ANALISIS DISKRIMINAN DALAM KLASIFIKASI POLA PENGEMBALIAN KREDIT SEKTOR PERTANIAN (STUDI KASUS PT. BANK XYZ)
Oleh : YUSI YOLANDA BHAKTI H24052388
DEPARTEMEN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN MANAJEMEN INSTITUT PERTANIAN BOGOR 2009
ANALISIS DISKRIMINAN DALAM KLASIFIKASI POLA PENGEMBALIAN KREDIT SEKTOR PERTANIAN (Studi Kasus PT. Bank XYZ)
SKRIPSI Sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar SARJANA EKONOMI pada Departemen Manajemen Fakultas Ekonomi dan Manajemen Institut Pertanian Bogor
Oleh : YUSI YOLANDA BHAKTI H24052388
DEPARTEMEN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN MANAJEMEN INSTITUT PERTANIAN BOGOR 2009
INSTITUT PERTANIAN BOGOR FAKULTAS EKONOMI DAN MANAJEMEN DEPARTEMEN MANAJEMEN
ANALISIS DISKRIMINAN DALAM KLASIFIKASI POLA PENGEMBALIAN KREDIT SEKTOR PERTANIAN (Studi Kasus PT. Bank XYZ) SKRIPSI Sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar SARJANA EKONOMI Pada Departemen Manajemen Fakultas Ekonomi dan Manajemen Institut Pertanian Bogor
Oleh YUSI YOLANDA BHAKTI H24052388
Menyetujui, Juni 2009
Dr. Ir. Muhammad Syamsun, M. Sc Dosen Pembimbing Mengetahui,
Dr. Ir. Jono M. Munandar, M. Sc Ketua Departemen
Tanggal Lulus :
ABSTRAK Yusi Yolanda Bhakti. H24052388. Analisis Diskriminan Dalam Klasifikasi Pola Pengembalian Kredit Sektor Pertanian (Studi Kasus PT. Bank XYZ). Di bawah bimbingan Muhammad Syamsun. Pendapatan terbesar dalam perbankan adalah pendapatan bunga dari penyaluran kreditnya. PT. Bank XYZ merupakan bank umum swasta nasional yang sudah mengembangkan konsentrasinya ke sektor Usaha Kecil dan Menengah (UKM) terutama pada sektor budidaya pertanian. Sektor ini didirikan pada tahun 2003, maka dari itu perlu dilakukan analisa kelayakan kredit untuk meminimalkan risiko, terutama klasifikasi risiko gagal bayar dalam pengembalian kredit. Berdasarkan hal tersebut, penelitian ini bertujuan untuk (1) Mengetahui sistem kelayakan kredit yang dilakukan Bank XYZ untuk mengantisipasi risiko pada sektor budidaya pertanian. (2) Mengetahui fungsi pembeda (discriminan function) dari setiap kelas kolektibilitas pada sektor budidaya pertanian (3) Menganalisis fungsi diskriminan digunakan untuk memprediksi kategori kolektibilitas dari nilai variabel kelayakan kredit pada sektor budidaya pertanian. Data yang digunakan dalam penelitian ini sebagian besar adalah data sekunder. Data sekunder diperoleh dari data internal perusahaan, seperti data debitur bank, informasi perusahaan dan ketentuan BI. Dilakukan juga studi kepustakaan (buku-buku dan literatur-literatur yang relevan) dan melalui internet. Sedangkan data primer diambil pada saat penelitian melalui wawancara dan observasi langsung pada divisi Manajemen Risiko dan Kredit. Data ordinal yang didapat pada penelitian ini akan diubah ke interval dengan bantuan macro Minitab. Analisa menggunakan Analisis Diskriminan dengan bantuan program Minitab versi 14. Dalam meminimalkan risiko gagal bayar pada sektor budidaya pertanian, Internal Credit Risk Rate (ICRR) dapat digunakan sebagai filter awal dan outputnya dijadikan sebagai pengganti proposal kredit. Sehingga output dari sistem ini akan berpengaruh dalam pengambilan keputusan pemberian kredit untuk calon debitur. Analisa sistem kelayakan kredit ini mempertimbangkan 23 variabel penilaian terhadap debitur sebagai parameter pemberian kredit. Berdasarkan validitas menggunakan korelasi product moment Pearson terdapat 20 variabel yang signifikan, yaitu Rasio Hutang, Rasio Keuntungan, Rasio Likuiditas, Rata-rata rekening Koran, Mutasi Kredit, Pengalaman Manajemen, Pengalaman Kredit dengan Bank XYZ, Pengalaman Kredit dengan Bank Lain, Pengalaman Usaha, Reputasi Usaha, Prospek Usaha, Pesaing, Pembeli/Pelanggan, Pemasok, Wilayah Pemasaran, Jenis Produk, Jangka Waktu Fasilitas, Jenis Agunan dan Posisi Klaim. Dari hasil analisis diskriminan muncul lima fungsi pembeda yang akan mengklasifikasikan kelas kolektibilitas Lancar, Dalam Perhatian Khusus (DPK), Kurang Lancar, Diragukan dan Macet. Hasil analisis diskriminan mencerminkan ketepatan prediksi untuk membedakan antar kelas sebesar 80.4%. Pengaruh variabel kelayakan kredit terhadap pengembalian kredit ternyata cukup besar, dilihat dari debitur yang termasuk dalam kolektibilitas Lancar sebesar 84%, kolektibilitas Dalam Perhatian Khusus 5%, kolektibilitas Kurang Lancar 1%, kolektibilitas Diragukan 3% dan kolektibilitas Macet 6%. Jadi dalam pengembalian kreditnya PT. Bank XYZ sudah cukup baik dengan kualitas kredit macet (kolektibilitas 3-5) sebesar 10%.
RIWAYAT HIDUP Penulis dilahirkan pada tanggal 24 Juli 1987 di Bogor. Penulis yang bernama lengkap Yusi Yolanda Bhakti adalah anak pertama dari tiga bersaudara pasangan Bapak Otie Dylan Subhakti Hasan dan Ibu Ani Leilani. Penulis memulai pendidikan dasar di Sekolah Dasar Negeri Polisi 1 Bogor
tahun 1993 dan lulus tahun 1999. Pada tahun 1999 penulis
melanjutkan pendidikan di Sekolah Lanjutan Tingkat Pertama Negeri 1 Bogor, tamat pada tahun 2002. Penulis menamatkan pendidikan menengah atas pada Sekolah Menengah Atas Negeri 1 Bogor, pada tahun 2005. Kemudian pada tahun 2005 penulis melanjutkan studi di Institut Pertanian Bogor melalui jalur Seleksi Penerimaan Mahasiswa Baru (SPMB) di Departemen Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Manajemen (FEM) Institut Pertanian Bogor dengan minor Kewirausahaan Agribisnis Departemen Agribisnis FEM IPB. Selama studi, penulis aktif berorganisasi dan kepanitiaan kampus, antara lain Centre of M@nagement (Com@-FEM IPB) sebagai Treasury Direktorat Public Relation periode 2006-2007 dan sebagai Direktur Public Relation pada periode 20072008. Penulis juga aktif di organisasi Himpunan Mahasiswa Manajemen seJabodetabek (HMMJ) periode 2007-2008, grup saman IPB Bungong Puteh dan AgroEduTourism IPB 2007-2008. Penulis aktif pada kepanitiaan-kepanitaan di kampus, antara lain: Public Relation 3rd Economics Contest Dies Natalis FEM 20062007, Panitia Malam Keakraban Manajemen 2007, Seksi Dana Usaha Tradem@rk Centre of M@nagement FEM IPB 2007, Project Manager Temu Kangen Alumni Manajemen IPB 2007, Public Relation Segmentasi 2007, Project Manager Management Student Summit (MSS) HMMJ 2008, Person in Charge dalam beberapa proyek kerjasama Departemen Manajemen dengan BAPPEDA Depok, PT. MASASI INDONESIA dengan Distanak Propinsi Banten dan Dispenda Jawa Barat.
