BELEIDSBEGROTING 2011 RAV BRABANT MWN

BELEIDSBEGROTING 2011 RAV BRABANT MWN

INHOUDSOPGAVE 1 2

INLEIDING ............................................................................................................. 2 DOELSTELLING EN ACTIVITEITEN............................................................................. 3 2.1 Doelstelling ..................................................................................................... 3 2.2 Activiteiten...................................................................................................... 3 3 WIJZE VAN REALISATIE .......................................................................................... 4 3.1 Parargraaf bedrijfsvoering ................................................................................. 4 3.2 Paragraaf kapitaalsgoederen.............................................................................. 4 3.3 Invoering Wet ambulancezorg............................................................................ 4 3.4 Invoering sectorcao ambulancezorg .................................................................... 5 3.5 Ontwikkelingen per RAV-regio............................................................................ 5 3.6 Gemeentelijke bijdrage ..................................................................................... 5 GECONSOLIDEERD EXPLOITATIEOVERZICHT 2011 ..................................................... 7 4 4.1 Geconsolideerd exploitatieoverzicht 2011 per regio ............................................... 7 Geconsolideerd exploitatieoverzicht 2011 per afdeling ........................................... 8 4.2 5 MELDKAMER BRABANT-NOORD ................................................................................ 9 5.1 Exploitatieoverzicht 2011 MKA Brabant-Noord ...................................................... 9 5.2 Toelichting op het exploitatieoverzicht 2011 MKA Brabant-Noord .......................... 10 5.3 Investeringsbegroting MKA Brabant-Noord......................................................... 10 6 MELDKAMER MIDDEN- EN WEST-BRABANT .............................................................. 11 6.1 Exploitatieoverzicht 2011 MKA Midden- en West-Brabant ..................................... 11 6.2 Toelichting op het exploitatieoverzicht 2011 MKA Midden- en West-Brabant............ 12 6.3 Investeringsbegroting MKA Midden- en West-Brabant.......................................... 12 7 RAV BRABANT-NOORD.......................................................................................... 13 7.1 Exploitatieoverzicht 2011 RAV Brabant-Noord .................................................... 13 7.2 Toelichting op het exploitatieoverzicht 2011 RAV Brabant-Noord ........................... 14 7.3 Investeringsbegroting RAV Brabant-Noord ......................................................... 14 8 RAV MIDDEN- EN WEST-BRABANT.......................................................................... 15 8.1 Exploitatieoverzicht 2011 RAV Midden- en West-Brabant ..................................... 15 8.2 Toelichting op het exploitatieoverzicht 2011 RAV Midden- en West-Brabant ............ 16 8.3 Investeringsbegroting RAV Midden- en West-Brabant .......................................... 16 9 OVERIGE ACTIVITEITEN........................................................................................ 17 9.1 Exploitatieoverzicht 2011 Overige activiteiten..................................................... 17 9.2 Toelichting op het exploitatieoverzicht 2011 Overige activiteiten ........................... 18 9.3 Investeringsbegroting Overige activiteiten ......................................................... 18 10 KASSTROOMOVERZICHT 2011 ............................................................................ 19 11 FINANCIERINGSBELEID ..................................................................................... 20 12 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICO’S ................................................................ 21 12.1 Weerstandsvermogen ..................................................................................... 21 12.2 Inventarisatie van de risico’s ........................................................................... 21 12.3 Beleid omtrent reserves en voorzieningen en risico’s ........................................... 22 13 VERBONDEN PARTIJEN ...................................................................................... 23

BIJLAGEN Bijlage Bijlage Bijlage Bijlage Bijlage

1 2 3 4 5

.......................................................................................................... 24 Staat van vaste activa............................................................................ 25 Financiering deelnemende gemeenten ...................................................... 27 Meerjarenraming ................................................................................... 28 Prognosebalans per 31-12-2010 .............................................................. 33 Producten............................................................................................. 34

BEGROTING 2011 RAV BRABANT MWN

pagina

1

1

INLEIDING

Voor u ligt de begroting 2011 van de Gemeenschappelijke Regeling (GR) Regionale Ambulance Voorziening (RAV) Brabant Midden-West-Noord. De regeling omvat het werkgebied van de twee veiligheidsregio’s Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord, en is gebaseerd op de Wet gemeenschappelijke regelingen (WGR) en de Gemeentewet. Deze begroting is gebaseerd op de in het landelijk referentiekader “Spreiding & beschikbaarheid” voor de RAV Midden-West Brabant en de RAV Brabant-Noord opgenomen eisen ten aanzien van de spreiding van standplaatsen en te leveren paraatheid. Op grond van deze eisen zijn prestatiecontracten gesloten met de regionale zorgverzekeraars, waarin de eisen uit het referentiekader nader zijn gespecificeerd in concrete locaties voor de standplaatsen, het aantal te leveren ambulances per dagdeel en het percentage overschrijdingen in geval van een A1-urgentie, gemeten per RAV-regio.


