Begroting 2014 Stichting Groenfonds Midden-Delfland
1
Begroting 2014 Inleiding Het Groenfonds Midden-Delfland is in 2006 officieel opgericht vanuit de ontwikkeling van de Harnaschpolder. Deelnemers aan het fonds zijn de gemeenten Delft, Den Haag en MiddenDelfland. Met de gemeente Maassluis is een overeenkomst getekend dat zodra de Dijkpolder (ten zuiden van de A20) ontwikkeld gaat worden, deze ook gaat bijdragen aan het fonds. Doel van het fonds is het behoud van het eeuwenoude agrarische cultuurlandschap in MiddenDelfland. Daarnaast is ook het versterken van de relatie tussen stad en land een belangrijke doelstelling. Er gaat dus niet alleen geld naar natuur en landschap, maar ook naar recreatie en educatie op en rond de boerderij. Het Groenfonds Midden-Delfland draagt hiermee bij aan de kwaliteit van Midden-Delfland als binnentuin voor de omliggende steden zoals na de oprichting van het fonds ook verwoord in Midden-Delfland® 2025 en Hof van Delfland vanuit het Urgentie Programma voor de Randstad (UPR).
werkelijk 2012
begroot 2013
2014
baten Donaties
130.377,15
414.323,00
242.072,00
Inkomsten beleggingen
270.962,75
216.202,00
439.947,00
Overige baten
1.057.150,00
0,00
0,00
Totaal baten
1.458.489,00
630.525,00
682.019,00
241.915,81
283.600,00
285.600,00
Subsidies stad-land relatie
6.000,00
12.000,00
12.000,00
Beheerskosten beleggingen
8.381,40
8.625,00
8.625,00
Overige kosten
3.195,22
3.392,00
3.500,00
259.492,43
307.617,00
309.725,00
1.197.997,47
322.908,00
372.294,00
lasten Vergoedingen groene diensten
Totaal lasten
Resultaat
2
Met de begroting 2014 wordt de ingezette lijn van afgelopen jaren doorgezet: betaling voor groene diensten die met name door (melk)veehouders worden geleverd in Midden-Delfland. Concreet betekent dit vergoedingen voor natuur- en landschapbeheer (zoals de bescherming van de weidevogels en het onderhoud van oude boerderijen), maar ook voor educatie (o.a. ontvangen van schoolkinderen uit omliggend stedelijk gebied op de boerderij) en recreatie (wandelen door boerenland). De agrarische natuurvereniging Vockestaert speelt een belangrijke rol als intermediair tussen overheid en boeren. De benodigde financiën zijn in principe afkomstig uit het rendement van het vermogen. Op deze wijze wordt bijgedragen aan beide doelstellingen van het Groenfonds: in stand houden van het agrarisch cultuurlandschap van Midden-Delfland en het versterken van de relatie tussen stad en land.
3
Toelichting begroting Inkomsten Donaties In 2000 en 2001 zijn convenanten afgesloten tussen de gemeenten Den Haag, Delft en MiddenDelfland over de ontwikkeling van de Harnaschpolder. In die convenanten hebben de drie betrokken gemeenten afgesproken om uit de grondexploitaties van de gemeente Delft, de gemeente Midden-Delfland en het bedrijvenschap Harnaschpolder voor de daarbij aangewezen gebieden in de Harnaschpolder een bedrag van € 1.361,34 (Hfl. 3.000,--) per uitgegeven woning en € 4,54 (Hfl. 10,--) per uitgegeven m2 bedrijfsterrein aan de Stichting Groenfonds Midden-Delfland ter beschikking te stellen. De gronduitgiften bij het bedrijvenschap zijn de afgelopen jaren vertraagd, en jaarlijks blijkt het uit te geven oppervlak te optimistisch te worden geraamd. Het streven van het schap blijft er echter op gericht om jaarlijks 50.000 m2 uit te geven. Gelet op de ervaringen de afgelopen jaren wordt er rekening mee gehouden dat in 2014 slechts 10.000 m2 wordt uitgegeven, wat neerkomt op een donatie van € 45.400. Voor de woningbouw in Lookwatering-west van de gemeente Delft wordt een donatie ingeschat voor 50 woningen. Dit omvat een bedrag van € 68.067. Voor de woningbouw in Lookwest-Noord van de gemeente Midden-Delfland wordt een donatie ingeschat voor 43 woningen. Dit omvat een bedrag van € 58.538. Tussen de gemeente Maassluis en de gemeente Midden-Delfland is ten tijde van de grenscorrectie in 2004 een overeenkomst gesloten waarbij is afgesproken dat Maassluis aan de Stichting Groenfonds Midden-Delfland een bedrag betaalt van € 500.000 bij start van de ontwikkeling van de Dijkpolder en toetreding van die gemeente tot de stichting, alsmede een bijdrage per woning en m2 bedrijfsterrein dat in de Dijkpolder ontwikkeld wordt. Ten tijde van het samenstellen van de begroting werd verwacht dat de start van de ontwikkeling van de Dijkpolder nog in 2013 daadwerkelijk plaats zou gaan vinden. Om die reden wordt voor 2014 een bijdrage van die gemeente ingeschat voor 50 woningen, zijnde een bedrag van € 68.067. Voor alle bedragen geldt dat de ontvangst volledig afhankelijk is van de gronduitgiften en planningen van de individuele partijen, en dat het dus onzeker is of de bedragen daadwerkelijk in 2014 zullen worden ontvangen. De afgelopen jaren zijn de gronduitgiften steeds uitgesteld, en dus ook de donaties aan de stichting. Streekrekening Een bijzondere vorm van donaties is te verwachten van de zogenoemde Streekrekening Midden-Delfland, waartoe met de Rabobank in 2012 een overeenkomst is afgesloten. Over de rente die bedrijven op een streekrekening krijgen betaalt de Rabobank een klein percentage aan de Stichting Groenfonds Midden-Delfland. Over 2012 is van de Rabobank een bedrag van € 1.070,87 ontvangen. Voor 2014 wordt rekening gehouden met een bedrag van € 2.000. 4
