Alaptájékoztató a
CIB Bank Zrt.
100 milliárd forint keretösszegő 2009-2010. évi kötvényprogramjához
A Kibocsátó hitelminısítése: Moody’s hosszú lejáratú forintkötelezettségek Baa1 hosszú lejáratú devizakötelezettségek Baa1 Fitch Ratings hosszú lejáratú kötelezettségek A
2009. június 23.
Tartalomjegyzék ÖSSZEFOGLALÓ ................................................................................................................................................ 2 DEFINÍCIÓK ÉS RÖVIDÍTÉSEK ..................................................................................................................... 7 1.
KOCKÁZATI TÉNYEZİK ...................................................................................................................... 11
2.
BEJEGYZETT KÖNYVVIZSGÁLÓ ....................................................................................................... 13
3.
A KIBOCSÁTÓ BEMUTATÁSA ............................................................................................................. 14
4.
A CIB BANK STRATÉGIÁJA.................................................................................................................. 18
5.
A CIB BANK ÜZLETI TEVÉKENYSÉGE ............................................................................................. 19
6.
A TÁRSASÁG SZERVEZETI FELÉPÍTÉSE ......................................................................................... 31
7.
TRENDEK .................................................................................................................................................. 36
8.
NYERESÉG ELİREJELZÉS................................................................................................................... 36
9.
IGAZGATÁSI, IRÁNYÍTÓ ÉS FELÜGYELİ SZERVEK ................................................................... 37
10. A TÁRSASÁG JEGYZETT TİKÉJE, Fİ RÉSZVÉNYESEK, A TÁRSASÁG ÁLTAL KIBOCSÁTOTT ÉRTÉKPAPÍROK........................................................................................................ 39 11. A KIBOCSÁTÓ ESZKÖZEIRE, FORRÁSAIRA ÉS PÉNZÜGYI HELYZETÉRE ÉS EREDMÉNYÉRE VONATKOZÓ PÉNZÜGYI INFORMÁCIÓK ....................................................... 44 12. LÉNYEGES SZERZİDÉSEK .................................................................................................................. 58 13. HARMADIK FÉLTİL SZÁRMAZÓ INFORMÁCIÓK, SZAKÉRTİI NYILATKOZAT ÉS ÖSSZEFÉRHETETLENSÉGI NYILATKOZAT.................................................................................... 59 14. MEGTEKINTHETİ DOKUMENTUMOK ............................................................................................ 59 15. ADÓZÁS...................................................................................................................................................... 60 16. KULCSFONTOSSÁGÚ INFORMÁCIÓK .............................................................................................. 61 17. A KÖTVÉNYPROGRAM ÖSSZEFOGLALÁSA ................................................................................... 62 18. KÖTVÉNYFELTÉTELEK ....................................................................................................................... 70 19. HITELMINİSÍTÉS ................................................................................................................................... 77 20. AZ AJÁNLATTÉTEL FELTÉTELEI...................................................................................................... 78 21. FELELİS SZEMÉLYEK – FELELİSSÉGVÁLLALÁSI NYILATKOZAT ...................................... 87 MELLÉKLETEK ............................................................................................................................................... 88
1
ÖSSZEFOGLALÓ A Kibocsátó: CIB Bank Zrt. (székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14., nyilvántartja a Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság, cégjegyzékszáma: Cg. 01-10-041004; a Budapesti Értéktızsde Zrt. kereskedıje; tevékenységi engedély száma: 957/1997/F, III/41.044-10/2002.) (a továbbiakban „Kibocsátó” vagy „CIB Bank” vagy „Bank” vagy „Társaság”) A Kötvényprogram fıbb feltételeinek bemutatása A Kötvényprogram a tıkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény ("Tpt." vagy "Tıkepiaci törvény") 23. § (2) bekezdése szerinti kibocsátási program, melyet a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete ("Felügyelet") 2009. június 29-én kelt EN-III/KK-6/2009. számú határozatával engedélyezett egy éves idıtartamra. A Kibocsátó elhatározta a jelen Alaptájékoztatóban meghatározott Kötvényprogram felállítását és azt, hogy a Kötvényprogram feltételeinek megfelelıen, idırıl-idıre Kötvényeket hoz nyilvánosan forgalomba. A Kötvényprogram keretében forgalomba hozott és le nem járt Kötvények össznévértéke nem haladhatja meg a 100.000.000.000 forintot (illetve, amennyiben a kibocsátás devizaneme euró, ezen devizanemnek megfelelı, az adott értékpapír sorozat forgalomba hozatalának napján a Magyar Nemzeti Bank által közzétett hivatalos deviza középárfolyamnak megfelelı forint összeget). A Kötvényprogram keretében a Kibocsátó 1 éven keresztül hozhat forgalomba Kötvényeket. A Kötvények a kötvényrıl szóló 285/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet ("Kötvényrendelet") értelmében hitelviszonyt megtestesítı átruházható értékpapírok. A Kötvényeken alapuló követelések nem évülnek el. A Kötvényprogramhoz kapcsolódóan a Kibocsátóhoz befolyó nettó bevételeket a CIB Csoport üzleti tevékenységének finanszírozására, a Kibocsátó középtávú forint / euró forrásokkal való ellátására és a hosszú távú hitelezés további fejlesztésének az elısegítésére használja fel CIB Bank. A Kötvényprogram keretében több sorozatban, és egy sorozaton belül egy vagy több részletben kizárólag névre szóló, dematerializált forint, vagy euró Kötvények értékesítésére kerülhet sor nyilvános, aukciós / jegyzéssel történı forgalomba hozatali eljárások során. A Kötvények futamideje 1 hónap és 10 év közötti idıtartam lehet, a Kötvényprogram során lehetıség van fix, változó, indexált kamatozású, illetve diszkont Kötvények forgalomba hozatalára. A Kibocsátó, a Kötvényprogrammal kapcsolatos tájékoztatási kötelezettségeinek, a következık szerint tesz eleget:
A Kibocsátó a Nyilvános Ajánlatot (Hirdetményt), az Alaptájékoztatót, a Végleges Feltételeket, valamint azokat az információkat, amelyekre rendszeres, illetve rendkívüli tájékoztatási kötelezettségek vonatkoznak a Budapesti Értéktızsde (www.bet.hu), a Kibocsátó (www.cib.hu) honlapján és a PSZÁF által mőködtetett tıkepiaci közzétételi rendszer útján (www.kozzetetelek.hu) teszi közzé.
A Kibocsátó a rendszeres és a rendkívüli tájékoztatás alá esı információkat a fentiek mellett a 24/2008. (VIII. 15.) PM rendelet 4. §-ának rendelkezései szerint a www.portfolio.hu, mint honlappal rendelkezı médium szerkeztıségnek is megküldi.
A Kibocsátó kérelmezi a Kötvényprogram keretében forgalomba hozott Kötvények BÉT-re történı bevezetését. A Kötvényprogram keretében forgalomba hozott Kötvények a BÉT-en kívül más szabályozott piacra nem kerülnek bevezetésre. A Kibocsátó rövid bemutatása A több mint 30 éves piaci tapasztalattal rendelkezı CIB Bank — 3.039 milliárd forint konszolidált mérlegfıösszegével (2008. december 31. Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok („IFRS”) adat) — a hazai pénzpiac meghatározó szereplıje, a magyarországi bankok sorrendjében a mérlegfıösszeg alapján a harmadik helyen szerepel (2008. december 31.). Univerzális hitelintézetként a kereskedelmi banki és befektetési szolgáltatások teljes körét nyújtja, amelyet leányvállalatai (CIB Lízing Csoport, CIB Faktor Zrt., CIB Befektetési Alapkezelı Zrt.) termékei, konstrukciói egészítenek ki. A CIB Bankot 1979. végén 20 millió dollár alaptıkével nemzetközi bankkonzorcium alapította, a CIB részvénytulajdonosai – a Magyar Nemzeti Bank mellett – vezetı európai és japán bankházak voltak. A KözépEurópai Nemzetközi Bank (CIB) a térség elsı konzorciális bankjaként off-shore státuszban mőködött.
2
1988-ban a CIB és részvényesei létrehozták a forintmőveletek végzésére felhatalmazott Közép-Európai Hitelbank Rt.-t (1994-tıl CIB Hungária Bank Rt.). Ettıl az idıponttól a CIB Bank mind konvertibilis devizában, mind forintban ügyfelei rendelkezésére állt, miközben banki szolgáltatásait is folyamatosan bıvítette. 1998 januárjában, miután – a jogszabályi környezet változása következtében – megszőnt a két bank különválasztásának indokoltsága, a CIB Bank magába olvasztotta leánybankját. A CIB Bank tulajdonosi köre 1997-1998-ban – két lépésben – átalakult, amely révén a korábbi kisebbségi olasz tulajdonos (BCI) a CIB Bank kizárólagos részvényesévé vált. A nevét 2003. januárjában Gruppo Banca Intesa-ra változtató (korábban IntesaBCI) legnagyobb olasz bankcsoport nemzetközi hálózattal rendelkezett és az európai mezınyben is elıkelı helyet foglalt el. A CIB Bank a magyar bankszektor meghatározó pénzintézete, folyamatosan bıvítette tevékenységi körét, amivel párhuzamosan a ’90-es évek végén nyitott a kis- és középvállalkozások, valamint a lakossági ügyfelek irányába. Az üzletpolitikai nyitás rendkívül sikeresnek bizonyult: a nagyvállalati körben hagyományosan erıs pozíciója mellett a CIB Bank a közép- és kisvállalati üzletágban, valamint a lakossági szegmensben is egyre nagyobb piaci részesedést mondhat magáénak. A bank teljes körő felhatalmazással rendelkezı magyar bank, amely széles körő belföldi és nemzetközi bankári tevékenységet végez. 2003-ban lezárult a CIB Értékpapír Rt. által nyújtott befektetési és kiegészítı befektetési szolgáltatások integrációja, melynek révén a CIB Bank teljes körő banki- és befektetési szolgáltatási kínálattal univerzális pénzintézetté vált. A CIB Befektetési Alapkezelıvel, a CIB Lízing Csoport tagvállalataival és a CIB Faktorral kiegészült CIB Csoport mára szinte egyedülállóan komplex termék és szolgáltatási palettával áll ügyfelei rendelkezésére. 2007. január 1-jén egyesültek a CIB Bank és az Inter-Európa Bank anyabankjai – a második legnagyobb olasz hitelintézet, a Banca Intesa, valamint az egyik legtekintélyesebb itáliai bank, a Sanpaolo IMI. Olaszországban ezzel egy új, piacvezetı bank jött létre, Intesa Sanpaolo néven, amely az európai pénzügyi piac meghatározó szereplıje. Az anyaintézmények példáját követve, 2008. január 1-jével a CIB Bank és az Inter-Európa Bank is egyesítette erejét, és CIB Bank néven folytatja tevékenységét. A CIB Bank a Fitch hitelminısítı intézet által, a hosszúlejáratú kötelezettségei vonatkozásában “A”, míg a Moody’s hitelminısítı intézet által, a hosszú lejáratú forintkötelezettségei vonatkozásában “Baa1”, illetve a Moody’s hitelminısítı intézet által, a hosszú lejáratú devizakötelezettségei vonatkozásában „Baa1”minısítéssel rendelkezik. A fıbb befektetési kockázatok ismertetése Befektetési döntésük meghozatala elıtt a befektetıknek mérlegelniük kell a Kötvényekbe történı befektetésben rejlı kockázatokat, amelyek kapcsolódhatnak mind a Kibocsátó tevékenységéhez, mőködéséhez és jogi helyzetéhez, a magyarországi politikai és gazdasági helyzethez, illetve az értékpapírokhoz. A Kibocsátó tevékenységéhez, mőködéséhez kapcsolódó kockázatok közül kiemelendık az ügyfelek kötelezettségvállalásainak esetleges nem teljesítésébıl eredı hitelezési kockázat, a CIB Csoport eszközei és forrásai szerkezetének eltérésébıl adódó kamatláb- és likviditási kockázat, illetve mérleg és mérlegen kívüli tételei között különbözı devizanemekben nyilvántartott eszközökbıl és forrásokból adódó deviza árfolyamkockázatok. A Kibocsátó tevékenységéhez nem kapcsolódó befektetési kockázatokat csökkenti, hogy az Országos Betétbiztosítási Alap (OBA) betétbiztosítása kiterjed a CIB Bank által kibocsátott kötvényekre. A befektetés megfelelı mérlegelésekor a fentieken túl figyelembe kell még venni a befektetıknek a magyarországi politikai és gazdasági helyzetbıl adódó makrogazdasági, szabályozási és piaci kockázatokat is, illetve a Kötvények kibocsátásához, másodpiaci kereskedelméhez kapcsolódó kockázati tényezıket is.
3
További befektetıi tájékoztatás A Tpt. vonatkozó rendelkezései értelmében hitelintézet, illetve befektetési szolgáltató Magyarországon értékpapírt nyilvánosan akkor hozhat forgalomba, ha a kibocsátó tájékoztatót vagy alaptájékoztatót és nyilvános ajánlattételt tesz közzé, a forgalomba hozatal elıkészítése és lebonyolítása ügyében a kibocsátó saját maga is eljárhat. Az alaptájékoztatónak tartalmaznia kell minden, a kibocsátó piaci, gazdasági, pénzügyi, jogi helyzetének és annak várható alakulásának, valamint az értékpapírhoz kapcsolódó jogoknak a befektetı részérıl történı megalapozott megítéléséhez szükséges adatot. Az alaptájékoztatóban, illetıleg az arról és az értékpapírról közzétett hirdetményben közölt adatnak, adatcsoportosításnak, állításnak, elemzésnek a valóságnak megfelelınek, helytállónak kell lennie. Az alaptájékoztató és a hirdetmény félrevezetı adatot, téves következtetés levonására alkalmas csoportosítást, elemzést nem tartalmazhat, és nem hallgathat el olyan tényt, amely lényeges ahhoz, hogy a befektetı megalapozottan megítélhesse a kibocsátó piaci, gazdasági, pénzügyi és jogi helyzetét, valamint annak várható, valamint az értékpapírhoz kapcsolódó jogok alakulását. A Kibocsátó felhívja a befektetık figyelmét arra, hogy: a) az Összefoglaló az Alaptájékoztató bevezetı része; b) a befektetési döntést az Alaptájékoztató és a Végeleges Feltételek egészének ismeretében lehet meghozni; c) ha az Alaptájékoztatóban foglalt információkkal kapcsolatban keresetindításra kerül sor, elıfordulhat, hogy a tagállamok nemzeti jogszabályai alapján a felperes befektetınek kell viselnie a bírósági eljárás megindítását megelızıen az Alaptájékoztató fordításának költségeit; és d) az Összefoglaló tartalmáért felelısséget vállaló személyt kártérítési felelısség terheli a befektetıknek okozott kárért abban az esetben, ha az Összefoglaló félrevezetı, pontatlan, vagy nincs összhangban az Alaptájékoztató más elemeivel. A fentiek alapján a Felügyelet engedélye szükséges a jelen Alaptájékoztató közzétételéhez. Kibocsátási programra vonatkozóan közzétett jelen Alaptájékoztató tizenkét hónapig érvényes. Kötvényeket az Alaptájékoztató közzétételét követı tizenkét hónapon belül lehet nyilvánosan forgalomba hozni, vagy szabályozott piacra bevezetni. A Kibocsátó köteles a jelen Alaptájékoztató kiegészítését kezdeményezni, ha az engedély kiadása és a Forgalomba hozatali eljárás lezárásának határideje, illetıleg a szabályozott piacon való kereskedés megkezdése között olyan lényeges tény vagy körülmény jut a tudomásukra, amely az Alaptájékoztató kiegészítését indokolttá teszi. Ha az Alaptájékoztató a Forgalomba hozatali eljárás idıtartama alatt, vagy a szabályozott piacon történı kereskedés megkezdése elıtt kiegészítésre kerül, az a befektetı, aki a kiegészítés közzététele elıtt a Kötvény lejegyzésére vagy megvásárlására megállapodást kötött, jogosult elfogadó nyilatkozata visszavonására, illetıleg a megállapodástól való elállásra. A befektetı az elállási jogát a kiegészítés közzétételét követı tizenöt napon belül gyakorolhatja. A befektetı elállása esetén a Kibocsátó köteles a befektetınek a jegyzéssel vagy a vásárlással kapcsolatos költségét és kárát megtéríteni. Az értékpapír tulajdonosának az Alaptájékoztató félrevezetı tartalmával és az információ elhallgatásával okozott kár megtérítéséért a Kibocsátó felel. A Tpt. alapján a Kibocsátó köteles a nyilvánosságot rendszeresen tájékoztatni vagyoni és jövedelmi helyzetének, valamint mőködésének fıbb adatairól. A rendszeres tájékoztatást az éves és féléves jelentés formájában kell teljesíteni. A Kibocsátó a konszolidált adatok alapján készített féléves jelentést a félév végét követı kettı hónapon belül, a konszolidált adatok alapján készített éves jelentést az üzleti év végét követı négy hónapon belül köteles elkészíteni. A Tpt. 53. §-ának megfelelıen a szabályozott piacra bevezetett értékpapír esetén a Kibocsátó köteles évente a Felügyelet részére megküldött összefoglaló jelentésben feltüntetni, illetıleg felsorolni mindazt az információt, amit az összefoglaló jelentés közzétételét megelızı tizenkét teljes naptári hónap során közzétett, így különösen a társasági eseményekkel kapcsolatos információkat, a szabályozott piacra bevezetett értékpapírok kibocsátói részére jogszabályban vagy a szabályozott piac szabályzatában elıírt tájékoztatás keretében közzétett információkat, és a számviteli jogszabályok által elıírt kötelezettségek teljesítése során közzétett információkat. Ha az összefoglaló jelentés hivatkozást tartalmaz, meg kell jelölni, hogy az érintett információ hol érhetı el. Az összefoglaló jelentést a Tpt. 56. §-ban meghatározott módon közzé kell tenni.
4
Az adott Forgalomba hozatalok tekintetében a vonatkozó Végleges Feltételek tartalmazza többek között az értékesítés módját és részletes feltételeit. A Tpt. 27. § (6) bekezdése alapján a Kibocsátó a Kötvényprogram hatálya alá tartozó egyes Forgalomba hozatalok esetében a Forgalomba hozatal kezdı napját megelızıen a forgalomba hozatal végleges feltételeirıl (így különösen: a Forgalomba hozatal össznévértéke, az értékpapír futamideje, lejárata, kamata vagy egyéb járulékai, a Forgalomba hozatal módja, továbbá az új értékpapír-sorozat értékpapírkódja) a vonatkozó Végleges Feltételek benyújtásával tájékoztatja a Felügyeletet, és a Forgalomba hozatal egyedi adatait a vonatkozó nyilvános ajánlattétel közzétételével nyilvánosságra hozza. A nyilvános ajánlattétel közzétételéhez külön felügyeleti engedély nem szükséges. A Kötvények Forgalomba hozatalával, illetve eladásával kapcsolatos bármely információ továbbadására, illetve a Forgalomba hozatallal és az eladással kapcsolatos nyilatkozattételre kizárólag a Kibocsátó felhatalmazott képviselıi jogosultak. A jogosulatlan személytıl származó információk, illetve az ilyen személy által a Forgalomba hozatallal és az eladással kapcsolatosan tett kijelentések nem tekinthetık a Kibocsátó felhatalmazásán alapuló információnak, illetve kijelentésnek. A jelen Alaptájékoztató közzététele, valamint a Kötvények jelen Alaptájékoztatón, illetve az adott Végleges Feltételeken alapuló értékesítése nem tekinthetı a Kibocsátó ígéretének arra nézve, hogy a jelen Alaptájékoztató, illetve az elsı részkibocsátás lezárását követıen a Kibocsátó tevékenységében nem következik be változás, vagy arra, hogy a Kibocsátó pénzügyi helyzetében nem következik be kedvezıtlen változás, továbbá arra, hogy a Kötvényprogrammal kapcsolatban közzétett bármely információ a közzététel idıpontját, vagy (amennyiben az ettıl eltér) az információt tartalmazó dokumentumban megjelölt idıpontot követıen is pontos lesz. A jelen Alaptájékoztató és az adott Végleges Feltételek terjesztése, illetve a Kötvények Forgalomba hozatala és értékesítése egyes országokban jogszabályi korlátozások alá eshet. A Kibocsátó nem állítja, hogy a jelen Alaptájékoztató valamely más országban az ott alkalmazandó jogszabályi vagy egyéb követelményeknek megfelelıen jogszerően terjeszthetı, vagy azt, hogy a Kötvények jogszerően más országban forgalomba hozhatók vagy vásárolhatók, illetve nem vállalnak felelısséget az ilyen terjesztés vagy forgalomba hozatal, illetve vásárlás jogszerőségéért. Magyarországon kívül a Kibocsátó nem tett semmiféle olyan intézkedést, amely a Kötvények nyilvános forgalomba hozatalát vagy a jelen Alaptájékoztató terjesztését lehetıvé tenné egy olyan országban, ahol a forgalomba hozatalhoz vagy a terjesztéshez ilyen intézkedésre szükség van. Ennek megfelelıen, az ilyen országban a Kötvények nem bocsáthatók ki, illetve nem értékesíthetık sem közvetve, sem közvetlenül, illetve a jelen Alaptájékoztató, hirdetés vagy egyéb forgalomba hozatali anyag nem terjeszthetı vagy hozható nyilvánosságra, kivéve, ha az olyan körülmények között történik, amelyek biztosítják az adott ország vonatkozó jogszabályainak és egyéb rendelkezéseinek betartását, és feltéve továbbá, hogy a Kibocsátó nyilatkozik arról, hogy az általa szervezett minden forgalomba hozatal és értékesítés ilyen feltételek mellett történik majd. A Kibocsátó felkéri azokat, akik a jelen Alaptájékoztató, illetve a Végleges Feltételek birtokába jutnak, hogy tájékozódjanak és vizsgálódjanak a jelen Alaptájékoztató, illetve a Végleges Feltételek terjesztésére, illetve a Kötvények forgalomba hozatalra és értékesítésre vonatkozó minden esetleges korlátozásról. A Kötvények nyilvántartásba vételére az Amerikai Egyesült Államok 1933. évi többször módosított Értékpapírtörvénye (az "Amerikai Értékpapírtörvény") alapján nem került sor, és azokat az Amerikai Egyesült Államok területén vagy amerikai egyesült államokbeli személy részére vagy javára nem lehet vételre felajánlani, illetve értékesíteni (i) forgalomba hozataluk során vagy (ii) egyébként a Kötvények értékesítésének befejezését követı 40 napig, kivéve, ha azok összhangban történnek az Amerikai Értékpapírtörvény alapján hozott Regulation S szabállyal. A fentiekben használt kifejezések a Regulation S szabályban meghatározott jelentéssel bírnak. A jelen Alaptájékoztató, az adott Végleges Feltételek, illetve egyéb más pénzügyi nyilatkozat nem kíván alapul szolgálni semmilyen hitelképességi vizsgálatnak vagy egyéb értékelésnek. Minden egyes potenciális befektetınek magának kell értékelnie a jelen Alaptájékoztató és a vonatkozó Végleges Feltételekben foglalt információkat, és az így lefolytatott vizsgálódás eredményeképpen kell döntenie a Kötvények megvásárlásáról. Ez nem érinti a Kibocsátó Tpt. 32. §-ában foglalt, az Alaptájékoztató kiegészítésére vonatkozó kötelezettségeket. A jelen Alaptájékoztató, illetve az adott Végleges Feltételek nem minısülnek a Kibocsátó nyilatkozatának arról, hogy a Kötvények befektetıi a rájuk vonatkozó jogszabályok értelmében jogosultak Kötvényeket vásárolni vagy a Kötvényekbe érdemes befektetni. A Kötvények befektetıi viselik kötvénybefektetésük kockázatait.
5
A jelen Alaptájékoztató a Tpt. és a magyar jog egyéb alkalmazandó rendelkezéseivel összhangban készült, és a Kibocsátó, valamint csoportjának pénzügyi helyzetére, eredményeire és vagyonára vonatkozó információkat tartalmaz. A Kibocsátó felelısségére a Tpt. alábbi rendelkezéseit kell alkalmazni. A Tpt. 29.§ (1) bekezdése értelmében bármely Kötvénytulajdonosnak a jelen Alaptájékoztató félrevezetı tartalmával és az információ elhallgatásával okozott kár megtérítéséért a Kibocsátó felel. Az Alaptájékoztató pontosan, egyértelmően azonosítható módon megjelöli annak a személynek a nevét/megnevezését, a forgalomba hozatalban betöltött szerepét, valamint lakcímét/székhelyét, aki/amely az Alaptájékoztató vagy annak valamely részének tartalmáért felel. Az Alaptájékoztatóban foglalt minden információra, illetıleg az információ hiányára is kiterjed a fenti személy/ek/ felelısségvállalása. A Kibocsátót a nyilvános ajánlattétel megjelentetésétıl számított öt évig terheli a Tpt. 29. § (1) bekezdésében meghatározott felelısség. E felelısség érvényesen nem zárható ki és nem korlátozható. Az Alaptájékoztatóban szereplı elırejelzések a Kibocsátó vezetésének jelenlegi információin és várakozásain alapulnak, és nincs biztosíték arra, hogy az adott folyamatok a jövıben ténylegesen az elırejelzéseknek megfelelıen alakulnak. A Kibocsátó auditált, egyedi éves pénzügyi kimutatásokat (éves beszámolókat) készít és tesz közzé a Magyar Számviteli Szabályoknak megfelelıen, illetve auditált, konszolidált pénzügyi kimutatást készít a Nemzetközi Pénzügyi-, Beszámolókészítési Szabályoknak megfelelıen is. A törvényileg elıírt rendszeres tájékoztatási kötelezettségek közzététele a Nemzetközi Pénzügyi-, Beszámolókészítési Szabályoknak megfelelıen történik. A 2006., 2007. és 2008. évi üzleti évekre vonatkozó éves beszámolókat, és konszolidált éves beszámolókat az Ernst & Young Kft. (1132 Budapest, Váci út 20.) auditálta. Az említett üzleti évekre vonatkozó konszolidált éves beszámolók jelen Alaptájékoztató 1. számú mellékletében megtalálhatók. A jelen Alaptájékoztatóban szereplı adatok és elemzések a Magyarországon érvényes Nemzetközi Pénzügyi- és Beszámolókészítési Szabályok szerint készültek el.
6
DEFINÍCIÓK ÉS RÖVIDÍTÉSEK
A jelen Alaptájékoztatóban szereplı egyes fontosabb definíciók és rövidítések meghatározása az alábbiakban kerül ismertetésre. Az egyéb, vagyis e részben meg nem határozott definíciók és rövidítések meghatározása a jelen Alaptájékoztató megfelelı helyein találhatóak. ”Alaptájékoztató”
A Kötvényprogram általános feltételeit meghatározó jelen dokumentum, amely a Végleges Feltételekkel együtt meghatározza a Kötvényprogram keretein belül Forgalomba hozott Kötvények adatait, egyedi feltételeit is.
”Alkalmazandó Képernyıoldal”
Egy adott információ szolgáltatási rendszer (beleértve, de nem kizárólag a Reuter Monitor Money Rate Service-t („Reuters”) és a Bloomberg News Service-t („Bloomberg”) bármely oldala, szekciója, rovata, oszlopa vagy egyéb része, miként azt referencia kamatláb szolgáltatása céljából meghatározhatják, vagy azon egyéb oldal, szekció, rovat, oszlop vagy más rész, amely az ilyet felválthatja az adott vagy más információ szolgáltató rendszerben, minden esetben azzal a kikötéssel, hogy ezeket olyan személy vagy szervezet jelölheti meg, aki vagy amely támogatja ezeknek az információknak a feltüntetését abból a célból, hogy a referencia kamatlábhoz hasonló kamatláb vagy árfolyam jelenjen meg.
”Amortizációs Hozam”
Diszkontkötvények esetén alkalmazott azon ráta, amely az Elszámolási Napon a Névértékének a forgalomba hozatali árra történı diszkontálása eredményeképp a Kötvények forgalomba hozatali árával egyenlı összeget eredményezne. Ha az aukció során a Kötvények különbözı árfolyamon kerülnek értékesítésre, akkor az értékesített Kötvények átlagára tekintendı forgalomba hozatali árnak. A forgalomba hozatali átlagár összegérıl a Kibocsátó értesítést tesz közzé az Kötvényfeltételek 18.10 pontjában foglaltak szerint.
”Amortizált Névérték Összeg”
Diszkontkötvények esetén a névérték Amortizációs Hozammal diszkontált értéke.
”BÉT” vagy ”Budapesti Értéktızsde”
Budapesti Értéktızsde Zártkörően Mőködı Részvénytársaság.
”CIB Csoport” vagy ”Csoport”
Az Szt. alapján a CIB Bank Konszolidációs körébe bevont társaságok összessége.
”Értékpapír-számla”
A dematerializált értékpapírról és a hozzá kapcsolódó jogokról az értékpapírtulajdonos javára vezetett nyilvántartás.
”EUR” vagy ”euró”
Az Európai Közösség többször módosított alapszerzıdése alapján az Európai Gazdasági és Monetáris Unió harmadik szakaszában résztvevı országok által hivatalos fizetıeszközként használt egységes európai pénznem.
”Felügyelet” vagy ”PSZÁF”
Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete, illetve annak mindenkori jogutódja.
”Fizetési Nap”
Bármely Kötvényre vonatkozóan az a nap, amelyen elıször válik esedékessé bármely tıke- vagy kamatfizetés, vagy (ha a fizetendı összeget helytelenül tartják vissza vagy utasítják el), amelyen a kintlévı összeget teljes mértékben megfizetik, vagy (ha ez korábban van) amelyre vonatkozóan megfelelı értesítést küldenek a Kötvénytulajdonosoknak az Kötvényfeltételek 18.10 pontjával összhangban arról, hogy a Kötvényrıl kiállított értékpapír számla igazolásnak a Kötvényfeltételeknek megfelelı további bemutatása esetén az adott fizetést teljesítik, azzal a kikötéssel, hogy az ilyen fizetést ténylegesen teljesítik az ilyen bemutatás alkalmával.
7
A Kötvényfeltételekben (i) a „tıkére” hivatkozás úgy tekintendı, hogy az magában foglal a Kötvényekre vonatkozóan fizetendı bármely prémiumot, minden törlesztési összeget, visszaváltási összeget, amortizált névértéket és egyéb tıkejellegő összeget, amely az Kötvényfeltételek 18.5 pontjának, a módosításának vagy a kiegészítésének megfelelıen fizetendı; (ii)
a „kamatra” hivatkozás úgy tekintendı, hogy az magában foglal minden Kamatösszeget és minden egyéb összeget, amely az Kötvényfeltételek 18.5 pontjának, a módosításának vagy a kiegészítésének megfelelıen fizetendı; és
(iii)
a „tıke” és a „kamat” úgy tekintendık, hogy magukban foglalnak bármely egyéb összeget, amely a Kötvényfeltételek alapján fizetendı.
”Forgalomba hozatal”
A Kötvények nyilvános forgalomba hozatala a jelen Alaptájékoztató rendelkezéseivel összhangban.
”Ft” vagy ”forint”
A Magyar Köztársaság hivatalos fizetıeszköze.
”Hpt.”
A hitelintézetekrıl és pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény és az azt módosító, illetve annak helyébe lépı jogszabály(ok).
”Kamatbázis”
Bármely Kamatfizetési Idıszakra számított kamat vonatkozásában a következıképpen értelmezendı: (i)
amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek „Tényleges/365” vagy „Tényleges/Tényleges” számítást ír elı, úgy a Kamatfizetési Idıszak napjainak tényleges számát el kell osztani 365-tel (vagy, ha az adott Kamatfizetési Idıszak valamely része szökıévre esik, úgy (A) a Kamatfizetési Idıszak szökıévre esı részében ténylegesen eltelt napok számát 366-tal kell elosztani és (B) a Kamatfizetési Idıszak nem szökıévre esı részében ténylegesen eltelt napok számát 365-tel kell elosztani;)
(ii) amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek „Tényleges/365 (ÁKK)” számítást ír elı, úgy a Kamatfizetési Idıszak tényleges napjainak számát (kivéve minden szökıév február 29. napját) 365-tel kell elosztani; (iii) amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek „Tényleges/360” számítást ír elı, úgy a Kamatfizetési Idıszak napjainak számát 360-nal kell elosztani; (iv) amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek „30/360” vagy „360/360” vagy „Kötvény-alapú” számítást ír elı, úgy a Kamatfizetési Idıszak napjainak számát 360-nal kell elosztani (a napok számát 360 napot tartalmazó évet alapul véve kell kiszámítani, ahol egy év 12, egyenként 30 napos hónapból áll (kivéve ha (a) a Kamatfizetési Idıszak utolsó napja valamely hónap 31. napja, miközben a Kamatfizetés elsı napja nem valamely hónap 30. vagy 31. napja, amely esetben az utolsó napot tartalmazó hónapot nem kell 30 napos hónapra lerövidítettnek tekinteni, vagy (b) ha a Kamatfizetési Idıszak utolsó napja február hónap utolsó napja, amely esetben ezt az utolsó napot tartalmazó februárt nem kell 30 napos hónappá meghosszabbítani)); és
8
(v) amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek „30E/360” vagy „Eurokötvény-alapú” számítást ír elı, úgy a Kamatfizetési Idıszak napjainak számát 360-nal kell elosztani (a napok számát 360 napot tartalmazó évet alapul véve kell kiszámítani, ahol egy év 12 egyenként 30 napos hónapból áll, tekintet nélkül a Kamatfizetési Idıszak elsı vagy utolsó napjára, kivéve, ha valamely Kamatfizetési Idıszak a Lejárat Napján ér véget, és a Lejárat Napja február hónap utolsó napjára esik, amely esetben ezt az utolsó napot tartalmazó februárt nem kell 30 napos hónappá meghosszabbítani). ”Kamatfizetési Idıszak”
A Kamatszámítási Kezdınapon (ezt a napot is beleértve) kezdıdı idıszak, amely az Elsı Kamatfizetési Napon (ezt a napot nem beleértve) ér véget és minden következı idıszak, amely a Kamatfizetési Napon (ezt a napot is beleértve) kezdıdik és az azt követı Kamatfizetési Napon (ezt a napot nem beleértve) ér véget, azzal a kikötéssel, hogy az utolsó Kamatfizetési Nap a Lejárat Napja.
”Kamatláb”
A Kötvényre vonatkozóan mindenkor fizetendı kamat mértéke éves szinten, amely az Kötvényfeltételek 18.4. pontjának rendelkezései alapján kerül meghatározásra vagy azok szerint számítandó.
”Kamat-meghatározási Nap”
A vonatkozó Végleges Feltételekben a Kamatlábra és a Kamatfizetési Idıszakra vonatkozóan ekként meghatározott nap.
”Kamatszámítási Kezdınap”
A Kötvények forgalomba hozatali napja („Forgalomba hozatali Nap”) vagy bármely más nap, amelyet a vonatkozó Végleges Feltételek meghatároz.
