bestuurders : de heer W.C.A.A. Jansen, voorzitter; de heer P.H.F.M. van Dieperbeek, secretaris

blz. 1

Algemeen

1 1.1

Gegevens betreffende de onderneming

bedrijfsadres : Postbus 103, 5460 AC Veghel bedrijfstype : cultureel centrum handelsnaam van het bedrijf : Stichting Cultureel Centrum De Blauwe Kei onderneming ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel voor Oost-Brabant onder nummer: 41080374 bestuurders

: de heer W.C.A.A. Jansen, de heer F.R. Smits, de heer P.H.F.M. van Dieperbeek, de heer A.F.G. Welten, de heer J.E.P. Rakhorst, de heer M.H.P. Wijnakker

voorzitter; penningmeester secretaris bestuurslid bestuurslid bestuurslid

Omschrijving van de bedrijfsactiviteiten De stichting stelt zich ten doel: -

het exploiteren en beheren van een theater het beheren en exploiteren van een cultureel centrum waarin alle plaatselijke verenigingen met een culturele, geestelijke, maatschappelijke of recreatieve doelstelling die doelstelling gestalte kunnen geven; het nemen van initiatieven om het culturele leven en de recreatieve mogelijkheden van en voor de Veghelse gemeenschap te stimuleren. 1.1

Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum

Naar aanleiding van het besluit door de gemeenteraad van Veghel in december 2013 tot verhuizing van de theaterfunctie naar de Noordkade is ten aanzien van de planvorming voor het theater het komende jaar een belangrijk jaar. Deze verhuizing zou uiterlijk 1 januari 2017 plaatsvinden. Het bestuur van de Blauwe Kei is op 14 januari van de plannen en prognoses van de gemeente op de hoogte gebracht en een verhuizing wordt verwacht met de start van het seizoen 2017/2018 (september 2017). In 2014 is de zaalverhuur en de horeca opbrengst zoals verwacht opnieuw achtergebleven. Een verdere afkalving van de commerciële omzet binnen de horecafunctie op de huidige locatie zal blijven. De Blauwe Kei zal zich binnen zijn mogelijkheden inspannen om deze opbrengst op peil te houden. De gemeente Veghel heeft, met het raadsbesluit van december 2013, voor de jaren dat De Blauwe Kei zijn activiteiten nog aan het Stadhuisplein uitvoert een aanvullende subsidie vastgesteld. Daarmee is het toekomstige negatieve effect van een verhuizing naar de Noordkade verantwoord opgevangen.

blz. 2

Resultaten

2

Kerncijfers

2.1 2.1.1

Algemeen financieel 2014

2013

2012

2011

2010

787 95 -900 -35 40 114 -17 136

841 95 -892 -40 0 134 -60 154

747 174 -829 -8 0 144 -45 181

724 162 -800 -4 0 148 -40 184

814 156 -834 -2 0 144 -67 209

Solvabiliteit eigen vermogen (x € 1.000) vreemd vermogen (x € 1.000)

597 1.292

674 1.332

796 1.505

890 1.413

981 1.449

Liquiditeit netto werkkapitaal (x € 1.000)

28

-62

-182

-287

-330

Resultaatontwikkeling (x € 1.000) omzet bruto marge bedrijfsresultaat resultaat boekjaar aanvullende subsidie v.j. afschrijvingen mutatie voorzieningen cashflow

2.2

Resultaten

De resultaten over de laatste twee boekjaren zijn als volgt samen te vatten: 2014

opbrengsten directe kosten bruto marge overige bedrijfsopbrengsten

bedrijfskosten bedrijfsresultaat financiële baten minus lasten resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening subsidie Resultaat

2013

x € 1.000

%

x € 1.000

%

787 692 –––––––– 95 13 –––––––– 108 996 –––––––– -888 -12 –––––––– -900 865 –––––––– -35 =========

100 88 –––––––– 12 2 –––––––– 14 127 –––––––– -113 -2 –––––––– -114 110 –––––––– -4 =========