Inkomsten beleggingen Sinds 2006 het vermogen van de stichting voor het grootste deel belegd in fondsen van APG Investment Services. Uitgangspunt was en is een zo hoog mogelijk rendement, maar wel met inachtneming van hetzelfde risicomijdende gedrag als geldt voor gemeenten. Dit is ook opgenomen in een treasurystatuut. Het rendement van de fondsen wordt als volgt geraamd : Fonds
Belegd bedrag
Geraamd rendement
Bedrag rendement
APG Investments Services Garantie Fonds
€ 3.616.750 (hoofdsom gegarandeerd)
3% (minimum; extra rendement mogelijk na afloop 10 jaar aan de hand van aandelenontwikkeling Stockx 50)
€ 108.502
Idem
?
De aandelenmarkt klimt uit het dal. Dat geeft de verwachting dat per 10 april 2014 de maximale click van 9,63% zal worden behaald. Het rendement dat uiteindelijk wordt uitgekeerd komt daarmee op 38,52%, oftewel 8,52% boven het gegarandeerde minimum. Naast de hierboven genoemde 3% wordt daarom rekening gehouden met een extra rendement van 5,52%.
€ 199.645
APG Investments Services Garantie Fonds
€ 1.000.000
Na de looptijd van 9 jaar en 10 maanden word t een rendement uitgekeerd van circa € 411.000. Per jaar is dat een bedrag van afgerond € 41.800.
€ 41.800
APG-IS Rentefonds Europa 4-7
Circa € 2.600.000
3% (schatting)
€ 78.000
APG-IS Rentefonds Europa 1-3 Totaal
Circa € 250.000
3% (schatting), exclusief eventuele koersverschillen
€ 7.500 € 435.447
Bij de laatste twee fondsen worden de ontvangen dividenden in principe herbelegd, te nzij ze als liquide middelen benodigd zijn voor het doen van betalingen. Aan het laatstgenoemde fonds vinden ook onttrekkingen plaats indien gedurende het jaar (extra) liquide middelen benodigd zijn voor het doen van betalingen. Verder wordt eind 2013 de ontvangst verwacht van de vaste bijdrage van Maassluis bij de toetreding tot de stichting ad € 500.000. Naar verwachting zal dit deels gebruikt worden om Vockestaert in 2013 te kunnen betalen voor de groene diensten, en zal naar inschatting € 250.000 tijdelijk geparkeerd kunnen worden op de spaarrekening van de stichting of tijdelijk via deposito of anderszins kunnen worden belegd. Van de spaarrekening dan wel andere belegging, en rente van de rekening-couranten bij de BNG en Rabobank, kan een opbrengst van € 4.500 worden ingeschat, waarbij er rekening mee is gehouden dat niet alle in de begroting 2013 geraamde donaties zullen worden ontvangen. Uitgaven Vergoedingen groene diensten In 2012 is de tweede vijfjaarlijkse periode van het puntensysteem voor Groene Diensten gestart. Op basis van het vastgestelde budget voor de periode 2012 - 2017 worden de 5
uitkeringen voor 2013 geraamd op (maximaal) € 261.000, en de uitvoeringskosten door Vockestaert op € 15.000. Bij het budget voor groene diensten is rekening gehouden met een bedrag van € 30.000 vanuit het rendement van de IODS-gelden zoals dat bij de vaststelling van de begroting 2013 is besloten. Daarnaast wordt er een vergoeding gegeven voor het beheer en onderhoud van het Voddijkpad in de Klaas Engelbrechtspolder en een vijftal cultuurhistorische elemententen in de Woudse polder (beide tussen Den Haag, Delft en Schipluiden) Voor de begroting is voor het Voddijkpad uitgegaan van een geïndexeerde vergoeding aan de boeren van naar raming € 3.350. Voor de instandhouding van de cultuurhistorische elementen is € 4.250,-- per jaar voorzien. Hiervoor is geen indexering van het bedrag afgesproken. Als opbrengst vanuit het project Streekrekening wordt een opbrengst geraamd van € 2.000. Voor zowel de bestaande deelnemers (spaarders op een streekrekening) als de werving van nieuwe deelnemers is het van belang te laten zien/merken dat er met de inkomsten daadwerkelijk iets wordt gedaan waarvoor de stichting tot nu toe geen geld beschikbaar stelde. Voorgesteld wordt daarom het bedrag ad € 2.000 toe te voegen aan het budget voor groene diensten, en nog apart te besluiten waarvoor dat geld dat moet worden besteed. Samenvatting :
Contracten puntensysteem 2012- 2017, inclusief extra budget uit rendement IODS-gelden Uitvoering puntensysteem contracten Woudse polder Voddijkpad Budget t.b.v. besteding opbrengst Streekrekening Totaal
€ 261.000 € 15.000 € 4.250 € 3.350 € 2.000 € 285.600
Subsidies stad-land relatie De Agrarische Natuurvereniging Vockestaert ontvangt jaarlijks een bijdrage van (maximaal) € 12.000,-- voor het project Agro-educatie en –recreatie. Hiermee wordt uitvoering gegeven aan het ontvangen van schoolklassen (met name uit omliggend stedelijk gebied) op en rond de boerderij waarbij kinderen leren over voedsel, dieren, landschap en natuur.