”KELER”
Központi Elszámolóház és Értéktár (Budapest) Zrt. (székhely: 1075 Budapest, Asbóth u. 9-11., cégjegyzékszám: Cg. 01-10-042346)
”Kibocsátó” vagy ”CIB Bank” vagy ”Társaság” vagy „Bank”
CIB Bank Zrt. (székhely: 1027 Budapest, Medve u. 4-14., cégjegyzékszám: Cg. 01-10-041004)
”Kötvények”
A Kötvényprogram keretében a jelen Alaptájékoztató alapján és az ahhoz Forgalomba hozatalonként hozzárendelt Végleges Feltételekben szereplı feltételek szerint Forgalomba hozott hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok.
”Kötvényfeltételek”
A Kötvényekre vonatkozó, az Alaptájékoztatóban foglalt, a Kötvényprogramra, illetve az annak keretén belül kibocsátott Kötvényekre vonatkozó általános feltételek és rendelkezések.
”Kötvényprogram”
A Kibocsátó forint / euró alapú, a jelen Alaptájékoztatóban meghatározott kötvényprogramja, melynek keretösszege, azaz a forgalomba hozott és le nem járt Kötvények maximális össznévértéke 100.000.000.000 Ft (egyszázmilliárd forint) Az euróban denominált értékpapír sorozatok esetén az adott értékpapír sorozat forgalomba hozatalának napján a Magyar Nemzeti Bank által közzétett hivatalos deviza középárfolyam az irányadó az adott deviza forint árfolyamára.
”Kötvénytulajdonos”
A Kötvényprogram tekintendı személy.
Közzétételi helyek:
A BÉT (www.bet.hu), a Kibocsátó (www.cib.hu) honlapja, és a PSZÁF által mőködtetett tıkepiaci közzétételi rendszer (kozzetetelek.hu).
keretében
9
kibocsátott
Kötvények
tulajdonosának
”Lejárati Nap”
Az a nap, amelyen a Kötvények lejárttá és visszafizetendıvé válnak a vonatkozó Végleges Feltételekkel összhangban.
”Munkanap”
Minden olyan nap, amely egyszerre (i) olyan nap, amelyen kereskedelmi bankok (köztük a CIB Bank) és devizapiacok fizetési mőveleteket végeznek és nyitva tartanak az általános üzletmenet számára (ideértve a devizakereskedelmet és deviza-betét ügyleteket) Budapesten és (ii) olyan nap, amikor a KELER pénzátutalásokat és értékpapír transzfereket hajt végre, valamint euró esetén (iii) olyan nap, amelyen Transzeurópai automatizált valós idejő bruttó elszámolási rendszer (TARGET) mőködik.
”Munkanap Szabály”
A Következı Munkanap Szabályt, a Módosított Következı Munkanap Szabályt, a Megelızı Munkanap Szabályt, vagy Egyéb Munkanap Szabályt jelenti, a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározottak szerint.
”Névérték”
A vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott Kötvény névérték.
”Okirat”
A Tpt. 7. § (2) bekezdése szerinti, az egy Sorozatban, dematerializált formában kibocsátott valamennyi Kötvényt képviselı, értékpapírnak nem minısülı dokumentum.
”Részlet”
Egy Sorozat azon Kötvényei, amelyek keletkezési napja (az „Elszámolási Nap”) azonos típusúak, azonos elıállításúak és azonos jogokat testesítenek meg.
”Sorozat”
Az azonos típusú, azonos elıállítású, azonos jogokat megtestesítı Kötvények egy meghatározott idıpontban, egy Részletben Forgalomba hozott teljes mennyisége, illetve a több Részletben, eltérı idıpontban Forgalomba hozott Kötvények valamely késıbbi idıpontban azonos jogokat megtestesítı teljes mennyisége.
”Számlavezetık”
A KELER Zrt.-nél számlával rendelkezı intézmények.
”Szt.”
A számvitelrıl szóló 2000. évi C. törvény és az azt módosító, illetve annak helyébe lépı jogszabály(ok).
”Tpt.” vagy ”Tıkepiaci törvény”
A tıkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény és az azt módosító, illetve annak helyébe lépı jogszabály(ok).
”USD”
Az Amerikai Egyesült Államok hivatalos fizetıeszköze.
”Végleges Feltételek”
Valamely Sorozatra/Részletre vonatkozó, az adott Sorozat/Részlet forgalomba hozatalának adatait meghatározó dokumentum, amely többek között tartalmazza az adott Sorozatban/Részletben forgalomba hozott Kötvények egyedi feltételeit. A Kötvényprogram során eszközölt késıbbi, az elsı Forgalomba hozatalt követıen lebonyolításra kerülı Forgalomba hozatalok esetében a Végleges Feltételek, az adott Sorozatban/Részletben kibocsátott Kötvények egyedi feltételeit meghaladóan egységes szerkezetben tartalmazni fogja a megelızı Forgalomba hozatal óta rendszeres és rendkívüli tájékoztatás során nyilvánosságra hozott tényeket, adatokat, információkat is. Egységes szerkezet alatt értendı az is, ha a Végleges Feltételek a megelızı Forgalomba hozatal óta megjelent rendszeres és rendkívüli tájékoztatások elérhetıségét tartalmazza.
10
CIB BANK ZRT.
1.
KOCKÁZATI TÉNYEZİK A legjelentısebb kockázatok, amelyekkel mőködése során a CIB Bank szembesül: a hitel-, kamatláb-, likviditási- és deviza árfolyamkockázat. Az alábbiakban bemutatjuk az egyes kockázatokat, és a CIB Bank vonatkozó kockázatkezelési módszereit. A kockázatkezelési politikát a CIB Bank Igazgatósága a Magyar Nemzeti Bank, a PSZÁF és az Intesa Sanpaolo Csoport által kialakított szabályok keretein belül határozza meg. A politika végrehajtásáért a CIB Bank felsıvezetése felelıs. A CIB Bank olyan jelentéstételi rendszert alakított ki, amely lehetıvé teszi a kockázatok folyamatos figyelemmel kísérését. Hitelezési kockázat A hitelezési kockázat annak kockázata, hogy egy ügyfél vagy egy tranzakcióban részt vevı másik fél képtelen vagy nem hajlandó a CIB Csoport egyik tagjával szemben vállalt kötelezettsége teljesítésére, ami a CIB Csoport hitelezési, kereskedelem finanszírozási, treasury és egyéb tevékenységeivel kapcsolatban merül fel. A hiteleken és követeléseken keletkezı hitelezési kockázatot az Igazgatótanács a Hitelbizottságon és a Problémás Eszközök Bizottságán keresztül kezeli, melyek a hitelszabályozás kialakításáért felelısek, beleértve a jóváhagyási folyamatot, a hitelkeretek meghatározását, a portfoliókoncentrációs irányelveket, a hitelezési kockázat felmérésére vonatkozó szabályokat, az ügyfelek hitelminısítését, valamint a vezetıség és a pénzügyi teljesítmény értékelését. Minden egyes hitelkintlevıséget legalább havonta egyszer felülvizsgálnak. A hiteleket egy pontozásos minıségi és mennyiségi tényezıket magában foglaló - rendszer alapján minısítik. A kereskedési célú instrumentumokhoz kapcsolódó hitelezési kockázatot az Igazgatótanács az EszközForrás Bizottságon keresztül kezeli. A CIB Csoport szigorúan ellenırzi a nyitott nettó pozíciókat, azaz a vételi és eladási szerzıdések közötti különbséget mind összeg, mind futamidı szerint. Kamatkockázat A kamatkockázat a piaci kamatlábakban bekövetkezı változások kamatrésre és a nettó kamatjövedelemre gyakorolt hatásának mértéke szerint kerül értékelésre. A kamatlábkockázat az adott idıszak során lejáró vagy átárazódó eszközök, források és mérlegen kívüli eszközök nyitott pozíciójának függvénye. A CIB Csoport e kockázatot az eszközök és források átárazásának és lejáratának összehangolásával csökkenti, beleértve a derivatív termékek felhasználását is. A kamatlábkockázatot az Igazgatóság kezeli az Eszköz- Forrás Bizottságon keresztül, amelynek feladata a pozíciólimitek kialakítása és a limitek figyelemmel kísérése annak érdekében, hogy korlátozza a kamatlábmozgásoknak a napi nyereségre, valamint a bank tıkeértékére gyakorolt hatását. Likviditási kockázat A CIB Csoport az eszközök, források és kötelezettségek struktúráját oly módon kezeli, amely lehetıséget teremt a bevétel maximalizálására, miközben biztosítja, hogy a szükséges pénzmennyiség rendelkezésre álljon a kötelezettségek kifizetéséhez, azok esedékessé válásakor. A felsı vezetés várható cash-flow terveket és napi likviditási jelentéseket kap kézhez, melyek lehetıvé teszik a likviditás helyzet folyamatos figyelemmel kísérését. Devizaárfolyam kockázat A CIB Csoport mérleg és mérlegen kívüli tételei között szerepelnek különbözı devizákban nyilvántartott eszközök és források. Deviza-árfolyamkockázat akkor merül fel, ha egy adott devizában nyilvántartott tényleges vagy elıre jelzett eszközállomány nagyobb vagy kisebb az ugyanabban a devizában nyilvántartott forrásállománynál. Törvényi korlátok nem engedélyezik a CIB Bank számára, hogy a forinttal szembeni bruttó nyitott devizapozíciója a mindenkori szavatoló tıke 30%-át meghaladja. A CIB Bank csak szigorúan meghatározott keretek között rendelkezhet devizapozíciókkal.
11
CIB BANK ZRT.
Az Igazgatóság törvényi és belsı korlátozások alapján alakítja ki és kíséri figyelemmel az egyes szabályokat, valamint az Igazgatóság által jóváhagyott stratégiát. Ezen korlátozások – beleértve a napi árfolyamkorlátokat – betartását folyamatosan figyelemmel kísérik. Az ügyfélkör pozíciójának megváltozása A CIB Bank jelenleg jó minıségő ügyfélkörrel rendelkezik, számos kiváló közép- és nagyvállalatot tudhat az ügyfélkörében. A kötvény futamideje alatt azonban elképzelhetı, hogy egy vagy több fontosabb ügyfél gazdasági pozíciója megromlik, és így a CIB Bank növekedése, piaci pozíciója és eredményessége a korábbi jó színvonalhoz képest visszaesik. A CIB Bank magyarországi politikai és gazdasági helyzetbıl adódóan a következı kockázati tényezıket tartja fontosnak jövıbeli mőködése kockázatosságának szempontjából. Makrogazdaság A CIB Bank jövedelmezı mőködése összefügg a nemzetgazdasági folyamatok alakulásával. Amennyiben a kötvények futamideje során a makroökonómiai helyzetben negatív elıjelő változások következnek be, a gazdasági növekedés üteme csökken, a külsı és belsı egyensúlyi pozíciók romlanak, akkor az esetlegesen bekövetkezı kedvezıtlen folyamatok hatásától a CIB Bank sem izolálhatja magát. Szabályozás Jelentıs kockázatot jelent a kiszámíthatatlan és gyakran változó hazai jogi szabályozás, melynek változásai egyrészt jelentıs hatást gyakorolnak a Kibocsátó mindennapi üzleti tevékenységére, az elérhetı adózás elıtti eredményre, másrészt a befektetıket közvetlenül is érintheti egy a kamatjövedelmeket az egyéb jövedelmekkel hátrányba helyezı adójogszabályi változás. Piaci verseny A piaci helyzetet ismertetı fejezet ismerteti a bankrendszer egészének helyzetét. Az egyre erısödı bankközi verseny a jövıben esetleg a banki haszonkulcs és így a profit csökkenéséhez vezethet. A magyar piacon megjelenı további nemzetközi nagybankok erıfeszítéseik révén komoly mértékben erısíthetik a versenyhelyzetet. Az Európai Unióhoz való csatlakozás Magyarország Európai Unióhoz való 2004. májusi csatlakozása megnyitotta hazánk kapuit a nyugateurópai országok, gazdasági szereplık elıtt, amely szintén kockázatot jelent a Társaság mőködésében. Az Európai Unióhoz való csatlakozás, a sokkal fejlettebb pénzügyi rendszerbe való integrálódás során a CIB Banknak új kihívásokkal kell szembenéznie. A csatlakozás az elızıekben említett versenyhelyzetet tovább erısítheti a külföldi bankok könnyebb piacra lépési lehetıségivel, amely kihathat a CIB Bank eredményességére. Az aukciós eljárás kockázata Az aukciós eljárás szabályaiból adódóan az akció keretén belül benyújtott ajánlatok közül a Kibocsátó a benyújtott ajánlatok ismeretében határozza meg az allokáció során elfogadhatónak minısített árfolyamot, így nincs biztosíték arra, hogy az aukciós eljárásra benyújtott ajánlatok elfogadásra kerülnek majd. A jegyzési eljárás kockázata A jegyzési eljárás szabályaiból következıen a jegyzési eljárás keretén belül benyújtott ajánlatok közül a Kibocsátó a benyújtott ajánlatok ismeretében, elıre meghatározott szabályok szerint határozza meg az allokáció során elfogadhatónak minısített ajánlatokat, illetve az esetleges túljegyzés elfogadását, annak mértékét, így semmilyen garancia nincs arra, hogy a jegyzési eljárásra benyújtott ajánlatok teljes mértékben elfogadásra kerülnek.
12
CIB BANK ZRT.
A Kibocsátónak lehetısége van arra, hogy minimális jegyzési összeget határozzon meg. Amennyiben a jegyzett összegek nem érik el az így meghatározott összeget, akkor a Kibocsátó a forgalomba hozatalt meghiúsultnak tekinti, ennek megfelelıen nincs garancia arra, hogy a benyújtott ajánlatok elfogadásra kerülnek. A Kibocsátó a jegyzést – a Tpt. 49. § (3) bekezdése alapján – a kitőzött zárónap elıtt is lezárhatja, ha a jegyzésre felajánlott Kötvények teljes mennyiségét lejegyezték és a jegyzésre legalább három munkanap nyitva állt. Felhívjuk a Befektetık figyelmét arra, hogy a jegyzési eljárás korábbi lezárhatósága miatt a fedezet átutalását megelızıen megfelelı gondossággal tájékozódjanak az érvényes jegyzés szabályairól és a jegyzés megtételéhez rendelkezésre álló idırıl. A kötvények másodpiaci árfolyamával kapcsolatban a CIB Bank az alábbiakra kívánja felhívni a befektetık figyelmét: A diszkont, illetve a fix kamatozású kötvények árfolyamának mozgását alapvetıen a piaci hozamszint változásai és a kibocsátóhoz kapcsolódó kockázati prémiumok módosulásai befolyásolják. A változó kamatozású kötvények kamatai a piaci hozamszintet kamatfixálásonként követik, ezért ezen instrumentumok árfolyamai kevésbé érzékenyen reagálnak a piaci kamatok változásaira, a másodpiaci árfolyamokban általában csak a következı kamatperiódus kezdetéig jelentkezik a piaci hozamszintváltozás hatása. Természetesen a fix kamatozású és diszkontkötvényekhez hasonlóan a változó kamatozású kötvények árfolyamát is befolyásolja a kibocsátóhoz kapcsolódó kockázati prémium nagysága. A Budapesti Értéktızsde, illetve a tızsdén kívüli értékpapírpiac likviditása, különös tekintettel a vállalati kötvényekére, nemzetközi összehasonlításban alacsonynak tekinthetı, így az alacsony értékpapír-piaci likviditás nehézségeket okozhat a befektetıknek a kötvények másodpiaci értékesítése során.
2.
BEJEGYZETT KÖNYVVIZSGÁLÓ A Kibocsátó könyvvizsgálója az Alaptájékoztatóban feltüntetett pénzügyi információk által lefedett idıszakban az Ernst & Young Könyvvizsgáló Kft. (1132 Budapest, Váci út 20., Cg. 01-09-267553), kijelölt magánszemély könyvvizsgáló: Szilágyi Judit (Igazolványszám: 001368; 2004 – 2006. év) és Virágh Gabriella (Igazolványszám: 004245; 2007. év) okleveles könyvvizsgálók, akik jelenleg is az Ernst & Young Kft. munkatársai. A fent említett könyvvizsgáló a Nemzetközi Pénzügyi-, Beszámolókészítési Szabályokkal összhangban fenntartások nélkül auditálta a Kibocsátónak a jelen Alaptájékoztató mellékleteiben közzétett, 2006., 2007. és 2008. évi üzleti évekre vonatkozó pénzügyi beszámolókat. A könyvvizsgálónak semmilyen lényeges érdekeltsége nincsen a Kibocsátóban.
13
CIB BANK ZRT.
3.
A KIBOCSÁTÓ BEMUTATÁSA
3.1. Általános információk a Kibocsátóról 3.1.1. A Társaság cégszerő megnevezése CIB Bank Zrt. 3.1.2. A Társaság alapításának, cégbejegyzésének dátuma és helye, a Társaság cégjegyzékszáma A Társaság alapításának idıpontja 1979. november 9. Alapításkori cégnév:
Közép-Európai Nemzetközi Bank Rt.
A Társaság cégbírósági bejegyzésének idıpontja és helye 1979. november 19., Budapest A Társaság cégbírósági bejegyzésének helye Budapest, Fıvárosi Bíróság, mint Cégbíróság A Társaság cégjegyzékszáma Cg. 01-10-041004 Fıvárosi Bíróság, mint Cégbíróság A Társaság mőködésének idıtartama A Társaság határozatlan idıre jött létre. 3.1.3. A Társaság székhelye, telephelyei és fióktelepei A Társaság székhelye, bejegyzésének országa, telefonszáma Magyarország, H-1027 Budapest, Medve u. 4-14. Telefonszáma: +36 1 423 1000 A Társaság telephelyei: 1013 Budapest, Krisztina tér 10. 1014 Budapest, Hess András tér 1-3. 1021 Budapest, Hővösvölgyi út 138. 1024 Budapest, Lövıház utca 7-9. 1024 Budapest, Petrezselyem utca 2-8. 1026 Budapest, Gábor Áron u. 74-78. 1026 Budapest, Pasaréti út 96. 1031 Budapest, Vizimolnár utca 2-4. 1032 Budapest, Bécsi út 154. 1033 Budapest, Flórián tér 6-9. 1037 Budapest, Vörösvári út 107. 1037 Budapest, Bokor utca 21. 1039 Budapest, Mátyás király u. 24. 1039 Budapest, Heltai Jenı tér 1-3. 1042 Budapest, Árpád út 112. 1043 Budapest, István u. 8. 1052 Budapest, Petıfi Sándor utca 9. 1053 Budapest, Ferenciek tere 2.
14
CIB BANK ZRT.
1053 Budapest, Kálvin tér 4. 1054 Budapest, Szabadság tér 15. 1055 Budapest, Szent István krt. 15. 1055 Budapest, Bajcsy-Zsilinszky Endre út 5-7. 1062 Budapest, Andrássy út 70. 1064 Budapest, Teréz krt. 21. 1073 Budapest, Erzsébet krt. 2. 1075 Budapest, Károly krt. 3/b. 1077 Budapest, Baross tér 17. 1084 Budapest, József krt. 34. 1085 Budapest, József krt. 59-61. 1087 Busapest, Hungária krt. 40-44. 1094 Budapest, Ferenc krt. 15. 1095 Budapest, Soroksári út 16. 1097 Budapest, Könyves Kálmán krt. 12-14. 1102 Budapest, Kırösi Csoma Sándor út 2-4. 1111 Budapest, Bartók Béla út 10-12. 1116 Budapest, Fehérvári út 130. 1117 Budapest, Tétényi út 63. 1117 Budapest, Hengermalom út 19-21. 1118 Budapest, Rétköz utca 7. 1122 Budapest, Kékgolyó utca 1. 1123 Budapest, Alkotás út 53. 1126 Budapest, Böszörményi út 20-22. 1135 Budapest, Lehel út 70-72. 1138 Budapest, Váci út 140. 1138 Budapest, Váci út 141. 1138 Budapest, Népfürdı utca 5. 1139 Budapest, Váci út 6. 1144 Budapest, Kerepesi út 146. 1146 Budapest, Istvánmezei út 6. 1148 Budapest, Örs vezér tér 24. 1148 Budapest, Nagy Lajos király útja 56/a. 1149 Budapest, Bosnyák tér 9. 1152 Budapest, Szentmihályi út 137. 1156 Budapest, Páskomliget utca 6. 1165 Budapest, Veres Péter út 107. 1173 Budapest, Pesti út 170. 1181 Budapest, Üllıi út 431. 1184 Budapest, Üllıi út 366. 1203 Budapest, Kossuth Lajos u. 21-29. 1211 Budapest, Kossuth Lajos utca 82. 1221 Budapest, Kossuth Lajos utca 5. 1222 Budapest, Nagytétényi utca 37-43. 1238 Budapest, Hısök tere 9. A társaság fióktelepei: 2000 Szentendre, Fı tér 14. 2030 Érd, Budai út 22. 2030 Érd, Balatoni út 46. 2040 Budaörs, Szabadság út 93. 2040 Budaörs, Kinizsi utca 1-3. 2045 Törökbálint, Bajcsy-Zsilinszky út 75. 2081 Piliscsaba, Kinizsi u. 1-3. 2085 Pilisvörösvár, Gesztenye utca 1. 2092 Budakeszi, Fı utca 174. 2100 Gödöllı, Szabadság tér 16-17. 2100 Gödöllı, Kossuth Lajos u. 3.
15
CIB BANK ZRT.
2120 Dunakeszi, Casallgrande tér 4/a. 2200 Monor, Kossuth Lajos utca 88. 2220 Vecsés, Telepi út 58. 2310 Szigetszentmiklós, Bajcsy Zs. u. 1/A 2400 Dunaújváros, Dózsa György u. 2. 2440 Szászhalombatta, Vörösmarthy utca 2/a. 2500 Esztergom, Széchenyi tér 24. 2600 Vác, Széchenyi u. 4-6. 2700 Cegléd, Szabadság tér 8. 2800 Tatabánya, Köztársaság út 1. 2800 Tatabánya, Fı tér 10. 2890 Tata, Ady Endre utca 22. 2900 Komárom, Mártírok útja 14. 3000 Hatvan, Kossuth tér 23. 3100 Salgótarján, Rákóczi út 1-9. 3200 Gyöngyös, Szent Bertalan u. 1. 3300 Eger, Érsek u. 1. 3300 Eger, Törvényház út 4. 3525 Miskolc, Déryné u. 11. 3525 Miskolc, Corvin u. 2. 3600 Ózd, Vasvár út 48. 3700 Kazincbarcika, Egressy Béni út 1/C. 3980 Sátoraljaújhely, Kossuth Lajos tér 16. 4024 Debrecen, Piac u. 1-3. 4025 Debrecen, Simonffy u. 2/a. 4025 Debrecen, Csapó u. 6. 4220 Hajdúböszörmény, Petıfi S. utca 2. 4400 Nyíregyháza, Hısök tere 7. 4400 Nyíregyháza, Országzászló tér 7. 4700 Mátészalka, Kazinczy u. 2. 5000 Szolnok, Szapáry u. 22. 5300 Karcag, Kossuth tér 7-9. 5600 Békéscsaba, Andrássy út 2. 5600 Békéscsaba, Andrássy út 37-43. 5700 Gyula, Kossuth tér 27-33. 5900 Orosháza, Széchenyi tér 1. 6000 Kecskemét, Csányi utca 1-3. 6000 Kecskemét, Rákóczi utca 14. 6100 Kiskunfélegyháza, Kossuth utca 4. 6300 Kalocsa, Búzapiac tér 13/A. 6400 Kiskunhalas, Köztársaság u. 10. 6500 Baja, Déri Frigyes sétány 1-3. 6600 Szentes, Petıfi Sándor utca 1. 6720 Szeged, Kiss Menyhért u. 1. 6720 Szeged, Széchenyi tér 2. 6722 Szeged, Mérey u. 6/c 6800 Hódmezıvásárhely, Deák Ferenc u. 15. 7030 Paks, Dózsa György út 35. 7100 Szekszárd, Garay tér 1. 7200 Dombóvár, Hunyadi János tér 20. 7400 Kaposvár, Fı u. 13. 7400 Kaposvár, Ady Endre u. 10. 7621 Pécs, Ferencesek utcája 33. 7621 Pécs, Irgalmasok u. 3/1. 8000 Székesfehérvár, Távírda u. 2/b. 8000 Székesfehérvár, Palotai út 6. 8000 Székesfehérvár, Basa u. 1. 8200 Veszprém, Szeglethy u. 1. 8200 Veszprém, Óváros tér 25.
16
CIB BANK ZRT.
8230 Balatonfüred, Jókai utca 20. 8360 Keszthely, Kossuth Lajos utca 35. 8400 Ajka, Szabadság tér 4/a. 8500 Pápa, Fı tér 24. 8600 Siófok, Szabadság tér 15. 8800 Nagykanizsa, Király u. 53. 8900 Zalaegerszeg, Kossuth Lajos u. 8-10. 8900 Zalaegerszeg, Kossuth u. 34. 9021 Gyır, Aradi vértanúk útja 10. 9022 Gyır, Czuczor Gergely u. 26. 9022 Gyır, Czuczor Gergely u. 13. 9200 Mosonmagyaróvár, Magyar utca 22. 9400 Sopron, Várkerület 73. 9700 Szombathely, Fı tér 33. 9700 Szombathely, Uránia udvar 4. 3.1.4. A Kibocsátó társasági formája A Társaság zártkörően mőködı részvénytársaság. 3.1.5. A Kibocsátó mőködésére irányadó jog A Kibocsátó mőködésére irányadó jog a magyar jog. 3.1.6. A Társaság tevékenységi köre TEÁOR 6512 ’03 TEÁOR 6521 ’03 TEÁOR 6523 ’03 TEÁOR 6712 ’03 TEÁOR 6713 ’03 TEÁOR 7414 ’03 TEÁOR 6720 ’03
Egyéb monetáris közvetítés Pénzügyi lízing Máshova nem sorolt egyéb pénzügyi közvetítés Értékpapír ügynöki tevékenység, alapkezelés Máshová nem sorolt egyéb pénzügyi kiegészítı tevékenység Üzletviteli tanácsadás Biztosítást kiegészítı tevékenység
A Társaság a pénzügyi szolgáltatási és kiegészítı pénzügyi szolgáltatási tevékenységeket az ÁPTF által kiadott 957/1997/F, a befektetési szolgáltatási és kiegészítı befektetési szolgáltatási tevékenységeket a PSZÁF által kiadott 41.044-10/2002. számú engedélyekben meghatározottak alapján végzi. 3.1.7. A Kibocsátót érintı közelmúltbeli események, amelyek jelentıs mértékben befolyásolhatják a Kibocsátó fizetıképességének értékelését Nem történt a közelmúltban ilyen esemény.
3.2. A Társaság története, fejlıdése A Közép-Európai Nemzetközi Bank Rt.-t, a térség elsı konzorciális bankját 1979-ben – a Magyar Nemzeti Bank mellett – vezetı európai és japán bankházak alapították. Az 1988-ban forintmőveletekre létrehozott Közép-Európai Hitelbank Rt. – késıbbi nevén CIB Hungária Bank Rt. – és a Közép-Európai Nemzetközi Bank Rt. 1998. január 1.-jével egyesült. Azóta a bank CIB Közép-Európai Nemzetközi Bank Rt., illetve 2005. végétıl CIB Közép-Európai Nemzetközi Bank Zártkörően Mőködı Részvénytársaság néven folytatja tevékenységét, mint forint- és devizamőveletek végzésére egyaránt teljes körő felhatalmazással bíró kereskedelmi bank. A részvényesek egyike, az olasz Banca Commerciale Italiana 1998. végén a CIB kizárólagos részvényesévé vált azt követıen, hogy – két lépésben – megvásárolta az MNB és a többi részvényes részvénypakettjét. A BCI és a Banca Intesa egyesülésével a CIB Bank a legnagyobb olasz bankcsoport, az IntesaBci csoport tagjává vált. A csoport 2003. januárjában Gruppo Banca Intesa-ra változtatta nevét.
17
CIB BANK ZRT.
A CIB Bank anyabankja és a harmadik legnagyobb olasz bankcsoport, a Sanpaolo IMI igazgatóságai 2006. augusztus 26-i ülésükön jóváhagyták a két intézmény összeolvadásának irányelveit, majd 2007. január 1-jén egyesült a két bankcsoport. A tranzakció révén az eurózóna ötödik legnagyobb bankja jött létre, 65 milliárd eurós piaci kapitalizációval. Az új intézmény az egyesüléskor Olaszország legnagyobb (jelen Alaptájékoztató elkészítésének idején a további más olasz bankokat érintı egyesülések következtében Olaszország második legnagyobb) bankcsoportjává vált, 20 százalék körüli piaci részesedéssel, mintegy 6500 fiókkal és több min 11 millió ügyféllel. 2007. január 1-jén a CIB Bank és az Inter-Európa Bank anyabankjai egyesültek Olaszországban, aminek eredményeképpen egy új, piacvezetı bank jött létre, Intesa Sanpaolo néven. Az anyaintézmények példáját követve, 2008. január 1-jével Magyarországon a CIB Bank és az Inter-Európa Bank is egyesült, és CIB Bank Zrt. néven folytatja tevékenységét. A kimagasló technikai háttérrel, szaktudással rendelkezı CIB Bank 30 éves mőködése során univerzális nagybankká, a hazai pénzpiac meghatározó szereplıjévé vált. Kiemelt hangsúlyt fektetett új termékek, különösképpen az elektronikus szolgáltatások fejlesztésére, azok úttörı piaci bevezetésére. A nagyvállalati kör mellett fokozatosan bıvülı szolgáltatási palettával nyitott a kis- és középvállalkozások felé, valamint a magánügyfelek irányába is, akik számára valamennyi hagyományos lakossági banki szolgáltatást kínálja. Dinamikusan bıvítette országos fiókhálózatát, melynek valamennyi egységében – élenjáró technikai hátterének köszönhetıen – széles körő bankszolgáltatást nyújt, a megszokott magas színvonalon, ügyfeleinek érdekeit messzemenıen szem elıtt tartva.. A CIB Banknak ítélt díjak, elismerések A CIB Bank az elmúlt idıszakban számos díjat kapott többek között olyan rangos szakmai kiadványoktól, mint a Euromoney, a Global Finance és a Central European. A CIB Internet Bank már két ízben nyerte el „Az év internetes bankja Magyarországon” (Index), valamint 2006-ban „Az év direktbanki szolgáltatása” (MasterCard) címet, legújabb elismerésként pedig a „Legjobb Lakossági Internetbank 2008” (Privátbankár.hu) címet. 2008-ben újabb díjakkal, elismerésekkel gyarapodott a „győjtemény”. A bank immár negyedszer kapta meg a Superbrand (Brand Council, London) címet, míg a„MasterCard – Az év bankja” versenyen a következı helyezésekkel ismerték el szolgáltatásainak színvonalát: Az év bankja 2008 – 1. helyezés Az év lakossági elektronikus banki szolgáltatása – 1. helyezés Az év lakossági folyószámla terméke – 2. helyezés Az év lakossági megtakarítási terméke – 2. helyezés Az év lakossági hitelterméke – 2. helyezése Az év leginnovatívabb bankja 2008 – 2. helyezés
4.
A CIB BANK STRATÉGIÁJA A CIB Bank stratégiájában kiemelt célkitőzésként kezeli az eddig elért eredmények és értékek megtartása mellett: jövedelem struktúrájának üzletági kiegyenlítését, a valós kockázatok és várható bevételek összefüggésén alapuló kockázatvállalási rendszerek mőködtetését, és az értékesítési csatornák fejlesztését. Vállalati szolgáltatások terén a CIB Bank ırizni kívánja piaci pozícióját a nagyvállalati ügyfelek körében, és hangsúlyosabban kíván jelen lenni a kis- és középvállalatok piacán mind az aktív, mind pedig a megtakarítási termékek tekintetében. A CIB Bank mindkét vállalati szegmens számára kínál számos — az eltérı igényeknek megfelelı — bankszámla szolgáltatási termékeket, lehetıséget biztosítva az elektronikus csatornák igénybevételének, ami gyors és hatékony megoldást jelent ügyfelei számára. Az utóbbi években a CIB Bank egyre nagyobb hangsúlyt és több erıforrást fordít a lakossági jelenlétének növelése érdekében, magas színvonalú vezetı lakossági termékek (tranzakciós és megtakarítási termékek, lakáscélú és szabad felhasználású hitelek, hitelkártya, stb.) kínálatával. A megtakarítási és tranzakciós termékek esetében a CIB Bank elsısorban szolgáltatási színvonalával kíván versenyezni.
18
CIB BANK ZRT.
Ennek érdekében továbbra is kiemelt hangsúllyal szerepel céljai között az elektronikus és egyéb alternatív csatornák fejlesztése. Ennek meghatározó elemei a piacvezetı internetbanki megoldásai, amelyek a világon bárhol, 24 órában állnak ügyfelei rendelkezésére a legszélesebb körő tranzakciós lehetıségekkel (számlaszolgáltatás, betételhelyezés, hitelkérelem, stb.). A CIB Bank leányvállalatain keresztül évek óta piacvezetı szerepet tölt be a lízing piacon, többek között az orvosi mőszer, a gép- és eszközlízing, a flotta, illetve a gépjármő finanszírozásban, valamint az ingatlanlízing üzletágakban is. A CIB Csoport ügyfelei minél könnyebb és hatékonyabb kiszolgálásához szükséges lefedettség eléréséhez az utóbbi években jelentısen bıvítette fiókhálózatát és ATM hozzáférési pontjainak számát. A CIB Bank törekszik más, pénzügyi és nem pénzügyi szolgáltatókkal való együttmőködési kapcsolatok kiépítésére, hogy termékei akár más pénzügyi szolgáltatásokhoz, akár adott egyéb termékekhez vagy szolgáltatásokhoz kapcsolódóan is gyorsan és széles körben elérhetıek legyenek. A CIB Bank fokozott figyelmet fordít a kockázatok kezelésére: döntési rendszereiben, folyamataiban biztosítja a vállalni kívánt kockázatok megismerését és a meglévı kockázatok kezelését, folyamatos ellenırzés alatt tartva ezzel a portfolió minıségét. A CIB Bank a sikeres mőködés alapfeltételének tekinti mőködési hatékonyságának folyamatos növelését. Ennek érdekében egyrészrıl nagy hangsúlyt fektet folyamatainak és eljárásainak optimalizálására – ezáltal biztosítva, hogy szolgáltatásai a legmagasabb minıséget képviseljék az ügyfelek számára –, másrészrıl szigorú költséggazdálkodásán keresztül törekszik eredményességének javítására. A CIB Bank innovatív megoldásaival kívánja megkülönböztetni magát versenytársaitól: mind termékfejlesztési, mind értékesítési csatorna vonatkozásában új, modern és egyedi megoldásokra törekszik. 5.
A CIB BANK ÜZLETI TEVÉKENYSÉGE A jelen Alaptájékoztatóban található pénzügyi információkat – a jelen Alaptájékoztató 1. számú Mellékletében található, a Kibocsátó könyvvizsgálói által auditált éves beszámolók alapján – a Kibocsátó állította össze saját forrásai alapján, ezen pénzügyi információkat könyvvizsgáló külön nem auditálta.
