Arduin in zicht! Jaarverslag 2013

Arduin in zicht! Jaarverslag 2013

Identificatiegegevens Stichting Arduin Seissingel 4 4333 GV Middelburg tel. : 0118 434500 e-mail : [email protected] website: www.arduin.nl Postadres Postbus 85 4330 AB Middelburg NZa 600-1000 KvK S41115218

2

Arduin in zicht! Jaarverslag 2013

3

Inhoudsopgave Voorwoord Patty van Belle .................................................................................................. 5 Kerngegevens 2013 ............................................................................................................ 6 Verslag Raad van Toezicht ................................................................................................. 7 Samenstelling Raad van Toezicht ....................................................................................... 8 Organigram ........................................................................................................................ 9 Profiel van Arduin .............................................................................................................. 10 1.

Bestuur en Beleid .......................................................................................... 11 1.1 Kwaliteit van bestaan .................................................................................... 11 1.2 ‘Jij wordt gezien’ ............................................................................................ 12 1.3 Arduin wordt gezien ..................................................................................... 14 1.4 Toekomststrategie......................................................................................... 15 1.5 Financiën ....................................................................................................... 16

2.

Activiteiten cliënten ....................................................................................... 18 2.1 Wonen ........................................................................................................... 18 2.2 Werken .......................................................................................................... 18 2.3 Leren ............................................................................................................. 19 2.4 Vrijetijdsbesteding ......................................................................................... 20 2.5 Verslag cliëntenraad ..................................................................................... 20 2.6 Stichting Graniet............................................................................................ 20

3.

Bedrijfsvoering .............................................................................................. 21 3.1 Personeel en organisatie ............................................................................. 21 3.2 Gebouwen ..................................................................................................... 22 3.3 Informatisering en automatisering................................................................. 23 3.4 Kwaliteitszorg ................................................................................................ 23 3.5 Verslag ondernemingsraad ........................................................................... 24

Bijlagen

..................................................................................................................... 25

-

Bijlage 1 Gegevens m.b.t. cliënten ............................................................. 26

-

Bijlage 2 Gegevens m.b.t. medewerkers ..................................................... 29

-

Bijlage 3 Gegevens m.b.t. exploitatie........................................................... 30

-

Bijlage 4 Lijst met afkortingen ...................................................................... 32

Jaarrekening ...................................................................................................................... 33

4

Voorwoord Arduin in zicht, cliënt in beeld Onze cliënten zijn in 2013 meer dan ooit zichtbaar geweest in de Zeeuwse samenleving. Dat was ook ons gezamenlijke doel, verwoord in het jaarthema ‘Jij wordt gezien’. We werken al jaren vanuit de visie dat onze cliënten weliswaar ondersteuning nodig hebben en dat zij wel degelijk een actieve en waardevolle bijdrage kunnen leveren aan de maatschappij. Dat hebben zij het afgelopen jaar nog meer zichtbaar gedaan. In dagelijkse werk- en scholingssituaties, maar ook bij grote evenementen als Challenger Zeeland, Film by the Sea in Vlissingen en onze jaarlijkse kerstontmoeting op de Markt. Zij hebben hier veel waardering mee geoogst. Als wij dit jaarverslag dus als motto ‘Arduin in zicht’ meegeven, dan gaat het ons in de eerste plaats om de zichtbaarheid van onze cliënten. Wij hebben daarop samen een extra accent kunnen leggen in 2013. Daar zijn we trots op en dat stralen we graag uit in dit jaarverslag. Nationaal en internationaal is er veel belangstelling voor onze visie en aanpak waarin de Kwaliteit van het Bestaan centraal staat. Uiteraard geven we in dit jaarverslag graag inzicht in de manier waarop we die visie proberen te realiseren in de dagelijke praktijk. Nu en in de toekomst. Want we zijn er nog niet. Bezuinigingen op de zorg en wijzigingen in financieringsvormen kunnen leiden tot minder financieel draagvlak voor ondersteuning. Daarnaast hebben we nog wensen. Participatie van onze cliënten in het reguliere bedrijfsleven bijvoorbeeld willen we graag verder bevorderen. Dagbesteding moet vaker ‘werk met ondersteuning’ worden. Op die manier kunnen we nog beter vormgeven aan het begrip ‘inclusie’ voor mensen met een beperking. Ze horen er niet alleen bij, maar hebben ook wat te bieden. Vanuit dat inzicht werken wij met onze cliënten, onze medewerkers en de partners in onze netwerken graag verder aan de realisering van een optimale toegankelijkheid van de samenleving.

Patty van Belle-Kusse bestuurder Stichting Arduin

5

Kerngegevens Arduin 2007-2013 Cliënten

Medewerkers

Financiën

6

Verslag Raad van Toezicht De Raad van Toezicht heeft in 2013 niet alleen formeel toezicht gehouden op het bestuur en de besturing van de Stichting Arduin, maar ook veel aandacht besteed aan de advisering. De raad wil meer zijn dan werkgever van het bestuur en een louter controlerende en goedkeurende instantie. We fungeren tevens als sparringpartner voor bestuur en organisatie. In het vormgeven aan de toekomststrategie van Arduin hebben wij ook dit jaar onze bijdrage kunnen leveren. Met veel plezier, omdat Arduin voorop loopt met een aansprekende ondersteuningsfilosofie en werkwijze. En hier goede resultaten mee behaalt. Het streven om de cliënten van Arduin naar vermogen actief deel te laten nemen aan het sociale leven in de regio slaat duidelijk aan. Het past perfect bij de wat kleinschalige, Zeeuwse samenleving, die gekenmerkt wordt door een grote onderlinge betrokkenheid. Dit is voor de uitwerking van onze visie van groot belang. Tegelijkertijd constateren we dat de filosofie van Arduin aansluit op landelijke behoeften en ontwikkelingen en dat de belangstelling ervoor toeneemt. Daarbij moet er wel voor gewaakt worden dat het Arduinmodel niet vanuit verkeerde motieven (bijvoorbeeld uitsluitend vanuit bezuinigingsdoelstellingen) wordt omarmd. Arduin is al vele jaren met de ontwikkeling van dit model bezig vanuit de overtuiging dat de cliënt hiermee het beste is gediend. Het is gevaarlijk dit nu – vanuit bezuinigingsoogpunt – geforceerd en met onvoldoende zorg toe te passen. Met de bezuinigingen op de vervoersbijdrage hebben we gezien dat het rijksbeleid een verantwoorde uitvoering van de aanpak van Arduin ook in de wielen kan rijden. Met veel creativiteit is het gelukt deze financiële tegenvaller op te vangen en de uitgangspunten toch overeind te houden. Voor de toekomst liggen er meer uitdagingen op financieel vlak. Wij hebben er vertrouwen in dat Arduin erin slaagt die op verantwoorde wijze op te pakken. De organisatie heeft vanuit een solide financiële positie voldoende slagkracht. Wij kijken dan ook met een positieve blik naar de continuïteit van Arduin en een verdere ontwikkeling en uitvoering van de ondersteuningsfilosofie. Daarmee komen we dan bij de meer formele kant van onze toezichthoudende functie. We hebben in het verslagjaar de jaarrekening 2012 vastgesteld en de begroting voor 2014 goedgekeurd. Onze raad kwam vijf keer bijeen in reguliere vergaderingen. Daarnaast was er regelmatig contact tussen de voorzitter van de raad en de bestuurder. Ook diverse commissies vanuit de raad hielden de vinger aan de pols. Zowel met de ondernemingsraad als de cliëntenraad is constructief overleg gevoerd. Tenslotte is er een gezamenlijke themabijeenkomst geweest met de bestuurder en het managementteam. De raad was tevens vertegenwoordigd tijdens de jaarlijkse bijeenkomst met de belangrijkste stakeholders van Arduin.

Namens de Raad van Toezicht, Drs. W.T. van Gelder, voorzitter

7

Samenstelling Raad van Toezicht De heer W.T. van Gelder (voorzitter) Nevenfuncties: Voorzitter Raad van Toezicht Estinea Aalten Voorzitter Raad van Toezicht ZRTI De heer J. Tijmstra (vicevoorzitter) Hoofdfunctie: Tijmstra Organisatieadvies Nevenfuncties: Vicevoorzitter Raad van Toezicht Stichting Respont te Middelburg Lid Raad van Toezicht Stichting Welzijn Middelburg Voorzitter commissie Beroep en Bezwaar Rechtspositiezaken GGD Zeeland Lid Raad van Toezicht van het Samenwerkingsverband Voortgezet Onderwijs Walcheren De heer C. Glerum Nevenfuncties:

Lid Raad van Toezicht Stichting Markant Breda Lid Raad van Toezicht Stichting Vrije School (vanaf zomer 2013) Lid Stichting Kinderopvang Maassluis (SKM) Voorzitter Raad van Commissarissen van Stichting Actiefzorg Lid Raad van Toezicht Stichting PlatOO (tot 29 oktober 2013)

Mevrouw E. van der Vliet Hoofdfunctie: Bestuursvoorzitter Dr. Schroeder van der Kolk Bedrijven (vanaf 1 maart 2013) Directeur Vereniging Zorgboulevard Rotterdam (tot 1 maart 2013) Nevenfunctie: Lid Raad van Toezicht GGZ Delfland Lid Raad van Toezicht Albeda College Rotterdam De heer H. Reinders Functies aan de VU:

Nevenfuncties:

De heer C. Verhage Hoofdfunctie: Nevenfuncties:

Hoogleraar Ethiek Hoogleraar Bernard Lievegoed leerstoel Vicedecaan Faculteit der Godgeleerdheid Lid Raad van Toezicht LFB Onderzoeksleider Stichting Beelden van Kwaliteit Lid Scientific Council van IASSID Lid Wetenschappelijke Raad van DSIN General Editor Journal of Religion, Disability and Health Voorzitter European Society for the Study of Theology and Disability Staflid Summer Institute of Theology and Disability Voorzitter Werkgezelschap voor Kinderwens en Ouderschap bij mensen met een verstandelijke beperking

Adjunct Directeur Rabobank Walcheren/Noord-Beveland Lid Raad van Toezicht Stichting Welzijn Middelburg Lid Raad van Toezicht CSW Middelburg Voorzitter Dehat Di Hati Voorzitter Strandexploitatie Veere

8

Organigram Arduin is per 23 november 1995 statutair opgericht en als zelfstandige organisatie operationeel sinds 1 januari 1996. De traditionele instellingszorg is geleidelijk omgebogen tot het huidige ondersteuningsmodel waarin de cliënt voorop staat.

9

Profiel Arduin Arduin ondersteunt mensen met een (verstandelijke) beperking. De ondersteuning is gericht op een maximale kwaliteit van bestaan voor iedereen. Het uitgangspunt is: gewoon wat kan, speciaal wat moet. Daarom streven we ernaar dat al onze cliënten volledige gedecentraliseerd en kleinschalig wonen, midden in de Zeeuwse samenleving. De ondersteuning gaat uit van drie sterke pijlers: 1. De cliënt kan zoveel als mogelijk zelf kiezen; 2. De cliënt kan zichzelf ontwikkelen; 3. De cliënt is onderdeel van de samenleving. Dit geldt voor wonen, werken, leren en vrijetijdsbesteding. Bij Arduin wonen 537 cliënten in liefst 185 verschillende woonlocaties, een duidelijke onderstreping van onze kleinschaligheid. Zij maken vrijwel allemaal gebruik van onze ondersteuning op het gebied van werken, dagbesteding, leren en activiteiten in de vrije tijd. Ook nog eens 197 cliënten die niet bij ons wonen nemen deel aan die activiteiten. Arduin beschikt over 42 locaties voor werken en dagbesteding. Totaal 1231 personeelsleden zijn werkzaam in de ondersteuning, samen bijna 770 volledige arbeidsplaatsen. Bijna alle personeelsinzet is gericht op directe ondersteuning; de organisatorische overhead blijft beperkt tot ruim 5%. Daarnaast zijn vele honderden familieleden, vrienden en vrijwilligers bij de ondersteuning betrokken. Op onderstaande kaart is te zien waar de woon- en werkeenheden van Arduin zijn gevestigd:

10

1. Bestuur en beleid De activiteiten zijn in 2013 sterk gericht op het verder vergroten van de zichtbaarheid van cliënten in de samenleving. Arduin ondersteunt de cliënten in hun participatie in de samenleving, ook degenen met een intensieve ondersteuningsbehoefte. Verbetering van de kwaliteit van het bestaan staat daarbij voorop. 1.1 Kwaliteit van het Bestaan In de ondersteuningsvisie van Arduin neemt het begrip ‘Kwaliteit van het Bestaan’ al vele jaren een centrale plaats in. Het betreft een wetenschappelijk gefundeerd concept dat is ontwikkeld door toonaangevende wetenschappers. Ook bij de zorg voor mensen met een verstandelijke beperking biedt dit concept richtlijnen voor praktisch handelen en kwaliteitsverbetering in hun dagelijks leven. Arduin heeft in samenwerking met wetenschappers van internationale faam een onderzoeksmethodiek ontwikkeld die de situatie en het welbevinden van de cliënt op geobjectiveerde wijze in beeld brengt. Met behulp van vragenlijsten die betrekking hebben op acht verschillende domeinen ontstaat een Personal Outcome Scale (POS) per cliënt. Op basis hiervan kan het individuele ondersteuningsplan voor de cliënten worden op- of bijgesteld. De acht domeinen zijn: zelfbepaling, lichamelijk welbevinden, emotioneel welbevinden, materieel welbevinden, persoonlijke ontplooiing, rechten, persoonlijke relaties en sociale inclusie (erbij horen). De POS is deels gebaseerd op zelfbeoordeling door de cliënt, deels op beoordeling door anderen. De vragen worden gesteld door speciaal hiervoor opgeleide interviewers. Als de cliënt zelf niet of onvoldoende kan praten, vinden interviews plaats met de begeleider en een familielid. In onderstaande tabel de POS-uitslagen van 2013 voor de gehele populatie (het maximum aantal punten per domein is 18): Grafiek 1

Over de hele linie scoort de factor ‘Welbevinden’ in zijn geheel het hoogst; de factor ‘sociale inclusie’ het laagst. Sociale inclusie heeft in 2013 al veel extra aandacht gekregen. Dit beleid wordt met kracht voortgezet.