Beheerskosten beleggingen Voor de beleggingen in de fondsen van Loyalis financial services zijn beheersvergoedingen verschuldigd: - 0,225% per jaar over de initiële inleg bij het APG-IS Garantiefonds; - 0,18% per jaar over het belegd vermogen bij het APG-IS Rentefonds Europa; - 0,22% per jaar over het belegd vermogen bij het APG-IS Rente Plus Fonds Europa 1-3 jaar. De beheersvergoeding voor het garantiefonds is in 2006 voor 10 jaar vooruit betaald. Elk jaar komt 1/10e deel daarvan ten laste van de exploitatie, oftewel € 8.325,--. Bij mutaties in de fondsen zijn transactiekosten verschuldigd ter grootte van 0,3 promille van de mutatie. Voor 2013 wordt voor deze kosten € 300,-- geraamd. 6
Bij de belegging van € 1 miljoen in het APG-IS Garantiefonds wordt aan het eind van de belegging in 2023 aan APG een vergoeding betaald van €12.291,67, vermeerderd met een beperkt bedrag aan transactiekosten. Verdere kosten zijn aan deze belegging niet verbonden.
Overige kosten Hoewel de boekhouding zeer beperkt is, heeft de stichting de plicht (artikel 12, lid4, statuten) om een accountant de balans en de exploitatierekening te laten controleren. Als accountant heeft het bestuur de huisaccountant van de gemeente Midden-Delfland, Deloitte, aangewezen. Voor de controle van de jaarrekening 2013 wordt een kostenpost ingeschat van € 3.200,--. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel, en zal uit dien hoofde een jaarlijkse bijdrage verschuldigd zijn die geraamd wordt op € 30,--. De accountant eist jaarlijks standaard bankverklaringen van de beide banken waar de stichting zaken mee doet. De kosten daarvan worden geraamd op € 170,--. De kosten van de banken voor het betalingsverkeer worden geraamd op € 100,--.
BEGROOT RESULTAAT Bij het resultaat over 2014 wordt opgemerkt dat het geraamde rendement van de beleggingen fors beïnvloed wordt door het extra rendement van het garantiefonds dat wordt verwacht. Dit extra rendement heeft eigenlijk betrekking op de gehele looptijd van 10 jaar, en de raming voor 2014 geeft dus eigenlijk een vertekend beeld. Wanneer de positieve verwachtingen omtrent het rendement van het garantiefonds bewaarheid worden kan wel worden geconstateerd dat de opbrengst van het rendement de komende jaren (gemiddeld) in de buurt gaat komen van het bedrag van alle kosten. Of het omslagpunt zal worden bereikt waarbij het rendement van de beleggingen voldoende is om alle kosten langdurig te dekken hangt enerzijds af van de donaties (het rendement daarvan) die de komende jaren nog worden ontvangen, en anderzijds van het rendement dat kan worden verwacht van de herbelegging van de gelden uit het garantiefonds in 2016 (dan loopt een garantiefonds af).
Ontwikkeling belangrijkste balansposten Per 31 december 2012 was het eigen vermogen van de stichting € 8.455.620 groot, en was € 6.463.318 daarvan belegd. Per 31-12-2013 worden deze bedragen ingeschat op respectievelijk € 9.900.000 en € 8.600.000, en per 31-12-2014 op respectievelijk € 10.200.000 en € 8.600.000. Dat het belegd bedrag naar verwachting niet groeit houdt verband met het feit dat het totale rendement van de beide beleggingen in garantiefondsen eerst in 2016 en 2023 daadwerkelijk zullen worden ontvangen.
7