5.1. Üzletágak és termékek 5.1.1. Vállalati Üzletág A CIB Bank meghatározó piaci szereplı a vállalati szegmensben, és 2008-ban tevékenységét további térnyerés jellemezte. A Bank 2008. év végére a vállalati üzletágban a kihelyezett hitelállomány tekintetében piacvezetıvé vált 17,8% piaci részesedéssel, ügyfélbetétek tekintetében a részesedése 13,4% volt a PSZÁF adatai szerint a devizabelföldi nem pénzügyi célú vállalkozások vonatkozásában. A kedvezıtlen mőködési és makrogazdasági környezet sem segítette az üzletág aktivitását, de ennek ellenére az ügyfélhitelek állománya – leányvállalati finanszírozás nélkül – 280 milliárd forinttal emelkedett. Az állománynövekedés részben az év végén a fı hitelezési devizákhoz képest (EUR, CHF) gyengülı forintárfolyamnak is köszönhetı. Az ügyfélbetéteinek állománya – közvetített hitelek forrása nélkül – 2008-ban stagnált a tavalyi záróállományhoz képest. A hagyományosan erıs ügyfélkapcsolatokkal rendelkezı nagyvállalati üzletág sikeres évet zár, hitel és betét állománya jelentısen emelkedett. Mind a hitelezésre, mind a forrásgyőjtésre nagy hangsúlyt helyezı üzletpolitika sikerét mutatja, hogy a nagyvállalati ügyfeleknek kihelyezett hitelek és győjtött források állománya 73,5 milliárd illetve 6 milliárd forinttal bıvül. Az alüzletág számottevıen javította pozícióit az energiaiparban, az elektronikai szektorban és a kiskereskedelemben egyaránt. 2008-ben jelentıs ügyfél akvizíciós hullám zajlott le a környezetgazdálkodás terén, mind az önkormányzati szektorhoz kapcsolódóan, illetve a Magyarország számára megnyílt Európai Uniós források kiegészítı finanszírozása révén.
19
CIB BANK ZRT.
Az elızı évek teljesítményével összhangban dinamikusan nıtt a projektfinanszírozáshoz és szindikálási tevékenységhez köthetı ügyfélhitel állomány, és december végén az önkormányzati hitelek állományával együtt meghaladta a 650 milliárd forintot. A projektfinanszírozás legfontosabb területei az energiaszektor és az ingatlanszektor voltak. Az ingatlanfejlesztések terén a CIB Bank továbbra is meghatározó pozíciót élvez. A szindikált hitelezés fókuszát az autópálya építések adták. A CIB Bank az önkormányzati szektorban tovább erısítette pozícióját, fıleg a kötvény-kibocsátási lehetıségek irányába nyitott. A rövid de annál sikeresebb múltra visszatekintı önkormányzati kötvénykonstrukciós program népszerőségét mutatja hogy a bank mintegy 62,5 milliárd forint értékben szervezett már kötvénykibocsátást önkormányzati ügyfeleknek. 2008-ban kibocsátott állomány esetében a bank megközelítette a 15%-os piaci részesedést. A kis- és középvállalati ügyfélszegmens hitelállománya meghaladta 251 milliárd forintot. A piacon kiemelkedı érdeklıdés kísérte az EU pályázatokhoz kapcsolódó termékek (EU Bankgarancia, EU Támogatás Társfinanszírozó Hitel, EU Támogatás Megelılegezı Hitel) bevezetését és az államilag támogatott hitelkonstrukciókat, különös tekintettel a KKV Európa Technológia Hitel-re. A szegmensben a tavalyi év folyamán a pénzmosás-megelızési intézkedéseknek köszönhetıen nagyszámú devizakülföldi ügyfélkapcsolat került megszüntetésre, aminek eredményeképpen a betétállomány valamelyest csökkent. A CIB Bank hagyományosan egyik erıssége az okmányos mőveletekhez kapcsolódó szolgáltatások nyújtása. Piaci részesedése a magyar kül- és belkereskedelmi forgalomhoz kapcsolódó okmányos ügyletek volumenében lebonyolításában mintegy 11%-ra tehetı, az ebbıl realizált banki eredmény elérte a 3,5 milliárd forintot. A bank ügyfelei rendelkezésére áll nemzetközi inkasszók, akkreditívek, garanciák és forint-garanciák kibocsátásával és kezelésével.
5.1.2. Befektetési banki tevékenység A vállalati üzletág keretei között a bank teljes körő befektetési banki szolgáltatásokat is nyújt ügyfelei számára. Az üzletág 2008 év végén 50,6 milliárd, befektetési banki tranzakciókhoz kapcsolódó ügyfél hitelállománnyal rendelkezett, ami az elızı év hasonló idıszakához képest 16%-os bıvülést jelentett. Értékpapír kibocsátások szervezése Az üzletág vállalati és önkormányzati ügyfelek részére nyújt vállalatfinanszírozással, értékpapír forgalomba hozatallal kapcsolatos szolgáltatásokat. A CIB Bank a hazai piacon vezetı pozíciót foglal el a nyilvános vállalati kötvénykibocsátások szervezése területén. A Befektetési banki üzletág számára továbbra is elsıdleges fontosságú marad a kibocsátások terén megszerzett hírnév megırzése, valamint a várhatóan bıvülı hazai vállalati és önkormányzati kötvénypiacon elért vezetı hely megerısítése. A piac széles körő szakmai elismerését mutatja, hogy a CIB Bank aktív közremőködıje a hazai vállalati-kötvény piac eddigi legjelentısebb kibocsátásainak. A kibocsátásokat követıen a CIB Bank aktív szerepet vállal az értékpapírok másodlagos forgalmazásában, részt vesz a papírok esetleges tızsdei bevezetésében. A CIB Bank szintén jelentıs szerepet vállalt a magyar részvénypiac kibocsátásai során. Vállalati tanácsadás, strukturált és vállalatfinanszírozás A CIB Bank vállalatfinanszírozási területének munkatársai komplex pénzügyi, közgazdasági és stratégiai tanácsadást nyújtanak mind a magyar, mind más Közép-Kelet Európában mőködı vállalatok részére. A befektetési bank vállalatfinanszírozási csapata a vállalatok menedzsmentje vagy egyéb potenciális befektetık részére megszervezi az M&A tranzakciókhoz kötıdı finanszírozást, kivásárlási hiteleket, befektetési és pénzügyi tanácsadást nyújt és kapcsolódó garanciákat biztosít. A Befektetési banki üzletág tevékenységei közül kiemelt hangsúlyt kap a vállalatok tıkeszerkezetének és osztalékpolitikájának optimalizálását célzó pénzügyi tanácsadás. A CIB Bank munkatársai segítenek a vállalati ügyfeleiknek olyan döntések meghozatalában és feladatok elvégzésében, amelyek hozzájárulnak az adott vállalat értékének növeléséhez. A tevékenység kiterjed a pénzügyi tervezésre és üzleti tervek készítésére is.
20
CIB BANK ZRT.
Letétkezelés A CIB Bank a klasszikus letétkezelési tevékenységek mellett (értékpapír-számlavezetés, elszámolás, esedékességek és a CIB Bank kockázatvállalásai kapcsán fedezetként bevont értékpapírok kezelése) portfolió-értékelést, kamat-megállapítást is végez, valamint fizetı ügynökként lép fel a hazai kötvénykibocsátási piacon. A CIB Bank által letétkezelt ügyfélállomány nettó eszköz értéken 815 millárd Ft volt 2008. év végén.
5.1.3. CIB Faktor A CIB Faktor Pénzügyi Szolgáltató Zrt. 2004. májusában vált a CIB Csoport tagjává. A CIB Bank vállalati üzletágának stratégiájába szervesen illeszkedı akvizíció révén a magyar piac egyik legnagyobb faktorcégének tevékenységével bıvült a bankcsoport szolgáltatási palettája és mindenekelıtt a vállalkozások által igényelhetı rugalmas finanszírozási megoldások köre. A CIB Faktor a magyar piac egyik vezetı faktorcége, tıkeerıs banki háttérrel, több mint öt éves piaci tapasztalattal rendkívül széles körő termékpalettával, jól képzett, szakmailag felkészült, innovatív szakértıkkel valamennyi faktoringgal kapcsolatos kérdésben ügyfelei rendelkezésére áll. A CIB Faktor 2008. év végén 14 milliárd forintot meghaladó finanszírozott ügyfélkövetelés-állománnyal rendelkezett, ami több mint 40%-os növekedésnek felelt meg. A társaság a partnerek igényeire, a vevı és a szállító közötti kapcsolatok specialitásaira figyelemmel alakítja, illetve bıvíti az általa kínált pénzügyi konstrukciókat. Szolgáltatásaival az uniós és nemzeti támogatásokra pályázó vállalatok és intézmények rendelkezésére áll, hiszen a szóban forgó támogatások egy részének finanszírozására is igénybe vehetı.
5.1.4. Lakossági üzletág Lakossági üzletág egyenletes és gyors növekedésének eredményeként a CIB Bank mára a magyar lakossági bankszektor egyik jelentıs szereplıjévé vált, amely kiemelkedı színvonalú kiszolgálás mellett teljes körő lakossági szolgáltatást kínál. 2008-ben a „MasterCard – Az év bankja” versenyben a CIB Bank mind „Az év bankja” (akárcsak 2007-ben), mind „Az év lakossági elektronikus banki szolgáltatása” díjat elnyerte számos egyéb helyezés mellett. A magas ügyfél-kiszolgálási színvonal és az elektronikus szolgáltatások fejlesztésében játszott úttörı szerep elismeréseként, a CIB Internet Bankot 2001-ben „Az év legígéretesebb internetes bankja”, 2002-ben és 2003-ban „Az év internetes bankja Magyarországon”, 2006-ban „Az év direktbanki szolgáltatása”, a CIB24 nonstop telefonos ügyfélszolgálatunkat pedig a „Call Center Oscar-díj – 2003” kitüntetı címekkel díjazták. 2008-ban is számos díjat nyert a CIB Bank. A lakossági üzletág több mint 20 évvel ezelıtt a private banking tevékenységgel indult el. A CIB Bank a magyar piacon speciális helyzetben volt, az ügyfelei döntı részét képezı nagyvállalatok felsı vezetıi, valamint kisebb részben a devizakülföldi magánügyfelek a kezdetektıl megalapozták a private banking ügyfélbázisát. Az 1990-es évek stratégiaváltásával összhangban kezdıdött meg a lakossági ügyfelek igényeihez igazodó intenzív termék- és szolgáltatásfejlesztés. A CIB Bank fiókhálózata 150 fiókkal, a képviseleti irodákkal együtt pedig mintegy 190 értékesítési ponton áll az ügyfelek rendelkezésére. A kiterjedt fiókhálózat révén a lakossági ügyfélszám 2008. december végére meghaladta 641 ezret, ami 2007. decemberéhez képest több mint 34 ezer fıs, illetve 5,6%-os növekedésnek felel meg. Ez a növekedés elsısorban a kibıvült hitelezési tevékenységnek, az ügyfélbarát számlavezetési szolgáltatásoknak és a vonzó betéti ajánlatoknak köszönhetı: a lakossági hitelállomány az egy évvel korábbihoz képest 2008. december végére 131 milliárd forinttal nıtt, míg a lakossági forrásállomány több mint 54 milliárd forinttal nıtt, amely így 2008. december végén 614 milliárd forintra rúgott, 80%-a forintbetétként. A forintban és devizában is nyitható CIB Classic Magánszámlával az átutalások fogadása és indítása nem csak belföldön, de a világ bármely részére is gyorsan és megbízhatóan elvégezhetı. A közüzemi számlák és egyéb ismétlıdı kiadások kényelmes rendezése limitfigyelési szolgáltatással kiegészített állandó megbízással bonyolítható. A lakossági szolgáltatások széles körét rendszeresen igénybe vevı, nagy számla- és bankkártya forgalmat bonyolító, az elektronikus szolgáltatásokat aktívan használó ügyfeleknek a CIB Bank széles körő szolgáltatáscsomagot kínál havi átalánydíj ellenében (CIB XL Átutalási Magánszámla).
21
CIB BANK ZRT.
A fiatalabb korosztályok a CIBEZZ és Szia Szimba számlacsomagok használatával tanulják meg a szükséges banki ismereteket. Az utóbbi termék nyerte el az év megtakarítási terméke címet 2006-ban. A CIB Bank egyik legfontosabb törekvése, hogy az ügyfelek magas színvonalú kiszolgálását helytıl és idıtıl függetlenül, elektronikus csatornákon keresztül is biztosítsa. A bankszámlákhoz ezért az ügyfelek nem csak az országos lefedettséget biztosító fiókhálózat révén, hanem non-stop üzemelı élıhangú telefonos ügyfélszolgálat (CIB24), továbbá CIB Internet Bank, CIB WAP Bank és CIB Mobilbank szolgáltatások igénybevételével is bármikor hozzáférhetnek. A 2001-ben bevezetett CIB Internet Bank rendszert 2008. decemberére több mint 243 ezren használták, melybıl mintegy 195 ezer magánszemély. Jelenleg a CIB Bank lakossági ügyfelei által indított külsı folyószámla forgalmának már 40%-a CIB Internet Bankon, 4%-a CIB24-en és 5%-az egyéb elektronikus csatornákon keresztül áramlik. A lakossági bankszámlákhoz – már számlanyitáskor is – elektronikus és dombornyomott VISA és MasterCard bankkártyák igényelhetıek. A kártyahasználat biztonságát az ügyfél által bármikor változtatható vásárlási és készpénzfelvételi limitek és kártyafigyelı SMS szolgáltatás is növeli. A CIB Internet Bank – folyamatos piaci elismertségére alapozva – a fiatalok igényeit szem elıtt tartva, kifejezetten az interneten bankoló ügyfelek részére vezette be a CIB Online Számlacsomagot. A CIB az Online Számlacsomag részeként, illetve önálló termékként is kibocsátotta a CIB Internet Kártyát, amely a biztonságos internetes fizetés egy újabb lehetıségét teremtette meg az ügyfelek számára. Az eltérı igényekhez igazodóan, a CIB Bank többféle megtakarítási formát is elérhetıvé tesz. A magas kamatozású, ugyanakkor likvid megtakarítási formát keresık számára kínálja a CIB Takarékszámlát, valamint a CIB Megtakarítási Program elnevezéső termékcsaládot, amely a havi rendszerességgel megtakarító ügyfelek számára kínál magas kamatozású megtakarítási lehetıséget. Az adott futamidıre biztosan nélkülözhetı összegek magas kamatelvárás melletti, kockázatmentes elhelyezésére kínál ideális megoldást a lekötött betét. A CIB Csoport kínálatában az egyéb, nem banki megtakarítási formák is megtalálhatóak (pl. értékpapírok, befektetési alapok). Ezek közül kiemelkedik a befektetési alapok kínálata, ahol az ügyfelek egyszerően érhetik el a legkülönbözıbb piaci eszközöket, miközben pénzük kezelését szakemberek végzik, ugyanakkor hozamelvárásaiknak megfelelıen különbözı kockázatú befektetéseket eszközölhetnek. A CIB Bank továbbra is vezérterméknek tekinti hitelkártya-, és a piacon jelenleg egyedülálló kommunikációval és értékesítési stratégiával rendelkezı Bevásárlókártya termékeit. A Bevásárlókártyához kapcsolódóan – az elmúlt idıszak kedvezı tapasztalatai alapján – a CIB Bank további co-branded együttmőködések kialakítását tervezi. 2008 decemberében a CIB Bank a klasszikus hitelkártya piac mintegy 7%-át birtokolta, az aktív kártyák száma meghaladta a 102 ezret. A hitelkártya portfólión belül ugyan továbbra is a CIB Bevásárlókártya (MasterCard Electronic) részaránya volt a legmagasabb, de 2008-ban leginkább a kibocsátott MasterCard Standard hitelkártyák darabszáma növekedett. Miután a lakáshitelezésre vonatkozó jogszabályok szigorodásának hatására az állami támogatású hitelek iránt visszaesett a kereslet, a CIB 2004 tavaszán – a hazai bankpiacon az elsık között – vezette be a deviza alapú ingatlanfedezetes hiteltermékét. A termék sikere révén a deviza alapú lakáshiteleknél a CIB Bank 2008 végére 12%-ot meghaladó piaci részesedést ért el. Elsısorban a svájci frank alapú lakáshitelnek köszönhetıen az ingatlanfedezetes hitelállomány az elmúlt egy év alatt 39%-kal, 454 milliárd forintra emelkedett. A 2008-ban a CIB Bank a lakáshitel termékek versenyképességének növelése érdekében tovább csökkentette a hitelbírálat átfutási idejét, valamint tovább bıvítette termékkínálat a partneri együttmőködések keretében (ING Lendület Plusz hitelprogram). 2006 tavaszától a CIB Bank a forint alapon kínált személyi kölcsönt a vonzóbb kamatozású devizákban is elérhetıvé tette ügyfelei számára. Középtávú, rugalmas finanszírozási formaként CIB Személyi kölcsön és a 2004. végén bevezetett Gyorskölcsön, illetve a 2007. második felében bevezetett lakástakarék-számlával kombinált Perfekt személyi kölcsön termék is szerepel a CIB Bank kínálatában, amely fedezet és kezes nélkül is igényelhetı. Váratlan kiadások, átmeneti pénzügyi nehézségek áthidalásához nyújt segítséget a bankszámlához kapcsolódó, automatikus törlesztéső, folyamatosan rendelkezésre álló CIB Folyószámlahitel. A CIB Csoporthoz tartozó lízing üzletág is számos kedvezı finanszírozási formát kínál a lakossági ügyfélkör számára (pl. ingatlan vagy gépjármő finanszírozás).
22
CIB BANK ZRT.
A magas jövedelmő és nagy összegő megtakarításokkal rendelkezı ügyfelek számára a private banking szolgáltatás a hagyományos banki kiszolgálás mellett kiterjed a befektetési szolgáltatásokra, valamint egyéni befektetési tanácsadásra is. Az exkluzív ügyfélkör számára számos speciális termék és szolgáltatás áll rendelkezésre: portfolió- és árfolyamfigyelés, kedvezményes egyedi kamatkondíciók, Arany bankkártya és hitelkártya, devizakonverzió esetén egyedileg jegyzett árfolyam, külföldi értékpapírok vásárlásának lehetısége és teljes körő hitelügyintézés. Azoknak az ügyfeleknek, akik nem kívánnak speciális banki termékeket választani, de magas jövedelmőek és nagy összegő megtakarításokkal vagy hitellel rendelkeznek, a prémium banki szolgáltatás nyújtásával kíván átlag fölött ügyfél elégedettséget biztosítani a CIB Bank. Az ügyféligények teljes körő kielégítésének biztosítása érdekében a CIB Bank nagy hangsúlyt fektet a különbözı biztosítási termékek közvetítésére is. A CIB Bank lakossági stratégiájának célkitőzései között az ügyfelek kiszolgálásának további fejlesztése újabb termékekkel és szolgáltatásokkal, a lakossági piacon meghatározó piaci részesedés elérése is szerepelnek. A stratégia célkitőzéseinek megvalósításában az értékesítési csatornák, a fiókhálózat bıvítése és korszerősítése, az innovatív termékfejlesztés, az elektronikus szolgáltatások területén megszerzett piacvezetı szerep megırzése és az ügyfélkiszolgálás magas színvonalának biztosítása melletti folyamatok racionalizálása is kiemelkedı szerepet játszik. Az Inter-Európa Bankkal való összeolvadás követıen az IEB-es hagyományok valamint az E-broker elektronikus rendszer segítségével az ügyfelek még professzionálisabb kiszolgálása vált lehetıvé.
5.1.5. Treasury A banki Treasury legfontosabb feladatai közé a likviditásmenedzsment, a hitelezési tevékenység refinanszírozása, az ügyfelek treasury megbízásainak a teljesítése és a sajátszámlás treasury üzletek bonyolítása tartozik. A Treasury biztosítja a megfelelı likviditást a CIB Bank növekedéséhez, aktív szereplıje a hazai- és a nemzetközi pénz-, deviza-, kötvény-, részvény- és derivatív piacnak. A Treasury „deskek” szerinti megbontásban végzi feladatait. Külön terület (desk) foglalkozik devizákkal (FX desk), kötvényekkel (Interest Rate desk) és részvényekkel (Equity desk), illetve azok derivatíváival. Az AL (Asset-Liability = Eszköz-Forrás) desk speciális feladatokat lát el: a bank saját kockázatait kezeli, valamint rendelkezésre bocsátja a megfelelı likviditást a CIB Bank többi egysége számára. A bank folyamatosan fejleszti, finomítja belsı eszköz/forrás árazási rendszerét, ami tudatosabb mőködésre ösztönzi a többi üzletágat is. A piaci aktivitást két terület segíti: az elemzık, akik piaci elemzésekkel látják el ügyfeleinket, valamint az ún. Middle Office, ahol a front office rendszer adatbázisainak a karbantartása és elsıdleges ellenırzése folyik. A Middle Office gondoskodik a CIB Bank kamattájékoztatóinak kiadásáról is. Az üzleti területek „trading” és „sales” megbontásban dolgoznak, hogy a kereskedelmi és a bizományosi tevékenység, vagyis az ügyfelekkel való kapcsolattartás megfelelıen elkülönüljön egymástól. Ezek a deskek kereskednek a hazai és a nemzetközi pénz- és tıkepiacokon is, kihasználva az azonnali (spot), határidıs (forward, futures) és egyéb derivatív ügyletek elınyeit is mind a saját kereskedésben, mind az ügyfelek javára, azok árfolyam-, kamat-, és egyéb kitettségeikbıl adódó kockázatának mérséklésére. A CIB Bank treasury szolgáltatásai iránt kezdettıl fogva keresletet támasztó nagyvállalatok mellett a kisés közepes vállalkozások részérıl is egyre növekvı igény jelentkezik az árfolyam- és a kamatkockázatok csökkentését célzó eszközök vonatkozásában. A CIB Treasury versenyképes árakkal, testre szabott, egyedi struktúrák kidolgozásával valamint innovatív termékek bevezetésével reagált az elmúlt évek során kiélezıdött versenyhelyzetre. Emellett a Treasury fontosnak tartja a színvonalas információszolgáltatást is, így a CIB Bank az ügyfél-tájékoztatók mellett, amelyek napi-, heti- és havi piaci elırejelzéseket tartalmaznak magyar és angol nyelven, rendszeres ügyféltalálkozókat és prezentációkat is tart. Mindezek kedvezı fogadtatását és eredményességét a folyamatosan bıvülı ügyfélkör is igazolja.
23
CIB BANK ZRT.
A Treasury kiterjedt levelezı banki kapcsolatai, valamint a magyar piacon betöltött vezetı szerepe versenyképes árak kialakítását teszi lehetıvé. A CIB Bank treasury üzletága a hazai devizapiacon market maker, az állampapírok elsıdleges piacán primary dealer, részt vesz az ÁKK által meghirdetett diszkont kincstárjegy és állampapír aukciókon, valamint árjegyzı a másodpiaci forgalomban. A Treasury üzletág eredményessége nagyban függ a piaci eseményektıl, az ott jelentkezı volatilitástól. 2008-ban a terület eredménye meghaladta a 2007. évit, amit segített a devizahitelezés további térnyerése, az IEB fúzióból adódó szinergiák hatékony kihasználása és a piaci volatilitás magas szintje is. A Treasury bevételének domináns része továbbra is az ügyfelekkel kötött devizaügyletekbıl származik, ami elsısorban a megugró lakossági devizahitel kihelyezéseknek és a vártnál magasabb vállalati aktivitásnak köszönhetı. A hagyományosan erıs FX és Interest rate desk mellett 2008-ben megırizte erıs jövedelmezıségét az EQ desk is, ahol a trading tevékenység mellett az IEB-vel történt egyesülés után a bizományosi tevékenység is egyre nagyobb arányt képvisel. A CIB Treasury a hazai piacon elért kiváló pozíciója megtartására törekszik a fokozódó verseny mellett is. A Treasury üzleti aktivitását a CIB Bank ügyfélköre, üzleti volumene növekedésével összhangban tervezi növelni. Anyabankkal folytatott még intenzívebb együttmőködés révén széles körő, magas színvonalú kiszolgálást kíván biztosítani a hazai és a nemzetközi piacon egyaránt.
5.1.6. CIB Befektetési Alapkezelı Zrt. A CIB Befektetési Alapkezelı Zrt. a CIB Csoport tagjaként több mint 10 éve áll a befektetıi közönség szolgálatában a piaci igényeknek megfelelıen egyre bıvülı termékválasztékkal. Ezen kívül a CIB Bank anyabankjának alapjai közül is válogathatnak a befektetık. 2008. végén 31 nyilvános és 2 zártkörő alapban (a hagyományos pénzpiaci, kötvény és részvény alapok mellett alapok alapja konstrukciójú és tıkegarantált alapokban, nyersanyag, alternatív energia és bankszektor alapokban) 143 milliárd forintnyi befektetést kezelt. A CIB Befektetési Alapkezelı által kezelt befektetési alapok nettó eszközértéke 2008-ban a piaci átlagnál kisebb mértékben, 16%-kal esett vissza, így az 5. legnagyobb alapkezelı volt a hazai rangsorban. Az IE Befektetési Alapkezelıvel történı egyesülés 2008. szeptemberére befejezıdött, az IE Alapok beolvadtak a CIB Befektetési Alapkezelı megfelelı befektetési alapjaiba. A nyugdíjpénztári vagyonkezeléshez, valamint az intézmények részére végzett portfóliókezeléshez kapcsolódó megállapodások száma folyamatosan növekszik, s a kezelt vagyon értéke 2008. végén meghaladta a 85 milliárd forintot. A vagyonkezelt állományban 2008 folyamán 12,8%-os visszaesés volt tapasztalható. 5.1.7. CIB Lízing Csoport A CIB Csoport lízingszolgáltatások nyújtására létrehozott érdekeltségei továbbra is a lízingpiac vezetı szereplıi. A CIB Csoport lízingszolgáltatásai az ország egész területén elérhetıek. A CIB Lízing Csoport a lízingpiacon 2008. év végére elért 15,1%-os részesedésével a szoros verseny ellenére továbbra is piacvezetı. A csoport 2008-ban több mint 41 ezer új lízingszerzıdést kötött partnereivel, melyek együttes tıkekihelyezése meghaladta a 180 milliárd forintot. A cégcsoport finanszírozott eszközállományának összértéke 2008. december 31-én 876 milliárd forintot tett ki, míg az aktív ügyletek tıkekintlévısége 516 milliárd forint volt. A CIB Lízing Csoport a jövıben kedvezı üzleti akciókkal, új termékek bevezetésével, új értékesítési csatornák kiaknázásával kívánja fenntartani, illetve megerısíteni piaci pozícióját. A cégcsoport fokozott dinamikájú értékesítési tevékenységet vár el olyan stratégiailag fontos területeken, mint például az ingatlan üzletág és a gépfinanszírozás.
24
CIB BANK ZRT.
CIB Lízing Zrt. A CIB Lízing Zrt. fı tevékenységi profilja a pénzügyi lízing és egyéb finanszírozási szolgáltatások nyújtása. A lízingbe adott eszközök köre igen széles körő, a személygépjármőtıl kezdıdıen gépek, berendezések és tehergépjármővek finanszírozását is vállalja a cég. A CIB Lízing Zrt. 2000. év elejétıl pénzügyi lízing és 2000. év november óta személygépkocsi hitelezési tevékenység folytatására jogosult. A CIB Lízing Zrt. kihelyezés-állománya 2008-ban meghaladta a 54 milliárd forintot, mely kihelyezés jellemzıen tehergépjármővek pénzügyi lízingfinanszírozásából ered. CIB Rent Zrt. A CIB Rent Zrt. a lízingfinanszírozási formák közül operatív lízingszolgáltatással és tartósbérletkonstrukció nyújtásával áll ügyfelei rendelkezésére. A finanszírozott eszközök köre gépekre, berendezésekre és gépjármővekre terjed ki. A 2008-as év folyamán a társaság által kihelyezett tıke közel 1 450 új ügyletben megközelítıleg 6,8 milliárd forint volt. A társaság elsısorban a flotta finanszírozási piacon tevékenykedik, de nem elhanyagolható a tehergépjármő, gép, berendezés finanszírozási üzletág tevékenysége sem. CIB Ingatlanlízing Zrt. A CIB Ingatlanlízing Zrt. kizárólag ingatlanok vásárlásához, projektek megvalósításához nyújt pénzügyi lízingkonstrukciókat. A társaság számára kiemelt terület a lakóingatlan finanszírozás, valamint a kis- és középvállalati szegmens. A társaság által kihelyezett tıke értéke 2008. december 31-én 3 milliárd forintot tett ki. CIB Credit Zrt. A társaság tevékenységi köre nem személygépjármőhöz kapcsolódó pénzügyi lízing-finanszírozásra és gépjármővek vásárlásához történı kölcsönnyújtásra terjed ki. A pénzügyi lízing-finanszírozás keretein belül mezıgazdasági-, orvosi- és egyéb gépek, berendezések, míg hitelkonstrukcióban személygépjármővek finanszírozását vállalja a társaság. Az elmúlt év során a társaság több mint 31 680 darab új ügyletet kötött, és a kihelyezett tıke összege meghaladta a 109 milliárd forintot. CIB Biztosítási Alkusz Kft. A társaság a lízingcsoport, illetve CIB Bank ügyfelei részére is nyújt kiegészítı biztosítási szolgáltatásokat. Az egyik legnagyobb független biztosítási alkusz a piacon, mely hatékonyan tudja segíteni ügyfeleit a biztosítók és biztosítási termékek közötti tájékozódásban és választásban. CIB Lakáslízing Zrt. A társaság 2006. második felében indította el a lakóingatlan lízing tevékenységét, melynek keretében zárt végő és nyílt végő pénzügyi lízing finanszírozást folytat, mellyel magánszemélyek használt és új lakás vásárlásához nyújt finanszírozási alternatívát. A lakóingatlan lízing egyrészt az alacsonyabb önrész követelménye miatt, másrészt a finanszírozás alacsonyabb kockázata miatt biztosít elınyöket. A társaság által kihelyezett tıke 2008-ban megközelítıleg 7,7 milliárd forint volt.
5.1.8. A CIB Bank fiókhálózata A CIB Bank folyamatos fejlesztést követıen országos lefedettséget biztosító fiókhálózattal áll ügyfelei rendelkezésére. A CIB Bank a fiókhálózatának fejlesztését 1992-ben kezdte meg, és 2007. év végére több mint 100 bankfiókkal rendelkezett országszerte. Ez a hálózat a 2008. január 1-ei fúzió eredményeképpen kiegészült az IEB több mint 30 fiókjával. A 2008-ban is dinamikusan bıvülı fiókhálózat év végére már 153 fiókban, egységesen magas színvonalon, teljes körő kereskedelmi banki, befektetési és egyéb pénzügyi szolgáltatást biztosít a lakossági és vállalkozói ügyfélkör számára. A hagyományos számlavezetés és a fejlett elektronikus kapcsolaton keresztül is biztosított tranzakciós ügyintézés mellett, kiemelten fontosak a hagyományos befektetési- és hitelezési szolgáltatások. Az elmúlt három év folyamán a lakossági ingatlanfedezetes hitelezés jelentıs növekedést mutatott a vidéki és a budapesti fiókokban egyaránt. Ugyanakkor a kis- és középvállalati hitelezési tevékenység termékpalettája is egyre szélesebb körő valamennyi egységben.
25
CIB BANK ZRT.
A hálózat szerepe a lakossági értékesítésben domináns, és a kis- és középvállalatok, illetve vidéki nagyvállalatok kiszolgálásában is nagy szerepet vállal. A vállalati hitelállomány egy év alatt 17%-os növekedést ért el, ezzel jelenleg a CIB Bank vállalati hitelezésének 65%-a kötıdik a fiókhálózathoz. 2004-tıl kezdve a fiókhálózat fejlesztése kiemelt fontosságot élvez a CIB Bank stratégiájában, új fiókok építésével kívánja szolgáltatását az egyre szélesedı ügyfélköre számára, az ország még több pontján elérhetıvé tenni. A fiókhálózat bıvítése új, az ügyfeleket hatékonyabban kiszolgáló koncepció alapján történik. A CIB Bank új fiókjai közel azonos arányban kerülnek elhelyezésre Budapesten és környékén, valamint vidéken, azzal a céllal, hogy a fıváros belsı kerületei mellett a külsıbb, sőrőn lakott kerületi csomópontokban is megjelenjen teljes körő szolgáltatásokkal, valamint országosan is minél több településen biztosítsa a jelenlétet. 5.1.9. Alternatív értékesítési csatornák Az ügyfelek nem bankfióki értékesítési csatornákon keresztül történı, minıségi kiszolgálása érdekében számos lépés történt: −
− − − − −
A CIB Bank a lakossági stratégia megvalósításának egyik elemeként saját direktértékesítési hálózatot hozott létre 2004-ben. A 21 önálló gazdasági társaságból álló CIB képviseleti hálózat a bank teljes hitelállományából 2008 végéig 45,5 milliárd forint lakossági, és 3,1 milliárd forint KKV hitel értékesítésében mőködött közre A képviseletek – több, mint 40 képviseleti iroda — mellett a bank továbbra is támaszkodik a klasszikus bróker jellegő tevékenységet végzı, lakossági és KKV termékeket értékesítı ügynökökre is A többszörösen kitüntetett CIB Internet Bank ügyfeleinek száma az év végére – az IEB-fúzió során a bankhoz került ügyfeleket is beleértve – meghaladta a 240 ezret. Az eddigi co-branded programok mellett a CIB Bank további együttmőködések kialakítására is törekszik. Jelenleg a Sanoma csoporttal közösen fejlesztett termékeket is forgalmaz. A külsı partnerekkel folytatott együttmőködés jelentıs területe az életbiztosítással kombinált lakáshitel. E téren a CIB Bank olyan jelentıs biztosítókkal mőködik együtt, mint a Generali és az ING. Az IEB bank beolvadásával további, bejáratott csatornákon biztosítható a CIB Bank termékeinek értékesítése, ilyen például az e-Broker elektronikus tızsdei kereskedési rendszer.
A bank az alternatív csatornák részesedését folyamatosan növelni kívánja. Ennek egyik legfontosabb elemeként biztosítói és lakástakarék-pénztári együttmőködésekkel is bıvült az értékesítıi kör, míg a másik nagyon fontos elem az olyan nem pénzügyi szolgáltatókkal való kooperáció, akik saját termékeikkel kapcsolódni tudnak valamely banki termékhez. Így újabb és újabb szolgáltatások jelennek meg a kínálatban, ami által a CIB Bank olyan területeken is növelheti jelenlétét, ahol az ügyfelek számára lakossági termékei korábban elérhetetlenek voltak.
5.2. A CIB Bank eszközeinek minısítése, kockázatkezelés 5.2.1. Az eszközök minısítése, értékvesztések elszámolása és céltartalékok képzése A minısítés, céltartalék képzés és értékvesztés elszámolás alapelvei A minısítési-, céltartalék képzési- és értékvesztés elszámolási eljárás alapvetı célja a CIB Bank eszközeiben rejlı kockázatok felmérése és a várható veszteségek meghatározása. A várható veszteségek fedezetére a CIB Bank céltartalékot allokál a tárgyévi adózás elıtti eredmény terhére, illetve értékvesztést számol el követelései után. Az eszközök minısítése, a céltartalék képzési és értékvesztés elszámolási eljárás során a CIB egyrészt a törvények, rendeletek által kötelezıen elıírt szabályokat alkalmazza, másrészt saját belsı szabályzatában lefektette a minısítés, céltartalék- és értékvesztés képzés eljárási rendjét, a jogszabályokban rögzítetteknél szigorúbb elıírásokat is alkalmazva.