11

Als de resultaten van 2013 worden vergeleken met die van de vorige meting, is sprake van een stijgende lijn in de kwaliteit van bestaan in bijna alle leeftijdscategorieën en groepen (zie tabel 2), met uitzondering van: -

ouderen boven de zeventig; cliënten met een zeer ernstige beperking.

Grafiek 2

1.2 ‘Jij wordt gezien’ Op tal van manieren is het afgelopen jaar invulling gegeven aan ons jaarthema ‘Jij wordt gezien’. Het kleinschalig en decentraal wonen heeft al vele jaren tot gevolg dat onze cliënten meer dan vroeger zichtbaar zijn in en deel uitmaken van de plaatselijke gemeenschap. Ook in werk, scholing en dagbesteding streven we ernaar dat onze cliënten zich duidelijk manifesteren als deelnemer in de samenleving. Hiermee krijgt sociale inclusie vorm. Dit kreeg in 2013 een extra accent in onder meer: •

Ondersteuning van het festival ‘Film by the Sea’ door verscheidene bedrijven van Arduin (grandcafé Getij, wassalon De Zeepbel, leerwerkbedrijf DIVERS, de drukkerij, de bakkerij, kringloopbedrijf 1x Andermaal, het Spiegeltheater, lunchroom Dustoch en het montagebedrijf);

•

Ondersteuning van het Challenger tennistoernooi in Middelburg door zo’n 40 cliënten, eveneens van bovengenoemde bedrijven, met name op het gebied van catering, was, onderhoud en parkeerbeheer;

•

De jaarlijkse Kerstontmoeting op de Markt in Middelburg – met onder meer een optreden van het belevingstheater voor mensen met een ernstige meervoudige beperking - is door het netwerk van Arduin zeer gewaardeerd.

12

‘Wij vinden het fantastisch dat bedrijven van Arduin bij ons Festival by the Sea betrokken zijn. Dat is echt een toevoeging’. Festivaldirecteur Leo Hannewijk

Arduin gaat de komende jaren nadrukkelijk op zoek naar mogelijkheden om meer cliënten aan het werk te krijgen in het reguliere bedrijfsleven, met ondersteuning vanuit onze organisatie. Nu werken al zo’n 20 tot 30 cliënten bij reguliere bedrijven en organisaties. De inschatting is dat ongeveer de helft van de Arduin-populatie in een dergelijke constructie aan de slag kan. Dit is een belangrijk speerpunt voor de komende jaren. Enkele andere punten uit 2013 gericht op een grotere zichtbaarheid van onze cliënten en een grotere mate van sociale inclusie in de toekomst: •

Organisatie van studiereis naar Graz (i.s.m. University College Roosevelt) om te kijken naar organisatie en uitvoering van ‘inclusief onderwijs’. Daar gaat 85% van alle kinderen daar gezamenlijk naar school, slechts een laag percentage is aangewezen op ‘speciaal’ onderwijs. Vrijwel alle deelnemers aan de studiereis – afkomstig uit verschillende Zeeuwse onderwijsorganisaties – zijn enthousiast teruggekomen en bereid mee te werken aan verdere uitwerking van deze opzet in Zeeland;

•

Deelname aan de ‘Coalitie voor Inclusie’, een groeiende beweging van mensen en organisaties die werken aan een inclusieve samenleving met deelname van ouderen en mensen met een verstandelijke, psychische of lichamelijke beperking, in lijn met het VNverdrag voor de Rechten van Mensen met een Beperking;

•

Het project ‘Niet zonder Jou’ i.s.m. Stichting Welzijn Middelburg (SWM) is voorbereid met het oog op uitvoering in 2014 en 2015. Het is gericht op verbinding tussen mensen met en zonder beperking in drie wijken op Walcheren: Bossenburgh (Vlissingen), Stromenwijk (Middelburg) en Westkapelle (Veere). Het tweejarige project – mede mogelijk gemaakt door een subsidie van het Fonds Nuts Ohra – wordt gevolgd door de Universiteit van Gent en University College Roosevelt. Hierdoor kan een goed onderbouwde methodiek ontstaan die ook elders toepasbaar is.

13

•

Organisatie van expertmeeting over de relatie tussen het VN-verdrag voor de Rechten van mensen met een handicap en het model Kwaliteit van Bestaan, met een presentatie van de grondlegger van dit model, professor Robert Schalock. Hier waren zo’n veertig experts uit Nederland en België aanwezig, evenals enkele beleidsambtenaren van het ministerie van VWS.

1.3 Arduin wordt gezien De ondersteuningsfilosofie van Arduin trekt regionaal, nationaal en internationaal veel belangstelling en krijgt ook veel waardering. Niet alleen onze cliënten worden gezien, dit geldt ook voor onze organisatie. In 2013 kwam die waardering duidelijk naar voren in de toekenning van de AAIDD 2013 International Award aan prof. Jos van Loon, onze manager inhoudelijke ondersteuning.

Jos van Loon (midden) bij de uitreiking van de Award in Pittsburg

De prijs werd hem in Pittsburg, Amerika uitgereikt als bijzondere waardering voor zijn bijdrage aan het internationaal onderzoek naar de ondersteuning van mensen met een beperking. Hij was op het congres van de AAIDD uitgenodigd om uitleg te geven over de uitkomsten van het recent onderzoek naar het toegankelijk maken van de Personal Outcome Scale, waarin de Kwaliteit van Bestaan kan worden gemeten. Arduin valt ook op in Den Haag. Jos van Loon heeft de visie van Arduin uitgedragen tijdens een Rondetafelgesprek met de vaste Tweede Kamercommissie voor Volksgezondheid, Welzijn en Sport over de hervorming van de langdurige zorg en de nieuwe Wet Maatschappelijke Ondersteuning. Hij was hiervoor door de commissie uitgenodigd. Werkbezoeken Daarnaast zijn organisaties en invloedrijke personen door ons geïnformeerd over onze ondersteuningsfilosofie en werkwijze, tijdens werkbezoeken die zij aan Arduin brachten of tijdens bijeenkomsten bij hen. Het betrof onder anderen: het managementteam van de Inspectie voor de Gezondheidszorg (IGZ), zorgaanbieder Ter Engelen in Maaseik (B), leden van de VVD Tweede Kamerfractie, de woordvoerder Zorg van Tweede Kamerfractie van de PvdA, dhr. Shinsuke Yoshimoto

14

uit Japan, bestuurder koepelorganisatie Actiz, Belgische zorgaanbieder Pegode, sociale werkvoorziening Promen, de organisatie REACH uit Engeland, de Vlaamse Zorgaanbieder, Aveleijn, Achmea, een vertegenwoordiger van Taiwanese ouderorganisaties, een delegatie beleidsmakers van het ministerie van VWS.

Versterking van integratie en sociale inclusie

1.4 Toekomststrategie Veranderingen in het rijksbeleid zullen de komende jaren grote gevolgen hebben voor de ondersteuning van mensen met een verstandelijke beperking. Dat gaat bijvoorbeeld om: • • •

wijzigingen in de financiering van de zorg (die vaak zullen uitpakken als een bezuiniging op de kosten); verschuiving van verantwoordelijkheden (van rijk naar gemeenten); verhoging van de eigen bijdragen.

Tegelijkertijd zijn er maatschappelijke, sociale, technische en demografische ontwikkelingen, zoals: • • •

toename van het aantal ouderen; toename van meervoudige gedragsproblematiek in de samenleving; meer mogelijkheden op het gebied van domotica.

Niet iedere verandering hoeft een bedreiging of een verslechtering te zijn. Sommige ontwikkelingen en veranderingen passen goed in de visie van Arduin, bijvoorbeeld als het gaat om verschuiving van intramurale naar extramurale ondersteuning en om versterking van integratie en sociale inclusie. Tegelijkertijd valt te vrezen dat uitvoering van beleidswijzigingen niet altijd rimpelloos en onder de juiste voorwaarden zal gebeuren. Arduin zal optimaal proberen in te spelen op nieuw beleid en nieuwe omstandigheden en zich blijven richten op: • • • • •

optimale kwaliteit van bestaan voor de cliënten; bedienen van voor ons nieuwe doelgroepen: ouderen, sociale huurders; verschuiving van dagbesteding naar werken; nieuwe ondersteuningsmodellen in wijk- en buurtgericht werken (sociale inclusie); versterking samenwerking met partners in zorg en welzijn en het bedrijfsleven.

15

1.5 Financiën Arduin kan haar rol als toonaangevende ondersteuningsorganisatie uitsluitend spelen als de financiën op orde zijn en de organisatie zo min mogelijk indirecte kosten heeft. In financiële zin was 2013 een lastig jaar, vooral als gevolg van overheidsbezuinigingen op het vervoer naar de dagbestedings- en werklocaties. Arduin heeft ongeveer 160 kleinschalige woningen en 40 dagbestedingen. De gedecentraliseerde en kleinschalige aanpak heeft wel tot gevolg dat vervoerskosten relatief hoog zijn in vergelijking met een situatie waar alle cliënten op één instituut verblijven, waar tevens dagbesteding wordt gegeven. In 2013 is de 75% nacalculatie van de vervoerskosten vervallen, maar ook de tarieven zijn met de helft gekort. Grafiek 3

vervoerskosten dagbesteding 2007 t/m 2013 (x € 1000) 4500 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 2007

2008

2009

2010

Vervoersvergoeding AWBZ

2011

2012

2013

Bijdrage Arduin

Arduin is van mening dat mobiliteit een belangrijke voorwaarde voor inclusie is. In 2013 is daarom extra energie gestoken in verlaging van de vervoerskosten, zonder geweld te doen aan de visie en werkwijze van Arduin waar bewoners zelf kiezen naar welke dagbesteding zij willen gaan. Eind 2012 was al overgegaan op het efficiënter inroosteren van de ritten. In 2013 is een volgende stap gezet door het rijden met grotere bussen. Hiermee is een besparing van € 0,7 mln. gerealiseerd in de kosten. Omdat het verschil tussen de financiering van het vervoer en de kosten te groot is, wordt de kostenbesparing in 2014 en latere jaren verder doorgezet. Zo is in de begroting voor 2014 rekening gehouden met een budget van € 2,5 mln. Beoogde maatregelen hierbij zijn het (met ondersteuning) zelfstandig met het openbaar vervoer laten reizen door de cliënten, de inzet van vrijwilligers en het combineren van vervoer met andere zorgaanbieders. Financieel resultaat Ondanks de verslechterde vervoersvergoeding en een stijging in de personeelskosten (door caoaanpassingen en een formatiestijging van 15 fte) is in 2013 een positief resultaat behaald van € 417.000. Los van de feitelijke besparingen op het vervoer kon dit worden gerealiseerd door het aanwenden van een deel (€ 266.000) van in de 2012 gevormde voorziening voor vervoer. Verder zijn extra middelen ingezet vanuit de vastgoedexploitatie. De kleinschaligheid van de woningen is namelijk vanuit financieel oogpunt wel gunstig. Tegen de algemene verwachting in, geeft de kleinschaligheid van de woningen financiële ruimte voor vervoer. Dit heeft vooral te maken met geringere afschrijving vanwege courante woningen. Hieronder een overzicht van de resultatenrekening en de balans. Hieruit blijkt dat de financiële situatie van Arduin gezond te noemen is. De solvabiliteit is eind 2013 gestegen naar 24%.