pagina

2

2

DOELSTELLING EN ACTIVITEITEN

2.1

Doelstelling

De GR RAV Brabant Midden-West-Noord heeft tot doel het verlenen of doen verlenen van ambulancezorg. Zij tracht dit doel te bereiken met alle wettelijke toegestane middelen die daaraan naar haar mening kunnen bijdragen. 2.2

Activiteiten

De GR RAV Brabant Midden-West-Noord heeft tot taak:  Het instellen en instandhouden van een Regionale Ambulancevoorziening ten behoeve van het werkgebied West- en Midden-Brabant en Brabant-Noord;  Het instandhouden van een meldkamer ambulancezorg ten behoeve van het werkgebied Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord;  Het vaststellen en (doen) uitvoeren van het Regionaal Ambulance Plan van de regio’s Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord;  Het (doen) leveren van een bijdrage aan de Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen ten behoeve van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant en de Hulpverleningsdienst Brabant-Noord.


pagina

3

3

WIJZE VAN REALISATIE

3.1

Paragraaf bedrijfsvoering

Op 11 maart 2010 heeft de ambulancesector een convenant gesloten met de minister van VWS. In dit convenant zijn een aantal afspraken vastgelegd met betrekking tot een te realiseren efficiencykorting, benchmark en prestatiebekostiging. In ruil daarvoor ziet de minister af van de openbare aanbesteding van de RAV vergunningen. In 2011 zal de RAV Brabant MWN dan ook maatregelen nemen om de bedrijfsvoering verder te optimaliseren, zodat voldaan kan worden aan de opgelegde efficiencykorting van circa 9% in drie jaar en de benchmark met andere RAV’s op dit punt kan worden doorstaan. Met het oog hierop zal de RAV niet alleen de samenwerking met de GGD’s Hart voor Brabant en West-Brabant in het HSC intensiveren, maar ook onderzoeken in hoeverre door samenwerking met andere RAV’s op het gebied van opleidingen, inkoop en productdifferentiatie meer efficiencyvoordeel kan worden bereikt. 3.2

Paragraaf kapitaalsgoederen

Naast een goed kwaliteitsniveau dat stimulerend is voor het primaire proces is het tevens van belang dat de waarde van het gebouw op peil blijft. De aantrekkelijkheid van het gebouw en zijn omgeving kunnen dit bevorderen. Voor de eigen panden van de RAV, die overigens bijna allemaal recent zijn opgeleverd, zijn onderhoudscontracten afgesloten voor installaties en bouwkundige onderdelen. De basis hiervan wordt een meerjarenonderhoudsvoorziening die medio 2010 gereed is. De nieuwbouw van de standplaats Oosterhout en de verbouwing van de standplaats in Breda Noord zal naar verwachting medio 2010 gereed zijn. Voor overige kapitaalsgoederen zoals printers/copiërs, archiefkasten/stellingen, medische-, communicatie- en computerapparatuur e.d. worden ook onderhoudscontracten afgesloten om de functionaliteit en de levensduur te waarborgen. Daar waar het lease- of huurcontracten betreft wordt het onderhoud meegenomen in deze contracten. 3.3

Invoering Wet ambulancezorg

Veruit de belangrijkste ontwikkeling binnen de ambulancezorg is de invoering van het nieuwe vergunningenstelsel van de Wet Ambulancezorg (WAZ) met ingang van 1 januari 2011. De belangrijkste veranderingen als gevolg van de invoering van deze wet zijn: 

 

 

Om een vergunning te verwerven moeten de bestaande RAV’s een aanbieding doen op het door VWS opgestelde regionale programma van eisen. In dit programma van eisen worden eisen gesteld ten aanzien van de te leveren beschikbaarheid van ambulances, standplaatsen, rechtsvorm RAV en kwaliteit en kwantiteit van zorg. De ambulancezorg wordt regionaal georganiseerd (RAV). Hierdoor ontstaat meer helderheid ten aanzien van aansturing en verantwoordelijkheden. De zorgverzekeraars krijgen een centrale rol. De minister van VWS geeft de vergunningen mede op basis van een zwaarwegend advies van de zorgverzekeraars en het GHOR bestuur. De zorgverzekeraars moeten onderhandelen met de aanbieders van zorg over het effectief inzetten van de beschikbare middelen. De minister van VWS krijgt de rol vergunningverstrekker. Deze rol ligt nu bij de Provincies. Hiermee wil VWS de afstand tussen bepalen en betalen van de ambulancezorg verkleinen. Een vergunning wordt in beginsel verstrekt voor onbepaalde tijd. Door middel van een tweejaarlijkse benchmark worden de prestaties van de individuele RAV’s vergeleken en kan bij wanprestatie een RAV de vergunning worden ontnomen.


