Alaptájékoztató. CIB Bank Zrt

Alaptájékoztató a

CIB Bank Zrt.

50 milliárd forint keretösszegő CIB 2010-2011. évi kötvényprogramjához

A Kibocsátó hitelminısítése: Fitch Ratings hosszú lejáratú kötelezettségek „A”

2010. július 6.

Az Alaptájékoztató közzétételét a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete a 2010. július 15. napján kelt PSZÁF EN-III/TTE-279/2010. számú határozatával engedélyezte.

CIB Bank Zrt. CIB Bank Ltd. H-1027 Budapest, Medve utca 4–14. H-1995 Budapest Telefon: (06 1) 423 1000 Fax: (06 1) 489 6500 Nyilvántartó cégbíróság: Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság Cégjegyzékszám: Cg. 01-10-041004 Adószám: 10136915-4-44 CSASZ 17781028-5-44 Közösségi adószám: HU17781028 Tızsdetagság: Budapesti Értéktızsde Zrt. Tevékenységi engedély száma: 957/1997/F, III/41. 044-10/2002. BIC (SWIFT) kód: CIBHHUHB

Tartalomjegyzék 1.

ÖSSZEFOGLALÓ ....................................................................................................................................... 3

2.

DEFINÍCIÓK ÉS RÖVIDÍTÉSEK............................................................................................................... 8

3.

KOCKÁZATI TÉNYEZİK ........................................................................................................................ 12

4.

BEJEGYZETT KÖNYVVIZSGÁLÓ......................................................................................................... 15

5.

A KIBOCSÁTÓ BEMUTATÁSA.............................................................................................................. 15

6.

A CIB BANK STRATÉGIÁJA .................................................................................................................. 20

7.

A CIB BANK ÜZLETI TEVÉKENYSÉGE............................................................................................... 21

8.

A TÁRSASÁG SZERVEZETI FELÉPÍTÉSE.......................................................................................... 32

9.

TRENDEK................................................................................................................................................... 36

10. NYERESÉG ELİREJELZÉS .................................................................................................................. 36 11. IGAZGATÁSI, IRÁNYÍTÓ ÉS FELÜGYELİ SZERVEK...................................................................... 36 12. A TÁRSASÁG JEGYZETT TİKÉJE, Fİ RÉSZVÉNYESEK, A TÁRSASÁG ÁLTAL KIBOCSÁTOTT ÉRTÉKPAPÍROK ......................................................................................................... 40 13. A KIBOCSÁTÓ ESZKÖZEIRE, FORRÁSAIRA ÉS PÉNZÜGYI HELYZETÉRE ÉS EREDMÉNYÉRE VONATKOZÓ PÉNZÜGYI INFORMÁCIÓK .......................................................... 44 14. LÉNYEGES SZERZİDÉSEK.................................................................................................................. 63 15. HARMADIK FÉLTİL SZÁRMAZÓ INFORMÁCIÓK, SZAKÉRTİI NYILATKOZAT ÉS ÖSSZEFÉRHETETLENSÉGI NYILATKOZAT ..................................................................................... 63 16. MEGTEKINTHETİ DOKUMENTUMOK ............................................................................................... 64 17. ADÓZÁS...................................................................................................................................................... 64 18. KULCSFONTOSSÁGÚ INFORMÁCIÓK ............................................................................................... 66 19. A KÖTVÉNYPROGRAM ÖSSZEFOGLALÁSA.................................................................................... 66 20. KÖTVÉNYFELTÉTELEK ......................................................................................................................... 75 21. HITELMINİSÍTÉS..................................................................................................................................... 83 22. AZ AJÁNLATTÉTEL FELTÉTELEI ........................................................................................................ 83 23. FELELİS SZEMÉLYEK – FELELİSSÉGVÁLLALÁSI NYILATKOZAT......................................... 94 MELLÉKLETEK ................................................................................................................................................. 95

CIB Bank Zrt. CIB Bank Ltd. H-1027 Budapest, Medve utca 4–14. H-1995 Budapest Telefon: (06 1) 423 1000 Fax: (06 1) 489 6500 Nyilvántartó cégbíróság: Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság Cégjegyzékszám: Cg. 01-10-041004 Adószám: 10136915-4-44 CSASZ 17781028-5-44 Közösségi adószám: HU17781028 Tızsdetagság: Budapesti Értéktızsde Zrt. Tevékenységi engedély száma: 957/1997/F, III/41. 044-10/2002. BIC (SWIFT) kód: CIBHHUHB 2

1. ÖSSZEFOGLALÓ A kibocsátó: CIB Bank Zrt. (székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14., nyilvántartja a Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság, cégjegyzékszáma: Cg. 01-10-041004; a Budapesti Értéktızsde Zrt. kereskedıje; tevékenységi engedély száma: 957/1997/F, III/41.044-10/2002.) (a továbbiakban „Kibocsátó” vagy „CIB Bank” vagy „Bank” vagy „Társaság”) A Kötvényprogram fıbb feltételeinek bemutatása A Kötvényprogram a tıkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény ("Tpt." vagy "Tıkepiaci törvény") 23. § (2) bekezdése szerinti kibocsátási program, melyhez készített Alaptájékoztató és Hirdetmény közzétételét a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete ("Felügyelet") 2010. július 15-én kelt ENIII/TTE-279/2010. számú határozatával engedélyezett. A Kibocsátó elhatározta a jelen Alaptájékoztatóban meghatározott Kötvényprogram felállítását és azt, hogy a Kötvényprogram feltételeinek megfelelıen, idırıl-idıre Kötvényeket hoz nyilvánosan forgalomba. A Kötvényprogram keretében forgalomba hozott és le nem járt Kötvények össznévértéke nem haladhatja meg a 50.000.000.000 forintot, azaz ötvenmilliárd forintot (illetve, amennyiben a kibocsátás devizaneme euró, ezen devizanemnek megfelelı, az adott értékpapír sorozat forgalomba hozatalának napján a Magyar Nemzeti Bank által közzétett hivatalos deviza árfolyamnak megfelelı forint összeget). A Kötvényprogram keretében a Kibocsátó a közzétételtıl számított 12 hónapon keresztül hozhat forgalomba Kötvényeket. A Kötvények a kötvényrıl szóló 285/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet ("Kötvényrendelet") értelmében hitelviszonyt megtestesítı átruházható értékpapírok. A Kötvényeken alapuló követelések nem évülnek el. A Kötvényprogramhoz kapcsolódóan a Kibocsátóhoz befolyó nettó bevételeket a CIB Csoport üzleti tevékenységének finanszírozására, a Kibocsátó középtávú forint / euró forrásokkal való ellátására és a hosszú távú hitelezés további fejlesztésének az elısegítésére használja fel CIB Bank. A Kötvényprogram keretében több sorozatban, és egy sorozaton belül egy vagy több részletben kizárólag névre szóló, dematerializált forint, vagy euró Kötvények értékesítésére kerülhet sor nyilvános, aukciós / jegyzéssel történı forgalomba hozatali eljárások során. A Kötvények futamideje 1 hónap és 10 év közötti idıtartam lehet, a Kötvényprogram során lehetıség van fix, változó, indexált kamatozású, illetve diszkont Kötvények forgalomba hozatalára. A Kibocsátó, a Kötvényprogrammal kapcsolatos tájékoztatási kötelezettségeinek, a következık szerint tesz eleget: A Kibocsátó az Alaptájékoztatót, a Végleges Feltételeket, valamint azokat az információkat, amelyekre rendszeres, illetve rendkívüli tájékoztatási kötelezettségek vonatkoznak a Budapesti Értéktızsde (www.bet.hu), a Kibocsátó (www.cib.hu) honlapján és a PSZÁF által mőködtetett tıkepiaci közzétételi rendszer útján (www.kozzetetelek.hu) teszi közzé. A Kibocsátó a rendszeres és a rendkívüli tájékoztatás alá esı információkat a fentiek mellett a 24/2008. (VIII. 15.) PM rendelet 4. §-ának rendelkezései szerint a www.portfolio.hu, mint honlappal rendelkezı médium szerkesztıségnek is megküldi. A Kibocsátó kérelmezi a Kötvényprogram keretében forgalomba hozott Kötvények BÉT-re történı bevezetését. A Kötvényprogram keretében forgalomba hozott Kötvények a BÉT-en kívül más szabályozott piacra nem kerülnek bevezetésre. A Kibocsátó a Kötvényprogram keretében forgalomba hozott Kötvényeket bevezetheti szabályozott piacnak nem minısülı multilaterális kereskedési rendszerekbe (MTF). A Kibocsátó rövid bemutatása A több mint 30 éves piaci tapasztalattal rendelkezı CIB Bank — 2.726 milliárd forint konszolidált mérlegfıösszegével (2009. december 31. Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok („IFRS”) adat) — a hazai pénzpiac meghatározó szereplıje, a magyarországi bankok sorrendjében a mérlegfıösszeg alapján az ötödik helyen szerepel (2009. december 31.).


Univerzális hitelintézetként a kereskedelmi banki és befektetési szolgáltatások teljes körét nyújtja, amelyet leányvállalatai (CIB Lízing Csoport, CIB Faktor Zrt., CIB Befektetési Alapkezelı Zrt.) termékei, konstrukciói egészítenek ki. A CIB Bankot 1979. végén 20 millió dollár alaptıkével nemzetközi bankkonzorcium alapította, a CIB részvénytulajdonosai – a Magyar Nemzeti Bank mellett – vezetı európai és japán bankházak voltak. A Közép-Európai Nemzetközi Bank (CIB) a térség elsı konzorciális bankjaként off-shore státuszban mőködött. 1988-ban a CIB és részvényesei létrehozták a forintmőveletek végzésére felhatalmazott KözépEurópai Hitelbank Rt.-t (1994-tıl CIB Hungária Bank Rt.). Ettıl az idıponttól a CIB Bank mind konvertibilis devizában, mind forintban ügyfelei rendelkezésére állt, miközben banki szolgáltatásait is folyamatosan bıvítette. 1998. januárjában, miután – a jogszabályi környezet változása következtében – megszőnt a két bank különválasztásának indokoltsága, a CIB Bank magába olvasztotta leánybankját. A CIB Bank tulajdonosi köre 1997-1998-ban – két lépésben – átalakult, amely révén a korábbi kisebbségi olasz tulajdonos (BCI) a CIB Bank kizárólagos részvényesévé vált. A nevét 2003. januárjában Gruppo Banca Intesa-ra változtató (korábban IntesaBCI) legnagyobb olasz bankcsoport nemzetközi hálózattal rendelkezett és az európai mezınyben is elıkelı helyet foglalt el. A CIB Bank a magyar bankszektor meghatározó pénzintézete, folyamatosan bıvítette tevékenységi körét, amivel párhuzamosan a ’90-es évek végén nyitott a kis- és középvállalkozások, valamint a lakossági ügyfelek irányába. Az üzletpolitikai nyitás rendkívül sikeresnek bizonyult: a nagyvállalati körben hagyományosan erıs pozíciója mellett a CIB Bank a közép- és kisvállalati üzletágban, valamint a lakossági szegmensben is egyre nagyobb piaci részesedést mondhat magáénak. A bank teljes körő felhatalmazással rendelkezı magyar bank, amely széles körő belföldi és nemzetközi bankári tevékenységet végez. 2003-ban lezárult a CIB Értékpapír Rt. által nyújtott befektetési és kiegészítı befektetési szolgáltatások integrációja, melynek révén a CIB Bank teljes körő banki- és befektetési szolgáltatási kínálattal univerzális pénzintézetté vált. A CIB Befektetési Alapkezelıvel, a CIB Lízing Csoport tagvállalataival és a CIB Faktorral kiegészült CIB Csoport mára szinte egyedülállóan komplex termék és szolgáltatási palettával áll ügyfelei rendelkezésére. 2007. január 1-jén egyesültek a CIB Bank és az Inter-Európa Bank anyabankjai – a második legnagyobb olasz hitelintézet, a Banca Intesa, valamint az egyik legtekintélyesebb itáliai bank, a Sanpaolo IMI. Olaszországban ezzel egy új, piacvezetı bank jött létre, Intesa Sanpaolo néven, amely az európai pénzügyi piac meghatározó szereplıje. Az anyaintézmények példáját követve, 2008. január 1-jével a CIB Bank és az Inter-Európa Bank is egyesítette erejét, és CIB Bank néven folytatja tevékenységét. A CIB Bank a Fitch hitelminısítı intézet által, a hosszúlejáratú kötelezettségei vonatkozásában “A” minısítéssel rendelkezik. A fıbb befektetési kockázatok ismertetése Befektetési döntésük meghozatala elıtt a befektetıknek mérlegelniük kell a Kötvényekbe történı befektetésben rejlı kockázatokat, amelyek kapcsolódhatnak mind a Kibocsátó tevékenységéhez, mőködéséhez és jogi helyzetéhez, a magyarországi politikai és gazdasági helyzethez, illetve az értékpapírokhoz. A Kibocsátó tevékenységéhez, mőködéséhez kapcsolódó kockázatok közül kiemelendık az ügyfelek kötelezettségvállalásainak esetleges nem teljesítésébıl eredı hitelezési kockázat, a CIB Csoport eszközei és forrásai szerkezetének eltérésébıl adódó kamatláb- és likviditási kockázat, illetve mérleg és mérlegen kívüli tételei között különbözı devizanemekben nyilvántartott eszközökbıl és forrásokból adódó deviza árfolyamkockázatok. A Kibocsátó tevékenységéhez nem kapcsolódó befektetési kockázatokat csökkenti, hogy az Országos Betétbiztosítási Alap (OBA) betétbiztosítása kiterjed a CIB Bank által kibocsátott kötvényekre.


A befektetés megfelelı mérlegelésekor a fentieken túl figyelembe kell még venni a befektetıknek a magyarországi politikai és gazdasági helyzetbıl adódó makrogazdasági, szabályozási és piaci kockázatokat is, illetve a Kötvények kibocsátásához, másodpiaci kereskedelméhez kapcsolódó kockázati tényezıket is. További befektetıi tájékoztatás A Tpt. vonatkozó rendelkezései értelmében hitelintézet, illetve befektetési szolgáltató Magyarországon értékpapírt nyilvánosan akkor hozhat forgalomba, ha a kibocsátó tájékoztatót vagy alaptájékoztatót és hírdetmény tesz közzé, a forgalomba hozatal elıkészítése és lebonyolítása ügyében a kibocsátó saját maga is eljárhat. Az alaptájékoztatónak tartalmaznia kell minden, a kibocsátó piaci, gazdasági, pénzügyi, jogi helyzetének és annak várható alakulásának, valamint az értékpapírhoz kapcsolódó jogoknak a befektetı részérıl történı megalapozott megítéléséhez szükséges adatot. Az alaptájékoztatóban közölt adatnak, adatcsoportosításnak, állításnak, elemzésnek a valóságnak megfelelınek, helytállónak kell lennie. Az alaptájékoztató félrevezetı adatot, téves következtetés levonására alkalmas csoportosítást, elemzést nem tartalmazhat, és nem hallgathat el olyan tényt, amely lényeges ahhoz, hogy a befektetı megalapozottan megítélhesse a kibocsátó piaci, gazdasági, pénzügyi és jogi helyzetét, valamint annak várható, valamint az értékpapírhoz kapcsolódó jogok alakulását. A Kibocsátó felhívja a befektetık figyelmét arra, hogy: a) az Összefoglaló az Alaptájékoztató bevezetı része; b) a befektetési döntést az Alaptájékoztató és a Végeleges Feltételek egészének ismeretében lehet meghozni; c) ha az Alaptájékoztatóban foglalt információkkal kapcsolatban keresetindításra kerül sor, elıfordulhat, hogy a tagállamok nemzeti jogszabályai alapján a felperes befektetınek kell viselnie a bírósági eljárás megindítását megelızıen az Alaptájékoztató fordításának költségeit; és d) az Összefoglaló tartalmáért felelısséget vállaló személyt kártérítési felelısség terheli a befektetıknek okozott kárért abban az esetben, ha az Összefoglaló félrevezetı, pontatlan, vagy nincs összhangban az Alaptájékoztató más elemeivel. A fentiek alapján a Felügyelet engedélye szükséges a jelen Alaptájékoztató és Hirdetmény közzétételéhez. Kibocsátási programra vonatkozóan közzétett jelen Alaptájékoztató tizenkét hónapig érvényes. Kötvényeket az Alaptájékoztató közzétételét követı tizenkét hónapon belül lehet nyilvánosan forgalomba hozni, vagy szabályozott piacra bevezetni. A Kibocsátó köteles a jelen Alaptájékoztató kiegészítését kezdeményezni, ha az engedély kiadása és a Forgalomba hozatali eljárás lezárásának határideje, illetıleg a szabályozott piacon való kereskedés megkezdése között olyan lényeges tény vagy körülmény jut a tudomásukra, amely az Alaptájékoztató kiegészítését indokolttá teszi. Ha az Alaptájékoztató a Forgalomba hozatali eljárás idıtartama alatt, vagy a szabályozott piacon történı kereskedés megkezdése elıtt kiegészítésre kerül, az a befektetı, aki a kiegészítés közzététele elıtt a Kötvény lejegyzésére vagy megvásárlására megállapodást kötött, jogosult elfogadó nyilatkozata visszavonására, illetıleg a megállapodástól való elállásra. A befektetı az elállási jogát a kiegészítés közzétételét követı tizenöt napon belül gyakorolhatja. A befektetı elállása esetén a Kibocsátó köteles a befektetınek a jegyzéssel vagy a vásárlással kapcsolatos költségét és kárát megtéríteni. Az értékpapír tulajdonosának az Alaptájékoztató félrevezetı tartalmával és az információ elhallgatásával okozott kár megtérítéséért a Kibocsátó felel. A Tpt. alapján a Kibocsátó köteles a nyilvánosságot rendszeresen tájékoztatni vagyoni és jövedelmi helyzetének, valamint mőködésének fıbb adatairól. A rendszeres tájékoztatást az éves és féléves jelentés formájában kell teljesíteni. A Kibocsátó a konszolidált adatok alapján készített féléves jelentést a félév végét követı kettı hónapon belül, a konszolidált adatok alapján készített éves jelentést az üzleti év végét követı négy hónapon belül köteles elkészíteni. A Tpt. 53. §-ának megfelelıen a szabályozott piacra bevezetett értékpapír esetén a Kibocsátó köteles évente a Felügyelet részére megküldött összefoglaló jelentésben feltüntetni, illetıleg felsorolni mindazt az információt, amit az összefoglaló jelentés közzétételét megelızı tizenkét teljes naptári hónap során közzétett, így különösen a társasági eseményekkel kapcsolatos információkat, a szabályozott piacra bevezetett értékpapírok kibocsátói részére jogszabályban vagy a szabályozott piac szabályzatában elıírt tájékoztatás keretében közzétett információkat, és a számviteli jogszabályok által elıírt kötelezettségek teljesítése során közzétett információkat.


Ha az összefoglaló jelentés hivatkozást tartalmaz, meg kell jelölni, hogy az érintett információ hol érhetı el. Az összefoglaló jelentést a Tpt. 56. §-ban meghatározott módon közzé kell tenni. Az adott Forgalomba hozatalok tekintetében a vonatkozó Végleges Feltételek tartalmazza többek között az értékesítés módját és részletes feltételeit. A Tpt. 27. § (6) bekezdése alapján a Kibocsátó a Kötvényprogram hatálya alá tartozó egyes Forgalomba hozatalok esetében a Forgalomba hozatal kezdı napját megelızıen a forgalomba hozatal végleges feltételeirıl (így különösen: a Forgalomba hozatal össznévértéke, az értékpapír futamideje, lejárata, kamata vagy egyéb járulékai, a Forgalomba hozatal módja, továbbá az új értékpapír-sorozat értékpapírkódja) a vonatkozó Végleges Feltételek benyújtásával tájékoztatja a Felügyeletet és nyilvánosságra hozza. A Kötvények Forgalomba hozatalával, illetve eladásával kapcsolatos bármely információ továbbadására, illetve a Forgalomba hozatallal és az eladással kapcsolatos nyilatkozattételre kizárólag a Kibocsátó felhatalmazott képviselıi jogosultak. A jogosulatlan személytıl származó információk, illetve az ilyen személy által a Forgalomba hozatallal és az eladással kapcsolatosan tett kijelentések nem tekinthetık a Kibocsátó felhatalmazásán alapuló információnak, illetve kijelentésnek. A jelen Alaptájékoztató közzététele, valamint a Kötvények jelen Alaptájékoztatón, illetve az adott Végleges Feltételeken alapuló értékesítése nem tekinthetı a Kibocsátó ígéretének arra nézve, hogy a jelen Alaptájékoztató, illetve az elsı részkibocsátás lezárását követıen a Kibocsátó tevékenységében nem következik be változás, vagy arra, hogy a Kibocsátó pénzügyi helyzetében nem következik be kedvezıtlen változás, továbbá arra, hogy a Kötvényprogrammal kapcsolatban közzétett bármely információ a közzététel idıpontját, vagy (amennyiben az ettıl eltér) az információt tartalmazó dokumentumban megjelölt idıpontot követıen is pontos lesz. A jelen Alaptájékoztató és az adott Végleges Feltételek terjesztése, illetve a Kötvények Forgalomba hozatala és értékesítése egyes országokban jogszabályi korlátozások alá eshet. A Kibocsátó nem állítja, hogy a jelen Alaptájékoztató valamely más országban az ott alkalmazandó jogszabályi vagy egyéb követelményeknek megfelelıen jogszerően terjeszthetı, vagy azt, hogy a Kötvények jogszerően más országban forgalomba hozhatók, illetve nem vállal felelısséget az ilyen terjesztés vagy forgalomba hozatal jogszerőségéért. Magyarországon kívül a Kibocsátó nem tett semmiféle olyan intézkedést, amely a Kötvények nyilvános forgalomba hozatalát vagy a jelen Alaptájékoztató terjesztését lehetıvé tenné egy olyan országban, ahol a forgalomba hozatalhoz vagy a terjesztéshez ilyen intézkedésre szükség van. A Kibocsátó felkéri azokat, akik a jelen Alaptájékoztató, illetve a Végleges Feltételek birtokába jutnak, hogy tájékozódjanak és vizsgálódjanak a jelen Alaptájékoztató, illetve a Végleges Feltételek terjesztésére, illetve a Kötvények forgalomba hozatalra és értékesítésre vonatkozó minden esetleges korlátozásról. A Kötvények nyilvántartásba vételére az Amerikai Egyesült Államok 1933. évi többször módosított Értékpapírtörvénye (az "Amerikai Értékpapírtörvény") alapján nem került sor, és azokat az Amerikai Egyesült Államok területén vagy amerikai egyesült államokbeli személy részére vagy javára nem lehet vételre felajánlani, illetve értékesíteni (i) forgalomba hozataluk során vagy (ii) egyébként a Kötvények értékesítésének befejezését követı 40 napig, kivéve, ha azok összhangban történnek az Amerikai Értékpapírtörvény alapján hozott Regulation S szabállyal. A fentiekben használt kifejezések a Regulation S szabályban meghatározott jelentéssel bírnak. A jelen Alaptájékoztató, az adott Végleges Feltételek, illetve egyéb más pénzügyi nyilatkozat nem kíván alapul szolgálni semmilyen hitelképességi vizsgálatnak vagy egyéb értékelésnek. Minden egyes potenciális befektetınek magának kell értékelnie a jelen Alaptájékoztató és a vonatkozó Végleges Feltételekben foglalt információkat, és az így lefolytatott vizsgálódás eredményeképpen kell döntenie a Kötvények megvásárlásáról. Ez nem érinti a Kibocsátó Tpt. 32. §-ában foglalt, az Alaptájékoztató kiegészítésére vonatkozó kötelezettségeket. A jelen Alaptájékoztató, illetve az adott Végleges Feltételek nem minısülnek a Kibocsátó nyilatkozatának arról, hogy a Kötvények befektetıi a rájuk vonatkozó jogszabályok értelmében jogosultak Kötvényeket vásárolni vagy hogy a Kötvényekbe érdemes befektetni. A Kötvények befektetıi viselik kötvénybefektetésük kockázatait.


A jelen Alaptájékoztató a Tpt. és a magyar jog egyéb alkalmazandó rendelkezéseivel összhangban készült, és a Kibocsátó, valamint csoportjának pénzügyi helyzetére, eredményeire és vagyonára vonatkozó információkat tartalmaz. A Kibocsátó felelısségére a Tpt. alábbi rendelkezéseit kell alkalmazni. A Tpt. 29.§ (1) bekezdése értelmében bármely Kötvénytulajdonosnak a jelen Alaptájékoztató félrevezetı tartalmával és az információ elhallgatásával okozott kár megtérítéséért a Kibocsátó felel. Az Alaptájékoztató pontosan, egyértelmően azonosítható módon megjelöli annak a személynek a nevét/megnevezését, a forgalomba hozatalban betöltött szerepét, valamint lakcímét/székhelyét, aki/amely az Alaptájékoztató vagy annak valamely részének tartalmáért felel. Az Alaptájékoztatóban foglalt minden információra, illetıleg az információ hiányára is kiterjed a fenti személy/ek/ felelısségvállalása. A Kibocsátót a Hirdetmény megjelentetésétıl számított öt évig terheli a Tpt. 29. § (1) bekezdésében meghatározott felelısség. E felelısség érvényesen nem zárható ki és nem korlátozható. Az Alaptájékoztatóban szereplı elırejelzések a Kibocsátó vezetésének jelenlegi információin és várakozásain alapulnak, és nincs biztosíték arra, hogy az adott folyamatok a jövıben ténylegesen az elırejelzéseknek megfelelıen alakulnak. A Kibocsátó auditált, egyedi éves pénzügyi kimutatásokat (éves beszámolókat) készít és tesz közzé a Magyar Számviteli Szabályoknak megfelelıen, illetve auditált, konszolidált pénzügyi kimutatást készít a Nemzetközi Pénzügyi-, Beszámolókészítési Szabályoknak megfelelıen is. A törvényileg elıírt rendszeres tájékoztatási kötelezettségek közzététele a Nemzetközi Pénzügyi-, Beszámolókészítési Szabályoknak megfelelıen történik. A 2007., 2008. és 2009. évi üzleti évekre vonatkozó éves beszámolókat, és konszolidált éves beszámolókat az Ernst & Young Kft. (1132 Budapest, Váci út 20.) auditálta. Az említett üzleti évekre vonatkozó konszolidált éves beszámolók jelen Alaptájékoztató 1. számú mellékletében megtalálhatók. A jelen Alaptájékoztatóban szereplı adatok és elemzések a Magyarországon érvényes Nemzetközi Pénzügyi- és Beszámolókészítési Szabályok szerint készültek el.


2. DEFINÍCIÓK ÉS RÖVIDÍTÉSEK A jelen Alaptájékoztatóban szereplı egyes fontosabb definíciók és rövidítések meghatározása az alábbiakban kerül ismertetésre. Az egyéb, vagyis e részben meg nem határozott definíciók és rövidítések meghatározása a jelen Alaptájékoztató megfelelı helyein találhatóak. ”Alaptájékoztató”

A Kötvényprogram általános feltételeit meghatározó jelen dokumentum, amely a Végleges Feltételekkel együtt meghatározza a Kötvényprogram keretein belül Forgalomba hozott Kötvények adatait, egyedi feltételeit is.

”Alkalmazandó Képernyıoldal”

Egy adott információszolgáltatási rendszer (beleértve, de nem kizárólag a Reuter Monitor Money Rate Service-t („Reuters”) és a Bloomberg News Service-t („Bloomberg”) bármely oldala, szekciója, rovata, oszlopa vagy egyéb része, miként azt referencia kamatláb szolgáltatása céljából meghatározhatják, vagy azon egyéb oldal, szekció, rovat, oszlop vagy más rész, amely az ilyet felválthatja az adott vagy más információ szolgáltató rendszerben, minden esetben azzal a kikötéssel, hogy ezeket olyan személy vagy szervezet jelölheti meg, aki vagy amely támogatja ezeknek az információknak a feltüntetését abból a célból, hogy a referencia kamatlábhoz hasonló kamatláb vagy árfolyam jelenjen meg.

”BÉT” vagy ”Budapesti Értéktızsde”

Budapesti Értéktızsde Zártkörően Mőködı Részvénytársaság.

”CIB Csoport” vagy ”Csoport”

Az Szt. alapján a CIB Bank konszolidációs körébe bevont társaságok összessége.

”Diszkont Hozam”

Diszkontkötvények esetén alkalmazott azon ráta, amely az Elszámolási Napon a Névértékének a forgalomba hozatali árra történı diszkontálása eredményeképp a Kötvények forgalomba hozatali árával egyenlı összeget eredményezne. Ha az aukció során a Kötvények különbözı árfolyamon kerülnek értékesítésre, akkor az értékesített Kötvények átlagára tekintendı forgalomba hozatali árnak. A forgalomba hozatali átlagár összegérıl a Kibocsátó értesítést tesz közzé az Alaptájékoztató 20.10 pontjában foglaltak szerint.

”Diszkont Névérték Összeg”

Diszkontkötvények esetén a névérték Diszkont Hozammal diszkontált értéke.

”Értékpapír-számla”

A dematerializált értékpapírról és a hozzá kapcsolódó jogokról az értékpapír-tulajdonos javára vezetett nyilvántartás.

”EUR” vagy ”euró”

Az Európai Közösség többször módosított alapszerzıdése alapján az Európai Gazdasági és Monetáris Unió harmadik szakaszában résztvevı országok által hivatalos fizetıeszközként használt egységes európai pénznem.

”Felügyelet” vagy ”PSZÁF”

Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete, illetve annak mindenkori jogutódja.


”Fizetési Nap”

Bármely Kötvényre vonatkozóan az a nap, amelyen elıször válik esedékessé bármely tıke- vagy kamatfizetés, vagy (ha a fizetendı összeget helytelenül tartják vissza vagy utasítják el), amelyen a kintlévı összeget teljes mértékben megfizetik, vagy (ha ez korábban van) amelyre vonatkozóan megfelelı értesítést küldenek a Kötvénytulajdonosoknak az Alaptájékoztató 20.10 pontjával összhangban arról, hogy a Kötvényrıl kiállított értékpapír számla igazolásnak a Kötvényfeltételeknek megfelelı további bemutatása esetén az adott fizetést teljesítik, azzal a kikötéssel, hogy az ilyen fizetést ténylegesen teljesítik az ilyen bemutatás alkalmával. A Kötvényfeltételekben (i) a „tıkére” hivatkozás úgy tekintendı, hogy az magában foglal a Kötvényekre vonatkozóan fizetendı bármely prémiumot, minden törlesztési összeget, visszaváltási összeget, diszkont névértéket és egyéb tıkejellegő összeget, amely az Alaptájékoztató 20.5 pontjának, a módosításának vagy a kiegészítésének megfelelıen fizetendı; (ii) a „kamatra” hivatkozás úgy tekintendı, hogy az magában foglal minden Kamatösszeget és minden egyéb összeget, amely az Alaptájékoztató 20.5 pontjának, a módosításának vagy a kiegészítésének megfelelıen fizetendı; és (iii) a „tıke” és a „kamat” úgy tekintendık, hogy magukban foglalnak bármely egyéb összeget, amely a Kötvényfeltételek alapján fizetendı.

”Forgalomba hozatal”

A Kötvények nyilvános forgalomba hozatala a jelen Alaptájékoztató rendelkezéseivel összhangban.

”Ft” vagy ”forint”

A Magyar Köztársaság hivatalos fizetıeszköze.

”Hpt.”

A hitelintézetekrıl és pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény és az azt módosító, illetve annak helyébe lépı jogszabály(ok).

”Kamatbázis”

Bármely Kamatfizetési Idıszakra számított kamat vonatkozásában a következıképpen értelmezendı: (i) amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek „Tényleges/365” vagy „Tényleges/Tényleges” számítást ír elı, úgy a Kamatfizetési Idıszak napjainak tényleges számát el kell osztani 365-tel (vagy, ha az adott Kamatfizetési Idıszak valamely része szökıévre esik, úgy (A) a Kamatfizetési Idıszak szökıévre esı részében ténylegesen eltelt napok számát 366-tal kell elosztani és (B) a Kamatfizetési Idıszak nem szökıévre esı részében ténylegesen eltelt napok számát 365-tel kell elosztani;) (ii) amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek „Tényleges/365 (ÁKK)” számítást ír elı, úgy a Kamatfizetési Idıszak tényleges napjainak számát (kivéve minden szökıév február 29. napját) 365-tel kell elosztani; (iii) amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek „Tényleges/360” számítást ír elı, úgy a Kamatfizetési Idıszak napjainak számát 360-nal kell elosztani;


(iv)

(v)

amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek „30/360” vagy „360/360” vagy „Kötvény-alapú” számítást ír elı, úgy a Kamatfizetési Idıszak napjainak számát 360-nal kell elosztani (a napok számát 360 napot tartalmazó évet alapul véve kell kiszámítani, ahol egy év 12, egyenként 30 napos hónapból áll (kivéve ha (a) a Kamatfizetési Idıszak utolsó napja valamely hónap 31. napja, miközben a Kamatfizetés elsı napja nem valamely hónap 30. vagy 31. napja, amely esetben az utolsó napot tartalmazó hónapot nem kell 30 napos hónapra lerövidítettnek tekinteni, vagy (b) ha a Kamatfizetési Idıszak utolsó napja február hónap utolsó napja, amely esetben ezt az utolsó napot tartalmazó februárt nem kell 30 napos hónappá meghosszabbítani)); és amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek „30E/360” vagy „Eurokötvény-alapú” számítást ír elı, úgy a Kamatfizetési Idıszak napjainak számát 360-nal kell elosztani (a napok számát 360 napot tartalmazó évet alapul véve kell kiszámítani, ahol egy év 12 egyenként 30 napos hónapból áll, tekintet nélkül a Kamatfizetési Idıszak elsı vagy utolsó napjára, kivéve, ha valamely Kamatfizetési Idıszak a Lejárat Napján ér véget, és a Lejárat Napja február hónap utolsó napjára esik, amely esetben ezt az utolsó napot tartalmazó februárt nem kell 30 napos hónappá meghosszabbítani).

”Kamatfizetési Idıszak”

A Kamatszámítási Kezdınapon (ezt a napot is beleértve) kezdıdı idıszak, amely az elsı Kamatfizetési Napon (ezt a napot nem beleértve) ér véget és minden következı idıszak, amely a Kamatfizetési Napon (ezt a napot is beleértve) kezdıdik és az azt követı Kamatfizetési Napon (ezt a napot nem beleértve) ér véget, azzal a kikötéssel, hogy az utolsó Kamatfizetési Nap a Lejárat Napja.

”Kamatláb”

A Kötvényre vonatkozóan mindenkor fizetendı kamat mértéke éves szinten, amely az Alaptájékoztató 20.4. pontjának rendelkezései alapján kerül meghatározásra vagy azok szerint számítandó.