16

Staat van baten en lasten 2009

2010

2011

2012

2013

Wettelijk budget Niet gebudgetteerde zorgprestaties Overige opbrengsten Totaal baten

44.820 1.094 1.791 47.705

44.934 1.288 1.968 48.190

46.901 1.373 1.977 50.251

50.027 1.567 2.138 53.732

48.624 1.725 1.690 52.039

Personeelskosten Afschrijvingen Overige bedrijfskosten Financiële baten en lasten Totaal lasten

29.129 2.463 13.152 1.417 46.161

31.389 3.543 13.715 1.488 50.135

32.428 2.412 13.088 1.694 49.622

33.453 2.634 15.208 1.314 52.609

35.506 2.718 12.133 1.265 51.622

Resultaat

1.544

-1.945

629

1.123

417

Rendement (resultaat / totaal baten)

3,2%

-4,0%

1,3%

2,1%

0,8%

2009

2010

2011

2012

2013

Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vorderingen en overlopende activa Financieringstekort Liquide middelen Totaal activa

46.465 430 2.190 5.523 517 55.125

47.516 229 1.896 3.870 1.181 54.692

46.832 506 1.881 3.087 171 52.477

46.988 395 1.802 5.577 178 54.940

46.175 320 1.899 0 299 48.693

Eigen vermogen (EV) Voorzieningen Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Financieringsoverschot Overige kortlopende schulden en overlopende passiva Totaal passiva

11.437 968 27.782 7.417

9.491 1.606 26.044 9.564

10.121 2.233 24.495 8.355

11.245 4.245 22.946 7.411

7.521

7.987

7.273

9.093

11.755 4.373 21.397 2.319 525 8.324

55.125

54.692

52.477

54.940

48.693

Solvabiliteitsratio (EV / totaal) Weerstandsvermogen (EV / totaal baten)

20,7% 24,0%

17,4% 19,7%

19,3% 20,1%

20,5% 20,9%

24,1% 22,6%

x € 1.000

Balans per 31 december x € 1.000

17

2. Activiteiten cliënten De cliënten staan centraal bij Arduin. Daarom vormt de beschrijving van hun activiteiten ook het hart van dit jaarverslag. 2.1 Wonen Met 537 cliënten in 185 woonlocaties is de omslag van Arduin naar een volledig gedecentraliseerde en kleinschalige ondersteuningsorganisatie volledig gerealiseerd. Onze cliënten wonen in gewone woningen, verspreid door de Zeeuwse samenleving. In deze opzet steunen wij ook mensen met een hoog ZZP, dus met een grote zorgbehoefte. De ondersteuning gebeurt vanuit kleine, zelfsturende teams. Overdag gaan de cliënten naar hun werk of naar dagbesteding in de wijk. Hun eigen wensen en behoeften zijn zoveel mogelijk leidend bij het kiezen van de activiteiten op het gebied van werken, leren en vrijetijdsbesteding. Door de aanpak van Arduin staan onze cliënten midden in de samenleving en kunnen zij ook deel uitmaken van het netwerk in de buurt. Grotere betrokkenheid in de sociale omgeving is een belangrijke doelstelling (sociale inclusie). Via het project ‘Thuis in Eigen Huis’ is in 2013 een extra impuls gegeven aan het concreet maken van onze visie. In alle woningen zijn gesprekken gevoerd over de vraag wat er nu voor nodig is om de bewoners zich echt thuis te laten voelen in hun woning. Veiligheid, privacy, zelfbepaling, zich begrepen voelen en mee bepalen wie de andere bewoners zijn, kwamen als voorname punten naar voren. Dit is input voor de teams van medewerkers in de woningen, maar ook voor het beleid van Arduin.

Zelfbepaling is belangrijk voor cliënten

2.2 Werken De cliënten van Arduin werken in meer dan 40 eigen bedrijven, variërend van horeca, bakkerij, wasserij en drukkerij tot atelier, kunstgalerie, manege, museum, fietsenstalling en kringloopwinkel. Wij zien dit als een opstap naar aansluiting bij het reguliere bedrijfsleven. In 2013 werkten 20 tot 30 cliënten bij reguliere bedrijven. We ondernemen veel actie om hier een stijgende lijn in te krijgen. Ook dit kan immers leiden tot een toename van sociale inclusie. Arduin gaat niet uit van ‘defectdenken’ (wat kan iemand niet), maar van ‘ondersteuningsdenken’: welke waardevolle bijdrage kunnen onze cliënten – met ondersteuning – wel leveren in de regio? Contacten met het bedrijfsleven zijn en worden versterkt om hier tot een goed resultaat te komen. Goede voorbeelden zijn bij DELTA in

18

Middelburg, de Roompot, Taxi Centrale Renesse en de Victoriakliniek in Zierikzee. Arduin wil uiteindelijk de helft van zijn cliënten in reguliere arbeidsorganisaties aan het werk zien. ‘Ik vind het werk erg leuk. Het is heel afwisselend. `s Morgens maken we de lunch klaar. Op dinsdag maak ik de fruitsalade en op donderdag beleg ik de broodjes.’ Chantal Koole werkt twee dagen in de week bij Delta

Mede in het kader van ons jaarthema ‘Jij wordt gezien’ is in 2013 veel werk gemaakt van ondersteuning van regionale evenementen door medewerkers van onze eigen bedrijven. Dat gebeurde onder meer bij: tennistoernooi Challenger Zeeland, filmfestival Film by the Sea en City of Dance. Een aantal Arduinbedrijven presenteerde zich op de Contacta in Goes, een grote zakelijke netwerkbeurs voor Zuidwest-Nederland en Vlaanderen. Voor mensen met ernstig meervoudige beperkingen zijn diverse dagbestedingslocaties met verschillend aanbod ook gelegen midden in de samenleving. Arduin ondersteunt ook 197 cliënten die niet in een woning van Arduin wonen in hun werksituatie. 2.3 Leren Voor het volwassenenonderwijs heeft Arduin de beschikking over de eigen Academie voor Kwaliteit van het Bestaan. Deze academie heeft leeractiviteiten voor zowel medewerkers als cliënten van Arduin; ook deelnemers van buiten zijn overigens welkom. Juist de verscheidenheid van de deelnemers en de verschillende manieren waarop ze leren is voor de Academie een bron van inspiratie. De cursussen, workshops en projecten zijn onderverdeeld naar de acht domeinen die belangrijk zijn voor de Kwaliteit van Bestaan, zoals ontwikkeld door prof. Robert Schalock en zoals ook gebruikt in het totale ondersteuningsmodel van Arduin. De methodiek is die van het Ervaringsgericht Leren, dat wil zeggen dat de leerstof zo goed mogelijk aansluit bij de belevingswereld en mogelijkheden van de cursist. Tevens wordt ingespeeld op meervoudige intelligentie: slimheid op een bepaald gebied (bijvoorbeeld op beeldgebied) kan gebruikt worden om te leren op andere terreinen, zoals muziek, lezen en bewegen. Enkele jaren geleden is al begonnen met een omslag van aanbod- naar vraaggericht opleiden. Dit heeft in 2013 verder vorm gekregen. Op basis van specifieke leervragen is het aanbod voor 2014 tot stand gekomen, onder de titel ‘Kijk verder dan je nu kunt kijken’. De vraaggerichte aanpak moet de komende jaren verder ontwikkeld worden. Het streven is er daarbij ook op gericht meer mensen binnen en buiten Arduin te bereiken. Samenwerking met andere onderwijs- en welzijnsorganisaties krijgt eveneens extra reliëf, waardoor meer integratie tot stand kan komen. Verschillende modules van de cursus ‘Werken in een bedrijf’ zijn in 2013 voorbereid als ondersteuning van het beleid om cliënten van Arduin voor te bereiden op meer mogelijkheden dan de eigen Arduinbedrijven. Ook een methode op basis van e-learning is in voorbereiding.

19

‘Ik vond het erg leuk: alles uitzoeken en uitrekenen hoeveel je kwijt bent als je een kat aanschaft. Toen we terug kwamen hebben we alles bij elkaar opgeteld. Als je een kat wilt kopen, ben je €113,04 kwijt.’ Cursist Sophia Maas over cursus ‘Tijd voor Taal en Rekenen’

In 2013 hebben totaal 245 unieke cliënten en 706 unieke medewerkers deelgenomen aan scholingsactiviteiten van de Academie. Totaal zijn 101 verschillende cursussen aangeboden en uitgevoerd, waarvan 49 voor medewerkers en 52 voor cliënten. Het totaal aantal cursusuren bedroeg 51.890, waarvan 24.226 voor cliënten en 27.185 voor medewerkers. Aan de mbo-opleiding supportmedewerker niveau 4 (bbl) hebben 44 medewerkers studenten deelgenomen. De verkorte opleiding van niveau 3 naar niveau 4 is door 15 medewerkers 15 gevolgd. 2.4 Vrijetijdsbesteding Arduin kent een breed scala aan activiteiten voor vrijetijdsbesteding, zoals sport en bewegen, muziek, handwerken, tekenen en schilderen, maar ook een bijbeluurtje of een filmvoorstelling. Hieraan werken veel vrijwilligers, soms uit het eigen netwerk van de cliënten, maar ook uit de sociale omgeving mee. We benutten zoveel mogelijk de bestaande, reguliere voorzieningen. 2.5 Verslag cliëntenraad De cliëntenraad is het afgelopen jaar tien keer bijeen geweest. Er heeft vijf keer onderling overleg plaats gevonden en vijf keer een overleg met de Raad van Bestuur. De cliëntenraad heeft in het verslagjaar vijf keer positief geadviseerd en bij het advies met betrekking tot het Project Thuis in Eigen Huis een aantal aanbevelingen gegeven. De cliëntenraad heeft in het najaar een eerste opzet gemaakt voor verdere professionalisering om beter in te kunnen spelen op alle ontwikkelingen binnen de AWBZ en stichting Arduin.

2.6 Stichting Graniet De stichting Graniet ondersteunt projecten die het leven veraangenamen van onze cliënten die uitsluitend op AWBZ-gelden zijn aangewezen. Ook biedt de stichting ondersteuning voor de inzet van vrijwilligers. Graniet is in 2012 opgericht en verkreeg in 2013 ANBI-erkenning. In het verslagjaar is een tweetal aanvragen ingediend.

20

3. Bedrijfsvoering De uitdrukkelijke gerichtheid op het kleinschalig georganiseerde primaire proces en een zo beperkt mogelijke organisatorische overhead, geeft een vrij sterke druk op de ondersteunende organisatie. Arduin ziet kans de overhead te beperken tot ruim 5%. Niet alleen het ondersteunen van de eigen organisatie speelt in dit werk een rol, maar ook het initiëren van en deelnemen aan regionale, landelijke en internationale netwerken. 3.1 Personeel en organisatie Het ondersteuningsconcept van Arduin biedt professionals volop ruimte om in kleine zelfsturende teams een bijdrage te leveren aan de kwaliteit van bestaan van cliënten. Ook in 2013 is veel aandacht besteed aan de professionele ontwikkeling van onze medewerkers. Al ruim tien jaar heeft Arduin – samen het ROC Zeeland – een eigen mbo-4 opleiding en een KOP opleiding waarin onze visie en werkwijze zijn opgenomen.

Veel aandacht voor ontwikkeling.