pagina

4

In opdracht van het Dagelijks Bestuur is een projectgroep benoemd, aangevuld met externe adviseurs, die de aanbieding van de RAV Brabant MWN op de RAV vergunningen voor de regio Brabant-Noord en Midden-West Brabant voorbereid. Deze aanbieding zal plaatsvinden binnen de budgettaire kaders van de NZa en zal naar verwachting geen gevolgen hebben voor de gemeentelijke begrotingen. 3.4

Invoering sectorcao ambulancezorg

In eerste instantie was de minister van VWS voornemens om de vergunningen voor ambulancezorg te verdelen door middel van een openbare aanbesteding. Eind 2009 heeft de minister, onder druk van de Tweede Kamer, in overleg met de ambulancesector gezocht naar alternatieven om de vergunningen te verstrekken. Uitkomst van dit overleg is een met de minister overeengekomen convenant, waarbij bestaande RAV’s, mits zij voldoen aan de door VWS gestelde eisen, als eerste een aanbieding mogen doen op een vergunning. Onderdeel van dit convenant was dat de sector vóór 1 februari 2010 een sectorcao moest hebben afgesloten met de werknemersorganisaties. Na een jaar van zeer moeizame onderhandelingen is op 14 januari 2010 deze sectorcao ondertekend. Hierdoor is vanaf 1 januari 2011 voor alle circa 4800 binnen de sector werkzame medewerkers één arbeidsvoorwaardenregime van toepassing. 3.5

Ontwikkelingen per RAV-regio

Binnen de GR RAV Brabant MWN worden de landelijke ontwikkelingen voor beide RAV-regio’s zo veel mogelijk op dezelfde wijze in beleid geïmplementeerd. Er is echter nog steeds sprake van twee operationele entiteiten, met ieder een eigen budget en regionaal programma van eisen vanuit zorgverzekeraars en ministerie van VWS. Dit komt het meest duidelijk tot uiting in de per regio verschillende prestatiecontracten met de zorgverzekeraars. Om aan de eisen te kunnen voldoen is het noodzakelijk dat, met name op het gebied van beschikbaarheid, standplaatsen en samenwerking in de acute zorg, het beleid van de beide RAV regio’s kan afwijken. Voor de RAV Brabant Midden- en West-Brabant zal het beleid in 2011 zich vooral richten op het verder terugdringen van de overschrijdingen door een verbeterde aansturing door de meldkamer, het meer primair inzetten van soloverpleegkundigen, verhogen van de effectiviteit van het zogenaamd besteld vervoer en samenwerking met de huisartsenposten door inzet van nurse-practicioners acute zorg in de eerste lijn. Voor de RAV Brabant-Noord zal het beleid, naast het verbeteren van de aanrijtijden, vooral gericht zijn op het anticiperen op eventuele negatieve effecten van de samenvoeging van de beide lokaties van het Bernhovenziekenhuis in Veghel en Oss in de nieuwbouw te Uden. Hierbij zal niet alleen onderzocht worden in hoeverre de standplaatsen van Uden en Oss optimaler kunnen worden gepositioneerd, maar tevens in welke mate de ambulancecapaciteit moet worden uitgebreid om de ongewenste neveneffecten van samenvoeging te voorkomen c.q. te minimaliseren. 3.6

Gemeentelijke bijdrage

Index 2011 In overeenstemming met de door de gemeenten afgegeven begrotingsrichtlijnen worden de gemeentelijke bijdrage voor 2011 niet geïndexeerd. Doordat de sectorcao ambulancezorg vanaf 1 januari 2011 van toepassing is komt gemeentelijke bijdrage aan de RAV voor de meerkosten van de publieke rechtspositie van € 0,167 per inwoner met ingang van 1 januari 2011 te vervallen. Er is een gemeentelijke bijdrage benodigd voor drie verschillende doeleinden. Per onderdeel wordt hieronder de gemeentelijke bijdrage toegelicht.