26
CIB BANK ZRT.
A fenti eljárások fıbb elvei: • teljesség (minden követelést, kockázatot tartalmazó eszközt minısíteni kell), • rendszeresség (a minısítési eljárásra mind a vállalati , mind a lakossági ügyfelek esetén minden hónapban sor kerül), • a kockázatok teljes körő felmérése minden eszköz esetében, • óvatosság elve (minden esetben a legrosszabb ismérv szerinti besorolás) és az • egyedi vagy egyszerősített eljárással történı minısítés. A CIB Bank - a prudens üzletmenet feltételeit biztosítandó - minısítési- és céltartalék képzési eljárása keretében összhangot teremt a minısített eszközök (illetve a potenciálisan keletkezı veszteség) és a céltartalék- értékvesztés állomány között. A minısítés és céltartalék képzés és értékvesztés elszámolás rendszere A vállalati ügyfelekkel szemben fennálló követelések minıségének irányadó ismérve az adós pénzügyi helyzete és hitel-visszafizetési készsége. A követelés megtérülésének csak másodlagos forrásaként értékelhetık a CIB Bank számára felajánlott fedezetek, kivéve egyes speciális eszköztípusokat, amelyek szilárd, jogilag kétségbevonhatatlan fedezetekre alapozódnak. Ez esetben az ügylet mögött olyan, az ügyfél vagyoni és jogi helyzetétıl független biztosíték áll, amelybıl a hitel megtérülése biztosítható. A követelésminısítési eljárásban tükrözıdnie kell az egyes területek által végzett monitorozások, havi, negyedéves és éves adósminısítés felülvizsgálatok, valamint a fedezet monitoring eredményeinek. Az ügyfél pénzügyi teljesítıképességében mutatkozó változást, illetve az egyéb tendenciákat, amelyek a hitel visszafizetését veszélyeztetik, a minısítési eljárás során érvényre kell juttatni. A potenciális veszteség meghatározását az adós várható fizetıképességének és a biztosítékok realizálható értékének figyelembe vételével kell megállapítani. Kis összegő követelések esetén, a fizetési késedelemhez és egyéb kockázati eseményekhez kapcsolt csıdvalószínőség, valamint a fedezetek figyelembevételével egyszerősített eljárás történik. A lakossági követelések minısítése és az értékvesztés elszámolása elsıdlegesen a késedelmes napokhoz kötıdı és meghatározott összeghatár felett egyedi minısítési eljárással kerül meghatározásra. A CIB Bank által alkalmazott kategóriák és céltartalék képzési kulcsok az alábbiak: Kategória I. problémamentes II. külön figyelendı III. átlag alatti IV. kétes V. rossz
Javasolt céltartalék képzés 0% 1-10% 11-30% 31-70% 71-100%
2001. január 1-jétıl a Számviteli törvénynek és a 250/2000. (XII. 24.) Korm. rendeletnek megfelelıen a CIB Bank a fenti minısítések alapján az ügyfélköveteléseket nettó értéken tartja nyilván. Mérleg alatti tételek A függı és jövıbeni kötelezettségek értékelési elvei megegyeznek a fentiekben bemutatottal, alapvetıen az adós pénzügyi helyzetére, fizetési készségére és –képességére, valamint a fedezetekre vonatkoznak. A minısítési, céltartalék képzési folyamat során az elızıeken kívül a beváltási valószínőség is mérlegelés tárgyát képezi. Néhány speciálisan minısítendı eszköz A befektetések minısítése és az értékvesztés képzés meghatározása a várható veszteség, illetve az értékükben bekövetkezett tartós csökkenés alapján történik.
27
CIB BANK ZRT.
Az egyéb speciális szabályok a Számviteli Politikában kerültek lefektetésre. 5.2.2. Kockázatkezelés Az összetett és erısen ingadozó piaci környezet, valamint az egyre összetettebb pénzügyi eszközök a piaci kockázatok hatékony elemzését és aktív kezelését teszik szükségessé. A CIB Bank konzervatív a kockázatvállalási hajlandóságot tekintve. A CIB Bank arra törekszik, hogy elkerülje eredményének és nettó eszközértékének hirtelen és jelentıs mértékő ingadozásait, így ennek érdekében jelentıs humán és tárgyi erıforrásokat rendel a kockázatkezelés területéhez. A CIB Bank számára elengedhetetlenül fontos, hogy olyan széleskörő és átfogó kockázatkezelési rendszerrel rendelkezzen, amely a kockázatokat (kamat, árfolyam, likviditás, mőködési, stb.) hatékonyan azonosítja, folyamatosan méri, ellenırzi a CIB Bank által felállított limitek betartását, rendszeres információt szolgáltat az Igazgatóság, valamint a CIB Bank felsı vezetése számára. Szervezeti háttér A kockázatok fokozott figyelemmel kísérése és felismerése érdekében a CIB Bank Igazgatósága határozza meg a kockázatkezelési stratégiákat és irányelveket, gondoskodik arról, hogy a CIB Bank felsı vezetése megtegye a kockázatok figyelemmel kísérése és ellenırzése érdekében szükséges intézkedéseket. Az Igazgatóságot a kockázatok figyelemmel kísérése és ellenırzése céljából negyedévenként tájékoztatni kell a CIB Bankot érintı kockázatokról. Az Igazgatóság megfelelı irányelvek és limit értékek segítségével egyértelmően megjelöli a CIB Bank felsı vezetése számára a részvénytulajdonosok által elfogadható kockázatok mértékét. Az Eszköz-Forrás Bizottság dolgozza ki a CIB Bank kockázatkezelési stratégiáját, valamint felügyeli és irányítja annak megvalósítását. A statikus kockázatmérésrıl a dinamikus kockázatmérésre való áttéréssel a kockázatkezelés, a pénzügyi terv és a stratégiai terv készítése együtt valósul meg a dinamikus kockázatmérés módszerében. A Kontrolling és elemzés, Vállalati hitel kockázatkezelés, Hitel kockázatkezelés, Piaci és mőködési kockázatkezelés, Hitelkockázat ellenırzés felel a CIB kockázatainak folyamatos figyelemmel kíséréséért, valamint az Eszköz-Forrás Bizottság és más érintett szervezetek részére küldendı jelentések elkészítéséért. Ugyancsak ezen szervezeti egységek feladata a kockázatkezelési irányelvek, a kamatkockázati limitek és a CIB Bankon belüli jelentésrendszer kidolgozása és karbantartása. Ezen szervezeti egységek teljes mértékben független a CIB Bank üzleti részlegeitıl. A kockázatok kezelése érdekében hozott döntések gyakorlati megvalósítását a megjelölt eszközökért felelıs terület hajtja végre. A stratégiai, hosszú távú feladatokért – amelyek a hagyományos kereskedelmi banki tevékenységet érintik – a megfelelı üzleti terület felel, az ezen a körön kívül esı kockázatkezelés végrehajtásáért a Treasury-t illeti a felelısség. A kockázatkezelés ezáltal két irányra osztható. Az elıbbi az üzleti tevékenység orientálásával a felmerülı kockázatok körét igyekszik csökkenteni – ügylettípusok visszaszorítása, illetve ösztönzése a természetes fedezettség megteremtése érdekében –, míg az utóbbi a tevékenységbıl adódó kockázatok fedezeti ügyletekkel történı kezelését jelenti.
28
CIB BANK ZRT.
Likviditásmenedzsment A prudens banki mőködés eredményeként a CIB Bank likviditási helyzete folyamatosan kiegyensúlyozott. A likviditási kockázat kezelése révén a CIB Bank biztosítja a mindenkori fizetıképességét a törvényi elıírásokkal összhangban a likviditás és a jövedelmezıség optimális egyensúlya mellett. A likviditás megfelelı kezelését szofisztikált modellezı rendszer segíti, amelyben a pénzügyi pozíciók tervezése valósul meg a következı egy évre elıre kitekintve. Továbbá, a tervezést támogatja az eljárási rend, mely megköveteli a közép és hosszú lejáratú kihelyezések és forrásbevonások elızetes egyeztetését a Treasury-vel. A likviditás fenntartása, biztosítása a Treasury hatásköre, amely a pénzügyi pozíció mindenkori pontos ismeretében tesz eleget kötelességének. A rendelkezésére álló eszközrendszer elemei a likvid állampapír-portfolió és a bankközi pénzpiac. A CIB Bank a likviditás kockázat kezelése érdekében limitekkel rendelkezik a rövid, a közép és a hosszú lejáratú eszközök és források megoszlására és egymáshoz viszonyított arányára vonatkozólag. A PSZÁF rendelkezéseinek megfelelıen a CIB Bank vizsgálja a nagy egyedi betétektıl való függıségét. Devizaárfolyam-kockázat A különbözı devizák forrás és eszköz oldali pozíciójának különbségéhez hozzáadva a mérlegen kívüli tételekben megjelenı pozíciókat adja meg a CIB Bank egyes devizákban fennálló pozícióját. A nyitott pozíció – amikor az elıbbiek alapján kapott érték eltér a nullától – kockázatot hordoz magában, hiszen ekkor az árfolyam elmozdulása negatív vagy pozitív hatással lehet a jövedelmezıségre. A kockázat csökkentése és kezelése érdekében a CIB Bank a hatályos PM rendeletnél szigorúbb limitet állított fel a napvégi nyitott pozíció mértékére, amelynek betartását naponta vizsgálja és limittúllépés esetén értesíti az Igazgatóságot. Az elıbbieken felül a CIB Bank folyamatosan ellenırzi a napközbeni nyitott pozíció mértékét és a limitnek történı megfelelését. A deviza nyitott pozíciókra felállított stop-loss limiteket a potenciális veszteség semmilyen körülmények között nem haladhatja meg, ennek betartásáért a Treasury felelıs. Kamatkockázat Tevékenységébıl adódóan a CIB Bank leginkább a kamatkockázat tekintetében érintett. A piaci kamatlábak ingadozása a CIB Bank eszközeinek, forrásainak és mérlegen kívüli pozícióinak cash-flowjára és gazdasági értékére is hatással van. A CIB Bank mind a banki könyvben, mind a kereskedési könyvben szereplı ügyletekre vonatkozóan széles körő és átfogó kamatkockázat mérı rendszert alakított ki. A kamatkockázat mérı rendszernek az alábbi alapkövetelményeket kell kielégítenie: • A rendszernek fel kell ismernie és mérnie kell minden olyan kamatkockázat forrást, amely lényeges mértékben kihat a CIB Bank nyereségére és saját tıkéjének piaci értékére. • A kockázatkezelıknek, az Eszköz-Forrás Bizottság tagjainak, a CIB Bank felsı vezetésének egyértelmően tisztában kell lennie a kockázatok mérésének logikai hátterével, a mérést alátámasztó feltételezésekkel. • A kamatkockázat mérı rendszernek biztosítani kell az erre épülı hatékony limitrendszer kialakítását. • A kamatkockázat mérı rendszernek támogatnia kell a hatékony stresszhelyzet elemzés elvégzését, szélsıséges piaci helyzetek elemzése útján. • A kamatkockázat mérı rendszernek hatékonyan kell mőködnie (könnyen kezelhetınek és magas költségek felmerülése nélkül használhatónak kell lennie). A kamatkockázatok által a banki mőveletekre gyakorolt potenciális hatások értékelése céljából a CIB Bank számításba veszi, miként hatnak a kockázatok mind a CIB Bank nyereségére (jövedelemközpontú megközelítés), mind a CIB Bank saját tıkéjének piaci értékére (tıkeérték szerinti megközelítés). Mindkét megközelítési módot alkalmazni kell a CIB Bank kamatkockázatainak teljes körő meghatározása érdekében.
29
CIB BANK ZRT.
A banki könyvben szereplı ügyletekben rejlı kamatkockázatok mérése érdekében a CIB Bank az átárazódási rés analízist alkalmazza. A banki könyvben szereplı ügyletekben rejlı nettó kamatjövedelem kockázat mérése céljából a CIB Bank szimulációs módszert alkalmaz. A CIB Bank duration alapú kamatérzékenységi vizsgálatot alkalmaz a teljes banki mérlegre annak érdekében, hogy saját tıkéje piaci értékének kamatérzékenységét becsülni tudja. A CIB Bank szimulációs modell segítségével becsüli meg saját tıkéje piaci értékét, a kamatérzékenység tıkeértéket érintı hatását. Származtatott pénzügyi eszközök A CIB Bank a származtatott pénzügyi eszközöket elsısorban ügyfelei magasabb szintő kiszolgálására és a mőködésbıl származó pozícióinak fedezésére használja. Az ebbe a körbe tartozó ügyletek kontrollja szoros és folyamatos, a pozíciókról naponta készülnek jelentések a CIB Bank vezetıségének. 5.3. Piaci környezet, versenyhelyzet bemutatása A pénzügyi szektorban jelentıs törés következett be 2008 utolsó negyedévében. A legfıbb változások a finanszírozás területén következtek be, jelentısen beszőkültek a bankközi források, valamint jelentısen megemelkedett az árazásuk is. Ennek következtében az ügyfélforrások iránti verseny tovább fokozódott. Kihívást jelent a magyar bankszektor mérlegszerkezete, mivel a hitelek magas aránya devizában denominált, viszont az ügyfelek megtakarításai alapvetıen forintban vannak. A bankok ezért egyre vonzóbb euró lekötött kamatokat kínálnak az ügyfeleiknek, valamint érezhetı a jele, hogy átterelik a megtakarításokat euró betétekbe. A gazdasági változás leginkább a vállalati csıdráta emelkedésén keresztül hat a bankszektorra. Ennek már látható jeleként megemelkedtek az értékvesztések és céltartalék képzések. A lakosság hiteltörlesztése két okból is emelkedett, egyfelıl a forint gyengülése következtében, ami a magas devizahitel arány miatt az ügyfelek döntı többségét érinti, másfelıl a megemelkedett forrásköltségeket is részben vagy egészében áthárítják az ügyfelekre a bankok. Ugyanakkor a pénzintézetek egyre több megoldást dolgoznak ki az ügyfeleik számára a megemelkedett törlesztési kötelezettségük enyhítésére, ezzel csökkentve a rossz hitelek arányát. A bankok a hitelezés területén érezhetıen csökkentették a verseny aktivitását. Ennek elsıdleges oka, hogy mindegyik bank csökkenti a kockázatát, és a kockázatkerülés jegyében szigorúbb feltételek mellet hajlandók hitelezni. Ugyanakkor a forrásgyőjtésben egyre erısebb versenyt lehet tapasztalni. Az eddigi hitelezési fókusz átváltott a forrásgyőjtésre. A bankok másik fı fókusza 2009-ben a hatékonyság növelése. A romló jövedelmezıség ellen a saját belsı mőködést javítják a bankok. Ez elsısorban a racionális létszám kialakításban jelentkezett az elsı félévben. Az árazás tekintetében is felül kellett vizsgálniuk a bankoknak a stratégiájukat. 2009. mindenképp az egyik legnagyobb kihívást jelentı év lesz a bankszektor számára. A kihívás mértéke nagyban függ az egyes bankok anyabanki támogatásának mértékétıl. Azok a bankok, akik mögött megfelelı támogatás áll, ebben az évben érezhetı elınyre tehetnek szert, míg mások veszíthetnek az eddig elért eredményükbıl.
30
CIB BANK ZRT.
6.
A TÁRSASÁG SZERVEZETI FELÉPÍTÉSE
6.1. A konszolidációba bevont leányvállalatok és társult vállalkozások részletes ismertetése CIB REAL Ingatlanhasznosító és Szolgáltató Zrt. (korábbi nevén: CIB Értékpapír Forgalmazó és Befektetı Rt.) Alapítás dátuma: 1996. december 31. Cégbejegyzés dátuma: 1997. december 9. Alaptıke: 6.000.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Ingatlan beruházás, eladás, ingatlan bérbeadása, üzemeltetése, ingatlan ügynöki tevékenység, máshová nem sorolt egyéb gazdasági szolgáltatások. A CIB Bank Zrt. 45,73%-os arányban tulajdonosa a cégnek, további tulajdonos a CIB Service Zrt. 54,27%-os arányban. CIB Befektetési Alapkezelı Zrt. Alapítás dátuma: 1999. december 31. Cégbejegyzés dátuma: 2000. április 3. Alaptıke: 600.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Értékpapír-ügynöki tevékenység, alapkezelés, máshová nem sorolt egyéb pénzügyi közvetítés, máshová nem sorolt egyéb pénzügyi kiegészítı tevékenység, üzletviteli tanácsadás A CIB Bank Zrt. 94,98%-os arányban tulajdonosa a cégnek. További tulajdonos 5,02%-os arányban a CIB REAL Zrt.
31
CIB BANK ZRT.
CIB Service Ingatlanhasznosító és Szolgáltató Zrt. Alapítás dátuma: 2000. január 31. Cégbejegyzés dátuma: 2000. február 17. Alaptıke: 15.300.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Ingatlanügynöki tevékenység, máshová nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás, ingatlan bérbeadása, üzemeltetése, ingatlan-beruházás, -eladás. A cég tulajdonosa a CIB Bank Zrt. 100%-os arányban. CIB Biztosítási Alkusz Kft. Alapítás dátuma: 2000. november 13. Cégbejegyzés dátuma: 2001. január 12. Alaptıke: 10.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1052 Budapest, Váci u. 19-21. Tevékenységi köre: Biztosítást, nyugdíjalapot kiegészítı tevékenység A cég tulajdonosa 100%-ban a CIB Lízing Zrt. CIB Rent Zrt. Alapítás dátuma: Cégbejegyzés dátuma: Alaptıke: Bejegyzett székhelye: Tevékenységi köre:
2000. október 6. 2000. október 16. 800.000.000 Ft 1052 Budapest, Váci u. 19-21. Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése, egyéb szárazföldi jármő kölcsönzés, vízi jármő kölcsönzés, légi jármő kölcsönzés, mezıgazdasági gép kölcsönzése, építıipari gép, berendezés kölcsönzése, irodagép, számítógép kölcsönzése, máshová nem sorolt egyéb gép kölcsönzése, fogyasztási cikk kölcsönzése, számviteli, adószakértıi tevékenység, üzletviteli tanácsadás, máshová nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás, vegyes termékkörő ügynöki nagykereskedelem, gépjármőkölcsönzés, egyéb élelmiszer-nagykereskedelem, egyéb nagykereskedelem, élelmiszer jellegő vegyes kiskereskedelem. A CIB Bank Zrt. 100%-os tulajdonosa a cégnek.
CIB Lízing Zrt. Alapítás dátuma: 1999. június 30. Cégbejegyzés dátuma: 1999. július 12. Alaptıke: 1.520.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1052 Budapest, Váci u. 19-21. Tevékenységi köre: Pénzügyi lízing, egyéb hitelnyújtás A CIB Rent Zrt. 100%-os tulajdonosa a cégnek. CIB Credit Zrt. Alapítás dátuma: Cégbejegyzés dátuma: Alaptıke: Bejegyzett székhelye: Tevékenységi köre: A cég tulajdonosa a CIB arányban.
2001. május 15. 2001. július 3. 50.000.142 Ft 1052 Budapest, Váci u. 19-21. Pénzügyi lízing, egyéb hitelnyújtás Lízing Zrt. 98%-os arányban, valamint a CIB Ingatlanlízing Zrt. 2%-os
CIB Ingatlanlízing Zrt. Alapítás dátuma: 2001. február 26. Cégbejegyzés dátuma: 2001. március 1. Alaptıke: 50.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1052 Budapest, Váci u. 19-21. Tevékenységi köre: Pénzügyi lízing A cég tulajdonosa a CIB Lízing Zrt. 100%-os arányban.
32
CIB BANK ZRT.
CIB Faktor Pénzügyi Szolgáltató Zrt. Alapítás dátuma: 1998. november 19. Cégbejegyzés dátuma: 1998. december 31. Alaptıke: 103.500.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1037 Budapest, Montevideo u. 6. Tevékenységi köre: Egyéb hitelnyújtás, máshová nem sorolt egyéb pénzügyi közvetítés, máshová nem sorolt egyéb pénzügyi kiegészítı tevékenység. A cég tulajdonosa a CIB REAL Zrt. 50%-os arányban, valamint a CIB Service Zrt. 50%-os arányban. CIB Készletezési Kft. Alapítás dátuma: Cégbejegyzés dátuma: Alaptıke: Bejegyzett székhelye: Tevékenységi köre:
2003. december 15. 2004. január 16. 100.000.000 Ft 2724 Újlengyel, Petıfi Sándor u. 40. Italnagykereskedelem, mezıgazdasági termékek ügynöki nagykereskedelme, egyéb élelmiszer nagykereskedelem, energiahordozó nagykereskedelem, üzletviteli tanácsadás, máshová nem sorolt egyéb gazdasági szolgáltatás. A cég tulajdonosa a CIB Bank Zrt. 100%-os arányban. Lelle SPC Építı, Beruházó és Ingatlanforgalmazó Rt. Alapítás dátuma: 2004. július 2. Cégbejegyzés dátuma: 2004. július 27. Alaptıke: 270.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1138 Budapest, Váci út 140. Tevékenységi köre: Ingatlanforgalmazás A cég tulajdonosa a CIB Ingatlanlízing Zrt. 99,96%-os arányban, valamint a CIB Biztosítási Alkusz Kft. 0,04%-os arányban. CIB Lakáslízing Zrt. Alapítás dátuma: 2000. december 22. Cégbejegyzés dátuma: 2001. május 24. Alaptıke: 50.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1138 Budapest, Váci út 140. Tevékenységi köre: Pénzügyi lízing, egyéb hitelnyújtás A cég tulajdonosa a CIB Credit Zrt. 100%-os arányban. CIL Váci út Ingatlanhasznosító Kft. Alapítás dátuma: 2005. július 25. Cégbejegyzés dátuma: 2005. augusztus 4. Alaptıke: 3.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1138 Budapest, Váci út 140. Tevékenységi köre: Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése A cég tulajdonosa a CIB Ingatlanlízing Rt. 50%-os arányban, valamint a CIB Biztosítási Alkusz Kft. 50%os arányban. Margit Üzletközpont Kft. Alapítás dátuma: 2006. február 1. Cégbejegyzés dátuma: 2006. február 15. Alaptıke: 221.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1117 Budapest, Irinyi József u. 4-20. Tevékenységi köre: Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése A cég tulajdonosa a CIB Bank Zrt. 100%-os arányban.
33
CIB BANK ZRT.
CIB Autó Kft. Alapítás dátuma: 2006. január 2. Cégbejegyzés dátuma: 2006. február 23. Alaptıke: 10.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1138 Budapest, Váci út 140. Tevékenységi köre: Gépjármő-kereskedelem, üzletviteli tanácsadás A cég tulajdonosa a CIB Credit Zrt. 100%-os arányban. CIL Bajor Zrt. Alapítás dátuma: 2006. április 7. Cégbejegyzés dátuma: 2006. április 26. Alaptıke: 20.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1138 Budapest, Váci út 140. Tevékenységi köre: Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése A cég tulajdonosa a CIB Ingatlanlízing Zrt. 50%-os arányban, valamint a CIB Biztosítási Alkusz Kft. 50%-os arányban. CIL Danubius Zrt. Alapítás dátuma: 2006. április 7. Cégbejegyzés dátuma: 2006. május 2. Alaptıke: 20.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1138 Budapest, Váci út 140. Tevékenységi köre: Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése A cég tulajdonosa a CIB Ingatlanlízing Zrt. 50%-os arányban, valamint a CIB Biztosítási Alkusz Kft. 50%-os arányban. CIL-LOG Kft. Alapítás dátuma: Cégbejegyzés dátuma: Alaptıke: Bejegyzett székhelye: Tevékenységi köre: A cég tulajdonosa a CIB arányban.
2006. április 24. 2006. május 23. 3.000.000 Ft 1138 Budapest, Váci út 140. Ingatlanforgalmazás Ingatlanlízing Zrt. 50%-os arányban, valamint a CIB Lízing Zrt. 50%-os
CIL-FOOD 2006 Kft. Alapítás dátuma: Cégbejegyzés dátuma: Alaptıke: Bejegyzett székhelye: Tevékenységi köre: A cég tulajdonosa a CIB arányban.
2006. július 11. 2006. szeptember 26. 3.000.000 Ft 1138 Budapest, Váci út 140. Ingatlanforgalmazás Ingatlanlízing Zrt. 50%-os arányban, valamint a CIB Lízing Zrt. 50%-os
CIL - Nagytétény Kft. Alapítás dátuma: Cégbejegyzés dátuma: Alaptıke: Bejegyzett székhelye: Tevékenységi köre: A cég tulajdonosa a CIB arányban.
2006. július 12. 2006. július 18. 3.000.000 Ft 1138 Budapest, Váci út 140. Ingatlanforgalmazás Ingatlanlízing Zrt. 50%-os arányban, valamint a CIB Lízing Zrt. 50%-os
34
CIB BANK ZRT.
CIL-GOLF Kft. Alapítás dátuma: Cégbejegyzés dátuma: Alaptıke: Bejegyzett székhelye: Tevékenységi köre: A cég tulajdonosa a CIB arányban.
2008. szeptember 10. 2008. október 6. 500.000 Ft 1138 Budapest, Váci út 140.. Saját tulajdonú és bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Ingatlanlízing Zrt. 50%-os arányban, valamint a CIB Lízing Zrt. 50%-os
CIL BUDA SQUARE Kft. Alapítás dátuma: 2008. július 1. Cégbejegyzés dátuma: 2008. augusztus 25. Alaptıke: 500.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1138 Budapest, Váci út 140. Tevékenységi köre: Saját tulajdonú és bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése A cég tulajdonosa a CIB Ingatlanlízing Zrt. 50%-os arányban, valamint a CIB Lízing Zrt. 50%-os arányban. Óbudai Dunapart Irodaház Központ Kft. Alapítás dátuma: 1990. november 22. Cégbejegyzés dátuma: 1991. február 13. Alaptıke: 2.330.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1036 Budapest, Lajos u. 48-66. Tevékenységi köre: Épületépítési projekt szervezése, ingatlanberuházás, - eladás A cég tulajdonosa a CIL BUDA SQUARE Kft. 100%-os arányban. CIB Expert Kft. Alapítás dátuma: 2006. szeptember 20. Cégbejegyzés dátuma: 2006. november 16. Alaptıke: 3.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1138 Budapest, Váci út 140. Tevékenységi köre: Ingatlanforgalmazás A cég tulajdonosa a CIB Ingatlanlízing Zrt. 100%-os arányban. ERFI 2000 Kft. Alapítás dátuma: 2007. június 14. Cégbejegyzés dátuma: 2007. július 18. Alaptıke: 2.247.600.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 25-29. Tevékenységi köre: Ingatlanberuházás, - eladás A cég tulajdonosa a CIB Service Zrt. 100%-os arányban. CIL MNM Kft. Alapítás dátuma: 2006. július 6. Cégbejegyzés dátuma: 2006. szeptember 1. Alaptıke: 3.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1138 Budapest, Váci út 140. Tevékenységi köre: Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése A cég tulajdonosa a CIB Ingatlanlízing Zrt. 96,66%-os arányban. Intesa Leasing doo Beograd. Alapítás dátuma: 2006. június 14. Cégbejegyzés dátuma: 2006. november 16. Alaptıke: 5.000.000 EUR Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 25-29. Tevékenységi köre: Ingatlanberuházás, - eladás A cég tulajdonosa a CIB Lízing Zrt. 49%-os arányban.
35
CIB BANK ZRT.
Inter-Európa Beruházó Kft. Alapítás dátuma: 1998. október 14. Cégbejegyzés dátuma: 1999. február 18. Alaptıke: 7.078.700.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1054 Budapest, Szabadság tér 15. Tevékenységi köre: Irodagép, számítógép kölcsönzése A cég tulajdonosa a CIB Bank Zrt. 100%-os arányban. Inter-Európa Értékesítési Kft. Alapítás dátuma: 2003. szeptember 19. Cégbejegyzés dátuma: 2004. január 10. Alaptıke: 30.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1051 Budapest, Nádor u. 23. Tevékenységi köre: Máshova nem sorolt egyéb pénzügyi tevékenység A cég tulajdonosa a CIB Bank Zrt. 100%-os arányban. IE-Services Kft. Alapítás dátuma: 1996. december 16. Cégbejegyzés dátuma: 1997. június 11. Alaptıke: 1.050.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1054 Budapest, Szabadság tér 15. Tevékenységi köre: irodagép kölcsönzése A cég tulajdonosa a CIB Bank Zrt. 100%-os arányban. CIB New York Broker Zrt. Alapítás dátuma: 1997. március 24. Cégbejegyzés dátuma: 1997. március 24. Alaptıke: 20.025.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1054 Budapest, Szabadság tér 15. Tevékenységi köre: Értékpapír-ügynöki tevékenység, alapkezelés A cég tulajdonosa a CIB Bank Zrt. 100%-os arányban. 6.2. Függıségi helyzet bemutatása Az Alaptájékoztató elkészítésének idıpontjában a CIB Bank 89,098%-os tulajdonosa az Intesa Sanpaolo Holding International S.A. – amely az Intesa Sanpaolo csoport tagja –, illetve 10,902%-os tulajdonosa az Intesa Sanpalolo S.p.A..
7.
TRENDEK A Kibocsátó kilátásai szempontjából nem következtek be jelentıs hátrányos változások a legutóbbi ellenırzött pénzügyi beszámoló közzététele óta.
8.
NYERESÉG ELİREJELZÉS A Kibocsátó a jelen Alaptájékoztatóban nem tesz közzé nyereség-elırejelzést vagy -becslést.
36
CIB BANK ZRT.
9.
IGAZGATÁSI, IRÁNYÍTÓ ÉS FELÜGYELİ SZERVEK
9.1. Az igazgatási, irányító és felügyelı szervek tagjai 9.1.1. Igazgatóság dr. Surányi György elnök (Intesa Sanpaolo S.p.A.) Az Intesa Sanpaolo bankcsoport Közép-európai regionális igazgatója. A CIB Bank Zrt. Igazgatóságának tagja és egyben elnöke. Tagja továbbá a CIB Bank Zrt. Végrehajtó Bizottságának. Tagja és Elnöke a Vseobecná Úverová Banka (VUB) Felügyelı Bizottságának. Elnöke és Tagja a Privredna Banka Zagreb d. d. (PBZ) Felügyelı Bizottságának. Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. postafiók: 1537 PF.: 394 telefon: 423-2924, fax: 489-6226 Paolo Grandi igazgatósági tag CIB Bank Zrt. Az Intesa Sanpaolo S.p.A. Felügyelı bizottság fıtitkárságának vezetıje. Jelenleg a BANCA PROSSIMA igazgatóságának elnöke, a BANCA INTESA A.D. (Belgrád) igazgatóságának tagja, a CONSORZIO PAN igazgatóságának elnöke, az INTESA SANPAOLO HOLDING INTERNATIONAL S.A. igazgatóságának elnöke, az INTESA VITA S.p.A. igazgatóságának tagja, az INSTITUTO EUROPEO DI ONCOLOGICA igazgatóságának tagja, az SIA-SSB igazgatóságának tagja, a Vseobecna Uverova banka igazgatóságának tagja, a Privredna Banca Zagreb igazgatóságának tagja, a SUD POLO VITA S.p.A. igazgatóságának tagja, a BANCA CR FIRENZE S.p.A. igazgatóságának tagja, valamint az EURIZONVITA igazgatóságának és végrehajtó bizottságának tagja. Üzleti elérhetıség: Via Monte Di Pieta' 8, 20 121 Milan Italy telefon: +39-02-879-62201 fax: +39-02-879-63226 Paolo Sarcinelli igazgatósági tag CIB Bank Zrt. Az Intesa Sanpaolo S.p.A. Külföldi Bankok Divíziójának képviselıje, a Serv Crediti Osztály vezetıje, tagja a CIB Bank Zrt. Igazgatóságának, valamint a pozsonyi székhelyő Vseobecná Úverová Banka (VUB) felügyelı bizottságának Üzleti elérhetıség: Piazza P. Ferrari 10, 20121 Milan, Italy telefon: +39-02-879-37558, fax: +39-02-879-37588 Massimo Pierdicchi igazgatósági tag (Intesa Sanpaolo S.p.A.) Az Intesa Sanpaolo S.p.A. vezetı tisztségviselıje, tagja a CIB Bank Zrt. Igazgatóságának, Végrehajtó Bizottságának, valamint a pozsonyi székhelyő Vseobecná Úverová Banka (VUB) felügyelı bizottságának. Tagja a Privredna banka Zagreb (PBZ)) Felügyelı bizottságának. Az Intesa Sanpaolo Bank Romania Board of Administration tagja. Üzleti elérhetıség: Piazza P. Ferrari 10, 20121 Milan, Italy telefon: +39-02-879-37509 fax: +39-02-879-37276 Bertalan Imre igazgatóság tagja (CIB Bank Zrt.) 2009. május 11. napján Igazgatósági tisztségérıl lemondott, de az ugyanezen napon aláírt megállapodás alapján Igazgatósági tagsági feladatait legkésıbb az új magyar állampolgárságú Igazgatósági tag megválasztásáig, de legfeljebb 2009. július 10. napjáig látja el. Üzleti elérhetıség (fenti idıpontig): 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tomas Spurny igazgatósági tag, Vezérigazgató (CIB Bank Zrt.) A CIB Bank Zrt. vezérigazgatója, az ügyvezetés tagja. Tomas Spurny a CIB Bank Zrt. vezérigazgatójaként felel a CIB Bank Zrt. mőködéséért. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában más gazdasági társaságban nem töltött be vezetı tisztséget. Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. 9.1.2. Felügyelıbizottság Norbert Becker felügyelı bizottsági elnök (Intesa Sanpaolo Holding International S.A.) Az Intesa Sanpaolo Holding S.A. Igazgatóságának tagja, tagja a CIB Bank Zrt. Felügyelı Bizottságának. Üzleti elérhetıség: bd du Prince Henri 19-21, L-1724 Luxembourg telefon: +352-469273 fax: +352-470804
37
CIB BANK ZRT.
Antonio Stillittano felügyelı bizottsági tag (Intesa Sanpaolo S.p.A.) Az Intesa Sanpaolo S.p.A. vezetı tisztségviselıje, tagja a CIB Bank Zrt. Felügyelı Bizottságának. Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. postafiók: 1537 PF.:394. telefon: 488-6237 fax: 212-1373 Wéber Andrea felügyelı bizottsági tag CIB Bank Zrt. A CIB Bank Zrt. Ügyvezetı igazgatója, tagja a CIB Bank Zrt. Felügyelı Bizottságának. Wéber Andrea a Banki operáció területét irányítja. Az Alaptájékoztató készítésének idıpontjában más gazdasági társaságban nem töltött be vezetı tisztséget. Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. postafiók: 1537 PF.:394. telefon: 423-1773 fax: 457-6858 Dr. Tóth Sándor felügyelı bizottsági tag CIB Bank Zrt. Az Üzemi Tanács tagja és így a munkavállalói képviseletet biztosítja a CIB Bank Zrt. Felügyelı Bizottságában. Az Alaptájékoztató készítésének idıpontjában más gazdasági társaságban nem töltött be vezetı tisztséget. Prof. Avv. Emilio Tosi felügyelı bizottsági tag CIB Bank Zrt. A milánói székhelyő Tosi & Partners Ügyvédi Iroda tagja. Nincs tudomásunk arról, hogy az Alaptájékoztató készítésének idıpontjában más gazdasági társaságban betöltött-e vezetı tisztséget. A CIB Bank Zrt. 2009. június 19-én megtartott rendkívüli közgyőlése a 10/2009. (VI. 19.) számú Közgyőlési Határozat szerint megválasztotta Massimo Malagoli urat a CIB Bank Zrt. Felügyelı Bizottsága tagjának 2010. március 31-ig terjedı idıtartamra.