841 746 –––––––– 95 28 –––––––– 189 1.002 –––––––– -879 -14 –––––––– -892 853 –––––––– -40 =========

100 89 –––––––– 11 3 –––––––– 22 119 –––––––– -105 -2 –––––––– -106 101 –––––––– -5 =========

blz. 3

Resultaatanalyse Het resultaat voor subsidie 2014 is ten opzichte van het resultaat 2013 afgenomen met € 7.365. Deze afname is het gevolg van: € -

afname opbrengsten afname directe kosten afname overige bedrijfsopbrengsten afname bedrijfskosten afname financiële lasten

-53.897 53.800 -15.241 6.578 1.395 ––––––––– -7.365 ==========

Totaal

Opbrengsten De opbrengsten zijn als volgt te specificeren: 2014

Activiteiten: theater zaalhuur bowlingverhuur horeca opbrengst overige activiteiten bedrijfsresultaat

2013

x € 1.000

%

x € 1.000

%

444 43 24 128 148 –––––––– 787 =========

56 5 3 16 19 –––––––– 100 =========

520 42 27 187 65 –––––––– 841 =========

62 5 3 22 8 –––––––– 100 =========

blz. 4

Financiële positie

3 3.1 3.1.1

Financieringsstructuur Kapitaalcomponenten en vermogenscomponenten

De financieringsstructuur op basis van kapitaal- en vermogenscomponenten is als volgt weer te geven: 31 december 2014

Kapitaalcomponenten materiële vaste activa voorraden vorderingen liquide middelen

bedrijfsresultaat

Vermogenscomponenten eigen vermogen egalisatierekening overheidsbijdragen voorzieningen langlopende schulden kortlopende schulden (excl. bank) kortlopende bankschulden bedrijfsresultaat

31 december 2013

x € 1.000

%

x € 1.000

%

1.252 0 79 558

66 0 4 30

1.464 0 112 430

73 0 6 21

–––––––– 1.889 =========

–––––––– 100 =========

–––––––– 2.006 =========

–––––––– 100 =========

24 573 306 377 546 64 –––––––– 1.890 =========

1 30 16 20 29 3 –––––––– 100 =========

18 655 288 441 542 62 –––––––– 2.006 =========

1 33 14 22 27 3 –––––––– 100 =========

blz. 5

3.2 Kasstroomoverzicht

resultaat boekjaar aanvullende subsidie voorgaande jaren afschrijvingen mutatie voorzieningen

2014

2013

x € 1.000

x € 1.000

-35 40 114 17

-40 0 134 60 ––––––– –

–––––––– 136

cashflow Andere aanpassingen tot kasstroom mutaties voorraden mutaties vorderingen mutaties kortlopende schulden (excl. Bank en investeringcrediteur)

Kasstroom uit bedrijfsactiviteiten netto investeringen in: - materiële vaste activa - desinvestering vaste activa

0 99 -171 ––––––– –

0 32 6 –––––––– 38 –––––––– 174 -26 43

17 –––––––– 191

financieringsoverschot

mutatie geldmiddelen geldmiddelen begin boekjaar geldmiddelen einde boekjaar

26 –––––––– 108 0 -62 ––––––– –

0 -63 ––––––––

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

-72 –––––––– 82 -17 43 ––––––– –

–––––––– Kasstroom uit investeringsactiviteiten

opgenomen langlopende schulden aflossingen langlopende schulden

154

-63 –––––––– 128 430 –––––––– 558 =========

-62 –––––––– 46 384 –––––––– 430 =========

558 =========

430 =========

De geldmiddelen kunnen als volgt worden gespecificeerd: liquide middelen

Bijlagen behorende bij de jaarrekening van Stichting Cultureel Centrum De Blauwe Kei

blz. 6 Stichting Cultureel Centrum De Blauwe Kei te Veghel 1

Balans per 31 december 2014

ACTIVA 31 december 2014

€

€

31 december 2013

€

€

Vaste activa Materiële vaste activa grond en gebouwen inventaris en machines

1.155.571 96.745 –––––––––

1.340.259 124.525 ––––––––– 1.252.316

1.464.784

Vlottende activa Vorderingen debiteuren omzetbelasting overige vorderingen en overlopende activa