pagina

5

Gemeentelijke bijdrage in verband met eerdere besluitvorming in het kader van de Gemeenschappelijke meldkamer/C2000 Voor de regio Midden en West-Brabant is ter dekking van de MKA Midden en West-Brabant in 2011 een gemeentelijke bijdrage noodzakelijk van € 0,120 (ongewijzigd t.o.v. de begroting 2010) per inwoner (€ 128.714). Voor de meerkosten van C2000 voor de MKA Brabant-Noord is in 2011 een gemeentelijke bijdrage benodigd van € 0,044 (ongewijzigd t.o.v. de begroting 2010) per inwoner (€ 28.037). Gemeentelijke bijdrage vanwege kosten van C2000 apparatuur in verband met besluitvorming 2008 In 2006 is er een begrotingswijziging geweest bij de Veiligheidsregio Midden- en WestBrabant. Vanuit de begroting van de Gemeenschappelijke Meldkamer Midden- en WestBrabant zijn de kosten en de gemeentelijke bijdrage ten behoeve van C2000-apparatuur overgeheveld naar de begrotingen van de Brandweer en de GHOR Midden- en West-Brabant. De GHOR Midden- en West-Brabant schuift vervolgens in 2006 en 2007 het aandeel van de RAV Midden- en West-Brabant door naar de RAV. Met ingang van begroting 2008 is dit laatste budgetneutraal gecorrigeerd door bij de GHOR Midden- en West-Brabant de gemeentelijke bijdrage te verlagen en dit vervolgens op te nemen bij de RAV Midden- en West-Brabant. Voor de meerkosten van C2000 voor de RAV Midden- en West-Brabant is in 2011 een gemeentelijke bijdrage benodigd van € 0,111 (ongewijzigd t.o.v. de begroting 2010) per inwoner (€ 119.060). Gemeentelijke bijdrage vanwege meerkosten regeling bezwarende beroepen Vanaf 2006 zijn de publieke ambulancediensten geconfronteerd met substantiële meerkosten als gevolg van de invoering van het FLO-overgangsrecht in de CAR/UWO. Deze kosten hebben de gemeenten vanaf 2006 door middel van een voorfinanciering voor hun rekening genomen. De publieke diensten hebben, onder leiding van de RAV Brabant MWN, een juridische procedure gevoerd tegen de NZa met als doel om deze kosten via de tarieven vergoed te krijgen. Uiteindelijk heeft dit geleid tot een toekenning van onze eis in 2009 door de NZa en worden de kosten van het FLO-overgangsrecht met terugwerkende kracht voor de jaren 2006 tot en met 2009 volledig vergoed en zal de gemeentelijke voorfinanciering volledig worden teruggestort aan de gemeenten. Omdat de juridische claim alleen zekerheid biedt over de voorgaande jaren en de NZa in de toekomst weer een ander besluit kan nemen, heeft de VNG in 2009 met de minister van VWS onderhandeld over een meer structurele oplossing. Dit heeft geleid tot een principeakkoord waarbij 95% van de door de NZa erkende kosten voor vergoeding in aanmerking komen tot 2046. Na dat jaartal is het FLO-overgangsrecht afgelopen. Voor de gemeentelijke bijdrage betekent dit dat de gemeentelijke voorfinanciering van € 0,94 per inwoner met ingang van 2010 komt te vervallen. De RAV heeft voor de afdekking van het 5% risico op het FLO-overgangsrecht voor de beleidsbegroting 2010 een begrotingswijziging voorgesteld van € 0,21 per inwoner voor de regio Midden en West Brabant en € 0,23 voor de regio Brabant Noord. Voor 2011 bedraagt de benodigde gemeentelijke bijdrage op basis van begrote kosten en baten per afdeling: Afdeling Begrote kosten Regeling bezwarende beroepen 2011 Bijdrage 2011 vanuit het NZa Niet-gedekte kosten Regeling bezwarende beroepen Gemeentelijke bijdrage per inwoner


RAV MWB 3.388.456 3.219.033 169.423 0,16

RAV BN 2.177.127 2.068.270 108.857 0,17

pagina

6

4

GECONSOLIDEERD EXPLOITATIEOVERZICHT 2011

4.1

Geconsolideerd exploitatieoverzicht 2011 per regio (x 1000 euro)

RAV

RAV

Overige

Totaal

Totaal

BN 2011 €

MWB 2011 €

act. 2011 €

RAV 2011 €

RAV 2010 €

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort

16.620 0

26.582 0

0 0

43.202 0

41.256 0

Wettelijk budget aanvaardbare kosten

16.620

26.582

0

43.202

41.256

346 28

359 247

244 0

949 275

750 275

109

169

0

278

365

0

0

0

0

283

17.103

27.357

244

44.704

42.929

Doorbelasting Het Service Center Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten

10.103 2.177 246 498 1.014 539 684 0 1.894

16.090 3.388 599 835 1.679 620 1.134 0 3.011

30 0 0 0 49 0 10 0 104

26.223 5.565 845 1.333 2.742 1.159 1.828 0 5.009

25.447 5.494 766 1.243 2.358 1.075 1.706 0 4.840

Som der bedrijfslasten

17.155

27.357

193

44.705

42.929

-51

0

51

0

0

Buitengewone baten Buitengewone lasten Resultaat deelneming Timmermans BV

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Buitengewoon resultaat

0

0

0

0

0

-51

0

51

0

0

0 -51

0 0

51 0

51 -51

76 -76

0

0

0

0

0

Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage tbv GMC/GMK/C2000 Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten bezwarende ber. Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

RESULTAAT VOOR BESTEMMING Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen) Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT NA BESTEMMING


pagina

7

4.2

Geconsolideerd exploitatieoverzicht 2011 per afdeling (x 1000 euro)

De exploitatiecijfers worden in de volgende hoofdstukken per bedrijfsonderdeel toegelicht. MKA BN 2011 €