9.1.3. Ügyvezetıség Cselıtei Attila senior ügyvezetı igazgató A CIB Bank Zrt. senior ügyvezetı igazgatója, tagja a CIB Bank Zrt. Ügyvezetıségének. Cselıtei Attila az Informatikai divíziót irányítja. Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. postafiók: 1537 PF.:394. telefon: 423-1834 fax: 489-6529 Petzné Lamboy Judit senior ügyvezetı igazgató A CIB Bank Zrt. senior ügyvezetı igazgatója, tagja a CIB Bank Zrt. Ügyvezetıségének. Petzné Lamboy Judit az Értékesítési divíziót irányítja. Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. postafiók: 1537 PF.:394. telefon: 423-1381 fax: 489-6573 Vér László ügyvezetı igazgató A CIB Bank Zrt. ügyvezetı igazgatója, tagja a CIB Bank Zrt. Ügyvezetıségének. Vér László a Csoportkoordinációért felelıs ügyvezetı igazgató. Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. postafiók: 1537 PF.:394. telefon: 423-2847 fax: 457-6826 Tomas Spurny igazgatósági tag, Vezérigazgató (CIB Bank Zrt.) A CIB Bank Zrt. vezérigazgatója, az ügyvezetés tagja. Tomas Spurny a CIB Bank Zrt. vezérigazgatójaként felel a CIB Bank Zrt. mőködéséért. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában más gazdasági társaságban nem töltött be vezetı tisztséget. Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Telefon: 423-2698 Eduardo Bombieri ügyvezetı igazgató (CIB Bank Zrt.)
38
CIB BANK ZRT.
A CIB Bank Zrt. vezérigazgató-helyettese, az ügyvezetés tagja. Eduardo Bombieri a CIB Bank Zrt. üzleti támogatási funkciók vezetıje. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában más gazdasági társaságban nem töltött be vezetı tisztséget. Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Telefon: 802-3301
9.2. Az igazgatási, irányító és felügyelı szervek tagjainak összeférhetetlensége A Kibocsátó tudomása szerint nem áll fenn összeférhetetlenség az igazgatási, irányító és felügyelı szervek tagjai által a Kibocsátó számára végzett feladatok, illetve e személyek magánérdekei és/vagy más feladatai között.
10. A TÁRSASÁG JEGYZETT TİKÉJE, KIBOCSÁTOTT ÉRTÉKPAPÍROK
Fİ
RÉSZVÉNYESEK,
A
TÁRSASÁG
ÁLTAL
10.1. A Társaság jegyzett tıkéje 10.1.1. A Társaság jegyzett alaptıkéje 2008. december 31-én a Társaság jegyzett alaptıkéje 62.818.570.000,- Ft volt. 10.1.2. A Társaság alaptıke változásai 1992.04.15-én: 30.000.000,- USD-rıl 40.000.000,- USD-re emelés; 1994.05.05-én: 40.000.000,- USD-rıl 60.000.000,- USD-re emelés; 1996.03.28-án: 60.000.000,- USD-rıl 80.000.000,- USD-re emelés; 1997.12.31-én: 80.000.000,- USD-rıl 16.280.000.000,- Ft-ra emelés, amelynek során az alaptıke forint alapúra változott; 1999.01.11-én: 16.280.000.000,- Ft-ról 19.030.000.000,- Ft-ra emelés; 1999.03.17-én: 19.030.000.000,- Ft-ról 21.780.000.000,- Ft-ra emelés; 2000.01.20-án: 21.780.000.000,- Ft-ról 23.500.000.000,- Ft-ra emelés; 2004.11.30-án: 23.500.000.000,- Ft-ról 25.722.639.000,- Ft-ra emelés; 2005.05.18-án: 25.722.639.000,- Ft-ról 23.500.000.000,- Ft-ra csökkentés; 2005.12.05-én: 23.500.000.000,- Ft-ról 34.750.000.000,- Ft-ra emelés; 2005.12.07-én: 34.750.000.000,- Ft-ról 40.500.000.000,- Ft-ra emelés. 2008.01.01-én: 40.500.000.000,- Ft-ról 47.518.570.000, -Ft-ra történı növekedés, a részvények névértéke 1,- Ft-ra változott A Társaság közgyőlése 2008. március 12. napján döntött a Társaság alaptıkéjének 15.300.000.000,- Ft-tal történı felemelésérıl. A tıkeemelés cégbírósági bejegyzése 2008. május 22-én megtörtént, így a Társaság jegyzett alaptıkéje 62.818.570.000, -Ft-ra változott. A Társaság 2009. június 19-én megtartott rendkívüli közgyőlése 9/2009. (VI. 19.) számú Közgyőlési Határozat szerint a Társaság alaptıkéjét új törzsrészvények zártkörő forgalomba hozatala útján 42.181.430.000,-Ft-tal megemeli. A fentiek szerinti „A” sorozatú törzsrészvények forgalomba hozatala útján megvalósuló alaptıke-emelés eredményeként a Társaság jegyzett tıkéje 62.818.570.000,-Ft-ról összesen 105.000.000.000,-Ft-ra nı.
39
CIB BANK ZRT.
10.2. A Társaság részvényesei A Bank részvényeseinek és a 62.818.570.000 forint jegyzett tıkéjének megoszlása 2008. december 31-én. Részvénytulajdonos
A részvények megoszlása (%)
Intesa Sanpaolo Holding International S.A. AA. IntesaS.A. Sanpaolo S.p.A. Összesen:
89,098 10,902 100,000
A CIB Bank 89,098 százalékos tulajdonosa a luxemburgi bejegyzéső Intesa Sanpaolo Holding International S.A., amely az Intesa Sanpalolo Csoport nem olaszországi bejegyzéső, pénzügyi-, pénzintézeti területen tevékenykedı leányvállalatainak kezelését, tulajdonosi felügyeletét végzi. A Banca Commerciale Italiana (BCI) és a Banca Intesa egyesülésével 2001-ben jött létre az IntesaBci, amely 2002-ben Banca Intesa-ra változtatta a nevét. A fúzió eredményeként az IntesaBCI Csoport Olaszország legnagyobb bankcsoportjává vált, egyéb mutatók tekintetében pedig jelenleg az európai elsı tíz bankcsoport között foglalt helyet. A bankcsoport 2003. január 1-jével Gruppo Banca Intesa-ra változtatta a nevét. Az univerzális bankként mőködı Banca Intesa kereskedelmi, befektetési és lakossági banki üzletága a világ minden jelentısebb pénzügyi piacán képviselteti magát. A Gruppo Banca Intesa és a Sanpaolo IMI igazgatóságai 2006. augusztus 26-i ülésükön jóváhagyták a két intézmény összeolvadásának irányelveit. A tranzakció révén a CIB Bank anyabankja az eurózóna egyik legmeghatározóbb bankjává vált. Az új intézmény Olaszország legnagyobb bankcsoportja, 20 százalék körüli piaci részesedéssel, több mint 6100 fiókkal és mintegy 13 millió ügyféllel. Az ellenırzési joggal való visszaélés megakadályozását a gazdasági társaságokról szóló 1997. évi CXLIV törvény 296. § (3) bekezdése biztosítja, amely szerint a közvetlen irányítást biztosító befolyás esetén, ha az uralkodó tag a közvetlen irányítást biztosító befolyás következtében tartósan hátrányos üzletpolitikát folytat és ez az ellenırzött társaság kötelezettségeinek teljesítését jelentısen veszélyezteti, az ellenırzött társaság bármely tagja (részvényese), illetve hitelezıje keresete alapján a bíróság megállapíthatja az uralkodó tag korlátlan és teljes felelısségét az ellenırzött társaság tartozásaiért. A Kibocsátó elıtt nem ismert egyéb olyan megállapodás, amely késıbbi idıpontban a Kibocsátó feletti ellenırzés módosulásához vezethet. 10.3. A Társaság által korábban kibocsátott és még forgalomban lévı értékpapírok típusa és fajtái, a forgalomba hozatal idıpontja és eredménye 10.3.1. A Társaság által kibocsátott részvények típusa: fajtája és osztálya:
névre szóló törzsrészvények
10.3.2. A Társaság által korábban kibocsátott részvények forgalomba hozatalának idıpontjai és eredménye A Társaság korábbi részvénykibocsátásai zárt körben történtek, és azok idıpontjai megegyeznek a tıkeemelések idıpontjaival. A zártkörben vételre felajánlott, egyenként 1 forint névértékő részvények ellenértékét a részvényesek befizették. A Társaság a jelen Alaptájékoztató elkészítése idıpontjában zártkörően mőködik, a részvények nincsenek nyilvános forgalomban.
40
CIB BANK ZRT.
10.3.3. A Társaság által kibocsátott és még forgalomban lévı kötvények CIB 2009A kötvény A CIB Bank 2005-ben felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2006. augusztus 1-én 3 éves lejáratú, fix évi 8,0%-os kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 3 milliárd forint össznévértékben. További 4 rábocsátás eredményeképpen 2006. augusztus 30. napján a CIB 2009A kötvénysorozat össznévértéke elérte a 24 milliárd forintot. A CIB 2009A kötvény a futamidı végén 2009. augusztus 1-én egy összegben fizet kamatot. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB 2009A kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 95% és 102% közötti sávban mozgott. CIB 2009B kötvény A CIB Bank 2006-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2007. augusztus 1-én 2 éves lejáratú, változó kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 4 milliárd forint össznévértékben. A CIB 2009B kötvény negyedévente fizet a 3 hónapos BUBOR + 0,1%os kamatot. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB 2009B kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 95% és 102% közötti sávban mozgott. CIB 2009C kötvény A CIB Bank 2006-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2007. augusztus 1-én 2 éves lejáratú, fix évi 7,5%-os kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 2 milliárd forint össznévértékben. A CIB 2009C kötvény félévente fizet kamatot. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB 2009C kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 95% és 102% közötti sávban mozgott. CIB 2010A kötvény A CIB Bank 2006-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2007. február 13-án 3 év 2 hónapos lejáratú, fix évi 7%-os kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 2.055 millió forint össznévértékben. A CIB 2010A kötvény évente fizet kamatot. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB 2010A kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 95% és 102% közötti sávban mozgott. CIB 2010B kötvény A CIB Bank 2006-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2007. augusztus 8-án 3 éves lejáratú, 3 havonta változó kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 14.717 millió forint össznévértékben. A CIB 2010B kötvény negyedévente fizet a 3 hónapos BUBOR + 0,15%-os kamatot. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB 2009B kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 95% és 102% közötti sávban mozgott.
41
CIB BANK ZRT.
CIB 2010C kötvény A CIB Bank 2006-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2007. augusztus 8-án 3 éves lejáratú, fix évi 7,26%-os kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 11.001 millió forint össznévértékben. A CIB 2010C kötvény évente fizet kamatot. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB 2010C kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 95% és 102% közötti sávban mozgott. CIB Classic 2011/A kötvény A CIB Bank 2008-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2008. szeptember 29-én 3 éves lejáratú, 3 havonta változó kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 3.076 millió forint össznévértékben. A CIB Classic 2011/A kötvény negyedévente fizet 3 hónapos BUBOR + 0,30%-os kamatot. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB Classic 2011/A kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 95% és 102% közötti sávban mozgott. CIB Classic 2011/B kötvény A CIB Bank 2008-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2008. szeptember 22-én 3 éves lejáratú, 3 havonta változó kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 16.473 millió forint össznévértékben. A CIB Classic 2011/B kötvény negyedévente fizet 3 hónapos BUBOR + 0,70%-os kamatot. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB Classic 2011/A kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 95% és 102% közötti sávban mozgott. CIB Értékır 2011/A kötvény A CIB Bank 2008-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2008. szeptember 29-én 3 éves lejáratú, változó kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 4.143 millió forint össznévértékben. A CIB Értékır 2011/A kötvény negyedévente fizet kamatot, amely egy meghatározott képlet alapján kerül kiszámításra. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB Értékır 2011/A kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 95% és 102% közötti sávban mozgott. CIB Euró Értékır 2011/A kötvény A CIB Bank 2008-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2008. augusztus 11-én 3 éves lejáratú, változó kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 19 757 ezer Euró össznévértékben. A CIB Euró Értékır 2011/A kötvény félévente fizet kamatot, amely egy meghatározott képlet alapján kerül kiszámításra. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB Értékır 2011/A kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 95% és 102% közötti sávban mozgott.
42
CIB BANK ZRT.
CIB Jubileumi 2012/A kötvény A CIB Bank 2008-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2009. február 3-án, majd 2009. március 6-án 3 éves lejáratú, fix kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 7.000 millió forint össznévértékben. A CIB Jubileumi 2012/A kötvény a lejárati napon egy összegben fizet 30%-os kamatot. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB Jubileumi 2012/A kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 95% és 102% közötti sávban mozgott. CIB Kamatkövetı 2012/A kötvény A CIB Bank 2008-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2009. április 2-án 3 éves lejáratú, változó kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 3.000 millió forint össznévértékben. A CIB Kamatkövetı 2012/A kötvény a lejárati napon egy összegben fizet kamatot. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB Kamatkövetı 2012/A kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 95% és 102% közötti sávban mozgott. CIB Euró Kamatkövetı 2012/A kötvény A CIB Bank 2008-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2009. április 15-én 3 éves lejáratú, változó kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 5.000 ezer Euró össznévértékben. A CIB Euró Kamatkövetı 2012/A kötvény a lejárati napon egy összegben fizet kamatot. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB Euró Kamatkövetı 2012/A kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 95% és 102% közötti sávban mozgott.
43
CIB BANK ZRT.
11. A KIBOCSÁTÓ ESZKÖZEIRE, FORRÁSAIRA ÉS PÉNZÜGYI EREDMÉNYÉRE VONATKOZÓ PÉNZÜGYI INFORMÁCIÓK
HELYZETÉRE
ÉS
A CIB Csoport tevékenységének pénzügyi áttekintése a 2005., 2006., 2007. (az Inter-Európa Bank adataival korrigált adatok) és 2008. évi auditált, Nemzetközi Pénzügyi-, Beszámolókészítési Szabályok szerinti konszolidált beszámolók alapján történt. A CIB Bank 2008. december 31-re vonatkozó pénzügyi adatai és elemzése a 1.sz.mellékletben tekinthetı meg. 11.1. A CIB Csoport eszközállományának alakulása A CIB Csoport mérlegfıösszege 2005. december 31. óta 106%-kal növekedett. A folyamatos ütemő növekedés a CIB Csoport üzleti aktivitásának jelentıs bıvülésébıl és a CIB Bank és az Inter-Európa Bank 2008. január 1-jei egyesülésbıl adódott.
A mérlegfıösszeg alakulása (millió forint)
3.038.807 3.200.000 3.000.000 2.800.000 2.600.000 2.400.000 2.200.000 2.000.000 1.800.000 1.600.000 1.400.000 1.200.000 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0
2.558.012 1.874.437 1.473.214
2005
2006
2007
2008
Az eszközök és a források devizánkénti megoszlása 2005-2008 (%) Eszköz
Év HUF
EUR
CHF
Forrás USD
Egyéb
HUF
EUR
CHF
USD
Egyéb
2005.12.31
43,54%
25,24%
27,93%
2,86%
0,43%
50,28%
36,79%
2,58%
9,98%
0,38%
2006.12.31
48,05%
19,87%
29,63%
2,24%
0,22%
52,30%
28,09%
8,44%
10,77%
0,40%
2007.12.31
41,38%
20,32%
36,66%
1,38%
0,27%
51,38%
33,08%
9,15%
5,91%
0,47%
2008.12.31
39,11%
26,56%
51,34%
1,40%
0,39%
56,46%
42,29%
16,75%
2,97%
0,33%
A CIB Csoport eszközein belül a forint és svájci frank eszközök állománya a meghatározó. A forrásoldalon a forint és euró erısödésének tendenciája figyelhetı meg. Az ok a fıleg hazai devizában elhelyezett lakossági betétek növekedése, de a vállalati források túlnyomórésze is forint alapú. A banki források túlnyomó többsége euró alapú, de a svájci frank alapú források is számottevıek.
44
CIB BANK ZRT.
A banki kihelyezések és ügyfeleknek adott hitelek és elılegek alakulása (millió forint)
3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 2.026.775 1.000.000
2.510.805
1.416.724 1.209.234
500.000 107.481
205.006
2005
2006
94.953
0
Banki kihelyezések
2007
19.004 2008
Ügyfeleknek adott hitelek és elılegek
A követelések meghatározó részét kitevı ügyfeleknek adott hitelek és elılegek állománya a 2005. évi 1.209 milliárd forintról 2008. december 31-re 2.511 milliárd forintra növekedett. A követelések ügyfél típusonkénti megoszlása % Üzletág Hitelint.sz. követelés Ügyf. sz. követelés Összesen
2005.12.31 8,16% 91,84% 100,00%
2006.12.31 12,64% 87,36% 100,00%
2007.12.31 4,48% 95,52% 100,00%
2008.12.31 0,75% 99,25% 100,00%
A CIB Csoport immateriális javainak állománya folyamatosan növekedett a vizsgált idıszakban. Az immateriális javak között fıként a CIB Csoport mőködése során használt szoftverek szerepelnek. A tárgyi eszközök állományában folyamatos növekedés tapasztalható a fokozódó ütemő fióknyitások következtében. Az elmúlt években a CIB Csoport ingatlanjai három jelentısebb székházzal bıvültek. 11.2. A CIB Csoport idegen forrásállományának alakulása Az elmúlt három évben a mérlegfıösszeg dinamikus növekedése mellett a CIB Csoport forrásai között az idegen és saját források aránya nem változott jelentısen, a saját források aránya 7-8% körül mozgott. A bank forrásgyőjtésének elsıdleges célja a dinamikus üzletmenet és a hitelállomány növekedésének finanszírozása. A bankok által elhelyezett betétek aránya az összes kötelezettség 40%-t tette ki. Értékük a 2005. év végi 534 milliárd forintról 2008-re 1.207 milliárd forintra növekedett. 2005. év végén az ügyfelek által elhelyezett betétek és a kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettsége aránya 48%-ot tett ki, mely 2008. év végére közel megkétszerezıdött. 2008. év végén az év végi betétlekötési kampányoknak köszönhetıen a lekötött betétek aránya az elmúlt éveknél magasabban alakult, a vállalati lekötött betétek aránya a 60%-t is meghaladta, a lakossági ügyfelek lekötött betétei pedig a 80%-t is elérték.
45
CIB BANK ZRT.
A hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni kötelezettségek alakulása (millió forint)
3.000.000 2.500.000 1.448.017
2.000.000 1.403.921 1.500.000 1.091.127 1.000.000
769.608
500.000
533.793
566.808
2005
2006
1.207.154
879.275
0 2007
2008
Ügyfelek által elhelyezett betétek és a kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettségek Bankok által elhelyezett betétek
11.3. A CIB Csoport saját tıkéjének változása A CIB Csoport saját tıkéje a 2005. évi 108 milliárd forintról 217 milliárd forintra (+ 100%) emelkedett 2008. december végére. A saját tıke növekedését egyrészt az egyesülésbıl adódó jegyzett tıke változása (2005.12.31: 34 750 millió forint – 2008.12.31: 62 819 millió forint), másrészt a CIB Csoport eredményessége indokolja. A CIB Csoport 2005-ben 3,013 milliárd, 2006-ban és 2007-ben pedig 2,5 milliárd forintot fizetett ki osztalékként. A saját tıke alakulása (millió forint)
250.000
217.319 176.213
200.000 150.000
130.694 108.495
100.000 50.000 0 2005
2006
2007
2008
A CIB Bank jegyzett tıkéje az egyesülés miatt 7 milliárd forinttal emelkedett, majd 2008. március 12-i évi rendes közgyőlésén meghozott döntés alapján a bank jegyzett tıkéjét a tulajdonos 15,3 milliárd forinttal megemelte, tıketartalékát pedig 98 millió forinttal megnövelte. Az eredménytartalék a bemutatott idıtartam alatt 2008. december 31-jén 231%-kal volt magasabb a 2005. december 31-i értéknél – köszönhetıen a már említett egyesülésnek, valamint a CIB Csoport folyamatos és eredményes bıvülésének.
46
CIB BANK ZRT.
A CIB Bank minden évben a vonatkozó jogszabályoknak megfelelıen képezte az általános tartalékot az adózott eredmény 10%-ának mértékében, valamint az általános kockázati céltartalékot a korrigált mérlegfıösszeg 1,25%ának mértékében. A 2005. január 1-jével hatályba lépett nemzetközi számviteli elıírásnak megfelelıen a CIB Csoport áttért a valós értéken történı értékelésre, melynek eredménye a tıkében található - 2 034 millió forintnyi értékelési tartalék 2008. december 31-én. A saját tıke megoszlása 2008. december 31.-én (%)
Jegyzett tıke Kisebbségi részesedés Tıketartalék 0%
Eredménytartalék
13%
28%
10%1%
Általános tartalék
0%
10%
0%
38%
Általános kockázati céltartalék Értékelési tartalék Deviza átszámítási tartalék Adózott eredmény
Az adózott eredmény alakulása (millió forint) 29.822 30.000 25.353
25.000 20.000
28.162
18.548
15.000 10.000 5.000 0 2005
2006
2007
47
2008
CIB BANK ZRT.
11.4. CIB Bank szavatolótıkéje A CIB Bank szavatolótıkéje a bemutatott idıszak alatt 34%-kal növekedett, és 2008. december 31-én már meghaladta a 223 milliárd forintot. A szavatoló tıke alakulása nem konszolidált, egyedi adatok alapján (millió forint)
223.157
250.000 200.000 150.000
160.147 130.072
137.381
100.000 50.000 0 2005
2006
2007
2008
11.5. A CIB Csoport kamatnyereségének alakulása
Megnevezés Kapott kamatok és kamat jellegő bevételek Fizetett kamatok és kamatjellegő ráfordítások Kamatkülönbözet
2005.12.31 2006.12.31 2007.12.31 2008.12.31 85.908 99.085 151.257 181.608 -44.414 41.494
-54.727 44.358
-93.161 58.096
-118.972 62.636
A nettó kamatbevétel 2005-ben elérte a 41 milliárd forintot, melyet a CIB Csoport a következı években az egyesülésnek köszönhetıen másfélszeresére növelt.
48
CIB BANK ZRT.
11.6. A CIB Csoport értékvesztés és céltartalék képzésének alakulása Értékvesztés elszámolására a CIB Csoportnál a minısített hitelállományhoz kapcsolódó tıkekövetelések, és a függı és jövıbeni kötelezettségek miatt kerül sor. A CIB Csoport az értékvesztést és a céltartalékot szigorú kockázatkezelési politikájával összhangban képzi. A követelések nettó módon – minısített követelések esetén az elszámolt értékvesztéssel csökkentett értéken – kerülnek kimutatásra a CIB Csoport mérlegében. A céltartalékok és értékvesztések állományának változása (millió forint)
34.752 35.000 30.000 25.000 17.090
20.000 15.000
13.934 11.699
10.000 5.000 0 2005
2006
2007
2008
Céltartalék- és értékvesztés-állomány (millió forint)
Megnevezés Követelésekre elszámolt értékvesztés Függı és biztos jövıbeni kötelezettségekre, pénzügyi garanciákra képzett céltartalék Egyéb értékvesztés egyéb követelésekre Egyéb céltartalék jövıbeni költségekre Céltartalék és értékvesztés összesen
2005.12.31 2006.12.31 2007.12.31 10.778 15.027 15.182 584 -1.267 -248 -53 390 11.699
171 3 13.934
-17 2.173 17.090
2008.12.31 35.061 -363 804 -750 34.752
A hitelállomány minısége kiváló volt az elmúlt három év során, bár az ügyfélkör bıvülésével párhuzamosan a minısített hitelek aránya némileg növekedett. A világgazdasági recesszióra és a magyar gazdaság növekedésének lassulására figyelemmel a CIB Csoport az elmúlt három év során folyamatosan szigorította kockázatkezelési politikáját, amely a képzett tartalék, illetve a képzett tartalék minısített hitelállományhoz viszonyított arányának változása is kifejez. A CIB Bank céltartalék állomány növekedésének elsıdleges oka a konzervatív tartalékolási politika. A kockázatosabbnak tekintett lakossági szektor felé való nyitást egyelıre nem kíséri az átlagos céltartalék összegének növekedése.
49
CIB BANK ZRT.
11.7. Fıbb pénzügyi és gazdasági mutatók 1.1.1. Tıkemegfelelés A fizetıképességi mutató a szavatoló tıke és a kockázatokkal korrigált mérlegfıösszeg arányáról ad tájékoztatást, és jelzi, hogy a biztonságos mőködés fenntartásához elegendı tıkével rendelkezik-e a bank. A prudens üzletpolitika és a nyereség visszaforgatásának eredményeképpen a CIB Bank fizetıképességi mutatója minden évben meghaladta a törvényi minimumot. A CIB Bank fizetıképességi mutatójának alakulása (%) nem konszolidált, egyedi adatok alapján
Tıkemegfelelési mutató
12,00% 10,96%
10,91% 11,00% 9,88% 10,00% 9,21% 9,00%
8,00% 2005
2006
2007
2008
1.1.2. Jövedelmezıség Az ábra mutatja az adózott eredménynek a saját tıkéhez viszonyított arányának alakulását 2005-tıl 2008. év végig. 2008. év végén a külsı gazdasági környezet és a konzervatív céltartalék képzési politika hatására a saját tıke növekedését nem követte a CIB Csoport adózott eredményének alakulása.
A CIB Csoport tıkearányos jövedelmezıségének alakulása (%)
23,37% 25,00%
19,94%
19,11%
15,98%
20,00% 15,00% 10,00% 5,00% 0,00% 2005
2006
50
2007
2008
CIB BANK ZRT.
A CIB Csoport eszközarányos jövedelmezıségének alakulása (%)
1,51% 1,39%
1,60%
1,25%
1,40% 1,20% 1,00%
1,01%
0,80% 0,60% 0,40% 0,20% 0,00% 2005
2006
2007
2008
1.1.3. Likviditás
A CIB Bank az Igazgatótanács által jóváhagyott likviditási válságpolitikában és az Eszköz-Forrás Bizottság által elfogadott likviditási politikában lefektetett irányelvek és módszertan alapján folyamatosan méri és ellenırzi a CIB Bank likviditási kitettségét. A CIB Bank folyamatosan eleget tesz a nagy betétektıl való függıséggel kapcsolatos elıírásnak. A CIB Bank szabályzatai limitet állítanak fel a rövid és középtávú bankközi kitettségek mértékére, amelyeket a Bank folyamatosan monitoroz. 11.8. Költség- és létszámgazdálkodás Az eredménymutatók alakulásához hozzájárult a CIB Csoport mőködési költségeinek növekedése is, amelyet az infláció mellett fıként a CIB Csoport tevékenységének bıvülése okozott. A CIB Csoport mőködési költségeinek alakulása (millió forint)
64.889
69.103
70.000 50.482
60.000 50.000
41.908
40.000 30.000 20.000 10.000 0 2005
2006
2007
2008
A CIB Csoport mőködési költségeinek megközelítıleg 50%-át a személyi jellegő ráfordítások adják. A bérköltségek mértéke 2008-ban közel kétszerese volt a 2005. évi értéknek, amelyet részben az egyesülés, részben pedig a CIB Csoport tevékenységének bıvülésébıl adódó létszámnövekedés okozott. Az értékcsökkenés növekedését az ügyfelek folyamatosan magas színvonalú kiszolgálását biztosító beruházások eredményezték.
51
CIB BANK ZRT.
A CIB Csoport mőködési költségei (millió forint)
Megnevezés Személyi jellegő ráfordítások Értékcsökkenései leírás Bérlet- és lízingdíjak Irodai és informatikai karbantartás Telekommunikáció Hirdetések Egyéb adók és kötelezı díjak Egyéb ráfordítások Mőködési költségek összesen
2005.12.31 18.873 4.214 2.081 2.036 1.654 3.986 3.441 5.623 41.908
2006.12.31 22.795 4.395 2.772 2.946 2.106 5.009 3.963 6.496 50.482
2007.12.31 33.965 6.213 4.025 3.994 2.728 2.548 2.576 8.840 64.889
2008.12.31 34.672 7.495 4.135 3.749 2.690 4.480 2.012 9.870 69.103
Az elmúlt négy évben az üzleti aktivitás növekedésének hatására a CIB Csoport alkalmazottainak száma 57%-kal nıtt. A CIB Csoport létszámának alakulása (fı)
3.776 3.768 4.000 3.500 3.000
2.786 2.396
2.500 2.000 1.500 1.000 500 2005
2006
52
2007
2008
CIB BANK ZRT.
A CIB Bank 2006 – 2008. évre vonatkozó mérlege, eredménykimutatása és cash-flow-ja Az alábbi táblázatok a CIB Bank 2006 – 2008. évre konszolidált, auditált mérlegét, eredménykimutatását és cash-flow-ját tartalmazzák (millió forintban). A CIB Csoport 2008. december 31-re vonatkozó pénzügyi adatai a 1. számú mellékletben tekinthetık meg.
2008
2007 (módosított)
2006 (módosított)
181 608
151.257
99.085
2005 (módosított ) 85.908
-118 972
-93.161
-54.727
-44.414
Nettó kamatbevétel
62 636
58.096
44.358
41.494
Jutalék- és díjbevételek
45 129
41.749
29.585
23.381
Jutalék- és díjráfordítások
-7 322
-9.843
-5.907
-4.543
Nettó jutalék- és díjbevételek
37 807
31.906
23.678
18.838
Mőködésbıl származó egyéb bevételek
43 958
33.471
31.723
17.624
Értékvesztés- és céltartalékképzés ráfordításai
-34 752
-17.090
-13.934
-11.699
Mőködési költségek
-69 103
-64.889
-50.482
-41.908
40 546
41.494
35.343
24.349
-203
-127
-164
-
40 343
41.367
35.179
24.349
-12 181
-11.545
-9.826
-5.801
28 162
29.822
25.353
18.548
Kamatbevételek Kamatráfordítások
Mőködési eredmény Társult vállalkozások eredménye Adózás elıtti eredmény Társasági adó Adózott eredmény (felosztás elıtt)
53
CIB BANK ZRT.
Eszközök Készpénz és központi banki elszámolási számlák
41 281
2007 (módosított) 82.857
Banki kihelyezések
19 004
94.953
200.715
103.184
Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök
48 984
67.046
9.057
9.216
Származékos pénzügyi eszközök
92 479
36.160
37.349
12.114
2 510 805
2.026.775
1.416.724
1.209.234
229 639
162.688
71.162
51.999
7 030
10.244
5.379
6.700
26
194
348
1.239
218
2.907
13.749
4.177
2 386
1.126
783
489
29 593
17.901
15.650
8.443
-
-
4.291
4.297
Immateriális javak
12 658
11.831
6.057
5.328
Tárgyi eszközök
44 704
43.330
32.610
9.197
3 038 807
2.558.012
1.874.437
1.473.214
Ügyfeleknek adott hitelek és elılegek Értékesíthetı pénzügyi befektetések Lejáratig tartott pénzügyi befektetések
2008
Értékesítésre szánt befektetett eszközök Készletek Halasztott adókövetelések Egyéb eszközök Alárendeltkölcsöntıke-követelések
Eszközök összesen
54
2006 (módosított) 60.563
2005 (módosított) 37.597
CIB BANK ZRT.
Források
2008
2007 (módosított)
2006 (módosított)
2005 (módosított)
1 155 768
830.141
532.609
499.542
111 646
32.921
23.288
7.735
1 375 956
1.324.136
999.489
715.821
72 061
79.785
91.638
53.787
4 421
4.390
3.224
1.609
45 989
56.224
56.729
49.304
4 261
5.068
2.567
2.670
51 386
49.134
34.199
34.251
2 821 488
2.381.799
1.743.743
1.364.719
Jegyzett tıke
62 819
47.519
34.750
34.750
Tartalékok
42 820
42.804
33.576
29.988
Eredménytartalék
111 680
85.890
62.368
43.757
Saját tıke összesen
217 319
176.213
130.694
108.495
3 038 807
2.558.012
1.874.437
1.473.214
Bankok által elhelyezett betétek Származékos pénzügyi kötelezettségek Ügyfelek által elhelyezett betétek Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettségek Halasztott adókötelezettségek Egyéb kötelezettségek Céltartalékok Alárendeltkölcsöntıke-kötelezettségek Kötelezettségek összesen Saját tıke
Források összesen
55
CIB BANK ZRT.
2008
2007 (módosított)
2006 (módosított)
2005 (módosított)
40 343
41.367
35.179
24.349
7 495
6.213
4.395
4.214
23 792
10.187
-9.496
-8.166
25 986
3.565
5.712
7.171
3 790
8.729
2.598
670
12 422 -510 016
-48.207 -373.193
-1.734 -213.202
17.085 -222.524
Egyéb eszközök (értékesítésre szánt befektetett eszközök, készletek, egyéb eszközök) csökkenése (+) / növekedése (-)
-8 835
-3.782
-15.889
-6.157
Bankok által elhelyezett betétek és alárendeltkölcsöntıke-kötelezettségek növekedése (+) / csökkenése (-)
Mőködési tevékenységek Adózás elıtti eredmény Eredménykorrekciók: Értékcsökkenési leírás Pénzügyi instrumentumok nem realizált nettó eredménye Hitelezési veszteségre képzett tartalék növekedése Mőködıtıke-költségek: Banki kihelyezések és alárendeltkölcsöntıkekövetelések csökkenése (+) / növekedése (-) Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök csökkenése (+) / növekedése (-) Hitelállomány csökkenése (+) / növekedése (-)
327 879
255.198
33.015
88.303
Ügyfelek által elhelyezett betétek és kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettségek növekedése (+) / csökkenése (-)
44 096
72.526
321.519
155.267
Egyéb források (céltartalékok, egyéb források) növekedése (+)/csökkenése (-) Tárgyévi fizetendı társasági adó
-11 042 -12 803
-5.095 -11.510
7.323 -8.811
25.047 -6.821
-56 893
-44.002
160.609
78.438
-160 249 93 248 -12 508 2 812
-136.002 44.235 -16.624 2.610
-56.893 37.976 -20.868 2.872
-6.299 368 -11.251 3.523
-76 697
-105.781
-36.913
-13.659
15398 -
-2.500
-2.500
-2.423 -3.012
15 398
-2.500
-2.500
-5.435
-118 192
-152.283
121.196
59.344
Nyitó pénzeszköz- és pénzeszközegyenértékes-állomány
172 377
324.660
130.842
71.498
Záró pénzeszköz- és pénzeszközegyenértékes-állomány
54 185
172.377
252.038
130.842
Mőködési tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás Befektetési tevékenységek Pénzügyi befektetések növekedése Pénzügyi befektetések csökkenése Tárgyi eszközök és immateriális javak beszerzése Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás Finanszírozási tevékenységek Dolgozói részvények bevonása Jegyzett tıke növekedése (+) / csökkenése (-) Fizetett osztalék Finanszírozási tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás Nettó pénzeszköz- és pénzeszköz-egyenértékes növekedése
56
CIB BANK ZRT.