KATA PENGANTAR Puji dan syukur penulis panjatkan atas kehadirat Allah SWT yang telah memberikan
limpahan
rahmat
dan
anugrah
sehingga
penulis
mampu
menyelesaikan penyusunan skripsi yang berjudul ”Analisis Diskriminan Dalam Klasifikasi Pola Pengembalian Kredit Sektor Pertanian (Studi Kasus PT. Bank XYZ)”. Penyusunan skripsi ini bertujuan untuk menganalisis klasifikasi pola pengembalian kredit berdasarkan variabel dari kelayakan kredit pada PT. Bank XYZ dan perusahaan dapat meminimalkan risiko gagal bayar yang terjadi dengan memperbaiki variabel dalam sistem ICRR, sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Departemen Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Manajemen, Institut Pertanian Bogor. Dalam proses penelitian ini banyak pelajaran yang penulis dapatkan (pengalaman, ilmu, dan pengembangan diri) sehingga penulis sadar bahwa seluruh proses penulisan skripsi ini tidak lepas dari bantuan, saran, dukungan, dan kritik dari berbagai pihak. Oleh sebab itu pada kesempatan ini penulis ingin menyampaikan terima kasih sebesar-besarnya kepada: 1. Keluarga tercinta : Papap, Momom, Oga dan Ndandut yang senantiasa memberikan doa, kasih sayang, semangat, serta makna dalam hidup penulis. 2. Bapak Dr. Ir. Muhammad Syamsun, MSc selaku dosen pembimbing skripsi yang telah membimbing penulis dengan sabar, penuh ide-ide baru dan terus memberi semangat yang dituangkannya menjadi saran untuk penulis dalam proses penyusunan dan penyelesaian skripsi ini. 3. Ibu Heti Mulyati, STP, MT dan Ibu Farida Ratna Dewi, SE, MM selaku dosen penguji sidang yang bersedia meluangkan waktunya menjadi penguji sidang dan memberikan bimbingan, serta saran dalam penulisan skripsi ini. 4. Bapak. Prof. Dr. Ir. WH Limbong, MS selaku dosen pembimbing akademik yang banyak membantu penulis dalam menyelesaikan kuliah. 5. Bapak. Ir. R. Dikky Indrawan, M.M dan tim yang telah memberi inspirasi, pencerahan dan banyak bantuan bagi penulis dalam menyelesaikan skripsi ini.
6. Seluruh keluarga besar Aa Hasan dan M. Saleh, atas doa, perhatian dan kasih sayangnya. 7. Staff tata usaha Departemen Manajemen yang telah memfasilitasi keperluan kuliah dan birokrasi yang harus diselesaikan penulis. 8. Bapak Betarto selaku Kepala Divisi Manajemen Risiko PT. Bank XYZ yang telah membantu selama proses penelitian. 9. Sahabat terbaikku Asci dan Mutti untuk persahabatan yang terbukti tidak dapat dipisahkan oleh apapun. 10. Tothey, Pupetwati, Tia, Koh Demmy dan Ka Apri, untuk selalu ada sebagai sahabat dan kakak juga atas segala dukungan, masukan, gurauan yang dapat membuat penulis merasa tenang dikala gundah. 11. Sahabatku tersayang Nope, Putie, Juli, Opie, Maya, Loniek, Nda, Dyo, Didit, Dikduk, Iswi, Boy, Lutfan, Omse, Mami, Tidar, Nana, Henay dan seluruh teman-teman Manajemen 42 yang selama empat tahun ini sudah bersama dan membantu penulis dalam banyak hal. 12. Teman-teman Seven Magnificent, untuk semua peristiwa istimewanya. 13. Teman-teman Centre of Management 2006-2007, Centre of Management 2007-2008, Himpunan Mahasiswa Manajemen Jabodetabek, Tim saman Bungong Puteh, khususnya yang dengan rasa kekeluargaan, saling mendukung dan membantu dalam setiap hal atau kegiatan yang dilalui bersama. 14. Teman-teman satu bimbingan : Tray, Riri, Indri, Mita, Levi, Feri dan Agung yang selalu memberi semangat untuk berjuang bersama. 15. Sahabat SD, SMP dan Tahu Logay SMAN 1 Bogor, terima kasih telah membuat penulis menjadi sosok seperti sekarang ini, mandiri dan mampu bertahan dalam segala situasi. Semoga penulisan hasil penelitian ini mampu memberikan manfaat kepada semua pihak yang membacanya. Bogor, Mei 2009
Penulis
DAFTAR ISI
ABSTRAK RIWAYAT HIDUP ........................................................................................
v
KATA PENGANTAR ....................................................................................
vi
DAFTAR ISI ...................................................................................................
viii
DAFTAR TABEL ..........................................................................................
x
DAFTAR GAMBAR ......................................................................................
xi
DAFTAR LAMPIRAN ..................................................................................
xii
I. PENDAHULUAN 1.1. Latar Belakang ..................................................................................... 1.2. Perumusan Masalah.............................................................................. 1.3. Tujuan Penelitian.................................................................................. 1.4. Manfaat Penelitian................................................................................ 1.5. Batasan Penelitian ................................................................................
1 3 4 5 5
II. TINJAUAN PUSTAKA 2.1. Bank………………………………………………………… ............. 2.1.1. Definisi Bank ............................................................................. 2.1.2. Fungsi dan Usaha Bank Umum ................................................. 2.2. Kredit .................................................................................................... 2.2.1. Pengertian Kredit ........................................................................ 2.2.2. Unsur-Unsur Kredit .................................................................... 2.2.3. Tujuan Kredit ............................................................................. 2.2.4. Fungsi Kredit .............................................................................. 2.2.5. Jenis Kredit ................................................................................. 2.2.6. Analisis Kredit............................................................................ 2.3. Risiko Kredit ........................................................................................ 2.3.1. Definisi Risiko Kredit ................................................................ 2.3.2. Dimensi Risiko Kredit ............................................................... 2.3.3. Bentuk Risiko Kredit ................................................................. 2.4. Kredit Bermasalah ................................................................................ 2.5. Kredit UKM ......................................................................................... 2.5.1. Definisi UKM ............................................................................. 2.5.2. Klasifikasi UKM ........................................................................ 2.6. Sistem dalam Kelayakan Kredit ........................................................... 2.7.1. Sistem Kelayakan Kredit……………………………………. .. 2.7.2. Sistem ICRR.............................................................................. 2.7. Penelitian Terdahulu.............................................................................
6 6 6 8 8 9 10 10 10 13 15 15 16 16 20 21 21 23 24 24 24 25
III. METODE PENELITIAN 3.1. Kerangka Pemikiran ............................................................................. 3.1.1. Kerangka Pemikiran Konseptual................................................ 3.2. Lokasi dan Waktu Penelitian ................................................................ 3.3. Metode Pengumpulan Data .................................................................. 3.4. Metode Pengolahan dan Analisis Data ................................................. 3.4.1. Analisis Diskriminan .................................................................. 3.4.2. Uji Validasi ................................................................................
26 26 30 30 30 30 32
IV. HASIL DAN PEMBAHASAN 4.1. Sistem Kelayakan Kredit ...................................................................... 4.2. Fungsi Pembeda dari Setiap Kolektibilitas .......................................... 4.3. Variabel Kelayakan Kredit Bank XYZ Terhadap Tingkat Kolektibilitas Debitur Menggunakan Analisis Diskriminan ................ 4.3.1. Klasifikasi Pola Pengembalian Kredit ....................................... 4.3.2. Kelancaran Pengembalian Kredit .............................................. 4.4. Implikasi Manajerial ............................................................................
34 51 56 56 59 61
V. KESIMPULAN DAN SARAN 5.1. Kesimpulan........................................................................................... 5.2. Saran .....................................................................................................
63 63
DAFTAR PUSTAKA .....................................................................................
64
LAMPIRAN ...................................................................................................
66
ix
DAFTAR TABEL
No 1. 2. 3. 4. 5.
Halaman Kriteria UMKM Berdasarkan Aset dan Omzet…………................ Penempatan Klasifikasi Kolektibilitas……………………………… Fungsi Pembeda Setiap Kolektibilitas……………………...……… Klasifikasi Pengembalian Kredit…………………...……………… Hasil Penggantian True Group Menjadi Predicted Group…….......
x
23 52 54 57 59