Liquide middelen

26.549 9.408 42.790 –––––––––

49.687 841 60.946 ––––––––– 78.747

111.474

557.813

429.920

––––––––– 1.888.876 ==========

––––––––– 2.006.177 ==========


blz. 7

PASSIVA 31 december 2014

€

€

31 december 2013

€

€

Eigen vermogen Stichtingskapitaal Exploitatieresultaten, algemene reserve

45 23.561 –––––––––

Egalisatierekening overheidsbijdragen

45 18.811 ––––––––– 23.606

18.856

572.766

654.994

305.796

288.047

Voorzieningen Voorziening

Langlopende schulden bankleningen overige leningen

66.775 310.445 –––––––––

83.875 356.866 ––––––––– 377.220

440.741

Kortlopende schulden rentedragende schulden aflossingsverplichtingen niet rentedragende schulden crediteuren omzetbelasting loonbelasting/volksverzekeringen/pensioenverpl. overige schulden en overlopende passiva

63.521

61.687

67.615 35.230 443.122 –––––––––

49.944 40.049 451.859 ––––––––– 609.488

603.539

––––––––– 1.888.876 ==========

––––––––– 2.006.177 ==========


blz. 8 Stichting Cultureel Centrum De Blauwe Kei te Veghel 2

Exploitatierekening over 2014 2014

€ Opbrengsten opbrengst theater opbrengst bowlingverhuur opbrengst zaalhuur opbrengst horeca opbrengst overige activiteiten

€

443.906 42.874 23.639 128.141 148.312 –––––––––

2013

€

519.631 42.077 26.436 159.038 93.587 ––––––––– 786.872

Directe kosten kosten theater / sociaal cultureel inkoopwaarde horeca

650.040 41.740 –––––––––

Bedrijfskosten lonen en salarissen afschrijving vaste activa huisvestingskosten verkoopkosten overige bedrijfskosten

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Subsidies subsidies gemeente Veghel Resultaat uit exploitatie

683.899 61.681 –––––––––

575.319 113.579 169.838 24.214 112.926 –––––––––

745.580 ––––––––– 95.189 28.162 ––––––––– 123.351 573.107 134.292 167.748 17.788 109.518 –––––––––

995.875 ––––––––– -887.863

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten rentebaten en soortgelijke opbrengsten rentelasten en soortgelijke kosten

840.769

691.780 ––––––––– 95.091 12.921 ––––––––– 108.012

Bruto marge overige bedrijfsopbrengsten

€

4.542 17.008 –––––––––

1.002.453 ––––––––– -879.103

5.539 19.101 ––––––––– -12.466 –––––––––

-13.862 –––––––––

-900.329

-892.964

865.475 ––––––––– -34.854

853.360 ––––––––– -39.604


blz. 9

Resultaat uit exploitatie Met de begroting voor het jaar 2013 is het jaarlijks te verwachten tekort kenbaar gemaakt aan de gemeente. Door middel van de notitie ”verantwoord bezuinigen” gedateerd juni 2013, zijn vervolgens maatregelen getroffen om het resultaat ten gunste te beïnvloeden. Deze bezuinigingen zijn in het kader van de verhuizing naar de Noordkade is nauw overleg bepaald. Door de gemeenteraad is in aansluiting van de notitie vastgesteld dat De Blauwe Kei, voor behoud van een maximale theaterfunctie op de Noordkade, met ingang van 2013 dient te worden ondersteund met een aanvullende subsidie van maximaal € 50.000,-- per jaar. De bezuinigingen op de exploitatie, verwoord in de notitie “verantwoord bezuinigen”, worden door De Blauwe Kei conform afspraken met het college strikt uitgevoerd. Een eventuele tekort, ontstaan na ontvangst van de extra subsidies, zal ten laste komen van de algemene reserve. Ondanks een verdere terugval van de horeca opbrengsten in 2014 is De Blauwe kei in staat gebleken het tekort voor 2014 binnen het vastgestelde kader te houden.