In 2013 zijn er met alle teams Wonen gesprekken geweest over het thema ‘THUIS in eigen huis’. Wat betekent dit voor de cliënten in de woning en wat betekent dit voor de medewerker en wat hebben we hierin nodig. Het project is wetenschappelijk begeleid door onderzoekers van de vakgroep IBMG van de Erasmus Universiteit. Het aantal medewerkers is in 2013 gestegen naar 1231, goed voor bijna 770 fte’s, een stijging van bijna 2%. De stijging is onder meer veroorzaakt door overname van PGB-huis ’t Hart en de uitbreiding van de productieafspraak met het zorgkantoor. Het onderzoek naar de medewerkerstevredenheid leidde tot een gemiddelde beoordeling van 7,7. Dat is een flinke verbetering t.o.v. de laatste voorgaande beoordeling die een 6,9 te zien gaf. Met name motivatie en voldoening scoren hoog (tussen 8 en 10). De meeste medewerkers zijn tevreden met hun

21

werkplek en wisselen dan ook niet graag. Wel is gevraagd om meer zichtbaarheid van de manager, meer aandacht voor de POP-gesprekken en verbeteringen in advisering door coaches en orthopedagogen. Aan verbetering van de genoemde punten wordt gericht gewerkt. Zeer positief is tenslotte de enorme verlaging in het arbeidsverzuim, naar 2,8% eind 2013 (conform de definitie ‘ziekteverzuim binnen een jaar’ van Vernet). Arduin behoort daarmee tot de drie best scorende organisaties in de gehandicaptenzorg. Het landelijk gemiddelde bedraagt 4,88%. De spectaculaire verlaging ten opzichte van enkele jaren geleden is onder meer bereikt door in een heel vroeg stadium het gesprek met verzuimende werknemers aan te gaan en aandacht te hebben voor preventie en vitaliteit. Niet altijd is sprake van ziekte, maar zijn er problemen op ander vlak. Door vroegtijdig met medewerkers in gesprek te gaan kan er naar oplossingen worden gekeken. Het lage verzuim geeft veel rust in de teams en daarmee in de organisatie. Het mobiliteitscentrum is ook beter in staat openstaande diensten te herbezetten. De kosten van herbezetting zijn lager. Voor de komende jaren blijft het gesprek over arbeidsverzuim van belang. Voor 2014 is verlaging van het frequent verzuim een speerpunt. Grafiek 4

Percentage arbeidsverzuim 7% 6% 5% 4% Arduin

3%

Landelijk

2% 1% 0% 2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

3.2 Gebouwen Arduin beschikt over 199 gebouwen, waarvan 114 in eigendom en 85 in huur. Het gaat om onder meer 22 bedrijfspanden, 20 gebouwen voor dagbesteding, 69 eenpersoonswoningen en 69 groepswoningen. In 2013 is Julianastraat 28 in Wissenkerke aangekocht; dit doet nu dienst als moeder-kindhuis. Renovaties hebben plaatsgevonden bij de Julianastraat in Kortgene, Vondellaan in Vlissingen, Perponcherpolder in Wolphaartsdijk, Hazelaarslaan in Middelburg en de Bosweg in Vlissingen. De dagbesteding aan de Oude Rijksweg in Nw. en St. Joosland is uitgebreid. In 2013 is bij 16 woningen een pilot gestart waarbij budget is overgeheveld voor storingen en klein onderhoud naar het huishoudgeld. Begin 2014 zal op basis van een evaluatie worden bezien in hoeverre dit naar alle woningen kan worden uitgebreid.

22

Eind 2013 zijn er twee branden geweest, nl. op de Dunoweg in Oostkapelle en de Zuiderbaan in Vlissingen. De eerste brand was van grote omvang: vijf cliënten zijn tijdelijk ondergebracht op een andere locatie. De medewerkers hebben tijdig en adequaat gereageerd en er zijn gelukkig geen persoonlijke ongevallen gebeurd. Wel is er een grote materiële schade. 3.3 Informatisering en automatisering

Met iPads voorop in ict-voorzieningen

Arduin wil ook op het gebied van informatisering en automatisering voorop lopen in de ondersteuning, zodat zowel cliënten als medewerkers kunnen profiteren van goede en snelle voorzieningen en verbindingen. Op basis van een ingediend project bij het Zorgkantoor zijn vier woningen uitgekozen om met domotica (huisautomatisering) een invulling te geven aan een verhoging van de kwaliteit van bestaan voor de cliënten. Deze pilots zullen in 2014 door verschillende leveranciers worden uitgewerkt. Op de woningen en dagbestedingen zijn er in het verslagjaar 53 iPads uitgereikt. Een Arduin app ten behoeve van deze iPads is in ontwikkeling gebracht. Eerder al waren management en medewerkers voorzien van iPads, niet allen voor eigen professioneel gebruik, maar ook om te onderzoeken welke rol zij kunnen spelen voor de ondersteuning van cliënten. In 2013 is verder inhoud gegeven aan de uitrol van Google Drive waarbij via de cloud documenten kunnen worden gedeeld en samen gelijktijdig kunnen worden bewerkt. In 2014 zal dit verder worden uitgebreid naar alle woningen en dagbestedingslocaties. Vanaf de start van 2013 worden alle facturen gescand via ProActive. Tevens zijn hiermee de procuratieregels (goedkeuring van facturen tot een bepaald bedrag) meegenomen.

3.4 Kwaliteitszorg Arduin besteedt op structurele wijze aandacht aan de kwaliteitsontwikkeling binnen de organisatie. Dit is in de eerste plaats gericht op het handhaven en continu verbeteren van de dienstverlening aan cliënten. In het hoofdstuk over bestuur en beleid is reeds aandacht besteed aan de POS (Personal Outcome Scale), waarmee de kwaliteit van bestaan van onze cliënten wordt gemeten. Ook is een speciaal kinder-POS ontwikkeld. Daarnaast past Arduin de Support Intensity Scale (SIS) toe, waarmee de ondersteuningsbehoefte wordt vastgesteld. Het bespreken en beschrijven van de wensen van cliënten gebeurt in een Individueel Ondersteunings Plan (ISP). Jaarlijks wordt in een

23

managementreview onder meer bekeken of het aantal gevoerde gesprekken en uitgevoerde onderzoeken op schema ligt. De vraag of de uitkomsten van de onderzoeken voldoende effect hebben op het beleid komt dan eveneens aan de orde. Voor de toekomst staat de noodzaak hoog op de agenda om meer structurele samenhang in alle kwaliteitsvragen en - systemen te brengen in rapportage, evaluatie en analyse. Voor 2013 bedroegen de percentages m.b.t. het afnemen van de onderzoeken: POS: 80% van de cliënten SIS : 94% van de cliënten ISP : 83% van de cliënten

‘Het is altijd gezellig met Remco. Ik ga graag met hem en de anderen mee. We praten en mensen stellen vragen aan me, zoals: “Waar woon je?”, “Met wie praat je als je problemen hebt?”. Remco helpt me ook als ik een vraag niet zo goed begrijp. Tussen de middag eten we lekker een broodje.’ Cliënt Bart Louws is co-trainer voor medewerkers die POS-gesprekken voeren

De onderzoeksinstrumenten zijn ondergebracht in QinO Benelux BV, die ze ook aanbiedt aan andere zorg- en welzijnsinstellingen. QinO is actief betrokken bij het wetenschappelijk onderzoek op het terrein van Kwaliteit van het Bestaan. Dit staat onder leiding van professor Robert Schalock, verbonden aan de American Association on Intellectual and Developmental Development (AAIDD) en prof. Geert van Hove, dr. Claudia Claes en onze manager inhoudelijke ondersteuning, prof. Jos van Loon, allen verbonden aan de Universiteit van Gent. Doel van dit onderzoek is de instrumenten verder te verfijnen en de toepasbaarheid voor andere doelgroepen te verbreden. Het ISO-certificaat is na een externe audit in 2013 weer voor een periode van drie jaar aan Arduin verstrekt. 3.5 Verslag ondernemingsraad Mede voortvloeiend uit bepalingen in de Wet op de Ondernemingsraden heeft de OR veelvuldig overleg met de bestuurder over personele, financiële en organisatorische vraagstukken. De OR behartigt de belangen van de medewerkers, daarbij het organisatiebelang in ogenschouw nemend. In de overleggen met de bestuurder is er sprake van een open dialoog in een goede sfeer. De ontwikkelingen en besluitvormingen worden door de OR beoordeeld en kritisch gemonitord. De bestuurder stelt prijs op een opmerkzame OR en de opbouwende samenwerking.

24

Bijlagen

25

Bijlage 1: Gegevens met betrekking tot cliënten Eind 2013 bood Arduin ondersteuning aan 805 cliënten. Dit is een toename van 1,4% ten opzichte van eind 2012. De toename wordt met name veroorzaakt door een stijging van het aantal cliënten met een PGB (overname PGB-huis van ’t Hart). Hieronder treft u de vergelijking van de twee jaren met onderverdeling naar de verschillende categorieën:

- Intramurale zorg - Kortverblijf in natura - Extramurale zorg - PGB - Overig

Eind 2013 536 9 134 67 59

Eind 2012 535 8 135 54 62

Totaal aantal cliënten

805

794

PGB Eind 2013 Vakantieproject 24-uurs ondersteuning 10 Logeren 24-uurs ondersteuning 3 Ondersteuning cliënten Fleuroja 5 Ondersteuning cliënten Strandplevierhof 27 5 Dagbesteding 39 Individuele ondersteuning 5

Eind 2012 6 3 5

67

54

Eind 2013 9 1 5 13 30 1 0

Eind 2012 6

59

62

Overig Dagbesteding cliënten Philadelphia Dagbesteding cliënten Pitteperk Dagbesteding cliënten Zuidwester Dagbesteding cliënten Gors Dagbesteding Stagiaires Vlaams Fonds Forensische zorg

35 5

9 13 32 1 1

26

Onderstaande tabellen en grafieken geven informatie over de verdeling van het aantal intramurale cliënten naar de verschillende categorieën in zorgzwaarte, leeftijd en geslacht.

ZZP 1 VG 2 VG 3 VG 4 VG 5 VG 6 VG 7 VG 8 VG Totaal VG 1LVG 2LVG 3LVG 4LVG 5LVG Totaal LVG Totaal

M 5 11 56 34 34 52 67 22 281 7 8 2 3 20 301

V 7 16 52 37 26 40 27 15 220 1 6 4 2 2 15 235

Totaal 12 27 108 71 60 92 94 37 501 1 13 12 4 5 35 536

%M 41,7% 40,7% 51,9% 47,9% 56,7% 56,5% 71,3% 59,5% 56,1% 0,0% 53,8% 66,7% 50,0% 60,0% 57,1% 56,2%

%V 58,3% 59,3% 48,1% 52,1% 43,3% 43,5% 28,7% 40,5% 43,9% 100,0% 46,2% 33,3% 50,0% 40,0% 42,9% 43,8%

% Totaal 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

27

ZZP 1 VG 2 VG 3 VG 4 VG 5 VG 6 VG 7 VG 8 VG Totaal VG 1LVG 2LVG 3LVG 4LVG 5LVG Totaal LVG Totaal

0 t/m 17 18 t/m 24 25 t/m 29 30 t/m 39 40 t/m 49 50 t/m 59 60 t/m 69 70 t/m 79

6 1 2 4 1

4 8 20 4 3 27 14

3 4 11 1

14

80

4 4 1 3 12

1 9 8 3 2 23

0

0

0

0

0

26

103

44

77

97

86

73

15 9 1 44

2 5 16 12 10 14 15 3 77

1 6 22 14 11 7 30 6 97

1 3 15 15 12 13 18 9 86

1 1 15 18 12 9 6 11 73

> 80

Totaal

1 7

12 27 108 71 60 92 94 37 501

0

0

1 13 12 4 5 35

23

7

536

3 4 6 3 1 6 23

2 4

28

Bijlage 2: Gegevens met betrekking tot medewerkers Het aantal medewerkers steeg dit jaar naar 1231, goed voor bijna 770 fte’s (+ 2%). De stijging is onder meer veroorzaakt door overname van PGB-huis ’t Hart en groei in het aantal cliënten met een hogere ondersteuningsbehoefte. Hieronder de meerjarige ontwikkeling van het personeelsbestand en de onderverdeling naar leeftijd en geslacht.