11.9. Számviteli politika összefoglalása A CIB Bank éves beszámolóját az Szt. és a pénzügyi vállalkozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 250/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet, valamint a Hpt. és a vonatkozó PM rendeletek által meghatározott elıírásoknak megfelelıen készíti. A CIB Bank – mivel a törvényi elıírások alapján anyavállalatnak minısül – a számviteli törvényben meghatározott összevont, konszolidált éves beszámoló készítési kötelezettségének azzal tesz eleget, hogy összevont (konszolidált) éves beszámolóját a nemzetközi számviteli standardoknak megfelelıen állítja össze azzal, hogy az ott nem szabályozott kérdésekben a számviteli törvény útmutatásait követi. A vonatkozó törvényi elıírásoknak megfelelıen a CIB Bank kettıs könyvvitelt vezet. Üzleti éve megegyezik a naptári évvel, így az éves beszámoló részét képezı mérleg fordulónapja a vonatkozó üzleti év december 31-e. A CIB Bank a mérleg készítésének napját a tárgyévet követı üzleti év 3. munkanapjában határozta meg. Az összevont (konszolidált) beszámoló adatai millió forintban kerülnek megadásra. A CIB Bank belsı számviteli rendjét úgy alakította ki, hogy annak adataiból év közben is kielégíthesse a PSZÁF és az MNB információs igényeit. A CIB Bank a beszámolót alátámasztó analitikus nyilvántartásokat egy integrált központi számítógépes rendszerben vezeti: a/ a CIB Bank minden tranzakciójának, így az átutalások, a betétek és folyószámlák, a folyósított hitelek, továbbá az értékpapír és pénzpiaci mőveletek, valamint a kereskedelmi hitellevelek és a kibocsátott vagy elfogadott garanciák egyedi nyilvántartása a központi számítógépen futó programok megfelelı moduljainak felhasználásával történik, b/ szintén a központi számviteli rendszerrel gondoskodik a bank ügyfeleinek nyilvántartásáról, c/ az immateriális javak és tárgyi eszközök egyedi nyilvántartását a speciális feladatoknak (amortizáció számítása, stb.) megfelelı programmal biztosítja, d/ a hazai és külföldi szállítók nyilvántartása analitikus program segítségével történik, e/ a beszámolót és a kötelezı jelentéseket a CIB Bank fıkönyvi rendszerébıl készített fıkönyvi kivonat támasztja alá, amely fıkönyvi rendszer teljes összhangban áll a CIB Bank analitikus könyvelési rendszerével. A CIB Bank Számviteli Politikájának keretében elkészítette az Szt., a Hpt., illetve az ahhoz kapcsolódó rendeletek, valamint a hitelintézetek és pénzügyi vállalkozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló kormányrendelet által elıírt szabályzatokat. Ezen szabályzatok együttesen rögzítik a CIB Bank könyvvezetéséhez és éves beszámoló készítési, továbbá jelentéstételi kötelezettségéhez kapcsolódó elıírásokat, sajátosságokat. Azon sajátosságokat, amelyeket a CIB Bank a Nemzetközi Pénzügyi és Beszámoláskészítési standardok elıírásai alapján követ, és amelyek különböznek a magyar törvényi elıírásoktól, külön szabályzatban rögzíti. Az eszközök minısítése, a céltartalék képzési és értékvesztés elszámolási eljárás során a CIB Bank saját belsı szabályzatában lefektette a minısítés, céltartalék- és értékvesztés képzés eljárási rendjét, amely több esetben – a nemzetközi számviteli standardok alkalmazása során – a magyar jogszabályokban rögzítetteknél szigorúbb elıírásokat tartalmaz. Az eszközök minısítésénél, a céltartalék- és értékvesztés képzésnél alkalmazott eljárások fıbb prioritásai: – teljesség (minden követelést, kockázatot tartalmazó eszközt minısíteni kell), – rendszeresség (a minısítési eljárásra a vállalati ügyfelek esetén minden hónapban sor kerül), – a kockázatok teljes körő felmérése minden eszköz esetében, – óvatosság elve (minden esetben a legrosszabb ismérv szerinti besorolás) és az egyedi minısítés elve. A CIB Bank – a prudens üzletmenet feltételeit biztosítandó – minısítési- és céltartalék képzési eljárása keretében összhangot teremt a minısített eszközök (illetve a potenciálisan keletkezı veszteség) és a céltartalék- értékvesztés állomány között. Céltartalékok akkor kerülnek kimutatásra a beszámolóban, ha a CIB Banknak valamilyen múltbeli eseménybıl adódóan jelenlegi (jogi vagy gazdasági) kötelezettsége keletkezik és valószínő, hogy a kötelezettség teljesítése gazdasági erıforrások és hasznok kiáramlásával fog együtt járni.
57
CIB BANK ZRT.
Amennyiben a CIB Csoport a céltartalékok esetében azok megtérülésére számít, a várható megtérülés összege akkor fog eszközként külön kimutatásra kerülni a beszámolóban, amennyiben az valóban biztos. A céltartalékhoz kapcsolódó költség a megtérüléssel nettó alapon kerül kimutatásra az eredménykimutatásban. Az immateriális javak és tárgyi eszközök a számviteli standardok által elıírt beszerzési értéken kerülnek nyilvántartásra. Az értékcsökkenési kulcsok az eszközök várható hasznos élettartama alapján kerülnek meghatározásra. Az értékcsökkenés elszámolása lineáris módszerrel történik. Egyedileg meghatározott eszközök esetén a Bank maradványértéket számol el. A várható használati idıre vonatkozó szabályok: Értékcsökkenés % Épületek, saját használatú ingatlanok Bérelt ingatlanon végzett beruházás Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékő jogok Egyéb vagyon értékő jogok Irodagépek, berendezések, bútorok Számítástechnikai eszközök Szoftverek Jármővek
2 6 5 10 14,5 33 20 20
A CIB Bank a devizaeszközeit, illetve devizakötelezettségeit azok bekerülésekor, keletkezésekor az MNB által közzétett hivatalos devizaárfolyamon veszi fel a könyveibe. A devizaeszközt és devizakötelezettséget az MNB által közzétett, a hónap utolsó napján és az év utolsó napján érvényes hivatalos devizaárfolyamon értékeli minden hónap utolsó napján és a mérleg fordulónapi értékelés során. A Bank árfolyamváltozásokból eredı különbözetnek e devizák forgalmában realizált eredményét az egyéb pénzügyi szolgáltatások bevételei, illetve az egyéb pénzügyi szolgáltatások ráfordításai között számolja el. 11.10.
Bírósági és választottbírósági eljárások A Kibocsátónál az elmúlt 12 hónapos idıszakra vonatkozóan nem volt olyan kormányzati, bírósági vagy választottbírósági eljárás (ideértve a függı, illetve a Kibocsátó tudomása szerint a jövıben megindítandó eljárásokat is), amelyek jelentıs hatást gyakorolhatnak, vagy a közelmúltban azt gyakoroltak a CIB Bank és/vagy a CIB Csoport pénzügyi helyzetére vagy jövedelmezıségére.
11.11.
A Társaság köztartozásai A Társaságnak semmilyen köztartozása nem áll fenn. A Kibocsátó ellen felszámolási- vagy csıdeljárás nincs folyamatban, a forgalomba hozatalt megelızıen csıd- vagy felszámolási eljárást nem rendeltek el ellene, fizetési kötelezettségeit teljesítette.
11.12.
A Kibocsátó pénzügyi helyzetében bekövetkezett lényeges változások A CIB Csoport pénzügyi helyzetében vagy kereskedelmi pozícióiban nem következett be olyan lényeges változás az utolsó olyan pénzügyi idıszak vége óta, amelyre vonatkozóan ellenırzött pénzügyi információkat vagy közbensı pénzügyi információkat tett közzé a Kibocsátó.
12. LÉNYEGES SZERZİDÉSEK A CIB Csoport hátrasorolt kötelezettségként mutatja ki a következı kötelezettségeket: 45.000 ezer EUR összegő (11.401 mFt nyilvántartási értékő) deviza alárendelt kölcsöntıkét, melyet az Intesa Sanpaolo csoporthoz tartozó Intesa Bank Ireland plc folyósított. Az alárendelt kölcsöntıke eredeti futamideje 7 év, lejárata: 2014. október 26., kamatozása: 3 havi EURIBOR+0,8%.
58
CIB BANK ZRT.
35.000 ezer EUR összegő (8.867 mFt nyilvántartási értékő) deviza alárendelt kölcsöntıkét, melyet eredetileg az Intesa Sanpaolo csoporthoz tartozó Všeobecná úverová banka, a.s. folyósított, és amelyet 2004. decemberében a Bank tulajdonosára, az Intesa Holding International S.A-ra engedményezett. Az alárendelt kölcsöntıke eredeti futamideje 7 év, lejárata: 2010. november 10., kamatozása: 6 havi EURIBOR+0,60%. 15.000 ezer EUR összegő (3.800 mFt nyilvántartási értékő) deviza alárendelt kölcsöntıkét, melyet a Bank tulajdonosa, az Intesa Sanpaolo Holding International S.A. folyósított. Az alárendelt kölcsöntıke eredeti futamideje 7 év, lejárata: 2010. november 26., kamatozása: 6 havi EURIBOR+0,60%. 68.500 ezer EUR összegő (17.355 mFt nyilvántartási értékő) deviza alárendelt kölcsöntıkét, melyet a Bank tulajdonosa, az Intesa Sanpaolo Holding International S.A. folyósított. Az alárendelt kölcsöntıke eredeti futamideje 7 év, lejárata: 2011. június 10., kamatozása: 6 havi EURIBOR + 0,60%. 30.000 ezer EUR összegő (7.943 mFt nyilvántartási értékő) deviza alárendelt kölcsöntıkét, melyet az Intesa Sanpaolo csoporthoz tartozó Sanpaolo IMI Bank Ireland plc folyósított. Az alárendelt kölcsöntıke eredeti futamideje 14 év, lejárata: 2021. november 27., kamatozása: 3 havi EURIBOR + 0,37%. Hitelszerzıdések: A CIB Banknak 2008. december 31-én az Intesa Sanpaolo SpA-val szemben 627 millió CHF és 91 millió EUR, az Intesa Sanpaolo Holding International S.A-val szemben 489 millió CHF, az Intesa Bank Ireland plc.-vel szemben 1.100 millió EUR és 65 millió CHF, a Societe Europeenne de Banque SA-val szemben pedig 250 millió EUR hiteltartozása volt. A hitelek célja a CIB Bank középlejáratú kihelyezéseihez kapcsolódó források biztosítása. Az Intesa Sanpaolo SpA-val szembeni 627 millió CHF értékő hitelek lejárata 2011, míg az EUR hiteleké 2011-2022 között. Az Intesa Sanpaolo Holding International S.A-val szembeni 2 hitel 2009-ben és 2011-ben jár le. Az Intesa Bank Ireland plc–vel szembeni 1.100 millió EUR-os hiteltartozás 4 tételbıl áll, melyek lejáratai 2010. és 2015. között vannak, míg a CHF-é 2011-ben. A Societe Europeenne de Banque SA-val szemben 250 millió EUR-os hiteltartozás 2014-ben jár le. A Kibocsátó és a részvényesek között, a részvényesek egymás között, továbbá a Kibocsátó és a vezetı beosztású tisztségviselıi, illetve a Kibocsátó és egyéb személyek között a fentieken túl semmilyen, a szokásos üzletmenet során kötött szerzıdéseken felül a Kibocsátó mőködését, üzleti tevékenységét jelentısen befolyásoló szerzıdéses viszony nem áll fenn.
13. HARMADIK FÉLTİL SZÁRMAZÓ INFORMÁCIÓK, SZAKÉRTİI NYILATKOZAT ÉS ÖSSZEFÉRHETETLENSÉGI NYILATKOZAT Az Alaptájékoztatóban az alábbi, harmadik féltıl származó információk szerepelnek, amely információkat a Kibocsátó tudomása szerint pontosan vettek át, illetve amilyen mértékben a Kibocsátó a harmadik fél által közzétett információkból errıl megbizonyosodhatott, az átvett információkból nem maradtak ki olyan tények, amelyek azokat pontatlanná vagy félrevezetıvé tennék.
14. MEGTEKINTHETİ DOKUMENTUMOK Az Alaptájékoztató érvényessége alatt a következı dokumentumokba (vagy másolataikba) be lehet tekinteni a Kibocsátó székhelyen (1027 Budapest, Medve u. 4-14.), a Kibocsátóval történt elızetes idıpont egyeztetést követıen: a)
a Kibocsátó alapító okirata;
b)
az összes jelentés, levél és más dokumentum, korábbi pénzügyi információk, amelynek egyes részeit az Alaptájékoztató tartalmazza, vagy hivatkozik rá;
c)
a Kibocsátóra és leányvállalataira vonatkozó korábbi pénzügyi információk az Alaptájékoztató közzétételét megelızı három pénzügyi év tekintetében.
59
CIB BANK ZRT.
A Kibocsátó éves pénzügyi jelentései elektronikus formában a CIB Bank honlapján (www.cib.hu) is elérhetıek.
15. ADÓZÁS Az Alaptájékoztató jelen része kizárólag általános tájékoztató jellegő, és abban az Alaptájékoztató készítésekor hatályban lévı adózási szabályok kerülnek ismertetésre. Az adójogszabályok az Alaptájékoztató készítését követıen változhatnak. Az általános jellegő tájékoztató nem veheti figyelembe az egyes befektetık adókötelezettségét befolyásoló, a Kötvényekkel összefüggésben felmerülı valamennyi egyedi körülményt, így adótanácsadásnak nem tekinthetı. A Kibocsátó nem vállal továbbá felelısséget az irányadó jogszabályokban, illetve az azokra vonatkozó joggyakorlatban az Alaptájékoztató készítésének idıpontját követıen bekövetkezı változások következményeiért. A fentieknek megfelelıen valamennyi konkrét esetben adótanácsadó igénybevétele ajánlott. 15.1. Belföldi illetıségő magánszemélyek és társaságok Magánszemélyek A vonatkozó adójogszabályok alapján a belföldi illetıségő magánszemély Kötvénytulajdonosoknak a belföldön nyilvánosan forgalomba hozott és forgalmazott Kötvények után kapott kamatbevétel és árfolyamnyereség kamatnak minısül és 20%-os személyi jövedelemadó terheli. Diszkont Kötvények belföldi nyilvános forgalomba hozatala és forgalmazása esetén a belföldi illetıségő magánszemély Kötvénytulajdonosoknál a Kötvények értékesítése, illetve visszaváltása során elért árfolyamnyereség is kamatnak minısül, amely után az adómérték 20%. Társaságok A vonatkozó kettıs adóztatás elkerülésérıl szóló egyezmény, ennek hiányában a magyar adójogszabályok alapján magyar illetıségő azon társaságok, amelyek a társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. törvény hatálya alá tartoznak, kötelesek figyelembe venni a Kibocsátótól kapott kamat jövedelmet az adóalap megállapításakor, a kamatbevétel része az adózás elıtti eredményüknek. Szintén az adózás elıtti eredmény megállapításánál kell figyelembe venni a Kötvények értékesítése, vagy az értékesítéssel azonos elbírálás alá esı cselekmény következtében elért árfolyamnyereséget vagy – veszteséget. A fenti kamat jövedelmet, illetve árfolyamnyereséget vagy –veszteséget is magában foglaló társasági adóalap után fizetendı adó mértéke jelenleg 16%. A kamat jövedelem, illetve árfolyamnyereség vagy –veszteség után fizetendı társasági adó megállapítása és megfizetése a társasági adókötelezettség teljesítésének keretében történik, melyet a Kötvénytulajdonosnak kell elvégeznie, a Kibocsátó nem von le adóelıleget a kifizetett kamatból. Az adózás elıtti eredmény után 2006. szeptember 1-tıl 4%-os szolidaritás adó fizetési kötelezettség is keletkezik. 15.2. Külföldi adóügyi illetıségő magánszemélyek és társaságok Magánszemélyek A vonatkozó adójogszabályok alapján a külföldi adóügyi illetıségő magánszemély Kötvénytulajdonosoknak a nyilvánosan forgalomba hozott és forgalmazott Kötvények után kapott kamatbevétele és árfolyamnyeresége kamatnak minısül. A külföldi illetıségő magánszemélyek kamatjövedelmébıl a vonatkozó nemzetközi adóegyezmény szerint vonja le az adót a Kibocsátó, amennyiben a külföldi magánszemély adóügyi illetıségét az adózás rendjérıl szóló törvény rendelkezéseinek megfelelıen igazolja. A Kibocsátó a külföldi illetıségő magánszemély részére juttatott kamatjövedelem adókötelezettségével összefüggésben alkalmazza az adózás rendjérıl szóló törvény 7. számú mellékletének rendelkezéseit is. Az említett 7. számú melléklet alapján teljesített adatszolgáltatás alá esı kamatjövedelmek nem adókötelesek Magyarországon. Amennyiben a külföldi magánszemély külföldi adóügyi illetıségét csak a kifizetést követıen tudja az adózás rendjérıl szóló törvényben meghatározott módon igazolni, úgy a Kibocsátó az általános szabályoknak megfelelıen köteles eljárni és a Kötvénytulajdonos az illetékes adóhatósági szervnél a vonatkozó jogszabályi rendelkezések szerint adóvisszatérítési igényt terjeszthet elı a Kibocsátó által levont adó és a vonatkozó adóegyezmény szerint levonható adó különbözete tekintetében.
60
CIB BANK ZRT.
Társaságok A külföldi adóügyi illetıségőnek minısülı Kötvénytulajdonos társaságoknak a Kötvényekhez kapcsolódóan megszerzett kamat jövedelemmel, árfolyamnyereséggel vagy – veszteséggel kapcsolatosan Magyarországon adókötelezettségük nincs, kivéve, ha Magyarországon a vonatkozó kettıs adóztatás elkerülésérıl szóló egyezmény, annak hiányában a társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. törvény alapján telephellyel rendelkeznek és a kamatbevételbıl, az árfolyamnyereségbıl származó jövedelem ennek a telephelynek tudható be.
16. KULCSFONTOSSÁGÚ INFORMÁCIÓK 16.1. A kibocsátásban érintett természetes és jogi személyek érdekeltsége A kibocsátásban érintett természetes és jogi személyek érdekeltsége és a jelen Kötvényprogram célja között nincsen összeférhetetlenség. 16.2. A Kötvényprogram felállításának okai és a bevétel felhasználása A Kötvényprogram felállításának célja, hogy a Kötvényprogram keretein belül forgalomba hozott Kötvények nettó bevételeit a Kibocsátó a CIB Csoport üzleti tevékenységének finanszírozására, a Kibocsátó középtávú forint és euró forrásokkal való ellátására és a hosszú távú hitelezés további fejlesztésének az elısegítésére használja fel.
61
CIB BANK ZRT.
17. A KÖTVÉNYPROGRAM ÖSSZEFOGLALÁSA Az Alaptájékoztató alapján forgalomba hozott Kötvények a Kibocsátó forint / euró alapú Kötvényprogramjának keretében kerülnek forgalomba hozatalra. A jelen fejezet a Kötvényprogram feltételeirıl nyújt tájékoztatást és a Kötvényprogramba tartozó egyes Forgalomba hozatalok tekintetében tartalmaz általános információkat. Az alábbi összefoglalás az Alaptájékoztató egyéb részeivel együtt értelmezendı. Kibocsátó
CIB Bank Zrt.
A Kötvényprogram megnevezése
CIB 2009-2010. évi Kötvényprogram
A Kötvényprogram lejárata
A közzétett Alaptájékoztató egy évig érvényes. A Kibocsátó Igazgatóságának 1533. számú 2009. április 29-i határozata és Eszköz-Forrás Bizottságának 13/2009 számú 2009. április 9-i határozata.
Felhatalmazás
A Kötvényprogram Keretösszege
A Kötvényprogram keretében forgalomba hozott és le nem járt Kötvények össznévértéke nem haladhatja meg az 100.000.000.000 Ft-ot (egyszázmilliárd forintot). Az euróban denominált értékpapír sorozatok esetén az adott értékpapír sorozat forgalomba hozatalának napján a Magyar Nemzeti Bank által közzétett hivatalos deviza középárfolyam az irányadó az adott deviza és forint árfolyamára.
Kötvények Forgalomba hozatala
A Kötvények nyilvános forgalomba hozatala több Sorozatban, és egy Sorozaton belül egy vagy több Részletben történik a jelen Alaptájékoztató és a vonatkozó Végleges Feltételek feltételei szerint.
Forgalomba hozatalok pénzneme
Magyar forint, vagy euró.
Forgalomba hozatal módja
Aukció / Jegyzés
Aukció
A Tpt. 5. § (1) bekezdésének 5. pontja szerint a forgalomba hozatal azon módja, amely keretén belül a kibocsátó az általa meghatározott feltételek szerint lehetıséget biztosít ajánlattételre és a beérkezett vételi ajánlatok meghatározott szempont szerint versenyeznek. A Tpt. 50. § rendelkezik az aukciós forgalomba hozatal általános szabályairól, ideértve a benyújtható ajánlati mennyiséget, az allokáció szabályait és a minimális vagy maximális árat.. A Kötvények aukcióját a Kibocsátó bonyolítja le.
Aukciós vásárlási benyújtók köre
ajánlatot
Aukciós vásárlási ajánlatot devizabelföldi természetes személyek, jogi személyek és jogi személyiséggel nem rendelkezı társaságok, valamint az alkalmazandó hazai és külföldi jogszabályok betartása mellett devizakülföldi természetes személyek, jogi személyek, jogi személyiséggel nem rendelkezı társaságok nyújthatnak be. Az Aukciós vásárlási ajánlatot benyújtók körének pontos meghatározását a Végleges Feltételek tartalmazzák.
Aukciós vásárlási benyújtása
ajánlatok
A kötvények értékesítése aukciós eljárás keretében történik a jelen fejezetben leírtak szerint. Az Aukciós vásárlási ajánlat elfogadásának feltétele, hogy a befektetı a CIB Banknál értékpapírszámlával rendelkezzen. Azon befektetık részére, akik nem rendelkeznek értékpapírszámlával, a CIB az Aukciós vásárlási ajánlat benyújtásakor mindenkori Befektetési Szolgáltatásokra vonatkozó Üzletszabályzata szerint értékpapírszámlát nyit (az értékpapírszámla-nyitás az Alaptájékoztató elkészítésének idıpontjában díjmentes).
62
CIB BANK ZRT.
A befektetık Aukciós vásárlási ajánlatukat a vonatkozó Végleges Feltételekhez csatolt – a jelen Alaptájékoztató 20. fejezetében található minta alapján készített – kitöltött és aláírt aukciós formanyomtatvány benyújtásával tehetik meg a Forgalomba Hozatal kezdetétıl a Forgalomba Hozatal zárásáig terjedı idıszakban. A Forgalomba Hozatal kezdetének és a Forgalomba Hozatal zárásának idıpontját a vonatkozó Végleges Feltételek tartalmazza. A Kötvényekre vonatkozó Aukciós vásárlási ajánlatokat a Kibocsátóhoz kell benyújtani személyesen, illetve telefaxon. Aukciós vásárlási ajánlatot kizárólag a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott minimális forgalomba hozatali árral megegyezı vagy annál magasabb árfolyamon, illetve maximális forgalomba hozatali árral megegyezı vagy annál alacsonyabb hozamon lehet tenni. Egy befektetı több Aukciós vásárlási ajánlatot is tehet különbözı árfolyamokon/hozamokon külön aukciós formanyomtatvány benyújtásával. Az ugyanazon személy által beadott különbözı árolyamon/hozamon megtett ajánlatok külön Aukciós vásárlási ajánlatként kerülnek értékelésre. Befizetés módja aukciós forgalombahozatal esetén
Aukciós Forgalomba hozatal során Kötvényt vásárló befektetık a Kötvény vételárát a Kibocsátó vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott bankszámlájára történı készpénzes befizetéssel vagy átutalással teljesíthetik. A befektetık a megvásárolt Kötvényeknek az elfogadott Aukciós vásárlási ajánlatnak megfelelı vételárát az aukciós formanyomtatvány benyújtásával egyidejőleg kötelesek megfizetni. Átutalással történı teljesítés esetén az Aukciós vásárlási ajánlat elfogadásának feltétele, hogy a befektetı a megfelelıen kitöltött aukciós formanyomtatvány benyújtásával egyidejőleg az Aukción befizetendı összeget a Kibocsátó elkülönített letéti számlájára átutalja, a számlavezetı bankja teljesítési pecsétjével ellátott, az Aukción befizetendı összeg utalását bizonyítandó átutalási megbízás másolatát az aukciós formanyomtatványhoz mellékelje és hogy az átutalt összeg a fenti számlán legkésıbb az Elszámolási Napig jóváírásra kerüljön. A Kibocsátó jogosult a befektetıkkel olyan külön megállapodást kötni, amely szerint a vásárolt Kötvények teljes ellenértéke az Elszámolási Nap délelıtt 10:00 óráig esedékes. Amennyiben a befizetett és beérkezett összeg nem éri el a vásárolt Kötvények teljes ellenértékét, úgy az Aukciós vásárlási ajánlat érvénytelen. Az átutalás teljesítése, illetve a fedezet biztosítása nem pótolja a Kötvények tekintetében szükséges aukciós formanyomtatvány kitöltését és benyújtását. A befektetıknek befizetésüket forintban denominált értékpapír sorozatok esetében magyar forintban, az euróban denominált értékpapír sorozatok esetén euróban kell teljesíteniük.
Aukciós vásárlási érvényessége
A beérkezett, megfelelıen kitöltött, aláírt Aukciós vásárlási ajánlatot a Kibocsátó köteles elfogadni, amennyiben a befektetı az Aukciós vásárlási ajánlatban feltüntetett teljes összeget befizette, és az összeg a megjelölt bankszámlára megérkezett. Az Aukciós vásárlási ajánlatokat tartalmazó kitöltött aukciós formanyomtatványok benyújtásával a befektetı kötelezı erejő és visszavonhatatlan kötelezettséget vállal az Aukciós vásárlási ajánlatban feltüntetett teljes összeg befizetésére, és tudomásul veszi, hogy Aukciós vásárlási ajánlata részben is elfogadható.
ajánlat
63
CIB BANK ZRT.
Érvénytelennek minısülnek (i) a hiányosan kitöltött aukciós formanyomtatványokon benyújtott Aukciós vásárlási ajánlatok, (ii) a Forgalomba Hozatal kezdete elıtt és a Forgalomba Hozatal zárása után benyújtott Aukciós vásárlási ajánlatok, illetve (iii) a nem megfelelıen aláírt Aukciós vásárlási ajánlatok. Aukciós vásárlási ajánlatok elfogadása
A Kibocsátó a hozzá beadott és általa érvényesnek minısített Aukciós vásárlási ajánlatokat a Forgalomba Hozatal zárását követıen a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott idıpontig összesíti. Az Aukciós vásárlási ajánlatok elfogadását a Kibocsátó bonyolítja le a legmagasabb árfolyamú/legalacsonyabb hozamú Aukciós vásárlási ajánlattal kezdve csökkenı/növekvı sorrendben az árfolyamok/hozamok alapján legfeljebb a Részlet meghirdetett össznévértékéig. A Kibocsátó a legalacsonyabb elfogadott árfolyamot, illetve legmagasabb elfogadott hozamot tartalmazó Aukciós vásárlási ajánlatokat részben is elfogadhatja ”A Kötvények elosztása azonos árfolyamszinten/hozamszinten” pontban ismertetett eljárás szerint. Az Aukciós vásárlási ajánlatok elfogadásáról vagy elutasításáról (illetve részleges elfogadás esetén az ajánlott összeg elfogadott részérıl) a Kibocsátó a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott idıpontig értesíti az ajánlattevıket. A ki nem elégített, csak részben kielégített, illetıleg az érvénytelen Aukciós vásárlási ajánlatokhoz kapcsolódó, az adott befektetı által teljesített befizetések, valamint a befizetett összegek Aukciós vásárlási ajánlatban szereplı összeget meghaladó részének visszafizetésére az Aukció Napját követı 7 napon belül levonásmentesen kerül sor a Kibocsátó általi átutalással, a befektetı aukciós formanyomtatványon feltüntetett bankszámlaszámára.
A Kötvények elosztása azonos árfolyamszinten/hozamszinten aukciós forgalombahozatali eljárás esetén
Az allokáció pontos szabályait a vonatkozó Végleges Feltételek részletezi. Amennyiben több befektetı nyújt be Aukciós vásárlási ajánlatot ugyanazon árfolyamot/hozamot megjelölve és a Kötvények elosztásakor nem elégíthetı ki valamennyi ilyen befektetı Kötvényigénylése az adott árfolyamszinten/ hozamszinten, akkor ezen befektetık között a Kötvények elosztása kártyaleosztásos módszerrel történik, azaz minden még ki nem elégített Aukciós vásárlási ajánlattal rendelkezı befektetı számára minden körben egy-egy Kötvényt osztanak ki. Abban a leosztási körben, amelyben már nem jutna valamennyi befektetınek újabb Kötvény, a fennmaradó Kötvények véletlenszerően kerülnek kiosztásra a befektetık között.
Jegyzés
A Tpt. 49 §.-a rendelkezik a jegyzési eljárás általános szabályairól. A jelen Kötvényprogram keretében forgalomba hozandó Kötvények jegyzési eljárásának szabályait, a jegyzési ajánlatok benyújtásának és azok elfogadásának feltételeit, valamint az allokáció szabályait a Végleges Feltételek tartalmazzák.
Jegyzık köre
Jegyzést devizabelföldi természetes személyek és/vagy jogi személyek és jogi személyiség nélküli társaságok, és/vagy az alkalmazandó magyar és külföldi jogszabályok betartása mellett devizakülföldi természetes személyek, és/vagy jogi személyek és jogi személyiség nélküli társaságok nyújthatnak be. A Jegyzık körének pontos meghatározását a Végleges Feltételek tartalmazza.
64
CIB BANK ZRT.
Jegyzések benyújtása
Jegyzési ajánlatot a jegyzési ív személyesen vagy meghatalmazott útján történı kitöltésével és a Végleges Feltételekben meghatározott jegyzési helyeken történı átadásával vagy a Végleges Feltételekben meghatározott telefax számra történı megküldésével, a Végleges feltételekben meghatározott jegyzési idıszak alatt lehet benyújtani. A meghatalmazást közokiratba vagy teljes bizonyító erejő magánokiratba kell foglalni. A törvényen, hatósági rendelkezésen alapuló képviselet útján történı jegyzésnél a jogi személyt, a jogi személyiséggel nem rendelkezı gazdasági társaságot, egyéb szervezetet törvényes képviselı vagy a törvényes képviselı által közokiratban vagy teljes bizonyító erejő magánokiratban meghatalmazott személy képviselheti. A jegyzés elfogadásának feltétele, hogy a befektetı a jegyzési ív benyújtásával egyidejőleg a Forgalmazó elkülönített letéti számlájára a befizetendı összeget átutalja, vagy készpénzben befizesse. A jegyzés minimális és/vagy maximális mennyiségére vonatkozó információkat a vonatkozó Végleges Feltételek tartalmazza. A vonatkozó Végleges Feltételek tartalmazza az esetleges aluljegyzésre, vagy túljegyzésre vonatkozó össznévérték határokat. Túljegyzés esetén a Kibocsátó fenntartja a jogot arra vonatkozóan, hogy eltérjen a meghirdetett mennyiségtıl és meghatározza az értékesítésre felajánlott mennyiséget. Ezen jog gyakorlásának idıpontjára és módjára a jegyzés eredményének kihirdetésére vonatkozó szabályokat kell megfelelıen alkalmazni. Túljegyzés esetére a Kibocsátó a Tpt. 49. § (3) bekezdése alapján fenntartja a jogát a jegyzésnek a kitőzött zárónap elıtti lezárására. A jegyzés elfogadásának feltétele, hogy a befektetı a CIB Banknál rendelkezzen értékpapírszámlával. Azon befektetık részére, akik nem rendelkeznek értékpapírszámlával, a CIB Bank a jegyzés benyújtásakor mindenkori Befektetési Szolgáltatásokra vonatkozó Üzletszabályzata szerint értékpapírszámlát nyit (az értékpapírszámla-nyitás az Alaptájékoztató elkészítésének idıpontjában díjmentes). A jegyzési ív benyújtásával a jegyzı kötelezı erejő és visszavonhatatlan kötelezettséget vállal a Kötvények megvételére a jegyzésében megjelölt teljes összeg erejéig, és tudomásul veszi, hogy jegyzése részben - az igényelt mennyiség meghatározott részére kiterjedıen - is elfogadható. Egy befektetı több jegyzést is tehet külön jegyzési ívek benyújtásával. Az ugyanazon személy által beadott egyes jegyzések külön jegyzésként kerülnek értékelésre.
Befizetés módja jegyzéssel történı forgalombahozatal esetén
A forgalomba hozatal során a Kötvényeket vásárló befektetık a Kötvények vételárát a Forgalmazónak a Végleges Feltételekben meghatározott bankszámlájára való készpénzes befizetéssel vagy átutalással igazoltan teljesíthetik. A befektetık a jegyzett Kötvényeknek az elfogadott jegyzési ívén szereplı vételárát a jegyzési ív benyújtásával egyidejőleg kötelesek megfizetni.
65
CIB BANK ZRT.
Átutalással történı teljesítés esetén a jegyzés elfogadásának feltétele, hogy a befektetı a megfelelıen kitöltött jegyzési ív benyújtásával egyidejőleg a jegyzett Kötvények vételárának megfelelı összeget a Kibocsátó elkülönített letéti számlájára átutalja, a számlavezetı bankja teljesítési pecsétjével ellátott, a jegyzés során befizetendı összeg utalását bizonyítandó átutalási megbízás másolatát a jegyzési ívhez mellékelje és hogy az átutalt összeg a fenti számlán legkésıbb az Elszámolási Napig jóváírásra kerüljön. A Kibocsátó jogosult a befektetıkkel olyan külön megállapodást kötni, amely szerint a vásárolt Kötvények teljes ellenértéke az Elszámolási Nap délelıtt 10:00 óráig esedékes. Amennyiben a befizetett és beérkezett összeg nem éri el a jegyzett Kötvények teljes ellenértékét, úgy a jegyzés érvénytelen. A ki nem elégített, csak részben kielégített, illetıleg az érvénytelen jegyzésekhez kapcsolódóan teljesített befizetések, valamint a befizetett összegeknek a jegyzési íven szereplı összeget meghaladó részének visszafizetésére a Végleges Feltételekben meghatározott határidıig, de legkésıbb a forgalomba hozatali eljárás lezárását követı hetedik napon levonásmentesen kerül sor átutalással a jegyzési íven feltüntetett bankszámlaszámra. Amennyiben a jegyzési íven jelzett összeg és az igazoltan beérkezett összeg különbözik, a következık szerint kell eljárni. Ha az igazoltan befizetett összeg kevesebb, mint a jegyzési íven jelzett összeg, abban az esetben a jegyzés érvénytelen, amennyiben az igazoltan befizetett összeg több mint a jegyzési íven szereplı, akkor a jegyzési íven szereplı összeg tekintendı mérvadónak, és a különbség legkésıbb a forgalomba hozatali eljárás lezárást követı hetedik napon levonásmentesen visszatérítésre kerül. Az átutalás teljesítése, illetve a fedezet biztosítása nem pótolja a Kötvények tekintetében szükséges jegyzési ív kitöltését és benyújtását. Jegyzés érvényessége
A jegyzés érvényességének feltétele, hogy (i) a benyújtott jegyzési ív megfelelıen kerüljön kitöltésre, a jegyzési ív alapján a jegyzı személye és a jegyzés kétséget kizáróan megállapítható legyen; (ii) a jegyzı határidıben eleget tegyen – a jegyzési íven megjelölt módon – a befizetési/átutalási kötelezettségének, vagy a Kötvények ellenértékének teljesítésére vonatkozóan a fentieknek megfelelıen a Forgalmazóval külön megállapodást kössön; (iii) a jegyzı a jegyzési ívet a meghatározott idıben és módon nyújtsa be.