”Kamat-meghatározási Nap”

A vonatkozó Végleges Feltételekben a Kamatlábra és a Kamatfizetési Idıszakra vonatkozóan ekként meghatározott nap.

”Kamatszámítási Kezdınap”

A Kötvények forgalomba hozatali napja („Forgalomba hozatali Nap”) vagy bármely más nap, amelyet a vonatkozó Végleges Feltételek meghatároz.

”KELER”

Központi Elszámolóház és Értéktár (Budapest) Zrt. (székhely: 1075 Budapest, Asbóth u. 9-11., cégjegyzékszám: Cg. 01-10-042346)

”Kibocsátó” vagy ”CIB Bank” vagy ”Társaság” vagy „Bank”

CIB Bank Zrt. (székhely: 1027 cégjegyzékszám: Cg. 01-10-041004)

”Kötvények”

A Kötvényprogram keretében a jelen Alaptájékoztató alapján és az ahhoz Forgalomba hozatalonként hozzárendelt Végleges Feltételekben szereplı feltételek szerint Forgalomba hozott hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok.

Budapest,

Medve

u.

4-14.,


”Kötvényfeltételek”

A Kötvényekre vonatkozó, az Alaptájékoztatóban foglalt, a Kötvényprogramra, illetve az annak keretén belül kibocsátott Kötvényekre vonatkozó általános feltételek és rendelkezések.

”Kötvényprogram”

A Kibocsátó forint / euró alapú, a jelen Alaptájékoztatóban meghatározott kötvényprogramja, melynek keretösszege, azaz a forgalomba hozott és le nem járt Kötvények maximális össznévértéke 50.000.000.000 Ft (ötvenmilliárd forint) Az euróban denominált értékpapír sorozatok esetén az adott értékpapír sorozat forgalomba hozatalának napján a Magyar Nemzeti Bank által közzétett hivatalos deviza középárfolyam az irányadó az adott deviza forint árfolyamára.

”Kötvénytulajdonos”

A Kötvényprogram keretében kibocsátott Kötvények tulajdonosának tekintendı személy.

Közzétételi helyek:

A BÉT (www.bet.hu), a Kibocsátó (www.cib.hu) honlapja, és a PSZÁF által mőködtetett tıkepiaci közzétételi rendszer (www.kozzetetelek.hu).

”Lejárati Nap”

Az a nap, amelyen a Kötvények lejárttá és visszafizetendıvé válnak a vonatkozó Végleges Feltételekkel összhangban.

”Munkanap”

Minden olyan nap, amely egyszerre (i) olyan nap, amelyen kereskedelmi bankok (köztük a CIB Bank) és devizapiacok fizetési mőveleteket végeznek és nyitva tartanak az általános üzletmenet számára (ideértve a deviza-kereskedelmet és deviza-betét ügyleteket) Budapesten és (ii) olyan nap, amikor a KELER pénzátutalásokat és értékpapír transzfereket hajt végre, valamint euró esetén (iii) olyan nap, amelyen Transzeurópai automatizált valós idejő bruttó elszámolási rendszer (TARGET) is mőködik.

”Munkanap Szabály”

A Következı Munkanap Szabályt, a Módosított Következı Munkanap Szabályt, a Megelızı Munkanap Szabályt, vagy Egyéb Munkanap Szabályt jelenti, a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározottak szerint.

”Névérték”

A vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott Kötvény névérték.

”Okirat”

A Tpt. 7. § (2) bekezdése szerinti, az egy Sorozatban, dematerializált formában kibocsátott valamennyi Kötvényt képviselı, értékpapírnak nem minısülı dokumentum.

”Részlet”

Egy Sorozat azon Kötvényei, amelyek keletkezési napja azonos (az „Elszámolási Nap”) azonos típusúak, azonos elıállításúak és azonos jogokat testesítenek meg.

”Sorozat”

Az azonos típusú, azonos elıállítású, azonos jogokat megtestesítı Kötvények egy meghatározott idıpontban, egy Részletben Forgalomba hozott teljes mennyisége, illetve a több Részletben, eltérı idıpontban Forgalomba hozott Kötvények valamely késıbbi idıpontban azonos jogokat megtestesítı teljes mennyisége.

”Számlavezetık”

A KELER Zrt.-nél számlával rendelkezı intézmények.

”Szt.”

A számvitelrıl szóló 2000. évi C. törvény és az azt módosító, illetve annak helyébe lépı jogszabály(ok).

”Tpt.” Vagy ”Tıkepiaci törvény”

A tıkepiacról szóló 2001. évi CXX. Törvény és az azt módosító, illetve annak helyébe lépı jogszabály(ok).


”USD”

Az Amerikai Egyesült Államok hivatalos fizetıeszköze.

”Végleges Feltételek”

Valamely Sorozatra/Részletre vonatkozó, az adott Sorozat/Részlet forgalomba hozatalának adatait meghatározó dokumentum, amely többek között tartalmazza az adott Sorozatban/Részletben forgalomba hozott Kötvények egyedi feltételeit. A Kötvényprogram során eszközölt késıbbi, az elsı Forgalomba hozatalt követıen lebonyolításra kerülı Forgalomba hozatalok esetében a Végleges Feltételek, az adott Sorozatban/Részletben kibocsátott Kötvények egyedi feltételeit meghaladóan egységes szerkezetben tartalmazni fogja a megelızı Forgalomba hozatal óta rendszeres és rendkívüli tájékoztatás során nyilvánosságra hozott tényeket, adatokat, információkat is. Egységes szerkezet alatt értendı az is, ha a Végleges Feltételek a megelızı Forgalomba hozatal óta megjelent rendszeres és rendkívüli tájékoztatások elérhetıségét tartalmazza.

3. KOCKÁZATI TÉNYEZİK Általános megfontolások A kötvények vásárlása nem minden befektetı számára alkalmas befektetés, ezért minden potenciális kötvény befektetınek saját magának kell eldöntenie, lehetıségeinek és korlátainak a figyelembe vételével, hogy az adott kötvény sorozat vásárlása megfelelı-e a számára. Minden befektetınek a figyelmébe ajánljuk az alábbiakat:

A befektetınek megfelelı tapasztalattal kell rendelkeznie a kötvényekkel, illetve az azokba való befektetéssel kapcsolatos kockázatok és az Alaptájékoztatóban és egyéb dokumentumokban szereplı információk teljes körő értékeléséhez. A befektetınek önállóan meg kell tudnia ítélni, hogy a kötvényekbe való befektetés milyen hatást fog gyakorolni pénzügyi helyzetére, befektetési portfoliójának állapotára, összbefektetéseire. A befektetınek megfelelı pénzügyi forrásának kell rendelkezésre állnia annak érdekében, hogy kezelni tudja az összes, a kötvénybefektetéseibıl származó kockázatait. A befektetınek ismernie és értenie kell a kötvények feltételeit, valamint a vonatkozó pénzügyi piacok lehetséges mozgásait. A befektetınek képesnek kell lennie értékelni a lehetséges gazdasági változásokat, a kamat, valamint más olyan tényezıket, amelyek befolyásolhatják a befektetését, illetve a befektetésében rejlı kockázatokat.

A legjelentısebb kockázatok, amelyekkel mőködése során a CIB Bank szembesül: a hitel-, kamatláb-, likviditási- és deviza árfolyamkockázat. Az alábbiakban bemutatjuk az egyes kockázatokat, és a CIB Bank vonatkozó kockázatkezelési módszereit. A kockázatkezelési politikát a CIB Bank Igazgatósága a Magyar Nemzeti Bank, a PSZÁF és az Intesa Sanpaolo Csoport által kialakított szabályok keretein belül határozza meg. A politika végrehajtásáért a CIB Bank felsıvezetése felelıs. A CIB Bank olyan jelentéstételi rendszert alakított ki, amely lehetıvé teszi a kockázatok folyamatos figyelemmel kísérését. Hitelezési kockázat A hitelezési kockázat annak kockázata, hogy egy ügyfél vagy egy tranzakcióban részt vevı másik fél képtelen vagy nem hajlandó a CIB Csoport egyik tagjával szemben vállalt kötelezettsége teljesítésére, ami a CIB Csoport hitelezési, kereskedelem finanszírozási, treasury és egyéb tevékenységeivel kapcsolatban merül fel. A hiteleken és követeléseken keletkezı hitelezési kockázatot az Igazgatótanács a Hitelbizottságon és a Problémás Eszközök Bizottságán keresztül kezeli, melyek a hitelszabályozás kialakításáért felelısek, beleértve a jóváhagyási folyamatot, a hitelkeretek meghatározását, a portfoliókoncentrációs irányelveket, a hitelezési kockázat felmérésére vonatkozó szabályokat, az ügyfelek hitelminısítését, valamint a vezetıség és a pénzügyi teljesítmény értékelését.


Minden egyes hitelkintlevıséget legalább havonta egyszer felülvizsgálnak. A hiteleket egy pontozásos minıségi és mennyiségi tényezıket magában foglaló - rendszer alapján minısítik. A kereskedési célú instrumentumokhoz kapcsolódó hitelezési kockázatot az Igazgatótanács az Eszköz- Forrás Bizottságon keresztül kezeli. A CIB Csoport szigorúan ellenırzi a nyitott nettó pozíciókat, azaz a vételi és eladási szerzıdések közötti különbséget mind összeg, mind futamidı szerint. Kamatkockázat A kamatkockázat a piaci kamatlábakban bekövetkezı változások kamatrésre és a nettó kamatjövedelemre gyakorolt hatásának mértéke szerint kerül értékelésre. A kamatlábkockázat az adott idıszak során lejáró vagy átárazódó eszközök, források és mérlegen kívüli eszközök nyitott pozíciójának függvénye. A CIB Csoport e kockázatot az eszközök és források átárazásának és lejáratának összehangolásával csökkenti, beleértve a derivatív termékek felhasználását is. A kamatlábkockázatot az Igazgatóság kezeli az Eszköz- Forrás Bizottságon keresztül, amelynek feladata a pozíciólimitek kialakítása és a limitek figyelemmel kísérése annak érdekében, hogy korlátozza a kamatlábmozgásoknak a napi nyereségre, valamint a bank tıkeértékére gyakorolt hatását. Likviditási kockázat A CIB Csoport az eszközök, források és kötelezettségek struktúráját oly módon kezeli, amely lehetıséget teremt a bevétel maximalizálására, miközben biztosítja, hogy a szükséges pénzmennyiség rendelkezésre álljon a kötelezettségek kifizetéséhez, azok esedékessé válásakor. A felsı vezetés várható cash-flow terveket és napi likviditási jelentéseket kap kézhez, melyek lehetıvé teszik a likviditás helyzet folyamatos figyelemmel kísérését. Devizaárfolyam kockázat A CIB Csoport mérleg és mérlegen kívüli tételei között szerepelnek különbözı devizákban nyilvántartott eszközök és források. Deviza-árfolyamkockázat akkor merül fel, ha egy adott devizában nyilvántartott tényleges vagy elıre jelzett eszközállomány nagyobb vagy kisebb az ugyanabban a devizában nyilvántartott forrásállománynál. Törvényi korlátok nem engedélyezik a CIB Bank számára, hogy a forinttal szembeni bruttó nyitott devizapozíciója a mindenkori szavatoló tıke 30%-át meghaladja. A CIB Bank csak szigorúan meghatározott keretek között rendelkezhet devizapozíciókkal. Az Igazgatóság törvényi és belsı korlátozások alapján alakítja ki és kíséri figyelemmel az egyes szabályokat, valamint az Igazgatóság által jóváhagyott stratégiát. Ezen korlátozások – beleértve a napi árfolyamkorlátokat – betartását folyamatosan figyelemmel kísérik. Az ügyfélkör pozíciójának megváltozása A CIB Bank jelenleg jó minıségő ügyfélkörrel rendelkezik, számos kiváló közép- és nagyvállalatot tudhat az ügyfélkörében. A kötvény futamideje alatt azonban elképzelhetı, hogy egy vagy több fontosabb ügyfél gazdasági pozíciója megromlik, és így a CIB Bank növekedése, piaci pozíciója és eredményessége a korábbi jó színvonalhoz képest visszaesik. A CIB Bank magyarországi politikai és gazdasági helyzetbıl adódóan a következı kockázati tényezıket tartja fontosnak jövıbeli mőködése kockázatosságának szempontjából. Makrogazdaság A CIB Bank jövedelmezı mőködése összefügg a nemzetgazdasági folyamatok alakulásával. Amennyiben a kötvények futamideje során a makroökonómiai helyzetben negatív elıjelő változások következnek be, a gazdasági növekedés üteme csökken, a külsı és belsı egyensúlyi pozíciók romlanak, akkor az esetlegesen bekövetkezı kedvezıtlen folyamatok hatásától a CIB Bank sem izolálhatja magát. CIB Bank Zrt. CIB Bank Ltd. H-1027 Budapest, Medve utca 4–14. H-1995 Budapest Telefon: (06 1) 423 1000 Fax: (06 1) 489 6500 Nyilvántartó cégbíróság: Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság Cégjegyzékszám: Cg. 01-10-041004 Adószám: 10136915-4-44 CSASZ 17781028-5-44 Közösségi adószám: HU17781028 Tızsdetagság: Budapesti Értéktızsde Zrt. Tevékenységi engedély száma: 957/1997/F, III/41. 044-10/2002. BIC (SWIFT) kód: CIBHHUHB 13

Szabályozás Jelentıs kockázatot jelent a kiszámíthatatlan és gyakran változó hazai jogi szabályozás, melynek változásai egyrészt jelentıs hatást gyakorolnak a Kibocsátó mindennapi üzleti tevékenységére, az elérhetı adózás elıtti eredményre, másrészt a befektetıket közvetlenül is érintheti egy a kamatjövedelmeket az egyéb jövedelmekkel hátrányba helyezı adójogszabályi változás. Piaci verseny A piaci helyzetet ismertetı fejezet ismerteti a bankrendszer egészének helyzetét. Az egyre erısödı bankközi verseny a jövıben esetleg a banki haszonkulcs és így a profit csökkenéséhez vezethet. A magyar piacon megjelenı további nemzetközi nagybankok erıfeszítéseik révén komoly mértékben erısíthetik a versenyhelyzetet. Az Európai Unióhoz való csatlakozás Magyarország Európai Unióhoz való 2004. májusi csatlakozása megnyitotta hazánk kapuit a nyugateurópai országok, gazdasági szereplık elıtt, amely szintén kockázatot jelent a Társaság mőködésében. Az Európai Unióhoz való csatlakozás, a sokkal fejlettebb pénzügyi rendszerbe való integrálódás során a CIB Banknak új kihívásokkal kell szembenéznie. A csatlakozás az elızıekben említett versenyhelyzetet tovább erısítheti a külföldi bankok könnyebb piacra lépési lehetıségivel, amely kihathat a CIB Bank eredményességére. Az aukciós eljárás kockázata Az aukciós eljárás szabályaiból adódóan az aukció keretén belül benyújtott ajánlatok közül a Kibocsátó a benyújtott ajánlatok ismeretében határozza meg az allokáció során elfogadhatónak minısített árfolyamot, így nincs biztosíték arra, hogy az aukciós eljárásra benyújtott ajánlatok elfogadásra kerülnek majd. A jegyzési eljárás kockázata A jegyzési eljárás szabályaiból következıen a jegyzési eljárás keretén belül benyújtott ajánlatok közül a Kibocsátó a benyújtott ajánlatok ismeretében, elıre meghatározott szabályok szerint határozza meg az allokáció során elfogadhatónak minısített ajánlatokat, illetve az esetleges túljegyzés elfogadását, annak mértékét, így semmilyen garancia nincs arra, hogy a jegyzési eljárásra benyújtott ajánlatok teljes mértékben elfogadásra kerülnek. A Kibocsátónak lehetısége van arra, hogy minimális jegyzési összeget határozzon meg. Amennyiben a jegyzett összegek nem érik el az így meghatározott összeget, akkor a Kibocsátó a forgalomba hozatalt meghiúsultnak tekinti, ennek megfelelıen nincs garancia arra, hogy a benyújtott ajánlatok elfogadásra kerülnek. A Kibocsátó a jegyzést – a Tpt. 49. § (3) bekezdése alapján – a kitőzött zárónap elıtt is lezárhatja, ha a jegyzésre felajánlott Kötvények teljes mennyiségét lejegyezték és a jegyzésre legalább három munkanap nyitva állt. Felhívjuk a Befektetık figyelmét arra, hogy a jegyzési eljárás korábbi lezárhatósága miatt a fedezet átutalását megelızıen megfelelı gondossággal tájékozódjanak az érvényes jegyzés szabályairól és a jegyzés megtételéhez rendelkezésre álló idırıl. A kötvények másodpiaci árfolyamával kapcsolatban a CIB Bank az alábbiakra kívánja felhívni a befektetık figyelmét: A diszkont, illetve a fix kamatozású kötvények árfolyamának mozgását alapvetıen a piaci hozamszint változásai és a kibocsátóhoz kapcsolódó kockázati prémiumok módosulásai befolyásolják. A változó kamatozású kötvények kamatai a piaci hozamszintet kamatfixálásonként követik, ezért ezen instrumentumok árfolyamai kevésbé érzékenyen reagálnak a piaci kamatok változásaira. Természetesen a fix kamatozású és diszkontkötvényekhez hasonlóan a változó kamatozású kötvények árfolyamát is befolyásolja a kibocsátóhoz kapcsolódó kockázati prémium nagysága. CIB Bank Zrt. CIB Bank Ltd. H-1027 Budapest, Medve utca 4–14. H-1995 Budapest Telefon: (06 1) 423 1000 Fax: (06 1) 489 6500 Nyilvántartó cégbíróság: Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság Cégjegyzékszám: Cg. 01-10-041004 Adószám: 10136915-4-44 CSASZ 17781028-5-44 Közösségi adószám: HU17781028 Tızsdetagság: Budapesti Értéktızsde Zrt. Tevékenységi engedély száma: 957/1997/F, III/41. 044-10/2002. BIC (SWIFT) kód: CIBHHUHB 14

Figyelembe véve, hogy az indexált kötvények kamatlába valamely index és/vagy képlet vagy valamely értékpapír, deviza vagy szabványosított tızsdei termék árfolyamváltozása, illetve hozamváltozása vagy egyéb tényezık alapján számítandó, így ezen kötvények árfolyamalakulását a fentiekben már említett kockázati tényezık (piaci hozamszintek, kibocsátóhoz kapcsolódó kockázati prémiumok) mellett elsısorban az adott kötvény kamatlábát meghatározó konkrét háttértermék, konstrukció aktuális értéke határozza meg. A Budapesti Értéktızsde, illetve a tızsdén kívüli értékpapírpiac likviditása, különös tekintettel a vállalati kötvényekére, nemzetközi összehasonlításban alacsonynak tekinthetı, így az alacsony értékpapírpiaci likviditás nehézségeket okozhat a befektetıknek a kötvények másodpiaci értékesítése során. A fenti tényezıket is figyelembe véve fontos kiemelni, hogy az egyes kötvények lejárat elıtti értékesítése során a befektetık számára realizálható hozam lényegesen is eltérhet a lejáratig történı tartással realizálható hozamtól, sıt az akár veszteséggel is járhat.

4. BEJEGYZETT KÖNYVVIZSGÁLÓ A Kibocsátó könyvvizsgálója az Alaptájékoztatóban feltüntetett pénzügyi információk által lefedett idıszakban az Ernst & Young Könyvvizsgáló Kft. (1132 Budapest, Váci út 20., Cg. 01-09-267553), kijelölt magánszemély könyvvizsgáló: Szilágyi Judit (Igazolványszám: 001368; 2004 – 2006. év) és Virágh Gabriella (Igazolványszám: 004245; 2007. év) okleveles könyvvizsgálók, akik jelenleg is az Ernst & Young Kft. munkatársai. A fent említett könyvvizsgáló a Nemzetközi Pénzügyi-, Beszámolókészítési Szabályokkal összhangban fenntartások nélkül auditálta a Kibocsátónak a jelen Alaptájékoztató mellékleteiben közzétett, 2006., 2007., 2008 és 2009. évi üzleti évekre vonatkozó pénzügyi beszámolókat. A könyvvizsgálónak semmilyen lényeges érdekeltsége nincsen a Kibocsátóban.

5. A KIBOCSÁTÓ BEMUTATÁSA 5.1. Általános információk a Kibocsátóról 5.1.1. A Társaság cégszerő megnevezése CIB Bank Zrt. 5.1.2. A Társaság alapításának, cégbejegyzésének dátuma és helye, a Társaság cégjegyzékszáma A Társaság alapításának idıpontja 1979. november 9. Alapításkori cégnév:

Közép-Európai Nemzetközi Bank Rt.

A Társaság cégbírósági bejegyzésének idıpontja és helye 1979. november 19., Budapest A Társaság cégbírósági bejegyzésének helye Budapest, Fıvárosi Bíróság, mint Cégbíróság A Társaság cégjegyzékszáma Cg. 01-10-041004 Fıvárosi Bíróság, mint Cégbíróság


A Társaság mőködésének idıtartama A Társaság határozatlan idıre jött létre. 5.1.3. A Társaság székhelye, telephelyei és fióktelepei A Társaság székhelye, bejegyzésének országa, telefonszáma Magyarország, H-1027 Budapest, Medve u. 4-14. Telefonszáma: +36 1 423 1000 A Társaság telephelyei: 1013 Budapest, Krisztina tér 10. 1014 Budapest, Hess András tér 1-3. 1021 Budapest, Hővösvölgyi út 138. 1024 Budapest, Lövıház u. 7-9. 1024 Budapest, Petrezselyem u. 2-8. 1026 Budapest, Gábor Áron u. 74-78. 1026 Budapest, Pasaréti út 96. 1031 Budapest, Vizimolnár u. 2-4. 1032 Budapest, Bécsi út 154. 1033 Budapest, Flórián tér 6-9. 1037 Budapest, Bokor u. 21. 1037 Budapest, Vörösvári út 107. 1039 Budapest, Mátyás király u. 24. 1039 Budapest, Heltai Jenı tér 1-3. 1042 Budapest, Árpád út 112. 1043 Budapest, István u. 8. 1052 Budapest, Petıfi Sándor u. 9. 1053 Budapest, Ferenciek tere 2. 1053 Budapest, Kálvin tér 4. 1054 Budapest, Szabadság tér 15. 1055 Budapest, Szent István krt. 15. 1062 Budapest, Andrássy út 70. 1064 Budapest, Teréz krt. 21. 1073 Budapest, Erzsébet krt. 2. 1075 Budapest, Károly krt. 3/b. 1077 Budapest, Baross tér 17. 1084 Budapest, József krt. 34. 1085 Budapest, József krt. 59-61. 1087 Budapest, Hungáris krt. 40-44. 1094 Budapest, Ferenc krt. 15. 1095 Budapest, Soroksári út 16. 1097 Budapest, Könyves Kálmán krt. 12-14. 1102 Budapest, Kırösi Csoma Sándor út 2-4. 1111 Budapest, Bartók Béla út 10-12. 1116 Budapest, Fehérvári út 130. 1117 Budapest, Tétényi út 63. 1117 Budapest, Hengermalom út 19-21. 1118 Budapest, Rétköz u. 7. 1122 Budapest, Kékgolyó u. 1. 1123 Budapest, Alkotás út 53. 1126 Budapest, Böszörményi út 20-22. 1135 Budapest, Lehel út 70-72. 1138 Budapest, Váci út 141. 1138 Budapest, Népfürdı u. 5. 1139 Budapest, Váci út 6. 1144 Budapest, Kerepesi út 146. 1146 Budapest, Istvánmezei út 6. CIB Bank Zrt. CIB Bank Ltd. H-1027 Budapest, Medve utca 4–14. H-1995 Budapest Telefon: (06 1) 423 1000 Fax: (06 1) 489 6500 Nyilvántartó cégbíróság: Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság Cégjegyzékszám: Cg. 01-10-041004 Adószám: 10136915-4-44 CSASZ 17781028-5-44 Közösségi adószám: HU17781028 Tızsdetagság: Budapesti Értéktızsde Zrt. Tevékenységi engedély száma: 957/1997/F, III/41. 044-10/2002. BIC (SWIFT) kód: CIBHHUHB 16

1148 Budapest, Örs vezér tér 24. 1148 Budapest, Nagy Lajos király útja 56/a. 1149 Budapest, Bosnyák tér 9. 1152 Budapest, Szentmihályi út 137. 1156 Budapest, Páskomliget utca 6. 1165 Budapest, Veres Péter út 105. 1173 Budapest, Pesti út 170. 1181 Budapest, Üllıi út 431. 1184 Budapest, Üllıi út 366. 1203 Budapest, Kossuth Lajos u. 21-29. 1211 Budapest, Kossuth Lajos utca 82. 1221 Budapest, Kossuth Lajos u. 5. 1222 Budapest, Nagytétényi u. 37-43. 1238 Budapest, Hısök tere 9. A társaság fióktelepei: 2000 Szentendre, Fı tér 14. 2030 Érd, Balatoni út 46. 2030 Érd, Budai út 22. 2040 Budaörs, Kinizsi u. 1-3. 2040 Budaörs, Szabadság út 93. 2045 Törökbálint, Bajcsy-Zsilinszky út 75. 2081 Piliscsaba, Kinizsi u. 1-3. 2085 Pilisvörösvár, Gesztenye u. 1. 2092 Budakeszi, Fı utca 174. 2100 Gödöllı, Szabadság tér 16-17. 2100 Gödöllı, Kossuth Lajos u. 3. 2120 Dunakeszi, Casallgrande tér 4/a. 2200 Monor, Kossuth Lajos utca 88. 2220 Vecsés, Telepi út 58. 2310 Szigetszentmiklós, Bajcsy Zs. u. 1/A 2400 Dunaújváros, Dózsa György u. 2. 2440 Százhalombatta, Vörösmarty u. 2/a 2500 Esztergom, Széchenyi tér 24. 2600 Vác, Széchenyi u. 4-6. 2700 Cegléd, Szabadság tér 8. 2800 Tatabánya, Köztársaság út 1. 2800 Tatabánya, Fı tér 10. 2890 Tata, Ady Endre utca 22. 3000 Hatvan, Kossuth tér 23. 3100 Salgótarján, Rákóczi út 1-9. 3200 Gyöngyös, Szent Bertalan u. 1. 3300 Eger, Érsek u. 1. 3300 Eger, Törvényház út 4. 3525 Miskolc, Déryné u. 11. 3525 Miskolc, Corvin u. 2. 3600 Ózd, Vasvár út 48. 3700 Kazincbarcika, Egressy Béni út 1/C. 3980 Sátoraljaújhely, Kossuth Lajos tér 16. 4024 Debrecen, Piac u. 1-3. 4025 Debrecen, Simonffy u. 2/a. 4025 Debrecen, Csapó u. 6. 4220 Hajdúböszörmény, Petıfi S. utca 2. 4400 Nyíregyháza, Hısök tere 7. 4400 Nyíregyháza, Országzászló tér 7. 4700 Mátészalka, Kazinczy u. 2. 5000 Szolnok, Szapáry u. 22. 5300 Karcag, Kossuth tér 7-9. 5600 Békéscsaba, Andrássy út 2. CIB Bank Zrt. CIB Bank Ltd. H-1027 Budapest, Medve utca 4–14. H-1995 Budapest Telefon: (06 1) 423 1000 Fax: (06 1) 489 6500 Nyilvántartó cégbíróság: Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság Cégjegyzékszám: Cg. 01-10-041004 Adószám: 10136915-4-44 CSASZ 17781028-5-44 Közösségi adószám: HU17781028 Tızsdetagság: Budapesti Értéktızsde Zrt. Tevékenységi engedély száma: 957/1997/F, III/41. 044-10/2002. BIC (SWIFT) kód: CIBHHUHB 17

5600 Békéscsaba, Andrássy u. 37-43. 5700 Gyula, Kossuth tér 27-33. 5900 Orosháza, Széchenyi tér 1. 6000 Kecskemét, Csányi utca 1-3. 6000 Kecskemét, Rákóczi utca 14. 6100 Kiskunfélegyháza, Kossuth utca 4. 6300 Kalocsa, Búzapiac tér 13/A. 6400 Kiskunhalas, Köztársaság u. 10. 6500 Baja, Déri Frigyes sétány 1-3. 6600 Szentes, Petıfi Sándor u. 1. 6720 Szeged, Kiss Menyhért u. 1. 6720 Szeged, Széchenyi tér 2. 6722 Szeged, Mérey u. 6/c 6800 Hódmezıvásárhely, Deák Ferenc u. 15. 7030 Paks, Dózsa György út 35. 7100 Szekszárd, Garay tér 1. 7200 Dombóvár, Hunyadi János tér 20. 7400 Kaposvár, Fı u. 13. 7400 Kaposvár, Ady Endre u. 10. 7621 Pécs, Ferencesek utcája 33. 7621 Pécs, Irgalmasok u. 3/1. 8000 Székesfehérvár, Távírda u. 2/b. 8000 Székesfehérvár, Palotai út 6. 8000 Székesfehérvár, Basa u. 1. 8200 Veszprém, Szeglethy u. 1. 8200 Veszprém, Óváros tér 25. 8230 Balatonfüred, Jókai u. 20. 8360 Keszthely, Kossuth Lajos utca 35. 8400 Ajka, Szabadság tér 4/a. 8500 Pápa, Fı tér 24. 8600 Siófok, Szabadság tér 15. 8800 Nagykanizsa, Király u. 53. 8900 Zalaegerszeg, Kossuth Lajos u. 8-10. 8900 Zalaegerszeg, Kossuth u. 34. 9021 Gyır, Aradi vértanúk útja 10. 9022 Gyır, Czuczor Gergely u. 26. 9200 Mosonmagyaróvár, Magyar utca 22. 9400 Sopron, Várkerület 73. 9700 Szombathely, Fı tér 33. 9700 Szombathely, Uránia udvar 4. 5.1.4. A Kibocsátó társasági formája A Társaság zártkörően mőködı részvénytársaság. 5.1.5. A Kibocsátó mőködésére irányadó jog A Kibocsátó mőködésére irányadó jog a magyar jog. 5.1.6. A Társaság tevékenységi köre Fıtevékenység: 64.19 ’08 Egyéb monetáris közvetítés; Egyéb tevékenységek: 64.91 ’08 Pénzügyi lízing; 66.12 ’08 Értékpapír-, árutızsdei ügynöki tevékenység; 66.19 ’08 Egyéb pénzügyi kiegészítı tevékenység; 64.99 ’08 Máshova nem sorolt, egyéb pénzügyi közvetítés; 66.21 ’08 Kockázatértékelés, kárszakértés; CIB Bank Zrt. CIB Bank Ltd. H-1027 Budapest, Medve utca 4–14. H-1995 Budapest Telefon: (06 1) 423 1000 Fax: (06 1) 489 6500 Nyilvántartó cégbíróság: Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság Cégjegyzékszám: Cg. 01-10-041004 Adószám: 10136915-4-44 CSASZ 17781028-5-44 Közösségi adószám: HU17781028 Tızsdetagság: Budapesti Értéktızsde Zrt. Tevékenységi engedély száma: 957/1997/F, III/41. 044-10/2002. BIC (SWIFT) kód: CIBHHUHB 18

66.22 ’08 Biztosítási ügynöki, brókeri tevékenység; 66.29 ’08 Biztosítás, nyugdíjalap egyéb kiegészítı tevékenysége 70.22 ’08 Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás 74.90 ’08 Máshova nem sorolt egyéb szakmai, tudományos, mőszaki tevékenység A Társaság a pénzügyi szolgáltatási és kiegészítı pénzügyi szolgáltatási tevékenységeket az ÁPTF által kiadott 957/1997/F, a befektetési szolgáltatási és kiegészítı befektetési szolgáltatási tevékenységeket a PSZÁF által kiadott III/41.044-10/2002. számú engedélyekben meghatározottak alapján végzi. 5.1.7. A Kibocsátót érintı közelmúltbeli események, amelyek jelentıs mértékben befolyásolhatják a Kibocsátó fizetıképességének értékelését Nem történt a közelmúltban ilyen esemény.

5.2. A Társaság története, fejlıdése A Közép-Európai Nemzetközi Bank Rt.-t, a térség elsı konzorciális bankját 1979-ben – a Magyar Nemzeti Bank mellett – vezetı európai és japán bankházak alapították. Az 1988-ban forintmőveletekre létrehozott Közép-Európai Hitelbank Rt. – késıbbi nevén CIB Hungária Bank Rt. – és a Közép-Európai Nemzetközi Bank Rt. 1998. január 1-ével egyesült. Azóta a bank CIB Közép-Európai Nemzetközi Bank Rt., illetve 2005. végétıl CIB Közép-Európai Nemzetközi Bank Zártkörően Mőködı Részvénytársaság néven folytatja tevékenységét, mint forint- és devizamőveletek végzésére egyaránt teljes körő felhatalmazással bíró kereskedelmi bank. A részvényesek egyike, az olasz Banca Commerciale Italiana 1998. végén a CIB kizárólagos részvényesévé vált azt követıen, hogy – két lépésben – megvásárolta az MNB és a többi részvényes részvénypakettjét. A BCI és a Banca Intesa egyesülésével a CIB Bank a legnagyobb olasz bankcsoport, az IntesaBci csoport tagjává vált. A csoport 2003. januárjában Gruppo Banca Intesa-ra változtatta nevét. A CIB Bank anyabankja és a harmadik legnagyobb olasz bankcsoport, a Sanpaolo IMI igazgatóságai 2006. augusztus 26-i ülésükön jóváhagyták a két intézmény összeolvadásának irányelveit, majd 2007. január 1-jén egyesült a két bankcsoport. A tranzakció révén az eurózóna ötödik legnagyobb bankja jött létre. Az új intézmény az egyesüléskor Olaszország legnagyobb bankcsoportjává vált. Az Intesa Sanpaolo, amely az eurózóna egyik legjelentısebb bankcsoportja, vezetı szerepet játszik az olaszországi lakossági, vállalati és vagyonkezelési üzletágakban. Jelen Alaptájékoztató elkészítésének idején hatezer bankfiókot számláló, kiterjedt hálózatának köszönhetıen szolgáltatások széles körét kínálja több mint 11 millió olaszországi ügyfelének. Az Intesa Sanpaolo nemzetközi tevékenysége során elsısorban Közép-Kelet Európára és a Földközi-tenger medencéjére összpontosít, ahol tizenhárom országban van jelen a lakossági és kereskedelmi banki tevékenységek területén, megközelítıleg 1.850 bankfiókkal és 8,5 millió ügyféllel. Ezen felül a nemzetközi hálózat a világ további 34 országban nyújt pénzügyi szolgáltatásokat vállalati ügyfeleknek. Az anyaintézmények példáját követve, 2008. január 1-jével Magyarországon a CIB Bank és a Sanpaolo IMI leánybankja az Inter-Európa Bank is egyesült, és CIB Bank Zrt. néven folytatja tevékenységét. A kimagasló technikai háttérrel, szaktudással rendelkezı CIB Bank több mint 30 éves mőködése során univerzális nagybankká, a hazai pénzpiac meghatározó szereplıjévé vált. Kiemelt hangsúlyt fektetett új termékek, különösképpen az elektronikus szolgáltatások fejlesztésére, azok úttörı piaci bevezetésére. A nagyvállalati kör mellett fokozatosan bıvülı szolgáltatási palettával nyitott a kis- és középvállalkozások felé, valamint a magánügyfelek irányába is, akik számára valamennyi hagyományos lakossági banki szolgáltatást kínálja. Dinamikusan bıvítette országos fiókhálózatát, melynek valamennyi egységében – élenjáró technikai hátterének köszönhetıen – széles körő bankszolgáltatást nyújt, a megszokott magas színvonalon, ügyfeleinek érdekeit messzemenıen szem elıtt tartva.


A CIB Banknak ítélt díjak, elismerések A CIB Bank az elmúlt idıszakban számos díjat kapott többek között olyan rangos szakmai kiadványoktól, mint a Euromoney, a Global Finance és a Central European. A CIB Internet Bank már két ízben nyerte el „Az év internetes bankja Magyarországon” (Index), valamint 2006-ban „Az év direktbanki szolgáltatása” (MasterCard) címet, 2008-ban pedig a „Legjobb Lakossági Internetbank 2008” (Privátbankár.hu) címet. 2008-ban a „MasterCard – Az év bankja” megmérettetésen a következı helyezésekkel ismerték el a CIB szolgáltatásainak színvonalát:

1. helyezést „Az év bankja 2008”, és „Az év lakossági elektronikus banki szolgáltatása” kategóriában, 2. helyezést pedig „Az év lakossági folyószámla terméke”, „Az év lakossági megtakarítási terméke”, „Az év lakossági hitelterméke”, valamint „Az év leginnovatívabb bankja” kategóriában ítélt a CIB Banknak a szakmai zsőri.

2009-ben újabb díjakkal, elismerésekkel gyarapodott a „győjtemény”. A CIB Bank megkapta a Business Superbrands (Brand Council London) címet, és ötödik alkalommal érdemelte ki a Superbrand (Brand Council London) címet, míg a MasterCard által meghirdetett versenyen A CIB Megoldás Hitel nyerte el „Az év lakossági hitelterméke” kategóriában az elsı helyezést. 6. A CIB BANK STRATÉGIÁJA A CIB Bank stratégiájában kiemelt célkitőzésként kezeli az eddig elért eredmények és értékek megtartása mellett:

Üzleti növekedés néhány kiválasztott területen (lakossági, mikró és KKV szegmensek), Költségkontroll a hatékonyság növelésével a szolgáltatások színvonalának javítása mellett, A hitelminıség kezelése a folyamatok és monitoring tevékenység fejlesztésével, A tulajdonosi tıke optimalizált felhasználása, A likviditás prudens szintjének fenntartása.

Vállalati szolgáltatások terén a CIB Bank ırizni kívánja piaci pozícióját a nagyvállalati ügyfelek körében, és hangsúlyosabban kíván jelen lenni a kis- és középvállalatok piacán mind az aktív, mind pedig a megtakarítási termékek tekintetében. A CIB Bank minden vállalati szegmens számára kínál számos — az eltérı igényeknek megfelelı — bankszámla szolgáltatási termékeket, lehetıséget biztosítva az elektronikus csatornák igénybevételének, ami gyors és hatékony megoldást jelent ügyfelei számára. Az utóbbi években a CIB Bank egyre nagyobb hangsúlyt és több erıforrást fordít a lakossági jelenlétének növelése érdekében, magas színvonalú vezetı lakossági termékek (tranzakciós és megtakarítási termékek, lakáscélú és szabad felhasználású hitelek, hitelkártya, stb.) kínálatával. A megtakarítási és tranzakciós termékek esetében a CIB Bank elsısorban szolgáltatási színvonalával kíván versenyezni. Ennek érdekében továbbra is kiemelt hangsúllyal szerepel céljai között az elektronikus és egyéb alternatív csatornák fejlesztése. Ennek meghatározó elemei a piacvezetı internetbanki megoldásai, amelyek a világon bárhol, 24 órában állnak ügyfelei rendelkezésére a legszélesebb körő tranzakciós lehetıségekkel (számlaszolgáltatás, betételhelyezés, hitelkérelem, stb.). A CIB Bank leányvállalatain keresztül évek óta piacvezetı szerepet tölt be a lízing piacon, többek között az orvosi mőszer, a gép- és eszközlízing, a flotta, illetve a gépjármő finanszírozásban, valamint az ingatlanlízing üzletágakban is.


A CIB Csoport ügyfelei minél könnyebb és hatékonyabb kiszolgálásához szükséges lefedettség eléréséhez az utóbbi években jelentısen bıvítette fiókhálózatát és ATM hozzáférési pontjainak számát. A CIB Bank törekszik más, pénzügyi és nem pénzügyi szolgáltatókkal való együttmőködési kapcsolatok kiépítésére, hogy termékei akár más pénzügyi szolgáltatásokhoz, akár adott egyéb termékekhez vagy szolgáltatásokhoz kapcsolódóan is gyorsan és széles körben elérhetıek legyenek. A CIB Bank fokozott figyelmet fordít a kockázatok kezelésére: döntési rendszereiben, folyamataiban biztosítja a vállalni kívánt kockázatok megismerését és a meglévı kockázatok kezelését, folyamatos ellenırzés alatt tartva ezzel a portfolió minıségét. A CIB Bank a sikeres mőködés alapfeltételének tekinti mőködési hatékonyságának folyamatos növelését. Ennek érdekében egyrészrıl nagy hangsúlyt fektet folyamatainak és eljárásainak optimalizálására – ezáltal biztosítva, hogy szolgáltatásai a legmagasabb minıséget képviseljék az ügyfelek számára –, másrészrıl szigorú költséggazdálkodásán keresztül törekszik eredményességének javítására. A CIB Bank innovatív megoldásaival kívánja megkülönböztetni magát versenytársaitól: mind termékfejlesztési, mind értékesítési csatorna vonatkozásában új, modern és egyedi megoldásokra törekszik. 7. A CIB BANK ÜZLETI TEVÉKENYSÉGE A jelen Alaptájékoztatóban található pénzügyi információkat – a jelen Alaptájékoztató 1. számú Mellékletében található, a Kibocsátó könyvvizsgálói által auditált éves beszámolók alapján – a Kibocsátó állította össze saját forrásai alapján, ezen pénzügyi információkat könyvvizsgáló külön nem auditálta. 7.1. Üzletágak és termékek 7.1.1. Retail üzletág A CIB-nél a retail üzletág látja el a lakossági ügyfelek mellett a mikró vállalkozások kiszolgálását is. Az üzletág egyenletes és gyors növekedésének eredményeként a CIB Bank mára a magyar lakossági bankszektor egyik jelentıs szereplıjévé vált, amely kiemelkedı színvonalú kiszolgálás mellett teljes körő lakossági szolgáltatást kínál. 2008-ban a „MasterCard – Az év bankja” versenyben a CIB Bank mind „Az év bankja” (akárcsak 2007-ben), mind „Az év lakossági elektronikus banki szolgáltatása” díjat elnyerte számos egyéb helyezés mellett. A magas ügyfél-kiszolgálási színvonal és az elektronikus szolgáltatások fejlesztésében játszott úttörı szerep elismeréseként, a CIB Internet Bankot 2001-ben „Az év legígéretesebb internetes bankja”, 2002-ben és 2003-ban „Az év internetes bankja Magyarországon”, 2006-ban „Az év direktbanki szolgáltatása”, a CIB24 nonstop telefonos ügyfélszolgálatunkat pedig a „Call Center Oscar-díj – 2003” kitüntetı címekkel díjazták. 2008-ban is számos díjat nyert a CIB Bank. A gazdasági válság hatásaira válaszul kidolgozott CIB Megoldás Hitel pedig 2009-ben elnyerte „Az év lakossági hitelterméke” díjat, amivel azoknak az ingatlanfedezetes hitellel rendelkezı ügyfeleinek kíván segítséget nyújtani, akiknek a gazdasági válság, árfolyamváltozás hatására az eddig fizetett havi fizetési kötelezettségének teljesítése átmenetileg nehézséget jelent. 2009-ben a CIB kizárólag ebben a kategóriában nevezett, tekintettel arra, hogy a világgazdasági válság hatására a bank legfontosabb feladatának a törlesztési nehézségekkel küzdı ügyfelei megsegítését tartotta és tartja. A CIB Bank termékei kialakítása során a jövıben is törekedni fog arra, hogy minden ügyfele megtalálja a számára leginkább megfelelı konstrukciót, illetve szolgáltatást. A retail üzletág több mint 20 évvel ezelıtt a private banking tevékenységgel indult el. A CIB Bank a magyar piacon speciális helyzetben volt, az ügyfelei döntı részét képezı nagyvállalatok felsı vezetıi, valamint kisebb részben a devizakülföldi magánügyfelek a kezdetektıl megalapozták a private banking ügyfélbázisát. Az 1990-es évek stratégiaváltásával összhangban kezdıdött meg a lakossági ügyfelek igényeihez igazodó intenzív termék- és szolgáltatásfejlesztés. CIB Bank Zrt. CIB Bank Ltd. H-1027 Budapest, Medve utca 4–14. H-1995 Budapest Telefon: (06 1) 423 1000 Fax: (06 1) 489 6500 Nyilvántartó cégbíróság: Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság Cégjegyzékszám: Cg. 01-10-041004 Adószám: 10136915-4-44 CSASZ 17781028-5-44 Közösségi adószám: HU17781028 Tızsdetagság: Budapesti Értéktızsde Zrt. Tevékenységi engedély száma: 957/1997/F, III/41. 044-10/2002. BIC (SWIFT) kód: CIBHHUHB 21

A CIB Bank fiókhálózata 151 fiókkal, a képviseleti irodákkal együtt pedig 175 értékesítési ponton áll az ügyfelek rendelkezésére. A kiterjedt fiókhálózat révén a lakossági ügyfélszám 2009. december végére meghaladta 633 ezret, ami lényegében megfelelt az elızı év végi szintnek. A növekedés megtorpanása észrevehetı a lakossági hitelállomány alakulásán is, ami az egy évvel korábbihoz képest 2009. december végére 10 milliárd forinttal csökkent. Ugyanakkor a 2009. év során a CIB Bank több sikeres forrásgyőjtı akciót hajtott végre, amelyek hatására a lakossági forrásállomány csaknem 56 milliárd forinttal nıtt, így 2009. december végén 697 milliárd forintra rúgott. A forintban és devizában is nyitható CIB Classic Magánszámlával az átutalások fogadása és indítása nem csak belföldön, de a világ bármely részére is gyorsan és megbízhatóan elvégezhetı. A közüzemi számlák és egyéb ismétlıdı kiadások kényelmes rendezése limitfigyelési szolgáltatással kiegészített állandó megbízással bonyolítható. A fiatalabb korosztályok a CIBEZZ és Szia Szimba számlacsomagok használatával tudják megtanulni a szükséges banki ismereteket. Az utóbbi termék nyerte el 2006-ban a MasterCard által rendezett megmérettetésen „Az év megtakarítási terméke” címet. A CIB Bank egyik legfontosabb törekvése, hogy az ügyfelek magas színvonalú kiszolgálását helytıl és idıtıl függetlenül, elektronikus csatornákon keresztül is biztosítsa. A bankszámlákhoz ezért az ügyfelek nem csak az országos lefedettséget biztosító fiókhálózata révén, hanem nonstop üzemelı, élıhangú telefonos ügyfélszolgálat (CIB24), továbbá CIB Internet Bank, a MobilCIB, a CIB WAP Bank és CIB Mobilbank szolgáltatások igénybevételével is bármikor hozzáférhetnek. A 2001-ben bevezetett CIB Internet Bank rendszert lakossági és vállalati ügyfeleink rendkívül nagy aránya használja, 2009ben már a háromszázezredik internetbanki ügyfél köszöntésére kerülhetett sor. A lakossági bankszámlákhoz – már számlanyitáskor is – elektronikus és dombornyomott VISA és/vagy MasterCard bankkártyák igényelhetıek. A kártyahasználat biztonságát az ügyfél által bármikor változtatható napi vásárlási és készpénzfelvételi limitek és kártyafigyelı SMS szolgáltatás is növeli. A CIB Internet Bank – folyamatos piaci elismertségére alapozva – a fiatalok igényeit szem elıtt tartva, kifejezetten az interneten bankoló ügyfelek részére vezette be a CIB Online Számlacsomagot. A CIB az Online Számlacsomag részeként, illetve önálló termékként is kibocsátotta a CIB Internetkártyát, amely a biztonságos internetes fizetés újabb lehetıségét teremtette meg az ügyfelek számára. Az eltérı igényekhez igazodóan, a CIB Bank többféle megtakarítási formát is elérhetıvé tesz. A magas kamatozású, ugyanakkor likvid megtakarítási formát keresık számára kínálja a CIB Takarékszámlát, valamint a CIB Megtakarítási Program elnevezéső termékcsaládot, amely a havi rendszerességgel megtakarító ügyfelek számára kínál magas kamatozású megtakarítási lehetıséget. Az adott futamidıre biztosan nélkülözhetı összegek magas kamatelvárás melletti, kockázatmentes elhelyezésére kínál ideális megoldást a lekötött betét. A CIB Csoport kínálatában az egyéb, nem banki megtakarítási formák is megtalálhatóak (pl. értékpapírok, befektetési alapok). Ezek közül kiemelkedik a befektetési alapok kínálata, amelybıl választva az ügyfelek egyszerően érhetik el a legkülönbözıbb piaci eszközöket, miközben pénzük kezelését szakemberek végzik, ugyanakkor hozamelvárásaiknak megfelelıen különbözı kockázatú befektetéseket eszközölhetnek. A CIB Bank felkészült a 2010-tıl elhelyezhetı tartós befektetések fogadására is, a CIB Maraton Takarékszámla, valamint a 3 és 5 éves lekötéső fix kamatozású betétek révén ügyfeleink hosszú távon kamatadó-mentesen magas hozamot érhetnek el megtakarításaik után. A CIB Bank továbbra is fontosnak tekinti hitelkártya termékeit. A 2009. év során ugyan az aktív hitelkártyák darabszáma csökkent, mintegy 86 ezer darabra, viszont a korábbi évekkel ellentétben már nem a CIB Bevásárlókártya (MasterCard Electronic) részaránya volt a legmagasabb, hanem a MasterCard Standard hitelkártyáké, mivel ezek darabszáma lényegében az elızı évi szinten tudott maradni. Miután a lakáshitelezésre vonatkozó jogszabályok szigorodásának hatására az állami támogatású hitelek iránt visszaesett a kereslet, a CIB 2004 tavaszán – a hazai bankpiacon az elsık között – vezette be a deviza alapú ingatlanfedezetes hiteltermékét. A termék sikere révén a deviza alapú lakáshiteleknél a CIB Bank 2008 végére 12%-ot meghaladó piaci részesedést ért el, míg az ingatlanfedezetes hitelállomány 460 milliárd forint fölé emelkedett.


Az ismert okok miatt a 2009. évben a devizahitelek vonzereje jelentısen lecsökkent, míg a forinthitelezést a még mindig magas kamatok hátráltatták, aminek eredményeként a CIB Bank lakossági jelzáloghitel portfoliója lényegében stagnált, a 2008. év végi szinten maradt. Középtávú, rugalmas finanszírozási formaként CIB Személyi kölcsön és a 2004. végén bevezetett Gyorskölcsön, illetve a 2007. második felében bevezetett lakástakarék-számlával kombinált Perfekt személyi kölcsön termék is szerepel a CIB Bank kínálatában, amely fedezet és kezes nélkül is igényelhetı. Váratlan kiadások, átmeneti pénzügyi nehézségek áthidalásához nyújt segítséget a bankszámlához kapcsolódó, automatikus törlesztéső, folyamatosan rendelkezésre álló CIB Folyószámlahitel. A CIB Csoporthoz tartozó lízing üzletág is számos kedvezı finanszírozási formát kínál a lakossági ügyfélkör számára (pl. ingatlan vagy gépjármő finanszírozás). A magas jövedelmő és nagy összegő megtakarításokkal rendelkezı ügyfelek számára a private banking szolgáltatás a hagyományos banki kiszolgálás mellett kiterjed a befektetési szolgáltatásokra, valamint egyéni befektetési tanácsadásra is. Az exkluzív ügyfélkör számára számos speciális termék és szolgáltatás áll rendelkezésre: portfolió- és árfolyamfigyelés, kedvezményes egyedi kamatkondíciók, Gold bankkártya és hitelkártya, devizakonverzió esetén egyedileg jegyzett árfolyam, külföldi értékpapírok vásárlásának lehetısége és teljes körő hitelügyintézés. Azoknak az ügyfeleknek, akik nem kívánnak speciális banki termékeket választani, de magas jövedelmőek és nagy összegő megtakarításokkal vagy hitellel rendelkeznek, a prémium banki szolgáltatás nyújtásával kíván átlag fölött ügyfél elégedettséget biztosítani a CIB Bank. Az ügyféligények teljes körő kielégítésének biztosítása érdekében a CIB Bank nagy hangsúlyt fektet a különbözı biztosítási termékek közvetítésére is. Az egyéni vállalkozók és mikro vállalkozások részére a CIB Bank többféle számlacsomagot kínál, amelyek közül kiemelendı az új CIB Családi Vállalkozói Számlacsomag, amelynek keretében a vállalkozás és a cégtulajdonos családtagjainak magáncélú bankszámlái összekapcsolódnak. A számlák összekapcsolásával az egy számlacsomagba kapcsolt számlák között díjmentes átutalások indíthatók, valamint további kedvezmények is igénybe vehetık. A CIB Csoport széleskörő finanszírozási palettával áll ügyfelei rendelkezésére az üzleti hitelkártyától, a szabad felhasználású folyószámla és középlejáratú hitelen keresztül egészen a gépjármő, ingatlan és gép-, berendezés lízing ajánlatok széles választékáig. A CIB Bank lakossági stratégiájának célkitőzései között az ügyfelek kiszolgálásának további fejlesztése újabb termékekkel és szolgáltatásokkal, a lakossági piacon meghatározó piaci részesedés elérése is szerepelnek. A stratégia célkitőzéseinek megvalósításában az értékesítési csatornák, a fiókhálózat bıvítése és korszerősítése, az innovatív termékfejlesztés, az elektronikus szolgáltatások területén megszerzett piacvezetı szerep megırzése és az ügyfélkiszolgálás magas színvonalának biztosítása melletti folyamatok racionalizálása is kiemelkedı szerepet játszik. Az Inter-Európa Bankkal való összeolvadás követıen az IEB-es hagyományok valamint az eBroker elektronikus rendszer segítségével az ügyfelek még professzionálisabb kiszolgálása vált lehetıvé. CIB Befektetési Alapkezelı Zrt. A CIB Befektetési Alapkezelı Zrt. a CIB Csoport tagjaként több mint 10 éve áll a befektetıi közönség szolgálatában a piaci igényeknek megfelelı termékválasztékkal. Ezen kívül a CIB Bank anyabankjának alapjai közül is válogathatnak a befektetık. A CIB Befektetési Alapkezelı Zrt. 2009. végén 17 nyilvános és 2 zártkörő alapban (a hagyományos pénzpiaci, kötvény és részvény alapok mellett alapok alapja konstrukciójú és tıkegarantált alapokban, nyersanyag, és alternatív energia alapokban) 151 milliárd forintnyi befektetést kezelt. A CIB Befektetési Alapkezelı által kezelt befektetési alapok nettó eszközértéke 2009-ben a piaci átlaggal megegyezı mértékben, 12,6%-kal növekedett, így megırizte 5. helyét a hazai rangsorban. Az IE Befektetési Alapkezelıvel történı egyesülés 2008. szeptemberére befejezıdött, az IE Alapok beolvadtak a CIB Befektetési Alapkezelı megfelelı befektetési alapjaiba.


A nyugdíjpénztári vagyonkezelés, valamint az intézmények részére végzett portfóliókezelés is megszenvedte a gazdasági válság hatásait, azonban 2009. márciustól már folyamatos növekedést mutatott a kezelt állomány, így 2009. végén elérte a 78 milliárd forintot, ami 8,6%-os visszaesésnek felel meg a 2008. végi értékhez viszonyítva. 7.1.2. KKV üzletág A CIB Bank meghatározó piaci szereplı a vállalati szegmensben (ideértve nem csak a kis- és középvállalatokat, hanem a nagyvállalati és projektfinanszírozási ügyfeleket is), és ezt a pozícióját megırizte 2009-ben is. A Bank 2009. év végén a vállalati üzletágban a kihelyezett hitelállomány tekintetében piacvezetı volt 16,2% piaci részesedéssel, ügyfélbetétek tekintetében a részesedése 10,6% volt a PSZÁF adatai szerint a devizabelföldi nem pénzügyi célú vállalkozások vonatkozásában. A kedvezıtlen mőködési és makrogazdasági környezet nem segítette az üzletág aktivitását, ennek hatására az ügyfélhitelek állománya – leányvállalati finanszírozás nélkül – több mint 92 milliárd forinttal mérséklıdött. Az állománycsökkenés fıként a nagyvállalati szegmensben jelentkezett, a gyengülı hitelezési aktivitás következtében. Az ügyfélbetéteinek állománya – közvetített hitelek forrása nélkül – 2009-ben mintegy 71 milliárd forinttal csökkent az elızı évi záróállományhoz viszonyítva. A CIB Bankon belül – még nagyobb hangsúlyt fektetve a hazai kis- és középvállalati szektor kiszolgálására - önálló KKV Üzletág jött létre 2009. októberében. A tulajdonos – az olasz Intesa Sanpaolo Csoport – révén biztosított stabil nemzetközi háttér az elmúlt évekhez képest számottevıbb szerepvállalást tesz számunkra lehetıvé mind a reálgazdaság finanszírozása, mind az egyéb banki és pénzügyi szolgáltatások terén. A Bank célja, hogy kiemelkedıen magas kiszolgálási minıséget nyújtva a hazai vállalkozások választott partnerévé váljon. Ennek érdekében a Bank minden KKV ügyfele számára személyes kapcsolattartót biztosít, aki a hazai pénzügyi piacon szinte egyedülállóan komplex termék és szolgáltatási palettával áll ügyfelei rendelkezésére:

Átfogó banki szolgáltatások Lízing szolgáltatások Faktor szolgáltatások Treasury szolgáltatások Biztosítási alkusz szolgáltatások Befektetési tanácsadás

A Bank üzletkötıi hálózata az egész országot lefedi; 50 kiemelt bankfiókunkban 200 ügyfélkapcsolati menedzser áll meglévı és leendı partnerek rendelkezésére. A kis- és középvállalati ügyfélszegmens hitelállománya szintén mérséklıdött 2009. során, és több mint 26 milliárd forinttal zárt az elızı évi szint alatt. A szektor jövedelmi helyzetének romlásával összhangban a betétállomány is csökkent több mint 15 milliárd forinttal. CIB Lízing Csoport A CIB Csoport lízingszolgáltatások nyújtására létrehozott érdekeltségei továbbra is a lízingpiac vezetı szereplıi. A CIB Csoport lízingszolgáltatásai az ország egész területén elérhetıek, és fıként a lakossági, mikró és KKV ügyfeleket célozzák. A CIB Lízing Csoport a lízingpiacon 2009. év végére elért 18,0%-os részesedésével a szoros verseny ellenére továbbra is piacvezetı. Azonban a lízingpiacon érezhetı kedvezıtlen tendenciák alól a CIB Lízing Csoport sem tudta kivonni magát. Ennek hatására az új lízingszerzıdések száma az elızı évi 41 ezerrıl 19 ezer alá csökkent, melyek együttes tıkekihelyezése kevesebb mint fele volt a 2008. évi értéknek, mindössze 82 milliárd forintot tett ki. Az aktív ügyletek tıkekintlévısége mintegy 100 milliárd forinttal 445 milliárd forintra csökkent.


CIB Lízing Zrt. A CIB Lízing Zrt. fı tevékenységi profilja a pénzügyi lízing és egyéb finanszírozási szolgáltatások nyújtása. A lízingbe adott eszközök köre igen széles körő, a személygépjármőtıl kezdıdıen gépek, berendezések és tehergépjármővek finanszírozását is vállalja a cég. A CIB Lízing Zrt. 2000. év elejétıl pénzügyi lízing és 2000. év november óta személygépkocsi hitelezési tevékenység folytatására jogosult. A CIB Lízing Zrt. kihelyezés-állománya 2009-ben 23 milliárd forintra csökkent az egy évvel korábbi 54 milliárd forintról a hazai lízing- és gépjármő piac visszaesése miatt, mely kihelyezés jellemzıen tehergépjármővek pénzügyi lízingfinanszírozásából ered. CIB Rent Zrt. A CIB Rent Zrt. a lízingfinanszírozási formák közül operatív lízingszolgáltatással és tartósbérletkonstrukció nyújtásával áll ügyfelei rendelkezésére. A finanszírozott eszközök köre gépekre, berendezésekre és gépjármővekre terjed ki. A 2009-es év folyamán a társaság által kihelyezett tıke mindössze 360 ügyleten 3,5 milliárd forintot ért el szemben az egy évvel korábbi közel 1 450 új ügyletben kihelyezett 6,8 milliárd forinttal. A társaság elsısorban a flotta finanszírozási piacon tevékenykedik, de nem elhanyagolható a tehergépjármő, gép, berendezés finanszírozási üzletág tevékenysége sem. CIB Ingatlanlízing Zrt. A CIB Ingatlanlízing Zrt. kizárólag ingatlanok vásárlásához, projektek megvalósításához nyújt pénzügyi lízingkonstrukciókat. A társaság számára kiemelt terület a lakóingatlan finanszírozás, valamint a kisés középvállalati szegmens. A társaság által kihelyezett tıke 2009. folyamán nem változott jelentısen CIB Credit Zrt. A társaság tevékenységi köre nem személygépjármőhöz kapcsolódó pénzügyi lízing-finanszírozásra és gépjármővek vásárlásához történı kölcsönnyújtásra terjed ki. A pénzügyi lízing-finanszírozás keretein belül mezıgazdasági-, orvosi- és egyéb gépek, berendezések, míg hitelkonstrukcióban személygépjármővek finanszírozását vállalja a társaság. 2009. év során a társaság csaknem 15 ezer darab új ügyletet kötött, és a kihelyezett tıke összege meghaladta a 43 milliárd forintot, ami szintén jelentısen elmarad az egy évvel korábbi 109 milliárd forintos szinttıl. CIB Biztosítási Alkusz Kft. A társaság a lízingcsoport, illetve CIB Bank ügyfelei részére is nyújt kiegészítı biztosítási szolgáltatásokat. Az egyik legnagyobb független biztosítási alkusz a piacon, mely hatékonyan tudja segíteni ügyfeleit a biztosítók és biztosítási termékek közötti tájékozódásban és választásban. CIB Lakáslízing Zrt. A társaság 2006. második felében indította el a lakóingatlan lízing tevékenységét, melynek keretében zárt végő és nyílt végő pénzügyi lízing finanszírozást folytat, mellyel magánszemélyek használt és új lakás vásárlásához nyújt finanszírozási alternatívát. A lakóingatlan lízing egyrészt az alacsonyabb önrész követelménye miatt, másrészt a finanszírozás alacsonyabb kockázata miatt biztosít elınyöket. A társaság által kihelyezett tıke 2009-ben megközelítıleg 8,5 milliárd forint volt. CIB Property Zrt A társaság 2008. december 31-ei hatállyal a CIB Ingatlanlízing Zrt-bıl történı kiválás útján jött létre, ingatlanok finanszírozásához nyújt pénzügyi lízing szolgáltatást. 7.1.3. Projektfinanszírozási üzletág Az elızı évek teljesítményével ellentétben a projektfinanszírozáshoz és szindikálási tevékenységhez köthetı ügyfélhitel állomány bıvülése is lelassult, az éves növekmény 20 milliárd Ft alatt maradt. Az ingatlanszektor válsága miatt a CIB Bank inkább a kockázatok mérséklésére és nem az állomány növelésére helyezte a hangsúlyt a projekt hitelezésben. 7.1.4. Nagyvállalati üzletág A hagyományosan erıs ügyfélkapcsolatokkal rendelkezı nagyvállalati üzletág állományai jelentısen mérséklıdtek a recesszió következtében visszaesı hitelkereslet hatására. A nagyvállalati ügyfeleknek kihelyezett hitelek állománya 59 milliárd forinttal csökkent. A nagyvállalati források állománya is visszaeset az év végén, néhány nagy ügyfél forráskivonása miatt, így a nagyvállalati betétek állománya 58 milliárddal volt alacsonyabb 2009. végén, mint egy évvel korábban. CIB Bank Zrt. CIB Bank Ltd. H-1027 Budapest, Medve utca 4–14. H-1995 Budapest Telefon: (06 1) 423 1000 Fax: (06 1) 489 6500 Nyilvántartó cégbíróság: Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság Cégjegyzékszám: Cg. 01-10-041004 Adószám: 10136915-4-44 CSASZ 17781028-5-44 Közösségi adószám: HU17781028 Tızsdetagság: Budapesti Értéktızsde Zrt. Tevékenységi engedély száma: 957/1997/F, III/41. 044-10/2002. BIC (SWIFT) kód: CIBHHUHB 25

A CIB Bank hagyományosan egyik erıssége az okmányos mőveletekhez kapcsolódó szolgáltatások nyújtása. Piaci részesedése a magyar kül- és belkereskedelmi forgalomhoz kapcsolódó okmányos ügyletek volumenében lebonyolításában mintegy 11%-ra tehetı, az ebbıl realizált banki eredmény elérte a 3,9 milliárd forintot. A bank ügyfelei rendelkezésére áll nemzetközi inkasszók, akkreditívek, garanciák és forint-garanciák kibocsátásával és kezelésével. A CIB Bank strukturált finanszírozási területének munkatársai komplex pénzügyi, közgazdasági és stratégiai tanácsadást nyújtanak mind a magyar, mind más Közép-Kelet Európában mőködı vállalatok részére. A bank vállalatfinanszírozási csapata a vállalatok menedzsmentje vagy egyéb potenciális befektetık részére megszervezi az M&A tranzakciókhoz kötıdı finanszírozást, kivásárlási hiteleket, befektetési és pénzügyi tanácsadást nyújt és kapcsolódó garanciákat biztosít. Tevékenységei közül kiemelt hangsúlyt kap a vállalatok tıkeszerkezetének és osztalékpolitikájának optimalizálását célzó pénzügyi tanácsadás. A CIB Bank munkatársai segítenek a vállalati ügyfeleiknek olyan döntések meghozatalában és feladatok elvégzésében, amelyek hozzájárulnak az adott vállalat értékének növeléséhez. A tevékenység kiterjed a pénzügyi tervezésre és üzleti tervek készítésére is. CIB Faktor A CIB Faktor Pénzügyi Szolgáltató Zrt. 2004. májusában vált a CIB Csoport tagjává. A CIB Bank vállalati üzletágának stratégiájába szervesen illeszkedı akvizíció révén a magyar piac egyik legnagyobb faktorcégének tevékenységével bıvült a bankcsoport szolgáltatási palettája és mindenekelıtt a vállalkozások által igényelhetı rugalmas finanszírozási megoldások köre. A CIB Faktor a magyar piac egyik vezetı faktorcége, tıkeerıs banki háttérrel, több mint öt éves piaci tapasztalattal, rendkívül széles körő termékpalettával, jól képzett, szakmailag felkészült, innovatív szakértıkkel valamennyi faktoringgal kapcsolatos kérdésben áll ügyfelei rendelkezésére. A CIB Faktor 2009. év végén 10,5 milliárd forintot meghaladó finanszírozott ügyfélkövetelés-állománnyal rendelkezett. A társaság a partnerek igényeire, a vevı és a szállító közötti kapcsolatok specialitásaira figyelemmel alakítja, illetve bıvíti az általa kínált pénzügyi konstrukciókat. Szolgáltatásaival az uniós és nemzeti támogatásokra pályázó vállalatok és intézmények rendelkezésére áll, hiszen a szóban forgó támogatások egy részének finanszírozására is igénybe vehetı. 7.1.5. Treasury A banki Treasury legfontosabb feladatai közé a likviditásmenedzsment, a hitelezési tevékenység refinanszírozása, az ügyfelek treasury megbízásainak a teljesítése és a sajátszámlás treasury üzletek bonyolítása tartozik. A Treasury biztosítja a megfelelı likviditást a CIB Bank növekedéséhez, aktív szereplıje a hazai- és a nemzetközi pénz-, deviza-, kötvény-, részvény- és derivatív piacnak. A Treasury az alábbi „deskek” szerinti megbontásban végzi feladatait: Az ALM Desk (likviditás menedzsment, angolul: Asset-Liability Management) a bank saját kockázatait kezeli, valamint rendelkezésre bocsátja a megfelelı likviditást a CIB Bank többi egysége számára. A bank folyamatosan fejleszti, finomítja belsı eszköz/forrás árazási rendszerét, ami tudatosabb mőködésre ösztönzi a többi üzletágat is. A Kereskedési Desk az ügyfelek megbízásából történı kereskedés mellett ún. saját számlás kereskedést is végez, mely egyaránt történhet kockázatkezelési célzattal vagy profit szerzés reményében. Az Értékesítés Desk különbözı befektetési szolgáltatási – devizapiaci és pénzpiaci – termékeket értékesít, jellemzıen, a nagy- illetve középvállalati szegmensben. A devizapiaci termékek "adás-vétele" árfolyamokkal kapcsolatos tevékenység: azonnali, úgynevezett spot értéknapokra vonatkozó váltások kezelése, illetve határidıs üzletek. A pénzpiaci tevékenység elsısorban a forrásgyőjtésre, betétlekötésekre vonatkozik, másodsorban állampapírok, vállalati (saját kötvények) értékesítését foglalja magába. A Brokerage Desk fı tevékenysége a bank különbözı értékesítési csatornáin beérkezı részvény, határidıs részvény, index stb. megbízások végrehajtása, elsısorban a hazai részvénypiacon a BÉT-en, továbbá a fıbb külföldi tızsdéken. A piaci aktivitást két terület segíti: az elemzık, akik piaci elemzésekkel látják el ügyfeleinket, valamint az ún. Middle Office, ahol a front office rendszer adatbázisainak a karbantartása és elsıdleges ellenırzése folyik.


A CIB Bank treasury szolgáltatásai iránt kezdettıl fogva keresletet támasztó nagyvállalatok mellett a kis- és közepes vállalkozások részérıl is egyre növekvı igény jelentkezik az árfolyam- és a kamatkockázatok csökkentését célzó eszközök vonatkozásában. A CIB Treasury versenyképes árakkal, testre szabott, egyedi struktúrák kidolgozásával valamint innovatív termékek bevezetésével reagált az elmúlt évek során kiélezıdött versenyhelyzetre. Emellett a Treasury fontosnak tartja a színvonalas információszolgáltatást is; így a CIB Bank az ügyféltájékoztatók mellett, magyar és angol nyelvő napi-, heti- és havi piaci elırejelzéseket tartalmazó elemzéseket is készít, valamint rendszeres ügyféltalálkozókat és prezentációkat is tart. Mindezek kedvezı fogadtatását és eredményességét a folyamatosan bıvülı ügyfélkör is igazolja. A Treasury kiterjedt levelezı banki kapcsolatai, valamint a magyar piacon betöltött vezetı szerepe versenyképes árak kialakítását teszi lehetıvé. A CIB Bank Treasury üzletága a hazai devizapiacon a piacvezetık egyike, a magyar állampapírok elsıdleges forgalmazói rendszerének tagjaként részt vesz az ÁKK által meghirdetett diszkont kincstárjegy és állampapír aukciókon, valamint árjegyzı a másodpiaci forgalomban. A Treasury üzletág eredményessége nagyban függ a piaci eseményektıl, az ott jelentkezı volatilitástól. 2009-ben a terület eredménye jelentısen meghaladta a 2008. évit, amit segített az értékpapírpiacokon végbement jelentıs erısödés, valamint a piaci volatilitás alacsonyabb szintje. A Treasury bevételének domináns része továbbra is az ügyfelekkel kötött devizaügyletekbıl származik, ami azonban megszenvedte a visszaesı hitelezési aktivitás hatásait. A hagyományosan erıs deviza és kamatmőveletek mellett, 2009-ben megırizte erıs jövedelmezıségét a Brokerage Desk is. A CIB Treasury a hazai piacon elért kiváló pozíciója megtartására törekszik a fokozódó verseny mellett is. A Treasury üzleti aktivitását a CIB Bank ügyfélköre, üzleti volumene növekedésével összhangban tervezi növelni. Anyabankkal folytatott még intenzívebb együttmőködés révén széles körő, magas színvonalú kiszolgálást kíván biztosítani a hazai és a nemzetközi piacon egyaránt. A Treasury üzletág keretei között a bank vállalati és önkormányzati ügyfelek részére nyújt vállalatfinanszírozással, értékpapír forgalomba hozatallal kapcsolatos szolgáltatásokat. A CIB Bank a hazai piacon vezetı pozíciót foglal el a nyilvános vállalati kötvénykibocsátások szervezése területén. Az üzletág számára továbbra is elsıdleges fontosságú marad a kibocsátások terén megszerzett hírnév megırzése, valamint a várhatóan bıvülı hazai vállalati és önkormányzati kötvénypiacon elért vezetı hely megerısítése. A piac széles körő szakmai elismerését mutatja, hogy a CIB Bank aktív közremőködıje a hazai vállalati-kötvény piac eddigi legjelentısebb kibocsátásainak. A kibocsátásokat követıen a CIB Bank aktív szerepet vállal az értékpapírok másodlagos forgalmazásában, részt vesz a papírok esetleges tızsdei bevezetésében. A CIB Bank szintén jelentıs szerepet vállalt a magyar részvénypiac kibocsátásai során. A CIB Bank a klasszikus letétkezelési tevékenységek mellett (értékpapír-számlavezetés, elszámolás, esedékességek és a CIB Bank kockázatvállalásai kapcsán fedezetként bevont értékpapírok kezelése) portfolió-értékelést, kamat-megállapítást is végez, valamint fizetı ügynökként lép fel a hazai kötvénykibocsátási piacon.

7.2. A CIB Bank eszközeinek minısítése, kockázatkezelés 7.2.1. Az eszközök minısítése, értékvesztések elszámolása és céltartalékok képzése A minısítés, céltartalék képzés és értékvesztés elszámolás alapelvei A minısítési-, céltartalék képzési- és értékvesztés elszámolási eljárás alapvetı célja a CIB Bank eszközeiben rejlı kockázatok felmérése és a várható veszteségek meghatározása. A várható veszteségek fedezetére a CIB Bank céltartalékot allokál a tárgyévi adózás elıtti eredmény terhére, illetve értékvesztést számol el követelései után.


Az eszközök minısítése, a céltartalék képzési és értékvesztés elszámolási eljárás során a CIB egyrészt a törvények, rendeletek által kötelezıen elıírt szabályokat alkalmazza, másrészt saját belsı szabályzatában lefektette a minısítés, céltartalék- és értékvesztés képzés eljárási rendjét, a jogszabályokban rögzítetteknél szigorúbb elıírásokat is alkalmazva. A fenti eljárások fıbb elvei: teljesség (minden követelést, kockázatot tartalmazó eszközt minısíteni kell), rendszeresség (a minısítési eljárásra mind a vállalati, mind a lakossági ügyfelek esetén minden hónapban sor kerül), a kockázatok teljes körő felmérése minden eszköz esetében, óvatosság elve (minden esetben a legrosszabb ismérv szerinti besorolás) és az egyedi vagy egyszerősített eljárással történı minısítés. A CIB Bank - a prudens üzletmenet feltételeit biztosítandó - minısítési- és céltartalék képzési eljárása keretében összhangot teremt a minısített eszközök (illetve a potenciálisan keletkezı veszteség) és a céltartalék- értékvesztés állomány között. A minısítés és céltartalék képzés és értékvesztés elszámolás rendszere A vállalati ügyfelekkel szemben fennálló követelések minıségének irányadó ismérve az adós pénzügyi helyzete és hitel-visszafizetési készsége. A követelés megtérülésének csak másodlagos forrásaként értékelhetık a CIB Bank számára felajánlott fedezetek, kivéve egyes speciális eszköztípusokat, amelyek szilárd, jogilag kétségbevonhatatlan fedezetekre alapozódnak. Ez esetben az ügylet mögött olyan, az ügyfél vagyoni és jogi helyzetétıl független biztosíték áll, amelybıl a hitel megtérülése biztosítható. A követelésminısítési eljárásban tükrözıdnie kell az egyes területek által végzett monitorozások, havi, negyedéves és éves adósminısítés felülvizsgálatok, valamint a fedezet monitoring eredményeinek. Az ügyfél pénzügyi teljesítıképességében mutatkozó változást, illetve az egyéb tendenciákat, amelyek a hitel visszafizetését veszélyeztetik, a minısítési eljárás során érvényre kell juttatni. A potenciális veszteség meghatározását az adós várható fizetıképességének és a biztosítékok realizálható értékének figyelembe vételével kell megállapítani. Kis összegő követelések esetén, a fizetési késedelemhez és egyéb kockázati eseményekhez kapcsolt csıdvalószínőség, valamint a fedezetek figyelembevételével egyszerősített eljárás történik. A lakossági követelések minısítése és az értékvesztés elszámolása elsıdlegesen a késedelmes napokhoz kötıdı és meghatározott összeghatár felett egyedi minısítési eljárással kerül meghatározásra. A CIB Bank által alkalmazott kategóriák és céltartalék képzési kulcsok az alábbiak: Kategória I. problémamentes II. külön figyelendı III. átlag alatti IV. kétes V. rossz

Javasolt céltartalék képzés 0% 1-10% 11-30% 31-70% 71-100%

2001. január 1-jétıl a Számviteli törvénynek és a 250/2000. (XII. 24.) Korm. rendeletnek megfelelıen a CIB Bank a fenti minısítések alapján az ügyfélköveteléseket nettó értéken tartja nyilván. Mérleg alatti tételek A függı és jövıbeni kötelezettségek értékelési elvei megegyeznek a fentiekben bemutatottal, alapvetıen az adós pénzügyi helyzetére, fizetési készségére és –képességére, valamint a fedezetekre vonatkoznak. A minısítési, céltartalék képzési folyamat során az elızıeken kívül a beváltási valószínőség is mérlegelés tárgyát képezi. CIB Bank Zrt. CIB Bank Ltd. H-1027 Budapest, Medve utca 4–14. H-1995 Budapest Telefon: (06 1) 423 1000 Fax: (06 1) 489 6500 Nyilvántartó cégbíróság: Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság Cégjegyzékszám: Cg. 01-10-041004 Adószám: 10136915-4-44 CSASZ 17781028-5-44 Közösségi adószám: HU17781028 Tızsdetagság: Budapesti Értéktızsde Zrt. Tevékenységi engedély száma: 957/1997/F, III/41. 044-10/2002. BIC (SWIFT) kód: CIBHHUHB 28

Néhány speciálisan minısítendı eszköz A befektetések minısítése és az értékvesztés képzés meghatározása a várható veszteség, illetve az értékükben bekövetkezett tartós csökkenés alapján történik. Az egyéb speciális szabályok a Számviteli Politikában kerültek lefektetésre. 7.2.2. Kockázatkezelés Az összetett és erısen ingadozó piaci környezet, valamint az egyre összetettebb pénzügyi eszközök a piaci kockázatok hatékony elemzését és aktív kezelését teszik szükségessé. A CIB Bank konzervatív a kockázatvállalási hajlandóságot tekintve. A CIB Bank arra törekszik, hogy elkerülje eredményének és nettó eszközértékének hirtelen és jelentıs mértékő ingadozásait, így ennek érdekében jelentıs humán és tárgyi erıforrásokat rendel a kockázatkezelés területéhez. A CIB Bank számára elengedhetetlenül fontos, hogy olyan széleskörő és átfogó kockázatkezelési rendszerrel rendelkezzen, amely a kockázatokat (kamat, árfolyam, likviditás, mőködési, stb.) hatékonyan azonosítja, folyamatosan méri, ellenırzi a CIB Bank által felállított limitek betartását, rendszeres információt szolgáltat az Igazgatóság, valamint a CIB Bank felsı vezetése számára. Szervezeti háttér A kockázatok fokozott figyelemmel kísérése és felismerése érdekében a CIB Bank Igazgatósága határozza meg a kockázatkezelési stratégiákat és irányelveket, gondoskodik arról, hogy a CIB Bank felsı vezetése megtegye a kockázatok figyelemmel kísérése és ellenırzése érdekében szükséges intézkedéseket. Az Igazgatóságot a kockázatok figyelemmel kísérése és ellenırzése céljából negyedévenként tájékoztatni kell a CIB Bankot érintı kockázatokról. Az Igazgatóság megfelelı irányelvek és limit értékek segítségével egyértelmően megjelöli a CIB Bank felsı vezetése számára a részvénytulajdonosok által elfogadható kockázatok mértékét. Az Eszköz-Forrás Bizottság dolgozza ki a CIB Bank kockázatkezelési stratégiáját, valamint felügyeli és irányítja annak megvalósítását. A statikus kockázatmérésrıl a dinamikus kockázatmérésre való áttéréssel a kockázatkezelés, a pénzügyi terv és a stratégiai terv készítése együtt valósul meg a dinamikus kockázatmérés módszerében. A Tervezés és Kontrolling, továbbá a Kockázatkezelés felel a CIB kockázatainak folyamatos figyelemmel kíséréséért, valamint az Eszköz-Forrás Bizottság és más érintett szervezetek részére küldendı jelentések elkészítéséért. Ugyancsak ezen szervezeti egységek feladata a kockázatkezelési irányelvek, a kamatkockázati limitek és a CIB Bankon belüli jelentésrendszer kidolgozása és karbantartása. Ezen szervezeti egységek teljes mértékben függetlenek a CIB Bank üzleti részlegeitıl. A kockázatok kezelése érdekében hozott döntések gyakorlati megvalósítását a megjelölt eszközökért felelıs terület hajtja végre. A stratégiai, hosszú távú feladatokért – amelyek a hagyományos kereskedelmi banki tevékenységet érintik – a megfelelı üzleti terület felel, az ezen a körön kívül esı kockázatkezelés végrehajtásáért a Treasury-t illeti a felelısség. A kockázatkezelés ezáltal két irányra osztható. Az elıbbi az üzleti tevékenység orientálásával a felmerülı kockázatok körét igyekszik csökkenteni – ügylettípusok visszaszorítása, illetve ösztönzése a természetes fedezettség megteremtése érdekében –, míg az utóbbi a tevékenységbıl adódó kockázatok fedezeti ügyletekkel történı kezelését jelenti. Likviditásmenedzsment A prudens banki mőködés eredményeként a CIB Bank likviditási helyzete folyamatosan kiegyensúlyozott. A likviditási kockázat kezelése révén a CIB Bank biztosítja a mindenkori fizetıképességét a törvényi elıírásokkal összhangban a likviditás és a jövedelmezıség optimális egyensúlya mellett.


A likviditás megfelelı kezelését szofisztikált modellezı rendszer segíti, amelyben a pénzügyi pozíciók tervezése valósul meg a következı egy évre elıre kitekintve. Továbbá, a tervezést támogatja az eljárási rend, mely megköveteli a közép és hosszú lejáratú kihelyezések és forrásbevonások elızetes egyeztetését a Treasury-vel. A likviditás fenntartása, biztosítása a Treasury hatásköre, amely a pénzügyi pozíció mindenkori pontos ismeretében tesz eleget kötelességének. A rendelkezésére álló eszközrendszer elemei a likvid állampapír-portfolió és a bankközi pénzpiac. A CIB Bank a likviditás kockázat kezelése érdekében limitekkel rendelkezik a rövid, a közép és a hosszú lejáratú eszközök és források megoszlására és egymáshoz viszonyított arányára vonatkozólag. A PSZÁF rendelkezéseinek megfelelıen a CIB Bank vizsgálja a nagy egyedi betétektıl való függıségét. Devizaárfolyam-kockázat A CIB Bank különbözı devizákban fennálló pozícióját az egyes devizák forrás és eszköz oldali egyenlegének különbsége és a mérlegen kívüli tételekben megjelenı pozíciók összege adja. A nyitott pozíció – amikor az elıbbiek alapján kapott érték eltér a nullától – kockázatot hordoz magában, hiszen ekkor az árfolyam elmozdulása negatív vagy pozitív hatással lehet a jövedelmezıségre. A kockázat csökkentése és kezelése érdekében a CIB Bank a hatályos PM rendeletnél szigorúbb limitet állított fel a napvégi nyitott pozíció mértékére, amelynek betartását naponta vizsgálja és limittúllépés esetén értesíti az Igazgatóságot. Az elıbbieken felül a CIB Bank folyamatosan ellenırzi a napközbeni nyitott pozíció mértékét és a limitnek történı megfelelését. A deviza nyitott pozíciókra felállított stop-loss limiteket a potenciális veszteség semmilyen körülmények között nem haladhatja meg, ennek betartásáért a Treasury felelıs. Kamatkockázat Tevékenységébıl adódóan a CIB Bank leginkább a kamatkockázat tekintetében érintett. A piaci kamatlábak ingadozása a CIB Bank eszközeinek, forrásainak és mérlegen kívüli pozícióinak cashflow-jára és gazdasági értékére is hatással van. A CIB Bank mind a banki könyvben, mind a kereskedési könyvben szereplı ügyletekre vonatkozóan széles körő és átfogó kamatkockázat mérı rendszert alakított ki. A kamatkockázat mérı rendszernek az alábbi alapkövetelményeket kell kielégítenie:

A rendszernek fel kell ismernie és mérnie kell minden olyan kamatkockázat forrást, amely lényeges mértékben kihat a CIB Bank nyereségére és saját tıkéjének piaci értékére. A kockázatkezelıknek, az Eszköz-Forrás Bizottság tagjainak, a CIB Bank felsı vezetésének egyértelmően tisztában kell lennie a kockázatok mérésének logikai hátterével, a mérést alátámasztó feltételezésekkel. A kamatkockázat mérı rendszernek biztosítani kell az erre épülı hatékony limitrendszer kialakítását. A kamatkockázat mérı rendszernek támogatnia kell a hatékony stresszhelyzet elemzés elvégzését, szélsıséges piaci helyzetek elemzése útján. A kamatkockázat mérı rendszernek hatékonyan kell mőködnie (könnyen kezelhetınek és magas költségek felmerülése nélkül használhatónak kell lennie).

A kamatkockázatok által a banki mőveletekre gyakorolt potenciális hatások értékelése céljából a CIB Bank számításba veszi, miként hatnak a kockázatok mind a CIB Bank nyereségére (jövedelemközpontú megközelítés), mind a CIB Bank saját tıkéjének piaci értékére (tıkeérték szerinti megközelítés). Mindkét megközelítési módot alkalmazni kell a CIB Bank kamatkockázatainak teljes körő meghatározása érdekében. A banki könyvben szereplı ügyletekben rejlı kamatkockázatok mérése érdekében a CIB Bank az átárazódási rés analízist alkalmazza. A banki könyvben szereplı ügyletekben rejlı nettó kamatjövedelem kockázat mérése céljából a CIB Bank szimulációs módszert alkalmaz.


A CIB Bank duration alapú kamatérzékenységi vizsgálatot alkalmaz a teljes banki mérlegre annak érdekében, hogy saját tıkéje piaci értékének kamatérzékenységét becsülni tudja. A CIB Bank szimulációs modell segítségével becsüli meg saját tıkéje piaci értékét, a kamatérzékenység tıkeértéket érintı hatását. Származtatott pénzügyi eszközök A CIB Bank a származtatott pénzügyi eszközöket elsısorban ügyfelei magasabb szintő kiszolgálására és a mőködésbıl származó pozícióinak fedezésére használja. Az ebbe a körbe tartozó ügyletek kontrollja szoros és folyamatos, a pozíciókról naponta készülnek jelentések a CIB Bank vezetıségének.

7.3. Piaci környezet, versenyhelyzet bemutatása A pénzügyi szektorban jelentıs törés következett be 2008. utolsó negyedévében. A legfıbb változások a finanszírozás területén következtek be, jelentısen beszőkültek a bankközi források, valamint jelentısen megemelkedett az árazásuk is. Ennek következtében az ügyfélforrások iránti verseny tovább fokozódott a 2009. év során. Kihívást jelent a magyar bankszektor mérlegszerkezete, mivel a devizában denominált hitelek aránya magas, viszont az ügyfelek megtakarításai alapvetıen forintban vannak. A bankok ezért egyre vonzóbb euró lekötött kamatokat kínáltak az ügyfeleiknek, valamint próbálták átterelni a megtakarításokat euró betétekbe. A gazdasági változás leginkább a vállalati csıdráta emelkedésén keresztül hat a bankszektorra. Ennek látható jeleként megemelkedtek az értékvesztések és céltartalék képzések. A lakossági hitelek törlesztırészlete két okból is emelkedett, egyfelıl a forint gyengülése következtében, ami a magas devizahitel arány miatt az ügyfelek döntı többségét érinti, másfelıl a megemelkedett forrásköltségeket is – részben vagy egészében – áthárították a bankok az ügyfelekre. Ugyanakkor a pénzintézetek egyre több megoldást dolgoznak ki az ügyfeleik számára a megemelkedett törlesztési kötelezettségük enyhítésére, ezzel csökkentve a rossz hitelek arányát. A bankok a hitelezés területén érezhetıen csökkentették az aktivitást. Ennek elsıdleges oka, hogy mindegyik bank csökkenti a kockázatát, és a kockázatkerülés jegyében szigorúbb feltételek mellet hajlandók hitelezni. Ugyanakkor a forrásgyőjtésben egyre erısebb versenyt lehet tapasztalni. Az eddigi hitelezési fókusz átváltott a forrásgyőjtésre. A bankok másik fı fókusza 2009-ben a hatékonyság növelése volt. A romló jövedelmezıség ellen a saját belsı mőködést javították a bankok. Ez elsısorban a racionális létszám kialakításban jelentkezett az elsı félévben. A bankoknak az árazás tekintetében is felül kellett vizsgálniuk a stratégiájukat. A nagy kihívást jelentı 2009. év után a 2010-ben sem számíthatunk a piaci helyzet jelentıs javulására. A hitelezési aktivitás továbbra is nyomott maradhat, a portfolió pedig tovább romlik. Azok a bankok, akik mögött megfelelı támogatás áll, ebben az évben érezhetı elınyre tehetnek szert, míg mások veszíthetnek az eddig elért eredményükbıl.


8. A TÁRSASÁG SZERVEZETI FELÉPÍTÉSE

8.1. A konszolidációba bevont leányvállalatok és társult vállalkozások részletes ismertetése CIB REAL Ingatlanhasznosító és Szolgáltató Zrt. (korábbi nevén: CIB Értékpapír Forgalmazó és Befektetı Rt.) Alapítás dátuma: 1996. december 31. Cégbejegyzés dátuma: 1997. december 9. Alaptıke: 50.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Ingatlan beruházás, eladás, ingatlan bérbeadása, üzemeltetése, ingatlan ügynöki tevékenység, máshová nem sorolt egyéb gazdasági szolgáltatások. A CIB Bank Zrt. 51,68%-os arányban tulajdonosa a cégnek, további tulajdonos a CIB Support Kft. 48,32%-os arányban. CIB Befektetési Alapkezelı Zrt. Alapítás dátuma: 1999. december 31. Cégbejegyzés dátuma: 2000. április 3. Alaptıke: 600.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Értékpapír-ügynöki tevékenység, alapkezelés, máshová nem sorolt egyéb pénzügyi közvetítés, máshová nem sorolt egyéb pénzügyi kiegészítı tevékenység, üzletviteli tanácsadás A CIB Bank Zrt. 94,98%-os arányban tulajdonosa a cégnek. További tulajdonos 5,02%-os arányban a CIB REAL Zrt.


CIB Support Kft. Alapítás dátuma: Cégbejegyzés dátuma: Alaptıke: Bejegyzett székhelye: Tevékenységi köre:

2009. október 31. 2009. október 8. 50.000.000 Ft 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Ingatlanügynöki tevékenység, máshová nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás, ingatlan bérbeadása, üzemeltetése, ingatlan-beruházás, eladás. A cég tulajdonosa a CIB Bank Zrt. 100%-os arányban. CIB Biztosítási Alkusz Kft. Alapítás dátuma: 2000. november 13. Cégbejegyzés dátuma: 2001. január 12. Alaptıke: 10.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Biztosítási ügynöki, brókeri tevékenység A cég tulajdonosa 100%-ban a CIB Lízing Zrt. CIB Rent Zrt. Alapítás dátuma: Cégbejegyzés dátuma: Alaptıke: Bejegyzett székhelye: Tevékenységi köre:

2000. október 6. 2000. október 16. 800.000.000 Ft 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése, egyéb szárazföldi jármő kölcsönzés, vízi jármő kölcsönzés, légi jármő kölcsönzés, mezıgazdasági gép kölcsönzése, építıipari gép, berendezés kölcsönzése, irodagép, számítógép kölcsönzése, máshová nem sorolt egyéb gép kölcsönzése, fogyasztási cikk kölcsönzése, számviteli, adószakértıi tevékenység, üzletviteli tanácsadás, máshová nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás, vegyes termékkörő ügynöki nagykereskedelem, gépjármőkölcsönzés, egyéb élelmiszernagykereskedelem, egyéb nagykereskedelem, élelmiszer jellegő vegyes kiskereskedelem. A CIB Bank Zrt. 100%-os tulajdonosa a cégnek. CIB Lízing Zrt. Alapítás dátuma: 1999. június 30. Cégbejegyzés dátuma: 1999. július 12. Alaptıke: 50.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Pénzügyi lízing, egyéb hitelnyújtás A CIB Rent Zrt. 100%-os tulajdonosa a cégnek. CIB Credit Zrt. Alapítás dátuma: 2001. május 15. Cégbejegyzés dátuma: 2001. július 3. Alaptıke: 50.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Pénzügyi lízing, egyéb hitelnyújtás A cég tulajdonosa a CIB Lízing Zrt. 98%-os arányban, valamint a CIB Ingatlanlízing Zrt. 2%-os arányban.


CIB Ingatlanlízing Zrt. Alapítás dátuma: 2001. február 26. Cégbejegyzés dátuma: 2001. március 1. Alaptıke: 51.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Pénzügyi lízing A cég tulajdonosa a CIB Bank Zrt. 100%-os arányban. CIB Faktor Pénzügyi Szolgáltató Zrt. Alapítás dátuma: 1998. november 19. Cégbejegyzés dátuma: 1998. december 31. Alaptıke: 103.500.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1054 Budapest, Báthory u. 5. Tevékenységi köre: Egyéb hitelnyújtás, máshová nem sorolt egyéb pénzügyi közvetítés, máshová nem sorolt egyéb pénzügyi kiegészítı tevékenység. A cég tulajdonosa a CIB REAL Zrt. 50%-os arányban, valamint a CIB Support Kft. 50%-os arányban. Lelle SPC Építı, Beruházó és Ingatlanforgalmazó Rt. Alapítás dátuma: 2004. július 2. Cégbejegyzés dátuma: 2004. július 27. Alaptıke: 270.100.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Ingatlanforgalmazás A cég tulajdonosa a Recovery Ingatlanhasznosító Kft. 100%-os arányban. CIB Lakáslízing Zrt. Alapítás dátuma: 2000. december 22. Cégbejegyzés dátuma: 2001. május 24. Alaptıke: 50.020.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Pénzügyi lízing, egyéb hitelnyújtás A cég tulajdonosa a CIB Lízing Zrt. 100%-os arányban. CIB Property Zrt. Alapítás dátuma: 2008. december 31. Cégbejegyzés dátuma: 2008. július 21. Alaptıke: 52.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Pénzügyi lízing, egyéb hitelnyújtás A cég tulajdonosa a CIB Lízing Zrt. 100%-os arányban. CIB Autó Kft. Alapítás dátuma: 2006. január 2. Cégbejegyzés dátuma: 2006. február 23. Alaptıke: 10.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budpest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Gépjármő-kereskedelem, üzletviteli tanácsadás A cég tulajdonosa a Recovery Ingatlanhasznosító Kft. 100%-os arányban. CIL-FOOD 2006 Kft. Alapítás dátuma: 2006. július 11. Cégbejegyzés dátuma: 2006. szeptember 26. Alaptıke: 3.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Ingatlanforgalmazás A cég tulajdonosa a Recovery Ingatlanhasznosító Kft. 100%-os arányban.


CIL BUDA SQUARE Kft. Alapítás dátuma: 2008. július 1. Cégbejegyzés dátuma: 2008. augusztus 25. Alaptıke: 500.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Saját tulajdonú és bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése A cég tulajdonosa a Recovery Ingatlanhasznosító Kft. 100%-os arányban. Óbudai Dunapart Irodaház Központ Kft. Alapítás dátuma: 1990. november 22. Cégbejegyzés dátuma: 1991. február 13. Alaptıke: 2.330.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1036 Budapest, Lajos u. 48-66. Tevékenységi köre: Épületépítési projekt szervezése, ingatlanberuházás, - eladás A cég tulajdonosa a CIL BUDA SQUARE Kft. 100%-os arányban. Recovery Ingatlanhasznosító Kft. Alapítás dátuma: 2006. szeptember 20. Cégbejegyzés dátuma: 2006. november 16. Alaptıke: 3.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Ingatlanforgalmazás A cég tulajdonosa a CIB Bank Zrt. 100%-os arányban. CIL MNM Kft. Alapítás dátuma: 2006. július 6. Cégbejegyzés dátuma: 2006. szeptember 1. Alaptıke: 3.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1138 Budapest, Váci út 140. Tevékenységi köre: Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése A cég tulajdonosa a Recovery Ingatlanhasznosító Kft. 96,66%-os arányban. Intesa Leasing doo Beograd. Alapítás dátuma: 2006. június 14. Cégbejegyzés dátuma: 2006. november 16. Alaptıke: 5.000.000 EUR Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 25-29. Tevékenységi köre: Ingatlanberuházás, - eladás A cég tulajdonosa a CIB Lízing Zrt. 49%-os arányban. CIB New York Broker Zrt. Alapítás dátuma: 1997. március 24. Cégbejegyzés dátuma: 1997. március 24. Alaptıke: 20.025.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Értékpapír-ügynöki tevékenység, alapkezelés A cég tulajdonosa a CIB Bank Zrt. 100%-os arányban.

CSB PLAZA Kft. Cégbejegyzés dátuma: 2007. november 19. Alaptıke: 500.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése A cég tulajdonosa a Recovery Ingatlanhasznosító Kft. 100%-os arányban.


Hotel Wien Kft. Cégbejegyzés dátuma: 2007. december 13. Alaptıke: 500.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése A cég tulajdonosa a Recovery Ingatlanhasznosító Kft. 100%-os arányban. Lánchíd Palota Kft. Cégbejegyzés dátuma: 2007. november 22. Alaptıke: 500.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése A cég tulajdonosa a Recovery Ingatlanhasznosító Kft. 100%-os arányban. Brivon Hungary Zrt. Cégbejegyzés dátuma: 2009. január 5. Alaptıke: 5.000.000 Ft Bejegyzett székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Tevékenységi köre: Saját tulajdonú ingatlan adásvétele A cég tulajdonosa a Recovery Ingatlanhasznosító Kft. 100%-os arányban. 8.2. Függıségi helyzet bemutatása Az Alaptájékoztató elkészítésének idıpontjában a CIB Bank 93,4773%-os tulajdonosa az Intesa Sanpaolo Holding International S.A. – amely az Intesa Sanpaolo csoport tagja –, illetve 6,5227%-os tulajdonosa az Intesa Sanpalolo S.p.A..

9. TRENDEK A Kibocsátó kilátásai szempontjából nem következtek be jelentıs hátrányos változások a legutóbbi ellenırzött pénzügyi beszámoló közzététele óta.

10. NYERESÉG ELİREJELZÉS A Kibocsátó a jelen Alaptájékoztatóban nem tesz közzé nyereség-elırejelzést vagy -becslést.

11. IGAZGATÁSI, IRÁNYÍTÓ ÉS FELÜGYELİ SZERVEK 11.1.

Az igazgatási, irányító és felügyelı szervek tagjai

11.1.1. Igazgatóság dr. Surányi György elnök A CIB Bank Zrt. Igazgatóságának tagja és egyben elnöke. Tagja továbbá a CIB Bank Zrt. Végrehajtó Bizottságának. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli fıbb tevékenységei, amelyek a Kibocsátó szempontjából lényegesek: az Intesa Sanpaolo bankcsoport Közép-európai regionális igazgatója. Tagja és Elnöke a Vseobecná Úverová Banka (VUB) Felügyelı Bizottságának. Elnöke és Tagja a Privredna Banka Zagreb d. d. (PBZ), valamint a Bancaintesa Beograd Felügyelı Bizottságának. Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. postafiók: 1537 PF.: 394 telefon: 423-2924, fax: 489-6226


Paolo Sarcinelli igazgatósági tag Tagja a CIB Bank Zrt. Igazgatóságának. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli fıbb tevékenységei, amelyek a Kibocsátó szempontjából lényegesek: az Intesa Sanpaolo S.p.A. Nemzetközi Leányvállalat Bankok Divíziójának képviselıje, a Serv Crediti Osztály vezetıje, valamint a pozsonyi székhelyő Vseobecná Úverová Banka (VUB) felügyelı bizottságának tagja. Üzleti elérhetıség: Piazza P. Ferrari 10, 20121 Milan, Italy telefon: +39-02-879-37558, fax: +39-02-879-37588 Tomas Spurny igazgatósági tag, Vezérigazgató A CIB Bank Zrt. vezérigazgatója, az Ügyvezetıség tagja. Tomas Spurny a CIB Bank Zrt. vezérigazgatójaként felel a CIB Bank Zrt. mőködéséért. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli fıbb tevékenységei, amelyek a Kibocsátó szempontjából lényegesek: a CIB Bank Zrt. igazgatósága által megválasztott, a CIB Bank Zrt. összevont alapú felügyelet alá tartozó leányvállalatainak prudens mőködéséért felelıs igazgatósági tag (Dr. Király Gáborral együtt). Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli fıbb tevékenységei, amelyek a Kibocsátó szempontjából lényegesek: Recovery Ingatlanhasznosító Kft., CIB REAL Zrt. és a CIB Support Kft. felügyelı bizottságának tagja és elnöke, Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Telefon: 423-2698 dr Király Gábor igazgatóság tag, vezérigazgató-helyettes A CIB Bank Zrt. vezérigazgató-helyettese, az Ügyvezetıség tagja. Dr. Király Gábor a CIB Bank Zrt. csoportszintő jogi szolgáltatások vezetıje. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli fıbb tevékenységei, amelyek a Kibocsátó szempontjából lényegesek: a CIB Credit Zrt., CIB Lízing Zrt., CIB Lakáslízing Zrt., CIB Ingatlanlízing Zrt., CIB Rent Zrt., CIB Property Zrt., CIB Autó Kft., CIB Biztosítási Alkusz Kft., , a CIB Befektetési Alapkezelı Zrt., a CIB Faktor Zrt.és a CIB New York Broker Zrt. felügyelı bizottságának tagja, és elnöke, a CIB REAL Zrt. és a CIB Support Kft. felügyelı bizottságának a tagja, a Recovery Ingatlanhasznosító Kft. ügyvezetıje, továbbá a CIB Bank Zrt. igazgatósága által megválasztott, a CIB Bank Zrt. összevont alapú felügyelet alá tartozó leányvállalatainak prudens mőködéséért felelıs igazgatósági tag (Tomas Spurny vezérigazgatóval együtt). Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Telefon: 423-2477 Eduardo Bombieri igazgatóság tag, vezérigazgató-helyettes A CIB Bank Zrt. vezérigazgató-helyettese, az Ügyvezetıség tagja. Eduardo Bombieri a CIB Bank Zrt. üzleti támogatási funkciók vezetıje. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli fıbb tevékenységei, amelyek a Kibocsátó szempontjából lényegesek: a CIB Lízing Zrt., a CIB Rent Zrt., a CIB Ingatlanlízing Zrt., a CIB Credit Zrt., a CIB Lakáslízing Zrt., a CIB Property Zrt. igazgatóságának-, CIB Autó Kft.és a CIB Support Kft felügyelı bizottságának a tagja; a Recovery Ingatlanhasznosító Kft. ügyvezetıje. Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Telefon: 802-3301 Fabrizio Centrone igazgatóság tag A CIB Bank Zrt. vezetı tisztségviselıje, tagja a CIB Bank Zrt. igazgatóságának. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli fıbb tevékenységei, amelyek a Kibocsátó szempontjából lényegesek: Igazgatósági tag a Banco Wiese Sudameris, Bank of Alexandria, Atlantis Inversiones Mobiliarias, FundsWorlds, Shoplá társaságokban és Felügyelı Bizottsági tag a Recovery Ingatlanhasznosító Kft-ben. Üzleti elérhetıség: Piazza P. Ferrari 10, 20121 Milan, Italy telefon: +39-02-879-37504 Giampiero Trevisan igazgatósági tag A CIB Bank Zrt. vezetı tisztségviselıje, tagja a CIB Bank Zrt. igazgatóságának. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli fıbb tevékenységei, amelyek a Kibocsátó szempontjából lényegesek: az Intesa Sanpaolo S.p.A. Nemzetközi Leányvállalat Bankok Divíziója Irányítás területének a vezetıje. Üzleti elérhetıség: Via Clerici, 4 – 20121, Milan, Italy telefon: +39-02-879-37714 CIB Bank Zrt. CIB Bank Ltd. H-1027 Budapest, Medve utca 4–14. H-1995 Budapest Telefon: (06 1) 423 1000 Fax: (06 1) 489 6500 Nyilvántartó cégbíróság: Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság Cégjegyzékszám: Cg. 01-10-041004 Adószám: 10136915-4-44 CSASZ 17781028-5-44 Közösségi adószám: HU17781028 Tızsdetagság: Budapesti Értéktızsde Zrt. Tevékenységi engedély száma: 957/1997/F, III/41. 044-10/2002. BIC (SWIFT) kód: CIBHHUHB 37

11.1.2. Felügyelıbizottság Massimo Malagoli elnök Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli fıbb tevékenységei, amelyek a Kibocsátó szempontjából lényegesek: az Intesa Sanpaolo S.p.A. Nemzetközi Leányvállalat Bankok Divíziója Tervezés & ellenırzés és vállalatfejlesztés területének a vezetıje. Üzleti elérhetıség: Via Verdi 8, 20121 Milan, Italy telefon: (3902) 879-63691 Antonio Furesi felügyelı bizottsági tag Az Intesa Sanpaolo S.p.A. vezetı tisztségviselıje, tagja a CIB Bank Zrt. Felügyelı Bizottságának. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli fıbb tevékenységei, amely a Kibocsátó szempontjából lényeges: a Recovery Ingatlanhasznosító Kft. Felügyelı Bizottságának tagja. Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. postafiók: 1537 PF.:394. telefon: 488-6237 fax: 212-1373 Prof. Avv. Emilio Tosi felügyelı bizottsági tag A milánói székhelyő Tosi & Partners Ügyvédi Iroda tagja. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli nem látott el olyan tevékenységet, amely a Kibocsátó szempontjából lényeges. Üzleti elérhetıség: 20121 Milano, Corso Europa 10. telefon: +39-02-760-12753 Dr. Tóth Sándor felügyelı bizottsági tag Az Üzemi Tanács tagja és így a munkavállalói képviseletet biztosítja a CIB Bank Zrt. Felügyelı Bizottságában. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli nem látott el olyan tevékenységet, amely a Kibocsátó szempontjából lényeges. Üzleti elérhetıség: 1054 Budapest, Szabadság tér 15. telefon: 802-3404 fax: 489-6419 Gaál Barnabás felügyelı bizottsági tag Az Üzemi Tanács tagja és így a munkavállalói képviseletet biztosítja a CIB Bank Zrt. felügyelı bizottságában. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli nem látott el olyan tevékenységet, amely a Kibocsátó szempontjából lényeges. Üzleti elérhetıség: 1024 Budapest, Petrezselyem u. 2-8. telefon: 423-2630 11.1.3. Ügyvezetıség Tomas Spurny igazgatósági tag, vezérigazgató A CIB Bank Zrt. vezérigazgatója, az Ügyvezetıség tagja. Tomas Spurny a CIB Bank Zrt. vezérigazgatójaként felel a CIB Bank Zrt. mőködéséért. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli fıbb tevékenységei, amelyek a Kibocsátó szempontjából lényegesek: a CIB Bank Zrt. igazgatósága által megválasztott, a CIB Bank Zrt. összevont alapú felügyelet alá tartozó leányvállalatainak prudens mőködéséért felelıs igazgatósági tag (Dr. Király Gáborral együtt). Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli fıbb tevékenységei, amelyek a Kibocsátó szempontjából lényegesek: Recovery Ingatlanhasznosító Kft., CIB REAL Zrt. és a CIB Support Kft. felügyelı bizottságának tagja és elnöke, Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Telefon: 423-2698 Eduardo Bombieri igazgatósági tag, vezérigazgató-helyettes A CIB Bank Zrt. vezérigazgató-helyettese, az Ügyvezetıség tagja. Eduardo Bombieri a CIB Bank Zrt. üzleti támogatási funkciók vezetıje. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli fıbb tevékenységei, amelyek a Kibocsátó szempontjából lényegesek: a CIB Lízing Zrt., a CIB Rent Zrt., a CIB Ingatlanlízing Zrt., a CIB Credit Zrt., a CIB Lakáslízing Zrt., a CIB Property Zrt. igazgatóságának-, CIB Autó Kft.és a CIB Support Kft felügyelı bizottságának a tagja; a Recovery Ingatlanhasznosító Kft. ügyvezetıje. Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Telefon: 802-3301 CIB Bank Zrt. CIB Bank Ltd. H-1027 Budapest, Medve utca 4–14. H-1995 Budapest Telefon: (06 1) 423 1000 Fax: (06 1) 489 6500 Nyilvántartó cégbíróság: Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság Cégjegyzékszám: Cg. 01-10-041004 Adószám: 10136915-4-44 CSASZ 17781028-5-44 Közösségi adószám: HU17781028 Tızsdetagság: Budapesti Értéktızsde Zrt. Tevékenységi engedély száma: 957/1997/F, III/41. 044-10/2002. BIC (SWIFT) kód: CIBHHUHB 38

dr Király Gábor igazgatósági tag, vezérigazgató-helyettes A CIB Bank Zrt. vezérigazgató-helyettese, az Ügyvezetıség tagja. Dr. Király Gábor a CIB Bank Zrt. csoportszintő jogi szolgáltatások vezetıje. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli fıbb tevékenységei, amelyek a Kibocsátó szempontjából lényegesek: a CIB Credit Zrt., CIB Lízing Zrt., CIB Lakáslízing Zrt., CIB Ingatlanlízing Zrt., CIB Rent Zrt., CIB Property Zrt., CIB Autó Kft., CIB Biztosítási Alkusz Kft., a CIB Befektetési Alapkezelı Zrt., a CIB Faktor Zrt.és a CIB New York Broker Zrt. felügyelı bizottságának tagja, és elnöke, a CIB REAL Zrt. és a CIB Support Kft. felügyelı bizottságának a tagja, a Recovery Ingatlanhasznosító Kft. ügyvezetıje, továbbá a CIB Bank Zrt. igazgatósága által megválasztott, a CIB Bank Zrt. összevont alapú felügyelet alá tartozó leányvállalatainak prudens mőködéséért felelıs igazgatósági tag (Tomas Spurny vezérigazgatóval együtt). Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Telefon: 423-2477 Plank Gábor vezérigazgató-helyettes A CIB Bank Zrt. vezérigazgató-helyettese, az Ügyvezetıség tagja, az Üzletirányítás vezetıje. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívül nem látott el olyan tevékenységet, amely a Kibocsátó szempontjából lényeges. Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Telefon: 802-3250 Vér László Tagja a CIB Bank Zrt. Ügyvezetıségének. Vér László a HRM és Általános Szolgáltatások divíziót irányítja. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívül nem látott el olyan tevékenységet, amely a Kibocsátó szempontjából lényeges. Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. telefon: 423-2847 Petzné Lamboy Judit Tagja a CIB Bank Zrt. Ügyvezetıségének. Petzné Lamboy Judit a Retail divíziót irányítja. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli fıbb tevékenységei, amelyek a Kibocsátó szempontjából lényegesek: CIB Befektetési Alapkezelı Zrt. felügyelı bizottságának a tagja, Üzleti elérhetıség: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. telefon: 423-1381 Haller Orsolya Tagja a CIB Bank Zrt. Ügyvezetıségének. Haller Orsolya a Nagyvállalat divíziót irányítja. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli fıbb tevékenységei, amelyek a Kibocsátó szempontjából lényegesek: CIB Faktor Zrt. igazgatóságának a tagja, Üzleti elérhetıségek: 1054 Budapest, Szabadság tér 15. Telefon: 423-2448 Alessio Cioni Tagja a CIB Bank Zrt. Ügyvezetıségének. Alessio Cioni a Projektfinanszírozás divíziót irányítja. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívül nem látott el olyan tevékenységet, amely a Kibocsátó szempontjából lényeges. Üzleti elérhetıségek: 1054 Budapest, Szabadság tér 15. Telefon: 449-9970 Németh Csongor Tagja a CIB Bank Zrt. Ügyvezetıségének. Németh Csongor a KKV divíziót irányítja. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli fıbb tevékenységei, amelyek a Kibocsátó szempontjából lényegesek: a CIB Lízing Zrt., a CIB Rent Zrt., a CIB Ingatlanlízing Zrt., CIB Credit Zrt., a CIB Lakáslízing Zrt., a CIB Property Zrt. igazgatóságának a tagja. Üzleti elérhetıségek: 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Telefon: 802-3510


Csordás Zoltán Tagja a CIB Bank Zrt. Ügyvezetıségének. Csordás Zoltán a Hiteljóváhagyás divíziót irányítja. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli fıbb tevékenységei, amelyek a Kibocsátó szempontjából lényegesek: CIB Faktor Zrt. igazgatóságának a tagja, Üzleti elérhetıségek: 1054 Budapest, Szabadság tér 15. Telefon: 802-3691 Tóth Zoltán Tagja a CIB Bank Zrt. Ügyvezetıségének. Tóth Zoltán a Treasury és Pénzpiaci Kapcsolatok divíziót irányatja. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívül nem látott el olyan tevékenységet, amely a Kibocsátó szempontjából lényeges. Üzleti elérhetıségek: 1024 Budapest, Petrezselyem u. 2-8. Telefon: 212-1390 Mikolasek András Tagja a CIB Bank Zrt. Ügyvezetıségének. Mikolasek András a Kockázatkezelés divíziót irányítja. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívül nem látott el olyan tevékenységet, amely a Kibocsátó szempontjából lényeges. Üzleti elérhetıségek: 1027 Budapest, Medve u. 25-29. Telefon: 423-2845 Bánó Péter Tagja a CIB Bank Zrt. Ügyvezetıségének. Bánó Péter a Pénzügy divíziót irányítja. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívüli fıbb tevékenységei, amelyek a Kibocsátó szempontjából lényegesek: a CIB Lízing Zrt.és CIB Faktor Zrt.felügyelı bizottságának tagja, Üzleti elérhetıségek: 1027 Budapest, Medve u. 25-29. Telefon: 423-2818 Wéber Andrea Tagja a CIB Bank Zrt. Ügyvezetıségének. Wéber Andrea az Operáció divíziót irányítja. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívül nem látott el olyan tevékenységet, amely a Kibocsátó szempontjából lényeges. Üzleti elérhetıségek: 1024 Budapest, Petrezselyem u. 2-8. telefon: 423-1773 Cselıtei Attila Tagja a CIB Bank Zrt. Ügyvezetıségének. Cselıtei Attila az Informatikai divíziót irányítja. Az Alaptájékoztató készítése idıpontjában a Kibocsátón kívül nem látott el olyan tevékenységet, amely a Kibocsátó szempontjából lényeges. Üzleti elérhetıségek: 1024 Budapest, Petrezselyem u. 2-8. telefon: 423-1834 11.2.

Az igazgatási, irányító és felügyelı szervek tagjainak összeférhetetlensége

A Kibocsátó tudomása szerint nem áll fenn összeférhetetlenség az igazgatási, irányító és felügyelı szervek tagjai által a Kibocsátó számára végzett feladatok, illetve e személyek magánérdekei és/vagy más feladatai között. 12. A TÁRSASÁG JEGYZETT TİKÉJE, KIBOCSÁTOTT ÉRTÉKPAPÍROK 12.1.

Fİ

RÉSZVÉNYESEK,

A

TÁRSASÁG

ÁLTAL

A Társaság jegyzett tıkéje

12.1.1. A Társaság jegyzett alaptıkéje 2009. december 31-én a Társaság jegyzett alaptıkéje 105.000.000.000,- Ft volt.


12.1.2. A Társaság alaptıke változásai 1992.04.15-én: 30.000.000,- USD-rıl 40.000.000,- USD-re emelés; 1994.05.05-én: 40.000.000,- USD-rıl 60.000.000,- USD-re emelés; 1996.03.28-án: 60.000.000,- USD-rıl 80.000.000,- USD-re emelés; 1997.12.31-én: 80.000.000,- USD-rıl 16.280.000.000,- Ft-ra emelés, amelynek során az alaptıke forint alapúra változott; 1999.01.11-én: 16.280.000.000,- Ft-ról 19.030.000.000,- Ft-ra emelés; 1999.03.17-én: 19.030.000.000,- Ft-ról 21.780.000.000,- Ft-ra emelés; 2000.01.20-án: 21.780.000.000,- Ft-ról 23.500.000.000,- Ft-ra emelés; 2004.11.30-án: 23.500.000.000,- Ft-ról 25.722.639.000,- Ft-ra emelés; 2005.05.18-án: 25.722.639.000,- Ft-ról 23.500.000.000,- Ft-ra csökkentés; 2005.12.05-én: 23.500.000.000,- Ft-ról 34.750.000.000,- Ft-ra emelés; 2005.12.07-én: 34.750.000.000,- Ft-ról 40.500.000.000,- Ft-ra emelés; 2008.01.01-én: 40.500.000.000,- Ft-ról 47.518.570.000, -Ft-ra történı növekedés, a részvények névértéke 1,- Ft-ra változott; 2008.05.22-én: 47.518.570.000, -Ft-ról 62.818.570.000, -Ft-ra emelés. 2009.06.19-én: 62.818.570.000, -Ft-ról 105.000.000.000,-Ft-ra történı emelés. 12.2.

A Társaság részvényesei

A Bank részvényeseinek és a 105.000.000.000 forint jegyzett tıkéjének megoszlása jelen Alaptájékoztató készítése idıpontjában [2009. december 31-én]. Részvénytulajdonos Intesa Sanpaolo Holding International S.A. AA. S.A. Intesa Sanpaolo S.p.A. Összesen:

A részvények megoszlása (%) 93,4773 6,5227 100,000

A CIB Bank 93,4773 százalékos tulajdonosa a luxemburgi bejegyzéső Intesa Sanpaolo Holding International S.A., amely az Intesa Sanpalolo Csoport nem olaszországi bejegyzéső, pénzügyi-, pénzintézeti területen tevékenykedı leányvállalatainak kezelését, tulajdonosi felügyeletét végzi. A Banca Commerciale Italiana (BCI) és a Banca Intesa egyesülésével 2001-ben jött létre az IntesaBci, amely 2002-ben Banca Intesa-ra változtatta a nevét. A fúzió eredményeként az IntesaBCI Csoport Olaszország legnagyobb bankcsoportjává vált, egyéb mutatók tekintetében pedig jelenleg az európai elsı tíz bankcsoport között foglalt helyet. A bankcsoport 2003. január 1-jével Gruppo Banca Intesa-ra változtatta a nevét. Az univerzális bankként mőködı Banca Intesa kereskedelmi, befektetési és lakossági banki üzletága a világ minden jelentısebb pénzügyi piacán képviselteti magát. A Gruppo Banca Intesa és a Sanpaolo IMI igazgatóságai 2006. augusztus 26-i ülésükön jóváhagyták a két intézmény összeolvadásának irányelveit. A tranzakció révén a CIB Bank anyabankja az eurózóna egyik legmeghatározóbb bankjává vált. Az új intézmény Olaszország legnagyobb bankcsoportja, 20 százalék körüli piaci részesedéssel, több mint 6100 fiókkal és mintegy 13 millió ügyféllel. Az ellenırzési joggal való visszaélés megakadályozását a gazdasági társaságokról szóló 1997. évi CXLIV törvény 296. § (3) bekezdése biztosítja, amely szerint a közvetlen irányítást biztosító befolyás esetén, ha az uralkodó tag a közvetlen irányítást biztosító befolyás következtében tartósan hátrányos üzletpolitikát folytat és ez az ellenırzött társaság kötelezettségeinek teljesítését jelentısen veszélyezteti, az ellenırzött társaság bármely tagja (részvényese), illetve hitelezıje keresete alapján a bíróság megállapíthatja az uralkodó tag korlátlan és teljes felelısségét az ellenırzött társaság tartozásaiért. A Kibocsátó elıtt nem ismert egyéb olyan megállapodás, amely késıbbi idıpontban a Kibocsátó feletti ellenırzés módosulásához vezethet.


12.3. A Társaság által korábban kibocsátott és még forgalomban lévı értékpapírok típusa és fajtái, a forgalomba hozatal idıpontja és eredménye 12.3.1. A Társaság által kibocsátott részvények típusa: névre szóló fajtája és osztálya: törzsrészvények 12.3.2. A Társaság által korábban kibocsátott részvények forgalomba hozatalának idıpontjai és eredménye A Társaság korábbi részvénykibocsátásai zárt körben történtek, és azok idıpontjai megegyeznek a tıkeemelések idıpontjaival. A zártkörben vételre felajánlott, egyenként 1 forint névértékő részvények ellenértékét a részvényesek befizették. A Társaság a jelen Alaptájékoztató elkészítése idıpontjában zártkörően mőködik, a részvények nincsenek nyilvános forgalomban.

12.3.3.

A Társaság által kibocsátott és még forgalomban lévı kötvények

CIB 2010B kötvény A CIB Bank 2006-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2007. augusztus 8-án 3 éves lejáratú, 3 havonta változó kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 14.717 millió forint össznévértékben. A CIB 2010B kötvény negyedévente fizet a 3 hónapos BUBOR + 0,15%-os kamatot. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB 2010B kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 90% és 102% közötti sávban mozgott. CIB 2010C kötvény A CIB Bank 2006-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2007. augusztus 8-án 3 éves lejáratú, fix évi 7,26%-os kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 11.001 millió forint össznévértékben. A CIB 2010C kötvény évente fizet kamatot. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB 2010C kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 90% és 102% közötti sávban mozgott. CIB Euró Értékır 2011/A kötvény A CIB Bank 2008-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2008. augusztus 11-én 3 éves lejáratú, változó kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 19 757 ezer Euró össznévértékben. A CIB Euró Értékır 2011/A kötvény félévente fizet kamatot, amely egy meghatározott képlet alapján kerül kiszámításra. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB Euró Értékır 2011/A kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 90% és 102% közötti sávban mozgott.


CIB Classic 2011/A kötvény A CIB Bank 2008-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2008. szeptember 29-én 3 éves lejáratú, 3 havonta változó kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 3.076 millió forint össznévértékben. A CIB Classic 2011/A kötvény negyedévente fizet 3 hónapos BUBOR + 0,30%-os kamatot. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB Classic 2011/A kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 90% és 102% közötti sávban mozgott. CIB Classic 2011/B kötvény A CIB Bank 2008-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2008. szeptember 22-én 3 éves lejáratú, 3 havonta változó kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 16.473 millió forint össznévértékben. A CIB Classic 2011/B kötvény negyedévente fizet 3 hónapos BUBOR + 0,70%-os kamatot. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB Classic 2011/A kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 90% és 102% közötti sávban mozgott. CIB Értékır 2011/A kötvény A CIB Bank 2008-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2008. szeptember 29-én 3 éves lejáratú, változó kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 4.143 millió forint össznévértékben. A CIB Értékır 2011/A kötvény negyedévente fizet kamatot, amely egy meghatározott képlet alapján kerül kiszámításra. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB Értékır 2011/A kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 90% és 102% közötti sávban mozgott. CIB Jubileumi 2012/A kötvény A CIB Bank 2008-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2009. február 3-án, majd 2009. március 6-án 3 éves lejáratú, fix kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 7.000 millió forint össznévértékben. A CIB Jubileumi 2012/A kötvény a lejárati napon egy összegben fizet 30%-os kamatot. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB Jubileumi 2012/A kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 90% és 102% közötti sávban mozgott. CIB Kamatkövetı 2012/A kötvény A CIB Bank 2008-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2009. április 2-án 3 éves lejáratú, változó kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 3.000 millió forint össznévértékben. A CIB Kamatkövetı 2012/A kötvény a lejárati napon egy összegben fizet kamatot. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB Kamatkövetı 2012/A kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 90% és 102% közötti sávban mozgott.


CIB Euró Kamatkövetı 2012/A kötvény A CIB Bank 2008-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2009. április 15-én 3 éves lejáratú, változó kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 5.000 ezer Euró össznévértékben. A CIB Euró Kamatkövetı 2012/A kötvény a lejárati napon egy összegben fizet kamatot. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB Euró Kamatkövetı 2012/A kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 90% és 102% közötti sávban mozgott. CIB Kamatkövetı 2012/B kötvény A CIB Bank 2009-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2009. július 31-én 3 éves lejáratú, változó kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 5.000 millió forint össznévértékben. A CIB Kamatkövetı 2012/B kötvény a lejárati napon egy összegben fizet kamatot. A Budapesti Értéktızsdére is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB Kamatkövetı 2012/B kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 90% és 102% közötti sávban mozgott. CIB Classic 2012/E kötvény A CIB Bank 2009-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2010. március 31-én 2 éves lejáratú, névre szóló diszkontkötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 26.000 millió Euró össznévértékben. A Budapesti Értéktızsdére és a szabályozott piacnak nem minısülı az Euro TLX SIM S.p.A. által üzemeltetett EuroTLX-re is bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB Classic 2012/E kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 90% és 102% közötti sávban mozgott. CIB Euró Kamatkövetı 2013/A kötvény A CIB Bank 2009-ban felállított 100 milliárd forint keretösszegő kötvényprogramja részeként 2010. április 16-án 3 éves lejáratú, változó kamatozású, névre szóló kötvényt hozott forgalomba nyilvánosan 10.000 millió Euró össznévértékben. A CIB Euró Kamatkövetı 2013/A kötvény a lejárati napon egy összegben fizet kamatot. A Budapesti Értéktızsdére bevezetésre került kötvényt mind természetes, mind jogi személyek megvásárolhatják. A másodpiaci forgalomban a forgalomba hozatal óta a CIB Euró Kamatkövetı 2013/A kötvények nettó árfolyama jellemzıen a 90% és 102% közötti sávban mozgott.

13. A KIBOCSÁTÓ ESZKÖZEIRE, FORRÁSAIRA ÉS PÉNZÜGYI EREDMÉNYÉRE VONATKOZÓ PÉNZÜGYI INFORMÁCIÓK

HELYZETÉRE

ÉS

A CIB Csoport tevékenységének pénzügyi áttekintése a 2006., 2007. (az Inter-Európa Bank adataival korrigált adatok), 2008. és 2009. évi auditált, Nemzetközi Pénzügyi-, Beszámolókészítési Szabályok szerinti konszolidált beszámolók alapján történt. A CIB Bank 2009. december 31-re vonatkozó pénzügyi adatai és elemzése a 1.sz. mellékletben tekinthetı meg. 13.1.

A CIB Csoport eszközállományának alakulása

A CIB Csoport mérlegfıösszege 2006. december 31. óta 147%-kal növekedett. A folyamatos ütemő növekedés a CIB Csoport üzleti aktivitásának jelentıs bıvülésébıl és a CIB Bank és az Inter-Európa Bank 2008. január 1-jei egyesülésbıl adódott. CIB Bank Zrt. CIB Bank Ltd. H-1027 Budapest, Medve utca 4–14. H-1995 Budapest Telefon: (06 1) 423 1000 Fax: (06 1) 489 6500 Nyilvántartó cégbíróság: Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság Cégjegyzékszám: Cg. 01-10-041004 Adószám: 10136915-4-44 CSASZ 17781028-5-44 Közösségi adószám: HU17781028 Tızsdetagság: Budapesti Értéktızsde Zrt. Tevékenységi engedély száma: 957/1997/F, III/41. 044-10/2002. BIC (SWIFT) kód: CIBHHUHB 44

A mérlegfıösszeg alakulása (millió forint) 3.041.231 3.200.000 3.000.000 2.800.000 2.600.000 2.400.000 2.200.000 2.000.000 1.800.000 1.600.000 1.400.000 1.200.000 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0

2.757.196

2.559.992

1.874.437

2006

2007

2008

2009

Az eszközök és a források devizánkénti megoszlása 2006-2009 (%) Eszköz

Év HUF

EUR

Forrás

CHF

USD

Egyéb

HUF

EUR

CHF

USD

Egyéb

2006.12.31

48,05%

29,63%

19,87%

2,24%

0,22%

52,30%

8,44%

28,09%

10,77%

0,40%

2007.12.31

41,38%

36,66%

20,32%

1,38%

0,27%

51,38%

9,15%

33,08%

5,91%

0,47%

2008.12.31

32,97%

43,18%

22,34%

1,18%

0,33%

47,57%

14,09%

35,57%

2,50%

0,28%

2009.12.31

31,51%

38,54%

28,50%

1,19%

0,27%

50,18%

16,51%

31,37%

1,73%

0,21%

A CIB Csoport eszközein belül a forint, svájci frank és euró eszközök állománya a meghatározó, míg a forrásoldalon a forint és az euró térnyerése figyelhetı meg. Az ok a 2009. évi rendkívül sikeres forrásgyőjtı akció, amelynek hatására a hazai devizában és euróban elhelyezett lakossági betétek is növekedtek. A svájci frank betétek szinte kizárólag banki forrásból származnak.

A banki kihelyezések és ügyfeleknek adott hitelek és elılegek alakulása (millió forint)

3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 2.029.905 1.000.000

2.511.769

2.314.952

35.252

70.106

1.416.724

500.000 200.715

95.433

0 2006

2007

Banki kihelyezések

2008

2009

Ügyfeleknek adott hitelek és elılegek


A követelések meghatározó részét kitevı ügyfeleknek adott hitelek és elılegek állománya a 2006. évi 1.417 milliárd forintról 2009. december 31-re 2.315 milliárd forintra növekedett. A követelések ügyfél típusonkénti megoszlása % Üzletág Hitelint.sz. követelés Ügyf. sz. követelés Összesen

2006.12.31

2007.12.31

12,41% 87,59% 100,00%

2008.12.31

4,49% 95,51% 100,00%

2009.12.31

1,38% 98,62% 100,00%

2,94% 97,06% 100,00%

A CIB Csoport immateriális javainak állománya folyamatosan növekedett a vizsgált idıszakban. Az immateriális javak között fıként a CIB Csoport mőködése során használt szoftverek szerepelnek. A tárgyi eszközök állományában folyamatos növekedés tapasztalható a fokozódó ütemő fióknyitások következtében. Az elmúlt években a CIB Csoport ingatlanjai három jelentısebb székházzal bıvültek. 13.2.

A CIB Csoport idegen forrásállományának alakulása

A 2009. évben a CIB egyik legfontosabb célja az ügyfélforrások állományának növelése volt. Ennek érdekében folyamatos betéti akciókkal próbálta mind a lakossági, mind a vállalati betétek összegét emelni. A kampányok sikerét jól mutatja, hogy az ügyfélbetétek az év során 12%-kal emelkedtek, és részarányuk a csökkenı mérlegfıösszegen belül 60%-ra emelkedett, az elızı évi 48%-ról. Az ügyfélbetétek dinamikus növekedése lehetıvé tette, hogy a bankok által elhelyezett betétek összegének mérséklését, amely a 2008. végi szinthez képest 35%-kal csökkent, és a mérlegfıösszegen belüli aránya az elızı évi 39%-ról 28%-ra esett. Ez az arány az elmúlt négy év legalacsonyabb értéke. A hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni kötelezettségek alakulása (millió forint)

3.000.000 2.500.000 1.473.277

2.000.000

1.643.983

1.441.288 1.500.000 1.121.035 1.000.000 500.000

536.900

850.235

1.195.380 775.706

0 2006

2007

2008

2009

Ügyfelek által elhelyezett betétek és a kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettségek Bankok által elhelyezett betétek

13.3.

A CIB Csoport saját tıkéjének változása

A CIB Csoport saját tıkéje a 2006. évi 131 milliárd forintról 265 milliárd forintra (+ 203%) emelkedett 2009. december végére. A saját tıke növekedését egyrészt a jegyzett tıke változásai (az egyesülésbıl adódó: 2006.12.31: 34 750 millió forint – 2008.12.31: 62 819 millió forint; tıkeemelés: 2009. évi 42 milliárd forint), másrészt a CIB Csoport eredményessége indokolja. A CIB Csoport 2006-ban és 2007ben pedig 2,5 milliárd forintot fizetett ki osztalékként. CIB Bank Zrt. CIB Bank Ltd. H-1027 Budapest, Medve utca 4–14. H-1995 Budapest Telefon: (06 1) 423 1000 Fax: (06 1) 489 6500 Nyilvántartó cégbíróság: Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság Cégjegyzékszám: Cg. 01-10-041004 Adószám: 10136915-4-44 CSASZ 17781028-5-44 Közösségi adószám: HU17781028 Tızsdetagság: Budapesti Értéktızsde Zrt. Tevékenységi engedély száma: 957/1997/F, III/41. 044-10/2002. BIC (SWIFT) kód: CIBHHUHB 46

A saját tıke alakulása (millió forint)

265.324

300.000 217.319

250.000 176.213

200.000 130.694

150.000 100.000 50.000 0

2006

2007

2008

2009

A CIB Bank jegyzett tıkéje az egyesülés miatt 7 milliárd forinttal emelkedett, majd 2008. március 12-i évi rendes közgyőlésén meghozott döntés alapján a bank jegyzett tıkéjét a tulajdonos 15,3 milliárd forinttal megemelte, tıketartalékát pedig 98 millió forinttal megnövelte. Ezt követıen 2009-ben további 42,2 milliárd forintos növekedés történt a jegyzett tıkében és 149 millió forintos a tıketartalékban. Az eredménytartalék a bemutatott idıtartam alatt 2009. december 31-jén 338%-kal volt magasabb a 2006. december 31-i értéknél – köszönhetıen a már említett egyesülésnek, valamint a CIB Csoport folyamatos és eredményes bıvülésének.

A CIB Bank minden évben a vonatkozó jogszabályoknak megfelelıen képezte az általános tartalékot az adózott eredmény 10%-ának mértékében, valamint az általános kockázati céltartalékot a korrigált mérlegfıösszeg 1,25%-ának, illetve 2009. évvégén 0,5%-ának mértékében. A 2005. január 1-jével hatályba lépett nemzetközi számviteli elıírásnak megfelelıen a CIB Csoport áttért a valós értéken történı értékelésre, melynek eredménye a tıkében található – 1 046 millió forintnyi értékelési tartalék 2009. december 31-én. A saját tıke megoszlása 2009. december 31.-én (%) Jegyzett tıke 2%

Kisebbségi részesedés

0%

8%

Tıketartalék

0% 3%

Eredménytartalék 39%

48%

Általános tartalék

0%

Általános kockázati céltartalék Értékelési tartalék

0%

Deviza átszámítási tartalék Adózott eredmény


Az adózott eredmény alakulása (millió forint) 28.162 30.000 29.822 25.000

25.353

20.000 15.000 4.661 10.000 5.000 0 2006

13.4.

2007

2008

2009

CIB Bank szavatolótıkéje

A CIB Bank szavatolótıkéje a bemutatott idıszak alatt több mint 83%-kal növekedett, és 2009. december 31-én már meghaladta a 250 milliárd forintot. A szavatoló tıke alakulása nem konszolidált, egyedi adatok alapján (millió forint)

300 000

251 930 217 622

250 000 186 437 200 000 137 381 150 000 100 000 50 000 0 2006

13.5.

2007

2008

2009

A CIB Csoport kamatnyereségének alakulása

Megnevezés Kapott kamatok és kamat jellegő bevételek Fizetett kamatok és kamatjellegő ráfordítások Kamatkülönbözet

2006.12.31 2007.12.31 2008.12.31 2009.12.31 99.085

151.257

181.608

180.628

-54.727 44.358

-93.161 58.096

-118.972 62.636

-120.721 59.907


A nettó kamatbevétel 2006-ban elérte a 44 milliárd forintot, melyet a CIB Csoport a következı években az egyesülésnek köszönhetıen közel másfélszeresére növelt. 13.6.

A CIB Csoport értékvesztés és céltartalék képzésének alakulása

Értékvesztés elszámolására a CIB Csoportnál a minısített hitelállományhoz kapcsolódó tıkekövetelések, és a függı és jövıbeni kötelezettségek miatt kerül sor. A CIB Csoport az értékvesztést és a céltartalékot szigorú kockázatkezelési politikájával összhangban képzi. A követelések nettó módon – minısített követelések esetén az elszámolt értékvesztéssel csökkentett értéken – kerülnek kimutatásra a CIB Csoport mérlegében. A céltartalékok és értékvesztések állományának változása (millió forint)

80.000

71.252

70.000 60.000 50.000 34.296 40.000 30.000

17.090 13.934

20.000 10.000 0 2006

2007

2008

2009

Céltartalék- és értékvesztés-állomány (millió forint) Megnevezés Követelésekre elszámolt értékvesztés

2006.12.31

2007.12.31

2008.12.31

2009.12.31

15.027

15.182

35.061

72.616

-1.267 171

-248 -17

-363 804

235 -340

Egyéb céltartalék jövıbeni költségekre

3

2.173

-750

-388

Értékvesztés befektetési célú ingatlanokra

0

0

0

857

-456

-1.728

34.296

71.252

Függı és biztos jövıbeni kötelezettségekre, pénzügyi garanciákra képzett céltartalék Egyéb értékvesztés egyéb követelésekre

Követelés-eladásból származó eredmény Céltartalék és értékvesztés összesen

13.934

17.090

A világgazdasági recesszió hatása már a 2008. évi értékvesztés képzésben is megmutatkozott, de igazán a 2009-es évre nyomta rá bélyegét. A magasabb összegő értékvesztés fıként a projektfinanszírozási, nagyvállalati és lízing ügyfélkörben jelentkezett, míg a lakossági hitelportfolió minısége nem romlott jelentısen, így ebben a szegmensben az értékvesztés összege is az elızı évi szinten maradt.


13.7.

Fıbb pénzügyi és gazdasági mutatók

13.7.1. Tıkemegfelelés A fizetıképességi mutató a szavatoló tıke és a kockázatokkal korrigált mérlegfıösszeg arányáról ad tájékoztatást, és jelzi, hogy a biztonságos mőködés fenntartásához elegendı tıkével rendelkezik-e a bank. A prudens üzletpolitika és a nyereség visszaforgatásának eredményeképpen a CIB Bank fizetıképességi mutatója minden évben meghaladta a törvényi minimumot, és a tulajdonosok 2009. évi 150 millió EUR összegő jegyzett tıke emelésének köszönhetıen a bankszektor átlagánál is magasabb. A CIB Bank fizetıképességi mutatójának alakulása (%) nem konszolidált, egyedi adatok alapján

14,00%

13,00%

13,00% 12,00%

10,96%

11,00%

9,88% 9,21%

10,00% 9,00% 8,00% 2006

2007

2008

2009

13.7.2. Jövedelmezıség Az ábra mutatja az adózott eredménynek a saját tıkéhez viszonyított arányának alakulását 2006-tól 2009. év végig. A jövedelmezıség a 2009. év során jelentısen visszaesett a recessziós gazdasági környezet és a megnövekedett értékvesztés képzés miatt. A CIB Csoport tıkearányos jövedelmezıségének alakulása (%) 23,37% 25,00% 19,94% 20,00%

15,98%

15,00%

10,00% 2,14%

5,00%

0,00% 2006

2007

2008

2009


A CIB Csoport eszközarányos jövedelmezıségének alakulása (%) 1,51% 1,60% 1,25%

1,40% 1,20%

1,01%

1,00% 0,80% 0,60% 0,16%

0,40% 0,20% 0,00% 2006

2007

2008

2009

13.7.3. Likviditás A CIB Bank az Igazgatótanács által jóváhagyott likviditási válságpolitikában és az Eszköz-Forrás Bizottság által elfogadott likviditási politikában lefektetett irányelvek és módszertan alapján folyamatosan méri és ellenırzi a CIB Bank likviditási kitettségét. A CIB Bank folyamatosan eleget tesz a nagy betétektıl való függıséggel kapcsolatos elıírásnak. A CIB Bank szabályzatai limitet állítanak fel a rövid és középtávú bankközi kitettségek mértékére, amelyeket a Bank folyamatosan monitoroz. 13.8.

Költség- és létszámgazdálkodás

A válság kedvezıtlen hatásaira válaszul a CIB 2009 során szigorú költéggazdálkodást folytatott, amelynek részét képezte a folyamatok racionalizálása, a létszám optimalizálása, a kiadások tendereztetése. Ennek eredményeként a bevételek csökkenését jóval meghaladó költségcsökkentést sikerült elérni. A CIB Csoport mőködési költségeinek alakulása (millió forint) 64.889

68.113

70.000 60.000

61.236 47.764

50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 0 2006

2007

2008

2009

A CIB Csoport mőködési költségeinek megközelítıleg 50%-át a személyi jellegő ráfordítások adják. A bérköltségek mértéke 2009-ben közel másfélszerese volt a 2006. évi értéknek, amelyet részben az egyesülés, részben pedig a CIB Csoport tevékenységének bıvülésébıl adódó létszámnövekedés okozott, a létszám növekedése azonban 2008-ban megtorpant, és az elmúlt év során 215 fıvel csökkent.


A CIB Csoport mőködési költségei (millió forint) Megnevezés

2006.12.31

2007.12.31

2008.12.31

2009.12.31

22.795

33.965

34.672

30.426

4.395

6.213

7.495

7.408

Bérlet- és lízingdíjak

2.772

4.025

3.226

3.850

Irodai és informatikai karbantartás

2.946

3.994

5.344

5.685

Telekommunikáció

2.106

2.728

2.690

2.718

Hirdetések

5.009

2.548

4.480

2.715

Egyéb adók és kötelezı díjak

Személyi jellegő ráfordítások Értékcsökkenései leírás

1.245

2.576

2.034

2.426

Anyagköltség

-

-

2.865

2.753

Szakértıi díjak

-

-

693

812

Egyéb ráfordítások Mőködési költségek összesen

6.496

8.840

4.614

2.443

47.764

64.889

68.113

61.236

Az elmúlt négy évben az üzleti aktivitás növekedésének hatására a CIB Csoport alkalmazottainak száma 28%-kal nıtt. A CIB Csoport létszámának alakulása (fı) 3.768

3.776

3.561

4.000 3.500 2.786 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 2006

2007

2008

2009


13.9.

A CIB Bank 2006 – 2009. évre vonatkozó mérlege, eredménykimutatása és cash-flow-ja

Az alábbi táblázatok a CIB Bank 2006 – 2009. évre konszolidált, auditált mérlegét, eredménykimutatását és cash-flow-ját tartalmazzák (millió forintban). A CIB Csoport számviteli politikája a 2008 és 2009-es években módosult, amelyek bizonyos mérleg és eredménykimutatás sorok tekintetében hatással vannak a beszámolók adatainak összehasonlíthatóságára. A CIB Csoport 2009. december 31-re vonatkozó pénzügyi adatai a 1. számú mellékletben tekinthetık meg. 2009

2008

180.628

181.608

-120.721

-118.972

Nettó kamatbevétel

59.907

62.636

Jutalék- és díjbevételek

43.300

45.129

Jutalék- és díjráfordítások

-7.469

-7.322

Nettó jutalék- és díjbevételek

35.831

37.807

Kereskedési tevékenység eredménye

47.506

41.905

Mőködésbıl származó egyéb bevételek és ráfordítások

-1.168

607

Értékvesztés- és céltartalékképzés ráfordításai

-71.252

-34.296

Mőködési költségek

-61.236

-68.113

9.588

40.546

-11

-203

9.577

40.343

-4.916

-12.181

4.661

28.162

Kamatbevételek Kamatráfordítások

Mőködési eredmény Társult vállalkozások eredménye Adózás elıtti eredmény Társasági adó Adózott eredmény (felosztás elıtt)


Eszközök

2009

2008 (módosított)

Készpénz és központi banki elszámolási számlák

47.752

41.281

Banki kihelyezések

70.106

35.252

Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök

17.048

48.984

Származékos pénzügyi eszközök

40.267

92.479

2.446.372

2.587.226

-131.420

-75.457

2.314.952

2.511.769

160.531

229.639

5.994

7.030

284

96

Adókövetelések

14.396

10.383

Egyéb eszközök

9.773

6.956

Befektetési célú ingatlanok

23.220

-

Immateriális javak

11.468

12.658

Tárgyi eszközök

41.405

44.704

2.757.196

3.041.231

Ügyfeleknek adott hitelek és elılegek Értékvesztés felmerülı hitelveszteségekre Ügyfeleknek adott hitelek és elılegek Értékesíthetı pénzügyi befektetések Lejáratig tartott pénzügyi befektetések Értékesítésre szánt befektetett eszközök

Eszközök összesen


Források

2009

2008 (módosított)

743.610

1.164.000

41.504

111.646

1.560.093

1.381.210

63.533

72.061

9.137

10.047

17.913

29.301

3.629

4.261

52.453

51.386

2.491.872

2.823.912

105.000

62.819

30.504

42.820

Eredménytartalék

129.820

111.680

Saját tıke összesen

265.324

217.319

2.757.196

3.041.231

Bankok által elhelyezett betétek Származékos pénzügyi kötelezettségek Ügyfelek által elhelyezett betétek Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettségek Adókötelezettségek Egyéb kötelezettségek Céltartalékok Alárendeltkölcsöntıke-kötelezettségek Kötelezettségek összesen Saját tıke Jegyzett tıke Tartalékok

Források összesen


2009

2008 (módosított)

9.577

40.343

7.408

7.495

-17.999

23.792

Hitelezési veszteségre képzett tartalék növekedése Mőködıtıke-költségek:

55.963

25.986

Banki kihelyezések csökkenése (+) / növekedése (-)

1.914

3.790

32.005

12.422

139.281

-507.850

-6.211

4.768

Mőködési tevékenységek Adózás elıtti eredmény Eredménykorrekciók: Értékcsökkenési leírás Pénzügyi instrumentumok nem realizált nettó eredménye

Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök csökkenése (+) / növekedése (-) Ügyfeleknek adott hitelek és elılegek csökkenése (+) / növekedése (-) Egyéb eszközök (értékesítésre szánt befektetett eszközök, adókövetelések, egyéb eszközök) csökkenése (+) / növekedése (-) Bankok által elhelyezett betétek növekedése (+) / csökkenése (-)

-420.390

332.877

Ügyfelek által elhelyezett betétek és kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettségek növekedése (+) / csökkenése (-)

170.355

42.005

Egyéb források (céltartalékok, adókötelezettségek, egyéb források) növekedése (+)/csökkenése (-) Tárgyévi fizetendı társasági adó

-10.216 -8.700

-16.202 -12.803

-47.013

-43.377

-150.942 223.807 -31.185 5.046

-160.249 93.248 -12.508 2.812

46.726

-76.697

1.067 42.330 -

2.252 15.398 -

Finanszírozási tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás

43.397

17.650

Nettó pénzeszköz- és pénzeszköz-egyenértékes növekedése

43.110

-102.424

Nyitó pénzeszköz- és pénzeszközegyenértékes-állomány

70.433

172.857

Záró pénzeszköz- és pénzeszközegyenértékes-állomány

113.543

70.433

Mőködési tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás Befektetési tevékenységek Pénzügyi befektetések növekedése Pénzügyi befektetések csökkenése Tárgyi eszközök és immateriális javak beszerzése Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás Finanszírozási tevékenységek Alárendeltkölcsöntıke-kötelezettségek növekedése (+) / csökkenése (-) Jegyzett tıke növekedése (+) / csökkenése (-) Fizetett osztalék


2007 (módosított) 151.257


-93.161

-54.727

Nettó kamatbevétel

58.096

44.358

Jutalék- és díjbevételek

41.749

29.585

Jutalék- és díjráfordítások

-9.843

-5.907

Nettó jutalék- és díjbevételek

31.906

23.678

Mőködésbıl származó egyéb bevételek

33.471

31.723

Értékvesztés- és céltartalékképzés ráfordításai

-17.090

-13.934

Mőködési költségek

-64.889

-50.482

41.494

35.343

-127

-164

41.367

35.179

-11.545

-9.826

29.822

25.353

Kamatbevételek Kamatráfordítások

Mőködési eredmény Társult vállalkozások eredménye Adózás elıtti eredmény Társasági adó Adózott eredmény (felosztás elıtt)


Eszközök



Banki kihelyezések

94.953

200.715

Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök

67.046

9.057

Származékos pénzügyi eszközök

36.160

37.349

2.026.775

1.416.724

162.688

71.162

10.244

5.379

194

348

Készletek

2.907

13.749

Halasztott adókövetelések

1.126

783

17.901

15.650

-

4.291

Immateriális javak

11.831

6.057

Tárgyi eszközök

43.330

32.610

2.558.012

1.874.437

Készpénz és központi banki elszámolási számlák

Ügyfeleknek adott hitelek és elılegek Értékesíthetı pénzügyi befektetések Lejáratig tartott pénzügyi befektetések Értékesítésre szánt befektetett eszközök

Egyéb eszközök Alárendeltkölcsöntıke-követelések

Eszközök összesen


Források

2007 (módosított)

2006 (módosított)

830.141

532.609

32.921

23.288

1.324.136

999.489

79.785

91.638

4.390

3.224

56.224

56.729

5.068

2.567

49.134

34.199

2.381.799

1.743.743

Jegyzett tıke

47.519

34.750

Tartalékok

42.804

33.576

Eredménytartalék

85.890

62.368

176.213

130.694

2.558.012

1.874.437

Bankok által elhelyezett betétek Származékos pénzügyi kötelezettségek Ügyfelek által elhelyezett betétek Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettségek Halasztott adókötelezettségek Egyéb kötelezettségek Céltartalékok Alárendeltkölcsöntıke-kötelezettségek Kötelezettségek összesen Saját tıke

Saját tıke összesen Források összesen


2007 (módosított)

2006 (módosított)

41.367

35.179

6.213

4.395

10.187

-9.496

3.565

5.712

8.729

2.598

-48.207 -373.193

-1.734 -213.202

Egyéb eszközök (értékesítésre szánt befektetett eszközök, készletek, egyéb eszközök) csökkenése (+) / növekedése (-)

-3.782

-15.889

Bankok által elhelyezett betétek és alárendeltkölcsöntıke-kötelezettségek növekedése (+) / csökkenése (-)

255.198

33.015

Ügyfelek által elhelyezett betétek és kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettségek növekedése (+) / csökkenése (-)

72.526

321.519

Egyéb források (céltartalékok, egyéb források) növekedése (+)/csökkenése (-) Tárgyévi fizetendı társasági adó

-5.095 -11.510

7.323 -8.811

-44.002

160.609

-136.002 44.235 -16.624 2.610

-56.893 37.976 -20.868 2.872

-105.781

-36.913

-2.500

-2.500

-2.500

-2.500

-152.283

121.196

Nyitó pénzeszköz- és pénzeszközegyenértékes-állomány

324.660

130.842

Záró pénzeszköz- és pénzeszközegyenértékes-állomány

172.377

252.038

Mőködési tevékenységek Adózás elıtti eredmény Eredménykorrekciók: Értékcsökkenési leírás Pénzügyi instrumentumok nem realizált nettó eredménye Hitelezési veszteségre képzett tartalék növekedése Mőködıtıke-költségek: Banki kihelyezések és alárendeltkölcsöntıkekövetelések csökkenése (+) / növekedése (-) Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök csökkenése (+) / növekedése (-) Hitelállomány csökkenése (+) / növekedése (-)

Mőködési tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás Befektetési tevékenységek Pénzügyi befektetések növekedése Pénzügyi befektetések csökkenése Tárgyi eszközök és immateriális javak beszerzése Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás Finanszírozási tevékenységek Dolgozói részvények bevonása Jegyzett tıke növekedése (+) / csökkenése (-) Fizetett osztalék Finanszírozási tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás Nettó pénzeszköz- és pénzeszköz-egyenértékes növekedése


13.10. Számviteli politika összefoglalása A CIB Bank éves beszámolóját az Szt. és a pénzügyi vállalkozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 250/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet, valamint a Hpt. és a vonatkozó PM rendeletek által meghatározott elıírásoknak megfelelıen készíti. A CIB Bank – mivel a törvényi elıírások alapján anyavállalatnak minısül – a számviteli törvényben meghatározott összevont, konszolidált éves beszámoló készítési kötelezettségének azzal tesz eleget, hogy összevont (konszolidált) éves beszámolóját a nemzetközi számviteli standardoknak megfelelıen állítja össze azzal, hogy az ott nem szabályozott kérdésekben a számviteli törvény útmutatásait követi. A vonatkozó törvényi elıírásoknak megfelelıen a CIB Bank kettıs könyvvitelt vezet. Üzleti éve megegyezik a naptári évvel, így az éves beszámoló részét képezı mérleg fordulónapja a vonatkozó üzleti év december 31-e. A CIB Bank a mérleg készítésének napját a tárgyévet követı üzleti év 3. munkanapjában határozta meg. Az összevont (konszolidált) beszámoló adatai millió forintban kerülnek megadásra. A CIB Bank belsı számviteli rendjét úgy alakította ki, hogy annak adataiból év közben is kielégíthesse a PSZÁF és az MNB információs igényeit. A CIB Bank a beszámolót alátámasztó analitikus nyilvántartásokat egy integrált központi számítógépes rendszerben vezeti: a/ a CIB Bank minden tranzakciójának, így az átutalások, a betétek és folyószámlák, a folyósított hitelek, továbbá az értékpapír és pénzpiaci mőveletek, valamint a kereskedelmi hitellevelek és a kibocsátott vagy elfogadott garanciák egyedi nyilvántartása a központi számítógépen futó programok megfelelı moduljainak felhasználásával történik, b/ szintén a központi számviteli rendszerrel gondoskodik a bank ügyfeleinek nyilvántartásáról, c/ az immateriális javak és tárgyi eszközök egyedi nyilvántartását a speciális feladatoknak (amortizáció számítása, stb.) megfelelı programmal biztosítja, d/ a hazai és külföldi szállítók nyilvántartása analitikus program segítségével történik, e/ a beszámolót és a kötelezı jelentéseket a CIB Bank fıkönyvi rendszerébıl készített fıkönyvi kivonat támasztja alá, amely fıkönyvi rendszer teljes összhangban áll a CIB Bank analitikus könyvelési rendszerével. A CIB Bank Számviteli Politikájának keretében elkészítette az Szt., a Hpt., illetve az ahhoz kapcsolódó rendeletek, valamint a hitelintézetek és pénzügyi vállalkozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló kormányrendelet által elıírt szabályzatokat. Ezen szabályzatok együttesen rögzítik a CIB Bank könyvvezetéséhez és éves beszámoló készítési, továbbá jelentéstételi kötelezettségéhez kapcsolódó elıírásokat, sajátosságokat. Azon sajátosságokat, amelyeket a CIB Bank a Nemzetközi Pénzügyi és Beszámoláskészítési standardok elıírásai alapján követ, és amelyek különböznek a magyar törvényi elıírásoktól, külön szabályzatban rögzíti. Az eszközök minısítése, a céltartalék képzési és értékvesztés elszámolási eljárás során a CIB Bank saját belsı szabályzatában lefektette a minısítés, céltartalék- és értékvesztés képzés eljárási rendjét, amely több esetben – a nemzetközi számviteli standardok alkalmazása során – a magyar jogszabályokban rögzítetteknél szigorúbb elıírásokat tartalmaz. Az eszközök minısítésénél, a céltartalék- és értékvesztés képzésnél alkalmazott eljárások fıbb prioritásai: – teljesség (minden követelést, kockázatot tartalmazó eszközt minısíteni kell), – rendszeresség (a minısítési eljárásra a vállalati ügyfelek esetén minden hónapban sor kerül), – a kockázatok teljes körő felmérése minden eszköz esetében, – óvatosság elve (minden esetben a legrosszabb ismérv szerinti besorolás) és az egyedi minısítés elve. A CIB Bank – a prudens üzletmenet feltételeit biztosítandó – minısítési- és céltartalék képzési eljárása keretében összhangot teremt a minısített eszközök (illetve a potenciálisan keletkezı veszteség) és a céltartalék- értékvesztés állomány között.


Céltartalékok akkor kerülnek kimutatásra a beszámolóban, ha a CIB Banknak valamilyen múltbeli eseménybıl adódóan jelenlegi (jogi vagy gazdasági) kötelezettsége keletkezik és valószínő, hogy a kötelezettség teljesítése gazdasági erıforrások és hasznok kiáramlásával fog együtt járni. Amennyiben a CIB Csoport a céltartalékok esetében azok megtérülésére számít, a várható megtérülés összege akkor fog eszközként külön kimutatásra kerülni a beszámolóban, amennyiben az valóban biztos. A céltartalékhoz kapcsolódó költség a megtérüléssel nettó alapon kerül kimutatásra az eredménykimutatásban. Az immateriális javak és tárgyi eszközök a számviteli standardok által elıírt beszerzési értéken kerülnek nyilvántartásra. Az értékcsökkenési kulcsok az eszközök várható hasznos élettartama alapján kerülnek meghatározásra. Az értékcsökkenés elszámolása lineáris módszerrel történik. Egyedileg meghatározott eszközök esetén a Bank maradványértéket számol el. A várható használati idıre vonatkozó szabályok: Értékcsökkenés % Épületek, saját használatú ingatlanok Bérelt ingatlanon végzett beruházás Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékő jogok Egyéb vagyon értékő jogok Irodagépek, berendezések, bútorok Számítástechnikai eszközök Szoftverek Jármővek

2 6 5 10 14,5 33 20 20

A CIB Bank a devizaeszközeit, illetve devizakötelezettségeit azok bekerülésekor, keletkezésekor az MNB által közzétett hivatalos devizaárfolyamon veszi fel a könyveibe. A devizaeszközt és devizakötelezettséget az MNB által közzétett, a hónap utolsó napján és az év utolsó napján érvényes hivatalos devizaárfolyamon értékeli minden hónap utolsó napján és a mérleg fordulónapi értékelés során. A Bank árfolyamváltozásokból eredı különbözetnek e devizák forgalmában realizált eredményét az egyéb pénzügyi szolgáltatások bevételei, illetve az egyéb pénzügyi szolgáltatások ráfordításai között számolja el. 13.11. Bírósági és választottbírósági eljárások A Kibocsátónál az elmúlt 12 hónapos idıszakra vonatkozóan nem volt olyan kormányzati, bírósági vagy választottbírósági eljárás (ideértve a függı, illetve a Kibocsátó tudomása szerint a jövıben megindítandó eljárásokat is), amelyek jelentıs hatást gyakorolhatnak, vagy a közelmúltban azt gyakoroltak a CIB Bank és/vagy a CIB Csoport pénzügyi helyzetére vagy jövedelmezıségére. 13.12. A Társaság köztartozásai A Társaságnak semmilyen köztartozása nem áll fenn. A Kibocsátó ellen felszámolási- vagy csıdeljárás nincs folyamatban, a forgalomba hozatalt megelızıen csıd- vagy felszámolási eljárást nem rendeltek el ellene, fizetési kötelezettségeit teljesítette. 13.13. A Kibocsátó pénzügyi helyzetében bekövetkezett lényeges változások A CIB Csoport pénzügyi helyzetében vagy kereskedelmi pozícióiban nem következett be olyan lényeges változás az utolsó olyan pénzügyi idıszak vége óta, amelyre vonatkozóan ellenırzött pénzügyi információkat vagy közbensı pénzügyi információkat tett közzé a Kibocsátó.


14. LÉNYEGES SZERZİDÉSEK A CIB Csoport hátrasorolt kötelezettségként mutatja ki a következı kötelezettségeket: 45.000 ezer EUR összegő (12.188 mFt nyilvántartási értékő) deviza alárendelt kölcsöntıkét, melyet az Intesa Sanpaolo csoporthoz tartozó Intesa Bank Ireland plc folyósított. Az alárendelt kölcsöntıke eredeti futamideje 7 év, lejárata: 2014. október 26., kamatozása: 3 havi EURIBOR+0,8%. 35.000 ezer EUR összegő (9.479 mFt nyilvántartási értékő) deviza alárendelt kölcsöntıkét, melyet eredetileg az Intesa Sanpaolo csoporthoz tartozó Všeobecná úverová banka, a.s. folyósított, és amelyet 2004 decemberében a Bank tulajdonosa, az Intesa Holding International S.A. átvállalt. Az alárendelt kölcsöntıke eredeti futamideje 7 év, lejárata: 2010. november 10., kamatozása: 6 havi EURIBOR+0,60 %. 15.000 ezer EUR összegő (4.063 mFt nyilvántartási értékő) deviza alárendelt kölcsöntıkét, melyet a Bank tulajdonosa, az Intesa Sanpaolo Holding International S.A. folyósított. Az alárendelt kölcsöntıke eredeti futamideje 7 év, lejárata: 2010. november 26., kamatozása: 6 havi EURIBOR+0,60%. 68.500 ezer EUR összegő (18.553 mFt nyilvántartási értékő) deviza alárendelt kölcsöntıkét, melyet a Bank tulajdonosa, az Intesa Sanpaolo Holding International S.A. folyósított. Az alárendelt kölcsöntıke eredeti futamideje 7 év, lejárata: 2011. június 10., kamatozása: 6 havi EURIBOR + 0,60%. 30.000 ezer EUR összegő (8.125 mFt nyilvántartási értékő) deviza alárendelt kölcsöntıkét, melyet az Intesa Sanpaolo csoporthoz tartozó Sanpaolo IMI Bank Ireland plc folyósított. Az alárendelt kölcsöntıke eredeti futamideje 14 év, lejárata: 2021. november 27., kamatozása: 3 havi EURIBOR + 0,37%. Hitelszerzıdések: A CIB Banknak 2008. december 31-én az Intesa Sanpaolo SpA-val szemben 627 millió CHF és 102 millió EUR, az Intesa Sanpaolo Holding International S.A-val szemben 516 millió CHF, az Intesa Bank Ireland plc.-vel szemben 1.102 millió EUR és 65 millió CHF, a Societe Europeenne de Banque SA-val szemben pedig 250 millió EUR hiteltartozása volt. A hitelek célja a CIB Bank középlejáratú kihelyezéseihez kapcsolódó források biztosítása. Az Intesa Sanpaolo SpA-val szembeni 627 millió CHF értékő hitelek lejárata 2011, míg az EUR hiteleké 2011-2024 között. Az Intesa Sanpaolo Holding International S.A-val szembeni hitelek 2011-ben járnak le. Az Intesa Bank Ireland plc–vel szembeni 1.102 millió EUR-os hiteltartozás 4 tételbıl áll, melyek lejáratai 2010. és 2015. között vannak, míg a CHF-é 2011-ben. A Societe Europeenne de Banque SA-val szemben 250 millió EUR-os hiteltartozás 2014-ben jár le. A Kibocsátó és a részvényesek között, a részvényesek egymás között, továbbá a Kibocsátó és a vezetı beosztású tisztségviselıi, illetve a Kibocsátó és egyéb személyek között a fentieken túl semmilyen, a szokásos üzletmenet során kötött szerzıdéseken felül a Kibocsátó mőködését, üzleti tevékenységét jelentısen befolyásoló szerzıdéses viszony nem áll fenn.

15. HARMADIK FÉLTİL SZÁRMAZÓ INFORMÁCIÓK, ÖSSZEFÉRHETETLENSÉGI NYILATKOZAT

SZAKÉRTİI

NYILATKOZAT

ÉS

Az Alaptájékoztatóban szereplı információk a Kibocsátó megítélésén alapulnak; az Alaptájékoztató harmadik féltıl származó információt nem tartalmaz.


16. MEGTEKINTHETİ DOKUMENTUMOK Az Alaptájékoztató érvényessége alatt a következı dokumentumokba (vagy másolataikba) be lehet tekinteni a Kibocsátó székhelyen (1027 Budapest, Medve u. 4-14.), a Kibocsátóval történt elızetes idıpont egyeztetést követıen: a)

a Kibocsátó Alapszabálya;

b)

a Kibocsátóra és leányvállalataira vonatkozó korábbi pénzügyi Alaptájékoztató közzétételét megelızı három pénzügyi év tekintetében;

c)

az összes jelentés, levél és más dokumentum, korábbi pénzügyi információk, amelynek egyes részeit az Alaptájékoztató tartalmazza, vagy hivatkozik rá.

információk

az

A Kibocsátó éves pénzügyi jelentései elektronikus formában a CIB Bank honlapján (www.cib.hu) is elérhetıek.

17. ADÓZÁS Az Alaptájékoztató jelen része kizárólag általános tájékoztató jellegő, és abban az Alaptájékoztató készítésekor hatályban lévı adózási szabályok kerülnek ismertetésre. Az adójogszabályok az Alaptájékoztató készítését követıen változhatnak. Az általános jellegő tájékoztató nem veheti figyelembe az egyes befektetık adókötelezettségét befolyásoló, a Kötvényekkel összefüggésben felmerülı valamennyi egyedi körülményt, így adótanácsnak nem tekinthetı. A Kibocsátó nem vállal továbbá felelısséget az irányadó jogszabályokban, illetve az azokra vonatkozó joggyakorlatban az Alaptájékoztató készítésének idıpontját követıen bekövetkezı változások következményeiért. A fentieknek megfelelıen valamennyi konkrét esetben adótanácsadó igénybevétele ajánlott. 17.1.

Belföldi illetıségő magánszemélyek és társaságok

Magánszemélyek A vonatkozó adójogszabályok alapján a belföldi illetıségő magánszemély Kötvénytulajdonosoknak a belföldön nyilvánosan forgalomba hozott és forgalmazott Kötvények után kapott kamatbevétele és árfolyamnyeresége kamatnak minısül és 20%-os személyi jövedelemadó terheli. Diszkont Kötvények belföldi nyilvános forgalomba hozatala és forgalmazása esetén a belföldi illetıségő magánszemély Kötvénytulajdonosoknál a Kötvények értékesítése, illetve visszaváltása során elért árfolyamnyereség is kamatnak minısül, amely után az adómérték 20%. Az adót a Kötvénytulajdonos értékpapírszámláját vezetı belföldi hitelintézet vagy befektetési szolgáltató vonja le. Amennyiben a Kötvényeket a Kötvénytulajdonos olyan értékpapírszámlán helyezte el, amelyet nem belföldi hitelintézet vagy befektetési szolgáltató vezet, akkor az adólevonási kötelezettséget a Kibocsátó teljesíti. Az így adózott kamatjövedelemmel kapcsolatosan a jövedelmet Magyarországon bevallási, adófizetési kötelezettség nem terheli.

szerzı

magánszemélyt

2010. január 1-tıl a magánszemélyek választhatják, hogy a Kötvények beváltásából, visszaváltásából, átruházásából származó jövedelemre a személyi jövedelemadóról szóló törvényben meghatározott feltételekkel az ellenırzött tıkepiaci ügyletre vonatkozó szabályokat alkalmazzák. A kamatadó mértéke 0% azon Kötvényekbıl származó kamatjövedelem esetén, amely kötvényeket R jelzéssel ellátott nyugdíj-elıtakarékossági szerzıdés, illetve tartós befektetési szerzıdés alapján vezetett értékpapírszámlán helyezett el a Kötvénytulajdonos.


Társaságok A vonatkozó kettıs adóztatás elkerülésérıl szóló egyezmény, ennek hiányában a magyar adójogszabályok alapján magyar illetıségő azon társaságok, amelyek a társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. törvény hatálya alá tartoznak, kötelesek figyelembe venni a Kibocsátótól kapott kamat jövedelmet az adóalap megállapításakor, a kamatbevétel része az adózás elıtti eredményüknek. Szintén az adózás elıtti eredmény megállapításánál kell figyelembe venni a Kötvények értékesítése, vagy az értékesítéssel azonos elbírálás alá esı cselekmény következtében elért árfolyamnyereséget vagy –veszteséget. A fenti kamat jövedelmet, illetve árfolyamnyereséget vagy –veszteséget is magában foglaló társasági adóalap után fizetendı adó mértéke jelenleg 19%. A kamat jövedelem, illetve árfolyamnyereség vagy –veszteség után fizetendı társasági adó megállapítása és megfizetése a társasági adókötelezettség teljesítésének keretében történik, melyet a Kötvénytulajdonosnak kell elvégeznie, a Kibocsátó nem von le adóelıleget a kifizetett kamatból.

17.2.

Külföldi adóügyi illetıségő magánszemélyek és társaságok

Magánszemélyek A vonatkozó adójogszabályok alapján a külföldi adóügyi illetıségő magánszemély Kötvénytulajdonosoknak a nyilvánosan forgalomba hozott és forgalmazott Kötvények után kapott kamatbevétele és árfolyamnyeresége kamatnak minısül. A külföldi adóügyi illetıségő magánszemélyek kamatjövedelmébıl a vonatkozó nemzetközi adóegyezmény szerint kerül levonásra az adó, amennyiben a külföldi magánszemély adóügyi illetıségét az adózás rendjérıl szóló törvény rendelkezéseinek megfelelıen illetıségigazolásának hivatalos magyar nyelvő fordításának másolatával és az egyezmény elıírása esetén haszonhúzó nyilatkozattal igazolja. Az adót a Kötvénytulajdonos értékpapírszámláját vezetı belföldi hitelintézet vagy befektetési szolgáltató vonja le. Amennyiben a Kötvényeket a Kötvénytulajdonos olyan értékpapírszámlán helyezte el, amelyet nem belföldi hitelintézet vagy befektetési szolgáltató vezet, akkor az adólevonási kötelezettséget a Kibocsátó teljesíti. Az így adózott kamatjövedelemmel kapcsolatosan a jövedelmet Magyarországon bevallási, adófizetési kötelezettség nem terheli.

szerzı

magánszemélyt

A külföldi adóügyi illetıségő magánszemély részére juttatott kamatjövedelem adókötelezettségével összefüggésben az adólevonásra kötelezett fél (a Kibocsátó, illetve a belföldi hitelintézet, befektetési szolgáltató) alkalmazza az adózás rendjérıl szóló törvény 7. számú mellékletének rendelkezéseit is, amely a 2003/48/EK irányelv rendelkezéseit tartalmazza. Az említett 7. számú melléklet alapján teljesített adatszolgáltatás alá esı kamatjövedelmek nem adókötelesek Magyarországon. Az ezen esetben irányadó szabályokat az Alaptájékoztató 20.5 pont tartalmazza. Amennyiben a külföldi magánszemély külföldi adóügyi illetıségét csak a kifizetést követıen tudja az adózás rendjérıl szóló törvényben meghatározott módon igazolni, úgy a Kötvénytulajdonos értékpapírszámláját vezetı belföldi hitelintézet, befektetési szolgáltató, illetve a Kibocsátó az általános szabályoknak megfelelıen köteles eljárni (20% mértékő adó levonása). A Kötvénytulajdonos ez esetben az illetékes adóhatósági szervnél a vonatkozó jogszabályi rendelkezések szerint adóvisszatérítési igényt terjeszthet elı a Kötvénytulajdonos értékpapírszámláját vezetı belföldi hitelintézet, befektetési szolgáltató, illetve a Kibocsátó által levont adó és a vonatkozó adóegyezmény szerint levonható adó különbözete tekintetében az adólevonásról kiállított igazolás, illetıségigazolása hivatalos magyar nyelvő fordítása másolatának és – amennyiben az egyezmény elıírja – haszonhúzói nyilatkozatának benyújtása esetén. Társaságok A külföldi adóügyi illetıségőnek minısülı Kötvénytulajdonos társaságoknak a Kötvényekhez kapcsolódóan megszerzett kamat jövedelemmel, árfolyamnyereséggel vagy – veszteséggel kapcsolatosan Magyarországon adókötelezettségük nincs, kivéve, ha Magyarországon a vonatkozó kettıs adóztatás elkerülésérıl szóló egyezmény, annak hiányában a társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. törvény alapján telephellyel rendelkeznek és a kamatbevételbıl, az árfolyamnyereségbıl származó jövedelem ennek a telephelynek tudható be.


Ez utóbbi esetben a jövedelem adózására a társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. törvény rendelkezései az irányadók.

18. KULCSFONTOSSÁGÚ INFORMÁCIÓK 18.1.

A kibocsátásban érintett természetes és jogi személyek érdekeltsége

A kibocsátásban érintett természetes és jogi személyek érdekeltsége és a jelen Kötvényprogram célja között nincsen összeférhetetlenség. 18.2.

A Kötvényprogram felállításának okai és a bevétel felhasználása

A Kötvényprogram felállításának célja, hogy a Kötvényprogram keretein belül forgalomba hozott Kötvények nettó bevételeit a Kibocsátó a CIB Csoport üzleti tevékenységének finanszírozására, a Kibocsátó középtávú forint és euró forrásokkal való ellátására és a hosszú távú hitelezés további fejlesztésének az elısegítésére használja fel.

19. A KÖTVÉNYPROGRAM ÖSSZEFOGLALÁSA Az Alaptájékoztató alapján forgalomba hozott Kötvények a Kibocsátó Kötvényprogramjának keretében kerülnek forgalomba hozatalra. A jelen fejezet a Kötvényprogram feltételeirıl nyújt tájékoztatást és a Kötvényprogramba tartozó egyes Forgalomba hozatalok tekintetében tartalmaz általános információkat. Az alábbi összefoglalás az Alaptájékoztató egyéb részeivel együtt értelmezendı. CIB Bank Zrt.

Kibocsátó A Kötvényprogram megnevezése A Kötvényprogram lejárata

A Kötvényprogram Keretösszege

Forgalomba pénzneme

A közzétett Alaptájékoztató egy évig érvényes. A Kibocsátó Igazgatóságának 1683. számú 2010. június 23i határozata és Eszköz-Forrás Bizottságának A8/2 számú 2010. május 25-i határozata.

Felhatalmazás

Kötvények hozatala

CIB 2010-2011. évi Kötvényprogram

Forgalomba

hozatalok

Forgalomba hozatal módja

A Kötvényprogram keretében forgalomba hozott és le nem járt Kötvények össznévértéke nem haladhatja meg az 50.000.000.000 Ft-ot (ötvenmilliárd forintot). Az euróban denominált értékpapír sorozatok esetén az adott értékpapír sorozat forgalomba hozatalának napján a Magyar Nemzeti Bank által közzétett hivatalos deviza árfolyam az irányadó az adott deviza és forint árfolyamára. A Kötvények nyilvános forgalomba hozatala több Sorozatban, és egy Sorozaton belül egy vagy több Részletben történik a jelen Alaptájékoztató és a vonatkozó Végleges Feltételek feltételei szerint. Magyar forint, vagy euró. Aukció / Jegyzés


A Tpt. 5. § (1) bekezdésének 5. pontja szerint a forgalomba hozatal azon módja, amely keretén belül a kibocsátó az általa meghatározott feltételek szerint lehetıséget biztosít ajánlattételre és a beérkezett vételi ajánlatok meghatározott szempont szerint versenyeznek. A Tpt. 50. § rendelkezik az aukciós forgalomba hozatal általános szabályairól, ideértve a benyújtható ajánlati mennyiséget, az allokáció szabályait és a minimális vagy maximális árat. A Kötvények aukcióját a Kibocsátó bonyolítja le.

Aukció

Aukciós vásárlási benyújtók köre

ajánlatot

Aukciós vásárlási benyújtása

ajánlatok

Aukciós vásárlási ajánlatot devizabelföldi természetes személyek, jogi személyek és jogi személyiséggel nem rendelkezı társaságok, valamint az alkalmazandó hazai és külföldi jogszabályok betartása mellett devizakülföldi természetes személyek, jogi személyek, jogi személyiséggel nem rendelkezı társaságok nyújthatnak be. Az Aukciós vásárlási ajánlatot benyújtók körének pontos meghatározását a Végleges Feltételek tartalmazzák. A kötvények értékesítése aukciós eljárás keretében történik a jelen fejezetben leírtak szerint. Az Aukciós vásárlási ajánlat elfogadásának feltétele, hogy a befektetı a CIB Banknál értékpapírszámlával rendelkezzen. Azon befektetık részére, akik nem rendelkeznek értékpapírszámlával, a CIB az Aukciós vásárlási ajánlat benyújtásakor mindenkori Befektetési Szolgáltatásokra vonatkozó Üzletszabályzata szerint értékpapírszámlát nyit (az értékpapírszámla-nyitás az Alaptájékoztató elkészítésének idıpontjában díjmentes). A befektetık Aukciós vásárlási ajánlatukat a vonatkozó Végleges Feltételekhez csatolt – a jelen Alaptájékoztató 20. fejezetében található minta alapján készített – kitöltött és aláírt aukciós formanyomtatvány benyújtásával tehetik meg a Forgalomba Hozatal kezdetétıl a Forgalomba Hozatal zárásáig terjedı idıszakban. A Forgalomba Hozatal kezdetének és a Forgalomba Hozatal zárásának idıpontját a vonatkozó Végleges Feltételek tartalmazza. A Kötvényekre vonatkozó Aukciós vásárlási ajánlatokat a Kibocsátóhoz kell benyújtani személyesen, illetve telefaxon. Aukciós vásárlási ajánlatot kizárólag a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott minimális forgalomba hozatali árral megegyezı vagy annál magasabb árfolyamon, illetve maximális forgalomba hozatali árral megegyezı vagy annál alacsonyabb hozamon lehet tenni. Egy befektetı több Aukciós vásárlási ajánlatot is tehet különbözı árfolyamokon/hozamokon külön aukciós formanyomtatvány benyújtásával. Az ugyanazon személy által beadott különbözı árolyamon/hozamon megtett ajánlatok külön Aukciós vásárlási ajánlatként kerülnek értékelésre.


Befizetés módja aukciós forgalomba hozatal esetén

Aukciós vásárlási érvényessége

ajánlat

Aukciós vásárlási ajánlatok elfogadása

Aukciós Forgalomba hozatal során Kötvényt vásárló befektetık a Kötvény vételárát a Kibocsátó vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott bankszámlájára történı készpénzes befizetéssel vagy átutalással teljesíthetik. A befektetık a megvásárolt Kötvényeknek az elfogadott Aukciós vásárlási ajánlatnak megfelelı vételárát az aukciós formanyomtatvány benyújtásával egyidejőleg kötelesek megfizetni. Átutalással történı teljesítés esetén az Aukciós vásárlási ajánlat elfogadásának feltétele, hogy a befektetı a megfelelıen kitöltött aukciós formanyomtatvány benyújtásával egyidejőleg az Aukción befizetendı összeget a Kibocsátó elkülönített letéti számlájára átutalja, a számlavezetı bankja teljesítési pecsétjével ellátott, az Aukción befizetendı összeg utalását bizonyítandó átutalási megbízás másolatát az aukciós formanyomtatványhoz mellékelje és hogy az átutalt összeg a fenti számlán legkésıbb az Elszámolási Napig jóváírásra kerüljön. A Kibocsátó jogosult a befektetıkkel olyan külön megállapodást kötni, amely szerint a vásárolt Kötvények teljes ellenértéke az Elszámolási Nap délelıtt 10:00 óráig esedékes. Amennyiben a befizetett és beérkezett összeg nem éri el a vásárolt Kötvények teljes ellenértékét, úgy az Aukciós vásárlási ajánlat érvénytelen. Az átutalás teljesítése, illetve a fedezet biztosítása nem pótolja a Kötvények tekintetében szükséges aukciós formanyomtatvány kitöltését és benyújtását. A befektetıknek befizetésüket forintban denominált értékpapír sorozatok esetében magyar forintban, az euróban denominált értékpapír sorozatok esetén euróban kell teljesíteniük. A beérkezett, megfelelıen kitöltött, aláírt Aukciós vásárlási ajánlatot a Kibocsátó köteles elfogadni, amennyiben a befektetı az Aukciós vásárlási ajánlatban feltüntetett teljes összeget befizette, és az összeg a megjelölt bankszámlára megérkezett. Az Aukciós vásárlási ajánlatokat tartalmazó kitöltött aukciós formanyomtatványok benyújtásával a befektetı kötelezı erejő és visszavonhatatlan kötelezettséget vállal az Aukciós vásárlási ajánlatban feltüntetett teljes összeg befizetésére, és tudomásul veszi, hogy Aukciós vásárlási ajánlata részben is elfogadható. Érvénytelennek minısülnek (i) a hiányosan kitöltött aukciós formanyomtatványokon benyújtott Aukciós vásárlási ajánlatok, (ii) a Forgalomba Hozatal kezdete elıtt és a Forgalomba Hozatal zárása után benyújtott Aukciós vásárlási ajánlatok, illetve (iii) a nem megfelelıen aláírt Aukciós vásárlási ajánlatok. A Kibocsátó a hozzá beadott és általa érvényesnek minısített Aukciós vásárlási ajánlatokat a Forgalomba Hozatal zárását követıen a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott idıpontig összesíti. Az Aukciós vásárlási ajánlatok elfogadását a Kibocsátó bonyolítja le a legmagasabb árfolyamú/legalacsonyabb hozamú Aukciós vásárlási ajánlattal kezdve csökkenı/növekvı sorrendben az árfolyamok/hozamok alapján legfeljebb a Részlet meghirdetett össznévértékéig.


A Kibocsátó a legalacsonyabb elfogadott árfolyamot, illetve legmagasabb elfogadott hozamot tartalmazó Aukciós vásárlási ajánlatokat részben is elfogadhatja ”A Kötvények elosztása azonos árfolyamszinten/hozamszinten” pontban ismertetett eljárás szerint. Az Aukciós vásárlási ajánlatok elfogadásáról vagy elutasításáról (illetve részleges elfogadás esetén az ajánlott összeg elfogadott részérıl) a Kibocsátó a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott idıpontig értesíti az ajánlattevıket. A ki nem elégített, csak részben kielégített, illetıleg az érvénytelen Aukciós vásárlási ajánlatokhoz kapcsolódó, az adott befektetı által teljesített befizetések, valamint a befizetett összegek Aukciós vásárlási ajánlatban szereplı összeget meghaladó részének visszafizetésére az Aukció Napját követı 7 napon belül levonásmentesen kerül sor a Kibocsátó általi átutalással, a befektetı aukciós formanyomtatványon feltüntetett bankszámlaszámára. A Kötvények elosztása azonos árfolyamszinten/hozamszinten aukciós forgalomba hozatali eljárás esetén

Jegyzés

Jegyzık köre

Jegyzések benyújtása

Az allokáció pontos szabályait a vonatkozó Végleges Feltételek részletezi. Amennyiben több befektetı nyújt be Aukciós vásárlási ajánlatot ugyanazon árfolyamot/hozamot megjelölve és a Kötvények elosztásakor nem elégíthetı ki valamennyi ilyen befektetı Kötvényigénylése az adott árfolyamszinten/ hozamszinten, akkor ezen befektetık között a Kötvények elosztása kártyaleosztásos módszerrel történik, azaz minden még ki nem elégített Aukciós vásárlási ajánlattal rendelkezı befektetı számára minden körben egy-egy Kötvényt osztanak ki. Abban a leosztási körben, amelyben már nem jutna valamennyi befektetınek újabb Kötvény, a fennmaradó Kötvények véletlenszerően kerülnek kiosztásra a befektetık között. A Tpt. 49 §.-a rendelkezik a jegyzési eljárás általános szabályairól. A jelen Kötvényprogram keretében forgalomba hozandó Kötvények jegyzési eljárásának szabályait, a jegyzési ajánlatok benyújtásának és azok elfogadásának feltételeit, valamint az allokáció szabályait a Végleges Feltételek tartalmazzák. Jegyzést devizabelföldi természetes személyek és/vagy jogi személyek és jogi személyiség nélküli társaságok, és/vagy az alkalmazandó magyar és külföldi jogszabályok betartása mellett devizakülföldi természetes személyek, és/vagy jogi személyek és jogi személyiség nélküli társaságok nyújthatnak be. A Jegyzık lehetséges körének pontos meghatározását a Végleges Feltételek tartalmazza. Jegyzési ajánlatot a jegyzési ív személyesen vagy meghatalmazott útján történı kitöltésével és a Végleges Feltételekben meghatározott jegyzési helyeken történı átadásával vagy a Végleges Feltételekben meghatározott telefax számra történı megküldésével, a Végleges feltételekben meghatározott jegyzési idıszak alatt lehet benyújtani. A meghatalmazást közokiratba vagy teljes bizonyító erejő magánokiratba kell foglalni.


A törvényen, hatósági rendelkezésen alapuló képviselet útján történı jegyzésnél a jogi személyt, a jogi személyiséggel nem rendelkezı gazdasági társaságot, egyéb szervezetet törvényes képviselı vagy a törvényes képviselı által közokiratban vagy teljes bizonyító erejő magánokiratban meghatalmazott személy képviselheti. A jegyzés elfogadásának feltétele, hogy a befektetı a jegyzési ív benyújtásával egyidejőleg a Forgalmazó elkülönített letéti számlájára a befizetendı összeget átutalja, vagy készpénzben befizesse. A jegyzés minimális és/vagy maximális mennyiségére vonatkozó információkat a vonatkozó Végleges Feltételek tartalmazza. A vonatkozó Végleges Feltételek tartalmazza az esetleges aluljegyzésre, vagy túljegyzésre vonatkozó össznévérték határokat. Túljegyzés esetén a Kibocsátó fenntartja a jogot arra vonatkozóan, hogy eltérjen a meghirdetett mennyiségtıl és meghatározza az értékesítésre felajánlott mennyiséget. Ezen jog gyakorlásának idıpontjára és módjára a jegyzés eredményének kihirdetésére vonatkozó szabályokat kell megfelelıen alkalmazni. Túljegyzés esetére a Kibocsátó a Tpt. 49. § (3) bekezdése alapján fenntartja a jogát a jegyzésnek a kitőzött zárónap elıtti lezárására. A jegyzés elfogadásának feltétele – amennyiben a Kibocsátó a Végleges Feltételekben ettıl eltérıen nem rendelkezik –, hogy a befektetı a CIB Banknál rendelkezzen értékpapírszámlával. Amennyiben a CIB Banknál vezetett értékpapírszámla feltétele a jegyzésnek, akkor azon befektetık részére, akik nem rendelkeznek értékpapírszámlával, a CIB Bank a jegyzés benyújtásakor a mindenkori Befektetési Szolgáltatásokra vonatkozó Üzletszabályzata szerint értékpapírszámlát nyit (az értékpapírszámla-nyitás az Alaptájékoztató készítésének idıpontjában díjmentes). A jegyzési ív benyújtásával a jegyzı kötelezı erejő és visszavonhatatlan kötelezettséget vállal a Kötvények megvételére a jegyzésében megjelölt teljes összeg erejéig, és tudomásul veszi, hogy jegyzése részben - az igényelt mennyiség meghatározott részére kiterjedıen - is elfogadható. Egy befektetı több jegyzést is tehet külön jegyzési ívek benyújtásával. Az ugyanazon személy által beadott egyes jegyzések külön jegyzésként kerülnek értékelésre.


Befizetés módja jegyzéssel történı forgalomba hozatal esetén

Jegyzés érvényessége

A forgalomba hozatal során a Kötvényeket vásárló befektetık a Kötvények vételárát a Forgalmazónak a Végleges Feltételekben meghatározott bankszámlájára való készpénzes befizetéssel vagy átutalással igazoltan teljesíthetik. A befektetık a jegyzett Kötvényeknek az elfogadott jegyzési ívén szereplı vételárát a jegyzési ív benyújtásával egyidejőleg kötelesek megfizetni. Átutalással történı teljesítés esetén a jegyzés elfogadásának feltétele, hogy a befektetı a megfelelıen kitöltött jegyzési ív benyújtásával egyidejőleg a jegyzett Kötvények vételárának megfelelı összeget a Kibocsátó elkülönített letéti számlájára átutalja, a számlavezetı bankja teljesítési pecsétjével ellátott, a jegyzés során befizetendı összeg utalását bizonyítandó átutalási megbízás másolatát a jegyzési ívhez mellékelje és hogy az átutalt összeg a fenti számlán legkésıbb az Elszámolási Napig jóváírásra kerüljön. A Kibocsátó jogosult a befektetıkkel olyan külön megállapodást kötni, amely szerint a vásárolt Kötvények teljes ellenértéke az Elszámolási Nap délelıtt 10:00 óráig esedékes. Amennyiben a befizetett és beérkezett összeg nem éri el a jegyzett Kötvények teljes ellenértékét, úgy a jegyzés érvénytelen. A ki nem elégített, csak részben kielégített, illetıleg az érvénytelen jegyzésekhez kapcsolódóan teljesített befizetések, valamint a befizetett összegeknek a jegyzési íven szereplı összeget meghaladó részének visszafizetésére a Végleges Feltételekben meghatározott határidıig, de legkésıbb a forgalomba hozatali eljárás lezárását követı hetedik napon levonásmentesen kerül sor átutalással a jegyzési íven feltüntetett bankszámlaszámra. Amennyiben a jegyzési íven jelzett összeg és az igazoltan beérkezett összeg különbözik, a következık szerint kell eljárni. Ha az igazoltan befizetett összeg kevesebb, mint a jegyzési íven jelzett összeg, abban az esetben a jegyzés érvénytelen, amennyiben az igazoltan befizetett összeg több mint a jegyzési íven szereplı, akkor a jegyzési íven szereplı összeg tekintendı mérvadónak, és a különbség legkésıbb a forgalomba hozatali eljárás lezárást követı hetedik napon levonásmentesen visszatérítésre kerül. Az átutalás teljesítése, illetve a fedezet biztosítása nem pótolja a Kötvények tekintetében szükséges jegyzési ív kitöltését és benyújtását. A jegyzés érvényességének feltétele, hogy (i) a benyújtott jegyzési ív megfelelıen kerüljön kitöltésre, a jegyzési ív alapján a jegyzı személye és a jegyzés kétséget kizáróan megállapítható legyen; (ii) a jegyzı határidıben eleget tegyen – a jegyzési íven megjelölt módon – a befizetési/átutalási kötelezettségének, vagy a Kötvények ellenértékének teljesítésére vonatkozóan a fentieknek megfelelıen a Forgalmazóval külön megállapodást kössön; (iii) a jegyzı a jegyzési ívet a meghatározott idıben és módon nyújtsa be.


A Kötvények elosztása jegyzéssel történı forgalomba hozatali eljárás esetén

Allokáció módjai a) Kártyaleosztás Minden jegyzı legfeljebb az általa igényelt Kötvény mennyiségre jogosult. Túljegyzés esetén a Kötvények elosztása kártyaleosztásos módszerrel történik, azaz minden még ki nem elégített jegyzı számára minden körben egy-egy Kötvényt osztanak ki. Abban a leosztási körben, amelyben már nem jutna valamennyi befektetınek újabb Kötvény, a fennmaradó Kötvények véletlenszerően kerülnek kiosztásra a befektetık között. b) Jegyzésarányos Jegyzésarányos elosztás esetén a Kötvényállomány a jegyzések arányában kerül szétosztásra a befektetık között. Amennyiben az arányosítás eredményeként nem jutna egész Kötvény a befektetıknek, úgy közöttük teljes neveik abc sorrendje szerint kerülnek elosztásra azok a Kötvények, amelyek a jegyzés arányosítása eredményeként egyébként hányadokra oszlanának. A jegyzık jegyzési ajánlatuk elfogadásáról (beleértve a jegyzés részleges elfogadásának esetét is) vagy elutasításáról a jegyzési helyeken kapnak tájékoztatást, a jegyzés lezárásának napját követı Munkanaptól kezdıdıen. A jegyzési eljárás részletes eredményét a Kibocsátó honlapján (www.cib.hu), a BÉT (www.bet.hu) honlapján és a PSZÁF által mőködtetett tıkepiaci közzétételi rendszeren (www.kozzetetelek.hu) keresztül hozza nyilvánosságra legkésıbb a jegyzés lezárását követı harmadik Munkanapon.

Kötvények jóváírása

A Kötvények jóváírása a vonatkozó befektetık értékpapírszámláján történik.

Forgalomba hozatali Ár

A Kötvények névértéken, névérték alatti, vagy a névértéket meghaladó áron kerülhetnek Forgalomba hozatalra.

A Kötvényekkel kapcsolatos tájékoztatás és közzétételek:

A kibocsátó az Alaptájékoztatót, a Végleges Feltételeket, valamint azokat az információkat, amelyekre rendszeres, illetve rendkívüli tájékoztatási kötelezettségek vonatkoznak a Közzétételi helyeken teszi közzé.

Közzétételi helyek:

Forgalomba hozatalok

A Kötvények típusa

Értéknapon

a

A BÉT (www.bet.hu), a Kibocsátó (www.cib.hu) honlapja és a PSZÁF által mőködtetett tıkepiaci közzétételi rendszer (www.kozzetetelek.hu). A Kötvényprogram alapján történı Forgalomba hozatalhoz a Kötvényprogram ideje alatt nem szükséges a Felügyelet engedélye. Ilyen Forgalomba hozatalok esetén a Kibocsátó a Tpt. 27. § (6) bekezdésével összhangban az adott Forgalomba hozatal kezdı napját megelızıen a Forgalomba hozatal egyedi adatait tartalmazó Végleges Feltételek benyújtásával a Felügyeletet tájékoztatja és nyilvánosságra hozza. A Kötvényprogram ideje alatt a Kibocsátó a féléves és éves jelentések elkészítésével és közzétételével folyamatosan tájékoztatja a befektetıket gazdasági, pénzügyi és jogi helyzetének alakulásáról, eleget téve a Tpt. 54. §-ában foglalt kötelezettségének. A Kötvények névre szólóak.


A Kötvények elıállítási módja

Futamidı

A vonatkozó Végleges Feltételekben a Forgalomba hozatalból származó bevételek és az azzal kapcsolatos díjak és költségek elszámolására kijelölt nap.

Elszámolási Nap

A Kötvények névértéke

A vonatkozó névérték.

Végleges

Feltételekben

meghatározott

A Kötvények lehetnek fix, változó, indexált kamatozásúak, illetve lehetıség van Diszkont Kötvények forgalomba hozatalára a vonatkozó, a Forgalomba hozatal egyedi adatait is tartalmazó Végleges Feltételekben meghatározottak szerint.

Kamatozás

Fix Kamatozású Kötvények

Változó Kötvények

Kamatozású

Indexált Kötvények

Kamatozású

Diszkont Kötvények

Változó Kötvényekre Kamatozású vonatkozó rendelkezések

Dematerializált értékpapírok. A vonatkozó Végleges Feltételekben foglalt rendelkezésekkel összhangban a névre szóló dematerializált Kötvényeket magában foglaló Okiratot a Tpt. 9. § (1) bekezdésében foglalt rendelkezés alapján a KELER-nél helyezik letétbe. Az Okirat, illetve az adott Kötvények részleges visszaváltása esetén az annak helyébe lépı új Okirat mindaddig letétben marad, amíg az adott Részletben, illetve Sorozatban forgalomba hozott Kötvények tulajdonosainak a Kötvényeken alapuló fizetési igényei kielégítésre nem kerülnek. Az alkalmazandó jogszabályok és rendelkezések figyelembevételével, a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott, 1 hónap és 10 év közötti idıtartam.

kamatozású és Indexált Kötvényekre egyéb

A Fix Kamatozású Kötvények kamatlába éves szinten kerül meghatározásra és az ez alapján számított kamat utólag, a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott idıpontban vagy idıpontokban fizetendı. A Változó Kamatozású Kötvények kamata a Kibocsátó által valamely nyilvánosan elérhetı és a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott referencia kamatláb alapul vételével kerül kiszámításra és a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott idıpontban vagy idıpontokban utólag fizetendı. Az Indexált kötvények kamatlába valamely index és/vagy képlet vagy valamely értékpapír, deviza vagy szabványosított tızsdei termék árfolyamváltozása, illetve hozamváltozása vagy egyéb tényezık alapján számítandó a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott rendelkezések szerint. A Diszkont Kötvények a névértéküknél alacsonyabb áron kerülnek forgalomba hozatalra, és a bennük foglalt követelés csak késedelmes fizetés esetén kamatozik. A Változó kamatozású Kötvények és Indexált Kamatozású Kötvények esetében Maximális Kamatláb és/vagy Minimális Kamatláb is megállapításra kerülhet a Vonatkozó Végleges Feltételek rendelkezései szerint.


Kamatperiódusok és kamatok

Visszaváltás

Adózás

A Kötvények jellege

Minısítés

Alkalmazandó Jog Tızsdei és multilaterális kereskedési rendszerekbe (MTF) történı Bevezetés

Elszámoló Rendszer /Elszámolóház

A Kötvényekre vonatkozó kamatperiódusok és az alkalmazandó kamatok, illetve kamatlábak Sorozatonként változhatnak, de adott Sorozatra vonatkozóan a kamatmegállapítás módja állandó. A kamatperiódusokra és a kamatokra vonatkozó információkat a vonatkozó Végleges Feltételek tartalmazza. A Kötvények lejáratkor egy összegben vagy részletekben, névértéken, névérték alatt vagy névérték felett válthatók vissza a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározottak szerint. A Kötvények lejárat elıtti visszaváltására vonatkozó információkat a vonatkozó Végleges Feltételek tartalmazza. A Kötvénytulajdonosoknak teljesítendı kifizetések a mindenkor alkalmazandó pénzügyi vagy más jogszabályokkal összhangban történnek. A Kibocsátó a vonatkozó jogszabályok által elıírt adókkal csökkentett összeget fizet a Kötvénytulajdonosok részére. A Kibocsátót nem terheli ezt meghaladó mértékő fizetési kötelezettség. A Kötvényekbıl származó kamatjövedelem adózására vonatkozó általános információkat az Alaptájékoztató 20.7. pontja tartalmazza. A Kötvények a Kibocsátó közvetlen, feltétel nélküli, nem alárendelt és nem biztosított kötelezettségeit testesítik meg. A Kötvények egymással, valamint a Kibocsátónak más hasonló jellegő kötelezettségével biztosított mindenkor fennálló egyéb, továbbá a jelenlegi és jövıbeni nem biztosított, nem alárendelt kötelezettségeivel legalább azonos ranghelyen állnak (pari passu) a felszámolás vagy végelszámolás, illetve a Kibocsátó vagyonára vezetett végrehajtás során követendı kielégítési sorrendben, kivéve azokat a kötelezettségeket, amelyek elsıbbséget élveznek az irányadó csıdeljárási, végelszámolási, felszámolási, végrehajtási és egyéb vonatkozó jogszabályok alapján. A Kibocsátó az Alaptájékoztató elkészítésének idıpontjában a Fitch hitelminısítı intézet által a hosszúlejáratú kötelezettségekre vonatkozóan “A” minısítéssel rendelkezik. A Kötvényekre a magyar jog alkalmazandó. A vonatkozó Végleges Feltételek rendelkezéseivel összhangban a Kibocsátó kérelmezi a Kötvényprogram keretében forgalomba hozott Kötvények BÉT-re történı bevezetését. A Kötvényprogram keretében forgalomba hozott Kötvények a BÉT-en kívül más szabályozott piacra nem kerülnek bevezetésre. A Kibocsátó a Kötvényprogram keretében forgalomba hozott Kötvényeket bevezetheti szabályozott piacnak nem minısülı multilaterális kereskedési rendszerekbe (MTF). A KELER, illetve bármely Részlettel kapcsolatban a Kibocsátó által a hatályos jogszabályokkal összhangban a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározható más elszámoló rendszer.


Értékesítési Korlátozások

A Kötvényeket csak a hatályos és vonatkozó jogszabályokkal összhangban lehet forgalomba hozni és értékesíteni devizabelföldi jogi személy vagy jogi személyiség nélküli gazdasági társaság, devizabelföldi természetes személy, devizakülföldi jogi személy vagy szervezet és devizakülföldi természetes személy részére. Valamely Részlet forgalomba hozatala során forgalomba hozott Kötvényekre vonatkozó esetleges specifikus értékesítési korlátozásokat a vonatkozó Végleges Feltételek tartalmazza. A Kötvényeknek a másodlagos piacon történı értékesítése a vonatkozó és hatályos magyar jogszabályok alapján történhet.

20. KÖTVÉNYFELTÉTELEK Az alábbi szöveg azokat a vonatkozó Végleges Feltételekkel kiegészítendı feltételeket tartalmazza, amelyek az egyes Sorozatokhoz tartozó Kötvények vonatkozásában irányadóak és a Kötvények vonatkozásában kiállítandó Okirathoz lesznek csatolva, a nem alkalmazandó rendelkezések törlését követıen. A Sorozatot alkotó Kötvények, illetve az azokat képviselı Okirat és a vonatkozó Végleges Feltételek tartalmazzák az egyes Sorozatok részletes feltételeit. A „Kötvények”-re való hivatkozáson ebben a fejezetben, a továbbiakban az egyes Okiratok által képviselt dematerializált Kötvényeket kell érteni. A „Kötvénytulajdonosok” vagy „Tulajdonosok” bármely Kötvény vonatkozásában a Kötvények tulajdonosait jelentik. A jelen Kötvényfeltételekben alkalmazott nagybetős kifejezések az Alaptájékoztató „Definíciók és Rövidítések” részében meghatározottakkal együtt értelmezendık. A Végleges Feltételekben alkalmazott meghatározások és kifejezések a jelen Kötvényfeltételekben foglaltak szerint értelmezendık. 20.1.

A Kötvények típusa, formája, címlete és tulajdonjoga

a) Típus A Kötvények névre szóló értékpapírok. b) Forma Az azonos Sorozatba tartozó dematerializált Kötvényekrıl a Kibocsátó egy példányban értékpapírnak nem minısülı okiratot állít ki („Okirat”). Azonos sorozatba tartozó újabb Részlet forgalomba hozatala esetén a korábban kibocsátott Okirat érvénytelenítésre kerül és az újabb Részletbe tartozó Kötvényeket is tartalmazó új Okirat kerül kiállításra. c) Tulajdonjog A Kötvények tulajdonjogának átruházása az eladó Értékpapír-számlájának megterhelésével és a Kötvényeknek a vevı Értékpapír-számláján történı egyidejő jóváírásával történik meg. Amennyiben illetékes bíróság vagy jogszabályi elıírás másként nem rendelkezik, bármely Kötvénytulajdonos, aki tulajdonjogát a fentieknek megfelelıen szerezte, a Kötvény jogos tulajdonosának tekintendı és akként kezelendı. 20.2.

A Kötvények átruházásának korlátozása

A Kötvények átruházása esetén a számlavezetık összevont Értékpapír-számlái közötti átvezetésre vonatkozóan a KELER mindenkori szabályzatai a Kötvényekhez kapcsolódó jogok átszállása tekintetében korlátozásokat és zárt idıszakokat tartalmazhatnak, amelyek a Kötvénytulajdonosokra kötelezıek.


20.3.

A Kötvények jellege

A Kötvények a Kibocsátó közvetlen, feltétel nélküli, nem alárendelt és nem biztosított kötelezettségeit testesítik meg. A Kötvények egymással, valamint a Kibocsátónak a jelenlegi és jövıbeni nem biztosított, nem alárendelt kötelezettségeivel legalább azonos helyen állnak (pari passu) a felszámolás, vagy végelszámolás, illetve a Kibocsátó vagyonára vezetett végrehajtás során követendı kielégítési sorrendben, kivéve azokat a kötelezettségeket, amelyek elsıbbséget élveznek az irányadó csıdeljárási, végelszámolási, felszámolási, végrehajtási és egyéb vonatkozó jogszabályok alapján. 20.4.

Kamatok és egyéb számítások

a) Fix Kamatozású Kötvények kamata A Fix Kamatozású Kötvények („Fix Kamatozású Kötvények”) névértékük után kamatoznak az utólag fizetendı Kamat fix kamatlábával megegyezı mértékő kamatlábbal. A Kamatfizetési Idıszakok a Kamatszámítási Kezdınaptól (ezt is beleértve) a minden évben meghatározott napokig („Fix Kamatfizetési Nap”) tartanak. Amennyiben a Fix Kamatfizetési Nap vagy a Lejárat Napja nem Munkanapra esik, akkor a kamat megfizetése a következı Munkanapon esedékes és a Kötvénytulajdonos nem tarthat igényt emiatt kamatra vagy egyéb más kifizetésre. Amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek szerint a határidık számításánál csak a Munkanapokat kell figyelembe venni és valamely Fix Kamatfizetési Nap olyan napra esne, amely egyébként nem Munkanap, az ilyen napon fizetendı kamat fizetését az ezt követı elsı Munkanapon kell teljesíteni. A Kötvénytulajdonost az ilyen elhalasztott fizetés miatt többlet kamat vagy egyéb kifizetés nem illeti meg. A Kibocsátó számítja ki annak a kamatnak az összegét („Kamatösszeg”), amely a Fix Kamatozású Kötvények után az adott Kamatfizetési Idıszakra fizetendı. Minden Kamatösszeg kiszámítása esetén a Kamatlábat alkalmazzák az egyes névértékre, és a kapott értéket megszorozzák a Kamatbázissal, majd ennek eredményét kerekítik a kerekítés általános szabályai szerint. Bármely így kapott forint, vagy euró összeg a felétıl (azt ide nem értve) felfelé kerekítendı. Az egységesített értékpapír hozam mutató („EHM”) értéke a betéti kamat és az értékpapírok hozama számításáról és közzétételérıl szóló 82/2010. (III. 25.) Korm. rendelet alapján kerül meghatározásra. b) Változó Kamatozású Kötvények kamata Változó Kamatozású Kötvények Kamatlába A Változó Kamatozású Kötvények után mindenkor fizetendı Kamatlábat a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározottak szerint kell megállapítani. Képernyıoldalas Kamatmeghatározás a Változó Kamatozású Kötvényekre vonatkozóan Ahol a vonatkozó Végleges Feltételek a Kamatláb meghatározásának módjaként egy képernyıoldal hivatkozást ír elı („Képernyıoldalas Kamatmeghatározás”), ott az egyes Kamatfizetési Idıszakokra számított Kamatláb, az alábbiakban elıírtak megtartása mellett, az Alkalmazandó Képernyıoldalon a Kamatmeghatározási Napon megjelenı adat alapján, a releváns referencia kamatlábra adott ajánlat (amely egy százalékban kifejezett éves ráta) mértékének felel meg, növelve vagy csökkentve (a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározottak szerint) a Kamatfelárral (ha van). Kamatfizetési Napok a Változó Kamatozású Kötvényekre vonatkozóan A Változó Kamatozású Kötvények névértékük után kamatoznak a Kamatlábbal megegyezı százalékban kifejezett éves ráta alapján a Kamatszámítás Kezdınapjától kezdve (ezt a napot is beleértve). A kamatokat utólag kell megfizetni: (1) A vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott kamatfizetési napon/napokon („Kamatfizetési Nap”). Amennyiben a Kamatfizetési Nap vagy a Lejárat Napja nem Munkanapra esik és a vonatkozó Végleges Feltételek eltérıen nem rendelkezik a kamat megfizetése a következı Munkanapon esedékes és a Kötvénytulajdonos nem tarthat igényt az ilyen késedelem miatt felmerülı kamatra vagy egyéb más kifizetésre; vagy (2) Amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételekben nincs(enek) kifejezett Kamatfizetési Nap(ok) megjelölve, úgy minden olyan idıpontban kell megfizetni, amely a megelızı Kamatfizetési Nap után, illetve az elsı Kamatfizetési Nap esetében a Kamatszámítás Kezdınapja után a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott számú hónappal, vagy más idıszakkal megegyezı idıszak után következik be („Meghatározott Idıszak”).


c) Indexált Kamatozású Kötvények kamata Indexált Kamatozású Kötvények Kamatlába Az Indexált Kamatozású Kötvények után mindenkor fizetendı Kamatlábat a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározottak szerint kell megállapítani. A Kamatláb az Indexált Kamatozású Kötvények esetében éves szinten értendı. A Kamatláb alapján számított Kamatösszeg a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott idıpontban vagy idıpontokban utólag fizetendı. Az Indexált Kamatozású Kötvények kamatlába a Mögöttes Termék(ek) értékének alakulása alapján kerül kiszámításra a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott Képlet szerint. A Mögöttes Termék(ek) múltbeli és várható értékérıl és ennek változékonyságáról a Végleges Feltételekben meghatározott forrásból tájékozódhatnak a Befektetık. Indexált kamatozású Kötvények esetében napi Kamatláb is lehetséges, napi kamatláb meghatározás esetén a Kamatfizetési Idıszakra esı kamatösszeg csak a Kamatfizetési Nap elıtti utolsó munkanapon határozható meg. Képernyıoldalas Kamatmeghatározás az Indexált Kamatozású Kötvényekre vonatkozóan Amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott Alkalmazandó Képernyıoldal nem hozzáférhetı, azon nem teszik közzé a Mögöttes Termék(ek) értékét, vagy a Kamatláb egyébként nem állapítható meg, úgy a Kamatszámító és Kifizetı ügynökként eljáró Kibocsátó állapítja meg az alternatív kamatlábat, amelynek forrása (1) azon képernyıoldal, melyet a vonatkozó Végleges Feltételek az Alkalmazandó Képernyıoldal hozzáférhetetlensége esetére meghatároz. (2) Ha az elızı (1) pont nem alkalmazható, akkor azon képernyıoldal, amit a Kibocsátó választott. (3) Ha az elızı (1) és (2) pontok egyike sem alkalmazható, akkor az alternatív kamatlábat a Kamatszámító és Kifizetı ügynökként eljáró Kibocsátó a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott Mögöttes Termék(ek)hez a pénz- és tıkepiacokon akkor létezı hasonló pénzügyi termékek értékét alapul véve, a Végleges Feltételekben meghatározott Képlet szerint számítja ki. Az így meghatározott kamatlábat/alternatív kamatlábat növelni vagy csökkenteni kell a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározottak szerint a Minimális Kamatlábra és/vagy a maximális kamatlábra (ha van). Munkanap Szabály Amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek szerinti határidı számítás alapján abban a naptári hónapban, amelyre egy Kamatfizetési Nap esne, nincsen olyan nap, amely szám szerint megfelelne az adott Kamatfizetési Napnak, vagy valamely Kamatfizetési Nap egyébként olyan napra esne, amely egyébként nem Munkanap, akkor a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározottak szerint (1) a Következı Munkanap Szabálya alapján, a Kamat fizetését az ilyen Kamatfizetési Napot követı elsı Munkanapon kell teljesíteni. A Kötvénytulajdonost az ilyen elhalasztott fizetés miatt többlet kamat vagy egyéb kifizetés nem illeti meg; vagy (2) a Módosított Következı Munkanap Szabálya alapján a Kamat fizetését az ilyen Kamatfizetési Napot követı elsı Munkanapon kell teljesíteni kivéve, ha így az a következı naptári hónapra esne, amely esetben a Kamatfizetési Napot elıre kell hozni az azt közvetlenül megelızı Munkanapra; vagy (3) a Megelızı Munkanap Szabálya alapján az ilyen Kamatfizetési Napot elıre kell hozni az azt közvetlenül megelızı Munkanapra. (4) Egyéb Munkanap Szabály az Alaptájékoztatóban meghatározott munkanap szabályoktól eltérı, a Végleges Feltételekben meghatározottak szabály.


A jelen Alaptájékoztató 20.4 pontjának alkalmazása és értelmezése során a „Munkanap” olyan napot jelöl, amelyen a hitelintézetek, valamint a pénz- és devizapiacok Budapesten kifizetéseket, illetve elszámolásokat hajtanak végre, amennyiben az ilyen nap a Kibocsátónál is Munkanapnak számít, és amikor a KELER pénzátutalásokat és értékpapír transzfereket hajt végre. Euró esetén olyan nap, amelyen az elızı mondatban írt feltételek teljesülésén túl a Transzeurópai automatizált valós idejő bruttó elszámolási rendszer (TARGET) is mőködik. Minimális és/vagy maximális Kamatláb Amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek valamely Kamatfizetési Idıszakra minimum kamatlábat („Minimum Kamatláb”) ír elı, akkor, ha az adott Kamatfizetési Idıszakra számított Kamatláb alacsonyabb, mint az adott Minimum Kamatláb, az adott Kamatfizetési Idıszak Kamatlába a Minimum Kamatlábbal egyezik meg. Amennyiben a vonatkozó Végleges Feltételek valamely Kamatfizetési Idıszakra maximum kamatlábat („Maximum Kamatláb”) ír elı, akkor, ha az adott Kamatfizetési Idıszakra számított Kamatláb magasabb, mint az adott Maximum Kamatláb, az adott Kamatfizetési Idıszak Kamatlába a Maximum Kamatlábbal egyezik meg. Értesítés a Kamatlábról és a Kamatösszegekrıl A Kibocsátó haladéktalanul, de legkésıbb a Kamatfizetési Napot megelızıen a KELER és az érintett értéktızsde (ha van ilyen) tudomására hozza a Kamatlábat és az egyes Kamatfizetési Idıszakokra esı Kamatösszegeket, valamint a megfelelı Kamatfizetési Napot, és gondoskodik arról, hogy az erre vonatkozó értesítést a meghatározásuk után a lehetı leghamarabb, de nem késıbb, mint a meghatározást követı második Munkanapon közzétegyék az Alaptájékoztató 20.10 pontjának megfelelıen. Számítási hiba esetén, az ily módon közzétett Kamatösszeget a Kibocsátó utólag, elızetes értesítés nélkül módosíthatja (vagy megfelelı alternatív intézkedéseket tehet kiigazításukra). Minden ilyen módosítást haladéktalanul közölni kell a KELER-rel, valamint a BÉT-tel vagy más szabályozott piaccal (ha van ilyen) és a Kötvénytulajdonosokkal az Alaptájékoztató 20.10 pontjának rendelkezése szerint. A Kamatláb meghatározása és a Kamatösszegek kiszámítása A Változó Kamatozású Kötvények esetén a Kibocsátó a Kamatláb meghatározására megszabott idıpontban vagy azt követıen a lehetı legrövidebb idın belül meghatározza a Kamatlábat a vonatkozó Kamatfizetési Idıszakra. A Kibocsátó számítja ki annak a kamatnak az összegét („Kamatösszeg”), amely a Változó Kamatozású Kötvények után az adott Kamatfizetési Idıszakra fizetendı. Minden Kamatösszeg kiszámítása esetén a Kamatlábat alkalmazzák az egyes Névértékre, és a kapott értéket megszorozzák a Kamatbázissal, majd ennek eredményét kerekítik a kerekítés általános szabályai szerint. a) Diszkont Kötvények Kamata Amikor egy Diszkont Kötvény a Lejárat Napja elıtt visszafizetendıvé válik az Alaptájékoztató 20.9 pontja szerint, és azt esedékességekor nem fizetik ki, a Lejárat Napja elıtt lejárt és fizetendı összeg az ilyen Kötvény Lejárat Elıtti Visszaváltási Összegével lesz egyenlı. A Lejárat Napjától kezdıdıen az ilyen Kötvények lejárt és vissza nem fizetett tıkeösszegére fizetendı (százalékban meghatározott) éves Kamatláb megegyezik az Alaptájékoztató 20.6 (b) pontjában meghatározott Diszkont Hozammal. Az egységesített értékpapír hozam mutató („EHM”) értéke a betéti kamat és az értékpapírok hozama számításáról és közzétételérıl szóló 82/2010. (III. 25.) Korm. rendelet alapján kerül meghatározásra. b) Felhalmozott Kamat Az egyes Kötvények (illetve, amennyiben egy Kötvényt csak részben vásárolnak vissza, úgy annak csak a visszavásárolt része) visszaváltásuk dátumától kezdve nem kamatoznak (Fix Kamatozású vagy Változó Kamatozású Kötvények), kivéve, ha a Kötvénytulajdonos megfelelıen bizonyítja, hogy a tıkekifizetést jogellenesen késleltetik vagy tagadják meg. Abban az esetben, ha a Kötvénytulajdonos megfelelıen bizonyítja, hogy a tıkekifizetést jogellenesen késleltetik vagy tagadják meg, a kérdéses tıkerész kamatai tovább halmozódnak az alábbi idıpontok közül a korábban bekövetkezıig: (1) amikor az adott Kötvény után járó összegeket kifizetik; illetve


(2) öt nappal azt követıen, hogy a Kibocsátó a teljes fizetendı összeg részére történı jóváírását követıen arról értesítést küldött az Alaptájékoztató 20.10 pontjának rendelkezése szerint. c) Késedelmi Kamat Amennyiben a Kibocsátó a Kötvények alapján fizetendı bármely összeggel kapcsolatosan késedelembe esik, úgy a Ptk. Rendelkezései szerinti mértékő késedelmi kamatot köteles megfizetni a lejárt, de még nem teljesített tartozása vonatkozásában, mindaddig, amíg ezen tartozás teljes mértékben kiegyenlítésre nem kerül. 20.5.

Kifizetések

A Kötvényekkel kapcsolatos fizetéseket a Kibocsátó banki átutalással teljesíti a Kötvénytulajdonosok részére. A kifizetésekre a kifizetés idejében érvényes magyar pénzügyi, adó és egyéb jogszabályi rendelkezések továbbá a KELER, a BÉT vagy más szabályozott piac (ha alkalmazandó) szabályzatai és elıírásai vonatkoznak. A Kötvények kapcsán teljesítendı kifizetéseket a KELER nyilvántartásában az adott esedékességre vonatkozó – a KELER mindenkor hatályos szabályzatában meghatározott – fordulónap („Fordulónap”) végén az adott Kötvényeket illetıen állománnyal rendelkezı Számlavezetık részére kell teljesíteni, a KELER mindenkor hatályos szabályzatával és az alkalmazandó adózási jogszabályok rendelkezéseivel összhangban. Az esedékes kifizetést azon Kötvénytulajdonos részére kell teljesíteni, aki a Fordulónapon Kötvénytulajdonosnak minısül. Amennyiben a Kötvények a CIB Bank által vezetett értékpapírszámlán vannak nyilvántartva, úgy a Kötvénytulajdonos részére a Kötvényhez kapcsolódó összes kifizetést a Kibocsátó közvetlenül teljesíti. Amennyiben a Kötvények nem a CIB Bank által vezetett értékpapírszámlán vannak nyilvántartva, akkor a Kötvénytulajdonos részére a Kötvényhez kapcsolódó összes kifizetést a Kibocsátó a Kötvénytulajdonos értékpapírszámláját vezetı intézményen (Számlavezetın, külföldi befektetési szolgáltatón) keresztül teljesíti. Amennyiben az adott Számlavezetı belföldi, akkor az ilyen kifizetés kapcsán a magyar adózási jogszabályok alapján keletkezı adólevonási kötelezettséget az adott Számlavezetı teljesíti. Amennyiben az adott Számlavezetı külföldi, vagy a Kötvénytulajdonos értékpapírszámláját külföldi befektetési szolgáltató vezeti, akkor az adólevonási kötelezettséget a CIB Bank teljesíti. Amennyiben a Kötvénytulajdonos részére történı kifizetés tekintetében a magyar jogszabályok adólevonási kötelezettséget írnak elı, és a Bank köteles az adó levonására, akkor a Bank a vonatkozó jogszabályok által elıírt maximális mértékő adót vonja le. A magyar jogszabályok alapján teljesítendı adólevonási kötelezettség tekintetében a 17. pont tartalmazza a fıbb szabályokat. Abban az esetben, ha a Bank köteles a Kötvénytulajdonos részére történı kifizetés kapcsán adólevonásra, és a Kötvénytulajdonos ezen kifizetésre valamely Magyarország által kötött kettıs adóztatás elkerülését szabályozó egyezmény alkalmazását kéri, akkor a Bank ezt a kérést akkor teljesíti, amennyiben a Kötvénytulajdonos legkésıbb a Fordulónapot követı munkanap délelıtt 10 óráig közvetlenül vagy Számlavezetıjén, illetve külföldi befektetési szolgáltatóján keresztül eljuttatja a Bankhoz az adózás rendjérıl szóló 2003. évi XCII törvény (Art.) 4. sz. mellékletében részletezett dokumentumokat (illetıség igazolás hivatalos magyar nyelvő fordításának másolata, haszonhúzói nyilatkozat).


Abban az esetben, ha a Bank köteles a Kötvénytulajdonos részére történı kifizetés kapcsán adólevonásra, és a Kötvénytulajdonos ezen kifizetés adómentességét arra való hivatkozással kéri, hogy a kifizetésre a 2003/48/EK irányelvet kell alkalmazni, akkor a Bank a kifizetést akkor teljesíti adó levonása nélkül, ha a Kötvénytulajdonos legkésıbb a Fordulónapot követı munkanap délelıtt 10 óráig közvetlenül, vagy Számlavezetıjén, illetve külföldi befektetési szolgáltatóján keresztül eljuttatja a Bankhoz a hivatkozott irányelv alapján az adóügyi illetıség megállapításához szükséges adatokat (név, az adóügyi illetıséget megalapozó állandó lakcím, az adóügyi illetıség állama által megállapított adóazonosító, ennek hiányában születési hely és idı), vagy a Számlavezetı (illetve külföldi befektetési szolgáltató) részére az ügyfélazonosítás során bemutatott személyazonosító okirat másolatát. A Kötvények tekintetében a Kötvényfeltételekkel összhangban teljesített kifizetéseket a Kötvénytulajdonosoknak teljesített megfelelı kifizetéseknek kell tekinteni, és a Kibocsátó az így kifizetett összegekkel kapcsolatban mentesül minden egyéb kötelezettség alól. Munkaszüneti Napok Ha bármely Kötvény kapcsán teljesítendı kifizetés esedékes idıpontja nem Munkanapra esik, a Kötvénytulajdonos a vonatkozó Végleges Feltételekkel összhangban az alkalmazandó Munkanap Szabály szerinti napon válik jogosulttá a kifizetésre és – ha a vonatkozó Végleges Feltételek másként nem rendelkezik – nem tarthat igényt az ilyen késedelem miatt felmerülı kamatra vagy egyéb más kifizetésre. 20.6.

Visszaváltás és opciók

a) Végsı Visszaváltás A Kötvényt, amennyiben az alábbiaknak megfelelıen lejárat elıtt nem került visszaváltásra vagy érvénytelenítésre, a Kibocsátó az Okiratban meghatározott Lejárat Napján visszaváltja a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott Lejáratkori Visszaváltási Értéken, illetve az abban meghatározott módon. b)

Lejárat elıtti visszaváltás (i) Diszkontkötvények (A) Bármely Diszkontkötvényre vonatkozóan fizetendı lejárat elıtti visszaváltási összeg („Lejárat Elıtti Visszaváltási Összeg”), amely Lejárat Elıtti Visszaváltási Összeg indexhez és/vagy formulához nem kötıdik, vagy amely az Alaptájékoztató 20.9 pontja szerint válik esedékessé, a Kötvény „Diszkont Névérték Összegével” (a számításra vonatkozó eljárás ismertetése alább található) egyenlı. (B) A (C) albekezdés rendelkezéseinek figyelembe vételével, az ilyen Kötvények Diszkont Névérték Összege a Lejárati Napon esedékes Végsı Visszaváltási Összegnek az „Diszkont Hozammal” megegyezı éves rátával diszkontált (évente tıkésített) összege. (C) Amennyiben az Alaptájékoztató 20.9 pontjában foglaltak szerint az ilyen Kötvény Lejárat Elıtti Visszaváltási Összege esedékessé és fizetendıvé válik, de esedékességkor nem kerül kifizetésre, a Kötvény kapcsán esedékes és fizetendı Lejárat Elıtti Visszaváltási Összeg a Kötvény fenti (B) albekezdésben meghatározott Diszkont Névérték Összege lesz, azzal a különbséggel, hogy a jelzett albekezdés tartalma úgy érvényes, mintha benne a Kötvények esedékessé és fizetendıvé válásának idıpontjára tett utalás a Fizetési Nap lenne. Az Diszkont Névérték ennek az albekezdésnek megfelelıen történı kalkulációja (bármely bírósági határozatot követıen is) egészen a Fizetési Napig folytatódik, kivéve, ha a Fizetési Nap a Lejárat Napjára vagy azutánra esik, amely esetben az esedékes és fizetendı összeg megegyezik a Kötvény Lejárati Napján esedékes Végsı Visszaváltási Összeg és az Alaptájékoztató 20.4 pontjában meghatározott felhalmozódott kamat összegével. Ahol az ilyen számítás kevesebb, mint egy év idıtartamra vonatkozik, a számítást a vonatkozó Végleges Feltételekkel összhangban, az abban meghatározott Kamatbázis alapján kell elvégezni.

(ii) Egyéb Kötvények A fenti (i) pontban leírt Kötvényektıl eltérı bármely más Kötvényre vonatkozóan fizetendı Lejárat Elıtti Visszaváltási Összeg, amennyiben az Alaptájékoztató 20.9 pontjának megfelelıen esedékessé válnak, a Végsı Visszaváltási Összeggel egyenlı. CIB Bank Zrt. CIB Bank Ltd. H-1027 Budapest, Medve utca 4–14. H-1995 Budapest Telefon: (06 1) 423 1000 Fax: (06 1) 489 6500 Nyilvántartó cégbíróság: Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság Cégjegyzékszám: Cg. 01-10-041004 Adószám: 10136915-4-44 CSASZ 17781028-5-44 Közösségi adószám: HU17781028 Tızsdetagság: Budapesti Értéktızsde Zrt. Tevékenységi engedély száma: 957/1997/F, III/41. 044-10/2002. BIC (SWIFT) kód: CIBHHUHB 80

c) A Kibocsátó választása alapján történı visszaváltás Amennyiben a Kibocsátó számára a vonatkozó Végleges Feltételek visszaváltási lehetıséget határoz meg, a Kibocsátó, miután: (i) a Kötvénytulajdonosokat az Alaptájékoztató 20.10 pontjának rendelkezése alapján nem kevesebb, mint 15 és nem több mint 30 nappal korábban értesítette („Visszaváltási Értesítés”); és (ii) a fenti (i) pont szerinti értesítést megelızıen nem kevesebb, mint 15 nappal a Fizetı Bankot értesítette; (mely értesítések visszavonhatatlanok és feltüntetik a visszaváltásra meghatározott dátumot), a választott visszaváltási napon (”Választott Visszaváltási Napon”) visszaválthatja az akkor forgalomban lévı Kötvényeket a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott, választott visszaváltási összeg(ek) (”Választott Visszaváltási Összeg”), valamint a vonatkozó Választott Visszaváltási Napig (de azt nem beleértve) felhalmozott kamatok (ha van ilyen) megfizetésével. d) Visszaváltás a Kötvénytulajdonosok opciója alapján Amennyiben a Kötvénytulajdonosok a vonatkozó Végleges Feltételek szerint visszaváltási lehetıséggel rendelkeznek, bármely Kötvény tulajdonosa nem kevesebb, mint 15 és nem több mint 30 nappal a Választott Visszaváltási Napot megelızıen a Kibocsátónak küldött ilyen tárgyú értesítéssel (”Kötvénytulajdonos Visszaváltási Értesítése”) kezdeményezheti a tulajdonában lévı Kötvények visszaváltását. A Kibocsátó az ilyen Kötvényt a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott feltételek szerint és azok függvényében a Választott Visszaváltási Napon teljes egészében visszaváltja, és a Választott Visszaváltási Összeget, a Választott Visszaváltási Napig (de azt nem beleértve) esetlegesen felhalmozott kamatokkal együtt átutalja a Kötvénytulajdonos által a Kötvénytulajdonos Visszaváltási Értesítésében megjelölt bankszámlaszámra. A Kötvény visszaváltására vonatkozó jog gyakorlásához a Kötvénytulajdonosnak a Kötvényt a Kibocsátó javára zároltatni kell. A jelen pont szerint bármely Kötvénytulajdonos által adott Kötvénytulajdonos Visszaváltási Értesítése visszavonhatatlan, kivéve, ha a visszaváltás esedékes dátuma elıtt Felmondási Esemény következne be (az Alaptájékoztató 20.9 pontjának rendelkezésében meghatározottak szerint) és állna fenn folyamatosan, amely esetben a Kötvény tulajdonosa tetszése szerint választhat, hogy a Kibocsátónak küldött értesítéssel visszavonja a jelen pont szerinti értesítést és az adott Kötvényt továbbra is az Alaptájékoztató 20.9 pontjának rendelkezése szerint nyilvánítja esedékesnek és fizetendınek. e) Érvénytelenítés A Kibocsátónak a KELER felé tett nyilatkozatát követıen, miszerint a Kötvényekben foglalt kötelezettségeinek eleget tett, valamennyi visszaváltott Kötvényt érvényteleníteni kell. A Kibocsátó értesítését követıen a KELER érvényteleníti a Kötvényeket és az Okiratot. A Kötvények érvénytelenítése az Okiratnak a KELER mindenkor hatályos vonatkozó szabályzataival és eljárási rendjével, valamint a vonatkozó jogszabályokkal összhangban történik. 20.7.

Adózás

A Kötvények tekintetében a Kibocsátó csak a jogszabály által elıírt adót vagy más összeget vonhatja le vagy tarthatja vissza a vonatkozó jogszabályok rendelkezéseinek megfelelıen. A Kibocsátó a vonatkozó jogszabályok által elıírt adókkal vagy más összeggel csökkentett összeget fizet a Kötvénytulajdonosok részére, a Kibocsátót nem terheli ezt meghaladó mértékő fizetési kötelezettség. A kettıs adóztatás elkerülésérıl szóló egyezmények alkalmazásáról az Alaptájékoztató 20.5 pontja rendelkezik. 20.8.

Elévülés

A jelenlegi magyar jogszabályok értelmében a Kötvények alapján történı fizetésekre vonatkozó, a Kibocsátóval szemben támasztott igények nem évülnek el.


20.9.

Felmondási események

Amennyiben az alábbi esetek bármelyike (“Felmondási Események”) bekövetkezett és folyamatosan fennáll: a) Nemfizetés a Kibocsátó bármely Kötvényre vonatkozóan esedékes kamat- vagy tıkeösszeg fizetése tekintetében több, mint 15 napos késedelembe esik; vagy b) Kötelességmulasztás a Kibocsátó bármely Kötvény tekintetében bármely más kötelezettsége teljesítésével olyan késedelembe esik, amely 30 napon túl tart azt követıen, hogy bármelyik Kötvény tulajdonosa az ilyen mulasztás orvoslására vonatkozóan a Kibocsátónak írásbeli felszólítást küldött; vagy c) Felszámolás valamely illetékes bíróság elıtt a Kibocsátó ellen felszámolási eljárás indul, amelyet a megindítást követı 60 napon belül nem szüntetnek meg vagy nem függesztenek fel, akkor bármelyik Kötvény tulajdonosa jogosult a Kibocsátónak küldött értesítéssel, amely a Kibocsátó általi kézhezvétellel válik érvényessé (“Értesítési Idıpont”), a tulajdonában álló valamennyi Kötvényt felmondani és azonnal lejárttá tenni, s ezt követıen az adott Kötvény tıkeösszege (vagy a vonatkozó Végleges Feltételekben meghatározott összeg) a fizetés napjáig felmerült kamatokkal együtt (kamatozó Kötvény esetében) azonnal esedékessé és fizetendıvé válik, kivéve, ha az említett Értesítési Idıpont elıtt az adott Felmondási Esemény orvoslásra kerül.

20.10. Értesítések A Kibocsátó Kötvényekkel kapcsolatos valamennyi értesítése akkor tekinthetı érvényesnek, amennyiben az Magyarországon a vonatkozó jogszabályi rendelkezésekkel összhangban a Kibocsátó honlapján és a BÉT honlapján, valamint a PSZÁF által mőködtetett tıkepiaci közzétételi rendszer útján (www.kozzetetelek.hu) közzétételre került. A Kibocsátónak biztosítania kell, hogy az értesítések közzététele, a BÉT, illetve MTF (ha alkalmazandó) szabályainak és elıírásainak megfelelı módon történjen. 20.11. További Forgalomba hozatalok A Kibocsátó jogosult a Kötvénytulajdonosok hozzájárulása nélkül mind a korábban kibocsátott Kötvényeivel azonos Sorozatba tartozó Kötvények, mind új Sorozatba tartozó Kötvények forgalomba hozatalára. A Kötvényprogram alapján történı bármely további Forgalomba hozatalhoz a Kötvényprogram ideje alatt nem szükséges a Felügyelet engedélye. Ilyen további Forgalomba hozatalok esetén a Kibocsátó a vonatkozó jogszabályok rendelkezéseivel összhangban az adott forgalomba hozatal kezdı napját megelızıen a Forgalomba hozatal egyedi adatait tartalmazó Végleges Feltételek benyújtásával a Felügyeletet tájékoztatja és az adatokat a Végleges Feltételek közzétételével nyilvánosságra hozza. A Kötvényprogram ideje alatt a Kibocsátó a féléves és éves jelentések elkészítésével és közzétételével folyamatosan tájékoztatja a befektetıket gazdasági, pénzügyi és jogi helyzetének alakulásáról. 20.12. Irányadó jog és illetékesség a) Irányadó jog A Kötvényekre, valamint azok értelmezése tekintetében a mindenkor hatályos magyar jog rendelkezései az irányadóak. b) Illetékesség A Kötvényekkel kapcsolatosan, vagy azokból fakadóan felmerülı bármely vitás ügy eldöntésére a Fıvárosi Bíróságnak van kizárólagos illetékessége.


21. HITELMINİSÍTÉS A CIB Bank a Fitch hitelminısítı intézet által, a hosszúlejáratú kötelezettségei vonatkozásában “A” minısítéssel rendelkezik. A Fitch Hitelminısítı intézet az “A” hosszúlejáratú minısítési kategóriába azon intézményeket sorolja, amelyek alacsony kockázatot képviselnek. Ezen intézmények képessége kötelezettségeik idıbeni pontos visszafizetése szempontjából igen erıs. Azonban ezen intézmények jobban ki vannak téve, fıként a gazdasági körülmények negatív változásainak, mint a magasabb minısítési kategóriába sorolt intézmények.

22. AZ AJÁNLATTÉTEL FELTÉTELEI A Kötvényprogram keretében történı minden egyes Sorozat/Részlet forgalomba hozatalához az alábbi minta szerinti Végleges Feltételek alapján készül. VÉGLEGES FELTÉTELEK [Az adott Forgalomba hozatalra nem alkalmazandó rendelkezéseket értelemszerően törölni kell.] [dátum]

CIB BANK ZRT. [ ] össznévértékő, névre szóló Kötvények Forgalomba hozatala a 50.000.000.000 Ft Keretösszegő CIB 2010-2011. évi Kötvényprogram keretében

A jelen dokumentum a benne leírt Kötvények Forgalomba hozatalához kapcsolódó Végleges Feltételek. Az itt alkalmazott kifejezések a 2010. július 6-án kelt Alaptájékoztatóban kerültek meghatározásra. A jelen Végleges Feltételek a fenti Alaptájékoztatóval együtt olvasandó. [Az alábbi rendelkezések az adott Forgalomba hozatalra vonatkozóan kitöltendıek. Az adott Forgalomba hozatalra nem alkalmazandó rendelkezéshez a „Nem alkalmazandó” megjelölést kell írni és az adott alpont rendelkezéseit törölni kell. A pontok számozása nem változhat abban az esetben sem, ha teljes pontokat vagy alpontokat jelölnek meg „Nem alkalmazandó”-ként. Dılt betővel a Végleges Feltételek kitöltésére vonatkozó instrukciókat jelöltük. A konkrét Forgalomba Hozatalra vonatkozó Végleges Feltételek a Forgalomba Hozatal sajátos körülményeire tekintettel a mintától eltérhet.] 1

Kibocsátó:

CIB BANK Zrt. 1027 Budapest, Medve u. 4-14.

2 3

(i)

A Sorozat megjelölése:

[•]

(ii)

A Részlet száma:

[•]

Össznévérték: (i)

Eddig kibocsátott Sorozat össznévértéke:

[•]

(ii)

[•] Részlet össznévértéke:

[•]

4

Meghatározott Pénznem:

[Ft / EUR]

5

[•] Részlet Kötvények száma / névértéke:

[•] db / [•] Ft / [•] EUR

6

7

(i) [•] Részlet Elszámolási Napja:

[•]

(ii) Dematerializált Okirat Értéknapja:

[•]

(iii) A futamidı és a Kamatszámítási Kezdınapja:

[•]

Lejárati Nap:

[•]


8

Kamatláb:

[ [•] % fix kamatláb] [[referencia kamatláb] +/– [•] %változó kamatláb] [Diszkontkötvények] (további részletek alább meghatározottak)

9

Felhalmozott kamat:

[•]

10

A Kötvények visszaváltásának / lejáratkori visszaváltásának alapja:

[•]

11

A Forgalomba hozatal jellege:

Nyilvános

12.

Jegyzık köre:

[•]

13

Tızsdei és multilaterális kereskedési rendszerekbe (MTF) történı bevezetés:

A Kibocsátó kérelmezni fogja a Kötvények bevezetését a BÉT-re. A Kibocsátó nem kérelmezi a Kötvények más szabályozott piacra történı bevezetését. A Kibocsátó a Kötvényprogram keretében forgalomba hozott Kötvényeket bevezetheti szabályozott piacnak nem minısülı multilaterális kereskedési rendszerekbe (MTF).

A FIZETENDİ KAMATTAL ÖSSZEFÜGGİ RENDELKEZÉSEK (HA KAMAT FIZETÉSRE KERÜL) 14

Fix Kamatozású Kötvényekkel összefüggı rendelkezések

[Alkalmazandó / N/A] (Ha nem alkalmazandó, akkor a jelen pont alpontjai törlendık)]

(i)

Kamatláb[(ak)]:

[•] % évente, [évente / félévente / negyedévente / havonta utólag fizetendı] [EHM]

(ii)

Kamatbázis:

[•]

(iii)

Fix Kamatfizetési Napok:

[•] minden évben

(iv)

Fix Kamatozású Kötvények kamatának egyéb megállapítási módja:

[•]

(v)

Munkanap Szabály:

[Következı Munkanap Szabály / Módosított Következı Munkanap Szabály / Megelızı Munkanap Szabály / Egyéb Munkanap Szabály]

(vi)

Hozam értéke:

[•] A hozam az Elszámolás Napján a Forgalomba hozatali Ár alapján számítandó, nem jelenti a jövıben realizálható hozam feltüntetését.

15

Változó Kamatozású Kötvényekkel összefüggı rendelkezések

[Alkalmazandó / N/A] (Ha nem alkalmazandó, akkor a jelen pont alpontjai törlendık)]

(i)

[•]

Kamatfizetési Napok / Meghatározott Idıszak:

A Kamatfizetési Napokon a Kötvények adott napi felhalmozott kamata 0,00%. (ii)

Munkanap Szabály:


(iii)

A Kamatláb(ak) meghatározásának módja és napja:

[Képernyıoldal Szerinti egyéb (részletezendı)]

Meghatározás

/


16

17

(iv)

A Kamatláb(ak) és Kamatösszeg(ek) meghatározásáért felelıs Fél:

(v)

Képernyıoldal Szerinti Meghatározás:

Kibocsátó

Alkalmazandó Idı:

[•]

A Változó Kamatláb Elsıdleges Forrása:

[meghatározandó az alkalmazandó képernyıoldal vagy a „Referencia Bankok”]

(vi)

Referencia Bankok (ha az Elsıdleges Forrás a „Referencia Bankok”):

[4 meghatározandó]

(vii)

Referencia Kamatláb:

[BUBOR / EURIBOR]

(viii)

Kamatfelár(ak):

évi [+/-] [•] %

(ix)

Minimális Kamatláb:

évi [•] %

(x)

Maximális Kamatláb:

évi [•] %

(xi)

Kamatbázis:

[•]

(xii)

Kamatszorzó:

[•]

(xiii)

Csökkenéssel, kerekítéssel kapcsolatos elıírások, közös számbavételi egység és egyéb, a Változó Kamatozású Kötvények után fizetendı kamat kiszámításával kapcsolatos elıírások:

[•]

Indexált Kamatozású Kötvényekkel összefüggı rendelkezések

[Alkalmazandó / N/A] (Ha nem alkalmazandó, akkor a jelen pont alpontjai törlendık)

(i)

Kamatfizetési Napok / Meghatározott Idıszak:

[•]

(ii)

Munkanap Szabály:


(iii)

A Kamatláb(ak) meghatározásának módja és napja:

[Képernyıoldal Szerinti egyéb (részletezendı)]

(iv)

A Kamatláb(ak) és Kamatösszeg(ek) meghatározásáért felelıs Fél:

Kibocsátó

(v)

Képernyıoldal Szerinti Meghatározás:

Meghatározás

Alkalmazandó Idı:

[•]

Az Indexált Kamatláb Elsıdleges Forrása:

[meghatározandó az alkalmazandó képernyıoldal vagy a „Referencia Képlet” „Referencia Termék” „Mögöttes Termék”]

(vi)

Referencia Képlet, Termék:

[ meghatározandó]

(vii)

Minimális Kamatláb:

évi [•] %

(viii)

Maximális Kamatláb:

évi [•] %

(ix)

Csökkenéssel, kerekítéssel kapcsolatos elıírások, közös számbavételi egység és egyéb, az Indexált Kamatozású Kötvények után fizetendı kamat kiszámításával kapcsolatos elıírások:

[•]

/

Diszkontkötvényekkel összefüggı rendelkezések

[Alkalmazandó / N/A] (Ha nem alkalmazandó, akkor a jelen pont alpontjai törlendık)

(i)

Diszkont Hozam:

[•] % évente; EHM [•]

(ii)

Kamatbázis:

[•]


(iii)

Egyéb, a Kötvény után fizetendı összeg meghatározásához szükséges formula / számítási alap:

[•]

A KÖTVÉNYEK VISSZAVÁLTÁSÁVAL ÖSSZEFÜGGİ RENDELKEZÉSEK 18

A Lejárat elıtti visszaváltás a Kibocsátó döntése alapján:

[Megengedett / Nem megengedett]

19

A Lejárat elıtti visszaváltás a Kötvénytulajdonos döntése alapján:

[Megengedett / Nem megengedett]

20

A Kötvények lejáratkori Visszaváltási Értéke:

[A Kötvények névértéke vagy a Kibocsátó által a jelen Végleges Feltételekkel összhangban megállapított összeg]

21

Lejárat elıtti Visszaváltási Összeg és dátum:

[Névérték / Egyéb]

A KÖTVÉNYEKKEL ÖSSZEFÜGGİ ÁLTALÁNOS FELTÉTELEK 22

A Kötvények típusa:

[névre szóló Kötvények]

23

A Kötvények elıállítási módja:

[dematerializált kötvények, illetve az ezek feltételeit összefoglaló Okirat]

24

Egyéb rendelkezések vagy speciális feltételek:

[N/A / részletezendı]

ÉRTÉKESÍTÉS 25

26

A forgalomba hozatal módja:

Aukciós / Jegyzési eljárás keretében

(i)

Az Aukció napja / