)atum: 29 augustus 2008 Nummer raadsnota: Onderwerp: Ontwerp-jaarrekening 2007 en ontwerp-begroting 2009 van Milieu en Afval Regio Breda

W ^^ in

VUir NOTA VOOR DE RAAD

LU

gemeente

)atum: 29 augustus 2008 | Nummer raadsnota: 0 0 0 8 0 4 9 3

Onderwerp: Regio Breda

Ontwerp-jaarrekening 2007 en ontwerp-begroting 2009 van Milieu en Afval

'ortefeuillehouder: Gerbrands

Bijlagen:

1.

Ter inzage: 1. Ontwerp-jaarrekening 2007 en ontwerp-begroting 2009 van Milieu en Afval Regio Breda

Voorstel: 1. Kennisnemen van de ontwerp-jaarrekening 2007 en ontwerp-begroting 2009 van Milieu en Afval Regio Breda. 2. Geen zienswijzen indienen.

Samenvatting Het gemeentelijk samenwerkingsverband Milieu en Afval Regio Breda (MARB) heeft de ontwerp-jaarrekening 2007 en ontwerp-begroting 2009 aan de deelnemende gemeenten toegestuurd. Wij zijn van mening dat de stukken geen aanleiding geven tot het maken van opmerkingen en stellen voor geen zienswijzen in te dienen. Wat willen we bereiken? De 12 regiogemeenten werken in MARB-verband samen aan beleidsvoorbereidende en beleidsuitvoerende taken op het gebied van milieu en afval. Voor een deel worden daarmee ook de gemeentelijke milieudoelstellingen nagestreefd, namelijk het beschermen en waar mogelijk verbeteren van de kwaliteit en de veiligheid van de leefomgeving en een duurzame en efficiënte afvalinzameling. Door samenwerking en afstemming zijn milieudoelen makkelijker en beter realiseerbaar. De samenwerking brengt ook efficiencyvoordelen met zich mee. Wat gaan we daarmee doen? De doelstellingen van MARB sluiten goed aan bij de duurzaamheidsdoelstellingen uit de Strategische Agenda van De West-Brabantse Vergadering, waarin de 19 West-Brabantse gemeenten optrekken. Vermeldenswaardig is dat er onderzoek plaatsvindt naar de organisatieontwikkeling van MARB, waarbij gekeken wordt naar de mogelijkheid van samenwerking tussen de Regionale Milieudienst West-Brabant (RMD) en MARB. In de loop van 2008 wordt in relatie tot de regionale bestuurlijke ontwikkelingen een gezamenlijk regionaal uitvoeringsplan van de duurzaamheidsagenda opgesteld als uitwerking van de Strategische Agenda voor duurzaamheid en de 'Verklaring van Dussen' van 2007. In de tussenliggende periode wordt de aandacht gericht op windenergielocaties, de ontwikkeling van biomassacentrales en het faciliteren van de ontwikkeling van duurzaam bouwen. Een belangrijk speerpunt is momenteel de voorbereiding van een regionaal klimaatprogramma op basis waarvan de gemeenten rijkssubsidies kunnen aanvragen.

uitdraai van: 28-08-08 10:05

pagina: 1

:OO IO

WW

w

gemeente

Oosterhout

Wat mag het kosten? ' • In de ontwerp-begroting 2009 van MARB wordt uitgegaan van een gemeentelijke bijdrage van € 0,925 per inwoner. In de gemeentebegroting 2009-2011 is € 46.848,— opgenomen. Dit houdt in dat we een prijscompensatie mee moeten nemen van € 2.897,- structureel bij de behandeling van de begroting 2009. De jaarrekening 2007 van MARB laat een positief resultaat zien van € 287.966,-. Dit is het gevolg van hogere rendementen van met name beleggingen met een kortere looptijd. MARB heeft voorstellen gedaan om het resultaat te bestemmen.

HET COLLEGE VAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN OOSTERHOUT, W.H. HUIJBREGTS-SCHIEDON

, burgemeester.

W.P.H. REDERT

, secretaris

uitdraai van: 28-08-08 10:05

pagina:2

WW

BESLUIT VAN DE RAAD

w

gemeente

Nummer:

0008049

DE RAAD VAN DE GEMEENTE OOSTERHOUT; Gelet op het bepaalde in de Gemeenschappelijke Regeling en de financiële verordening van de Regeling Milieu & Afval Regio Breda (MARB). gelezen het voorstel van het college van 29 augustus 2008; BESLUIT: 1. Geen zienswijzen in te dienen tegen de ontwerpjaarrekening 2007 en de ontwerpbegroting 2009.il Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 23 september 2008. VOORNOEMD, itter. , griffier.

uitdraai van: 28-08-08 10:05

pagina:3

Afval Regio Breda

ONTWERP BEGROTING

2009

April 2008

Ontwerp begroting 2009 Milieu & Afval Regio Breda

pag. -1 -

INHOUDSOPGAVE 1.

pagina

INLEIDING

3

1.1 1.2 1 .3 1 .4

3 3 3 4

Bestuurlijk Afval Milieu Samenvatting van de financiële effecten bij de begroting 2009

2.

BEGROTING VAN BATEN EN LASTEN OP ECONOMISCHE CATEGORIE 2.1 Toelichting 2.2 Prestaties en kengetallen

5 6 8

3.

KOSTEN- EN OPBRENGSTENVERDEELSTAAT

9

4.

BEHEERSGEDEELTE PROGRAMMA'S MET TOELICHTING 4.1 Algemeen en bedrijfsvoering 4.2 Bestuurlijke ondersteuning 4.3 Afval 4.4 Milieu algemeen 4.4.1 Adviezen en nota's taakveld milieu 4.4.2 Projecten programma milieu 4.4.2.1 Implementatietraject duurzame energie 4.4.2.2 Duurzaam bouwen 4.4.2.3 Natuur- en milieucommunicatie 4.4.2.4 Sanering verkeerslawaai geluidwerkende voorzieningen

10 13 13 13 14 14 14 15 16 17 17

5.

GERAAMDE BIJDRAGEN DEELNEMENDE GEMEENTEN

18

6.

MEERJARENBEGROTING 2009 - 2014 MET TOELICHTING 6.1 Afdelingskosten 6.2 Ontwikkeling van de reserves 6.3 Ontwikkeling van de voorzieningen

19 20 20 20

7.

WEERSTANDSVERMOGEN 7.1 Het op peil houden van de nazorgvoorzieningen 7.2 Voorziening maatregelen geluidhinder 7.3 Einde tijdelijk erfpachtrecht 7.4 Gronden

22 22 22 23 23

BIJLAGEN la Ib Ie ld II III IV V

Formatie Afdelingskosten Tariefberekening Verdeling urenbesteding over diverse tarieven Overzicht van vaste activa Overzicht van reserves en voorzieningen Transportkostenpooling Organogram


24 25 26 27 28 29 30 31 33

pag. - 2 -

1. INLEIDING Dit is de begroting voor het jaar 2009 van de Regeling Milieu & Afval Regio Breda, het samenwerkingsverband van 12 gemeenten uit de regio Breda met beleidsvoorbereidende en beleidsuitvoerende taken op het gebied van milieu en afval. Op het moment van het opstellen van deze begroting (april 2008) spelen de volgende factoren een rol, die van invloed zijn op de taakuitvoering in 2009. 1.1 Bestuurlijk Naar aanleiding van het onderzoek naar de organisatieontwikkeling van MARB, wordt in 2008 een onderzoek gedaan naar de mogelijkheid van samenwerking tussen de Regionale Milieudienst West-Brabant (RMD) en Milieu & Afval Regio Breda (MARB)i Daarnaast zal in 2009 MARB samen met de RMD mogelijk belast worden met het projectsecretariaat van de regionale samenwerking West-Brabant van de 19 gemeenten, voor wat betreft de duurzaamheidagenda. In de begroting is rekening gehouden met deze inzet. In afwachting van de organisatieontwikkelingen heeft de gemeente Moerdijk haar voornemen om uit het samenwerkingsverband te willen treden voorlopig opgeschort. 1.2 Afval De provincie Noord-Brabant heeft het doelvermogen van de nazorg van de gesloten stortlocatie Zevenbergen nog steeds niet kunnen vaststellen. In maart 2008 is de Provincie overgegaan tot het aanschrijven van Essent-Milieu bv; vergunninghouder van de verleende Provinciale Milieuvergunning voor de gesloten stortlocatie. In de opzet van deze begroting wordt er van uitgegaan, dat overdracht van de nazorgvoorziening aan de Provincie in 2009 daadwerkelijk zijn beslag krijgt. Dit is wellicht te optimistisch gestel d. In hoeverre de ontwikkeling van verduurzaam storten deze tijdaspecten ver naar achteren laat verschuiven is op dit moment niet aan te geven. 1.3 Milieu In relatie tot de eerdergenoemde bestuurlijke ontwikkelingen zal in de loop van 2008 een gezamenlijk regionaal uitvoeringsplan van de duurzaamheidagenda (roadmaps) opgesteld moeten worden inclusief een monitoringsystematiek als uitwerking van de strategische agenda duurzaamheid en concretisering van de verklaring van Dussen uit 2007. In de tussenliggende periode wordt de aandacht gericht op windenergielocaties, de ontwikkeling van biomassacentrales en het faciliteren van de ontwikkeling van duurzaam bouwen. In de door het Algemeen Bestuur vastgestelde kadernotitie MARB 2009 is de basis gelegd voor de aan te houden programma's in 2009. In de overlegplatforms geeft MARB periodiek terugkoppeling over de taakontwikkeling in de programma's. In deze zelfde overlegplatforms zal meer aandacht worden gevraagd om de gewenste taakinvulling van MARB samen vorm te geven.


pag. - 3 -

1.4 Samenvatting van de financiële effecten bij de begroting 2009 De opzet van de begroting 2009 voldoet aan het Besluit Begroting en Verantwoording voor provincie en gemeenten. De beheersbegroting op de programma's geeft een inzicht in de kosten van het apparaat MARB en de kosten van de inzet van de eigen medewerkers. De kosten van externe advisering en uitvoerende kosten door derden worden deels ten laste van de voorzieningen, die MARB beheert, gebracht. Vanaf juli 2008 ondersteunt de Provincie niet meer de procesmatige insteek van MARB. Subsidies worden gekoppeld aan grootschalige, innovatieve projecten en initiatieven. Dit betekent dat een deel van de financiering van MARB vooralsnog op losse schroeven komt te staan. In feite betekent dit dat MARB zelf voor de financiering van de kwalitatieve inbreng zal moeten zorgdragen. Aangezien een niet-sluitende begroting leidt tot opmerkingen van de Provincie en het bestuur geen excessieve tariefontwikkeling voorstaat wordt een hogere bijdrage uit het werkbudget van Milieu & Afval geprognotiseerd. De begrote kosten per programma, welke uit de bijdragen van de aan MARB deelnemende gemeenten moeten worden gedekt zijn: Begroting 2008

Begroting 2009

Programma Algemeen en Bestuurlijk Programma Afval Programma Milieu

€ 73.419 € 85.865 € 239.669

€ 77.567 € 90.439 € 238.493

Totaal

€ 398.953

€ 406.500

Teneinde de koppeling met de afdelingskosten van€ 418.000 te kunnen maken, moeten op deze kosten de volgende correcties worden aangebracht: de bijdrage uit de FPU-voorziening van € 26.500 wordt in mindering gebracht en de kosten van de bijdrage aan de Vereniging van Contractanten van € 15.000 worden erbij geteld.

In combinatie met een stijging 0,25 % van het aantal inwoners ten opzichte van de begroting 2008 kan worden volstaan met een bijdrage per inwoner voor 2009 van € 0,925. De BTW-component binnen deze bijdrage is € 0,072 per inwoner, oftewel 7,8% van de bijdrage. De deelnemende gemeenten kunnen deze BTW-component declareren bij het BCF. Met de voorliggende begroting wordt voor het jaar 2009 een basis gelegd voor de regionale samenwerking op de taakvelden Milieu en Afval.

Het Dagelijks Bestuur van Milieu & Afval Regio Breda

Breda, april 2008.


pag. - 4 -

2. Bearotino van baten en lasten OD economische cateaorie fin aehele euro's)

LASTEN

1.1 Loonbetalingen en sociale premies

Rekening

Begroting

Begroting

2007

2008

2009

115.114

152.750

165.820

Detachering

92.453

94.500

102.580

FPU 58+ regeling

23.900

26.500

26.500

532.468

367.837

560.000

2.2 Toegerekende rente 3.0 Personeel van derden 3.4 Overige goederen en diensten 4.2 Overige inkomensoverdrachten 6.0 Toevoegingen aan reserves en voorzieningen 6.2 Doorberekening kostenplaatsen Totaal generaal

78.244 181.591

4.000 87.330

141.170

626.241

532.533

230.000

77.628

82.300

82.300

1.741.895

1.343.750

1.312.370

785.630

412.500

600.000

68.979

1.870

1.870

14.256

BATEN

2.1 Werkelijk ontvangen rente 3.4 Overige goederen en diensten 4.1 Overdrachten van de provincie

150.000

65.000

4.2 Overige inkomensoverdrachten

996.522

817.880

644.000

2.001.131

1.297.250

1.245.870

Totaal generaal RESULTAAT

Resultaat voor bestemming

259.236

46.500-

66.500-

259.236

46.500-

66.500-

23.900

26.500

RESULTAATBESTEMMING

Resultaat voor bestemming Onttrekking reserve FPU 58-plus

26.500

Storting in algemene risicoreserve Onttrekking aan algemene risicoreserve

40.0004.830

Onttrekking aan reserve werkbudget Saldo na begrote storting en onttrekking

287.966

Te bestemmen resultaat

287.966


80.000

20.000

pag. - 5 -

2.1 TOELICHTING OP DE BEGROTING VAN BATEN EN LASTEN 2007 (PER ECONOMISCHE CATEGORIE) 2.1.1 Algemeen In de kadernotitie MARB 2009 is aangegeven, dat een maximale prijsstijging van 2,2% voor het jaar 2009 wordt aangehouden. De opzet van de begroting 2009 is om de stijging van het tarief van € 0,905 naar € 0,925 per inwoner op dit percentage te houden. Dit ondanks het gegeven dat de post salariskosten 8,5% hoger geprognotiseerd wordt door CAO-effecten. Bij de opzet van de begroting is uitgegaan van de volledige inzet van de beschikbare capaciteit van de organisatie MARB (3,65 FTE). Dit betekent, dat waar de werkelijke bezetting lager is, de financiële ruimte in de begroting zal worden benut voor de inzet van externe capaciteit. 2.1.2 Lasten 1.1 Loon betalingen en sociale premies De kosten van detachering voor de coördinator/sr. beleidsmedewerker afval zijn apart inzichtelijk gemaakt. Deze in rekening te brengen detacheringkosten zijn inclusief BTW. De FPU-kosten van de voormalige coördinator dienen op basis van de BBV ook als salariskosten te worden aangemerkt. Tegenover dit laatste staat een dekking voor het volledige bedrag vanuit de gevormde reserve FPU 58plus. 2.2 Toegerekende rente Rekening is gehouden met de (theoretische) rentebijschrijving op de voorzieningen nazorg BavelDorst. Er is geen rentebijschrijving nazorg Zevenbergen meer geraamd. Op de algemene risico reserve wordt een rentebijschrijving van 4% geraamd. 3.4 Overige goederen en diensten Deze post bestaat hoofdzakelijk uit de organisatiekosten van MARB en de overige kosten van de producten Afval en Milieu (niet direct toewijsbaarten laste van de voorziening). 6.0 Toevoeging aan de voorzieningen Dit betreft ontvangsten van gemeenten, die deelnemen aan projecten inzake geluidvoorziening. 6.2 Doorberekende kosten plaatsen De administratie van MARB wordt verzorgd door het SSC Financiën van de gemeente Breda. Dit geldt ook voor de overige facilitaire ondersteuning (o.m. computersystemen, personeelsbeleid en archiefverzorging)van de gemeente Breda. De hiermede samenhangende kosten worden onder deze post verantwoord. 2.1.3 Baten Werkelijk ontvangen rente De rentebaten op de deposito's, obligatieleningen en spaarrekeningen bij BNG, ING en ABN-AMRO. Gerekend is met een gemiddeld rentepercentage voor 2009 van 4,0 % 4.2 Overige inkomensoverdrachten Hieronder zijn de bijdragen van de deelnemende gemeenten verantwoord voor de producten van MARB en de subsidiebedragen van de deelnemende gemeenten aan geluidvoorzieningprojectea


pag. - 6 -

2.1.4 Resultaatbestemming Hier is ten opzichte van de begroting 2008 het effect zichtbaar van rentebijschrijving op algemene risicoreserve en de hogere inzet vanuit het werkbudget om de externe inzet te kunnen dekken.


pag.- 7 -

2.2.

PRESTATIES/KENGETALLEN

URENBESTEDING Nummer

Omschrijving

Rekening 2007 Lasten Baten

Begroting 2008 Lasten Baten

Begroting 2009 Lasten Baten

2 Algemeen 2.250 Coördinatie en overleg Totaal algemeen

61.990 61.990

67.671 67.671

73.419 73.419

73.419 73.419

77.567 77.567

77.567 77.567

721 Afval 721.300 Secretariaatsvoering afval 721.301 Adviezen en nota's 721.302 Projecten afval Totaal afval

11.498 68.259 34.160 113.917

19.204 31.252 46.239 96.695

19.204 31.252 35.409 85.864

19.204 31.252 35.409 85.864

18.674 26.063 30.702 75.439

18.674 26.063 30.702 75.439

Milieu Secretariaatsvoering milieu Adviezen en nota's Projecten milieu Totaal milieu

20.120 17.175 202.722 240.017

18.915 11.781 169.229 199.925

19.882 17.319 182.468 219.668

19.882 17.319 182.468 219.668

20.983 23.777 193.733 238.493

20.983 23.777 193.733 238.493

Totaal

415.924

364.291

378.950

378.950

391.500

391.500

723 723.350 723.351 723.352

SPECIFICATIE BATEN EN LASTEN van de programma's Rekening 2007 Indirecte lasten Personele lasten Directe lasten Kapitaallasten Overige lasten Storting reserves/voorzieningen Totaal lasten Baten Tarieven/bijdragen derden Ontvangen rente uitstaande gelden Erfpachtscanon/pachtinkomsten Overige inkomsten Inkomensoverdrachten Onttrekking reserves/voorzieningen Totaal baten

Begroting 2008

Begroting 2009

363.787

378.950

391.500

532.468 165.800 626.241 1.688.296

367.837 40.600 532.533 1.319.920

560.000 96.870 270.000 1.318.370

385.789 776.538 16.463 105.640 707.609 4.830 1.996.869

399.550 412.500

406.500 600.000

1.870 486.000 20.000 1J19.920

1.870 230.000 80.000 1J18370

FINANCIËLE KENGETALLEN Begroting 2008

Rekening 2007 Percentage indirecte kosten Percentage kostendekking

22% 118%


Begroting 2009 29% 100%

30% 100%

pag. - 8 -

3. Kosten- en oobrenastenverdeelstaat 2009 Gemeenschappelijke Regeling Milieu & Afval reaio Breda Kostensoorten cat omschrijving

Afdeling Milieu & Afval

Totaal

Sub-

totaal produkten

Programma's Algemeen bestuur

Afval

Milieu

LASTEN

1.1

2.2 3.0 3.4 6.0

6.2

Loonbetalingen en sociale premies Detachering FPU 58+ regeling Toegerekende rente Personeel van derden Overige goederen en diensten Toevoegingen aan voorzieningen subtotaal

165.820 102.580 26.500 560.000 4.000 141.170 230.000 1.230.070

165.820 102.580 26.500

335.700

27.000 55.300 82.300

27.000 55.300 82.300

4.000 36.800

560.000

560.000

104.370 230.000 894.370

1.870

22.500

561.870

22.500

80.000 230.000 310.000

391.500

77.567

75.439

238.493

1.285.870

639.437

97.939

548.493

600.000 1.870 644.000

600.000 1.870 77.567

97.939

468.493

Doorberekening kostenplaatsen - huisvestingskosten - dienstverlening SSC

- doorbelasting uren Totaal lasten

0-

1.312.370

391.50026.500

BATEN 2.1 3.4 4.2

Werkelijk ontvangen rente Overige opbrengsten Overige inkomensoverdrachten gemeenten

600.000 1.870 644.000

Totaal baten

1.245.870

-

1.245.870

679.437

97.939

468.493

Totaal lasten Totaal baten Resultaat voor bestemming

1.312.370 1.245.870 66.500-

26.500

1.285.870 1.245.870 40.000-

639.437 679.437 40.000

97.939 97.939 -

548.493 468.493 80.000-

26.500 80.000 40.000 0-

26.500

80.000 40.000 -

40.000 -

Onttrekking reserve fpu Onttrekking reserve werkbudget milieu & afval Storting algemene risicoreserve Onttrekking algemene risicoreserve Resultaat na begrote bestemming


26.500-

0-

80.000

-

pag. - 9 -

-

K

Is

-g

p

-g

R

m o:

l

SS

0)

Begroting 2008

SS

SO V, '

O) O) 0) O)

l

o

SS

o

roo —*

09

*o —

o ?5 -

S

Oi —

fl rrt

m ya O

r01 vo

S

w» c*l

«o f» r^ NO

oo —•

tn f\ •— ' *»•

S

CL

ov en «

SSt-^ S M

— VO

p

O O) Tl

a>

09 O

o

* en

S> S 3

en

-

^ (N r-i v — en

"

eo rfi —

oo o — » r- \o oo — oo o* o o^ t^ M m CM or\)

tO 00 ^ rri l»i Ö

2 • &

•- .

!

,11

'N

«

si

s s l'l'l <<<

I

oo

a P

Fï


pag. -10-

4. Beheersgedeelte Programma's Algemeen, Afval en Milieu van MARB Functie

1

Categorie

2

723

723

3

Rekening 2007 4

Begroting 2008 6

Uitgaven Begroting Begroting 2009 2010 6 6

Begroting 2011

Begroting 2012

Rekening 2007

6

6

7

Begroting ZOOS 9

Inkomsten Begroting Begroting 2009 2010

Begroting 2011

Begroting 2012

9

9

9

9

MILIEU

723 723

Omschrijving

350

351

352

Secretariaatsvoering Bestuurlijk overleg Overleg contactambtenaren Stafovaleg

5.942 10.962 3.216

1.470 14.850 3.562

1.603 15.418 3.962

1.635 15.726 4.041

1.668 16.041 4.122

1.701 16.362 4.205

BijdraRe deelnemende gemeenten Subtotaal

20.120

19.112

20.983

21.403

21.831

22.267

Adviezen en nota's Adviezen en nota's milieu

17.175

17.319

23.777

24.253

24.738

25.232

Bijdrage deelnemende gemeenten Subtotaal

17.175

17.31»

23.777

24.253

24.738

25.232

19.922

14.448 10.187

-

-

10.391

10.599

10.811

82.490 30.000 37.397 15.000 17.462

84.140 7.959 38.145 3.750 17.812

85.823 38.908

15.385

80.873 30.000 36.664 15.000 17.120

19.459

23.366

23.833

24.310

24.796

6.678

9.328

9.515

9.705

9.899

1.781

1.747

1.782

1.818

1.854

Projecten Energieprojecten (uren) Milieu algemeen (uren) Milieu algemeen (derden) Natuur Milieu Communicatie (uren) Duurzaamheid (uren) Duurzame energie (uren) Duurzame energie (derden) Strategische agenda duurzaamheid (uren) Strategische agenda duurzaamheid (derden) Gevelisolatie (uren) Gevelisolatie (derden) Duurzaam bouwen (uren) Klimaatbeleid (uren) Luchtkwaliteit BLS (uren) Luchtkwaliteit BLS (derden) Bodembeleid (uren) Regionale duurzame energiescan (uren) Estafette energiebesparing (uren) Estafette energiebesparing (derden)

937 4.286 1.978 46.467 1.729

23.855

2.896 116.347

20.983 20.983

21.403 21.403

21.831 21.831

22.267 22.267

11.781 11.781

17.319 17J19

23.777 23.777

24.253 24.253

24.738 24.738

25.232 25.232

182.468

193.733

182.871

186.528

190.259

18.168

141 30.463 8.786 6.999

6.999

610

610 2.467 75.883

491 47.043 169.229 12.068 25.411 6.264

5.000 10.000 3.000 2.000

10.000 20.000 3.000 2.000

10.000 20.000 3.000 2.000

2.500 5.000 750 500

-

-

24.500

Bijdrage deelnemende gemeenten Storting voorziening geluidsisolatie Storting voorziening duurzame energie

19.882 19.882

1.047

Bijdrage deelnemende gemeenten Werkbudget NMC - projecten Werkbudget duurzaam bouwen - Werkbudget workshops Werkbudget luchtkwaliteit

18.915 18.915

550.000 76.241

421.000 65.000

230.000

.

-

.

Bijdrage provincie duurzame energie Bijdrage gemeenten geluidsisolatie

150.000 550.000

65.000 421.000

230.000

•

Subtotaal

923.167

688.468

503.733

262.171

206.987

190.259

901.331

668.468

423.733

182.871

186.521

190.259

TOTAAL MILIEU

960.462

725.669

548.493

30S.526

253.555

237.75»

932.034

705.669

468.493

221.526

233.096

237.75»

o

g S

1

(N

i

i

g

4

!« 1=

I.

m

tf

SS°°°

1 ui ^ S

0 0 0 0 os O O «1

2

*o ö

**

M -V

ö

^

g O O OO

u

^

«j es

t

i

ggoo o

o

Jj

(N -^

ö

'

B ffi

f

"11 M

tl

ÏN

8 É 1 •O n

r

S

£

^

g

^

S

o o o

;

f

fS

"5

l ft

9 ;

£r^ s 3 • B . s

•

\

1-

S

8ï

^

t-

0

00

977.918

a

ISS

r

t-

Jf o

o

£c

0

990.219

990.219

F

os K

c

i

'S

1.285.869

0

Os

„

tf)

s

•§ i|g

ï

3-lL

r S c

O)

m

u

fl 0

s

*^

3

BESTEMENEN

•3 «

1

§2

ERAALV ZONDER]

e H

K i 7 |

iS ! - si .5

5

<

H

i

< u 3-

1 )

n / lasten

o

01

1.285.869

D)

£

1 "o

«

d1 1

i 5s

'5 + B

s Ef

1

! ||ï-l 1 1 1

-s il i Ii §11 i

i JB

i


pas.-12-

4. TOELICHTING OP DE PROGRAMMA'S 2009 4.1 Algemeen en bedrijfsvoering De organisatie MARB is gehuisvest aan de Slingerweg 1-5 te Breda. Van de directie Buitenruimte van de gemeente Breda wordt hier 76 m2 kantoorruimte gehuurd en wordt gebruik gemaakt van de facilitaire voorzieningen van deze huisvesting. Voor de automatisering en telefonie is MARB aangesloten op de systemen van de gemeente Breda. De instandhouding van het archief, zodat wordt voldaan aan de eisen uit de gemeentelijke archiefwet, wordt op locatie verzorgd door de gemeente Breda. Ook de financiële administratieve ondersteuning en de personele ondersteuning is ondergebracht bij de gemeente Breda. De organisatie MARB beschikt over 3,65 FTE, waarbij wordt begroot dat in zijn totaliteit 5.475 uur op de producten zal worden ingezet. Hierbij wordt uitgegaan van een productiviteitscijfer van 72% voor de eigen medewerkers. De accountant controleert jaarlijks de jaarrekening van MARB en toetst in hoeverre de organisatie functioneert conform de regels van de BBV en het bestuurlijk vastgestelde toetsingskader; de rechtmatigheid. Ook controleert de accountant jaarlijks de rechtmatigheid van de uitgaven voor de geluidswerende voorzieningen. De ingezette lijn om de taakinvulling voor de komende periode in samenspraak met de contactambtenarenplatforms te doen zal ook in 2009 worden voortgezet. In 2009 zal MARB in combinatie met de RMD in het licht van de regionale samenwerking West-Brabant breed zich meer inzetten voor de 19 gemeenten bij de strategische agenda voor de duurzaamheid. Vanuit de MARB wordt 450 uur geraamd voor de invulling van het projectsecretariaat. Vanuit de RMD zal ook een substantieel deel hiervoor worden ingevuld. Ter voldoening aan de opmerking van de Provincie Noord-Brabant, Bestuurlijke zaken (bij de begroting van 2007) om de meerjarenbegroting beter aan te laten sluiten op de begroting van baten en lasten van het betreffende dienstjaar is het beheersgedeelte uitgebreid met een m eerjaren prognose op deze onderdelen. De meerjarenprognose in hoofdstuk 6 is daarnaast in stand gehouden. 4.2. Bestuurlijke ondersteuning De bestuurlijke ondersteuning omvat de overleggen en vergaderingen van het Algemeen Bestuur en het Dagelijks Bestuur van MARB. In de begroting 2009 wordt rekening gehouden met 2 bijeenkomsten van het Algemeen Bestuur en 6 bijeenkomsten van het Dagelijks Bestuur. 4.3. Afval Naast het contactambtenarenoverleg Afval, dat naar verwachting in 2009 tenminste 4 bijeenkomsten zal houden, wordt uit hoofde van de wettelijke verplichtingen de nazorg Bavel-Dorst en de eind afwikkeling van de overdracht van de nazorg Zevenbergen aan de Provincie Noord-Brabant begroot. Er wordt vanuit gegaan dat deze overdracht in 2009 daadwerkelijk kan worden afgerond. Dit laatste blijft op voorhand moeilijk in te schatten. De ontwikkeling van de aanleveringplicht op de onderdelen (grof) huishoudelijk restafval en gft-afval zal voor 2009 worden gemonitord.


pag. - 13 -

De ontwikkeling van de aanleveringplicht op de onderdelen (grof) huishoudelijk restafval engft-afval zal voor 2009 worden gemonitord. In 2009 zal, wederom in samenwerking met de contactambtenaren afval, de regionale benchmark (grof) huishoudelijk restafval en gft-afval weer gehouden worden; de voortzetting van een onderzoek uit voorgaande jaren. Adviesonderwerp voor 2009 zal zijn de ontwikkeling van de toekomstige gft-afval inzameling en verwerking in het perspectief van de beëindiging verwerkingscontracten gft-afval begin 2012. Hierbij wordt een koppeling gemaakt met de ontwikkelingen in de verwerkingstechnieken (is vergisting naar duurzame energietoepassingen mogelijk) naast de huidige compostering en wat zijn de mogelijkheden in combinatie met torrefactie. Ook zal de inzamelingmethodiek nader worden onderzocht. Voorts is in de begroting rekening gehouden met capaciteit voor gezamenlijke onderwerpen, die uit het contactambtenarenoverleg afval zullen ontstaan. 4.4 Milieu algemeen Bij het product Milieu worden secretariële taken uitgevoerd om de contactambtenaren milieu overleggen met de 12 deelnemende gemeenten te onderhouden en om de stimulerende rol van MARB te kunnen invullen. Naar verwachting worden er in 2008 tenminste 6 bijeenkomsten gehouden. 4.4.1 Adviezen en nota's taakveld milieu Er komt veel op de gemeenten af op het gebied van milieu en milieugerelateerde onderwerpen. Over beleid(ontwikkelingen) of over actuele problemen waar regionale samenwerking effectief en efficiënt kan zijn. Ook krijgen wij informatie van onze gemeenten en vanuit de overleggen waar wij namens onze gemeenten aan deelnemen (Platform Bodembeheer Brabant, Milieu Overleg Lagere Overheden, Platform Duurzame Energiehuishouding, koploperoverleg biomassa) over relevante ontwikkelingen en vraagstukken. In de begroting is rekening gehouden met capaciteit voor gezamenlijke onderwerpen, die uit het contactambtenarenoverleg milieu zullen ontstaan. Uiteraard zullen wij, waar nuttig, zorgen voor goede wederzijdse afstemming van activiteiten met andere partners, zoals onder meer het Regiobureau Breda en in combinatie met het projectsecretariaat voor de duurzaamheidagenda afstemming met het Programmabureau . 4.4.2 Projecten programma milieu De projecten voor het programma milieu vinden alle hun oorsprong in gezamenlijke afspraken. Het Algemeen Bestuur heeft in de achterliggende periode besluiten genomen die de basis vormen voor onze inzet voor deze projecten. Leidt een project tot uitvoering, dan zijn die specifieke kosten die hiermede samenhangen uiteraard voor rekening van de betreffende gemeente. Het Implementatietraject Duurzame Energie en de vertaling van de bestuursopdracht Strategische Duurzaamheid vergen de meeste uren. In samenwerking met de RMD zal nadere uitwerking van de in 2008 ontwikkelde roadmaps en monitoring van de ontwikkelingen in de praktijk "stuurbaar" gemaakt moeten worden in het perspectief van de gestelde doelen. Maar ook onze activiteiten op het gebied van Duurzaam Bouwen, Natuur- en Milieucommunicatie en Sanering Verkeerslawaai zullen in 2009 capaciteit vergen. Hiernavolgend per project een korte toelichting.


pag. -14 -

4.4.3 Implementatietraject Duurzame Energie 4.4.3.1 Algemeen Het Implementatietraject Duurzame Energie (duurzame energie en energiebesparing) is gestart in 2001 en gericht op het realiseren van de gezamenlijk afgesproken doelstelling van 5% duurzame energie in 2010 en 10% in 2020, geheel in lijn met de nationale doelstelling van destijds. Dat betekent enerzijds structurele beleidsmatige en stimulerende aandacht voor dit traject en anderzijds de ontwikkeling van de door gemeenten gewenste concrete projecten. Die projecten betreffen zowel de twee grootschalige Duurzame Energie opties (windenergie en energie uit biomassa) als gebouwgebonden Duurzame Energie opties (zoals zonnecollectoren en warmtepompen). De aanpak 2001 wordt verder doorontwikkeld met de aanpak 2008, waarvoor in 2007 met de verklaring van Dussen de basis is gelegd. Een CO2 reductie t.o.v. 2006 van 30% in 2020, een stijging van de duurzame energieproductie t.o.v. 2006 van 20% in 2020 en een jaarlijkse energiebesparing van 2%. Onze activiteiten zijn voornamelijk van procesmatige aard, waarbij het benutten van ons inmiddels opgebouwde netwerk van groot belang is, mede bij het verkrijgen van externe financiering. Daarnaast zullen we ons blijven inzetten op het verbreden van het duurzame energiespoor, zoals met ruimtelijke ordening, economische zaken, verkeer, woningbouw. Naast de begrote eigen inzet zullen we externe ondersteuning nodig hebben voor het algemene procesmanagement en specifieke deskundigheid voor bijvoorbeeld bio-energie en monitoring; wij ramen daar in totaal een bedrag voor van € 100.000,- De kosten van procesmanagement zullen wij voor een deel dekken uit de vacature ruimte bij de post salarissen en de overige externe kosten worden met bijdragen uit de voorzieningen gedekt. De voorzieningen zijn hiervoor per 1 januari 2009 toereikend. Door het wegvallen van de bijdrage van de provincie Noord-Brabant op basis van diens Uitvoeringsregeling Economisch Beleid zullen we een hoger beroep doen op ons werkbudget. 4.4.3.2 Energie uit biomassa Zowel uit onze eigen initiatieven als uit de ontwikkelingen in Nederland blijken er goede mogelijkheden te zijn om biomassa-initiatieven daadwerkelijk tot uitvoering te laten komen. Niet in de laatste plaats doordat in ons netwerk verschillende partijen onze initiatieven financieel willen ondersteunen. Daarom zullen wij vooral voor duurzame energie uit biomassa ook in 2009 de nodige activiteiten blijven ontplooien. Verder noemen wij als activiteiten het blijven ondersteunen en promoten van de visie "klimaatlandschap" in andere (deel)gebieden en het opstarten van concrete initiatieven in samenwerking tussen marktpartijen, overheden en derden (mestvergisting, houtverbranding). Hierbij vormt externe (risicodragende) financiering in deze ontwikkeling een belangrijk punt. 4.4.3.3 Gebouwgebonden opties De Europese regelgeving die in 2007 van kracht is geworden, zet zwaar in op maatregelen op het gebied van duurzame energie en energiebesparing in de bestaande woonvoorraad. In 2009 gaan we door met activiteiten die erop gericht zijn om daar invulling aan te geven. Dat betekent dat wij doorgaan met het activeren van medewerkers van onze gemeenten en met de doelgroep woningcorporaties. Duidelijk is dat deze activiteit nauwe relaties heeft met Duurzaam Bouwen; wij zullen die samenhang ook daadwerkelijk nastreven.


pag. -15 -

Het project van Warmtepompen, waarbij de gemeenten worden ondersteund om bouwpartijen te informeren en enthousiasmeren over warmte/koudeopslag en warmtepompen, wordt voortgezet. Wij willen verder het lopende traject in het Land van Heusden en Altena (ondersteuning van de daar actieve gemeenten en woningcorporaties) doorzetten naar de corporaties in de andere gemeenten. Tot slot zal energiebesparing in bestaande bouw (ook voor particuliere woningeigenaren) weer de nodige aandacht krijgen. Bij al deze activiteiten werken wij samen meten/of stemmen wij af met de provincie Noord-Brabant en op onderdelen met SenterNovem. 4.4.3.4 Windenergie In 2003 is het Regionaal Windplan MARB vastgesteld. Ter ondersteuning van de gemeenten bij hun activiteiten ter realisering van de daarin aangewezen potentiële windlocaties is medio 2004 het gezamenlijke BLOW-project gestart. Dit BLOW-project is eind 2006 afgerond. Wij moeten helaas constateren dat de realisatie van windlocaties behoorlijke tegenwind heeft ondervonden. Van alle negen potentiële locaties (in de gemeenten Breda, Drimmelen, Oosterhout, Aalburg, Werkendam, Woudrichem) was er begin 2008 nog weinig gerealiseerd. De locatie Oosterhout, hiervan is de bouw gestart in 2008 en van de locatie Breda lijkt ook de uitvoering gerealiseerd te worden. Daarnaast zijn in de gemeente Etten-Leur concrete plannen voor de uitbreiding van de windlocaties. Uitgaande van de duurzame energieproductie doelstelling zal de toepassing van windenergie nog sterker gestimuleerd moeten gaan worden en zal ontwikkeling van grootschaliger parken nader onderzocht moeten gaan worden. Wij hebben de gemeenten dringend verzocht nog eens goed naar de mogelijkheden voor windparken te kijken en daarbij onze ondersteuning aangeboden. Wij reserveren daar uren voor. 4.4.3.5 Energiebesparing In 2008 is de regionale energiebesparingcampagne afgerond. Gelet op de doelstelling om jaarlijks 2% energie te besparen zal in 2009 aan dit onderwerp de nodige aandacht moeten worden besteed. •4.4.3.6 Monitor!ng Het is belangrijk om te weten of en zo ja welke effecten er zijn van de regionale inspanningen (van zowel de "12 van MARB" als de "19 van de samenwerking West-Brabant") op het gebied van energiebesparing en duurzame energie. Daarom hechten wij veel waarde aan het monitoren van de resultaten van die (regionale) inspanningen in relatie tot het bereiken van de eerdergenoemde doelstellingen. Het ombouwen van "onze" monitor naar een regionale monitor staat voor 2008 gepland. Het beheersmatig uitbrengen van deze monitor start dan in 2009. 4.4.3.7 Communicatie Naast procesmatige en projectmatige activiteiten, zullen wij ook nadrukkelijk aandacht (blijven) schenken aan het onderdeel communicatie. Communicatie zowel gericht op concrete projecten als op duurzame energie in het algemeen. Daarbij is uiteraard een goede afstemming met andere betrokkenen (rijk, provincie, regio's, gemeenten) belangrijk. Onze Nieuwsbrief Duurzame Energie speelt daarbij een belangrijke rol, juist ook richting de bestuurders en raadsleden van de deelnemende gemeenten. Wij zijn voornemens die nieuwsbrief ook in 2009 twee keer uit te brengen. 4.4.4 Duurzaam bouwen De inzet voor 2009 zal gericht worden op ondersteuning van de gemeenten bij de ontwikkelingvan kennis, toepassing en beleid op het terrein van dubo in nieuw- en bestaande bouw. Dit zal zoveel mogelijk gecombineerd worden met energiebesparing in de bouw zoals zongericht verkavelen, warmtepompen en energieopslag, LTV (lage-temperatuurverwarming), zwaardere isolatie van de gebouwschil.


pag. - 16 -

Aandachtspunt is ook het verder stimuleren van overleg en samenwerking tussen gemeenten en bouwpartijen op het gebied van duurzaam bouwen. De door MARB ondersteunde samenwerking tussen gemeenten en woningcorporaties in het Land van Heusden en Altena en Dongemond zal worden voortgezet en waar mogelijk uitgebreid worden. Ook samenwerking tussen andere gemeenten en corporaties in klein verband zal worden gestimuleerd en ondersteund. Wij zijn van mening dat kleinschalige samenwerkingsverbanden, passend binnen grootschalige regionale afspraken tussen bouwpartijen, een succesvolle aanpak zal zijn. Hoewel het gesubsidieerde samenwerkingsproject met Bouwend Nederland en de BNA in onze regio loopt in april tot eind 2008, zal MARB zich zeker inzetten voor de continuering van deze samenwerking. Inzet hierbij is versoepeling van samenwerking tussen gemeenten en bouwpartijen bij uitvoeringsprojecten, en het verbeteren van het kennisniveau op het brede vlak van duurzaam bouwen. Bij dit laatste zal de mogelijkheid om te komen tot een gezamenlijk informatie- en adviesloket onderzocht worden. 4.4.5. Natuur- en Milieucommunicatie In 2007 is een bestuurlijke bijeenkomst gehouden over samenwerking in regio. De uitwerking van deze bijeenkomst is vastgelegd in een NMC-plan 2008-2010. Dit plan vormt de basis voor de gezamenlijke inzet van gemeenten en MARB. In de begroting van MARB is een hogere inzet qua uren en geld in 2009 begroot. (170 uren en € 10.000,= externe kosten). In 2008 zal de biodiversiteitverklaring Countdown 2010 door de 19 zijn ondertekend. In 2009 zal de uitvoering met steun van de Provincie verder uitgebouwd gaan worden. 4.4.6. Sanering verkeerslawaai/geluidwerende voorzieningen In 2008 zal naar verwachting duidelijkheid verkregen zijn in hoeverre en in welke vorm de bestaande subsidie mogelijkheden van het uitvoeren van geluidwerende voorzieningen gehandhaafd blijven, dan wel aangepast worden. Zonodig zal in 2009 bijsturing van het regionale beleid moeten plaatsvinden. De signalen zijn sterk, dat de subsidie onderdeel zal worden van de uitkering aan de gemeenten vanuit het gemeentefonds. In dit geval is oormerken van deze doeluitkering binnen de gemeenten van groot belang. Om die reden adviseert MARB aan de gemeenten om de eindmeldingen verkeerslawaai, die uiterlijk 31 december 2008 moeten zijn ingediend te laten vaststellen door College en Raad als toekomstige saneringsverplichting. Er zal gewerkt worden vanuit het in 2007 vastgestelde werkprogramma sanering verkeerslawaai 2006 -2009; de jaarschijf 2009 en de verschuiving uit voorgaande jaren. Hierbij is de omvang van de voorziening op 31 december 2008 maatgevend voor het uit voeren programma in 2009.


pag. -17 -

5.0 Geraamde bijdragen deelnemende gemeenten De gemeentelijke bijdrage voor 2009 aan de Regeling Milieu & Afval Regio Breda wordt bij deze begroting geraamd op € 406.500 / 439.640 inwoners = € 0.925 per inwoner. De BTW bedraagt 7,8% oftewel € 0.072 afgerond per inwoner. Bijdrage programma algemeen Bijdrage programma afval Bijdrage programma milieu

€ 77.567 € 90.439 € 238.493

Totaal Bijdrage per gemeente: aantal inwoners gemeente per 1-1-2008 Aalburg 12.385 Alphen-Chaam 9.457 Baarte-Nassau 6.662 Breda 171.039 Drimmelen 26.623 Etten-Leur 40.434 Geertruidenberg 20.739 Moerdijk 36.724 Oosterhout 53.800 Werkendam 26.414 Woudrichem 14.416 Zundert 20.947 Totaal 439.640

€406.500

Bijdrage MARB € € € € € € € € € € € € €

11.451 8.744 6.160 158.146 24.616 37.386 19.176 33.956 49.745 24.423 13.329 19.368 406.500

Bedrag per inwoner € € € € € € € € € € € €


0,925 0,925 0,925 0,925 0,925 0,925 0,925 0,925 0,925 0,925 0,925 0,925

pag.-18-

6.0 Meerjarenbegroting MARB 2009-2014 Onderstaand is een meerjarenperspectief voor de MARB voor de jaren 2009 tot en met 2014 opgenomen. Dit perspectief bestaat uit de volgende drie delen: 1. De afdelingskosten en de bijdrage per inwoner van de regio 2. De verwachte ontwikkeling van de reserves 3. De verwachte ontwikkeling van de voorzieningen Dit alles is gebaseerd op huidig beleid. De groei van het aantal inwoners is geschat op 2.500 per jaar. 1. De afdelingskosten en de bijdrage per inwoner van de regio De kosten zijn jaarlijks geïndexeerd met 2%.

Afdelingskosten Bijdrage Vereniging van Contractanten + onderzoek Totaal Aantal inwoners van de regio Bijdrage per inwoner (niet afgerond) Bijdrage per inwoner (afger.op hele centen)

€ €

2010 399.330 15.300 414.630 442.140 0,93778 0,94

€

2011 407.317 15.606 422.923 444.640 0,95116 0,95

€ €

2009 83.546 26.500 57.046

€ € € €

2010 57.046 26.500 30.546

€ € € €

2011 30.546 26.500 4.046

€

€ € € €

2009 180.459 80.000 100.459

€ € € €

2010 100.459 80.000 20.459

2011 20.459 20.459 -

€ € € €

€ €

2009 1.085.250 € 40.000 €

2010 1.125.250 € 40.000 €

€

1.125.250

1.165.250

€

2009 6.564.649 €

€ € € € €

2009 391.500 15.000 406.500 439.640 0,92462 0,92

€ € €

€ € € €

€ € € €

€

2012 415.463 15.918 431.381 447.140 0,96476 0,96

€ €

€ € €

2013 423.772 16.236 440.009 449.640 0,97858 0,98

€ € €

€ €

2014 432.248 16.561 448.809 452.140 0,99263 0,99

2. De verwachte ontwikkeling van de reserves Reserve FPU - 58plus stand per 1 januari toevoegingen onttrekkingen stand per 31 december Werkbudget milieu & afval stand per 1 januari toevoegingen onttrekkingen stand per 31 december Algemene risicoreserve afvalverwerking stand per 1 januari toevoegingen onttrekkingen stand per 31 december

€ €

€

€ € €

€

€

€

€ €

2012 4.046 € - € 4.046 - €

2013

2012

2013

-

2014

.

€ - € € - €

2014

€ € € €

.€ - € - € - €

2011 1.165.250 € 40.000 €

2012 1.205.250 € 40.000 €

2013 1.245.250 € 40.000 €

2014 1.285.250 40.000

1.205.250 €

1.245.250

1.285.250

1.325.250

2011

2012

€

€

. -

3. De verwachte ontwikkeling van de voorzieningen Voorziening nazorg stortplaats Zevenbergen stand per 1 januari toevoegingen onttrekkingen stand per 31 december Afwikkeling met provincie wordt in 2009 verwacht

2010

€

- €

€

6.564.649 €

- € - € - €

€

- €

- €

- € - € - €

- €

2013

2014

- €

- €

- €

- € - €

- € - €

- €

Voorziening nazorg stortplaats Bavel / Dorst 2009 2010 2011 2012 2013 stand per 1 januari € 13.705.165 € 14.017.035 € 14.328.905 € 14.640.775 € 14.952.645 toevoegingen € 561.870 € 561.870 € 561.870 € 561.870 € 560.310 onttrekkingen € 250.000 € 250.000 € 250.000 € 250.000 € 250.000 stand per 31 december € 14.017.035 € 14.328.905 € 14.640.775 € 14.952.645 € 15.262.955 De nazorgvoorziening is gewaardeerd tegen contante waarde. Daarom wordt aan deze voorziening rente toegevoegd. Voorziening duurzame energie stand per 1 januari toevoegingen onttrekkingen stand per 31 december Voorziening geluidshinder stand per 1 januari toevoegingen onttrekkingen stand per 31 december

€ € € €

€ € € €

2009 266.602 € - € 50.000 € 216.602 €

2010 216.602 € - € 50.000 € 166.602 €

2011 166.602 -

2009 272.447 €

2010 '

2011

230.000 502.447 "

€ € €


€ - fe - € € "

50.000 116.602

-

€ € € €

€ - € - € € ™

2012 116.602 € . € 50.000 € 66.602 €

2013 66.602 50.000 16.602

2012

2013

. € - € - € • €

2014 € 15.262.955 € 560.000 € 250.000 € 15.572.955

€ € € €

2014 16.602 .

50.000 33.3982014

-

pag.-19-

€ € € €

. _ ~

6. TOELICHTING OP DE MEERJARENBEGROTING 6.1 Afdelingskosten Op basis van de huidige opbouw van de organisatie en het takenpakket en de daarvoor vastgestelde kengetallen zou de komende periode de ontwikkeling van de bijdrage per inwoner binnen de norm van circa 2% jaarlijks kunnen blijven. 6.2 Ontwikkeling van de reserves Reserve FPU-58 plus Deze voorziening is toereikend voor zijn doel. Algemene risicoreserve afvalverwerking In vergelijking met de begroting 2008 zijn in deze begroting bij deze reserve twee aanpassingen uitgevoerd. De eerste aanpassing betreft de component van rentebijschrijving. Er is in het verleden geen rente bijgeschreven waardoor dit het exploitatieresultaat van de rentebijschrijving beïnvloedt. Voor 2009 wordt nu wel rente bijgeschreven. De tweede aanpassing betreft de theoretische bijdrage aan de voorziening Bavel-Dorst. Het tekort op deze voorziening kan naar verwachting worden gedekt uit het te verwachten overschot voor de nazorg van de gesloten stortplaats Zevenbergen. 6.3. Ontwikkeling van de voorzieningen Nazorg stortplaats Zevenbergen Uitgegaan wordt van overdracht van deze voorziening naar de Provincie in 2009. Hierdoor is de voorziening nu niet meer opgenomen in de meerjarenbegroting 2009-2014. Naar verwachting zal bij de bepaling van het doelvermogen door de Provincie en de verrekening van het noodzakelijke doelvermogen met de voorziening bij de Provincie een overschot ontstaan. Nazorg stortplaats Bavel-Dorst Het concept nazorgplan gaat voor 2009 uit van een contante waarde van de eeuwigdurende nazorg van € 15,9 miljoen. Op basis van een rentetoevoeging van jaarlijks 4% is er een tekort van circa € 2 miljoen. Dit bedrag zal uit het hiervoor bij Zevenbergen gesignaleerde overschot kunnen worden gefinancierd. De vaststelling van het herijkingsplan 4 voor de nazorg van de gesloten afvalberging Bavel-Dorst door het Algemeen Bestuur is gepland voor 2008. Het is afhankelijk van de definitieve goedkeuring van het bevoegd gezag, de gemeente Breda. Duurzame Energie Jaarlijks wordt een onttrekking van € 50.000,= voorzien voor uitvoerende zaken. Te denken valt hierbij bijvoorbeeld aan een follow-up voor de energiebesparingcampagne. Geluidhinder Onttrekkingen en toevoegingen zijn gebaseerd op de aan de gemeenten toegezegde subsidiebedragen en het daaraan gekoppelde uitvoeringsprogramma. De effecten van mogelijke uittreding van de gemeente Moerdijk en verandering in de oorspronkelijke subsidietoezeggingen zijn niet meegenomen.


pag. - 20 -

7. WEERSTANDSVERMOGEN In deze paragraaf worden lopende ontwikkelingen aangestipt, zowel positief als negatief, die moeilijk of (nog) niet in cijfers zijn te vertalen maar die wel van invloed kunnen zijn op het uiteindelijke rekeningresultaat. 7.1 Het op peil houden van de nazorgvoorzieningen Conform de regels van het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) dient het saldo van een voorziening gelijk te zijn aan het daarvoor bestemde doelvermogen. Eventuele tekorten moeten worden aangezuiverd en overschotten afgeroomd. Voorziening stortplaats Zevenbergen De noodzakelijke omvang van nazorgvoorziening voor de stortplaats Zevenbergen is nog steeds niet bepaald. Het College van GS is nog niet overgegaan tot definitieve vaststelling van het doelvermogen voor de nazorg. De voortgang bij Essent-Milieu bv op dit onderwerp zorgt ervoor dat dit punt jaarlijks een jaar doorgeschoven wordt. In deze is MARB afhankelijk van anderen. Naar verwachting zal in 2008 dit doelvermogen op basis van het door Essent-Milieu bv. op te stellen nazorgplan vastgesteld kunnen worden. Voorziening stortplaats Bavel-Dorst In tegenstelling tot de locatie Zevenbergen is MARB verantwoordelijk voor de eeuwigdurende nazorg van deze locatie. Uit dien hoofde wordt bij de plan ontwikkeling van Grontmij en de gemeente Breda aandacht gevraagd om rekening te houden met de mogelijke risico's voor MARB in het plangebied. De herijking van het nazorgplan is afgerond en het plan ligt bij de gemeente Breda als bevoegd gezag ter goedkeuring. MARB beschikt over de definitieve conceptcijfers van het herijkte nazorgplan, versie 4. Het noodzakelijke doelvermogen komt hoger uit, dan de huidige voorziening per 31 december 2007. Het benodigde doelvermogen op basis prijspeil 2006 zou moeten zijn op 31 december 2007 € 15,6 miljoen. Uit de stand van de voorzieningen blijkt per 31 december 2007 een voorziening ter grootte van€ 13,6 aanwezig te zijn. Naar verwachting zal de gecombineerde voorziening voor nazorg Zevenbergen (Het nazorgfonds bij de Provincie en de "eigen" voorziening van MARB )samen voldoende zijn om dit tekort van € 2 miljoen op te vangen. 7.2 Voorziening maatregelen geluidhinder Deze voorziening is gevormd door de subsidiebedragen eerst vanuit het ministerie van VROM (tot het jaar 2003) en vervolgens via doorstorting van ISV gelden door de gemeenten aan MARB. De uitvoering en programmering van de te nemen maatregelen is daarbij opgedragen aan MARB. Op basis van signalen vanuit de provincie zou mogelijk desubsidiebijdragen in het jaar 2010 beëindigd kunnen worden. Dit zou als effect kunnen hebben, dat de voorziening ontoereikend is om het indicatieve programma uit te voeren. Samen met de andere gewesten in de provincie Noord Brabant wordt hierin actie ondernomen. In een 2e brief aan de Minister van VROM is deze problematiek geschetst. De ambtelijke signalen van het ministerie van VROM en de signalen van Bureau Sanering Verkeerslawaai wijzen erop dat er na 2010 nog steeds sprake zal zijn van dekking. Wellicht dan niet via een derde ISV regeling, maarvia een uitkering aan het gemeentefonds. In het laatste geval is het van groot belang dat de eindmelding 2008 per gemeente in de Raad wordt vastgesteld als claim op de uitkeringen van het gemeentefonds de komende jaren.


pag. - 22 -

7.3 Einde tijdelijk erfpachtrecht De gronden van de stortplaats Zevenbergen zijn tot het tijdstip van afronding van de eindafwerking van de stortplaats verpacht aan Essent. Aan het einde van het tijdelijk erfpachtrecht zal de erfpachter de aanwezige opstallen, waaronder bijvoorbeeld ook het stortbordes, niet behoeven te verwijderen. Dat betekent dat eventuele sloopkosten voor rekening van MARB komen. Wij gaan er vanuit dat te zijner tijd de gronden, inclusief de daarop aanwezige opstallen kunnen worden vervreemd. Dit is afhankelijk van onder andere de marktsituatie op dat moment en de vraag of de aanwezige opstallen nog een functie kunnen hebben in de nieuwe toekomstige bestemming. 7.4 Gronden Zoals uit de staat van vaste activa blijkt, beschikt MARB over 42 ha grond in de gemeente Moerdijk in de nabijheid van de stortlocatie Zevenbergen. Met de invoering van het BBV is de waarde van deze gronden gelijk aan de historische kostprijs/ aankoopwaarde. Risico is hierbij in hoeverre bij vervreemding van de gronden deze ten minste tegen de historische kostprijs kunnen worden verkocht.


pag. - 23 -

BIJLAGEN


pag. - 24 -

Bijlage la - Formatie toegestane formatie (in uren per week)

omschrijving

1

per 1-1-2009

toename

afname

2

3

4

per 31-12-2009 (2+3-4) 5

werkelijke formatie bovenformatief fte's (in uren per week) fte's (in uren per week) (1 fte Is (1 fte is 36 uur) 36 uur) aantal per per per toeaantal fte's per 1-1-2009 31-12-2009 fte's per 1-1-2009 name 31-12-2009 31-12-2009 g 6 7 10 8

afname

11

fte's (1 fte is 36 uur) per aantal 31-12-2009 fte's per (9+10-11) 31-12-2009 12

Beleidsmedewerker:

101,0

101.00

2,81

96,00

96,0

2,67

-5.0

-5,0

-0,14

Administr. ondersteuning

30.40

30.40

0,84

22,00

22.00

0,61

-8,40

-8,40

-0,23

13,40

13,40

13,40

13,40

0,37

131,40

131,40

Vacature - uren Totaal

131,40

0,00

0,00

131,40

3,65

3,65

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

BIJLAGE Ib: Afdelingskosten Milieu en Afval Kosten categorie

Omschrijving

1.1

Salariskosten Uitkering fpu 58-plus totaal 1.1

3.0 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4. 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4

6.2 6.2

realisatie 2007

stijging begroting begroting Opbreng- Doorberekening aan: begroting 2008 2009 sten 2009 tov categorie 2008

207.567 23.900 231.467

21.150 0 21.150

247.250 26.500 273.750

268.400 26.500 294.900

Personeel van derden Lidmaatschappen/tijdschriften Studiefaciliteiten Reis- en verblijfkostenverg. Advieskosten Accountantskosten Portokosten Representatiekosten Kantoormaterialen Telefoonkosten Drukwerk etc Kleurkopieën Kopieën Overige personeelskosten Overige kosten Communicatiekosten totaal 3.4

78.245 1.423 1.070 1.254 10.000 1.491 546 815 863 773 1.357 5.933 1.977 2.545 108.292

-1.000 370 -500 -1.200 -5.000 300 800 0 400 -2.600 -700 1.500 2.200 -3.000 1.830 -2.000 •8.600

5.000 1.130 2.000 3.000 10.000 8.200 1.000 800 600 3.600 1.700 0 3.800 5.500 1.070 2.000 49.400

4.000 1.500 1.500 1.800 5.000 8.500 1.800 800 1.000 1.000 1.000 1.500 6.000 2.500 2.900 0 40.800

Doorberekeningen Huisvesting Dienstverlening Gemeente Breda totaal 6.2

26.122 51.505 77.627

0 0 0

27.000 55.300 82.300

27.000 55.300 82.300

417.386

12.550

405.450

418.000

TOTAAL

6.2 6.0 2.2 3.4 3.4

realisatie stijging begroting begroting 2008 2009 begroting 2007 2009 tov 2008

Doorbelasting naar producten Onttrekking reserve FPU 58+ Rente rekening courant Overige opbrengsten Nagekomen baten

363.787 23.900 9.091 -

Resultaat

20.608

TOTAAL

417.386

12.550 0

378.950 26.500

391.500 26.500

12.550

405.450

418.000

Bijlage Ie: Tariefbèrekening Formatie- Formatieuren plaatsen

Milieu ep Afval Tarief a

laiifiLb Tarief c

131,4 69.0 32,0 30,4 131,4

Netto prod. uren/fte

3,65 1,92 0,89 0,84

1.500 1.500 1.500 1.500

3,65

Totale Totale Totale prod. Loonkst Afd.kst. uren 2009 2009

opslag % Ind.kst.

Tarief 2009

Productieve uren * tarief

5.475

268.400

391.500

71,51

391.500

2.875

172.215

251.200

87,37

251.200

1.333

55.575

81.064

60,80

81.064

1.267

40.610

59.236

46,76

59.236

5.475

268.400

391.500

45,86%

391.500

Berekening gemiddeld aantal productieve uren porfte:

dagen Aantal dagen weekeinden (52*2 dgn) Beschikbare dagen Af: - feestdagen - buitengewoon verlof -ADV - verlof - ziekte Totaal Improductief

Aanwezig / potentieel productief indirect productief incl overleg Productief

uren

in%

365,00 104,00 261,00

100%

8.00

3,1%

1,00

0,4%

2.00

0,8%

26,00

10,0%

8,00

3,1%

45,00

17,3%

216,00 28,00

82,8%

188,00

1.500

10,7% 72,0%

Specificatie feestdagen: 1-jan-09 Nieuwjaarsdag Carnaval 2-mrt-09 13-apr-09 Tweede paasdag 30-apr-09 Koninginnedag 5-5-2009 Bevrijdingsdag 21-mei-09 Hemelvaartsdag Tweede pinksterdag 1-jun-09 25-dec-09 Eerste Kerstdag

donderdag

maandag maandag donderdag dinsdag donderdag maandag vrijdag

Bijlage ld: Verdeling urenbesteding over diverse tarieven Proj.nr.

Product

Programma

002 Algemeen

Totaal aantal

tarief A TotaalAantal 87,37 bedrag

tarief B Aantal

60,80

tarief C Aantal

46,76

450 65 575

27.540 5.679 44.348

160 65 430

13.979 5.679 37.568

290

13.560

145

6.780

1.090

77.567

655

57.226

435

20.341

Bestuurlijk overleg Contactambtenaren Stafoverleg

35 155 40

3.058 12.121 3.495

35 120 40

3.058 10.484 3.495

35

1.637

Adviezen en nota's

Adviezen en nota's afval

375

26.063

210

18.348

165

7.715

Projecten

Afval algemeen Nazorg Bavel-Dorst Nazorg Zevenbergen Vereniging contractanten Contractering

75 115 50 70 60

5.944 9.438 4.165 5.913 5.242

60 100 45 65 60

5.242 8.737 3.932 5.679 5.242

15 15 5 5

701 701 234 234

subtotaal afval

975

75.439

735

64.217

240

11.222

Bestuurlijk overleg Overleg contactambtenaren milieu Stafoverleg

22 225 50

1.603 15.418 3.962

10 105 40

874 9.174 3.495

12 45

730 2.737

75 10

3.507 468

Adviezen en nota's

Adviezen en nota's

350

23.777

160

13.979

65

3.953

125

5.845

Projecten

Milieu algemeen Duurzame energie Strategische agenda duurzaamheid Natuur Milieu Communicatie Gevelisolatie Duurzaam bouwen Luchtkwaliteit Bodembeleid

237 1.080 450 171 285 390 130 20

14.448 80.873 36.664 10.187 17.120 23.366 9.328 1.747

50 670 350

4.369 58.537 30.579

95 225 100 156 270 365

5.778 13.685 6.085 9.486 16.419 22.197

92 185

4.302 8.651

80 20

6.990 1.747

15 15 25 50

701 701 1.169 2.338

subtotaal milieu

3.410

238.494

1.485

129.742

1.333

81.069

592

27.682

Totaal

5.475

391.500

2.875

251.186

1.333

81.069

1.267

59.245

Coördinatie Overleg gem. Breda Vergaderingen DB en AB subtotaal algemeen

721 Afval Secretariaatsvoering

723 Milieu Secretariaatsvoering

BIJLAGE II: OVERZICHT VAN VASTE ACTIVA OMSCHRIJVING INVESTERING

1

2009

2008

AFSCHRIJVING

Boekwaarde per 1-1-2008

Vermeerderingen 2008

Verminderingen 2008


Vermeerderingen 2009

Verminderingen 2009

2

3

4

(2+3+4) 5

6

7


In 2008

In 2009

10

11

(5+6+7) 8

9

78.277

78.277

78.277

Gronden binnen exploitatiegebied

671.317

671.317

671.317

Gronden buiten exploitatiegebied

206.192

206.192

206.192

Totaal

855.786

055.786

955.786

Waarde zand

tot en met 2007

BIJLAGE III - OVERZICHT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN Overzicht reserves (in gehele euro's) NAAM RESERVE

SALDO per 31-12-2007 Vlfl.

MUTATIES 2008 Resultaat bestemming

Saldo na resultaat bestemming

stortingen

3

4

5

jaarrekening 2007 1

2

Reserve FPU SBplus

110.046

110.046

Werkbudget Milieu en Afval Algemene risicoreserve afvalverwerking

200.459

200.459

1.085.250

Totaal

1.395.755

SALDO

onttrekkingen Resultaat 2008 per 1-1-2009

6

7

stortingen

9

B

26.500 20.000

180.459

46.500

0

0

1.349.255

onttrekkingen Resultaat 2009 per 31-12-2009

11

12

26.500

57.046

80.000

1.085.250

1.395.755

SALDO

10

83.546

1.085.250

0

MUTATIES 2009

100.459

40000 40.000

1.125.250 106.500

0

1.282.755

Overzicht voorzieningen (in gehele euro's) NAAM VOORZIENING

SALDO

MUTATIES 2008

per 31-12-2007 rentepercenvlg. tage Jaarrekening 2007 1

Nazorg stortplaats Zevenbergen

2

3

SALDO rente bljschr!Jvlng

stortingen

4

5

6

rentepercentage

rente bijschrijving

stortingen

7

8

9

10

6.564.649

40.623

300.000

13.705.165

Nazorg stortplaats Bavel Dorst

13.590.795

Voorziening duurzame energie

276.602

65.000

75.000

266.602

Voorziening geluidhinder

581.447

421.000

730.000

272.447

526.623

1.105.000

20.806.863

Totaal

21.013.493

2.75%

373.747

SALDO

per 1-1-2009

0

6.564.649 373.747

onttrekkingen

MUTATIES 2009

2.75%

376.892

376.892

onttrekkingen per 31-12-2009

11

12

6.564.649

0

250.000

14.017.035

50.000

216.602

230.000

502.447

0

414.978

7.367.096

14.233.637

184.978

BIJLAGE IV

TRANSPORTKOSTEN POOLING

De transportkostenpooling zorgt voor een verevening van de gemeentelijke transportkosten (na inzameling) naar de overslagpunten of verwerkingsinrichtingen. Het resultaat van deze kostenverevening is dat iedere gemeente, ongeacht haar ligging, per ton (grof) huishoudelijk afval en gft hetzelfde bedrag kwijt is aan de transportkosten na inzameling. Voor het Samenwerkingsverband verloopt deze pooling kostenneutraal. In het rechtsgebied onderscheiden we gemeenten die het afval: • rechtstreeks bij de verwerkingsinrichtingen aanleveren • aanleveren op afvaloverslagstations (AOS) De kosten verbonden aan overslag en natransport maken deel uit van de integrale verwerkingstarieven voor verbranden/storten en composteren. Deze tarieven zijn voor alle gemeenten hetzelfde. De transportafstanden hebben betrekking op het natransport van het restafval en het gft-afval naar de bestaande overslagstations in Breda en de verwerkingsinrichtingen AZN-Moerdijk, stortplaats Spinder-Tilburg en VAM-Moerdijk. Het overslagstation in Etten-Leur is niet meer als zodanig in gebruik en ter vervanging wordt het afval overgeslagen in Rucphen bij de firma Van Gansewinkel. De transportkostenpooling heeft in de loop van de 2004 een aantal aanpassingen ondergaan. Op de eerste plaats zijn de transportafstanden aangepast aan de actualisering van de afvalzwaartepunten. Daarnaast worden in plaats van één in het vervolg twee vereveningsberekeningen opgesteld omdat een aantal gemeenten het restafval en gft met ingang van 1 januari 2004 op verschillende verwerkingslocaties aanbiedt Vanaf 2008 is rekening gehouden met een gewijzigde transportafstand voor de gemeente Zundert als gevolg van het niet meer gebruiken van het overslagstation in Etten-Leur. In de plaats daarvan wordt het terrein van Van Gansewinkel in Rucphen als overslaglocatie gebruikt. Deze wijziging bij de transportkostenpooling zal voor de gemeente Etten-Leur op zijn vroegst in 2010 ingaan bij een eventueel wijziging van transporteur. Voor de transportkosten zijn de tarieven van Afvalservice van de gemeente Breda van voertuig en chauffeur als referentiepunt gehanteerd.


pag. - 31 -

TransDortkostennoolina gemeentelijk afval (HA. GA. transportkosten begroting 2009 A restafval HA-GA

Afstand in km enkelereis

Gemeente Aalburg Alphen-Chaam Baarle-Nassau Breda Orimmelen Etten-Leur Geertruidenberg Moerdijk Oosterhout Werkendam Woudriohem Zondert

13

27,1 41.4 29,1 6,0 23,6 4,1 33,0 7,5 17,0 34,9 39.9 11.3 274.9

Totaal

Transport in tonnages 2a 2.500 2.300 1.200 49.000 4.700 10.000 5.000 6.800 12.000 5.000 2.700 1.500

Afstand x tonnsQBS 3a 67.750 95.220 34.920 294.000 110.920 41.000 165.000 51.000 204.000 174.500 107.730 16.950

AfsLxtonru: tarief par ton 4a 21.280 29.908 10.968 92.343 34.839 12.878 51.825 16.019 64.075 54.809 33.837. 5.324

Transport in tonn. x gem. transport Sa 10.421 9.588 5.002 204.255 19.592 41.685 20.842 28.346 50.022 20.842 11.255 6.253

1.362.990

428.103

428.103

102.700

Uitgangspunten voor de berekening: Transportsnelheid gemiddeld: Beladingsgraad: Beladingsgewicht netto: Uurloon in euro:

60 80 11 82,92

Afwijking Lo.v. totaal restafval gemiddelde enGFT 6a 6aen6b 10.858 33.737 20.320 29.185 5.966 8.080 -111.913 -158.556 15.247 20.098 -28.807 -44.389 30.983 40.955 -12.327 •18.196 14.053 12.449 33.966 51.568 22.582 33.645 -929 -«.576

0

0

km/uur % ton (inzamelvoertuig met chauffeur)

Tussenherekeningen! Transportkosten per ton per km in euro retour, d.w.z.: [(2 x uurloon) / (beladingsgraad x netto beladingsgewicht x snelheid)] Gemiddelde transportkosten per ton in euro, d.wjr. 4 (som)/2(som):

kotaml kotamZ kolom3 kolom 4 kotomS koton\6

Afstand in km (enkele reis). Te transponeren tonnage per gemeente Het aantal ton'kiometers enkele reis (1*2) Transportkosten zonder verevening in euro (3 * transportkosten per ton per km retour) Transportkosten na verevening h euro (2 * gemiddelde transportkosten per ton) Vereveningsbijdrage 4 V- 5: te ontvangen of te betalen (-)

De in de transportkostenpooling opgenomen transportafstanden zijn In 2004 geactualiseerd. Het uurloon van 2005 met 2% jaarlijks verhoogd

GFT

B

Transnortkostennoolino gemeentelijk afval fGFT>

GFT

Gemeente Aalburg Alphen-Chaam Baarle-Nassau Breda Drimmelen Etten-Leur Geertruidenberg Moerdijk Oosterhout Werkendam Woudrichem Zundert

Afstand in km enkelereis 1b 54.3 41,4 29,1 6,0 23.6 4.1 33.0 7.5 17.0 45.9 49.9 11,3

Transport in tonnages 2b 2.000 1.200 600 12.500 2.700 3.600 2.100 1.800 5.800 2.000 1.100 3.700

Afstand x tonridgcs 3b 108.600 49.680 17.460 75.000 63.720 14.760 69.300 13.500 98.600 91.800 54.890 41.810

AfsUtonn.* tarief per ton 4b 34.110 15.604 5.484 23.557 20.014 4.636 21.767 4.240 30.969 28.834 17.240 13.132

Transport in lonn. x gem. transport Sb 11.232 6.739 3.370 70.201 15.163 20.218 11.794 10.109 32.573 11.232 6.178 20.779

Afwijking tav. gemiddelde b 22.878 8.865 2.114 -16.644 4.851 -15.582 9.973 -5.869 -1.604 17.601 11.063 -7.647

323,1

39.100

699.120

219.587

219.587

0

Totaal Uitgangspunten voor de berekeningTransportsnelheid gemiddeld: Beiadingsgraad: Beladingsgewicht netto: Uurloon in euro:

60 80 11 82,92

km/uur % ton (inzamelvoertuig met chauffeur)

Tussenberekeningen! Transportkosten per ton per km in euro retour, d.w.z.: [(2'uurtoon) / (beladingsgraad'netto beladingsgewichfsnelheid)] Gemidd. Transportk. per ton in euro, d.w.z. 4 (som)/2(som): Lagenda Icnlnmman'

Kolom 1b Afstand in km (enkele reis). Kolom 2b Te transporteren tonnage per gemeente Kolom 3b Het aantal ton 'kilometers enkele reis (A'B) Kolom 4t> Transportkosten zonder verevening In euro (C * transportkosten per ton per km retour) Kolom Sb Transportkosten na verevening in euro (B 'gemiddelde transportkosten per ton) Kolom 6b Vereveningsbijdrage D V- E: te ontvangen of te betalen (-) Extra kolom Totaal Restafval + GFT De in de transportkostenpooling opgenomen transportafstanden zijn geactualiseerd


pag. - 32 -

BIJLAGE V ORGANOGRAM MARB

REGELING MILIEU & AFVAL REGIO BREDA Algemeen Bestuur 12 gemeentelijke portefeuillehouders milieu en/of afval

Dagelijks Bestuur * voorzitter *2 leden

Ambtelijke Organisatie: Fac. Onder* * * *

coördinator/seniorbeleidsmedewerker seniorbeleidsmedewerker beleidsmedewerker managementassistent/beleidsondersteuning


Steuning: gemeente Breda

pag. - 33 -

Milieu & Afval Regio Breda

ontwerp JAARREKENING 2007

INHOUDSOPGAVE 1.

Voorwoord

2. 2.1 2.2

Balans per 31 december 2007 Toelichting op de balans per 31 december 2007 Accountantsverklaring

5 6 11

3. 3.1

Rekening van baten en lasten Toelichting op de rekening van baten en lasten

14 15

4. 4.1

Kosten- en opbrengstenverdeelstaat Toelichting kosten- en opbrengstenverdeelstaat 2007

17 18

5. 5. 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Rekening van lasten en baten Toelichting beheersgedeelte 2007 Bedrijfsvoering Financiering: Algemeen, Treasury en beleggingsbeleid Rechtmatigheid Organisatieontwikkeling Toelichting op de programma's van MARB Programma Algemeen, ondersteuning Bestuur

20 22 22 23 23 23 24 24

6 6.1 6.2 6.3

Programma Afval Contactambtenarenoverleg afval Contractering verwerking Projecten Afval Nazorg gesloten afvalberging Bavel-Dorst Nazorg stortplaats Zevenbergen Provinciaal Nazorgfonds Gesloten Stortplaatsen Vereniging van Contractanten Afvalsturing Brabant

26 26 26 27 27 27 28 28 29 29 29 30

7.4 7.5 7.6 7.7

Programma Milieu Algemeen De overleggen Duurzame energie Algemeen, Windenergie, Biomassa, Klimaatlandschap Land van Heusden en Altena, Gebouwgebonden opties, Gezamenlijke inkoop energie, Verklaring van Dussen, Communicatie Duurzame energie, Monitoring, Energiebesparingscampagne, Procesmanagement Bodembeleid Geluidsanering door gevelisolatie Duurzaam bouwen (Dubo) Natuur- en Milieu-communicatie

8. 8.1 8.2 8.3 8.4

Weerstandsvermogen Het op peil houden van de nazorgvoorzieningen Voorziening maatregelen geluidshinder Einde tijdelijk erfpachtrecht Gronden

36 36 36 37 37

6.3.1 6.3.2 6.3.3 6.3.4 7. 7.1 7.2 7.3

33 34 34 35

BIJLAGEN

1.a 1.b 1.C

2. 3. 4.

Formatie en personeelslasten Overzicht personeelslasten Afdelingskosten Overzicht vaste activa Overzicht reserves en voorzieningen Overzicht uitvoering voorziening geluidsanering projecten in 2007

Ontwerp jaarrekening 2007 van Milieu & Afval Regio Breda

39 40 41 42 43 44

blz. -1 -


blz. - 2 -

1. VOORWOORD Bijgaand treft u aan de jaarrekening over het jaar 2007 van de regeling Milieu & Afval Regio Breda, MARB. MARB staat voor het openbaar lichaam, dat zich richt op de onderlinge afstemming van het gemeentelijk milieu- en afvalbeleid, de behartiging van de gezamenlijke belangen en de uitwisseling van informatie op beide terreinen tussen de 12 deelnemende gemeenten. In haar taakuitvoering is onderscheid gemaakt in 3 hoofdproducten: Algemeen: Afval:

De bestuurlijke ondersteuning van Dagelijks en Algemeen Bestuur De taken voor beheer van de gesloten stortvoorzieningen, de contractvorming voor verwerking restafval, GFT, glasinzameling en-verwerking. Milieu: De ontwikkeling van duurzame energie met onderscheid in Wind, Biomassa en gebouw gebonden voorzieningen en uitvoering van gevelisolatieprojecten. In deze jaarrekening over 2007 wordt zowel inzicht gegeven in de kosten en opbrengsten over 2007, als over de totale financiële positie van MARB ultimo 2007. Daarnaast wordt in het kort weergegeven wat de inspanning van MARB heeft opgeleverd en wordt in het hoofdstuk weerstandsvermogen een beeld gegeven van de toekomstige risico's.

Net als in voorgaande jaren wordt het boekjaar 2007 met een positief resultaat afgesloten met een bedrag van in zijn totaliteit € 287.966. Dit bedrag wordt veroorzaakt door een onverwacht positiever renteresultaat dan was begroot voor 2007. Hier tegenover staat een hoger bedrag voor uitgevoerde werkzaamheden door derden; onder meer de in december 2007 gestarte MARB brede energiebesparingcampagne. Naar de toekomst toe kent het jaar 2008 onderstaande belangrijke ontwikkelingen: a. b. c. d.

Vormgeving van de samenwerking MARB en RMD. De verdere uitwerking van de strategische visie Duurzaamheid West-Brabant De planologische ontwikkeling van de Bavelse berg en mogelijke overdracht van de nazorg aan Grontmij, dan wel de Provincie Noord Brabant. De omvang van het doelvermogen voor de nazorg van de gesloten stortplaats Zevenbergen. De afronding van een nazorgplan, dat ter goedkeuring en vaststelling wordt voorgelegd aan de Provincie Noord-Brabant.

Het Dagelijks Bestuur van Milieu & Afval regio Breda


blz. - 3 -


blz. - 4 -

Balans per 31 december 2007

ACTIVA

31 december 2007

A. Vaste activa 1.1 Materiele vaste activa 1.2 Materiële vaste activa - in erfpacht uitgegeven

31 december 2006

284.469 671.317

284.469 671.317

2. Financiële vaste activa

2.430.000

3.914.839

Totaal vastgelegde middelen

3.385.786

4.870.625

B. Vlottende activa 3. Vorderingen 4. Liquide middelen 5. Overlopende activa

418.035 19.016.105 104.367

1.056.821 16.522.634 44.841

Totaal vlottende activa

19.538.507

17.624.296

Totaal-Generaal

22.924.293

22.494.921

PASSIVA

31 december 2007

C. Vaste financieringsmiddelen 1. Eigen vermogen: 1.1 Reserves 1.2 Saldo rekening baten en lasten 1.3 Agio

31 december 2006

1.395.755 287.966 9.660

1 .424.485 109.255

2. Voorzieningen

21.013.493

20.526.506

Totaal vaste financieringsmiddelen

22.706.874

22.071.776

D. Vlottende passiva 3. Kortlopende schulden

217.419

423.145

Totaal vlottende passiva

217.419

423.145

22.924.293

22.494.921

Totaal-Generaal


1 1 .530

blz. - 5 -

2.1 Toelichting Balans Gemeenschappelijke Regeling Milieu & Afval Regio Breda per 31 december 2007 IACTIVA

l 31-12-200? | | 31-12-2005

A.

Vaste activa

1.1

Materiële vaste activa Dit betreft de boekwaarde van de duurzame bedrijfsmiddelen: Grond buiten exploitatiegebied en zand Boekwaarde per 31 december

284.469

284.469

Waarde ondergrond stortplaats Zevenbergen - buiten exploitatiegebied Bij de verkoop van de stortplaats te Zevenbergen aan Essent is bedongen dat de ondergrond van de stortplaats in eigendom blijft van de gemeenschappelijke regeling Milieu & Afval Regio Breda. De gronden buiten het exploitatiegebied zijn verpacht. De waarde van de ondergrond bedraagt € 206.192. Het betreft hier de historische kostprijs. Waarde zand Een berekening van begin 2000, gebaseerd op meetgegevens die noodzakelijk waren in venband met de overdracht van de stortplaats te Zevenbergen aan Essent, toonde aan dat circa 27.550 m3, met een prijs van € 2,84 per m3, totaal € 78.277 in voorraad was. Deze grond zal te zijner tijd worden verkocht. Er vindt noch afschrijving noch rentetoevoeging plaats 1.2

Materiële vaste activa - in erfpacht uitgegeven Dit betreft de boekwaarde van de duurzame bedrijfsmiddelen: Grond binnen exploitatiegebied Het verloop luidt als volgt: Boekwaarde 31 december

671.317

671.317

Waarde ondergrond stortplaats Zevenbergen - binnen exploitatiegebied Bij de verkoop van de stortplaats te Zevenbergen aan Essent is bedongen dat de ondergrond van de stortplaats in eigendom blijft van de gemeenschappelijke regeling Milieu & Afval Regio Breda. Voor de grond binnen het exploitatiegebied is Essent jaarlijks een erfpachtscanon verschuldigd van € 13.543. Afschrijving op deze grond vindt niet plaats. Financiële vaste activa Vorderingen op lange termijn De vorderingen op lange termijn betreffen alleen nog obligaties Nederlandsche Waterschapsbank. Het renteverschil tussen langlopende en kortlopende beleggingen is dermate gering dat er voor gekozen is om de vrijvallende middelen te herbeleggen via geldmarktinstrumenten. Met de huidige lage rentestand is het niet verstandig de beleggingen nu langdurig vast te leggen. (Zie ook: 4. Liquide middelen.) Deze middelen zijn met name bestemd voor de bovenafdichtingen en de nazorg van de stortplaatsen Bavel/Dorst en Zevenbergen. ABN - OndememersTopDeposito variabel ING - Obligatie 123.4284.07 Vorderingen op lange termijn per 31 december B.

Vlottende activa

3.

Vorderingen De specificatie van de vorderingen op korte termijn luidt 1. Deelnemende gemeenten 2. Rente 3. Overige vorderingen provincie 4. Pacht 5. Essent ivm aandeel MARB in BTW vorderingen 1996 t/m 2000 Vorderingen op korte termijn per 31 december

ad 1. Deelnemende gemeenten Deze post valt uiteen in: - Deelnemende gemeenten in voorziening geluidhinder - Deelnemende gemeenten bijdrage benchmark grof huishoudelijk afval - Deelnemende gemeenten deelname cursus DuBo

2.430.000 2.430.000

1.484.839 2.430.000 3.914.839

200.646 215.639 1.750 418.035

409.466 157.743 48.000 . 441.612 1.056.821

150.000 50.646

399.000 9.841 625 409.466

200.646


blz. - 6 -

2.1 Toelichting Balans Gemeenschappelijke Regeling Milieu & Afval Regio Breda per 31 december 2007 [ACTIVA | 31-12-2007 | | 31-12-2ÖÖF

ad 2. Rente Deze post is als volgt te splitsen: - ING rente dep - ING rente obligaties NWB - ING rente deposito 65.03.52.599 - ABN rente dep 54.56.95.295 -ABN rente RC 40.58.94.708 - ING rente RC 65.21.84.324

23.250 78.250 60.059 53.891 45 144 215.639

78.250 79.075

69 348 157.743

Dit zijn de rentebaten welke in 2008 worden ontvangen maar nog op 2007 betrekking hebben. ad 4. Pacht Van één pachter moeten de gelden over 2007 nog worden ontvangen

4.

1.750

Liquide middelen De liquide middelen bestaan uit a.) saldi banken: BNG 28.50.95.803 ABN/AMRO 40.58.94.708 ING 65.21.84.324 b.) in deposito's belegde middelen: ABN/AMRO 53.56.95.295 BNG - FIDO geldmarktselekt VUT ING 66.76.75.795 ING 65.03.52.599

716.463

576.673

71.587

67.924

566 788.616

552.904 1.197.502

6.471.837 5.408.134 6.000.000 347.517 19.016.105

5.185.240 10.139.892 16.522.634

Het renteverschil tussen langlopende en kortlopende beleggingen is dermate gering dat er voor gekozen is om de vrijvallende middelen te herbeleggen via geldmarktinstrumentert. Met de huidige lage rentestand is het niet verstandig de beleggingen nu langdurig vast te leggen. (Zie ook: 2. Financiële vaste activa.) Overlopende activa De overlopende activa bestaan urt - dubbele betaling - nog te factureren bedragen - te verwachten afrekening onderhoudskosten Bavel/Dorst 2007 - vooruitbetaalde huur Slingerweg 2008 - vooruitbetaalde bijdrage VvC 2008 - vooruitbetaalde abonnementen 2008


4.614 10.785 67.492 6.560 14.549 368 104.367

37.998

6.444

399 44.841

blz. - 7 -

2.1 Toelichting Balans Gemeenschappelijke Regeling Milieu & Afval Regio Breda per 31 december 2007 [PASSIVA

| 31-12-2007 | | 31-12-200T]

C.

Vaste financieringsmiddelen

1.

Eigen vermogen

1.1

Reserves

1.395.7S4

1.424.484

Reserve werkbudget Milieu & Afval De reserve heeft tot doel de jaarlijkse financiering mogelijk te maken van niet structurele activiteiten en werkzaamheden binnen de taakvelden Milieu zowel als Afval. Te denken valt aan lezingen, informatiebijeenkomsten en workshops. Voor deze reserve is geen concreet bestedingsplan aanwezig. Saldo 1 januari onttrekking ten behoeve van NMC-projecten onttrekking ten behoeve van DuBo-projecten Saldo 31 december

200.459 200.459

212.336 4.7957.083^ 200.459

Algemene risicoreserve afvalverwerking Het doel van deze reserve is de opvang van de financiële risico's verbonden aan de voormalige exploitatie en verkoop v: de voormalige stortplaats Zevenbergen, de nazorg van de stortplaatsen Zevenbergen en Bavel/Dorst, het voormalig aandeelhouderschap van Afvalsturing Brabant en de collectieve verwerkingscontracten voor huishoudelijk afval en GFT. De financiële risico's zijn ontleend aan de activiteiten van het voormalig Stadsgewest Breda. MARB is terzake de rechtsopvolger van het Stadsgewest Breda. Voor deze reserve is geen concreet bestedingsplan aanwezig. Saldo 1 januari Toevoegingen: - Resultaat voorgaand boekjaar

1.090.080 ; 1.090.080

Onttrekkingen: - Dekking onderzoekskosten toekomst MARB - Dekking resterende kosten benchmark grof huishoudelijk afval Saldo 31 december

1.028.686 66.988 1.095.674

4.830:

1.085.250

5.5931.090.080

Reserve FPU 58+ De reserve is bestemd voor de jaarlijkse extra FPU-bijdrage die MARB dient te betalen voor de vervroegde uittreding van de coördinator. Betrokkene maakt gebruik van de 58+ regeling van de gemeente Breda. De reserve is eenmalig gevoed uit het resultaat over 2005 en wordt voldoende geacht om aan de verplichtingen tot en met februari 2012 te voldoen. Saldo 1 januari Toevoegingen: - Resultaatbestemming 2005

133.946

Onttrekkingen: - Dekking kosten 2007 Saldo 31 december 1.2

; 133.946

159.855 159.855

23.900110.046

25.909133.946

251.248 85.753 28.42820.607287.966

39.772 29.502 59.752 19.771109.255

Saldo rekening van baten en lasten De splitsing van het resultaat per taakveld luidt als volgt -algemeen -afval - milieu - afdeling incl. rente Resultaat

.

De resultaten per product worden nader gespecificeerd in het beheersgedeelte en worden daar ook nader toegelicht. 1.3

Agio

9.660

11.530

Het verschil tussen de aanschafwaarde en de nominale waarde van de 4% obligaties Nederlandse Waterschapsbank wordt naar rato jaarlijks verminderd tot dit verschil op de aflossingsdatum, 12 maart 2013, nihil is.


blz. - 8 -


31-12-2007 IJ 31-12-2006

2.

21.013.493

20.526.506

6.399.541

7.116.068

165.108 6.564.649

183.594 7.299.662

6.564.649

6.399.541

Voorzieningen Nazorg stortplaats Zevenbergen Saldo 1 januari Toevoegingen: - Rente Onttrekkingen: - Overige onttrekkingen Saldo 31 december

900.121-

Voor de stortplaats Zevenbergen heeft de Provincie Noord-Brabant per 01-01-2000 een voorlopige aanslag nazorgkosten vastgesteld van € 12.866.000 inci. BTW. De voorlopige aanslag is tot stand gekomen door het doelvermogen van € 20.660.000 incl. BTW waarover 01-01-2007 beschikt dient te worden terug te rekenen naar de contante waarde per 1 januari 2000, rekening houdend met een nominale rente van 7%. Basis voor de berekening van de nazorgkosten is het vigerende IPO-rekenmodel. Dit model wordt thans landelijk geactualiseerd. Omdat de provincie na introductie van het BCF de over de nazorgkosten berekende BTW volledig gecompenseerd krijgt wordt de voorlopige aanslag excl. BTW, zijnde een bedrag van € 10.950.000, als maatstaf gehanteerd voor de voorlopige toereikendheid van de nazorgvoorziening. Het Stadsgewest en Essent zijn bij de verkoop van de stortplaats overeengekomen dat beide partijen naar rato van de reeds benutte respectievelijk nog te benutten vergunde stortcapadteit garant staan voor de betaling van het doelvermogen. Op grond van deze afspraak draagt het Stadsgewest/MARB zorg voor de vorming van 80,7% van de nazorgvoorziening. Essent zorgt voor de aanvulling tot 100%. Vanwege de actualisering van het IPO-rekenmodel heeft het college van GS onder handhaving van de voorlopige aanslag van 2000 besloten dat op basis van 50% van de voorlopige aanslag voor de periode van 1 januari 2000 tot en met.31 december 2006 volstaan kan worden met een betaling van € 1.115.391,77 per jaar. Als rechtsopvolger van het Stadsgewest heeft MARB jaarlijks via Essent 80,7% van dit bedrag, zijnde € 900.121 getort in het provinciaal nazorgfonds. De stortingen vonden plaats vanuit de door MARB beheerde nazorgvoorziening. Verwacht wordt dat de provincie in 2008 een definitieve aanslag nazorgkosten zal vaststellen. Tot dat t'jdsüp zal de omvang van de voorziening, behoudens de met de provincie overeengekomen stortingen, geen verdere wijziging ondergaan. In het kader van de invoering van het BBV is extra kritisch gekeken naar de jaarrekening van de MARB. Voor de voorziening nazorg Zevenbergen had dit tot gevolg dat vanaf 2004 jaarlijkse een gelijk rente percentage (2;58%) aan de voorziening wordt toegevoegd. Dit percentage is zodanig berekend dat eind 2006 de voorziening gelijk is aan het doelvermogen (€ 6,4 miljoen). Ook over 2007 is, conform begroting, nog rente toegevoegd.

Nazorg stortplaats Bavel-Dor^ Eind 2006 is een start gemaakt met het actualiseren van het uit 2003 daterende nazorgplan voor de voormalige stortplaats Bavel/Dorst. Door MARB is het milieutechnisch adviesbureau Tauw opgedragen zowel de technische als de financiële beoordeling van dit nazorgplan te verrichten. Ultimo 2007 is nog geen overeenstemming bereikt Naar verwachting zal in de loop van 2008 een definitief plan aan de provincie kunnen worden voorgelegd. Als blijkt dat de voorziening ontoereikend wordt zullen er voorstellen gedaan worden om deze op peil te brengen. Saldo 1 januari Toevoegingen: - Rente Onttrekkingen: - Afrekening Grontmij 2006 - Kosten 2007 Saldo 31 december


13.273.774

13.273.188

367.360 13.641.133

365.012 13.638.200

80.429 130.76713.590.795

364.42613.273.774

blz. - 9 -


| 31-12-2007 | | 31-12-2006 |

Voorziening Meerjarenprogramma Uitvoering Geluidhinder Als gevolg van de invoering van het BBV is deze voormalige reserve omgevormd in een voorziening, aangezien hier sprake is van een terugbetalingsverplichting. De voorziening Meerjarenprogramma Uitvoering Geluidhinder wordt gebruikt voor de voorbereiding, uitvoering en begeleiding van de geluidssaneringsprojecten in het rechtsgebied van de MARB, met uitzondering van de gemeente Breda en sinds 2003 de gemeente Oosterhout De via de gemeentes van het ministerie VROM ontvangen subsidiegelden worden in de voorziening gestort De projectkosten worden vervolgens uit de voorziening betaald op basis van de programmering door MARB. Voor de uitvoering van het meerjarenprogramma is in 1996 een prioriteitenlijst opgesteld. Gelet op de signalen dat de subsidievoorziening in 2008/2009 mogelijk wordt afgebouwd is een onderzoek naar de meerjarenprognose voor de nog uit te voeren projekten gewenst. Saldo 1 januari Toevoegingen: - Bijdragen gemeenten Onttrekkingen: - Betaalde uitgaven aan projecten Saldo 31 december

726.803

688.792

550.000 1.276.803

625.000 1.313.792

695.356581.447

586.989726.803

Voorziening Duurzame Energie Het doel van de voorziening is om op basis van cofinanciering met derden samen en binnen de deelnemende gemeenten in projectvorm activiteiten te ontplooien die dienen te voeren tot het opwekken van duurzame energie uit de toepassingsmogelijkheden wind, biomassa en gebouwgebonden opties. Saldo 1 januari Toevoegingen: - Resultaatbestemming 2006 - Diverse subsidies provincie Onttrekkingen: - Kosten projecten Duurzame Energie Saldo 31 december

126.388

153.255

109.254 76.241 311.884

101.510 254.765

35.281276.602

128.377126.388

217.419 217.419

149.906 273.239 423.145

D. Vlottende Passiva 3.

Kortlopende schulden De kortlopende schulden laten zich als volgt specificeren: - betalingen onderweg - diverse nog te betalen posten (crediteuren) Saldo 31 december


blz. -10 -

Bijlage 2

Aan het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling Milieu & Afval Regio Breda Postbus 2096 4800 CB BREDA

Accountantsverklaring Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de (in dit verslag opgenomen) jaarrekening 2007 van de gemeenschappelijke regeling Milieu & Afval Regio Breda bestaande uit de balans per 31 december 2007 en de exploitatierekening over 2007 met de toelichting gecontroleerd. Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Tevens is het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties. Dit houdt in dat deze bedragen in overeemternming dienen te zijn met de begroting en met de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen. Deze verantwoordelijkheid omvat onder meer: het ontwerpen, invoeren en in stand houden van een intern beheersingssysteem relevant voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van vermogen en resultaat, zodanig dat deze geen afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten bevat en voor de naleving van de relevante weten regelgeving, het kiezen en toepassen van aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving en het maken van schattingen die onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn.


blz. -11-

Bijlage 2, blad 2

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 213, tweede lid van de Gemeentewet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder het Besluit accountantscontrole provincies en gemeenten en het controleprotocol inclusief normen- en toetsingskader zoals dit op 7 december 2005 door het algemeen bestuur is vastgesteld voor de controle van de jaarrekening 2005 en volgende jaren. Dienovereenkomstig zijn wij verplicht te voldoen aan de voor ons geldende gedragsnormen en zijn wij gehouden onze controle zodanig te plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De keuze van de uit te voeren werkzaamheden is afhankelijk van de professionele oordeelsvorming van de accountant, waaronder begrepen zijn beoordeling van de risico's van afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. In die beoordeling neemt de accountant in aanmerking het voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van vermogen en resultaat, alsmede het voor de naleving van de betreffende weten regelgeving relevante interne beheersingssysteem, teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de controlewerkzaamheden die onder de gegeven omstandigheden adequaat zijn maar die niet tot doel hebben een oordeel te geven over de effectiviteit van het interne beheersingssysteem van de entiteit. Tevens omvat een controle onder meer een evaluatie van de aanvaardbaarheid van de toegepaste grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van schattingen die het bestuur van de entiteit heeft gemaakt, een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening, alsmede een evaluatie van de aanvaardbaarheid van het gehanteerde referentiekader voor financiële rechtmatigheid. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten. De bij onze controle toegepaste rapporteringstolerantie bedraagt € 25.000. Deze toleranties zijn op 7 december 2005 door het algemeen bestuur vastgesteld voor de controle van de jaarrekening 2005 en volgende jaren. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van de gemeenschappelijke regeling Milieu & Afval Regio Breda per 31 december 2007 en van het resultaat over 2007 in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten.


blz. -12 -

Bijlage 2, blad 3

Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2007 voldoen aan de eisen van financiële rechtmatigheid. Dit houdt in dat de bedragen in overeenstemming zijn met de begroting en met de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen, zoals die in het referentiekader zijn opgenomen. Verklaring betreffende andere wettelijke voorschriften en/of voorschriften van regelgevende instanties Op grond van de wettelijke verplichting ingevolge artikel 213, tweede lid van de Gemeentewet melden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Breda, 7 april 2008 Deloitte Accountants B.V. Drs. W. Veldhuis RA


blz. -13 -

3. Rekening van baten en lasten op economische categorie (in gehele euro's) LASTEN

Rekening 2007

Begroting 2007

Rekening 2006

1.1 Brutosalarissen Detachering FPU 58+

115.114 92.453 23.900

147.130 92.500 25.000

108.731 90.442 25.909

2.2 Toegerekende rente

532.468

531.146

548.606

81.909

94.984

626.241 77.628

617.500 80.250

726.510 68.894

1.741.895

1.575.435

1.664.076

785.630

445.552

586 .876

3.0 Personeel derden

78.244

3.4 Overige goederen en diensten

181.591

4.2 Overige inkomensoverdrachten

14.256

6.0 Toevoegingen aan voorzieningen 6.2 Doorberekening kostenplaatsen Totaal generaal

BATEN

2.1 Werkelijk ontvangen rente 3.4 Overige goederen en diensten

68.979

4.1 Overdrachten van provincie 4.2 Overige inkomensoverdrachten

150.000 996.522

1.020.331

101 .510 1.017.396

2.001.131

1.465.883

1.729.951

Totaal generaal

24 .169

RESULTAAT

Resultaat voor bestemming en incidentele baten 8

259.236

109.551-

65 .875

259.236

109.551-

65.875

Resultaat voor bestemming Storting in reserves Onttrekking aan reserves

259.236

109.5511.043 110.594

65.875

Saldo na begrote storting en onttrekking

287.966

-

109.255

Te bestemmen resutaat

287.966

-

109.255

0.0 Incidentele lasten 0.0 Incidentele baten Resultaat voor bestemming

RESULTAATBESTEMMING


28.730

43.380

blz.-14-

3.1 Toelichting op de rekening van baten en lasten Algemeen De analyse en de toelichting van baten en lasten op het niveau van economische categorieën is globaal. Waar mogelijk zijn per economische categorie de verschillen tussen begroting en werkelijkheid nader toegelicht. Lasten 1.1 Bruto salarissen De kosten zijn ten opzichte van de begroting circa € 30.000,= lager. Hoofdoorzaak hiervan is het vertrek van de beleidsmedewerker milieu per 1 augustus 2008. Ter vervanging van deze capaciteit is externe capaciteit ingehuurd. Dit komt tot uitdrukking in de post 3.0 Personeel derden. De FPU 58+ kosten hebben betrekking op de per 1 september 2005 met FPU vertrokken voormalige coördinator van MARB. Deze kosten worden gedekt uit de daarvoor getroffen reserve. 2.2 Toegerekende rente Dit betreft de bijgeschreven rente op de voorzieningen. Aan de voorziening Bavel/Dorst is€ 367.359,= aan rente toegevoegd; aan de voorziening nazorg stortplaats Zevenbergen € 165.108,= in zijn totaliteit € 532.468,=. 3.0 Personeel derden De kosten omvatten 3 soorten uitgaven; de vervanging van de vacature genoemd bij 1.1 voor € 27.000,=; de inschakeling van een piekkracht voor administratieve ondersteuning voor€ 2.300,= en de inzet van derden ter opvang van niet bezette formatie, een bedrag van € 49.000,=. Deze uitgaven waren bij de opstelling van de begroting niet voorzien. 3.4 Overige goederen en diensten Deze kosten zijn opgebouwd uit kantoorkosten en werkbudgetten (kleinschalige uitgaven) voor de 3 producten. Daarnaast zijn er voor het product Afval kosten voor de sorteeranalyses opgenomen. Deze kosten zijn weer doorbelast aan de deelnemende gemeenten. Onder deze categorie komen ook de externe kosten van de lopende projecten tot uiting zijnde Duurzaam Bouwen, het PAS (Provinciaal Ambitie Statement) project, de MARB brede energiebesparingcampagne en de inzet voor de NMC projectinventarisatie. Gezamenlijk vormen deze projecten 75% van de jaaruitgaven voor 2007. 4.2 Overige inkomensoverdrachten Deze kosten hebben betrekking op de bijdrage van MARB aan de VvC. 6.0 Toevoegingen aan voorzieningen De voorziening geluidshinder is verhoogd met de dotatie vanuit de gemeenten voor een totaal bedrag van € 550.000,= en subsidies voor duurzame energie en duurzaam bouwen van in zijn totaliteit €76.241,=. 6.2 Doorberekening kostenplaatsen De door de gemeente Breda in rekening gebrachte kosten voor bedrijfsmatige dienstverlening en huisvestingskosten vallen lager uit dan begroot.


blz. -15 -

Baten 2.1 Werkelijk ontvangen rente De rentebaten betreffen de opbrengsten op de deposito's en spaarrekeningen bij BNG, ING en ABN/AMRO, alsook de rente op de rekening courant. De renteopbrengsten zijn beduidend hoger dan begroot, namelijk € 340.078,=. Door een adequate treasury uitvoering en het kortcyclische beleggingsbeleid is dit resultaat in 2007 behaald. Maar zoals in de bancaire reclamespotjes wordt aangegeven "rendementen uit het verleden zijn geen garantie voor de toekomst" geldt dit ook voor dit resultaat in 2007. 3.4 overige goederen en diensten Het ontvangen bedrag van € 68.979,00 heeft betrekking op pachtopbrengsten gronden Zevenbergen, afwaardering agio obligaties Nederlandse Waterschap Bank en de bijdragen van de gemeenten in de afval sorteeranalyse kosten. De pachtopbrengsten zijn als structureel aan te merken, de andere inkomsten zijn incidenteel. 4.1 en 4.2 Overdrachten van het rijk/provincie en overige inkomensoverdrachten Post 4.1 heeft betrekking op provinciale subsidies voor Duurzame Energie projecten en post 4.2 heeft betrekking op de bijdragen vanuit de gemeenten op basis van € 0,88 per inwoner (totaal € 385.789,=), de bijdragen voor de projecten gevelisolatie (€ 550.000,=) en de eindafrekening van Essent/Afvalsturing. Een vordering, die al jaren op balans stond en nu is afgerekend met een batig saldo van € 53.124,=. Resultaat voor bestemming Het resultaat voor bestemming en incidentele baten en lasten bedraagt€ 259.236,=. Conform eerdere besluitvorming zijn de onderzoekskosten ad € 4.830,= naar de toekomst van MARB onttrokken uit de Algemene risicoreserve afvalverwerking. Ook de fpu kosten over 2007 ad € 23.900 zijn conform begroting onttrokken uit de reserve fpu 58+. Het te bestemmen resultaat over 2007 komt hiermee uit op € 287.966,=. Aan het Algemeen Bestuur zal in een apart voorstel de resultaatbestemming 2007 ter besluitvorming worden voorgelegd. Hierin zal de door het Dagelijks Bestuur in december 2007 gedane suggestie om tot een incidenteel tariefreductie voor 2008 te komen worden meegenomen.


blz. -16 -

(in gehele euro's)

4.0 Kosten- en opbrengstenverdeelstaat 2007 Gemeenschappelijke Regeling Milieu & Afval Kostensoorten cat omschrijving

Begroting

Totaal

Afdeling Milieu Afval

Subtotaal produkten

Programma's Algemeen

Afval

Milieu

o

O)

LASTEN

ni 1.1

2.2 3.0 3.4 4.1 6.0

Brutosalarissen (incl detachering en fpu) Detachering FPU 58+ Toegerekende rente Inhuur personeel derden Overige goederen en diensten Overige inkomensoverdrachten Toevoeging aan voorzieningen subtotaal

115.114 92.453 23.900

617.500

115.114 92.453 23.900 532.468 78.244 181.590 14.256 626.241

1.495.185

1.664.266

339.758

264.630

531.146 81.909

m

z 532.468

78.244 30.046

O -o

532.468

03 73

151.544 14.256 626.241

5.204

1.324.509

537.672

52.136 14.256

66.392

94.204

m

626.241

(n m

z o

720.445

m 6.2

73

o m m

Doorberekening kostenplaatsen - huisvestingskosten - dienstverlening SSC gemeente Breda

27.000 53.250 80.250

26.122 51.506 77.628

- doorbelasting uren

26.122 51.506 77.628

Ui

i

(363.787)

363.787

61.989

61.781

240.017

53.598

1.688.295

599.661

128.173

960.462

o -J Totaal lasten

1.575.435

1.741.894

m

BATEN

2.1 3.4 4.2 4.2

Werkelijk ontvangen rente Overige goederen en diensten Overdrachten van de provincie Overige inkomensoverdrachten Totaal baten Totaal lasten Totaal baten

445.552

1.020.331 1.465.883

785.630 68.979 150.000 996.522 2.001.130

1.575.435 1.465.883

1.741.894 2.001.130

9.091

776.538 1.870

67.109

9.091

776.538 68.979 150.000 996.522 1.992.039

67.671 846.079

146.817 213.926

150.000 782.034 932.034

53.598 9.091

1.688.295 1.992.039

599.661 846.079

128.173 213.926

960.462 932.034

70

m O CD 73

m Resultaat voor reserves

109.551-

Storting reserve Onttrekking reserve Resultaat na reserves (te bestemmen)

1.043 110.594 -

259.237

44.507-

303.744

246.419

85.753

28.428-

28.730 287.966

23.900 20.607-

4.830 308.573

4.830 251.248

85.753

28.428-

4.1 toelichting kosten- en opbrengstenverdeelstaat 2007 Het resultaat 2007 voor bestemming valt uiteen in: a. afdelingsresultaat € 44.507,= negatief b. programmaresultaat € 303.744,= positief Totaal resultaat € 259.237,= positief Wordt bij dit resultaat de voorziene onttrekking aan de reserve opgeteld, dan is het totaal te bestemmen resultaat over 2007 € 287.966,=. Het oorspronkelijk begrote resultaat was geraamd op € 0,= rekeninghoudend met bijdragen uit de reserves. Het werkelijke resultaat over het jaar 2007 is beduidend positiever uitgekomen.

Ad a: Het negatieve afdelingsresultaat wordt veroorzaakt door de onderstaande punten: De kosten van vervangende inhuur door het vertrek van de beleidsmedewerker milieu naar het onderwijs per 1 juli 2007. Daarnaast is in het verlengde van de constateringen bij de jaarrekening 2006 de inschakeling van derden als gevolg van niet bezette formatie nu in de kosten inhuur derden herkenbaar. En voor het opvangen van piekbelastingen in de administratieve ondersteuning wordt nu met tevredenheid gebruik gemaakt van een uitzendkracht. De overige kosten onder de rubriek 3.4 overige goederen en diensten hebben betrekking op de apparaatskosten, die ten opzichte van de begroting 2007 geen grote afwijkingen vertonen. In hoofdstuk 5, bedrijfsvoering wordt de inzet op de programma's nader toegelicht. Ad b: Het productresultaat is als volgt te splitsen: Algemeen € 246.419,= positief Afval € 85.753= positief Milieu € 28.428,= negatief Totaal € 303.744,= positief Ad 1 Algemeen Het positieve resultaat op dit programma is de hogere renteopbrengst van het belegd vermogen. In de opzet van de begroting 2007 was er vanuit gegaan, dat een deel van de noodzakelijke rentetoevoeging aan de 2 bestemmingsvoorzieningen (nazorgvoorzieningen) uit de algemene risicoreserve noodzakelijk zou moeten zijn. Dit is gelet op het behaalde beleggingsresultaatachterwege kunnen blijven. Ad 2 Afval Per saldo is op het product afval minder uren ingezet dan begroot. In 2007 zijn in verhouding veel uren besteed aan de nazorg activiteiten Bavel-Dorst. Met name het nazorgplan en de ontwikkeling Bavelse Berg (pilot belasting op de stortplaats) hebben veel tijd gevraagd. Het positieve resultaat wordt ook beïnvloed door de incidentele verrekening met Essent/Afvalsturing van€ 53.124,= Ad 3 Milieu De inzet/kosten voor het programma milieu zijn hoger uitgevallen door meer inzet voor NMC, Duurzaam Bouwen(PAS project) en de energiebesparingscampagne.


blz. -18 -

Tegenover deze hogere kosten staan ook niet geraamde hogere opbrengsten, namelijk vergoeding van de inzet voor het regionale luchtkwaliteitplan en een hogere subsidiestroom, waarbij een niet verwachte subsidie op kennisoverdracht voor toepassing van duurzame energie in de gebouwde omgeving van € 36.665,= is ontvangen. Per saldo een negatief resultaat op dit programma.


blz.-19-

5.0 Rekening van Lasten en Baten Milieu en Afval

Functie Categorie

1

Omschrijving

2

3

Rekening 2007 4

LASTEN Begroting 2007 5

Rekening 2006 4

Rekening 2007 7

BATEN Begroting 2007 8

Rekening 2006 7

Programma 1 002

ALGEMEEN Coördinatie Overleg gemeente Breda Overleg voorzitter Vergaderingen Algemeen Bestuur Vergaderingen Dagelijks Bestuur

19.165 3.178 860 17.981 20.806

51.207 3.514 12.949 -

19.666 4.967 1.853 13.175 37.137

Kosten derden Storting voorzieningen Afwaardering agio obligaties NWB Ontvangen rente uitstaande gelden

5.204 532.468

. 531.146

. 548.606

Bijdrage deelnemersregeling TOTAAL ALGEMEEN

599.661

598.816

625.404

Secretariaatsvoering Bestuurlijk overleg Overleg contactambtenaren Stafoverleg

2.359 9.064 75

3.514 10.384 -

1.204 12.391 3.311

Bijdrage deelnemersregeling Subtotaal

11.498

13.898

16.906

Adviezen en nota's Adviezen en nota's afval (uren) Adviezen en nota's afval (derden)