29

Bijlage 3: Gegevens met betrekking tot de exploitatie De financiële situatie van 2013 werd sterk bepaald door de teruglopende vergoeding van de vervoerskosten en door stijging van de personeelslasten. De categorie ‘overige bedrijfskosten’ daalde sterk in totaliteit, ook dankzij afname van overige cliëntgebonden kosten, de hotelmatige kosten en de algemene kosten.

overige opbrengsten 4000 3000 2000 1000 0 2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

30

31

Bijlage 4 Lijst met afkortingen AWBZ AZR BOPZ BHC CCE CR DVO EAMHID EZZ FTE GBGB IBS IGZ ISP JMV KDC KC KPI LVG MIC M&M NAW NHC OR PA PGB PiPa POS RM RvB REC SAM SGLVG SIS TCR TOP VG VGN VWS WTZi Wmo ZVZO ZZP

Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten AWBZ-brede zorgregistratie Bijzondere opnemingen in psychiatrische ziekenhuizen Behandelcentrum Centrum voor Consultatie en Expertise Cliëntenraad Dagcentrum voor ouderen European Association in Mental Health and Intellectual Disability Extreme Zorg Zwaarte Full Time Equivalenten Geen Bereidheid Geen Bezwaar In Bewaringstelling Inspectie Gezondheidszorg Individueel OndersteuningsPlan Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording Kinderdagcentrum Klachtencommissie Key Performance Indicator Licht Verstandelijke Beperking Meldingen Incidenten Cliënten Middelen en Maatregelen Naam Adres Woonplaats Normatieve HuisvestingsComponent Ondernemingsraad Persoonlijk Assistent PersoonsGebonden Budget Persoonlijke Informatie Pagina Arduin Persoonlijke Ondersteuningsuitkomsten Schaal Rechterlijke Machtiging Raad van Bestuur Regionaal Expertise Centrum Samen Anders Met elkaar Sterk Gedragsgestoord Licht Verstandelijk Gehandicapt Support Intensity Scale Taxi Centrale Renesse Team OntwikkelingsPlan Verstandelijk gehandicapte Vereniging Gehandicaptenzorg Nederland Volksgezondheid, Welzijn en Sport Wet Toelating Zorginstellingen Wet maatschappelijke ondersteuning Zeeuws Vlaams Zorgoverleg Zorg Zwaarte Pakket

32

Jaarrekening 2013

33

1.1.1 Geconsolideerde Balans per 31 december 2013 (Na resultaatbestemming)

ACTIVA (Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)

Ref.

31 december 2013 € €

31 december 2012 € €

Vaste activa Materiële vaste activa

1

46.175.000

Financiële vaste activa Totaal vaste activa

2

320.000

47.015.000 395.000 46.495.000

47.410.000

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa

3

1.899.000

1.850.000

Vorderingen uit hoofde van bekostiging

4

0

5.577.000

Liquide middelen Totaal vlottende activa

5

299.000

Totaal

240.000 2.198.000

7.667.000

48.693.000

55.077.000

34

PASSIVA Ref.

Eigen vermogen

31 december 2013 € €

31 december 2012 € €

6

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen

215.000

215.000

11.540.000

11.123.000

Totaal eigen vermogen

11.755.000

11.338.000

Voorzieningen

7

4.373.000

4.245.000

Langlopende schulden

8

21.397.000

22.946.000

Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden aan kredietinstellingen Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden en overlopende passiva

Totaal

9 4

2.319.000 525.000

10

8.324.000

7.411.000

9.137.000 11.168.000

16.548.000

48.693.000

55.077.000

35

1.1.2 Geconsolideerde Resultatenrekening over 2013 (Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)

Ref. €

2013 €

€

Bedrijfsopbrengsten: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

11

48.624.000

50.026.000

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

12

1.725.000

1.567.000

Overige bedrijfsopbrengsten

13

1.690.000

2.269.000

Som der bedrijfsopbrengsten

52.039.000

2012 €

53.862.000

Bedrijfslasten: Personeelskosten

14

35.506.000

33.514.000

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

15a

2.718.000

2.775.000

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

15b

Overige bedrijfskosten

16

Som der bedrijfslasten

-

125.000-

12.133.000

15.266.000

50.357.000

51.430.000

1.682.000

2.432.000

1.265.000-

1.327.000-

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

417.000

1.105.000

RESULTAAT BOEKJAAR

417.000

1.105.000

2013 €

2012 €

Resultaat

417.000

1.105.000

Resultaat na verwerking mutatie

417.000

1.105.000

Mutatie reserve aanvaardbare kosten

417.000

1.105.000

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten

17

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

36

1.1.3 Geconsolideerd Kasstroomoverzicht 2013 (Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)

€

Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen en bijzondere waardevermindering - mutaties bestemmingsreserves - mutaties voorzieningen

2013 €

€

1.682.000

2.718.000 128.000

2.437.000

2.634.000 2.012.000 2.846.000

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden (exclusief schulden aan kredietinstellingen)

49.0006.102.000

4.646.000

79.000 2.490.000-

812.000-

1.820.000 5.241.000

Totaal kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen intrest Betaalde intrest / afwaardering vorderingen

591.000-

9.769.000 1.265.000-

6.492.000 1.314.000-

1.265.0008.504.000

Kasstroom uit operationele activiteiten

2012 €

1.314.0005.178.000

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Overige investeringen en desinvesteringen in financiële vaste activa

1.812.0008.000

2.679.000-

-

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-

1.804.000-

2.679.000-

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Overige mutaties eigen vermogen (-)

1.549.000 -

1.548.000 -

Totaal Kasstroom uit financieringsactiviteiten

1.549.000-

1.548.000-

Mutatie geldmiddelen (inclusief kortlopende schulden aan kredietinstellingen)

5.151.000

951.000

Liquide middelen per 01.01.2013 Schulden aan kredietinstellingen per 01.01.2013

€ 240.000 7.411.000-

€

7.171.000Liquide middelen per 31.12.2013 Schulden aan kredietinstellingen per 31.12.2013

299.000 2.319.0002.020.000-

Mutatie geldmiddelen in 2013

5.151.000

37

1.1.4 Toelichting algemeen en waarderingsgrondslagen Grondslagen van de waardering van activa en passiva en van de bepaling van het resultaat

Algemeen Vestigingsplaats Arduin is een zorgorganisatie die binnen Zeeland intra- en extramurale ondersteuning levert aan mensen met een verstandelijke beperking. Het hoofdkantoor is gevestigd aan de Seissingel 4 te Middelburg.

Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.

Groepsverhoudingen Arduintax en Kringloop Zeeland behoren tot het Arduin-concern. Aan het hoofd van deze groep staat Stichting Arduin te Middelburg. De jaarrekeningen van Arduintax en van Kringloop Zeeland zijn opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Arduin te Middelburg.

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van de waardering van activa en passiva en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. De waarderingsgrondslagen van de enkelvoudige en geconsolideerde jaarrekening zijn hetzelfde. Consolidatie De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van de volgende stichtingen: - Stichting Arduin te Middelburg - Stichting Arduintax te Middelburg - Stichting Kringloop Zeeland te Middelburg (vanaf 1-1-2013) De vergelijkende cijfers zijn in verband met de consolidatie van Stichting Kringloop Zeeland aangepast. Op grond van artikel 7, lid 5 en 6, van de Regeling verslaggeving WTZi is de volgende stichting buiten de consolidatie gebleven: - Steunstichting Arduin te Middelburg De financiële gegevens van de in de consolidatie meegenomen stichtingen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Activa en passiva Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

38

Financiële instrumenten Arduin handelt niet in financiële derivaten. Er is een beperkt kredietrisico, zie bij vorderingen. Het renterisico is beperkt. Bij de leningen is sprake van een vast rentepercentage over de gehele looptijd. De leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffings-, vervaardigings- of goedgekeurde kosten verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De jaarlijkse afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op terreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: Grond 0% Voorzieningen terreinen 5% Gebouwen 2% Verbouwingen 5% Installaties 5% Aanloopkosten Arduin 2,5% Aanloopkosten Arduintax 10% Instandhoudingsinvesteringen 10% Trekkingsrechten 5% Inventarissen Arduin 10% Inventarissen Arduinse bedrijven 10%/20% Automatiseringsapparatuur 20% Gebruikte auto's 33,3% Personenbusjes 12,5%/20%

Financiële vaste activa De deelneming wordt gewaardeerd tegen netto-vermogenswaarde. De financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffings-, vervaardigings- of goedgekeurde kosten verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De jaarlijkse afschrijvingen worden berekend op basis van een vast percentage van die kosten conform desbetreffende beleidsregels.

Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).

Baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn, baten worden verantwoord als deze gerealiseerd c.q. te verwachten zijn. De baten zijn voor wat betreft het budget aanvaardbare kosten of daarmee gelijk te stellen middelen berekend aan de hand van de voorschriften voor de bekostiging/subsidiëring, danwel voor wat betreft de overige opbrengsten gebaseerd op het gefactureerde of doorberekende bedrag voor geleverde goederen

39

en diensten. Baten en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, zijn aan dit boekjaar toegerekend. De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten, worden niet in de balans geactiveerd en gepassiveerd. De lasten die hieruit voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord. Als buitengewone baten en lasten worden baten en lasten opgenomen, die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien.

Pensioenen Stichting Arduin heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Arduin. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Arduin betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo 2012 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 101%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Arduin heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Arduin heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Ultimo maart 2014 bedraagt de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%.

Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en kortlopende schulden aan kredietinstellingen.

40

1.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans ACTIVA 1. Materiële vaste activa De materiële vaste activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: Terreinen Aanloopkosten Gebouwen Installaties Inventarissen Automatiseringsapparatuur Vervoermiddelen Instandhoudingsinvesteringen Trekkingsrechten Bouwprojecten in uitvoering Totaal materiële vaste activa

31.12.2013 € 7.553.418 81.257 26.958.871 4.296.718 1.671.701 367.318 139.977 2.407.020 2.698.905 46.175.185

31.12.2012 € 7.514.934 84.443 27.346.031 4.634.404 1.723.100 389.761 113.499 2.150.109 2.926.619 131.755 47.014.655

Het verloop van de materiële vaste activa was in het verslagjaar als volgt: Boekwaarde per 31 december 2012 Bij: investeringen in 2013 Af: Interne overboekingen Af: afschrijvingen 2013 Af: correctie afschrijvingen t/m 2012 Af: Bijzondere waardevermindering Af: desinvesteringen in het boekjaar (tegen boekwaarde) Boekwaarde per 31 december 2013

€ 47.014.655 1.811.448 2.643.061 7.857 46.175.185

De cumulatieve afschrijvingen bedragen ultimo 2013 € 27.645.241 Hierin is een bedrag begrepen ad € 3.780.659 in verband met bijzondere waardeverminderingen. Toelichting bijzondere waardeverminderingen. Ultimo 2013 heeft Arduin opnieuw de realiseerbare directe opbrengstwaarde bij verkoop en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van haar zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroomgenererende eenheden, en vergeleken met de boekwaarde per 31-12-2013. Het volgende scenario is daarbij uitgewerkt, waarbij rekening is gehouden met aanpassingen in de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg. Scenario: . Cliënten met een ZZP 1 en 2 VG extramuraliseren vanaf 2014 en een deel van de cliënten met een ZZP 3 VG vanaf 2015. . Cliënten tot 18 jaar met een LVG-indicatie gaan over naar de jeugdwet vanaf 2015. . Er is mee gerekend dat alle geëxtramuraliseerde cliënten gaan huren met een huurprijs van € 350 per maand. . Er is gerekend met een bezettingsgraad van 95% vanaf 2018. Belangrijke veronderstellingen die zijn gehanteerd bij de benadering van de contante waarde van de toekomstige kasstromen zijn: . Er is vanuit gegaan dat het zorgvastgoed nog 30 jaar wordt geëxploiteerd. . Restwaarden voor woningen, dagbestedinglocaties en het kantoorpand op basis van 80% van de WOZ-waarde . Er is geen rekening gehouden met een mogelijke groei van de cliëntenpopulatie en de samenstelling van de cliëntenpopulatie is gebaseerd op de zzp-mix per ultimo december 2013. . Er is rekening gehouden met het overgangsregime van 2013 t/m 2017. Deze bestaat uit een stapsgewijze afbouw van de nacalculatie en een stapsgewijze opbouw van de NHC's. Vanaf 2018 wordt uitgegaan van genormaliseerde trendmatige kasstromen tot aan einde verwachte gebruiksduur. . Vervangingsinvesteringen zijn op basis van € 15 per m2 brutovloeroppervlak, behalve voor BOPZ-locaties. Deze zijn op basis van € 21 per m2 brutovloeroppervlak. . Een disconteringsvoet van 5%. . Indexering van opbrengsten 2,5%. De kosten van instandhouding en huur zijn in de berekening geïndexeerd met 2%. De uitkomst van dit scenario is dat sprake is van een positief verschil tussen de boekwaarden en de bedrijfswaarden. Om die reden zijn geen aanpassingen gedaan aan de waardering van het vastgoed.