blz. 10

3

Toelichting op de balans per 31 december 2014 en de exploitatierekening over 2014

3.1

Algemeen

De ondernemingsactiviteiten bestaan uit het beheren en exploiteren van een cultureel centrum. 3.2

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

3.2.1

Algemeen

De grondslagen zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van vorig jaar. 3.2.2

Waarderingsgrondslagen

De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet bij de toelichting op de afzonderlijke balanshoofden. Voor zover niets is vermeld, geschiedt de waardering tegen nominale waarde. 3.2.3

Grondslagen voor de resultaatbepaling

Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen de opbrengstwaarde van de in het boekjaar geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het boekjaar op basis van verkrijgingsprijzen. Winsten op transacties zijn verantwoord in het jaar waarin ze zijn gerealiseerd; verliezen zijn verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. 3.2.4

Grondslagen subsidie

De jaarlijkse subsidie is tot het moment van verhuizing van De Blauwe Kei naar de Noordkade vastgesteld door de gemeenteraad en wordt jaarlijks geïndexeerd. Voor de tekorten veroorzaakt door omstandigheden die buiten het vermogen van directie en bestuur van De Blauwe Kei liggen, wordt sinds 2013 jaarlijks een aanvullende subsidie door de gemeente verstrekt. De subsidie aanvulling en vermogenscorrectie worden verwerkt in het jaar nadat de beschikking definitief is vastgesteld door het College van Burgemeester en Wethouders.


blz. 11 4

Nadere toelichting op de posten van de balans per 31 december 2014 en exploitatierekening over 2014

4.1

Vaste activa

4.1.1

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen zijn gebaseerd op de verwachte economische levensduur, met inachtneming van de restwaarde. De gehanteerde afschrijvingspercentages ten aanzien van de verbouwing bedragen: -

gebouwen installatie en theaterinrichting

10%-3,33% AW 10% -20%AW

De mutaties in de materiële vaste activa zijn in het hiernavolgende schema samengevat: A = grond en gebouwen B = installatie en theaterinrichting Stand begin boekjaar aanschaffingsprijs cumulatieve afschrijving Boekwaarde Mutaties investeringen desinvesteringen afschrijving desinvesteringen afschrijvingen vrijval egalisatierekening overheidsbijdragen Saldo Stand einde boekjaar aanschaffingsprijs cumulatieve afschrijving Boekwaarde

A

B

Totaal

€

€

€

3.754.792 827.393 4.582.185 -2.414.533 -702.868 -3.117.401 ––––––––– ––––––––– ––––––––– 1.340.259 124.525 1.464.784

4.187 22.088 26.275 -42.936 0 -42.936 0 0 0 -63.711 -49.868 -113.579 -82.228 -82.228 ––––––––– ––––––––– ––––––––– -184.688 -27.780 -212.468

3.716.043 849.481 4.565.524 -2.560.472 -752.736 -3.313.208 ––––––––– ––––––––– ––––––––– 1.155.571 96.745 1.252.316 ========== ========== ==========


blz. 12 4.2

Vlottende activa

4.2.1

Vorderingen

De vorderingen hebben alle een looptijd korter dan één jaar. Debiteuren De debiteuren zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen wegens mogelijke oninbaarheid. Omzetbelasting 31-12-2014

31-12-2013

€ € 3.910 0 5.498 841 ––––––––– ––––––––– 9.408 841 ======== ========

November December

Overige vorderingen en overlopende activa De overige vorderingen en overlopende activa zijn als volgt te specificeren:

Te ontvangen rente banken Vooruitbetaalde onderhoudskosten, contributie, e.d. Vooruitbetaalde premies verzekeringen Inbev promotiebijdrage en HL-korting Vooruitbetaalde premie PGGM-pensioen 1e kwartaal Nog te ontvangen subsidie SKIP 4e kwartaal Nog te verwachten uitkering arbeidsongeschiktheid Vooruitbetaling impresariaten 2014 Voorraad theaterbonnen

4.2.2

31-12-2014

31-12-2013

€

€

4.542 0 1.448 8.746 16.605 15.500 7.991 7.500 3.548 3.779 6.820 7.027 0 13.299 0 3.500 1.836 1.595 ––––––––– ––––––––– 42.790 60.946 ========== ==========

Liquide middelen 31-12-2014 €

Kas Rabobank rekening-courant 1533.66.168 Rabobank bedrijfsplusrekening 1533.352.607 Rabo vast 1953306578 Betalingen onderweg / kruispost

31-12-2013 €

1.358 1.827 50.266 36.236 506.768 391.768 0 0 -579 91 ––––––––– ––––––––– 557.813 429.920 ========== ==========


blz. 13

4.3

Eigen vermogen

Stichtingskapitaal Het stichtingskapitaal bedraagt € 45. Exploitatieresultaten De post exploitatieresultaten is als volgt samengesteld: -

€ 18.856

exploitatieresultaten tot en met 2013 resultaat na belasting 2014 vaststelling Gemeente Veghel aanvullende subsidie boekjaar 2013

4.4

-34.854 39.604 ––––––––– 23.606 ==========

Egalisatierekening overheidsbijdragen

De egalisatierekening omvat aan komende jaren toe te rekenen subsidies van de gemeente, verband houdende met gedane investeringen. De vrijval van de egalisatierekening is gerelateerd aan de gebruiksduur van de materiële vaste activa waarop de subsidies betrekking hebben. Het verloop van de egalisatierekening is als volgt: 2014

stand begin boekjaar vrijval ten gunste van het resultaat stand einde boekjaar

2013

€ € 654.994 737.223 82.228 82.229 ––––––––– ––––––––– 572.766 654.994 ========== ==========


blz. 14

4.5.1 4.5

Voorzieningen Voorzieningen

*Toelichting Voorziening meerjaren onderhoudsplan II Op basis van het Argus meerjaren onderhoudsplan van de gemeente Veghel uit 2006 wordt jaarlijks vanaf het boekjaar 2012 een bedrag van € 100.000 gedoteerd aan de Voorziening meerjaren onderhoudsplan II. Een deel van deze werkzaamheden zijn in de opknapbeurt van het jaar 2009 al uitgevoerd en met goedkeuring van de gemeente door de Blauwe Kei zelfstandig gefinancierd. In 2011 is in het verlengde van de afspraken een aangepast intern meerjarig onderhoudsplan gemaakt, dat voorziet in onderhoud vanaf 2012 tot aan eind 2016. Eind 2012 heeft de CV-ketel van De Blauwe Kei het begeven en dit was niet voorzien in het Argus-rapport. In 2013 heeft in overleg met de wethouder een extra dotatie plaatsgevonden van € 50.000,-- voor het financieel opvangen van de vervanging van de ketel. Deze extra dotatie zal in mindering komen op de uitbetaling van de termijn van 2016. De werkzaamheden in het groot onderhoudsplan zijn op deze afwijking in het onderhoudsplan afgestemd.

**Toelichting voorziening interieurkosten zalencentrum In het rapport van K+V ‘Hoe nu verder’ is vastgesteld dat er jaarlijks een voorziening dient te worden getroffen om het zalencentrum aan te passen aan de wensen van de commerciële en sociaal culturele gebruikers. Daartoe wordt in de lijn van het verleden jaarlijks een bedrag aan de voorziening gedoteerd. Plannen voor aanpassing zijn afhankelijk van de ontwikkeling aan de Noordkade. ***Toelichting voorziening theater/sociaal In 2010 heeft De Blauwe Kei vanuit de eigen verantwoordelijkheid naar de Veghelse gemeenschap, een drietal beleidsplannen gemaakt die een verdere inhoudelijke ontwikkeling voor de primaire taken mogelijk moeten maken. In 2011 werd hier een vierde plan voor de theaterfunctie in de kleine zaal aan toegevoegd. Voor uitvoering van deze plannen is een gezonde financiële basis noodzakelijk. Door middel van een jaarlijkse dotatie is deze voorziening opgebouwd. Na de dotatie van 2012 kon een eerste aanvang gemaakt worden met de uitvoering van de plannen. In 2013 is gestart met festidans. Deze activiteiten zijn van belang op de weg naar het theater op de Noordkade. In 2014 zijn genoemde plannen verder uitgewerkt en is de uitvoering ervan gestart. De plannen hebben een looptijd tot aan eind van het jaar 2016, het jaar van de verhuizing van het theater naar de Noordkade. In het boekjaar 2014 is een eerste voorstelling aan de Noordkade aan het publiek gepresenteerd. Stand per 01-01-2014