MKA MWB 2011 €

RAV BN 2011 €

RAV MWB 2011 €


1.481 0

2.224 0

15.139 0

24.358 0

Wettelijk budget aanvaardb. kosten

1.481

2.224

15.139

Totaal RAV 2011 €

Totaal RAV 2010 €

0 0

43.202 0

41.256 0

24.358

0

43.202

41.256

98 28

24 128

248 0

334 119

244 0

949 275

750 275

0

0

109

169

0

278

365

0

0

0

0

0

0

284

1.607

2.376

15.497

24.981

244

44.704

42.930

Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezw. beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten

1.332 0 20 52 3 0 23 0 177

1.917 0 245 80 3 0 37 0 93

8.771 2.177 226 446 1.011 539 661 0 1.717

14.173 3.388 354 755 1.676 620 1.097 0 2.918

30 0 0 0 49 0 10 0 104

26.223 5.565 845 1.333 2.742 1.159 1.828 0 5.008

25.447 5.494 766 1.243 2.358 1.075 1.706 0 4.841


1.607

2.376

15.548

24.981

193

44.704

42.930

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoef.

0

0

-51

0

51

0

0


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0


0

0

0

0

0

0

0

RESULTAAT VOOR BESTEMMING

0

0

-51

0

51

0

0

Mutatie reserve aanvaardbare kosten

0 0

0 0

0 -51

0 0

51 0

51 -51

76 -76

RESULTAAT NA BESTEMMING

0

0

0

0

0

0

0

Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdr. tbv GMC/GMK/C2000 Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten bezwarende ber. Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie Som der bedrijfsopbrengsten

Overige act. 2011 €

Bedrijfslasten

Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen)


pagina

8

5

MELDKAMER BRABANT-NOORD

5.1

Exploitatieoverzicht 2011 MKA Brabant-Noord (x 1000 euro)


Begroting 2011 €

Begroting 2010 €

1.481 0

1.456 0

1.481

1.456

98 28 0

66 28 0

Som der bedrijfsopbrengsten

1.607

1.550

Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten

1.332 0 20 52 3 0 23 0 177

1.290 0 11 45 0 0 23 0 181


1.607

1.550


0

0

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

0 0


0

0


0

0

Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen) Mutatie reserve aanvaardbare kosten

0 0

0 0


0

0

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage tbv GMC/GMK/C2000 Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie


pagina

9

5.2

Toelichting op het exploitatieoverzicht 2011 MKA Brabant-Noord

5.2.1 Baten De overige opbrengsten nemen ten opzichte van de begroting 2010 toe met € 32.000. Dit wordt met name veroorzaakt door meer GHOR vergoedingen. 5.2.2 Resultaat Het begrote resultaat 2011 van de MKA Brabant-Noord komt uit op een kostendekkend saldo. 5.3

Investeringsbegroting MKA Brabant-Noord

(x 1000 euro)

Investeringsbegroting 2011

Totaal investeringsbegroting 2011 MKA Brabant-Noord

0


pagina

10

6

MELDKAMER MIDDEN- EN WEST-BRABANT

6.1

Exploitatieoverzicht 2011 MKA Midden- en West-Brabant (x 1000 euro) Begroting 2011 € Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven 2.224 Mutatie financieringsoverschot/tekort 0 Wettelijk budget aanvaardbare kosten

Begroting 2010 € 2.070

2.224

2.070

24 128

25 128

0

0

2.376

2.223

Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten

1.917 0 245 80 3 0 37 0 93

1.829 0 212 77 3 0 37 0 65


2.376

2.223


0

0


0 0

0 0


0

0


0

0


0 0

0 0


0

0

Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage tbv GMC/GMK/C2000 Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center


pagina

11

6.2

Toelichting op het exploitatieoverzicht 2010 MKA Midden- en West-Brabant

6.2.1 Baten De toename van de opbrengsten uit tarieven met € 154.000 in de begroting 2011 ten opzichte van de begroting 2010 wordt naast de indexering voornamelijk veroorzaakt door de stijging van het NZA-budget vanwege extra landelijk budget voor spreiding en paraatheid (uitbreiding met 1,47 centralist ten behoeve van het plannen van het besteld vervoer) en een toename van het budget vanuit de vrije marge regeling voor de vergoeding van de ondersteuning bij het optimaliseren van het werkproces. 6.2.2 Lasten De kosten van salarissen en personeel derden zijn met € 121.000 gestegen ten opzichte van de beleidsbegroting 2010. Dit wordt met name verklaard door de uitbreiding van de centralisten (gedeeltelijk in vaste dienst en gedeeltelijk via een uitzendbureau), dat gefinancierd wordt vanuit het extra landelijk budget voor spreiding en paraatheid. De overige bedrijfskosten zijn gestegen met € 28.000 vanwege de inhuur van een onderzoeksbureau dat de ondersteuning verzorgt bij het optimaliseren van het werkproces. Dit wordt gefinancierd met het extra budget vanuit de vrije marge regeling. 6.2.3 Resultaat Het begrote resultaat 2011 van de MKA Midden- en West-Brabant komt uit op een kostendekkend saldo. 6.3