41

2. Financiële vaste activa

31.12.2013 €

31.12.2012 €

20.000 299.731 319.731

20.000 374.663 394.663

De financiële vaste activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: - Deelneming Qino B.V. - Overige vorderingen

Het verloop is als volgt:

Saldo per 1 januari Bij: interne overboekingen Af: afschrijving financiële vaste activa Af: Afwaardering Saldo per 31 december

€ 374.663 0 74.932 0 299.731

De deelneming in Qino B.V. betreft de aandelen in de in 2006 opgerichte vennootschap ROB B.V. Statutair is de naam in 2008 gewijzigd in Qino. In 2013 is het resultaat van Qino B.V. nihil geweest. Het eigen vermogen van Qino B.V. bedraagt ultimo 2013: € 20.000. Afwaardering financiële vaste activa Voor de boekwaarde van niet-kleinschalige locaties (dagbesteding) die door Arduin zijn afgestoten, maar waar in het verleden een vergunning voor was afgegeven is door de Nza een compensatieregeling getroffen. Voor een deel komt Arduin hiervoor aanmerking. In zes jaarlijkse termijnen van € 74.933 krijgen we dit in de aanvaardbare kosten vergoed.

42

3. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen

31.12.2013 €

31.12.2012 €

330.492 504.654 835.146

368.596 704.811 1.073.407

796.470 267.685 1.064.155

580.393 196.464 776.857

1.899.301

1.850.264

Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen

De voorziening die in aftrek op de debiteuren is gebracht is in 2013 met € 28.000 gemuteerd naar € 71.000. In de rubriek overige vorderingen is een vordering met betrekking tot QinO B.V. ad. € 208.367. Het eigen vermogen van Qino B.V. bedraagt ultimo 2013: -/- € 107.486. Voor dit negatieve eigen vermogen is een voorziening gevormd die in mindering is gebracht op de vordering op Qino B.V.. Er is namelijk een risico dat uit de verkoop van licenties POS/SIS de initiële kosten niet terugverdiend kunnen worden. Bij de overige vorderingen was t/m 2012 een voorziening gevormd met betrekking tot stichting Kringloop Zeeland. Arduin heeft in 2013 de schuld van SKZ kwijt gescholden.

4. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging 2011

2012

2013

voorziening

€ Saldo per 31 december 2012 Voorziening Saldo inclusief voorziening

2.742.482 2.742.482

2.834.418

-

Correcties voorgaande jaren Saldo per 31 december 2013

-5.641.642

64.742

-

64.742

-

-

2011

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot Totaal

-524.806

-524.806

-

Saldo nominaal Voorziening Saldo na aftrek voorziening

5.576.900 5.576.900

-

-

Totaal 31 december 2013

€

-2.899.160

Mutatie voorziening

Stadium van vaststelling a = interne berekening b = overeenstemming met zorgkantoor

-

-524.806 -2.742.482

totaal €

-

2.834.418

Financieringsverschil boekjaar (-) Betalingen / ontvangsten (-)

€

-

-524.806

-

-524.806

2012

c c c = definitieve vaststelling Nza

-524.806

-524.806 -

-

-524.806

-

-524.806 -524.806

2013 a

31.12.2013 € 524.806 524.806

31.12.2012 € 5.576.900 5.576.900

43

De specificatie van het financieringsverschil in het boekjaar is als volgt:

2013

2012 €

€

48.623.680 -64.742 -617.000 47.941.938

50.026.460 -59.914 771.000 50.737.546

Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget: - ontvangen voorschotten (AWBZ instellingen)

48.466.744

47.903.128

Totaal vergoedingen

48.466.744

47.903.128

-524.806

2.834.418

31.12.2013 €

31.12.2012 €

133.512 153.271 12.475 299.258

65.158 154.801 19.689 239.648

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: - correcties voorgaande jaren - correctie intensiveringsmiddelen

Financieringsverschil

5. Liquide middelen Banken Banken woningen/dagbestedingseenheden Kas

Stichting Arduin heeft een kredietfaciliteit bij de ING-bank van € 4 miljoen. Sinds ultimo 2002 is Arduin toegelaten tot het Waarborgfonds Zorgsector. De liquide middelen worden niet op toelatingsniveau geregistreerd. Ook heeft Arduin per 31 december 2013 een kortlopend bouwkrediet van maximaal € 7 miljoen. De liquide middelen zijn vrij beschikbaar.

44

PASSIVA 6. Eigen vermogen 31.12.2013 € 215.320 11.539.879 11.755.199

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Totaal eigen vermogen

31.12.2012 € 215.320 11.122.515 11.337.835

Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Saldo per Resultaat 01.01.2013 bestemming € € 215.320

Overige mutaties

Saldo per 31.12.2013 €

€

-

215.320

Het saldo per 1-1-2013 is met € 92.967 gecorrigeerd doordat stichting Kringloop Zeeland is meegeconsolideerd in de jaarrekening van stichting Arduin. Het negatieve eigen vermogen van stichting Kringloop Zeeland (-€ 463.228) is gesaldeerd met de bij Arduin gevormde voorziening (€ 556.194). Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Saldo per Resultaat 01.01.2013 bestemming € €

Overige mutaties

Saldo per 31.12.2013 €

€

Reserve aanvaardbare kosten: - Reserve aanvaardbare kosten

11.122.515

417.364

11.539.879

11.122.515

417.364

-

Saldo 01.01.2013 €

Dotaties

Bestemmingsreserves:

Totaal collectief gefinancierd gebonden eigen verm.

11.539.879

7. Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen was in het verslagjaar als volgt: Onttrekkingen €

€

Saldo 31.12.2013 €

43.227

557.943

Voorziening uitgestelde beloningen

583.532

17.638

Voorziening Overgangsrecht PBL 45-49 jarigen

171.652

49.479

221.131

Voorziening PBL-recht

665.983

381.017

1.047.000

Voorziening afschrijving en renterisico kapitaallasten Voorziening WGA doorbetalingsverplichting personeel Voorziening vervoer dagbesteding

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

1.077.750

1.077.750

95.649

85.460

95.649

85.460

1.650.000

1.384.000

1.650.000

1.384.000

4.244.566

1.917.594

1.788.876

4.373.284 123.459 4.249.825 318.400

Het kortlopend deel van de voorzieningen bestaat uit de jubilea-uitkeringen in 2014 ad. € 37.999 en de WGA doorbetalingsverplichting personeel.

45

Voorziening uitgestelde beloningen Met ingang van boekjaar 2005 is de herziene RJ 271 Personeelsbeloningen van kracht. Deze richtlijn bepaalt dat voor uitgestelde beloningen een verplichting in de jaarrekening moet worden opgenomen. De verplichting wordt berekend als zijnde de contante waarde van de toekomstige uitkeringen of aanspraken, rekening houdend met de (achterliggende) diensttijd, de leeftijden en het verwachte verloop op basis van de blijfkansen van het huidige personeelsbestand. Er is rekening gehouden met een contante waardefactor van 4%. Voorziening Overgangsrecht PBL 45-49 jarigen In de nieuwe CAO 2009 - 2011 is een overgangsregeling opgenomen voor medewerkers in de leeftijd van 45 t/m 49 jaar met betrekking tot het persoonlijk budget levensfase. De oude regeling met betrekking tot vergrijzingsuren is hiermee komen te vervallen. Het overgangsrecht PBL voor 45 - 49 jarigen houdt in dat in de maand dat de werknemer 55 jaar wordt, hij een storting krijgt in het PBL van 200 uur naar rato van zijn dienstverband op dat moment, mits de werknemer aan een aantal voorwaarden voldoet. Voor dit overgangsrecht is een voorziening gevormd. Er is gerekend met een contante waardefactor van 4%. Voorziening PBL-recht In de nieuwe CAO 2011 - 2014 is de regeling persoonlijk budget levensfase voortgezet. Alle medewerkers hebben naast vakantieuren recht op PBL-uren. Voor 2013 heeft iedere medewerker recht op 35 PBL-uren op full-time basis. Deze regeling is in de plaats gekomen van bestaande regelingen met betrekking tot 'vergrijzingsuren'. Verder is in deze voorziening het overgangsrecht opgenomen voor medewerkers in de leeftijd vanaf 50 t/m 64 jaar. Er is gerekend met een contante waardefactor van 4%. Voorziening afschrijving en rente dekkingsrisico kapitaallasten Voor een aantal investeringen bestaat het risico dat op termijn de boekwaarde niet door de opbrengstwaarde gedekt kan worden. Voor dit risico is een voorziening gevormd. Voorziening WGA doorbetalingsverplichting personeel Voor de langdurig zieken met het risico op een doorbetalingsverplichting tot aan een WGA uitkering is een voorziening gevormd. Voorziening vervoer dagbesteding In 2013 is de nacalculatie op vervoer vervallen en zijn de tarieven aanzienlijk verlaagd. De hoge vervoerskosten bij Arduin als gevolg van kleinschaligheid zorgt voor een forse budgetvermindering. Om het vervoer dagbesteding in de toekomst betaalbaar te kunnen houden is het nodig om de vervoerskosten neerwaarts bij te stellen. Voor het verlies in 2013 is een voorziening gevormd. Deze voorziening is in 2013 omgezet naar een voorziening verlieslatend contract. Het contract loopt t/m 2016. Er is gerekend met een in het contract genoemde minimale afname van jaarlijks € 1,2 mln. en een disconteringsvoet van 4%. 8. Langlopende schulden

Saldo leningen primo boekjaar Aangegane leningen Aflossingen boekjaar Saldo leningen ultimo boekjaar Aflossingsverplichting (kortlopende schuld)

31.12.2013 €

31.12.2012 €

24.494.798 -1.548.737 22.946.061 -1.548.737 21.397.324

26.043.535 -1.548.737 24.494.798 -1.548.737 22.946.061

Toelichting in welke mate (het totaal) van de langlopende schulden als langlopend moet worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.) Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

1.548.737 21.397.324 15.369.042

1.548.737 24.494.798 16.917.779

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar paragraaf 1.1.8 van deze jaarrekening. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

46

Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva kunnen als volgt worden gespecificeerd:

9. Schulden aan kredietinstellingen

31.12.2013 €

31.12.2012 €

2.318.594

7.411.086

Arduin beschikt over een bouwkrediet van € 7 miljoen en een rekening courant krediet van € 4 miljoen. In december 2013 zijn er met de ING-bank afspraken gemaakt over nieuwe kredietfaciliteit van € 6.000.000. Het bouwkrediet komt daarmee te vervallen. Hiervoor dienen er de volgende zekerheden te worden gevestigd: Een hypotheek van € 33.000.000 gezamenlijk met st. Waarborgfonds Zorg (Wfz) op het onroerend goed van st.Arduin, eerste in rang, waarbij belangen pro rata parte gewaarborgd worden. Reeds gevestigde zekerheden zijn: Negative pledge/pari passu en cross default verklaring van stichting Arduin; Rekening Courant Plus Overeenkomst; Overeenkomst gedeelde zekerheden op WFZ-activa.

10. Overige kortlopende schulden en overlopende passiva Aflossingsverplichtingen Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden ter zake van pensioenen Overige schulden - Salarissen en toeslagen - Overige Overlopende passiva - Vakantiegeld- en dagenverplichting (inclusief sociale lasten) - Nog te betalen kosten - Vooruitontvangen baten

31.12.2013 €

31.12.2012 €

1.548.737 1.154.220 1.347.960 1.001.202

1.548.737 1.286.064 1.259.935 663.334

517.751 631.535 6.201.405

468.199 846.782 6.073.051

1.225.160 897.693 2.122.853

1.226.781 1.836.743 3.063.524

8.324.258

9.136.575

47

Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen - In verband met de borging van leningen door het Waarborgfonds voor de Zorgsector is sprake van een obligo van € 688.380, zijnde 3% van de restschuld per 31 december 2013. - Het vervoer van cliënten is voor een periode van 3 jaar uitbesteed aan Wagenparkbeheer Arduintax. Het contract is ingegaan op 1 januari 2014. Met het contract is per jaar een bedrag gemoeid van minimaal € 1.200.000 inclusief BTW. - De contracten inzake huurpanden kennen voor de komende periode (de opzegtermijnen variëren van 1 maand tot 10 jaar) verplichtingen voor een bedrag van € 1.261.400. 2014 2015 2016 2017 2018 2019 en later Totaal

460.900 226.200 227.000 181.500 77.600 88.200 1.261.400

Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop van de reeds opgebouwde, maar nog niet bestede trekkingsrechten was in het verslagjaar, na eliminatie van de kleinschaligheid, als volgt: € € Beschikbare investeringsruimte per 31 december 2012 4.249.805 Indexering beschikbare investeringsruimte 108.370 Investeringsruimte 2013 Tekort op instandhouding Mutatie investeringsruimte Beschikbare investeringsruimte per 31 december 2013

112.064 112.064 4.470.239

De verwachting is dat er door inbrengverplichting op gedane investeringen geen investeringsruimte meer beschikbaar zal zijn.