Dotatie

Werkelijke kosten

Stand per 31-12-2014

€

€

€

€

Voorziening groot onderhoud Voorziening meerjaren onderhoudsplan II* Voorziening interieurkosten zalencentrum** Voorziening ontwikkeling theater/sociaal***

62.198 20.687 60.000 145.161

0 100.000 15.000 15.000

0 67.519 0 44.731

62.198 53.168 75.000 115.430

Subtotaal voorzieningen

288.046

130.000

112.250

305.796

Omschrijving


blz. 15

4.6 Langlopende schulden Van de langlopende schulden zijn de aflossingsverplichtingen voor het komende boekjaar opgenomen onder de kortlopende schulden. Bankleningen Het verloop van deze post gedurende het verslagjaar is als volgt: Omschrijving

Rabo kortlopende aflossingsverplichtingen


Afgesloten in boekjaar

Aflossing in boekjaar


€

€

€

€

100.975

-

17.100

83.875

17.100 ––––––––– 83.875 ==========

Restant looptijd

Rentepercentage

5 jaar

3,25%

17.100 ––––––––– 66.775 ==========

Voor bovengenoemde lening zijn de volgende zekerheden gesteld: - Voor de lening van de Rabo is met goedkeuring van de gemeente een hypothecaire inschrijving als zekerheid verstrekt. Overige leningen Het verloop van deze post gedurende het verslagjaar is als volgt: Omschrijving

Gemeente Veghel 1997 Gemeente Veghel 1998

kortlopende aflossingsverplichtingen


Afgesloten in boekjaar

Aflossing in boekjaar


€ € € € 68.012 15.501 52.511 333.441 29.086 304.355 ––––––––– ––––––––– ––––––––– ––––––––– 401.453 44.587 356.866 __________ ========== ========== _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 44.587 ––––––––– 356.866 ==========

Restant looptijd

Rentepercentage

3 jaar 9 jaar

6,2% 3,0%

46.421 ––––––––– 310.445 ==========

Voor de leningen van de Gemeente Veghel zijn de volgende voorwaarden gesteld: - de stichting is gehouden haar onroerende goederen niet te vervreemden of te bezwaren dan onder goedkeuring van burgemeester en wethouders; - voorts is de stichting gehouden niet dan onder goedkeuring van burgemeester en wethouders geldleningen aan te gaan of rente en aflossing te garanderen van door derden te sluiten geldleningen.


blz. 16

4.7

Kortlopende schulden

Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Premie pensioenverzekering/uitvoeringsinstelling Loonbelasting /premies werknemersverzekeringen

31-12-2014

31-12-2013

€ 0 18.702 16.528

€ 0 24.154 ___15.895

35.230 40.049 ========== ========== Overige schulden en overlopende passiva De overige schulden en overlopende passiva zijn als volgt samengesteld: incasso theater vakantiegeldverplichting rente leningen nog te besteden sponsorbijdragen * voorschot projectsubsidies kleine zaal Fabrique Magnifique 2016 / Slokdarmfestival 2014 tegoedbonnen vakantiedagen/compensatie-uren/nabetaling salaris vrienden de blauwe kei Buma rechten voorstellingen hutten catering december energie accountants- en administratiekosten kosten voorstellingen en filmhuis advertentie 2014-2015 en vooruit ontvangen betalingen kosten uitbesteding administratie rapportage overige schulden