A Kötvények elosztása jegyzéssel történı forgalombahozatali eljárás esetén
Allokáció módjai a) Kártyaleosztás Minden jegyzı legfeljebb az általa igényelt Kötvény mennyiségre jogosult. Túljegyzés esetén a Kötvények elosztása kártyaleosztásos módszerrel történik, azaz minden még ki nem elégített jegyzı számára minden körben egy-egy Kötvényt osztanak ki. Abban a leosztási körben, amelyben már nem jutna valamennyi befektetınek újabb Kötvény, a fennmaradó Kötvények véletlenszerően kerülnek kiosztásra a befektetık között.
66
CIB BANK ZRT.
b) Jegyzésarányos Jegyzésarányos elosztás esetén a Kötvényállomány a jegyzések arányában kerül szétosztásra a befektetık között. Amennyiben az arányosítás eredményeként nem jutna egész Kötvény a befektetıknek, úgy közöttük teljes neveik abc sorrendje szerint kerülnek elosztásra azok a Kötvények, amelyek a jegyzés arányosítása eredményeként egyébként hányadokra oszlanának. A jegyzık jegyzési ajánlatuk elfogadásáról (beleértve a jegyzés részleges elfogadásának esetét is) vagy elutasításáról a jegyzési helyeken kapnak tájékoztatást, a jegyzés lezárásának napját követı Munkanaptól kezdıdıen. A jegyzési eljárás részletes eredményét a Kibocsátó honlapján (www.cib.hu), a BÉT (www.bet.hu) honlapján és a PSZÁF által mőködtetett tıkepiaci közzétételi rendszeren (www.kozzetetelek.hu) keresztül hozza nyilvánosságra legkésıbb a jegyzés lezárását követı harmadik Munkanapon. Kötvények jóváírása
A Kötvények jóváírása a vonatkozó Értéknapon a befektetık értékpapírszámláján történik.
Forgalomba hozatali Ár
A Kötvények névértéken, névérték alatti, vagy a névértéket meghaladó áron kerülhetnek Forgalomba hozatalra.
A Kötvényekkel kapcsolatos tájékoztatás és közzétételek:
A kibocsátó a Nyilvános Ajánlatot Alaptájékoztatót, a Végleges Feltételeket, információkat, amelyekre rendszeres, tájékoztatási kötelezettségek vonatkoznak a teszi közzé.
Közzétételi helyek:
A BÉT (www.bet.hu), a Kibocsátó (www.cib.hu) honlapja és a PSZÁF által mőködtetett tıkepiaci közzétételi rendszer (www.kozzetetelek.hu),
Forgalomba hozatalok
A Kötvényprogram alapján történı Forgalomba hozatalhoz a Kötvényprogram ideje alatt nem szükséges a Felügyelet engedélye. Ilyen Forgalomba hozatalok esetén a Kibocsátó a Tpt. 27. § (6) bekezdésével összhangban az adott Forgalomba hozatal kezdı napját megelızıen a Forgalomba hozatal egyedi adatait tartalmazó Végleges Feltételek benyújtásával a Felügyeletet tájékoztatja és az adatokat a nyilvános ajánlattétel közzétételével nyilvánosságra hozza. A Kötvényprogram ideje alatt a Kibocsátó a féléves és éves jelentések elkészítésével és közzétételével folyamatosan tájékoztatja a befektetıket gazdasági, pénzügyi és jogi helyzetének alakulásáról, eleget téve a Tpt. 54. §-ában foglalt kötelezettségének.
A Kötvények típusa
A Kötvények névre szólóak.
A Kötvények elıállítási módja
Dematerializált értékpapírok. A vonatkozó Végleges Feltételekben foglalt rendelkezésekkel összhangban a névre szóló dematerializált Kötvényeket magában foglaló Okiratot a Tpt. 9. § (1) bekezdésében foglalt rendelkezés alapján a KELER-nél helyezik letétbe. Az Okirat, illetve az adott Kötvények részleges visszaváltása esetén az annak helyébe lépı új Okirat mindaddig letétben marad, amíg az adott Részletben, illetve Sorozatban forgalomba hozott Kötvények tulajdonosainak a Kötvényeken alapuló fizetési igényei kielégítésre nem kerülnek.
Futamidı
Az alkalmazandó jogszabályok és rendelkezések figyelembevételével, a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott, 1 hónap és 10 év közötti idıtartam.
67
(Hirdetményt), az valamint azokat az illetve rendkívüli Közzétételi helyeken
CIB BANK ZRT.
Elszámolási Nap
A vonatkozó Végleges Feltételekben a Forgalomba hozatalból származó bevételek és az azzal kapcsolatos díjak és költségek elszámolására kijelölt nap.
A Kötvények névértéke
A vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott névérték.
Kamatozás
A Kötvények lehetnek fix, változó, indexált kamatozásúak, illetve lehetıség van Diszkont Kötvények forgalomba hozatalára a vonatkozó, a Forgalomba hozatal egyedi adatait is tartalmazó Végleges Feltételekben meghatározottak szerint.
Fix Kamatozású Kötvények
A Fix Kamatozású Kötvények kamatlába éves szinten kerül meghatározásra és az ez alapján számított kamat utólag, a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott idıpontban vagy idıpontokban fizetendı.
Változó Kamatozású Kötvények
A Változó Kamatozású Kötvények kamata a Kibocsátó által valamely nyilvánosan elérhetı és a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott referencia kamatláb alapul vételével kerül kiszámításra és a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott idıpontban vagy idıpontokban utólag fizetendı.
Indexált Kamatozású Kötvények
Az Indexált kötvények kamatlába valamely index és/vagy képlet vagy valamely értékpapír, deviza vagy szabványosított tızsdei termék árfolyamváltozása, illetve hozamváltozása vagy egyéb tényezık alapján számítandó a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott rendelkezések szerint
Diszkont Kötvények
A Diszkont Kötvények a névértéküknél alacsonyabb áron kerülnek forgalomba hozatalra, és a bennük foglalt követelés csak késedelmes fizetés esetén kamatozik.
Változó kamatozású Kötvényekre és Indexált Kamatozású Kötvényekre vonatkozó egyéb rendelkezések
A Változó kamatozású Kötvények és Indexált Kamatozású Kötvények esetében Maximális Kamatláb és/vagy Minimális Kamatláb is megállapításra kerülhet a Vonatkozó Végleges Feltételek rendelkezései szerint.
Kamatperiódusok és kamatok
A Kötvényekre vonatkozó kamatperiódusok és az alkalmazandó kamatok, illetve kamatlábak Sorozatonként változhatnak, de adott Sorozatra vonatkozóan a kamat-megállapítás módja állandó. A kamatperiódusokra és a kamatokra vonatkozó információkat a vonatkozó Végleges Feltételek tartalmazza.
Visszaváltás
A Kötvények lejáratkor egy összegben vagy részletekben, névértéken, névérték alatt vagy névérték felett válthatók vissza a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározottak szerint. A Kötvények lejárat elıtti visszaváltására vonatkozó információkat a vonatkozó Végleges Feltételek tartalmazza.
Adózás
A Kötvénytulajdonosoknak teljesítendı kifizetések a mindenkor alkalmazandó pénzügyi vagy más jogszabályokkal összhangban történnek. A Kibocsátó a vonatkozó jogszabályok által elıírt adókkal csökkentett összeget fizet a Kötvénytulajdonosok részére. A Kibocsátót nem terheli ezt meghaladó mértékő fizetési kötelezettség. A Kötvényekbıl származó kamatjövedelem adózására vonatkozó általános információkat a Kötvényfeltételek 18.7. pontja tartalmazza.
68
CIB BANK ZRT.
A Kötvények jellege
A Kötvények a Kibocsátó közvetlen, feltétel nélküli, nem alárendelt és nem biztosított kötelezettségeit testesítik meg. A Kötvények egymással, valamint a Kibocsátónak más hasonló jellegő kötelezettségével biztosított mindenkor fennálló egyéb, továbbá a jelenlegi és jövıbeni nem biztosított, nem alárendelt kötelezettségeivel legalább azonos ranghelyen állnak (pari passu) a felszámolás vagy végelszámolás, illetve a Kibocsátó vagyonára vezetett végrehajtás során követendı kielégítési sorrendben, kivéve azokat a kötelezettségeket, amelyek elsıbbséget élveznek az irányadó csıdeljárási, végelszámolási, felszámolási, végrehajtási és egyéb vonatkozó jogszabályok alapján.
Minısítés
A Kibocsátó az Alaptájékoztató elkészítésének idıpontjában a Fitch hitelminısítı intézet által a hosszúlejáratú kötelezettségekre vonatkozóan “A”, míg a Moody’s hitelminısítı intézet által a hosszú lejáratú forintkötelezettségek vonatkozásában “Baa1”, illetve a hosszú lejáratú devizakötelezettségek vonatkozásában „Baa1” minısítéssel rendelkezik.
Alkalmazandó Jog
A Kötvényekre a magyar jog alkalmazandó.
Tızsdei Bevezetés
A vonatkozó Végleges Feltételek rendelkezéseivel összhangban a Kibocsátó kérelmezi a Kötvényprogram keretében forgalomba hozott Kötvények BÉT-re történı bevezetését. A Kötvényprogram keretében forgalomba hozott Kötvények a BÉT-en kívül más szabályozott piacra nem kerülnek bevezetésre.
Elszámoló Rendszer /Elszámolóház
A KELER, illetve bármely Részlettel kapcsolatban a Kibocsátó által a hatályos jogszabályokkal összhangban a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározható más elszámoló rendszer.
Értékesítési Korlátozások
A Kötvényeket csak a hatályos és vonatkozó jogszabályokkal összhangban lehet forgalomba hozni és értékesíteni devizabelföldi jogi személy vagy jogi személyiség nélküli gazdasági társaság, devizabelföldi természetes személy, devizakülföldi jogi személy vagy szervezet és devizakülföldi természetes személy részére. Valamely Részlet forgalomba hozatala során forgalomba hozott Kötvényekre vonatkozó esetleges specifikus értékesítési korlátozásokat a vonatkozó Végleges Feltételek tartalmazza. A Kötvényeknek a másodlagos piacon történı értékesítése a vonatkozó és hatályos magyar jogszabályok alapján történhet.
69
CIB BANK ZRT.
18. KÖTVÉNYFELTÉTELEK Az alábbi szöveg azokat a vonatkozó Végleges Feltételekkel kiegészítendı feltételeket tartalmazza, amelyek az egyes Sorozatokhoz tartozó Kötvények vonatkozásában irányadóak és a Kötvények vonatkozásában kiállítandó Okirathoz lesznek csatolva, a nem alkalmazandó rendelkezések törlését követıen. A Sorozatot alkotó Kötvények, illetve az azokat képviselı Okirat és a vonatkozó Végleges Feltételek tartalmazzák az egyes Sorozatok részletes feltételeit. A „Kötvények”-re való hivatkozáson ebben a fejezetben továbbiakban az egyes Okiratok által képviselt dematerializált Kötvényeket kell érteni. A „Kötvénytulajdonosok” vagy „Tulajdonosok” bármely Kötvény vonatkozásában a Kötvények tulajdonosait jelentik. A jelen Kötvényfeltételekben alkalmazott nagybetős kifejezések az Alaptájékoztató „Definíciók és Rövidítések” részében meghatározottakkal együtt értelmezendık. A Végleges Feltételekben alkalmazott meghatározások és kifejezések a jelen Kötvényfeltételekben foglaltak szerint értelmezendık. 18.1. A Kötvények típusa, formája, címlete és tulajdonjoga a) Típus A Kötvények névre szóló értékpapírok. b) Forma Az azonos Sorozatba tartozó dematerializált Kötvényekrıl a Kibocsátó egy példányban értékpapírnak nem minısülı okiratot állít ki („Okirat”). Azonos sorozatba tartozó újabb Részlet forgalomba hozatala esetén a korábban kibocsátott Okirat érvénytelenítésre kerül és az újabb Részletbe tartozó Kötvényeket is tartalmazó új Okirat kerül kiállításra. c) Tulajdonjog A Kötvények tulajdonjogának átruházása az eladó Értékpapír-számlájának megterhelésével és a Kötvényeknek a vevı Értékpapír-számláján történı egyidejő jóváírásával történik meg. Amennyiben illetékes bíróság vagy jogszabályi elıírás másként nem rendelkezik, bármely Kötvénytulajdonos, aki tulajdonjogát a fentieknek megfelelıen szerezte, a Kötvény jogos tulajdonosának tekintendı és akként kezelendı. 18.2. A Kötvények átruházásának korlátozása A Kötvények átruházása esetén a számlavezetık összevont Értékpapír-számlái közötti átvezetésre vonatkozóan a KELER mindenkori szabályzatai a Kötvényekhez kapcsolódó jogok átszállása tekintetében korlátozásokat és zárt idıszakokat tartalmazhatnak, amelyek a Kötvénytulajdonosokra kötelezıek. 18.3. A Kötvények jellege A Kötvények a Kibocsátó közvetlen, feltétel nélküli, nem alárendelt és nem biztosított kötelezettségeit testesítik meg. A Kötvények egymással, valamint a Kibocsátónak a jelenlegi és jövıbeni nem biztosított, nem alárendelt kötelezettségeivel legalább azonos helyen állnak (pari passu) a felszámolás, vagy végelszámolás, illetve a Kibocsátó vagyonára vezetett végrehajtás során követendı kielégítési sorrendben, kivéve azokat a kötelezettségeket, amelyek elsıbbséget élveznek az irányadó csıdeljárási, végelszámolási, felszámolási, végrehajtási és egyéb vonatkozó jogszabályok alapján.
70
CIB BANK ZRT.
18.4. Kamatok és egyéb számítások a) Fix Kamatozású Kötvények kamata A Fix Kamatozású Kötvények („Fix Kamatozású Kötvények”) névértékük után kamatoznak az utólag fizetendı Kamat fix kamatlábával megegyezı mértékő kamatlábbal. A Kamatfizetési Idıszakok a Kamatszámítási Kezdınaptól (ezt is beleértve) a minden évben meghatározott napokig („Fix Kamatfizetési Nap”) tartanak. Amennyiben a Fix Kamatfizetési Nap vagy a Lejárat Napja nem Munkanapra esik, akkor a kamat megfizetése a következı Munkanapon esedékes és a Kötvénytulajdonos nem tarthat igényt emiatt kamatra vagy egyéb más kifizetésre. Amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek szerint a határidık számításánál csak a Munkanapokat kell figyelembe venni és valamely Fix Kamatfizetési Nap olyan napra esne, amely egyébként nem Munkanap, az ilyen napon fizetendı kamat fizetését az ezt követı elsı Munkanapon kell teljesíteni. A Kötvénytulajdonost az ilyen elhalasztott fizetés miatt többlet kamat vagy egyéb kifizetés nem illeti meg. A Kibocsátó számítja ki annak a kamatnak az összegét („Kamatösszeg”), amely a Fix Kamatozású Kötvények után az adott Kamatfizetési Idıszakra fizetendı. Minden Kamatösszeg kiszámítása esetén a Kamatlábat alkalmazzák az egyes névértékre, és a kapott értéket megszorozzák a Kamatbázissal, majd ennek eredményét kerekítik a kerekítés általános szabályai szerint. Bármely így kapott forint, vagy euró összeg a felétıl (azt ide nem értve) felfelé kerekítendı. Az egységesített értékpapír hozam mutató („EHM”) értéke a betéti kamat, az értékpapírok hozama és a teljes hiteldíj mutató számításáról és közzétételérıl szóló 41/1997. (III. 5.) Korm. rendelet alapján kerül meghatározásra. b)
Változó Kamatozású Kötvények kamata
Változó Kamatozású Kötvények Kamatlába A Változó Kamatozású Kötvények után mindenkor fizetendı Kamatlábat a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározottak szerint kell megállapítani. Képernyıoldalas Kamatmeghatározás a Változó Kamatozású Kötvényekre vonatkozóan Ahol a vonatkozó Végleges Feltételek a Kamatláb meghatározásának módjaként egy képernyıoldal hivatkozást ír elı („Képernyıoldalas Kamatmeghatározás”), ott az egyes Kamatfizetési Idıszakokra számított Kamatláb, az alábbiakban elıírtak megtartása mellett, az Alkalmazandó Képernyıoldalon a Kamatmeghatározási Napon megjelenı adat alapján, a releváns referencia kamatlábra adott ajánlat (amely egy százalékban kifejezett éves ráta) mértékének felel meg, növelve vagy csökkentve (a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározottak szerint) a Kamatfelárral (ha van). Kamatfizetési Napok a Változó Kamatozású Kötvényekre vonatkozóan A Változó Kamatozású Kötvények névértékük után kamatoznak a Kamatlábbal megegyezı százalékban kifejezett éves ráta alapján a Kamatszámítás Kezdınapjától kezdve (ezt a napot is beleértve). A kamatokat utólag kell megfizetni: (1) A vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott kamatfizetési napon/napokon („Kamatfizetési Nap”). Amennyiben a Kamatfizetési Nap vagy a Lejárat Napja nem Munkanapra esik és a vonatkozó Végleges Feltételek eltérıen nem rendelkezik a kamat megfizetése a következı Munkanapon esedékes és a Kötvénytulajdonos nem tarthat igényt az ilyen késedelem miatt felmerülı kamatra vagy egyéb más kifizetésre; vagy (2) Amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételekben nincs(enek) kifejezett Kamatfizetési Nap(ok) megjelölve, úgy minden olyan idıpontban kell megfizetni, amely a megelızı Kamatfizetési Nap után, illetve az elsı Kamatfizetési Nap esetében a Kamatszámítás Kezdınapja után a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott számú hónappal, vagy más idıszakkal megegyezı idıszak után következik be („Meghatározott Idıszak”).
71
CIB BANK ZRT.
c)
Indexált Kamatozású Kötvények kamata
Indexált Kamatozású Kötvények Kamatlába Az Indexált Kamatozású Kötvények után mindenkor fizetendı Kamatlábat a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározottak szerint kell megállapítani. A Kamatláb az Indexált Kamatozású Kötvények esetében éves szinten értendı. A Kamatláb alapján számított Kamatösszeg a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott idıpontban vagy idıpontokban utólag fizetendı. Az Indexált Kamatozású Kötvények kamatlába a Mögöttes Termék(ek) értékének alakulása alapján kerül kiszámításra a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott Képlet szerint. A Mögöttes Termék(ek) múltbeli és várható értékérıl és ennek változékonyságáról a Végleges Feltételekben meghatározott forrásból tájékozódhatnak a Befektetık. Indexált kamatozású Kötvények esetében napi Kamatláb is lehetséges, napi kamatláb meghatározás esetén a Kamatfizetési Idıszakra esı kamatösszeg csak a Kamatfizetési Nap elıtti utolsó munkanapon határozható meg. Képernyıoldalas Kamatmeghatározás az Indexált Kamatozású Kötvényekre vonatkozóan Amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott Alkalmazandó Képernyıoldal nem hozzáférhetı, azon nem teszik közzé a Mögöttes Termék(ek) értékét, vagy a Kamatláb egyébként nem állapítható meg, úgy a Kamatszámító és Kifizetı ügynökként eljáró Kibocsátó állapítja meg az alternatív kamatlábat, amelynek forrása (1) azon képernyıoldal, melyet a vonatkozó Végleges Feltételek az Alkalmazandó Képernyıoldal hozzáférhetetlensége esetére meghatároz. (2) Ha az elızı (1) pont nem alkalmazható, akkor azon képernyıoldal, amit a Kibocsátó választott. (3) Ha az elızı (1) és (2) pontok egyike sem alkalmazható, akkor az alternatív kamatlábat a Kamatszámító és Kifizetı ügynökként eljáró Kibocsátó a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott Mögöttes Termék(ek)hez a pénz- és tıkepiacokon akkor létezı hasonló pénzügyi termékek értékét alapul véve, a Végleges Feltételekben meghatározott Képlet szerint számítja ki. Az így meghatározott kamatlábat/alternatív kamatlábat növelni vagy csökkenteni kell a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározottak szerint a Minimális Kamatlábra és/vagy a maximális kamatlábra (ha van). Munkanap Szabály Amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek szerinti határidı számítás alapján abban a naptári hónapban, amelyre egy Kamatfizetési Nap esne, nincsen olyan nap, amely szám szerint megfelelne az adott Kamatfizetési Napnak, vagy valamely Kamatfizetési Nap egyébként olyan napra esne, amely egyébként nem Munkanap, akkor a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározottak szerint (1) a Következı Munkanap Szabálya alapján, a Kamat fizetését az ilyen Kamatfizetési Napot követı elsı Munkanapon kell teljesíteni. A Kötvénytulajdonost az ilyen elhalasztott fizetés miatt többlet kamat vagy egyéb kifizetés nem illeti meg; vagy (2) a Módosított Következı Munkanap Szabálya alapján a Kamat fizetését az ilyen Kamatfizetési Napot követı elsı Munkanapon kell teljesíteni kivéve, ha így az a következı naptári hónapra esne, amely esetben a Kamatfizetési Napot elıre kell hozni az azt közvetlenül megelızı Munkanapra; vagy (3) a Megelızı Munkanap Szabálya alapján az ilyen Kamatfizetési Napot elıre kell hozni az azt közvetlenül megelızı Munkanapra. (4) Egyéb Munkanap Szabály az Alaptájékoztatóban meghatározott munkanap szabályoktól eltérı, a Végleges Feltételekben meghatározottak szabály.
72
CIB BANK ZRT.
A jelen Kötvényfeltételek 18.4 pontjának alkalmazása és értelmezése során a „Munkanap” olyan napot jelöl, amelyen a hitelintézetek, valamint a pénz- és devizapiacok Budapesten kifizetéseket, illetve elszámolásokat hajtanak végre, amennyiben az ilyen nap a Kibocsátónál is Munkanapnak számít, és amikor a KELER pénzátutalásokat és értékpapír transzfereket hajt végre. Euró esetén olyan nap, amelyen az elızı mondatban írt feltételek teljesülésén túl a Transzeurópai automatizált valós idejő bruttó elszámolási rendszer (TARGET) is mőködik. Minimális és/vagy maximális Kamatláb Amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek valamely Kamatfizetési Idıszakra minimum kamatlábat („Minimum Kamatláb”) ír elı, akkor, ha az adott Kamatfizetési Idıszakra számított Kamatláb alacsonyabb, mint az adott Minimum Kamatláb, az adott Kamatfizetési Idıszak Kamatlába a Minimum Kamatlábbal egyezik meg. Amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek valamely Kamatfizetési Idıszakra maximum kamatlábat („Maximum Kamatláb”) ír elı, akkor, ha az adott Kamatfizetési Idıszakra számított Kamatláb magasabb, mint az adott Maximum Kamatláb, az adott Kamatfizetési Idıszak Kamatlába a Maximum Kamatlábbal egyezik meg. Értesítés a Kamatlábról és a Kamatösszegekrıl A Kibocsátó haladéktalanul, de legkésıbb a Kamatfizetési Napot megelızıen a KELER és az érintett értéktızsde (ha van ilyen) tudomására hozza a Kamatlábat és az egyes Kamatfizetési Idıszakokra esı Kamatösszegeket, valamint a megfelelı Kamatfizetési Napot, és gondoskodik arról, hogy az erre vonatkozó értesítést a meghatározásuk után a lehetı leghamarabb, de nem késıbb, mint a meghatározást követı második Munkanapon közzétegyék a Kötvényfeltételek 18.10 pontjának megfelelıen. Számítási hiba esetén az ily módon közzétett Kamatösszeget a Kibocsátó utólag, elızetes értesítés nélkül módosíthatja (vagy megfelelı alternatív intézkedéseket tehet kiigazításukra). Minden ilyen módosítást haladéktalanul közölni kell a KELER-rel, valamint a BÉT-tel vagy más szabályozott piaccal (ha van ilyen) és a Kötvénytulajdonosokkal a Kötvényfeltételek 18.10 pontjának rendelkezése szerint. A Kamatláb meghatározása és a Kamatösszegek kiszámítása A Változó Kamatozású Kötvények esetén a Kibocsátó a Kamatláb meghatározására megszabott idıpontban vagy azt követıen a lehetı legrövidebb idın belül meghatározza a Kamatlábat a vonatkozó Kamatfizetési Idıszakra. A Kibocsátó számítja ki annak a kamatnak az összegét („Kamatösszeg”), amely a Változó Kamatozású Kötvények után az adott Kamatfizetési Idıszakra fizetendı. Minden Kamatösszeg kiszámítása esetén a Kamatlábat alkalmazzák az egyes Névértékre, és a kapott értéket megszorozzák a Kamatbázissal, majd ennek eredményét kerekítik a kerekítés általános szabályai szerint. a) Diszkont Kötvények Kamata Amikor egy Diszkont Kötvény a Lejárat Napja elıtt visszafizetendıvé válik a Kötvényfeltételek 18.9 pontja szerint, és azt esedékességekor nem fizetik ki, a Lejárat Napja elıtt lejárt és fizetendı összeg az ilyen Kötvény Lejárat Elıtti Visszaváltási Összegével lesz egyenlı. A Lejárat Napjától kezdıdıen az ilyen Kötvények lejárt és vissza nem fizetett tıkeösszegére fizetendı (százalékban meghatározott) éves Kamatláb megegyezik a Kötvényfeltételek 18.6 (b) pontjában meghatározott Amortizációs Hozammal. b) Felhalmozott Kamat Az egyes Kötvények (illetve, amennyiben egy Kötvényt csak részben vásárolnak vissza, úgy annak csak a visszavásárolt része) visszaváltásuk dátumától kezdve nem kamatoznak (Fix Kamatozású vagy Változó Kamatozású Kötvények), kivéve, ha a Kötvénytulajdonos megfelelıen bizonyítja, hogy a tıkekifizetést jogellenesen késleltetik vagy tagadják meg. Abban az esetben, ha a Kötvénytulajdonos megfelelıen bizonyítja, hogy a tıkekifizetést jogellenesen késleltetik vagy tagadják meg, a kérdéses tıkerész kamatai tovább halmozódnak az alábbi idıpontok közül a korábban bekövetkezıig: (1) (2)
amikor az adott Kötvény után járó összegeket kifizetik; illetve öt nappal azt követıen, hogy a Kibocsátó a teljes fizetendı összeg részére történı jóváírását követıen arról értesítést küldött a Kötvényfeltételek 18.10 pontjának rendelkezése szerint.
73
CIB BANK ZRT.
c) Késedelmi Kamat Amennyiben a Kibocsátó a Kötvények alapján fizetendı bármely összeggel kapcsolatosan késedelembe esik, úgy a Ptk. Rendelkezései szerinti mértékő késedelmi kamatot köteles megfizetni a lejárt, de még nem teljesített tartozása vonatkozásában, mindaddig, amíg ezen tartozás teljes mértékben kiegyenlítésre nem kerül. 18.5. Kifizetések A Kötvényekkel kapcsolatos fizetéseket a Kibocsátó banki átutalással teljesíti a Kötvénytulajdonosok részére. A kifizetésekre a kifizetés helyén és idejében érvényes pénzügyi, adó és egyéb jogszabályi rendelkezések vonatkoznak, így különösen a KELER, a BÉT vagy más szabályozott piac (ha alkalmazandó) szabályzatai és elıírásai. A Kötvények kapcsán teljesítendı kifizetéseket a KELER nyilvántartásában az adott esedékességre vonatkozó – a KELER mindenkor hatályos szabályzatában meghatározott – fordulónap („Fordulónap”) végén az adott Kötvényeket illetıen állománnyal rendelkezı Számlavezetık részére kell teljesíteni, a KELER mindenkor hatályos szabályzatával és az alkalmazandó adózási jogszabályok rendelkezéseivel összhangban. Az esedékes kifizetést azon Kötvénytulajdonos részére kell teljesíteni, aki a Fordulónapon Kötvénytulajdonosnak minısül. Amennyiben a Kötvények a CIB Bank által vezetett értékpapírszámlán vannak nyilvántartva, úgy a Kötvénytulajdonos részére a Kötvényhez kapcsolódó összes kifizetést a Kibocsátó közvetlenül teljesíti. Amennyiben a Kötvények nem a CIB Bank által vezetett értékpapírszámlán vannak nyilvántartva, akkor a Kötvénytulajdonos részére a Kötvényhez kapcsolódó összes kifizetést a Kibocsátó az adott Számlavezetın keresztül teljesíti. Ilyen esetben a kifizetés kapcsán keletkezı adólevonási kötelezettséget az adott Számlavezetı teljesíti. A Kötvények tekintetében a Kötvényfeltételekkel összhangban teljesített kifizetéseket a Kötvénytulajdonosoknak teljesített megfelelı kifizetéseknek kell tekinteni, és a Kibocsátó az így kifizetett összegekkel kapcsolatban mentesül minden egyéb kötelezettség alól. Munkaszüneti Napok Ha bármely Kötvény kapcsán teljesítendı kifizetés esedékes idıpontja nem Munkanapra esik, a Kötvénytulajdonos a vonatkozó Végleges Feltételekkel összhangban az alkalmazandó Munkanap Szabály szerinti napon válik jogosulttá a kifizetésre és – ha a vonatkozó Végleges Feltételek másként nem rendelkezik – nem tarthat igényt az ilyen késedelem miatt felmerülı kamatra vagy egyéb más kifizetésre. 18.6. Visszaváltás és opciók a) Végsı Visszaváltás A Kötvényt, amennyiben az alábbiaknak megfelelıen lejárat elıtt nem került visszaváltásra vagy érvénytelenítésre, a Kibocsátó az Okiratban meghatározott Lejárat Napján visszaváltja a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott Lejáratkori Visszaváltási Értéken, illetve az abban meghatározott módon. b)
Lejárat elıtti visszaváltás (i) Diszkontkötvények (A) Bármely Diszkontkötvényre vonatkozóan fizetendı lejárat elıtti visszaváltási összeg („Lejárat Elıtti Visszaváltási Összeg”), amely Lejárat Elıtti Visszaváltási Összeg indexhez és/vagy formulához nem kötıdik, vagy amely a Kötvényfeltételek 18.9 pontja szerint válik esedékessé, a Kötvény „Amortizált Névérték Összegével” (a számításra vonatkozó eljárás ismertetése alább található) egyenlı.
74
CIB BANK ZRT.
(B) A (C) albekezdés rendelkezéseinek figyelembe vételével, az ilyen Kötvények Amortizált Névérték Összege a Lejárati Napon esedékes Végsı Visszaváltási Összegnek az „Amortizációs Hozammal” megegyezı éves rátával diszkontált (évente tıkésített) összege. (C) Amennyiben a Kötvényfeltételek 18.9 pontjában foglaltak szerint az ilyen Kötvény Lejárat Elıtti Visszaváltási Összege esedékessé és fizetendıvé válik, de esedékességkor nem kerül kifizetésre, a Kötvény kapcsán esedékes és fizetendı Lejárat Elıtti Visszaváltási Összeg a Kötvény fenti (B) albekezdésben meghatározott Amortizált Névérték Összege lesz, azzal a különbséggel, hogy a jelzett albekezdés tartalma úgy érvényes, mintha benne a Kötvények esedékessé és fizetendıvé válásának idıpontjára tett utalás a Fizetési Nap lenne. Az Amortizált Névérték ennek az albekezdésnek megfelelıen történı kalkulációja (bármely bírósági határozatot követıen is) egészen a Fizetési Napig folytatódik, kivéve, ha a Fizetési Nap a Lejárat Napjára vagy azutánra esik, amely esetben az esedékes és fizetendı összeg megegyezik a Kötvény Lejárati Napján esedékes Végsı Visszaváltási Összeg és a Kötvényfeltételek 18.4 pontjában meghatározott felhalmozódott kamat összegével. Ahol az ilyen számítás kevesebb, mint egy év idıtartamra vonatkozik, a számítást a vonatkozó Végleges Feltételekkel összhangban, az abban meghatározott Kamatbázis alapján kell elvégezni. (ii) Egyéb Kötvények A fenti (i) pontban leírt Kötvényektıl eltérı bármely más Kötvényre vonatkozóan fizetendı Lejárat Elıtti Visszaváltási Összeg, amennyiben a Kötvényfeltételek 18.9 pontjának megfelelıen esedékessé válnak, a Végsı Visszaváltási Összeggel egyenlı. c) A Kibocsátó választása alapján történı visszaváltás Amennyiben a Kibocsátó számára a vonatkozó Végleges Feltételek visszaváltási lehetıséget határoz meg, a Kibocsátó, miután: (i)
a Kötvénytulajdonosokat a Kötvényfeltételek 18.10 pontjának rendelkezése alapján nem kevesebb, mint 15 és nem több mint 30 nappal korábban értesítette („Visszaváltási Értesítés”); és
(ii)
a fenti (i) pont szerinti értesítést megelızıen nem kevesebb, mint 15 nappal a Fizetı Bankot értesítette;
(mely értesítések visszavonhatatlanok és feltüntetik a visszaváltásra meghatározott dátumot), a választott visszaváltási napon (”Választott Visszaváltási Napon”) visszaválthatja az akkor forgalomban lévı Kötvényeket a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott, választott visszaváltási összeg(ek) (”Választott Visszaváltási Összeg”), valamint a vonatkozó Választott Visszaváltási Napig (de azt nem beleértve) felhalmozott kamatok (ha van ilyen) megfizetésével. d) Visszaváltás a Kötvénytulajdonosok opciója alapján Amennyiben a Kötvénytulajdonosok a vonatkozó Végleges Feltételek szerint visszaváltási lehetıséggel rendelkeznek, bármely Kötvény tulajdonosa nem kevesebb, mint 15 és nem több mint 30 nappal a Választott Visszaváltási Napot megelızıen a Kibocsátónak küldött ilyen tárgyú értesítéssel (”Kötvénytulajdonos Visszaváltási Értesítése”) kezdeményezheti a tulajdonában lévı Kötvények visszaváltását. A Kibocsátó az ilyen Kötvényt a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott feltételek szerint és azok függvényében a Választott Visszaváltási Napon teljes egészében visszaváltja, és a Választott Visszaváltási Összeget, a Választott Visszaváltási Napig (de azt nem beleértve) esetlegesen felhalmozott kamatokkal együtt átutalja a Kötvénytulajdonos által a Kötvénytulajdonos Visszaváltási Értesítésében megjelölt bankszámlaszámra. A Kötvény visszaváltására vonatkozó jog gyakorlásához a Kötvénytulajdonosnak a Kötvényt a Kibocsátó javára zároltatni kell. A jelen pont szerint bármely Kötvénytulajdonos által adott Kötvénytulajdonos Visszaváltási Értesítése visszavonhatatlan, kivéve, ha a visszaváltás esedékes dátuma elıtt Felmondási Esemény következne be (a Kötvényfeltételek 18.9 pontjának rendelkezésében meghatározottak szerint) és állna fenn folyamatosan, amely esetben a Kötvény tulajdonosa tetszése szerint választhat, hogy a Kibocsátónak küldött értesítéssel visszavonja a jelen pont szerinti értesítést és az adott Kötvényt továbbra is a Kötvényfeltételek 18.9 pontjának rendelkezése szerint nyilvánítja esedékesnek és fizetendınek.