Investeringsbegroting MKA Midden- en West-Brabant

(x 1000 euro)

Investeringsbegroting 2011

Totaal investeringsbegroting 2011 MKA Midden- en West-Brabant

0


pagina

12

7

RAV BRABANT-NOORD

7.1

Exploitatieoverzicht 2011 RAV Brabant-Noord (x 1000 euro)

Begroting 2011 €

Begroting 2010 €

15.139 0

14.300 0

15.139

14.300

248 0 109 0

192 0 145 106

15.497

14.743

8.771 2.177 226 446 1.011 539 661 0 1.717

8.383 2.107 176 417 831 507 638 0 1.722

15.548

14.781

-51

-38


0 0

0 0


0

0


-51

-38


0 -51

0 -38

0

0

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort Wettelijk budget aanvaardbare kosten Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage tbv GMC/GMK/C2000 Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten bezwarende ber. Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening



pagina

13

7.2

Toelichting op het exploitatieoverzicht 2011 RAV Brabant-Noord

7.2.1 Baten De opbrengsten uit tarieven zijn ten opzichte van de begroting 2010 met € 839.000 gestegen. Dit wordt voornamelijk verklaard door extra baten ad € 555.000 vanwege de stijging van de declarabele ritten, waarvoor de paraatheid uitgebreid wordt. Verder zijn er extra opbrengsten ten behoeve van de regeling bezwarende beroepen ad € 108.000 en vanwege de indexering van het tarief ad € 143.000. 7.2.2 Lasten De salarissen en sociale lasten nemen toe ten opzichte van de begroting 2010 met € 388.000, dit wordt met name verklaard door uitbreiding van de paraatheid vanwege extra budget vanuit de stijging van de declarabele ritten. De FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen worden jaarlijks ingeschat op basis van personeel dat gebruik kan maken van de regeling bezwarende beroepen, de premies voor de levensloopregeling en versterkt ouderdomspensioen en de fiscale boetes die hierop rusten. In 2011 nemen deze lasten met € 70.000 toe ten opzichte van de begroting 2010. De kapitaallasten zijn gestegen met € 180.000 ten opzichte van de beleidsbegroting 2010. Dit wordt met name verklaard door hogere afschrijvingslasten van ambulances, omdat vanwege de uitbreiding van de paraatheid het wagenpark met twee ambulances is uitgebreid. Verder zijn er hogere afschrijvingskosten van medische inventaris in verband met de vervanging van defibrillatoren en brancards. 7.2.3 Resultaat Het begrote resultaat 2011 van de RAV Brabant-Noord komt uit op een negatief saldo van € 51.000. Het negatieve saldo wordt onttrokken aan de RAK. 7.3

Investeringsbegroting RAV Brabant-Noord

(x 1000 euro) Wagenpark Medisch inventaris Installatie

Investeringsbegroting 2011 500 100 15

Totaal investeringsbegroting 2011 RAV Brabant-Noord

615


pagina

14

8

RAV MIDDEN- EN WEST-BRABANT

8.1

Exploitatieoverzicht 2011 RAV Midden- en West-Brabant (x 1000 euro)

Begroting 2011 €

Begroting 2010 €

24.358 0

23.430

24.358

23.430

334 119 169 0

208 119 220 178


24.981

24.155

Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten

14.173 3.388 354 755 1.676 620 1.097 0 2.918

13.914 3.387 367 704 1.483 568 999 0 2.771


24.981

24.193


0

-38


0 0 0

0 0 0


0

0


0

-38


0 0

0 -38


0

0

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort Wettelijk budget aanvaardbare kosten Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage tbv GMC/GMK/C2000 Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten bezwarende ber. Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie


pagina

15

8.2

Toelichting op het exploitatieoverzicht 2011 RAV Midden- en West-Brabant

8.2.1 Baten De opbrengsten uit tarieven zijn ten opzichte van de begroting 2010 met € 928.000 gestegen. Dit wordt naaste de indexering voornamelijk verklaard door extra baten ad € 834.000 vanwege de stijging van de declarabele ritten, waarvoor de paraatheid uitgebreid wordt. De overige opbrengsten zijn ten opzichte van de begroting 2010 met € 126.000 gestegen. Dit wordt met name verklaard door een subsidie die verkregen wordt voor medewerkers die een nursepractitioner opleiding volgen. 8.2.2 Lasten De salarissen en sociale lasten zijn met € 259.000 gestegen ten opzichte van de begroting 2010. Dit wordt met name verklaard door uitbreiding van de paraatheid vanwege extra budget vanuit de stijging van de declarabele ritten. Deze toename is overigens lager als de stijging van het NZa budget omdat bij de beleidsbegroting 2010 al van een paraatheiduitbreiding was uitgegaan. De FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen worden jaarlijks ingeschat op basis van personeel dat gebruik kan maken van de regeling bezwarende beroepen, de premies voor de levensloopregeling en versterkt ouderdomspensioen en de fiscale boetes die hierop rusten. In 2011 stijgen deze lasten met € 1.000 ten opzichte van de begroting 2010. De kapitaallasten zijn gestegen met € 193.000 ten opzichte van de beleidsbegroting 2010. Dit wordt voornamelijk verklaard door een stijging van de afschrijvingskosten van medisch inventaris, in verband met de vervanging van defibrillatoren en brancards. Verder zijn er hogere afschrijvingskosten van communicatie- en automatiseringsapparatuur. De overige bedrijfskosten zijn met € 147.000 gestegen ten opzichte van de begroting 2010. Dit wordt voornamelijk verklaard door hogere vervoerskosten (€ 101.000) vanwege een toename van het onderhoud van het wagenpark en de huur van ambulances en € 28.000 vanwege indexering. 8.2.3 Resultaat Het begrote resultaat 2011 van de RAV Midden- en West-Brabant komt uit op een kostendekkend saldo. 8.3

Investeringsbegroting RAV Midden- en West-Brabant

(x 1000 euro)

Wagenpark Medische inventaris Totaal investeringsbegroting 2011 RAV Midden- en West-Brabant


Investeringsbegroting 2011 875 150 1.025

pagina

16

9

OVERIGE ACTIVITEITEN

9.1

Exploitatieoverzicht 2011 Overige activiteiten (x 1000 euro)

Begroting 2011 €

Begroting 2010 €

0 0

0 0

0

0

Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage tbv GMC/GMK/C2000 Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie

244 0 0

259 0 0


244

259 31

Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten

30 0 0 0 49 0 10 0 104

0 0 41 0 9 0 102


193

183

51

76


0 0

0 0


0

0


51

76


51 0

76 0

0

0

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort Wettelijk budget aanvaardbare kosten

Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center




pagina

17

9.2

Toelichting op het exploitatieoverzicht 2011 Overige activiteiten

9.2.1 Resultaat Het begrote resultaat 2011 van Overige activiteiten komt uit op een positief saldo van € 51.000,=. Het positieve saldo wordt toegevoegd aan de algemene reserve. 9.3

Investeringsbegroting Overige activiteiten

(x 1000 euro)

Investeringsbegroting 2011 0


pagina

18

10

KASSTROOMOVERZICHT 2011

(x 1000 euro)

Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat (voor bestemming) Aanpassingen voor: Afschrijvingen Toevoeging voorzieningen Vrijval voorzieningen Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie

werkkapitaal: vorderingen overlopende activa financieringstekort kortlopende schulden overlopende passiva

Totaal kasstroom uit activiteiten

Begroting 2011 0 2.390 2.390

0 2.390

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in bedrijf (exclusief bestellingen) Desinvesteringen

-1.640

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-1.640

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossingen op verstrekte langlopende leningen Nieuw verstrekte lening Voorfinanciering deelnemende gemeenten

-500 0 0

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

-500

Mutatie liquide middelen

250

Liquide middelen per begin boekjaar Liquide middelen per einde boekjaar

100 350

Mutatie liquide middelen

250


pagina

19

11

FINANCIERINGSBELEID

Het treasurystatuut geeft de infrastructuur voor de treasuryfunctie. Het treasurystatuut van de GR is op 25 januari 2007 door het Algemeen Bestuur vastgesteld. De uitvoering vindt zijn weerslag in de financieringsparagrafen van de begroting en het jaarverslag. In de begroting komen de concrete beleidsplannen aan de orde, terwijl in het jaarverslag de realisatie van de plannen en de verschillenanalyse wordt gerapporteerd. Het treasurystatuut maakt onderscheid in de volgende elementen: Algemene ontwikkelingen De GR RAV Brabant Midden-West-Noord heeft een treasurystatuut opgesteld, dat is vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 25 januari 2007. De ingangsdatum is 1 januari 2006. Risicobeheer De toegestane kasgeldlimiet bedraagt 8,2% van de jaarbegroting 2010. Ieder kwartaal zal conform de wet FIDO aan Gedeputeerde Staten de gemiddelde bankstand per kwartaal worden gerapporteerd in vergelijking met de kasgeldlimiet. Deze rapportage vindt plaats op GRniveau. De financiering wordt zo geregeld, dat de GR in 2011 binnen het toegestane kasgeldlimiet blijft. Financiering Met ingang van 2010 worden er leningen afgesloten bij bankinstellingen, waarbij de vaste activa gefinancierd worden door een langlopende lening tegen een vast rentepercentage, conform de normberekening van de NZa. De overige vaste activa zullen gefinancierd worden door een langlopende lening tegen een vast rentepercentage, wat overeenkomt met de resterende looptijd van de overige vaste activa. Kasbeheer Het werkkapitaalbeslag wordt zoveel mogelijk beperkt door een snelle facturering. De gemeentelijke financiering wordt zoveel mogelijk vooraf en per halfjaar gefactureerd. In de begroting 2011 is ervan uitgegaan, dat de mutatie werkkapitaal nihil is. Het kasstroomoverzicht laat een stijging van de bankstand zien van € 250.000 met een bankstand ultimo 2011 van € 350.000 positief. Administratieve organisatie en interne controle (AO/IC) Conform de wet FIDO wordt er gerapporteerd over het beslag op de kasgeldlimieten. Vanuit het treasurystatuut is de gewenste AO/IC beschreven. Hierin liggen alle taken en verantwoordelijkheden vast, met inachtneming van de gewenste functiescheiding.