31-12-2014

31-12-2013

€ 221.116 21.331 6.628 74.184 19.946 3.000 12.337 11.030 3.815 1.723 1.224 7.311 9.000 35.836 1.600 8.000 5.041

€ 208.304 20.239 7.509 79.886 28.774 3.000 10.295 22.650 3.911 0 1.751 6.614 9.000 14.519 2.975 7.000 25.432

––––––––– ––––––––– 443.122 451.859 ========== ========== * Toelichting nog te besteden sponsorbijdragen Met de Stichting Culturele Belangen Veghel en Omstreken is een overeenkomst inzake het uitvoeren van het plan “Blij met de Blauwe Kei”. Tot het jaar 2010 is door de Stichting Culturele Belangen Veghel en omstreken een voorschot overgemaakt om de uitvoering van het project mogelijk te maken. Een definitieve eindafrekening volgt aan het eind van de volledige projectperiode.(2016) Eventueel te veel ontvangen gelden worden door De Blauwe Kei dan aan de Stichting Culturele Belangen Veghel en omstreken teruggegeven. Het hierboven genoemde bedrag van € 74.184 betreft de nog niet uitgegeven voorschotbedragen met betrekking tot het genoemde plan.


blz. 17 Werknemers Gedurende 2014 had de vennootschap in Fte’s gemiddeld 10,89 werknemers in dienst, gesplitst naar de volgende bedrijfsfuncties op basis werkweek van 40 uur: gemiddeld 2014

in Fte’s A B C D E F

Directie Financiële administratie Kassamedewerker Technische dienst Huishoudelijke dienst Publiciteit / Activiteit

1,80 0,73 0,96 2,95 0,93 3,53 ––––––––– 10.89 ==========

In het boekjaar werden de volgende bedragen uitgekeerd:

lonen en salarissen sociale verzekeringswetten pensioenkosten overige personeelskosten

2014

2013

€

€

414.181 413.814 91.099 81.670 34.405 57.630 35.634 19.993 ––––––––– ––––––––– 575.319 573.107 ========== ==========

Met ingang van 1 januari 2006 is De Blauwe Kei lid van de Vereniging van Werkgevers Podiumkunsten en heeft de CAO voor de Podiumkunsten ingevoerd. 4.8

Niet in de balans opgenomen verplichtingen

Bowling De Blauwe Kei heeft het huurcontract met de bowling in 2009 opgezegd. Niet opzeggen van het contract zou namelijk automatisch een verlenging van tien jaar hebben betekend met ingang van 1 januari 2010. De Blauwe Kei heeft het contract verlengd tot eind 2016. Hutten Met onze horecapartner is in 2013 een aangepaste overeenkomst gesloten, op grond waarvan hij zich tot eind 2016 blijft inzetten op de huidige locatie. Toekomst // Noordkade In december 2013 is door de gemeenteraad van Veghel een besluit genomen over de verhuizing van de activiteiten van De Blauwe Kei naar de Noordkade. Een verder uitwerking zal in de komende tijd worden gerealiseerd. Er wordt nu nog gewerkt met een aantal deelplannen. Toekomst // Bezuinigingen Met de gemeente Veghel is een aanvullende subsidie afgesproken van maximaal € 50.000,- De Blauwe Kei geeft uitvoering aan een intern bezuinigingsplan ‘verantwoord bezuinigen’. Dit is afgestemd op een verantwoorde manier om de activiteit van de Blauwe Kei te verhuizen naar de Noordkade.


blz. 18


blz. 19

5

5.1

Specificatie posten van de exploitatierekening over 2014

Sociale verzekeringswetten 79.329 70.426 11.770 11.244 ––––––––– ––––––––– 91.099 81.670 ========== ==========