16.661 51.598

33.555 -

28.968 15.434

1.870 776.538

445.552

5.308 583.284

67.671 846.079

67.670 513.222

76.584 665.176

13.898 13.898

13.898 13.898

10.542 10.542

50.646 33.556 84.202

33.555 33.555

9.840 33.950 43.790

13.543 2.920

13.543 3.500

13.543 2.340

Programma 2 AFVAL

721 721

721

300

301

Bijdrage gemeenten in nota's derden Bijdrage deelnemersregeling Subtotaal

721

302

Projecten Afval algemeen (uren) Afrekening Essent inzake afvalsturing Nazorg Bavel / Dorst (uren) Nazorg Bavel / Dorst (derden) Nazorg RS Zevenbergen (uren) Erfpachtscanon Pachtinkomsten

68.259

33.555

44.402

3.277

14.690

4.623

13.263 538 3.317

7.308

11.432

7.308

749

53.124

Vereniging contractanten Contractering

3.446 10.318

9.626 7.308

Bijdrage Ver. Van Contractanten Onderzoek verwerkingsanalyse

14.255 -

6.000 10.000

Overige inkomsten / kosten Bijdrage deelnemersregeling Subtotaal

48.415

62.240

35.528

46.239 115.826

46.238 63.281

50.530 66.413

128.172

109.693

96.836

213.926

110.734

120.745

TOTAAL AFVAL


12.930 5.795

blz. - 20 -

5.0 Rekening van Lasten en Baten Milieu en Afval

Functie Categorie

1

Omschrijving Rekening 2007 4

LASTEN Begroting 2007' 5

Sccretariaatsvoering Bestuurlijk overleg Overleg contactambtenaren Stafoverleg

5.942 10.962 3.216

2.643 14.403 1.869

1.361 11.939 5.688


20.120

18.915

18.988

Adviezen en nota's Adviezen en nota's milieu

17.175

11.781

19.277


17.175

11.781

19.277

2

3

Rekening 2006 4

BATEN Begroting 2007 8

Rekening 2006 7

18.915 18.915

18.915 18.915

20.732 20.732

11.781 11.781

11.781 11.781

20.649 20.649

169.228

169.567

Rekening 2007 7

Programma 3 MILIEU

723 723

723

723

350

351

352

Projecten Milieu algemeen (uren) Milieu algemeen (derden) Energieprojecten (uren) Duurzaamheid (uren) Duurzame energie (uren) Duurzame energie (derden) Klimaatbeleid (uren) Natuur Milieu Communicatie (uren) Gevelisolatie (uren) Gevelisolatie (derden) Duurzaam bouwen (uren) Bodembeleid (uren) Milieuzorgsysteem (uren) Regionale duurzame energiescan (uren) Estafette energiebesparing (uren) Estafette energiebesparing (derden) Luchtkwaliteit BSL (uren) Luchtkwaliteit BSL (derden)

24.364 937 1.047 1.978 46.467 1.729 8.786 4.286 23.855 141 30.463 2.467

112.163

2.084 1.813 60.794

3.737 14.242

6.744 2.779 17.968

13.300 1.421

16.257 4.494

75.883 491 47.043 6.999 610

6.999 610

Overige inkomsten Bijdrage deelnemersregeling

169.229 12.068 25.411 6.264

5.000 11.000 6.000 2.500

4.795 8.483

Storting voorziening geluidshinder Storting voorziening duurzaam bouwen Uitbesteding duurzame energie Storting voorziening duurzame energie Bijdrage provincie duurzame energie Bijdrage provincie duurzaam bouwen Bijdrage gemeenten geluidshindertgevelisolatie)

550.000

550.000

625.000 15.600

76.241

67.500

85.910

Subtotaal

923.167

811.228

TOTAAL MILIEU

960.462

841.924

Werkbudget NMC - projecten Werkbudget duurzaam bouwen Werkbudget workshops Werkbudget bodembeheer Bijdrage deelnemersregeling

24.500

24.500

150.000

67.500

550.000

550:000

85.910 15.600 625.000

852.720

901.338

811.228

897.478

890.986

932.034

841.924

938.859

Afdelingsresultaat TOTAAL AFDELING TOTAAL GENERAAL VOOR BESTEMMING EN BIJZONDERE BATEN EN LASTEN Bijzondere baten / lasten TOTAAL GENERAAL VOOR BESTEMMING

.

1.688.294

1.688.294

-

1.550.433

1.550.433

RESULTAAT VOOR BESTEMMING onttrekking reserve fpu 58+ onttrekking algemene reserve onttrekking reserve werkbudget RESULTAAT NA RESERVES


1.400

-

1.613.225

1.613.225

44.507-

25.000

45.680-

44.507-

25.000

45.680-

1.947.532

1.490.879

1.947.532

-

1.679.100

-

1.490.879

1.679.100

259.238

59.551-

65.875

23.900 4.830

25.000 85.594 1.043-

25.909 5.593 11.878

287.967

0

109.255

blz. - 21 -

5. TOELICHTING BEHEERSGEDEELTE2007 5.1 Bedrijfsvoering De medewerkers van MARB gebruiken het instrument tijdverantwoording om hun inzet voor de verschillende producten te kunnen verdelen. Hierbij worden op basis van een begroot uurtarief de kosten in geld vertaald. De procentuele verdeling van de verantwoorde uren geeft het onderstaande resultaat: Improductief 9 % (waarvan ziekte 1 %) Indirect productief 6% Productief 85 % Totaal 100% Bij de opzet van de begroting 2007 was rekening gehouden met een productiviteit van 79,2 % De gerealiseerde productieve uren blijven achter bij het totaal begrote aantal uren. Begrote inzet was 6.022 uur en in werkelijkheid zijn dit er 5.076 uur geworden. Onderstaand overzicht geeft aan hoe de verhouding eigen mensen en inhuurcapaciteit over de programma's is verdeeld.

Overzicht inzet eigen dienst en inhuurkrachten in uren 2007 Bestuur Afval Milieu Duurzame Energie Milieu Duurzaam Bouwen Milieu Gevelisolatie Milieu NMC

Eigen dienst Inhuur Totaal Begroot 1.037 1.072 35 1.143 932 940 8 1.336 1.773 2.969 468 2.241 270 229 63

152 95 14

422 324 77

242 264 68

4.304

772

5.076

6.022

In zijn totaliteit werden aan de programma's van MARB in 2007 5.076 manuren besteed, wat neerkomt op 3,4 manjaar. In de begroting 2007 was rekening gehouden met een totaal inzet van de eigen dienst van 6.022 uur; dit komt overeen met 4,0 manjaar. In 2007 zijn er door de medewerkers 428 overuren gemaakt. Op de totale inzet is dit 7%. Het streven voor 2008 is dit aantal terug te brengen naar maximaal 200 uur. MARB is gehuisvest in het pand Slingerweg 1-5 te Breda in kantoorruimte van de gemeente Breda. Voor de werkplekondersteuning is MARB gekoppeld aan systemen van de gemeente Breda. De dienstverlening door de gemeente Breda is vastgelegd in een overeenkomst.


blz. - 22 -

5.2 Financiering 5.2.1. Algemeen De financiering van MARB vindt op de onderstaande wijzen plaats: Bijdrage per inwoner vanuit de gemeenten, deze bijdragen dienen ter dekking van de algemene beheerskosten, met inbegrip van de salarissen van de organisatie. Subsidies van Provincie en derden voor de voorbereiding van uit te voeren projecten door gemeenten. Rendement uit beleggingen, inkomsten voor de instandhouding van de voorzieningen van MARB. Voor deze laatste categorie is een treasury statuut vastgesteld. 5.2.2.Treasurv en beleggingsbeleid Het jaar 2007 stond in het teken van de problematiek van de huizenmarkt in de VS. De FED heeft in de VS de rente weer fors verlaagd om het tij te doen keren. In Europa heeft de ECB de rente in stappen opgetrokken van 3,5% naar 4%. In 2007 zijn de beleggingen van MARB uitgezet op de geldmarkt. Eind 2006 en begin 2007 zijn de beleggingen die nog geplaatst waren op spaardeposito's en specifieke ondernemersrekeningen omgezet naar rekeningen die gekoppeld zijn aan het 1-maands euribor. Omdat in het laatste kwartaal 2007 de rentetarieven voor 3-maands euribor hogere rendementen gaven dan de 1-maands euribor is de koppeling overgezet naar het 3-maands euribor tarief en is een gedeelte geplaats op een 3maands deposito. Gezien de vlakke rentecurve is niet overwogen om de beleggingen op nog lagere looptijd vast te leggen. Ook de onzekerheid met betrekking tot het tijdstip van overdracht van middelen (Zevenbergen / Bavel-Dorst) aan o.m. de Provincie is een reden om blijvend kortlopend te beleggen. Begin 2007 is gesproken met het bankwezen over maatproducten cq garantieproducten om een hoger rendement te verkrijgen. Omdat deze producten toch vaak een link hebben met de aandelenmarkten (indexen) is hiervoor niet gekozen gezien de problematiek in de VS. Bij de begroting 2007 is een totaal aan rente-opbrengst (gehanteerde rekenrente 2,5%) geraamd van ruim € 445,000 gebaseerd op de toenmalige rente-tarieven op de diverse in gebruik zijnde spaarproducten en de euribor tarieven. Het gerealiseerde renteresultaat is€ 785.629,46. De toename van € 340.077,- komt met name door de hogere rentetarieven op de geldmarkt en de overgang naar aan de euribor-tarieven gekoppelde instrumenten. De wet Fido is geëvalueerd en zal medio 2008 tot een wetswijziging leiden. Eventuele aanpassingen van de het Treasury statuut is geparkeerd tot het moment van de wetwijziging. 5.3 Rechtmatigheid De organisatie MARB is uit hoofde van de status Openbaar Lichaam in het kader van de wet Gemeenschappelijke Regelingen gebonden aan de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording voor provincies en gemeenten (BBV). Uit hoofde van deze regelgeving worden de volgende verordeningen en kaders gehanteerd bij MARB: Financiële verordening ex artikel 212 Gemeentewet Controle verordening ex artikel 213 Gemeentewet Bevoegd heden m atrix Controleprotocol voor de accountantscontrole op de jaarrekening


blz. - 23 -

Normenkader wet-en regelgeving voor de toetsing van de rechtmatigheid Toetsingkader als uitwerking van het normenkader Het onderzoek om na te gaan in hoeverre MARB zich houdt aan de spelregels van deze verordeningen is uitbesteed aan de accountant. Even als in voorgaande jaren heeft het rechtmatigheidonderzoek voor het jaar 2007 niet geleid tot relevante opmerkingen door de accountant. 5.4 Organisatie ontwikkeling In 2007 is het onderzoek naar de toekomst van MARB uitgevoerd. In december 2006 heeft het Algemeen Bestuur besloten een onderzoek uit te voeren naar de toekomstbestendigheid van MARB. Dit onderzoek is uitgevoerd door de heer H.A.M, van der Heijden, voormalig wethouder van de gemeente Etten-Leur en in die hoedanigheid was hij gedurende de periode 2002 tot medio 2006 lid van het Algemeen Bestuur en lid Dagelijks Bestuur vanaf 2003. Zijn onderzoek en zijn conclusies/ aanbevelingen waren gebaseerd op 2 infomatierondes bij de leden van het Algemeen Bestuur, waarnodig ondersteund door hun beleidsambtenaren. In december 2007 is in het Algemeen Bestuur besloten om te onderzoeken op welke wijze een nauwere samenwerking met de Regionale Milieudienst tot stand te brengen is. Ondersteunend aan dit besluit was de ontvangen intentieverklaring van het Dagelijks Bestuurvan de RMD om te komen tot een samenwerking met MARB. In 2008 zal dit moeten leiden tot definitieve besluiten van samenwerking tussen de beide organisaties, waarbij als belangrijk uitgangspunt is geformuleerd dat in de taakuitvoering bij de RMD een splitsing moet worden aangebracht tussen uitvoerende handhaving en regulering taken en beleidsontwikkelende taken; voor de laatste groep taken kan alleen politiek/bestuurlijke verantwoordelijkheid worden gedragen door de bestuurders. In het Algemeen Bestuur van december 2007 is als 2e uitgangspunt geformuleerd, dat het kostenniveau van de deelname aan MARB als maximaal haalbaar wordt aangemerkt. 5.5 Toelichting op de programma's van MARB 5.6. Programma Algemeen. Ondersteuning Bestuur Het Dagelijks Bestuur heeft in 2007 6 keer vergaderd en het Algemeen Bestuur 2 keer. Belangrijke onderwerpen zijn geweest: • Betrokkenheid bij het onderzoek naar de verwerking van het GFT na 2012. Te starten onderzoek onder de vlag van de VvC (Vereniging van Contractanten afvalsturing Brabant). • Voortgangsignaleringen producten MARB met name duurzame energie, duurzaam bouwen, en geluidsanering. • Ontwikkelen en organiseren van een regionale energiebesparingcampagne. • Regionale aanpak van biomassa voor duurzame energie opwekking. • Strategische visie op duurzame energie in de (nabije) toekomst; vertaling beleidsvoornemens. • Voorbereiding bestuurlijke workshop strategische visie duurzaamheid; Dussen 14-10-2007. • Samenwerking op het niveau van de 19 en positie van MARB hierin. • Rol van MARB in het dossier luchtkwaliteit • Regionale aanbesteding van glasinzameling, -verwerking en onderhoud bovengrondse glasbollen. • Onderzoek naar mogelijkheden regionale samenwerking bij verwerking van houtfracties met de Houtbank. • Convenant duurzaam bouwen verder uitbouwen en met name het PAS project • Inventarisatie toekomstige NMC onderwerpen, bestuurlijke bijeenkomst 2 mei 2007 • Met workshops komen tot meerjarenplan NMC 2008-2010 voor MARB.


blz. - 24 -

• • • • • • • • • • •

Financiële onderwerpen, zoals kadernotitie MARB 2009, jaarrekening 2006, begroting 2008 Herijking nazorgplan van de eeuwige zorgplicht gesloten afvalberging Bavel-Dorst, pilotmeting in het onderzoek naar ontwikkelingsmogelijkheden " Bavelse Berg" en Stand van zaken bij het opstellen nazorgplan stortplaats Zevenbergen. Ontwikkelingen verpakkingenbesluit en producenten verantwoordelijkheid, VNG-VROMNEDvang Regionale afvalbenchmark, onderzoek sorteeranalyses restafval. Jaarplannen 2008 voor sanering geluidshinder, duurzame energie en Natuur en Milieu Communicatie, Monitoring leveringsverplichtingen (G)HA restafval en GFT, Monitoring ontwikkeling Duurzame energie in relatie tot de doelstellingen voor 2010, Onderzoek toekomstbestendigheid organisatie Milieu&Afval Regio Breda. Onderzoek uittreding van de gemeente Moerdijk uit MARB, Invulling vacature beleidsmedewerker Milieu; tijdelijke inhuur en vaste invulling.

De besluitvorming in het Algemeen Bestuur over de organisatieontwikkeling van MARB vormde voor de wethouder van de gemeente Moerdijk de aanleiding om haar Raad voor te stellen om het onderzoek naar de uittreding van de gemeente Moerdijk uit MARB op te schorten. Op basis van deze uitspraak is het onderzoek naar de aspecten van deze uittreding niet opgedragen aan één van de twee gevraagde bureaus. De productieve inzet aan uren voor het programma Algemeen, Ondersteuning bestuur is 1.072 uur. Dit is 21 % van de inzet van 2007 en daarbij iets lager dan in 2006.


blz. - 25 -

6.

PROGRAMMA AFVAL

6.1. Contactambtenarenoverleg Afval Dit overleg voor en met de 12 "vak" ambtenaren van de deelnemende gemeenten heeft in 2007 4 keer plaatsgevonden. Naast de voorbereiding van de "afval" punten voor het Dagelijks en Algemeen Bestuur is er intensief overleg gevoerd over de strategie bij de aanbesteding van het glasinzamelingen verwerkingscontract. Met de inzet van een werkgroep uit de gelederen van de contactambtenaren afval en de grote betrokkenheid van de contactambtenaren is deze "klus" in een krappe planning geklaard. De inzet van het Inkoopbureau West Brabant in dit proces is als positief ervaren. De openingstijden van het afvaloverslagstation Breda blijft voor de gebruikers een knelpunt. MARB heeft overleg met Essent-Milieu bv hierover geïnitieerd, wat tot nu toe niet heeft geleid tot het verankeren van afspraken in de praktijk. In het overleg zijn desgevraagd ook externe betrokken. In 2007 is aan 2 partijen bij de uitvoering van het verpakkingenbesluit gevraagd om nadere toelichting te geven, Nedvang en SenterNovem. De eerste kon ons uit de eerste hand informeren hoe het stond met de één loket opstelling aan de kant van de producentenvertegenwoordiging en de resultaten met de proeven met de kunststofinzameling. SenterNovem kon ons informeren over de totstandkoming van het afvalfonds en de toetsende rollen. Het beloofde uitvoeringsprotocol (basis voor de verrekening van kosten)is eind maart 2008 nog steeds niet afgerond. Door de bij MARB betrokken gemeenten is (mede gelet op het advies van Nedvang) nog geen actieve rol ingenomen ten aanzien van de inzameling van kunststoffen. 6.2 Contractering verwerking Voor de verwerking van (grof)huishoude!ijk afval en GFT zijn verwerkingscontracten afgesloten, waarbij een aanleveringvolume is gegarandeerd. In de navolgende tabel is het werkelijke aanlevervolume in 2007 per gemeente weergegeven, waarbij tevens ter vergelijking het beeld van 2006 is weergegeven:

Aalburg Alphen-Chaam Baarle-Nassau Breda Drimmelen Etten-Leur Geertruidenberg Moerdijk Oosterhout Werkendam Woudrichem Zundert Totaal MARB deeln

2.815 2.406 1.245 49.991 4.629 9.569 5.029 6.376 12.566 5.233 2.644 1.537

2.457 2.194 1.259 48.998 4.753 10.114 5.092 7.326 11.754 5.296 2.720 1.568

2.178 1.262 651 11.077 2.767 3.691 2.081 1.842 6.244 1.897 1.113 3.685

1.932 1.448 674 13.064 2.748 3.644 2.117 1.774 5.839 2.190 1.065 3.835

104.040

103.531

38.488

40.330


blz. - 26 -

6.3 Projecten afval 6.3.1 Nazorg gesloten afvalberging Bavel-Dorst Instandhouding Voor de instandhouding van gesloten afvalberging Bavel-Dorst zijn in 2007 door Grontmij bv de reguliere beheersactiviteiten uitgevoerd op basis van de door Grontmij bv opgestelde begroting 2007. De rechtmatigheid van de beheersactiviteiten wordt door een accountantsverklaring ondersteund. Definitieve afrekening 2007 is in de cijfers verwerkt en blijft € 215.000,= onder de begroting. Dit wordt veroorzaakt door: Lagere onderhoudsbegroting voor 2007 dan was geraamd. Dit heeft een positief effect van € 115.000,=; verrekening van MEP subsidie uit 2005, een positief effect van € 32.000,= en tenslotte lagere uitgaven dan begroot voor een bedrag van € 68.000,=. Herijking nazorgplan In 2006 is aan Grontmij bv opdracht verstrekt om het bestaande nazorgplan uit 2003 (plan 3a) te herijken naar prijsniveau 2006 (plan 4). Hierbij is ook gevraagd om de opzet van het IPO-model als uitgangspunt te hanteren voor het herijkte plan en afwijkingen t.o.v. dit IPO model nader toe te lichten en te onderbouwen. Inmiddels ligt er een concept nazorgplan versie 4, dat ter goedkeuring ligt bij de gemeente Breda als bevoegd gezag in het kader van de milieuvergunning. Vaststelling van het nazorgplan zal plaatsvinden door het Algemeen Bestuur. Ontwikkeling Bavelse Berg In het licht van de ontwikkeling van de Bavelse berg is Grontmij in oktober 2007 gestart met de uitvoering van de belastingsproeven op de gesloten stortplaats. Dit onderzoek moet uitwijzen in hoeverre er gebouwd kan worden en wat de effecten zijn van belastingen op het stortlichaam en de bovenafdichting. De eerste tussenresultaten van de metingen geven een positieve indruk t.a.v. de mogelijkheden om te kunnen bouwen op de voormalige stortlocatie. In het kader van de startnotitie van de MER voor de ontwikkeling van de Bavelse berg en de voorgenomen beschikking voor de herontwikkeling door de Provincie Noord Brabant heeft MARB in beide gevallen zijn zienswijze t.a.v. de beoogde herontwikkeling schriftelijk kenbaar gemaakt. Juridische positie MARB Als een vervolgstap op de constateringen uit het juridisch onderzoek naar de contractuele positie van MARB is het overleg gestart tussen het Dagelijks Bestuur van MARB en de directie van Grontmij Zuid Nederland bv. Een van de vraagpunten was in hoeverre het van de kant van de Grontmij een optie zou kunnen zijn om de totale nazorgverantwoordelijkheid onder te brengen bij de Grontmij. Op dit moment bestaat hierover nog geen duidelijkheid. 6.3.2. Nazorg stortplaats Zevenbergen De eindafwerking van de stortplaats was in 2007 nog in uitvoering. Het nazorgplan van de stortlocatie is nog steeds niet door Essent-Milieu bv afgerond. In 2007 hebben overleggen plaatsgevonden, die nog niet hebben geleid tot afronding van het nazorgplan. Tot het tijdstip van een definitief concept nazorgplan zal de Provincie Noord Brabant geen nieuw doelvermogen bepalen. Ook hier loopt een ontwikkeling tot hergebruik van de stortplaats in de vorm van een golfbaan. Hierover zijn in 2007 geen verdere contacten geweest met Intergolf Moerdijk bv. Verdere uitwerking wacht op het vaststellen van het nazorgplan. Aangegeven is dat naast MARB ook Essent-Milieu bv en de Provincie Noord Brabant betrokken partijen zijn bij de beoogde herontwikkeling.


blz. - 27 -

6.3.3. Provinciaal Nazorgfonds Gesloten Stortplaatsen Door MARB wordt geparticipeerd in de bestuursraad Provinciaal Nazorgfonds Gesloten Stortplaatsen Noord-Brabant. Deze bestuursdeelname is gekoppeld aan het gegeven dat het Stadsgewest/ MARB in het verleden eigenaar/ vergunninghouder was van de stortplaats Zevenbergen. Uit hoofde hiervan behartigt MARB namens de voormalige Stadsgewestgemeenten de financiële belangen van de nazorg van deze stortplaats. Over 2006 is een positief beieggingsresultaat bereikt, wat doorwerkt in de fondsvorming voor de stortplaats Zevenbergen bij de provincie Noord-Brabant. Het beleggingsresultaat over 2007 zal positief zijn, maar minder positief dan het voorgaande jaar. 6.3.4. Vereniging van Contractanten afvalsturing Brabant Na de overdracht van de aandelen Afvalsturing aan Essent Milieu is een Vereniging van Contractanten Afvalsturing Brabant (VvC) opgericht. In deze vereniging, waarin ook MARB bestuurlijk vertegenwoordigd is, participeren alle samenwerkingsverbanden of clusters van gemeenten die aanbiedingscontracten voor huishoudelijk restafval en/of gft hebben gesloten met Afvalsturing. De vereniging heeft tot doel het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van de Brabantse gemeenten, vertegenwoordigd door bestaande samenwerkingverbanden dan wel clusters van gemeenten. De vereniging heeft een bindend adviesrecht met betrekking tot de tarieven voor het verwerken van huishoudelijk restafval en gft, waarbij het uitgangspunt geldt het Brabant brede kostprijsmodel voor huishoudelijk restafval en het tarievenmodel voor gft. In 2007 is het voorzitterschap van de VvC overgegaan van een onafhankelijk voorzitterschap naar een voorzitter uit een van de deelnemende gemeenten van de gewesten. Dit is de wethouder Milieu van Roosendaal geworden. Naast de voorbereiding van de opzet van het onderzoek om na te gaan in hoeverre in 2012 zijn kerngroep en bestuursgroep De productieve inzet aan uren MARB voor het programma Afval is 940 uur (19%). Deze inzet is lager dan in 2006.


blz. - 28 -

7. PROGRAMMA MILIEU 7.1. Algemeen Binnen het product Milieu heeft in 2007 het "Implementatietraject Duurzame Energie" (en energiebesparing) de meeste aandacht gevergd. De daaraan verbonden activiteiten betreffen voornamelijk: • verkenning gevolgen rijksbeleid voor onze regio; • bestuurlijk/ambtelijke workshop duurzaam energiebeleid; • Verklaring van Dussen; • Afronding project "Wie niet beweegt, staat stil"; • Plan van aanpak regionale aanbesteding houtig groenafval; • gebouwgebonden opties; • duurzame energiemonitor; • actie inkoop groene stroom; • nieuwsbrief; • energiebesparingcampagne; Deze activiteiten vereisten een adequaat procesmanagement. Bij het uitvoeren van onderdelen van dit implementatietraject is vooral gezorgd voor inpassing in aanpalende beleidsterreinen (economische zaken, ruimtelijke ordening). Het accent lag en ligt daarbij op praktisch werken en inspelen op de actualiteit. Naast de al ingezette koers van verbreding van onze aanpak is ook gekozen voor inhoudelijke verdieping, waartoe de workshop van 31 oktober 2007 over duurzaam energiebeleid georganiseerd werd. De aanpak van geluidsanering door onder andere gevelisolatie heeft in 2007 behoorlijk wat uren gevergd. Naast uren wordt aan deze activiteit ook veel geld (subsidie van het rijk via ISV-gelden) besteed. Conform afspraak hebben de deelnemende gemeenten de door hen ontvangen rijkssubsidies aan MARB afgedragen; met dat geld kon MARB de geplande uitvoering (inclusief planvoorbereiding) in 2007 financieren. Verder hebben we de nodige inzet gepleegd voor "Duurzaam Bouwen". Begin 2007 is gestart met het PAS-project (Provinciaal Ambitie Statement). Dit project richt zich op het bevorderen van de samenwerking tussen gemeenten en bouwpartijen (zoals woningcorporaties, architecten, aannemers) op het gebied van duurzaam bouwen. In 2007 heeft ook een symposium voor bouwpartijen plaatsgevonden. Verder is het Manifest Nieuw Altena's Peil in het Land van Heusden en Altena ondertekend en is de voorbereiding van een dergel ijk manifest in een andere subregio (Dongemond) ter hand genomen. Bij deze activiteiten is uiteraard een logische verbinding met onze inzet voor het Implementatietraject Duurzame Energie gemaakt. Tot slot melden wij dat wij in 2007 uren hebben besteed aan een betere afstemming met de werkzaamheden van het Regiobureau Breda over elkaar rakende onderwerpen, zoals de Kaderrichtlijn Water, milieu in de leefomgeving (WABO) en de regionale aanpak van de luchtverontreiniging (BSL). 7.2.

De overleggen

MARB zit ten behoeve van de regiogemeenten in diverse overleggen, zoals in het MOLO (het Milieu Overleg Lagere Overheden), het Platform Duurzame Energiehuishouding, het Platform Bodem, de Landelijke Koplopersgroep Biomassa.


blz. - 29 -

MARB levert aan de daarin aan de orde komende thema's een inhoudelijke bijdrage. Daarnaast neem MARB kennis en ervaringen van elders mee naar de eigen situatie en kan MARB de ervaringen en inzichten van de eigen gemeenten inbrengen in de diverse overleggen. Op deze wijze functioneert MARB enerzijds als een schakel tussen onze gemeenten en andere overheden en anderzijds als kennisbank. Het contactambtenarenoverleg voor en met de 12 "vak" ambtenaren van de deelnemende gemeenten heeft in 2007 in totaal 5 keer plaatsgevonden. Onderwerpen van overleg zijn onder meer geweest: lokaal klimaatbeleid, Provinciaal Ambitiestatement (PAS), natuur- en milieucommunicatie, countdown 2010, geluidssanering door gevelisolatie, verkenning gevolgen rijksbeleid voor de regio, regionale aanbesteding houtig groenafval in het buitengebied, Verklaring van Dussen, energiemonitor, regionale energiebesparingcampagne, Oosterhoutse Milieu Rendement Toets (OMRT), gemeentelijke milieubeleidsvisie, duurzame bedrijventerreinen, toekomst MARB. 7.3.

Duurzame Energie

7.3.1. Algemeen In 2007 hebben we de meeste ambtelijke inzet gepleegd op het Implementatietraject Duurzame Energie. Dat traject onderscheidt diverse onderdelen, die we hierna de revue laten passeren. Maar eerst geven wij een financiële verantwoording over dit product als geheel. De directe productieve inzet aan uren voor dit product is 2.241 uren. Circa 14% hiervan wordt besteed aan overleg met de contactambtenaren, deelname aan diverse platforms, aanpalende projecten op het gebied van duurzaamheid, voorstellen en voortgangsnotities voor Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur, bezoek bijeenkomsten e.d. De inhuur hierbij bedroeg 470 uren. Ten opzichte van de begroting een lagere inzet van 730 uren. 7.3.2. Windenergie Onze inzet voor windenergie is in 2007 zeer beperkt geweest. Uit de energiemonitor blijkt dat het realiseren van windenergie nodig is als we als regio de eerder afgesproken doelstelling van 5% duurzame energie in 2010 willen halen. Dit geldt des te meer als we als regio een grotere bijdrage willen leveren aan de nieuwe rijksdoelstellingen. Reden waarom wij alle gemeenten gewezen hebben op hun verantwoordelijkheid en hen gevraagd hebben alsnog tot implementatie van windenergie over te gaan. Daarbij hebben wij de gemeenten onze ondersteuning aangeboden. Het thema windenergie komt dan ook nadrukkelijk aan de orde in de Verklaring van Dussen. 7.3.3.

Biomassa

In 2007 hebben we het project "Wie niet beweegt, staat stil" afgerond. Dit project omvat drie deelprojecten. Het eerste is gericht op de realisatie van een mestvergistingsinstallatie in AlphenChaam. Wij hebben er voor gezorgd dat het concrete initiatief voor mestvergisting van een firma in Alphen-Chaam verder begeleid wordt. Een projectontwikkelaar heeft op eigen risico een businessplan voor een vergister gemaakt. Op basis daarvan heeft de betreffende firma besloten de vergunningenprocedure te starten; daadwerkelijke realisatie is afhankelijk van het al dan niet toekennen van rijkssubsidie. Eind 2007 is daarover nog geen duidelijkheid gegeven.


blz. - 30 -

Het tweede deelproject is gericht op de realisatie van een biomassacentrale in en voor de VINEXlocatie Teteringen te Breda. Uit het eindrapport van adviesbureau G3 blijkt dat zo'n centrale zeer wel mogelijk is. Met inzet van onder andere het lokale groenafval van Breda is een zeer ambitieuze Energie Prestatie op Locatie (EPL tussen 8,5 en 10) realistisch; dat gaat zelfs in de richting van C02neutraal! Medio 2008 vindt definitieve besluitvorming door de gemeente Breda plaats. Mocht er daadwerkelijk een biomassacentrale gerealiseerd worden, dan ontvangt MARB zijn voorfinanciering van € 15.000 van de gemeente Breda terug. Het derde deelproject is gericht op het opzetten van een biomassaketen in West-Brabant (betrokken gemeenten Alphen-Chaam, Baarle-Nassau, Breda, Etten-Leur, Zundert). Deze regionale keten moet leiden tot het inzamelen, bewerken en leveren van biomassa aan een of meer kleinere energiecentrales in de regio. Bovendien zou deze biomassaketen zich kunnen ontwikkelen tot een betaalbaar alternatief voor het verstoken van snoeihout dat nu nog in verschillende gemeenten wordt gedoogd. Begin 2007 is besloten om niet verder te gaan met dit project teneinde het idee van een biomassaketen op MARB-brede schaal op te zetten. Dit heeft geresulteerd in het project regionale aanbesteding groenafval. In 2007 heeft de provincie in overeenstemming met ons verzoek de definitieve subsidie in dit project vastgesteld en wij hebben het restant subsidiebedrag van € 8.500 inmiddels op onze rekening gestort gekregen. Medio 2007 zijn wij gestart met een project, gericht op de inzameling en verwerking van houfig (groen) afval uit het buitengebied. Van zowel SenterNovem als van de provincie hebben wij€ 5.000 subsidie toegezegd gekregen in de geraamde externe kosten ad € 15.000 door inhuur van Builddesk en Projectbureau De Laat. Halverwege 2008 zal het ontwerpbestek opgeleverd worden, waarna de gemeenten zullen beslissen of ze definitief met de regionale aanbesteding zullen meedoen. 7.3.4. Klimaatlandschap Land van Heusden en Altena In het Land van Heusden en Altena is de realisering van zowel windparken als van mogelijkheden voor biomassa-energie onderdeel van de uitvoering van het project Klimaatlandschap Land van Heusden en Altena. In 2007 hebben we geregeld met het bestuur van de Stichting Klimaatlandschap Land van Heusden en Altena overleg gevoerd teneinde een doorstart te bereiken. Inmiddels is de bestuurlijke opvatting dat die doorstart alleszins zinvol is, maar dat de manier waarin pas begin 2008 uitgekristalliseerd zal zijn. 7.3.5. Gebouwgebonden opties Ook in 2007 hebben wij gemeenten en woningbouwcorporaties die overwogen om gebouwgebonden duurzame energieopties in hun woningbouwplannen te integreren, ondersteund. Wij zijn verder gegaan met het adviseren van die partijen in hun contacten met projectontwikkelaars. Daartoe hebben wij externe capaciteit ingehuurd. De daaraan verbonden kosten bedroegen ruim € 5.000. Overigens hebben wij medio 2007 van SenterNovem alsnog een bijdrage gekregen in de kosten van ons betreffend project uit 2005/2006. Het gaat om een subsidie van ruim € 36.500.


blz. - 31 -

7.3.6. Gezamenlijke inkoop energie De aanbestedingsprocedure is in 2007 afgerond. Alle 11 aan deze actie deelnemende gemeenten (Breda volgt een eigen lijn) hebben besloten tot inkoop van groene stroom over te gaan. Daarmee is dit project zeer succesvol gebleken. 7.3.7. Verklaring van Pussen Medio 2007 hebben wij een verkenning gedaan naar de mogelijke gevolgen van het rijksbeleid voor onze (gezamenlijke) inzet op het gebied van duurzame energie en energiebesparing. Die gevolgen liegen er niet om: ook al zouden we alle huidge mogelijkheden benutten (zowel op het gebied van energiebesparing als op het gebied van productie), dan nog zullen we niet alle doelstellingen kunnen halen. Deze verkenning heeft ten grondslag gelegen aan de workshop "duurzaam energiebeleid" die plaats vond op 31 oktober 2007. Daarvoor waren niet alleen de wethouders milieu van onze 12 MARB-gemeenten, maar ook die van de 7 andere gemeenten die het brede Convenant West-Brabant hebben ondertekend, uitgenodigd. Die workshop bleek een groot succes. De resultaten zijn verwoord in het document "Verklaring van Dussen". In de verklaring spreken de gemeenten de intentie uit om hun bijdragen aan de realisatie van de aanzienlijk verzwaarde rijksdoelstellingen op het gebied van CO2-reductie, productie van duurzame energie en energiebesparing te willen leveren. Die verklaring is door alle 19 gemeenten ondertekend en eind 2007 officieel aangeboden aan het provinciaal bestuur. Daarbij is de provincie uitgedaagd om gezamenlijk op te trekken om op die wijze de rijksdoelstellingen in West-Brabant te kunnen realiseren. De aan deze bijeenkomst verbonden externe kosten bedroegen ruim € 4.500 (huur kasteel, presentje, kleurendrukwerk). 7.3.8. Communicatie Duurzame energie Incidenteel maken we gebruik van "free publicity" rondom onze activiteiten. Daarnaast worden wij regelmatig gevraagd op bijeenkomsten en workshops op het gebied van duurzame energie en energiebesparing. Ook dat levert interessante perspectieven op. Verder verspreiden wij periodiek onze Nieuwsbrief Duurzame Energie. In 2007 verscheen nummer 15. Die verstuurden we onder meer aan alle raadsleden van onze deelnemende gemeenten. In die nieuwsbrief geven wij informatie over lopende projecten en over komende activiteiten. De externe kosten bedroegen in 2007 circa € 1.300. Wij zijn er van overtuigd dat dankzij deze communicatie het draagvlak zowel bij betrokken ambtenaren en bestuurders als bij burgers toeneemt. Uiteindelijk vergemakkelijkt deze vorm van draagvlakvergroting de aanpak van concrete projecten door de gemeenten, gericht op realisatie. 7.3.9. Monitoring Wij hebben in 2007 onze eigen energiemonitor geactualiseerd. Daarmee meten we de resultaten (wat is aan Megawatt gerealiseerd en wat zit in de pijplijn) van onze (regionale en gemeentelijke) inspanningen op het gebied van duurzame energie. De hieraan verbonden externe kosten zijn onderdeel van de totale procesmanagementondersteuning.


blz. - 32 -

Het beeld uit de monitor 2007 is dat we aardig op koers zitten voor wat de huidige doelstelling van 5% DE in 2010 betreft, maar dat we eigenlijk nog een tandje bij moeten zetten willen we de doelstelling ook daadwerkelijk kunnen halen. Dat kunnen we op twee manieren doen: we zetten in op vergroting van de slaagkans van pijplijnprojecten en/of we zetten in op (het aanbieden van) nieuwe project. In elk geval betekent dat minimaal dezelfde inzet voor duurzame energie van MARB en van de deelnemende gemeenten, maar beter nog een hogere inzet. Dan hebben we het uiteraard nog niet over de uitgesproken intentie om een nog hogere bijdrage aan de nieuwe rijksdoelstellingente willen leveren. De monitoring wordt trouwens jaarlijks uitgevoerd met als doelstelling stuurinformatie te geven in relatie tot daadwerkelijke realisering van 5% Duurzame Energie in 2010. Daarnaast kunnen we een relatie leggen met ontwikkelingen in nationaal en Europees verband. 7.3.10. Energiebesparingcampagne Half 2007 hebben wij meerdere bureaus een offerte gevraagd voor ondersteuning en uitvoering van onze energiebesparingcampagne. Wij hebben gekozen voor de aanbieding van BuildDesk. Conform diens offerte met werkprogramma hebben wij de opdracht van ruim € 116.000 verstrekt. Wij hebben toen ook, conform de betalingsvoorwaarden, de 1e termijn van ruim € 45.000 betaald in 2007. In het najaar van 2007 is de energiebesparingcampagne concreet voorbereid. De campagne bestaat uit twee onderdelen. Ten eerste een energiekrant die gratis huis-aan-huis verspreid wordt, inclusief een speciaal ontworpen campagnewebsite waar achtergrondinformatie en actualiteiten te vinden zijn. Ten tweede de energie-estafette in elke deelnemende gemeente, zijnde de huiskameropstelling waar mensen allerlei energieproeven kunnen doen, mee kunnen doen aan de energiequiz en een gratis spaarlamp kunnen afhalen. Het project zal worden afgerond met een evaluatie. Ten behoeve van de uitvoering van deze intensieve campagne hebben wij een extra werkplek moeten inrichten. De daaraan verbonden kosten voor 2007 bedroegen ruim € 1.000,= en zijn onderdeel van deze campagne. 7.3.11.

Procesmanagement

Wij hebben in 2007 externe capaciteit (adviesbureau BuildDesk) ingehuurd voor procesmanagement. Het gaat om activiteiten als algemene ondersteuning van de projectleiding op afroep, het opstellen van voortgangsrapportages, organiseren van bijeenkomsten, voorbereiden en uitwerken van vergaderingen. Deze externe kosten bedroegen ruim € 48.000. 7.4.

Bodembeleid

Wij hebben zitting in de Kerngroep Bodem, het "dagelijks bestuur" van het Platform Bodem, een Noord-Brabants overleg van deskundigen op het gebied van bodem (wetgeving, beleid, uitvoering, monitoring, communicatie). Onze inbreng is beperkt tot enkele bijeenkomsten. Dit platform leverde ook in 2007 weer de nodige producten af onder meer in de vorm van concrete handleidingen. Daarnaast werden nieuwsbrieven verstuurd en regionale bijeenkomsten gehouden.


blz. - 33 -

7.5. Geluidsanering door gevelisolatie In 2007 zijn de volgende projecten uitgevoerd: Etten-Leur, in twee projecten (één aan de noordzijde en één aan de zuidzijde van het spoor) zijn 143 woningen gesaneerd op geluidoverlast van raillawaai. Verder is in Etten-Leur in 2007 de voorbereiding gestart van de sanering van 50 woningen aan de zuidzijde van het spoor en 52 woningen aan de noordzijde; Geertruidenberg, bij de kern Raamsdonk is de plaatsing van een geluidsscherm langs de A59 in voorbereiding genomen; Moerdijk, in de kern Fijnaart zijn 4 zogenaamde 70 + woningen gesaneerd; Moerdijk, in de kern Zevenbergen zijn 9 woningen gesaneerd op overlast van raillawaai; Moerdijk in de kern Zevenbergschen Hoek zijn 5 A-lijstwoningen aan de Driehoefijzerstraat gesaneerd. 30 oktober 2007 heeft ISV een bijeenkomst georganiseerd over de toekomst van de sanering verkeerslawaai. De volgende informatie is verstrekt: Vanaf 2008 worden saneringssubsidies exclusief BTW verstrekt en berekend. BTW wordt teruggevorderd bij het BTW-compensatiefonds. Gemeenten financieren BTW feitelijk voor vanaf 2008 Uitgaven t/m 2007 inclusief BTW, vanaf 1-1-2008 exclusief BTW Vanaf 2010 wordt de sanering verkeerslawaai waarschijnlijk anders georganiseerd. De bedoeling B de sanering van lawaai van spoor en weg dan in handen te geven van de beheerder. Het wordt dan (mogelijk) als volgt: uitvoering van de sanering als gevolg van raillawaai door Prorail uitvoering van de sanering van weglawaai door Rijkswaterstaat Voor overig verkeerslawaai, wordt het waarschijnlijk als volgt: De te saneren woningen zijn bekend uit de eindmelding die in 2008 moet zijn ingeleverd. subsidie voor gemeenten uit gemeentefonds voor de sanering van woningen langs wegen waar de gemeente de beheerder is. subsidie voor provincie uit provinciefonds voor de sanering van woningen langs wegen waar de provincie de beheerder is. De verantwoordingsmethode, die tot nu toe door MARB gehanteerd wordt (met een accountantscontrole per jaar) kan gebruikt worden bij de opbouw van de gegevens voor gemeenten voor de verantwoording over de ISV-2 periode, die loopt tot en met 2009. Van de kant van de provincie Noord-Brabant kon geen duidelijkheid gegeven worden in hoeverre er een ISV-3 regeling komt na 2009. 7.6.

Duurzaam bouwen (DUBO)

In 2007 (deels in 2008) is het project 'samenwerken in duurzaam bouwen' uitgevoerd door MARB in samenwerking met Bouwend Nederland en de BNA, (bond van Nederlandse architecten). Het doel van het project is te onderzoeken hoe de samenwerking op het gebied van duurzaam bouwen tussen de gemeenten en de bouwpartijen verbeterd kan worden. Voor het project is een subsidie ontvangen van de provincie.


blz. - 34 -

In het kader van het project zijn de volgende activiteiten uitgevoerd: een startsymposium op 15 februari 2007; twee workshops voor informatieoverdracht aan woningcorporaties, bouwen installatiebedrijven; een over nieuwbouw en een over bestaande bouw; een drukbezochte informatiebijeenkomst voor bouw- installatiebedrijven, woningcorporaties en gemeenten over warmtepompen, het energielabel en warmteterugwinning; een vraagloket duurzaam bouwen bij de gemeente Breda gericht op geïnteresseerde burgers en bedrijven; een deskundige op het gebied van duurzaam bouwen heeft advies gegeven aan gemeenten die daar behoefte aan hadden. Verder zijn twee manifesten ondertekend, gericht op stimulering van duurzaam (ver)bouwen door woningcorporaties. Het manifest Nieuw Altena's Peil is door de 3 gemeenten en 3 woningcorporaties in het Land van Neusden en Altena getekend. In de Dongemondgemeenten is het manifest 'Duurzaam Dongemond' (op 31 januari 2008) ondertekend door Drimmelen, Geertruidenberg en Oosterhout en 5 woningcorporaties. Het project heeft geleerd dat bevorderen van duurzaam bouwen door meerdere partijen en onafhankelijk van elkaar plaatsvindt. Door die versnippering komt duurzaam bouwen onvoldoende van de grond. De gemeente, als uitvoerder van wettelijke taken, opdrachtgever en regisseur, heeft de sleutel in handen om meer aandacht te vragen en te eisen voor duurzaam bouwen. Het is daarbij wel van belang dat de gemeente de interne organisatie rondom duurzaam bouwen op orde heeft. Volgens de bouwpartijen schort het daar nog wel eens aan, waardoor de bouwpartijen onvoldoende weten wat er nu precies van hen verwacht wordt. Op 23 april 2008 wordt het project afgerond met een eindsymposium in het NAC Stadion in Breda. 7.7. Natuur- en Milieucommunicatie (NMC) Bestuurlijk is begin 2007 de vraag gesteld, wat willen we als MARB met de activiteiten in het licht van Natuur en Milieucommunicatie. De gemeenschappelijke aandacht voor NMC was in de praktijk niet bijzonder groot en wisselend van aard. Dit heeft geresulteerd in een bestuurlijk/ambtelijke bijeenkomst op 2 mei 2007, waarin onder de inspirerende leiding van de heer L.Verheijen in de kapel op het terrein van het waterschap Brabantse Delta is gekomen tot een inventarisatie van toekomstige onderwerpen op het NMC vlak. In zijn samenvatting van de middag kwam de heer J.Luteijn tot de volgende gezamenlijke hoofdthema's: Energie, Biodiversiteit, Afval en als verbindende factor tussen deze thema's Onderwijs. Na de zomer zijn met de "trekkergemeenten" op deze thema's workshops gehouden om te komen tot een verdere uitwerking van elk thema. Dit alles uitmondend in een meerjarenplan NMC 2008-2011. Bij de bespreking in het Algemeen Bestuur van december 2007 is geconstateerd, dat het in het plan ontbrak aan dekkingsmiddelen voor de beoogde inzet. Dit zal in de eerste helft van 2008 aandacht krijgen.


blz. - 35 -

8. WEERSTANDSVERMOGEN In deze paragraaf worden lopende ontwikkelingen aangestipt, zowel positief als negatief, die moeilijk of (nog) niet in cijfers zijn te vertalen maar die wel van invloed kunnen zijn op het uiteindelijke rekeningresultaat. 8.1 Het op peil houden van de nazorgvoorzieningen Conform de regels van het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) dient het saldo van een voorziening gelijk te zijn aan het daarvoor bestemde doelvermogen. Eventuele tekorten moeten worden aangezuiverd en overschotten afgeroomd. Voorziening stortplaats Zevenbergen De noodzakelijke omvang van nazorgvoorziening voor de stortplaats Zevenbergen is nog steeds niet bepaald. Het College van GS is nog niet overgegaan tot definitieve vaststelling van het doelvermogen voor de nazorg. De voortgang bij Essent-Milieu bv op dit onderwerp zorgt ervoor dat dit punt jaarlijks een jaar doorgeschoven wordt. In deze is MARB afhankelijk van anderen. Naar verwachting zal in 2008 dit doelvermogen op basis van het door Essent-Milieu bv. op te stellen nazorgplan vastgesteld kunnen worden. Voorziening stortplaats Bavel-Dorst In tegenstelling tot de locatie Zevenbergen is MARB verantwoordelijk voor de eeuwigdurende nazorg van deze locatie. Uit dien hoofde wordt bij de plan ontwikkeling van Grontmij en de gemeente Breda aandacht gevraagd om rekening te houden met de mogelijke risico's voor MARB in het plangebied. De herijking van het nazorgplan is afgerond en het plan ligt bij de gemeente Breda als bevoegd gezag ter goedkeuring. MARB beschikt over de definitieve conceptcijfers van het herijkte nazorgplan, versie 4. Het noodzakelijke doelvermogen komt hoger uit, dan de huidige voorziening per 31 december 2007. Het benodigde doelvermogen op basis prijspeil 2006 zou moeten zijn op 31 december 2007 € 15,6 miljoen. Uit de stand van de voorzieningen blijkt per 31 december 2007 een voorziening ter grootte van € 13,6 aanwezig te zijn. Naar verwachting zal de gecombineerde voorziening voor nazorg Zevenbergen (Het nazorgfonds bij de Provincie en de °eigen" voorziening van MARB )samen voldoende zijn om dit tekort van € 2 miljoen op te vangen. 8.2. Voorziening maatregelen geluidshinder Deze voorziening is gevormd door de subsidiebijdragen eerst vanuit het ministerie van VROM (tot het jaar 2003) en vervolgens via doorstorting van ISV gelden door de gemeenten aan MARB. De uitvoering en programmering van de te nemen maatregelen is daarbij opgedragen aan MARB. Op basis van signalen vanuit de provincie zou mogelijk de subsidiebijdragen in het jaar 2010 beëindigd kunnen worden. Dit zou als effect kunnen hebben, dat de voorziening ontoereikend is om het indicatieve programma uit te voeren. Samen met de andere gewesten in de provincie Noord Brabant wordt hierin actie ondernomen. In een 20 brief aan de Minister van VROM is deze problematiek geschetst. De ambtelijke signalen van het ministerie van VROM en de signalen van Bureau Sanering Verkeerslawaai wijzen erop dat er na 2010 nog steeds sprake zal zijn van dekking. Wellicht dan niet via een derde ISV regeling, maar via een uitkering aan het gemeentefonds. In het laatste geval is het van groot belang dat de eindmelding 2008 per gemeente in de Raad wordt vastgesteld als claim op de uitkeringen van het gemeentefonds de komende jaren.


blz. - 36 -

8.3. Einde tijdelijk erfpachtrecht De gronden van de stortplaats Zevenbergen zijn tot het tijdstip van afronding van de eindafwerking van de stortplaats verpacht aan Essent. Aan het einde van het tijdelijk erfpachtrecht zal de erfpachter de aanwezige opstallen, waaronder bijvoorbeeld ook het stortbordes, niet behoeven te verwijderen. Dat betekent dat eventuele sloopkosten voor rekening van MARB komen. Wij gaan er vanuit dat te zijner tijd de gronden, inclusief de daarop aanwezige opstallen kunnen worden vervreemd. Dit is afhankelijk van onder andere de marktsituatie op dat moment en de vraag of de aanwezige opstallen nog een functie kunnen hebben in de nieuwe toekomstige bestemming. 8.4 Gronden Zoals uit de staat van vaste activa blijkt, beschikt MARB over 42 ha grond in de gemeente Moerdijk in de nabijheid van de stortlocatie Zevenbergen. Met de invoering van het BBV is de waarde van deze gronden gelijk aan de historische kostprijs/ aankoopwaarde. Risico is hierbij in hoeverre bij vervreemding van de gronden deze ten minste tegen de historische kostprijs kunnen worden verkocht.


blz. - 37 -

BIJLAGEN


blz. - 38 -

Bijlage 1

Formatie en personeelslasten

1.a. Overzicht personeelsformatie

toegestane formatie

bovenformatieve formatie

(in uren per week)

omschrijving

formatie per

toename

afname

1-1-2007

1

2

formatie per 31-12-2007 (2+3+4)

3

4

fte's (1 fte is 36 uur) aantal fte's per 31-12-2007

5

formatie per

6

9,00 27,00 65,00

9,00 27,00 65,00

0,25 0,75 1,81

0,00

Administr. ondersteuning

22,00

22,00

0,61

8,40

8,40

131,40

Totaal

131,40

0,00

0,00

toename

afname

1-1-2007

Beleidsmedewerker: - algemeen - afval - milieu

Vacature-uren

werkelijke formatie

(in uren per week)

formatie per 31-12-2007 (6+7-8)

7

8


g

(in uren per week)

per 1-1-2007

per 31-12-2007

(2+6)

(5+9)

10

11


12

0,00

0,00 0,00 0,00

9,00 27,00 48,00

9,00 7,00 48,00

0,25 0,19 1,33

0,00

0,00

0,00

22,00

22,00

0,61

0,23

0,00

0,00

0,00

3,65

0,00

0,00

0,00

106,00

86,00

2,39

0,00

0,00

De coördinator, welke op detacheringsbasis is te werk gesteld, is voor de volledige 36 uur in de formatie opgenomen.

o

1. Overzichten personeelsformatie en -lasten

55' 03

S

l

1.b. Overzicht personeelslasten Jaarrek.

CQ g O ^J 03 3

PO

(D (Q

o' ro (D Q. Q>

er N

2007 personeelskosten cat. 1.0 : lonen en salarissen toegestane formatie bovenformatieve formatie kosten voormalig personeel variabele toelagen: overwerk, gratificaties, flex.beloning e.d. subtotaal personeelskosten categorie 1 .0 overige personeelskosten 3.0 :kosten personeel van derden 3.4 :via salarisstaat uitbetaalde onkostenvergoeding :overige bijkomende personeelskosten

Begroting Jaarrekening 2007

2006

verschil begroot werkelijk

109.551

147.130

108.781

23.900

25.000

25.909

-37.579 0 -1.100 0 2.879

172.130

134.690

-35.800

92.500 3.000 0

90.442 3.575 10.244

29.497

95.500

104.261

31.908

267.630

238.951

-3.892

2.879 136.330

121.997 3.937 1.474

subtotaal personeelskosten overige categorieën

127.408

totaal personeelskosten

263.738 L

937

1.474

Bijlage l c

Afdelingskosten milieu en afval

Kosten categorie

• 'S'

40100

0)

3?r (D 3_

(O N) O O 0)

CD

l

co o' DO l Q>

CT

N

Omschrijving

Salariskosten Detachering FPU 58+ regeling totaal 1.1

41210 41212 41410 41420 41490 41495 41500 41505 41510 41790 43140 43150

41950 41960 41970 41980

Kantoorbehoeften portokosten Reis- en verblijfkostenverg. Studiefaciliteiten Overige kosten eigen personeel Personeel derden Lidmaatschappen/tijdschriften Representatiekosten Communicatiekosten Overige kosten Advieskosten Accountantskosten totaal 3.4

Huisvesting Automatisering Burokosten Dienstverlening Gemeente Breda totaal 6.2

TOTAAL

verschil werkelijk begroting Opbrengsten begroting 2007 2007 werkelijk 32.016 47 1.100

115.114 92.453 23.900

147.130 92.500 25.000

33.163

231.467

264.630

-9.743 -990

9.743 1.490

500

1.746 930 -1.977 -78.245 -323 254 8.000 -2.545 18.009 -2.000 -66.884

878 0 0 1.745 2.623

-31.096

1.254 1.070 1.977 78.245 1.423 546 0 2.545 0 10.000 108.293

26.122

51.505 77.627

417.385

3.000 2.000 0

1.100 800 8.000 18.009 8.000 41.409

27.000 0 0 53.250 80.250

Algemeen / milieu- en afvalbeleid uurtarief a productieve uren doorbelasting naar producten

verschil werkelijk begroting begroting 2007 2007 werkelijk

-140 -10.469

74,77 2.715 203.001

74,77 2.855 213.469

Milieubeleid uurtarief b productieve uren doorbelasting naar producten

425 23.328

54,96 1.559 85.653

54,96 1.134 62.326

Beleidsondersteuning uurtarief c productieve uren doorbelasting naar producten

222 9.074

40,88 1.179 48.198

40,88 957 39.123

uurtarief d productieve uren doorbelasting naar producten

-829 -38.044

45,89 0 0

45,89 829 38.044

uurtarief e productieve uren doorbelasting naar producten

-247 -8.327

33,71 0 0

33,71 247 8.327

Ingehuurd personeel uurtarief d productieve uren doorbelasting naar producten

377 26.936

71,40 377 26.936

2.498

363.787

rente lopende rekening overige opbrengsten onttrekking reserve fpu 58+ regeling

9.091 0 -1.100

9.091

Afdelingsresultaat

20.607

20.607

31.096

417.385

totaal 6.0

386.289 TOTAAL

23.900

361.289

25000

386.289

O

?

o

S 5:

£

N

£

§ al

? «?

CO

™

1

0 CM

UJ 3

K

CM T"

N O) 52

CM

r**-

CM en

^

g

a5? °5

rs. co

K f*. K

ID CO

iri

T"

F*.

4

•»—

95S.786]

UJ

O 17 r" S

r*f-

5

CD

CM

r«^ n ^

CM O> Td

£ h»

CD « h*

iri in c»

in in en

CD CO

ë

h-

s

s

CD CO

i ui

2

U

o

0

CD

N.

si

O>

X " O JC

D O CM

CO

0

z 5 E u.

M o E? CO

st*I

i! f T

h(D

i»r^ CM ai

O CM

riri

2

CO

i •Sc.

Hl s

U)

i c

ff! UJ

j- fe CM O O > TJ

^

g < § Z

CD O O L. CM

O CO

n

f-

CM

h-

CÖ

T^

CM

h-

^ (D

O CM

N-

Ol

K

K O»

'J* ^~

z

co

M "g

a CD

£ O

I

3» "8 §>

•2

l

§

x

.c

O)

_c

5

VM>

1o h-

CM

N

T VAN VASTE A SCHRIJVflNG INVESTERIN

u

! 5 S

0

1 Ö _ UJ

5"

•S

O 0

g,

i •-g

O)

?

9-

®

m

C

r-

7> (B

V

1 11 £ c g a - f t '

!

c a

S E

g

1 s 5 a n «o -o -o 'S

§> <

1 o

I o

S 5

£ ^ 1

i

_ T5

15

•§ H

H-

K

"c

O

CD CD

° 0>

h- a a. a

r « ? ®

> ™


blz. - 42 -

Bijlage 3 Overzicht reserves en voorzieningen (in gehele euro's) Naam

Stand per 31-12-2006

m S TT O)

co M

1

o o ~~1 0)

CD

t CD CO

2

Rente Vermeerderingen percentage Resultaat voorgaand jaar 3 4

Rente bijschrijving 5

Overige toevoegingen 6

Verminderingen


7

8

Reserves Werkbudget Milieu & Afval Algemene Risico-reserve afvalverwijdering Reserve FPU

200.459 1.090.080 133.946

4.830 23.900

200.459 1.085.250 110.046

Totaal

1.424.485

28.730

1.395.755

o' 00

S Q. EU

Voorzieningen Naam

o; N co


1 Nazorg Zevenbergen Nazorg Bavel-Dorst Voorziening duurzame energie Voorziening Geluidshinder

2 6.399.541 13.358.522 126.388 726.803

Totaal

20.611.254

Rente Vermeerderingen percenRente tage bijschrijving 3 2,58% 2,75%

4

Verminderingen Rente bijschrijving 5

Overige toevoegingen 6

185.495 550.000

135.086 35.281 695.356

8 6.564.649 13.590.795 276.602 581.447

735.495

865.723

21.013.493

165.108 367.359

532.467


7

De toevoeging aan de voorziening Nazorg Zevenbergen is vanaf 2004, met de invoering van het BBV, zo vastgesteld dat jaarlijks een gelijk rentepercentage wordt gedoteerd, zodat eind 2006 het doelvermogen van € 6,4 miljoen behaald is. De voor 2007 voorziene afwikkeling met de provincie heeft niet plaatsgevonden. Conform de begroting is in 2007 nog wel rente toegevoegd. De toevoeging aan de voorziening Nazorg Bavel / Dorst is vanaf 2004, met de invoering van het BBV, zo vastgesteld dat de hoogte van de voorziening gelijk is aan het doelvermogen.

o

l

Overzicht uitvoering voorziening geluidsanering projecten in 2007

Bijlage 4

jaarrekening MARB 2007

Informatie ten behoeve sisa verantwoording ISV subsidies gemeenten van project gemeenten

CD

Q> O) CD ;r

CD

2 3'

CQ N) O O ->l

Ontvangen subsidie in 2007 Activit.sted.vernieuwing dir.kst Activit.sted.vernieuwing overhead Totaal activiteiten stedelijke vern.

0

150 150

0

604.366 26.516 630.882

2.904 220 3.124

0

82.398 2.678 85.076

0

0

0

689.668 29.564 719.232

0)

CD

Verplichtingen opgelegd door Provincie

geen

geen

geen

geen

geen

geen

geen

geen

geen

geen

PO

l I o'

Aantal woningen Aantal woningen A-lijst Aantal woningen rail lijst

239

91

39 555

63

88

253 36

138

918 591

00

S

Q. Q)

Gesaneerd in voorgaande jaren Gesaneerd in 2007 Voorbereiding 2007

* Gem.Oosterhout vanaf 2003 programma gemeenten

g; N

114

368

S.V.D. dit formulier aan het poststuk laten zitten!

l N.0808364

Inkomend poststuk

Afzender:

Milieu & Afval Regio Breda Postbus 2096 4800 CB BREDA

Onderwerp: Toezending de ontwerpjaarrekening 2007 en de ontwerpbegroting 200$ van Milieu & Afval Regio Breda Registratiedatum: Poststukdatum: Streefdatum af h.: Class. nr.: Stuksoort:

02/05/2008 24/04/2008 13/06/2008

Behandelaar: Monumenten Kopiehouder 1: Kopiehouder 2: Kopiehouder 3: Kopiehouder 4: Kopiehouder 5: Kopiehouder 6:

STOSR Stedenbouw ruimtelijke ordening en

INK

rbwav WETHG

„3^ Gemeente Oosterhout t.a.v. dhr. J. Willemse

>|

Milieu Afval Regio Breda

Aan de contactambtenaren milieu en afval van de aan Milieu & Afval Regio Breda deelnemende gemeenten

GEMEENTE OOSTERHOUT

02 MEI 2008 class.nr. zaak nr.

ter beh.

Datum Nummer Onderwerp Doorkiesnr. E-mail

24 april 2008 MARB/JA/08.149 jaarrekening 2007 en begroting 2009

Geachte heer, mevrouw, Hierbij zenden wij u de ontwerpjaarrekening 2007 en de ontwerpbegroting 2009 van Milieu & Afval Regio Breda met kopieën van de brieven d.d. 22 april 2008 nummers MARB/WZ/08.144 en MARB/WZ/08.146. Indien u meer informatie wenst of indien er vragen zijn dan verzoeken wij u met ons contact op te nemen. Hoogachtend,

Iberts-Biemans.

Bezoekadres: Slingerweg 1-5 4814 AZ Breda Correspondentieadres: Postbus 2096 4800 CB Breda BNG 28.50.95.803 Telefoon (076)5299252 Telefax (076) 529 92 74

TT^ Milieu ^

Afval Regio Breda Bezoekadres: Slingerweg 1-5 4814 AZ Breda Correspondentieadres: Postbus 2096 4800 CB Breda

Aan de colleges van Burgemeester en Wethouders van de aan de Regeling Milieu & Afval Regio Breda deelnemende gemeenten

BNG 28.50.95.803 Telefoon Telefax

Datum Nummer Onderwerp Doorkiesnr. E-mail

: : : : :

22 april 2008 MARB/WZ/08.146 Jaarrekening 2007 0765294734 [email protected]

Geacht College, Hierbij leggen wij aan u voor, de ontwerp jaarrekening 2007 van de Regeling Milieu & Afval Regio Breda (MARB). De jaarrekening is door Deloitte Accountants gecontroleerd. De accountantsverklaring is in de ontwerp jaarrekening opgenomen. De rapportage van de bevindingen van de accountant ligt ter inzage op het secretariaat van MARB. Overeenkomstig het bepaalde in de Gemeenschappelijke Regeling en de financiële verordening van de Regeling Milieu & Afval Regio Breda verzoeken wij u ons uiterlijk 17 juni 2008, gehoord hebbende de Gemeenteraad, schriftelijk te berichten over uw instemming. In de vergadering van het Algemeen Bestuur van Milieu & Afval Regio Breda op 19 juni 2008 wordt voorgesteld de jaarrekening 2007 dan vast te stellen. Resultaat ontwerp jaarrekening 2007 Het boekjaar 2007 kent een positief resultaat van € 287.966,=. Dit is als volgt opgebouwd: Positief resultaat op de producten Negatief afdelingsresultaat

€ 303.743,= € 44.507,= -/-

Per saldo Onttrekkingen uit bestemmingsreserves (cf. besluitvorming) Totaal resultaat

€ 259.236,= € 28.730,= € 287.966,=

(076)5299252 (076)5299274

-2Het positieve resultaat in 2007 is voornamelijk veroorzaakt door hogere renteopbrengsten. MARB heeft dit resultaat te danken aan een adequaat uitgevoerd treasury beleid. Doordat de gelden van de twee nazorgvoorzieningen Bavel-Dorst en Zevenbergen op korte termijn moeten worden overgedragen aan andere beherende instanties zijn geen langdurige beleggingen aangegaan. Met name de beleggingen met kortere looptijden hebben in 2007 optimaal gerendeerd. Voor de overige resultaten verwijzen wij gaarne naar de jaarrekening Bestemming positief rekeningresultaat De bestemming van het rekeningresultaat 2007 wordt ter besluitvorming voorgelegd aan het Algemeen Bestuur. Het Dagelijks Bestuur is voornemens om aan het Algemeen Bestuur voor te stellen om het jaarresultaat 2007 in drie onderdelen te bestemmen: a. Een reductie op de bijdrage per inwoner voor het jaar 2008 van 40% op de begrote bijdrage voor 2008. Hiermede hebben de deelnemende gemeenteVViog in 2008 een direct voordeel. In zijn totaliteit een bedrag van€ 160.000,=. Een uitsplitsing per deelnemende gemeente is in de bijlage bij deze brief opgenomen. b. Een bedrag van € 50.000,= te bestemmen voor een extra kwalitatieve impuls aan de realisering van de regionale duurzaamheid in de strategische agenda West Brabant (18+1). In Dussen is in oktober 2007 met de Verklaring van Dussen de intentie aangegeven voor de klimaatagenda. Met deze inbreng kan MARB namens de 12 gemeenten een signaal afgeven, voor een daadkrachtige aanpak van onze gezamenlijke intenties. c. Het resterende bedrag te storten in de bestaande 'voorziening werkbudget' waarmee voor 2008 en latere jaren de mogelijkheid bestaat om adequaat in te spelen op de behoefte van ondersteuning in het (locale) duurzaamheidbeleid en overige gewenste toegevoegde taken van MARB. Wij hopen u in voldoende mate te hebben geïnformeerd en zien uw schriftelijke reactie van uw College en/of Raad met belangstelling tegemoet. Hoogachtend, Het Dagelijks Bestuur van Milieu & Afval Regio Breda

-3Bijlage bij brief jaarrekening 2007

gemeente Aalburg Alphen-Chaam Baarle-Nassau Breda Drimmelen Etten-Leur Geertruidenberg Moerdijk Oosterhout Werkendam Woudrichem Zundert Totaal

2008 Korting Begrote bijdrage MARB 11.133 8.563 6.045 154.300 24.047 36.745 18.758 33.164 48.217 24.016 13.023 18.869 396.880

2008 40% 4.453 3.425 2.418 61 .720 9.619 14.698 7.503 13.266 19.287 9.606 5.209 7.548 158.752

)atum: 29 augustus 2008 Nummer raadsnota: Onderwerp: Ontwerp-jaarrekening 2007 en ontwerp-begroting 2009 van Milieu en Afval Regio Breda

Recommend Documents