pagina

20

12

WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICO’S

12.1

Weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de GR RAV Brabant Midden-West-Noord beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken, zijnde de reserves en voorzieningen; Alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn genomen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Specificatie weerstandscapaciteit (x 1000 euro) Prognose 31-12-11 Algemene reserve Reserve Aanvaardbare Kosten (NZa) Bestemmingsreserve GGD’s Reserve reorganisatie Totaal 12.2

642 5.679 2.723 542 9.586

Prognose 31-12-10 591 5.730 3.403 742 10.466

Inventarisatie van de risico’s

In 2009 had de minister van VWS het voornemen om de 25 ambulancevergunningen (1 per veiligheidsregio) door middel van openbare aanbesteding te vergeven. Uiteindelijk heeft de minister van VWS, op verzoek van de Tweede Kamer, in overleg met de ambulancesector gezocht naar een alternatieve procedure. Op 11 maart 2010 heeft de ambulancesector een convenant gesloten met de minister van VWS. In dit convenant zijn de voorwaarden opgenomen, waaronder de minister bereid is af te zien van openbare aanbesteding. Deze voorwaarden zijn: invoering van één sectorcao op 1 januari 2011, invoering prestatiebekostiging in 2013, een efficiencykorting van 3 x 0,5 % in combinatie met een bevriezing van de productieafspraken van 2010 voor 2011, 2012 en 2013 en invoering van een tweejaarlijkse benchmark. In ruil daarvoor mogen de bestaande RAV’s een eerste aanbieding doen, die uiteraard moet voldoen aan het programma van eisen van de vergunning. De RAV Brabant MWN zal met een marktconforme offerte moeten komen, maar de kans dat het ambulancevervoer niet gegund wordt is hierdoor wel verminderd. In de sectorcao is ook opgenomen dat bij een overname van een RAV bij de aanbesteding de nieuwe vergunninghouder ook het personeel overneemt. Hiervoor is een sociaal plan opgesteld met een looptijd van 9 maanden. De financiële risico’s als de aanbesteding mislukt worden hierdoor ook verminderd. De risico’s als de aanbesteding niet aan onze RAV’s regio Brabant Noord en Midden-West Brabant wordt gegund betreft dan nog met name de materiële risico’s (gebouwen en ambulances), afhankelijk van het definitieve programma van eisen en de achterblijvende kosten bij de GGD's.


pagina

21

12.3

Beleid omtrent reserves en voorzieningen en risico’s

Op 25 januari 2007 is de nota Reserves en Voorzieningen vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de GR RAV MWB. Uitgangspunt is dat, indien er in totaliteit een negatieve reserve ontstaat, dit binnen een termijn van drie jaar wordt teruggebracht tot een positief saldo.


pagina

22

13

VERBONDEN PARTIJEN

Hart voor Brabant Doktersdiensten BV Het doel van Hart voor Brabant Doktersdiensten te ’s-Hertogenbosch is het vervoeren van huisartsen en het uitvoeren van taken die daarmee verband houden. Het betreft een 49% deelneming van de RAV. Het Service Center Een andere verbonden partij is Het Service Center (HSC). Het HSC is een samenwerkingsverband tussen de GGD West-Brabant, de GGD Hart voor Brabant en de RAV Brabant Midden-West-Noord en de Veiligheidsregio Midden West Brabant met als doel het gezamenlijk uitvoeren van de ondersteunende diensten, zoals financiën, informatisering en automatisering, Human Resources Services (HRS), control en kwaliteit. Deze samenwerking is vastgelegd in een overeenkomst kosten voor gemene rekening, waarin de verdeling van kosten en risico’s is vastgelegd. Met deze overeenkomst worden zowel de kosten als de risico’s over de deelnemende partijen verdeeld, waarmee het risico van BTWheffing is afgedekt. GGD Hart voor Brabant treedt op als penvoerder en heeft voor het HSC een aparte administratie ingericht. Het bestuur van het HSC wordt gevormd door de directeuren van de deelnemende partijen.


pagina

23

BELEIDSBEGROTING 2011 RAV BRABANT MWN

Recommend Documents