Pensioenkosten

pensioenverzekering

5.4

€

441.553 408.445 1.093 1.219 -11.620 16.421 22.500 33.907 -27.075 -46.178 -12.270 0 ––––––––– ––––––––– 414.181 413.814 ========== ==========

sociale lasten ziekengeldverzekering

5.3

2013

€

Lonen en salarissen

lonen en salarissen mutatie vakantiegeldverplichting mutatie voorziening vakantiedagen/compensatie-uren uitzend-, hulpkrachten en stagiaires ontvangen ziekengeld ontvangen W.A.O. uitkering

5.2

2014

34.405 57.630 ––––––––– ––––––––– 34.405 57.630 ========== ==========

Overige personeelskosten

kosten personeelswerving reis- en verblijfkosten kosten Arbo-diensten studiekosten overige personeelskosten

145 0 14.235 9.041 7.055 0 2.663 853 11.536 10.099 ––––––––– ––––––––– 35.634 19.993 ========== ==========

Gedurende het verslagjaar waren gemiddeld 10,89 personen in loondienst.


blz. 20

5.5

145.939 146.303 49.868 70.217 -82.228 -82.228 ––––––––– ––––––––– 113.579 134.292 ========== ==========

35.153 40.156 7.174 6.619 2.540 2.406 27.596 24.421 38.511 31.542 56.483 59.987 2.381 2.617 ––––––––– ––––––––– 169.838 167.748 ========== ==========

Verkoopkosten

reclamekosten

5.8

€

Huisvestingskosten

onderhoudskosten vaste lasten beveiligingskosten verzekeringen schoonmaakkosten gas, water en elektra overige huisvestingskosten

5.7

2013

€

Afschrijving vaste activa

Materiële vaste activa gebouwen inventaris en machines vrijval egalisatierekening subsidies

5.6

2014

24.214 17.788 ========== ==========

Overige bedrijfskosten

telefoon- en faxkosten porti- en verzendkosten kantoorkosten kopieerkosten drukwerk accountantskosten overige kantoorkosten decoratiekosten adviseurkosten contributies, abonnementen en heffingen representatie algemene verzekeringen overige algemene kosten

10.128 11.657 15.468 13.008 4.799 6.248 8.476 9.349 8.878 4.081 9.000 9.000 16.799 15.293 3.267 2.738 2.018 3.621 13.941 13.797 13.481 14.817 233 313 6.438 5.596 ––––––––– ––––––––– 112.926 109.518 ========== ==========


blz. 21

5.9

€

4.542 5.239 ––––––––– ––––––––– 4.542 5.239 ========== ==========

Rentelasten en soortgelijke kosten

rente gemeente Veghel rente en kosten banken

5.11

2013

€

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten

rente banken

5.10

2014

13.339 15.132 3.669 3.969 ––––––––– ––––––––– 17.008 19.101 ========== ==========

Subsidies

subsidie gemeente Veghel 2013 subsidie gemeente Veghel 2014

865.475

853.360 -

865.475 853.360 ========== ==========


Inhoudsopgave

Behorende bij het financieel verslag over het boekjaar 2014 van Stichting Cultureel Centrum De Blauwe Kei, Postbus 103, 5460 AC Veghel.

Referentienummer 1

Algemeen

1

2

Resultaten

2

3

Financiële positie

4

Jaarrekening 1

Balans per 31 december 2014 (ná verwerking voorstel resultaatbestemming)

6-7

2

Exploitatierekening over 2014

8-9

3

Toelichting op de balans per 31 december 2014 en de exploitatierekening over 2014

10

4

Nadere toelichting op de posten van de balans per 31 december 2014 en exploitatierekening over 2014

11

Overige gegevens Controleverklaring Accountant

18

Bijlagen 5

Specificatie posten van de exploitatierekening over 2014

19

Stichting Cultureel Centrum De Blauwe Kei Postbus 103 5460 AC VEGHEL

Betreft:

financieel verslag 2014

bestuurders : de heer W.C.A.A. Jansen, voorzitter; de heer P.H.F.M. van Dieperbeek, secretaris

Recommend Documents