48

1.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi

Fin.vaste activa

Grond

Aanloopkosten

WTZi-vergunningsplichtige vaste activa NKSW en DC Gebouwen Semi-perVerbouwInstallaties manente ingen gebouwen

Terrein voorzieningen

WTZi meldingsplichtige vaste activa Onderhanden projecten

Subtotaal

Trekkingsrechten

Onderhanden projecten

Subtotaal

Instandhouding

Onderhanden projecten

Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa

(bedragen in euro's) Afschrijvingspercentages

5,0%

0,0%

2,5%

5,0%

2,0%

5,0%

5,0%

5,0%

0%

0%, 2%, 5%

0%

10,0%

0%

Stand 1 januari Aanschafwaarde

2.534.910

1.938.880

36.348

8.000

7.793.721

-

7.781.007

3.091.538

131.755

23.316.158

4.554.292

-

4.554.292

7.303.159

-

7.303.159

Cumulatieve afschrijvingen

2.160.247

30

11.838

500

1.055.664

-

1.932.572

976.290

-

6.137.141

1.627.673

-

1.627.673

5.153.050

-

5.153.050

6.780.723

374.663

1.938.850

24.510

7.500

6.738.057

-

5.848.435

2.115.248

131.755

17.179.017

2.926.619

-

2.926.619

2.150.109

-

2.150.109

5.076.728

-

-

-

169.433

42.358

-

-

674.195

-

674.195

674.195

909

400

155.875

-

396.188

155.413

227.714

-

227.714

417.284

-

417.284

644.998

-

Boekwaarde

11.857.451

Mutaties boekjaar Investeringen Afschrijvingen en bijzondere waardevermindering

-

-

74.932

-

131.755-

80.036 783.717

Overboeking Aanschafwaarde

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Correctie cumulatieve afschrijving Afschrijvingen Uitlichten geheel afgeschreven Aanschafwaarde

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Aanschafwaarde

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Per saldo

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

256.911

-

256.911

29.197

12.531.646

Desinvesteringen

Mutaties in de boekwaarde

74.932-

-

909-

400-

155.875-

-

226.755-

113.055-

131.755-

703.681-

227.714-

-

227.714-

Stand 31 december Aanschafwaarde

2.534.910

1.938.880

36.348

8.000

7.793.721

-

7.950.440

3.133.896

-

23.396.194

4.554.292

-

4.554.292

7.977.354

-

7.977.354

Cumulatieve afschrijvingen

2.235.179

30

12.747

900

1.211.539

-

2.328.760

1.131.703

-

6.920.858

1.855.387

-

1.855.387

5.570.334

-

5.570.334

7.425.721

299.731

1.938.850

23.601

7.100

6.582.182

-

5.621.680

2.002.193

-

16.475.336

2.698.905

-

2.698.905

2.407.020

-

2.407.020

5.105.925

Boekwaarde

49

Verloopoverzicht materiële vaste activa (vervolg) WMG gefinancierde vaste activa Inventaris

chtige

Vervoermiddelen

Automatisering

Subtotaal

Grond

Niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa TAX, Boemerang en Kringloop Zeeland Gebouwen Transport- Inventaris VervoersSubtotaal middelen middelen SKZ TAX

Kleinschalige woonvoorzieningen Grond

Aanloop- Terrein kosten voorzieningen

Gebouwen

Semi-permanente gebouwen

Verbouwingen

Installaties

Onderhanden projecten

Subtotaal

Totaal materiële vaste activa

(bedragen in euro's) Afschrijvingspercentages

10,0%

20,0%

20,0%

4,0%

20,0%

10,0%

0,0%

2,5%

5,0%

2,0%

5,0%

5,0%

5,0%

0%

Stand 1 januari Aanschafwaarde

3.136.749

464.676

812.686

4.414.111

11.397

16.291

79.203

27.243

131.168

265.303

5.531.408

91.080

68.676

17.625.877

-

3.785.486

5.520.762

-

32.623.289

72.476.313

Cumulatieve afschrijvingen

1.427.680

363.170

422.925

2.213.775

11.397

16.291

52.638

13.212

119.175

212.714

6

31.147

31.494

6.220.252

-

431.572

3.028.171

-

9.742.642

25.086.996

Boekwaarde

1.709.069

101.506

389.761

2.200.336

-

-

26.565

14.031

11.993

52.589

5.531.402

59.933

37.182

11.405.625

-

3.353.914

2.492.591

-

22.880.647

47.389.317

Investeringen

275.352

83.430

130.409

489.191

-

-

3.950

-

-

3.950

41.400

-

-

373.075

-

119.681

29.920

-

564.076

1.811.448

Afschrijvingen en bijzondere waardevermindering

323.925

43.241

152.852

520.018

-

-

15.112

2.826

7.852

25.790

-

2.277

2.516

306.516

-

190.770

241.391

-

743.470

2.717.993

Aanschafwaarde

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Mutaties boekjaar

Overboeking

Correctie cumulatieve afschrijving Afschrijvingen Uitlichten geheel afgeschreven Aanschafwaarde

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Desinvesteringen Aanschafwaarde

-

79.735

74.648

154.383

-

-

5.450

1.017-

8.789

13.222

-

-

-

-

-

-

-

-

-

167.605

Afschrijvingen

-

74.165

74.648

148.813

-

-

3.452

1.017-

8.500

10.935

-

-

-

-

-

-

-

-

-

159.748

Per saldo

-

5.570

-

5.570

-

-

1.998

289

2.287

-

-

-

-

-

-

-

-

-

7.857

36.397-

-

-

13.160-

8.141-

24.127-

66.559

-

Mutaties in de boekwaarde

48.573-

34.619

22.443-

2.826-

41.400

2.277-

2.516-

71.089-

211.471-

-

179.394-

914.402-

Stand 31 december Aanschafwaarde

3.412.101

468.371

868.447

4.748.919

11.397

16.291

77.703

28.260

122.379

256.031

5.572.808

91.080

68.676

17.998.952

-

3.905.167

5.550.682

-

33.187.365

74.120.156

Cumulatieve afschrijvingen

1.751.605

332.246

501.129

2.584.980

11.397

16.291

64.298

17.055

118.527

227.569

6

33.424

34.010

6.526.768

-

622.342

3.269.562

-

10.486.112

27.645.241

Boekwaarde

1.660.496

136.125

367.318

2.163.939

-

-

13.405

11.205

3.852

28.462

5.572.802

57.656

34.666

11.472.184

-

3.282.825

2.281.120

-

22.701.253

46.474.915

50

1.1.7 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereed gekomen projecten Investeringen

Projectgegevens Briefnr.

Datum

Omschrijving Geschieresweg 9, Aagtekerke Julianastraat 28, Wissenkerke Nw.- en St.Joosland Perponcherpolderweg, Wolphaartsdijk Vondellaan 3, Vlissingen Diverse woningen/locaties

WTZi-type activerende begeleiding kleinsch.woonvoorz. activerende begeleiding inc.instandhouding inc.instandhouding instandhouding

Specificatie van in het boekjaar gereedgekomen projecten Projectgegevens Briefnr. Datum Omschrijving Geschieresweg 9, Aagtekerke (dagbesteding) Oude Rijksweg 54, Nw.-en St.Joosland (uitbr.dagbesteding) Julianastraat 28, Wissenkerke (kleinschalige woning) Perponcherpolderweg 5, Wolphaartsdijk (renovatie kleinsch.w.) Vondellaan 3, Vlissingen (renovatie kleinsch.w.) Diverse locaties dagbesteding/grootsch.w. (instandhouding) Diverse woningen (instandhouding kleinsch.w.)

t/m 2012 131.756 -

564.077 80.035 90.913 92.933 490.349

131.756

1.318.307

1.450.063

WMG

Totaal

WTZi

2013

t/m 2013 gereed onderhanden 131.756 564.077 80.035 90.913 92.933 490.349 -

131.756 80.035 564.077 90.913 92.933 228.338 440.129

262.011 1.009.934

131.756 80.035 564.077 90.913 92.933 228.338 262.011 1.450.063

Goedkeuringen Indexering Aangepaste goedkeuring

Nominaal bedrag

-

-

Afschrijving WTZi 3.953 2.401

Rente kosten 5.929 3.602

6.850

10.275

13.204

19.806

51

1.1.8 Overzicht van langlopende schulden ultimo jaar 2013 Leninggever

BNG NWB NWB ASN NWB ASN ASN Totaal

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

(1)

(2)

(3)

1-nov-05 31-mrt-06 24-jul-06 9-aug-07 30-nov-07 1-apr-09 22-apr-09

€ 3.028.983 1.729.998 5.000.000 7.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 31.758.981

20 15 30 25 20 20 15

Soort lening Werkelijke Restschuld rente 31 december 2012 (4) (5) (6) % € lineair 3,389 1.968.840 lineair 3,830 967.626 lineair 4,445 3.958.331 lineair 4,810 5.600.000 lineair 4,493 3.750.000 lineair 4,760 4.250.000 lineair 4,480 4.000.001 24.494.798

Nieuwe leningen in 2013 (7)

Aflossing in 2013

€

-

Restschuld Restschuld Resterende 31 december over looptijd in jaren 2013 5 jaar eind 2013 (8) (9) (10) (11) € € € 151.449 1.817.391 1.060.145 12 117.288 850.338 263.898 8 166.667 3.791.664 3.124.996 23 280.000 5.320.000 3.920.000 19 250.000 3.500.000 2.250.000 14 250.000 4.000.000 2.750.000 16 333.333 3.666.668 2.000.003 11 1.548.737 22.946.061 15.369.042

Aflossingswijze

Aflossing in 2014

Gestelde zekerheid

(12)

(13)

(14)

per kwartaal per kwartaal per kwartaal per jaar per kwartaal per jaar per jaar

€ 151.449 117.288 166.667 280.000 250.000 250.000 333.333 1.548.737

Borgstelling WfZ Borgstelling WfZ Borgstelling WfZ Borgstelling WfZ Borgstelling WfZ Borgstelling WfZ Borgstelling WfZ

52

1.1.9 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening 11. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

2013

2012

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

€ 48.623.680

€ 50.026.460

Productieafspraken verslagjaar

39.917.541

39.828.303

Mutatie op grond van: Groei normatieve kapitaallasten

0

1.120 0

Uitbreiding toelating: - mutatie zzp - huisvestingskosten kleinschalig wonen - normatieve kapitaallasten

0 0 0

1.120 -

0 Nacalculeerbare kapitaallasten: - rente - afschrijvingen - huur en overig

739.946 641.961 232.196

771.560 704.809 182.245

1.614.103 Overige mutaties: - vervoer dagbesteding - extramurale zorgprestaties - corr. doelmatigheid extramurale zorgprestaties - intramurale zorgprestaties - overig w.o. correctie agv contracteerruimte - Meerzorg / toeslag extreme zorgbehoefte - huisvestingskosten kleinschalig wonen - bijzonder zorgplan - normatieve kapitaallasten

0 -12.337 -499 -201.502 -5.099 2.142.370 3.279.825 0 1.207.536

1.658.614 1.994.314 2.439.502 3.568.775 132.992 1.113.834

Sub-totaal wettelijk budget boekjaar

6.410.294 47.941.938

9.249.417 50.737.454

Correcties voorgaande jaren Correctie intensiveringsmiddelen Mutatie voorziening Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2013

64.742 617.000 0 48.623.680

59.914 -771.000 50.026.368

53

12. Niet-gebudgetteerde zorgprestaties De niet-gebudgetteerde zorgprestaties kunnen als volgt worden gespecificeerd: 2013 Zuidwester, inzake verzorgde dagbesteding Het Gors, inzake verzorgde dagbesteding Philadelphia, inzake verzorgde dagbesteding PGB PGB-cliënten Fleuroja Waskosten Overig niet-gebudgetteerde zorgprestaties Totaal niet-gebudgetteerde zorgprestaties

2012

€ 31.646 119.306 50.558 905.481 425.272 98.211 94.875 1.725.350

€ 45.372 140.756 38.472 728.110 414.066 106.173 94.472 1.567.422

13. Overige bedrijfsopbrengsten De overige bedrijfsopbrengsten kunnen als volgt worden gespecificeerd: 2013 Scholings- en overige subsidies Arbeidsverruimende maatregelen (voormalige I/D-banen) Omzet laag incl. doorberek. kosten BTW laag Omzet hoog incl. doorberek. kosten BTW hoog Omzet buitenland EU Omzet Kringloop Zeeland Opbrengst Arduintax Diversen Totaal overige bedrijfsopbrengsten