75
CIB BANK ZRT.
e) Érvénytelenítés A Kibocsátónak a KELER felé tett nyilatkozatát követıen, miszerint a Kötvényekben foglalt kötelezettségeinek eleget tett, valamennyi visszaváltott Kötvényt érvényteleníteni kell. A Kibocsátó értesítését követıen a KELER érvényteleníti a Kötvényeket és az Okiratot. A Kötvények érvénytelenítése az Okiratnak a KELER mindenkor hatályos vonatkozó szabályzataival és eljárási rendjével, valamint a vonatkozó jogszabályokkal összhangban történik. 18.7. Adózás A Kötvények tekintetében a Kibocsátó csak a jogszabály által elıírt adót vagy más összeget vonhatja le vagy tarthatja vissza a vonatkozó jogszabályok rendelkezéseinek megfelelıen. A Kibocsátó a vonatkozó jogszabályok által elıírt adókkal vagy más összeggel csökkentett összeget fizet a Kötvénytulajdonosok részére, a Kibocsátót nem terheli ezt meghaladó mértékő fizetési kötelezettség. A kettıs adóztatás elkerülésérıl szóló egyezmények alkalmazásáról a Kötvényfeltételek 18.5 pontja rendelkezik. 18.8. Elévülés A jelenlegi magyar jogszabályok értelmében a Kötvények alapján történı fizetésekre vonatkozó, a Kibocsátóval szemben támasztott igények nem évülnek el.
18.9. Felmondási események Amennyiben az alábbi esetek bármelyike (“Felmondási Események”) bekövetkezett és folyamatosan fennáll: a) Nemfizetés a Kibocsátó bármely Kötvényre vonatkozóan esedékes kamat- vagy tıkeösszeg fizetése tekintetében több, mint 15 napos késedelembe esik; vagy b) Kötelességmulasztás a Kibocsátó bármely Kötvény tekintetében bármely más kötelezettsége teljesítésével olyan késedelembe esik, amely 30 napon túl tart azt követıen, hogy bármelyik Kötvény tulajdonosa az ilyen mulasztás orvoslására vonatkozóan a Kibocsátónak írásbeli felszólítást küldött; vagy c) Felszámolás valamely illetékes bíróság elıtt a Kibocsátó ellen felszámolási eljárás indul, amelyet a megindítást követı 60 napon belül nem szüntetnek meg vagy nem függesztenek fel, akkor bármelyik Kötvény tulajdonosa jogosult a Kibocsátónak küldött értesítéssel, amely a Kibocsátó általi kézhezvétellel válik érvényessé (“Értesítési Idıpont”), a tulajdonában álló valamennyi Kötvényt felmondani és azonnal lejárttá tenni, s ezt követıen az adott Kötvény tıkeösszege (vagy a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott összeg) a fizetés napjáig felmerült kamatokkal együtt (kamatozó Kötvény esetében) azonnal esedékessé és fizetendıvé válik, kivéve, ha az említett Értesítési Idıpont elıtt az adott Felmondási Esemény orvoslásra kerül. 18.10.
Értesítések A Kibocsátó Kötvényekkel kapcsolatos valamennyi értesítése akkor tekinthetı érvényesnek, amennyiben az Magyarországon a vonatkozó jogszabályi rendelkezésekkel összhangban a Kibocsátó, a BÉT honlapján, és a PSZÁF által mőködtetett tıkepiaci közzétételi rendszer útján (www.kozzetetelek.hu) közzétételre került. A Kibocsátónak biztosítania kell, hogy az értesítések közzététele, a BÉT, illetve más értéktızsde (ha alkalmazandó) szabályainak és elıírásainak megfelelı módon történjen a tızsdére bevezetett Kötvények esetén, amelyre vonatkozóan az adott Végleges Feltételek ad tájékoztatást.
76
CIB BANK ZRT.
Az ilyen értesítések azok elsı közzététele napján, illetve, ha egynél több újságban történı közzététel szükséges, a második közzététel napján tekintendık közöltnek. 18.11.
További Forgalomba hozatalok A Kibocsátó jogosult a Kötvénytulajdonosok hozzájárulása nélkül mind a korábban kibocsátott Kötvényeivel azonos Sorozatba tartozó Kötvények, mind új Sorozatba tartozó Kötvények forgalomba hozatalára. A Kötvényprogram alapján történı bármely további Forgalomba hozatalhoz a Kötvényprogram ideje alatt nem szükséges a Felügyelet engedélye. Ilyen további Forgalomba hozatalok esetén a Kibocsátó a vonatkozó jogszabályok rendelkezéseivel összhangban az adott forgalomba hozatal kezdı napját megelızıen a Forgalomba hozatal egyedi adatait tartalmazó Végleges Feltételek benyújtásával a Felügyeletet tájékoztatja és az adatokat a Végleges Feltételek közzétételével nyilvánosságra hozza. A Kötvényprogram ideje alatt a Kibocsátó a féléves és éves jelentések elkészítésével és közzétételével folyamatosan tájékoztatja a befektetıket gazdasági, pénzügyi és jogi helyzetének alakulásáról.
18.12.
Irányadó jog és illetékesség a)
Irányadó jog
A Kötvényekre, valamint azok értelmezése tekintetében a mindenkor hatályos magyar jog rendelkezései az irányadóak. b) Illetékesség A Kötvényekkel kapcsolatosan, vagy azokból fakadóan felmerülı bármely vitás ügy eldöntésére a Fıvárosi Bíróságnak van kizárólagos illetékessége. 19. HITELMINİSÍTÉS A CIB Bank a Fitch hitelminısítı intézet által, a hosszúlejáratú kötelezettségei vonatkozásában “A”, míg a Moody’s hitelminısítı intézet által, a hosszú lejáratú forintkötelezettségei vonatkozásában “Baa1”, illetve a Moody’s hitelminısítı intézet által, a hosszú lejáratú devizakötelezettségei vonatkozásában „Baa1”minısítéssel rendelkezik. A Fitch Hitelminısítı intézet az “A” hosszúlejáratú minısítési kategóriába azon intézményeket sorolja, amelyek alacsony kockázatot képviselnek. Ezen intézmények képessége kötelezettségeik idıbeni pontos visszafizetése szempontjából igen erıs. Azonban ezen intézmények jobban ki vannak téve, fıként a gazdasági körülmények negatív változásainak, mint a magasabb minısítési kategóriába sorolt intézmények. A Moody’s hitelminısítı intézet az “Baa1” hosszú távú minısítést azon bankoknak adja, amelyek alacsony kockázatot jelentenek a náluk elhelyezett betétek visszafizetésének tekintetében, valamint jó hitelportfolióval rendelkeznek. Azonban különbözı, általában külsı tényezık hatására, hosszabb idı intervallumot figyelembe véve, ezeknél a hitelintézeteknél is elıfordulhat a náluk elhelyezett betétek visszafizetési kockázatának növekedése.
77
CIB BANK ZRT.
20. AZ AJÁNLATTÉTEL FELTÉTELEI A Kötvényprogram keretében történı minden egyes Sorozat/Részlet forgalomba hozatalához az alábbi minta szerinti Végleges Feltételek alapján készül. VÉGLEGES FELTÉTELEK [Az adott Forgalomba hozatalra nem alkalmazandó rendelkezéseket értelemszerően törölni kell.] [dátum]
CIB BANK ZRT. [ ] össznévértékő, névre szóló Kötvények Forgalomba hozatala a 100.000.000.000 Ft Keretösszegő CIB 2009-2010. évi Kötvényprogram keretében
A jelen dokumentum a benne leírt Kötvények Forgalomba hozatalához kapcsolódó Végleges Feltételek. Az itt alkalmazott kifejezések a 2009. június 3-án kelt Alaptájékoztatóban kerültek meghatározásra. A jelen Végleges Feltételek a fenti Alaptájékoztatóval együtt olvasandó. [Az alábbi rendelkezések az adott Forgalomba hozatalra vonatkozóan kitöltendıek. Az adott Forgalomba hozatalra nem alkalmazandó rendelkezéshez a „Nem alkalmazandó” megjelölést kell írni és az adott alpont rendelkezéseit törölni kell. A pontok számozása nem változhat abban az esetben sem, ha teljes pontokat vagy alpontokat jelölnek meg „Nem alkalmazandó”-ként. Dılt betővel a Végleges Feltételek kitöltésére vonatkozó instrukciókat jelöltük. A konkrét Forgalomba Hozatalra vonatkozó Végleges Feltételek a Forgalomba Hozatal sajátos körülményeire tekintettel a mintától eltérhet.] 1
Kibocsátó:
CIB BANK Zrt. 1027 Budapest, Medve u. 4-14.
2 3
(i)
A Sorozat megjelölése:
[•]
(ii)
A Részlet száma:
[•]
Össznévérték: (i)
Eddig kibocsátott Sorozat össznévértéke:
[•]
(ii)
[•] Részlet össznévértéke:
[•]
4
Meghatározott Pénznem:
[Ft / EUR]
5
[•] Részlet Kötvények száma / névértéke:
[•] db / [•] Ft / [•] EUR
6
(i) [•] Részlet Elszámolási Napja:
[•]
(ii) Dematerializált Okirat Értéknapja:
[•]
(iii) A futamidı és a Kamatszámítási Kezdınapja:
[•]
7
Lejárati Nap:
[•]
8
Kamatláb:
[ [•] % fix kamatláb] [[referencia kamatláb] +/– [•] %változó kamatláb] [Diszkontkötvények] (további részletek alább meghatározottak)
9
Felhalmozott kamat:
[•]
10
A Kötvények visszaváltásának / lejáratkori visszaváltásának alapja:
[•]
11
A Forgalomba hozatal jellege:
Nyilvános
12.
Jegyzık köre:
[•]
78
CIB BANK ZRT.
13
Tızsdei bevezetés:
A Kibocsátó kérelmezni fogja a Kötvények bevezetését a BÉT-re. A Kibocsátó nem kérelmezi a Kötvények más szabályozott piacra történı bevezetését.
A FIZETENDİ KAMATTAL ÖSSZEFÜGGİ RENDELKEZÉSEK (HA KAMAT FIZETÉSRE KERÜL) 14
Fix Kamatozású Kötvényekkel összefüggı rendelkezések
[Alkalmazandó / N/A] (Ha nem alkalmazandó, akkor a jelen pont alpontjai törlendık)]
(i)
Kamatláb[(ak)]:
[•] % évente, [évente / félévente / negyedévente / havonta utólag fizetendı] [EHM]
(ii)
Kamatbázis:
[•]
(iii)
Fix Kamatfizetési Napok:
[•] minden évben
(iv)
Fix Kamatozású Kötvények kamatának egyéb megállapítási módja:
[•]
(v)
Hozam értéke:
[•] A hozam az Elszámolás Napján a Forgalomba hozatali Ár alapján számítandó, nem jelenti a jövıben realizálható hozam feltüntetését.
15
Változó Kamatozású Kötvényekkel összefüggı rendelkezések
[Alkalmazandó / N/A] (Ha nem alkalmazandó, akkor a jelen pont alpontjai törlendık)]
(i)
[•]
Kamatfizetési Napok / Meghatározott Idıszak:
A Kamatfizetési Napokon a Kötvények adott napi felhalmozott kamata 0,00%. (ii)
Munkanap Szabály:
[Következı Munkanap Szabály / Módosított Következı Munkanap Szabály / Megelızı Munkanap Szabálya / Egyéb Munkanap Szabály]
(iii)
A Kamatláb(ak) meghatározásának módja és napja:
[Képernyıoldal Szerinti Meghatározás / egyéb (részletezendı)]
(iv)
A Kamatláb(ak) és Kamatösszeg(ek) meghatározásáért felelıs Fél:
Kibocsátó
(v)
Képernyıoldal Szerinti Meghatározás: Alkalmazandó Idı:
[•]
A Változó Kamatláb Elsıdleges Forrása:
[meghatározandó az alkalmazandó képernyıoldal vagy a „Referencia Bankok”]
(vi)
Referencia Bankok (ha az Elsıdleges Forrás a „Referencia Bankok”):
[4 meghatározandó]
(vii)
Referencia Kamatláb:
[BUBOR / EURIBOR]
(viii) Kamatfelár(ak):
évi [+/-] [•] %
(ix)
Minimális Kamatláb:
évi [•] %
(x)
Maximális Kamatláb:
évi [•] %
(xi)
Kamatbázis:
[•]
(xii)
Kamatszorzó:
[•]
79
CIB BANK ZRT.
16
17
(xiii) Csökkenéssel, kerekítéssel kapcsolatos elıírások, közös számbavételi egység és egyéb, a Változó Kamatozású Kötvények után fizetendı kamat kiszámításával kapcsolatos elıírások:
[•]
Indexált Kamatozású Kötvényekkel összefüggı rendelkezések
[Alkalmazandó / N/A] (Ha nem alkalmazandó, akkor a jelen pont alpontjai törlendık)
(i)
Kamatfizetési Napok / Meghatározott Idıszak:
[•]
(ii)
Munkanap Szabály:
[Következı Munkanap Szabály / Módosított Következı Munkanap Szabály / Megelızı Munkanap Szabálya / Egyéb Munkanap Szabály]
(iii)
A Kamatláb(ak) meghatározásának módja és napja:
[Képernyıoldal Szerinti Meghatározás / egyéb (részletezendı)]
(iv)
A Kamatláb(ak) és Kamatösszeg(ek) meghatározásáért felelıs Fél:
Kibocsátó
(v)
Képernyıoldal Szerinti Meghatározás: Alkalmazandó Idı:
[•]
Az Indexált Kamatláb Elsıdleges Forrása:
[meghatározandó az alkalmazandó képernyıoldal vagy a „Referencia Képlet” „Referencia Termék” „Mögöttes Termék”]
(vi)
Referencia Képlet, Termék:
[ meghatározandó]
(vii)
Minimális Kamatláb:
évi [•] %
(viii) Maximális Kamatláb:
évi [•] %
(ix)
[•]
Csökkenéssel, kerekítéssel kapcsolatos elıírások, közös számbavételi egység és egyéb, az Indexált Kamatozású Kötvények után fizetendı kamat kiszámításával kapcsolatos elıírások:
Diszkontkötvényekkel összefüggı rendelkezések
[Alkalmazandó / N/A] (Ha nem alkalmazandó, akkor a jelen pont alpontjai törlendık)
(i)
Amortizációs Hozam:
[•] % évente
(ii)
Kamatbázis:
[•]
(iii)
Egyéb, a Kötvény után fizetendı összeg meghatározásához szükséges formula / számítási alap:
[•]
A KÖTVÉNYEK VISSZAVÁLTÁSÁVAL ÖSSZEFÜGGİ RENDELKEZÉSEK 18
A Lejárat elıtti visszaváltás a Kibocsátó döntése alapján:
[Megengedett / Nem megengedett.]
19
A Lejárat elıtti visszaváltás a Kötvénytulajdonos döntése alapján:
[Megengedett / Nem megengedett.]
20
A Kötvények lejáratkori Visszaváltási Értéke:
[A Kötvények névértéke vagy a Kibocsátó által a jelen Végleges Feltételekkel összhangban megállapított összeg.]
21
Lejárat elıtti Visszaváltási Összeg és dátum:
[Névérték / Egyéb]
A KÖTVÉNYEKKEL ÖSSZEFÜGGİ ÁLTALÁNOS FELTÉTELEK 22
A Kötvények típusa:
[névre szóló Kötvények]
23
A Kötvények elıállítási módja:
[dematerializált kötvények, illetve az ezek feltételeit összefoglaló Okirat]
80
CIB BANK ZRT.
24
Egyéb rendelkezések vagy speciális feltételek:
[N/A / részletezendı]
ÉRTÉKESÍTÉS 25
26
A forgalombahozatal módja:
Aukciós / Jegyzési eljárás keretében
(i)
Az Aukció napja / Jegyzés idıszaka:
[•]
(ii)
Maximális Forgalomba hozatali hozam
[•] / [-]
(iii)
Minimális nettó Forgalomba hozatali Ár
[•] / [-]
(iv)
Forgalomba hozatali ár
[-] / [•]
(v)
Túljegyzés:
[•]
(vi)
Aluljegyzés
[•]
(vii)
Az Aukciós Vásárlási Ajánlat / Jegyzés minimális összege
[•]
(viii) Az Aukciós Vásárlási Ajánlat / Jegyzés maximális összege
[•]
(ix)
Jegyzési helyek:
[•]
(x)
A Jegyzés korábbi lezárhatósága
[Igen/Nem]
Forgalomba hozatali korlátozások:
[•]
A FORGALOMBA HOZATAL LEBONYOLÍTÁSÁVAL ÖSSZEFÜGGİ FELTÉTELEK 27
A Kibocsátó elkülönített letéti számlaszáma:
[•] számlaszám [•].
28
Kifizetési helyek:
[•]
29
(i)
A Felügyelet az Alaptájékoztató közzétételét jóváhagyó engedélyének dátuma és száma:
[•]
(ii)
A Kibocsátó határozata a Forgalomba hozatal jóváhagyásáról:
[•]
30
ISIN Kód:
[•]
31
A Kötvények jóváírása:
Értékpapírszámlán
32
Központi értékpapírszámla vezetı:
[•]
ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK 33
Hitelminısítés:
[•]
34
A Forgalomba hozatalból származó bevétel összege, felhasználása / a Forgalomba hozatal célja:
[•]
35
A Forgalomba hozatal becsült összköltsége:
[•]
36
A Kötvényekkel kapcsolatos tájékoztatás és közzétételek:
37
Irányadó jog és illetékesség:
A Kibocsátó a Nyilvános Ajánlatot (Hirdetményt), az Alaptájékoztatót, a Végleges Feltételeket, valamint azokat az információkat, amelyekre rendszeres, illetve rendkívüli tájékoztatási kötelezettségek vonatkoznak a a Budapesti Értéktızsde (www.bet.hu), Kibocsátó (www.cib.hu) honlapján és a PSZÁF által mőködtetett tıkepiaci közzétételi rendszer útján (www.kozzetetelek.hu), A Kötvényekre a magyar jog irányadó. A Forgalomba hozatalból származó vagy azzal összefüggı bármely jogvita eldöntésére a Fıvárosi Bíróságnak van illetékessége.
81
CIB BANK ZRT.
A Kibocsátó legjobb tudomása szerint semmilyen személy nem rendelkezik lényeges érdekeltséggel a Forgalomba hozatallal kapcsolatban.
AUKCIÓS SZABÁLYOK A Kötvények értékesítése aukciós eljárás keretében történik az Alaptájékoztatóban és a jelen fejezetben leírtak szerint. Aukciós vásárlási ajánlatot a Kibocsátó alább megjelölt értékesítési helyein lehet benyújtani személyesen, illetve faxon: Cím
Telefon-, faxszám
A KIBOCSÁTÓ TİZSDEI BEVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS NYILATKOZATA A Kibocsátó kérelmezi a kötvények bevezetését a BÉT-re. A bevezetésben közremőködı befektetési szolgáltató neve: CIB Bank Zrt. (székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14). A kötvények a BÉT-en kívül más szabályozott piacra nem kerülnek bevezetésre. A kibocsátó tızsdei bevezetését kezdeményezı döntésrıl szóló határozata: Az Igazgatóság 2009. április 29-i 1533. számú határozata és az Eszköz-Forrás Bizottság 2009. április 9-i 13/2009 sz. határozata.
A KIBOCSÁTÓ TELJESSÉGI NYILATKOZATA A Kibocsátó kijelenti, hogy pénzügyi és üzleti helyzetében, kilátásaiban [legutóbbi auditált mérleg vagy féléves tızsdei gyorsjelentés] óta semmilyen jelentıs változás nem következett be.
FELELİSSÉG Alulírottak, mint a jelen Végleges Feltételek tartalmáért felelıs személyek kijelentjük, hogy az elvárható gondosság mellett, a lehetı legjobb tudásunk szerint a jelen Végleges Feltételekben szereplı információk megfelelnek a tényeknek, a jelen Végleges Feltételek az Alaptájékoztatóval együttesen a valóságnak megfelelı adatokat és állításokat tartalmazza, illetve nem hallgat el olyan tényeket és információkat, amelyek a Kötvények, valamint a Kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentıséggel bírnak, továbbá nem mellızik azon körülmények bemutatását, amelyek befolyásolhatnák az információkból levonható fontos következtetéseket. [dátum] Kibocsátó: CIB BANK Zrt.
82
CIB BANK ZRT.
VÉGLEGES FELTÉTELEK I. SZ. MELLÉKLETE A. AUKCIÓS ÍV AUKCIÓS FORGALOMBAHOZATALI ELJÁRÁS ESETÉN AUKCIÓS ÍV CIB BANK Zrt. FORMANYOMTATVÁNY A 100 MILLIÁRD FORINT KERETÖSSZEGŐ CIB Bank Zrt. 2009-2010. ÉVI KÖTVÉNYPROGRAM KERETÉBEN FORGALOMBAHOZATALRA KERÜLİ [ ] FORINT / EURÓ ÖSSZNÉVÉRTÉKŐ, NÉVRE SZÓLÓ, DEMATERIALIZÁLT[ ]KÖTVÉNYEK (”KÖTVÉNYEK”) NYILVÁNOS FORGALOMBA HOZATALÁHOZ Az ajánlat átvevıje:
CIB Bank Zrt. (Kibocsátó)
Az ajánlattevı neve: Az ajánlattevı címe: Sz.ig.sz./útlevélszáma: Adószám/adóazonosító jel: Cégjegyzékszáma/nyilvántartási száma: Besorolása:
- devizabelföldi jogi személy vagy jogi személyiség nélküli gazdasági társaság - devizabelföldi természetes személy - devizakülföldi jogi személy vagy szervezet (ország: - devizakülföldi természetes személy (ország:
) )
Az ajánlattevı bankszámlaszáma: Az ajánlattevı értékpapírszámlájának száma, számlavezetıje: Az ajánlattevı képviselıjének neve: Az ajánlattevı telefonszáma: Az ajánlattevı faxszáma: Ezennel aukciós vásárlási ajánlatot teszek/teszünk az alábbi össznévértékő ([•] forint / euró többszöröse) Kötvényre az alábbi Forgalomba hozatali árfolyamon, [•] kamatbázison számítva: _______________Ft / EUR, azaz _____________________________forint / euró névértékő [•] sorozat [•] részlete [•]-én lejáró Kötvényre ____________________ százalék (két tizedesig) nettó árfolyamon. A felhalmozott kamat [•] napján [•]%. Abban az esetben is fenntartom/fenntartjuk ajánlatunkat, ha a fenti összeg csak részben kerül elfogadásra. Ajánlatom/ajánlatunk bármely olyan részével kapcsolatban, amelyet a Kibocsátó nem fogad el, a Kibocsátótól kamatot vagy kártérítést nem követelek/követelünk, csakis a befizetett összeg visszatérítését. * Kérem/kérjük, hogy a jelen ajánlat alapján fizetendı teljes összeget, azaz ___________________________ forintot / eurót vezessenek át a fenti értékpapírszámlámhoz kapcsolódó pénzszámlámról a Kibocsátó [•] számú számlájára a jelen ajánlat beadásával egyidejőleg. *A Kibocsátóval külön megállapodást kötöttem/kötöttünk, amely szerint az elfogadott ajánlat ellenértékét ______________-i értéknappal, de legkésıbb az Elszámolás Napi értéknappal, délelıtt 10:00 óráig átutalom/átutaljuk a Kibocsátó [•]számú számlájára. Elfogadom/elfogadjuk, hogy az általam/általunk igényelt Kötvények átvételére csak akkor válok/válunk jogosulttá, ha a fenti összeg a megjelölt számlán teljes egészében jóváírásra került. Tudomásul veszem/vesszük, hogy az érvényes ajánlat elfogadása és a fizetési kötelezettség teljesítése alapján, az allokáció eredményeként juttatott Kötvények dematerializált értékpapírok, amelyek az értékpapírszámlámon (értékpapírszámlánkon) kerülnek jóváírásra, ennek megfelelıen aukciós ajánlat érvényesen csak az értékpapír számlaszám és a számlavezetı megadásával tehetı. Tudomásul veszem (vesszük), hogy a Kötvények megszerzésére vonatkozva kötelezettségem (kötelezettségünk) abban az esetben is fennáll, ha a fenti ajánlatom (ajánlatunk) csak részben kerül elfogadásra. Aukciós ajánlatom (ajánlatunk) bármely olyan részével kapcsolatban, amelyet a Kibocsátó vagy a Forgalmazó a CIB Bank Zrt. 2009-2010. évi Kötvényprogramjához készült Alaptájékoztatóban és a jelen sorozatrészlet forgalomba hozatali adatait tartalmazó Végleges Feltételekben foglaltak szerint nem fogad el, sem a Kibocsátótól, sem az aukciós lebonyolítójától kamatot vagy kártérítést nem követelek (követelünk), csakis a befizetett összeg visszatérítését.
83
CIB BANK ZRT.
A jelen aukciós ív aláírásával tudomásul veszem (vesszük), hogy a CIB Bank Zrt. 2009-2010. évi Kötvényprogramjához készült, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (PSZÁF) által EN-III/KK-6/2009. számú határozatában 2009. június 29. napján jóváhagyott Alaptájékoztató és a jelen sorozatrészlet forgalomba hozatala adatait tartalmazó Végleges Feltételek megismerése az én feladatom (a mi feladatunk). A jelen Kötvény jegyzést kizárólag saját döntésem (döntésünk) alapján tettem (tettük) és azt a jelen aukciós ív aláírása után nem módosíthatom (módosíthatjuk) és vissza sem vonhatom (vonhatjuk). Jelen nyilatkozatomat a CIB Bank Zrt. 2009-2010. évi Kötvényprogramjához készült 2009.június 23-i keltezéső Alaptájékoztatóban foglaltak és a jelen sorozatrészlet forgalomba hozatala adatait tartalmazó Végleges Feltételek ismeretében teszem meg. Elismerem, hogy a Kötvény forgalomba hozatala kapcsán befektetési szolgáltatást nyújtó CIB Bank Zrt-tıl a Bszt. 41. §-ában és a 43. §ában meghatározott tájékoztatást megkaptam. Kelt: Aláírás: Név: *a nem kívánt rész törlendı
B. JEGYZÉSI ÍV JEGYZÉSI ELJÁRÁSSAL TÖRTÉNİ FORGALOMBAHOZATAL ESETÉN
JEGYZÉSI ÍV CIB BANK Zrt. FORMANYOMTATVÁNY A 100 MILLIÁRD FORINT KERETÖSSZEGŐ CIB Bank Zrt. 2009-2010. ÉVI KÖTVÉNYPROGRAM KERETÉBEN FORGALOMBAHOZATALRA KERÜLİ [ ] FORINT / EURÓ ÖSSZNÉVÉRTÉKŐ, NÉVRE SZÓLÓ, DEMATERIALIZÁLT[ ]KÖTVÉNYEK (”KÖTVÉNYEK”) NYILVÁNOS FORGALOMBA HOZATALÁHOZ A jegyzés idıpontja:____________________________________________________________ A jegyzési hely neve:___________________________________________________________ A jegyzı neve*:
___________________________________________________________
Lakhelye/Székhelye:____________________________________________________________ Besorolása1:
devizabelföldi természetes személy devizabelföldi jogi személy devizabelföldi jogi személyiséggel nem rendelkezı társaság devizakülföldi (ország megnevezésével)
Sz.ig.sz./útlevél száma:__________________________________________________________ Cégjegyzékszáma/nyilvántartás száma:_____________________________________________ Adóazonosító jel/adószám:_____________________________________________________________ Bankszámlaszáma:_____________________________________________________________ Értékpapírszámla száma, számlavezetıje: ___________________________________________ Képviselıjének/meghatalmazottjának neve szem.ig.száma/azonosító jele:______________________ Képviselıjének/meghatalmazottjának címe/székhelye:_________-__________________________ Telefonszáma: ________________________________________________________________
*
a nem kívánt rész törlendı
84
CIB BANK ZRT.
Faxszáma: ___________________________________________________________________ E-mail címe: ___________________________________________________________________ A Kötvény alapcímlete:
….,- Ft / EUR, azaz ……. forint / euró.
A Kötvény kibocsátási árfolyama: … %, azaz ……………………. forint / euró A felhalmozott kamat …. napján …..%. A jegyzett Kötvények darabszáma:
________db azaz _____________________darab
Jelen jegyzési ív aláírásával visszavonhatatlan kötelezettséget vállalok (vállalunk) arra, hogy a 2009. június 3. napján kelt, a CIB Bank Zrt. 2009-2010. évi Kötvényprogramjához készült Alaptájékoztatóban és a jelen sorozatrészlet forgalomba hozatali adatait tartalmazó Végleges Feltételekben foglalt rendelkezésekkel összhangban fenti darab számú Kötvényt lejegyzem (lejegyezzük). * Kérem/kérjük, hogy a jelen ajánlat alapján fizetendı teljes összeget, azaz ___________________________ forintot / eurót vezessenek át a fenti értékpapírszámlámhoz kapcsolódó pénzszámlámról a Kibocsátó [•] számú számlájára a jelen ajánlat beadásával egyidejőleg. *A Kibocsátóval külön megállapodást kötöttem/kötöttünk, amely szerint az elfogadott ajánlat ellenértékét ______________-i értéknappal, de legkésıbb az Elszámolás Napi értéknappal, délelıtt 10:00 óráig átutalom/átutaljuk a Kibocsátó [•]számú számlájára.
Tudomásul veszem (vesszük), hogy a Kötvények megszerzésére vonatkozva kötelezettségem (kötelezettségünk) abban az esetben is fennáll, ha túljegyzés miatt a fenti összegek csak részben kerülnek elfogadásra. Jegyzésem (jegyzésünk) bármely olyan részével kapcsolatban, amelyet a Kibocsátó vagy a Forgalmazó a CIB Bank Zrt. 2009-2010. évi Kötvényprogramjához készült Alaptájékoztatóban és a jelen sorozatrészlet forgalomba hozatali adatait tartalmazó Végleges Feltételekben foglaltak szerint nem fogad el, sem a Kibocsátótól, sem a jegyzési helytıl kamatot vagy kártérítést nem követelek (követelünk), csakis a befizetett összeg visszatérítését. Tudomásul veszem (vesszük), hogy a) az ajánlat csak akkor érvényes, ha az ahhoz kapcsolódóan teljesítendı befizetés is az arra rendelt határidıben a megjelölt számlán teljesítésre kerül. b) az érvényes ajánlat elfogadása és a fizetési kötelezettség teljesítése alapján, az allokáció eredményeként juttatott Kötvények dematerializált értékpapírok, amelyek az értékpapírszámlámon (értékpapírszámlánkon) kerülnek jóváírásra, ennek megfelelıen jegyzés érvényesen csak az értékpapír számlaszám és a számlavezetı megadásával tehetı. A jelen jegyzési ív aláírásával tudomásul veszem (vesszük), hogy a CIB Bank Zrt. 2009-2010. évi Kötvényprogramjához készült, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (PSZÁF) által EN-III/KK-6/2009. számú határozatában 2009. június 29. napján jóváhagyott Alaptájékoztató és a jelen sorozatrészlet forgalomba hozatala adatait tartalmazó Végleges Feltételek megismerése az én feladatom (a mi feladatunk). A jelen Kötvényjegyzést kizárólag saját döntésem (döntésünk) alapján tettem (tettük) és azt a jelen Kötvény jegyzési ív aláírása után nem módosíthatom (módosíthatjuk) és vissza sem vonhatom (vonhatjuk). Kijelentem, hogy a jelen nyilatkozatban általam megadott adatok a valóságnak megfelelnek, továbbá tudomásul veszem, hogy amennyiben valótlan adatokat tüntettem fel, az a nyilatkozat semmisségét eredményezheti. Jelen nyilatkozatomat a CIB Bank Zrt. 2009-2010. évi Kötvényprogramjához készült Alaptájékoztatóban foglaltak és a jelen sorozatrészlet forgalomba hozatala adatait tartalmazó Végleges Feltételek ismeretében teszem meg. Elismerem, hogy a Kötvény forgalomba hozatala kapcsán befektetési szolgáltatást nyújtó CIB Bank Zrt-tıl a Bszt. 41. §-ában és a 43. §ában meghatározott tájékoztatást megkaptam.
...........................(év)......................(hó).........(nap)
________________________________________ (cégszerő) aláírás
85
CIB BANK ZRT.
EGYÉB FELTÉTELEK
A KIBOCSÁTÓ TİZSDEI BEVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS NYILATKOZATA A Kibocsátó kérelmezi a kötvények bevezetését a BÉT-re. A bevezetésben közremőködı befektetési szolgáltató neve: CIB Bank Zrt. (székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14). A kötvények a BÉT-en kívül más szabályozott piacra nem kerülnek bevezetésre. A kibocsátó tızsdei bevezetését kezdeményezı döntésrıl szóló határozata: Az Igazgatóság 2009. április 29-i 1533. számú határozata és az Eszköz-Forrás Bizottság 2009. április 9-i 13/2009 sz. határozata.
86
CIB BANK ZRT.
21. FELELİS SZEMÉLYEK – FELELİSSÉGVÁLLALÁSI NYILATKOZAT Az Alaptájékoztatóban szereplı információkért a Kibocsátó, azaz a CIB Bank Zrt. (székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14., nyilvántartja a Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság, cégjegyzékszáma: Cg. 0110-041004) tartozik felelısséggel. A CIB Bank Zrt. ezúton nyilatkozik arról, hogy az elvárható gondosság mellett, lehetı legjobb tudása szerint készített jelen Alaptájékoztatóban szereplı információk megfelelnek a tényeknek, az Alaptájékoztató a valóságnak megfelelı adatokat tartalmazza, illetve nem hallgat el olyan tényeket és információkat, amelyek a Kötvények, illetve a Kibocsátó megítélése szempontjából jelentıséggel bírnak, továbbá nem mellızik azon körülmények bemutatását, amelyek befolyásolhatnák az információkból levonható fontos következtetéseket. Budapest, 2009. június 23.
..............................................................................
..............................................................................
CIB Bank Zrt.
87
CIB BANK ZRT.
MELLÉKLETEK
88
CIB BANK ZRT.
1. sz. melléklet
A CIB BANK Zrt. 2006., 2007. és 2008. ÉVI KONSZOLIDÁLT BESZÁMOLÓJA
89