2012

€ 248.007 11.856 495.007 472.324 0 207.820 167.912 87.277 1.690.204

€ 128.748 31.728 438.919 474.011 10.613 221.006 377.927 586.155 2.269.108

14. Personeelskosten

2013

2012

Lonen en salarissen

€ 27.912.881

€ 26.625.153

Sociale lasten

3.947.356

3.499.121

Pensioenpremies

2.218.851

2.059.512

908.650 34.987.738

805.497 32.989.283

518.241

525.089

35.505.979

33.514.372

Andere personeelskosten

Personeel niet in loondienst

De gemiddelde personeelsbezetting kan als volgt worden gespecificeerd: Arduin Managementondersteuning Inhoudelijke ondersteuning Wonen Dagbesteding Doorberekeningen: Fleuroja Arduintax (onder CAO gehandicaptenzorg) Subtotaal Personeel Arduintax (onder CAO taxivervoer) Totaal Arduin

2013 fte

2012 fte 56,86 16,93 488,12 194,06

54,11 16,39 479,02 191,95

8,92 0,34 765,23 4,38 769,61

8,76 0,42 750,65 4,29 754,94

54

15. Afschrijvingen vaste activa Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa (afwaardering) Vrijval egalisatierekening afschrijvingen instandhoudingsinv. KSW

2013

2012 €

€

936.499 74.932

927.577 74.933

1.706.562 0 2.717.993 0

1.612.446 34.807 2.649.763 0

2.717.993

2.649.763 2013

Aansluiting resultatenrekening - verloopoverzicht materiële vaste activa:

€ 783.717 0 644.998 520.018 25.790 743.470 0

Afschrijving WTZi - vergunningsplichtige vaste activa Bijzondere waardevermindering financiële vaste activa Afschrijving WTZi - meldingsplichtige vaste activa Afschrijving WMG gefinancierde vaste activa Afschrijving niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa Afschrijving KSW gefinancierde vaste activa Bijzondere waardevermindering conform RJ121

2.717.993 0 2.717.993

Saldo overboeking afschrijving Totaal afschrijvingen volgens verloopoverzichten

16. Overige bedrijfskosten

2013

2012

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten

€ 2.075.599

€ 2.242.948

Algemene kosten

2.124.469

2.319.157

Vervoerkosten

3.246.337

4.028.771

Patiënt- en bewonersgebonden kosten

1.525.235

1.738.501

Onderhoud

1.159.514

1.251.864

Energiekosten

1.107.322

1.010.174

Huur en leasing

822.977

754.372

Bijzondere baten en lasten

-57.015

-91.389

Mutaties voorzieningen (-)

128.718

2.011.973

12.133.156

15.266.371

De bijzondere baten en lasten bestaan uit:

2013

Winst verkoop auto Teruggaaf btw Pro Rata

De mutaties voorzieningen bestaan uit: Uitgestelde beloningen Persoonlijk budget levensfase (PBL) Overgangsrecht PBL Loondoorbetalingsverplichting langdurig zieken Reorganisatie vervoer dagbesteding

2012 € -7.431 -49.584 -57.015

2013 € -25.589 381.017 49.479 -10.189 -266.000 128.718

€ 0 -91.389 -91.389 2012 € 23.732 226.029 63.063 49.149 1.650.000 2.011.973

55

17. Financiële baten en lasten

2013

Rentelasten (-) Afwaardering vordering QinO B.V. Afwaardering vordering st.Kringloop Zeeland

1.1.10 Bezoldigingen bestuurder en toezichthouders: Welke bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

2012

€ -1.157.253 -107.486 -1.264.739

€ -1.257.125 -70.119 -1.327.244

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Eenhoofdig

De bezoldigingen van de bestuurder van Arduin over 2013 zijn, conform de richtlijnen van de NVZD, als volgt: Naam: 1. Werkzaam als bestuurder vanaf datum 2. Maakt nog steeds deel uit van het bestuur 3. Werkzaam als bestuurder tot datum 4. Voorzitter van het bestuur in het verslagjaar 5. Aard van de arbeidsovereenkomst 6. Salarisregeling 7. Deeltijdfactor 8. Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld en eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen a. Waarvan verkoop verlofuren b. Waarvan nabetalingen voorgaande jaren 9. Vergoeding in natura (bijtelling privégebruik auto) 10. Belastbare vaste onkostenvergoeding 11. Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 12. Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn 13. Winstdelingen en bonusbetalingen 14. Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 15. Totaal inkomen (8 t/m 14 excl. 8a en b)

P.M. van Belle - Kusse 1-11-2008 Ja Ja onbepaalde tijd huidige NVZD-regeling 111% 165.069 4.669 328 8.248 18.804 197.118

De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van Arduin over 2013, conform de landelijke richtlijnen, is als volgt: Naam:

Functie:

De heer W.T. van Gelder De heer C. Glerum De heer J.S. Reinders De heer J.A. Tijmstra De heer C. Verhage Mevrouw E. van der Vliet

Toezichthouder (voorzitter) Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder

Bezoldiging:

12.705 8.470 8.470 8.470 8.470 8.470 55.055 De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht is vanaf 1-1-2013 inclusief 21% btw. 1.1.11 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionaris die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord wordt, is als volgt: 1. Functionaris Raad van Bestuur Voorzitter RVT lid RVT 2. In dienst vanaf 1-11-2008 3. In dienst tot 4. Deeltijdfactor (Percentage) 111% 5. Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld en eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen 165.069 10.500 6. Belastbare vaste onkostenvergoeding 328 7. Vergoeding in natura (bijtelling privégebruik auto) 4.669 8. Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) 18.804 9. Uitkeringen in verband met bëindiging van het dienstverband Totaal beloning in het kader van de WNT (5 t/m 9) 188.870 10.500

1.1.12 Honoraria Accountant De honoraria van de accountant over 2013 is als volgt: 1. Controle van de jaarrekening 2. Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 3. Fiscale advisering 4. Niet controle-diensten Totaal honoraria accountant

7.000

7.000

45.505 8.349 0 1.210 55.064

56

1.1.13 Enkelvoudige balansen en resultatenrekeningen ENKELVOUDIGE BALANS STICHTING ARDUIN NA RESULTAATBESTEMMING

ACTIVA 31 december 2013 € €

(Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)

31 december 2012 € €

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

46.158.000

46.976.000

320.000

395.000 46.478.000

47.371.000

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Financieringstekort Liquide middelen

Totaal

1.787.900

1.711.000

-

5.577.000

165.000

173.000 1.952.900

7.461.000

48.430.900

54.832.000

57

PASSIVA (Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)

31 december 2013 € €

31 december 2012 € €

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen

122.000

122.000

11.496.900

11.123.000

Voorzieningen Langlopende schulden

11.618.900

11.245.000

4.373.000

4.245.000

21.397.000

22.946.000

Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden aan kredietinstellingen Financieringsoverschot Overige kortlopende schulden en overlopende passiva

Totaal

2.319.000

7.411.000

525.000

-

8.198.000

8.985.000 11.042.000

16.396.000

48.430.900

54.832.000

Voor de toelichting op de balansposten verwijzen wij u naar de toelichting op de geconsolideerde balans in paragraaf 1.1.5 tot en met 1.1.10

58

ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING STICHTING ARDUIN (Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)

€

2013 €

€

2012 €

Bedrijfsopbrengsten: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

48.624.000

50.026.000

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

1.725.000

1.567.000

Overige bedrijfsopbrengsten

1.419.000

1.774.000

Som der bedrijfsopbrengsten

51.768.000

53.367.000

Bedrijfslasten: Personeelskosten

35.388.000

33.334.000

2.695.000

2.622.000

12.063.000

14.974.000

Afschrijvingen op materiële vaste activa

Overige bedrijfskosten

Som der bedrijfslasten

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten (-)

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

50.146.000

50.930.000

1.622.000

2.437.000

-1.248.000

-1.314.000

374.000

1.123.000

Buitengewone baten

-

-

Buitengewone lasten

-

-

Buitengewoon resultaat

RESULTAAT

-

374.000

-

1.123.000

Exclusief eliminatie dubbeltellingen als gevolg van consolidatie.

59

ENKELVOUDIGE BALANS STICHTING ARDUINTAX NA RESULTAATBESTEMMING

ACTIVA (Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)

31 december 2013 € €

31 december 2012 € €

Vaste activa Materiële vaste activa

4.000

12.000

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

Totaal

228.000

516.000

26.000

5.000 254.000

521.000

258.000

533.000

PASSIVA (Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)

31 december 2013 € €

31 december 2012 € €

Kortlopende schulden en overlopende passiva Overige kortlopende schulden en overlopende passiva

258.000

533.000

Totaal

258.000

533.000

Voor de toelichting op de balansposten verwijzen wij u naar de toelichting op de geconsolideerde balans in paragraaf 1.1.5 tot en met 1.1.10

60

ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING STICHTING ARDUINTAX

(Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)

€

2013 €

€

2012 €

Bedrijfsopbrengsten: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten

-

-

3.232.000

Som der bedrijfsopbrengsten

4.181.000

3.232.000

4.181.000

Bedrijfslasten: Personeelskosten

147.000

146.000

8.000

12.000

3.061.000

3.996.000

Afschrijvingen op materiële vaste activa

Overige bedrijfskosten

Som der bedrijfslasten

3.216.000

4.154.000

Bedrijfsresultaat

16.000

27.000

Financiële baten en lasten (-)

16.000-

27.000-

-

-

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten

-

-

Buitengewone lasten

-

-

Buitengewoon resultaat

-

-

RESULTAAT

-

-

Exclusief eliminatie dubbeltellingen als gevolg van consolidatie.

61

ENKELVOUDIGE BALANS STICHTING KRINGLOOP ZEELAND NA RESULTAATBESTEMMING

ACTIVA (Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)

31 december 2013 € €

31 december 2012 € €

Vaste activa Materiële vaste activa

13.000

27.000

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa

226.000

Liquide middelen

108.000

Totaal

49.000 61.000 334.000

110.000

347.000

137.000

PASSIVA (Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)

31 december 2013 € €

31 december 2012 € €

Eigen vermogen Kapitaal

136.000

463.000-

Overige kortlopende schulden en overlopende passiva

211.000

600.000

Totaal

347.000

137.000

Kortlopende schulden en overlopende passiva

Voor de toelichting op de balansposten verwijzen wij u naar de toelichting op de geconsolideerde balans in paragraaf 1.1.5 tot en met 1.1.10

62

ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING STICHTING KRINGLOOP ZEELAND

(Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)

€

2013 €

€

2012 €

Bedrijfsopbrengsten: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten

-

-

208.000

Som der bedrijfsopbrengsten

221.000

208.000

221.000

Bedrijfslasten: Personeelskosten

-1.000

61.000

15.000

16.000

133.000

149.000

Afschrijvingen op materiële vaste activa

Overige bedrijfskosten

Som der bedrijfslasten

147.000

226.000

Bedrijfsresultaat

61.000

5.000-

Financiële baten en lasten (-)

18.000-

13.000-

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

43.000

18.000-

Buitengewone baten

-

-

Buitengewone lasten

-

-

Buitengewoon resultaat

RESULTAAT

-

-

43.000

18.000-

Exclusief eliminatie dubbeltellingen als gevolg van consolidatie.

63

1.1.14 Toelichting op de gesegmenteerde resultatenrekeningen

De aansluiting van de afzonderlijke resultatenrekeningen op het geconsolideerde resultaat is als volgt: (Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)

Arduin Arduintax Kringloop Zeeland

2013

2012 €

€

374.000

1.123.000

-

-

43.000

-18.000

Totaal samengevoegd resultaat

417.000

1.105.000

Resultaat volgens resultatenrekening

417.000

1.105.000

64

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Mevrouw P.M. van Belle - Kusse

De heer W.T. van Gelder

De heer C. Glerum

Mevrouw E. van der Vliet

De heer J.A. Tijmstra

De heer C. Verhage

De heer H. Reinders

65

1.2 OVERIGE GEGEVENS

66

1.2 Overige gegevens

1.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van Stichting Arduin heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 22-5-2014.

De Raad van Toezicht van de Stichting Arduin heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van 22-5-2014.

1.2.2 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die de presentatie van deze jaarverslaggeving beïnvloeden. 1.2.3 Resultaatbestemming Volgens het besluit van de Raad van Bestuur is het resultaat over 2013 als volgt bestemd: € Ten gunste van de reserve aanvaardbare kosten

417.000

417.000

67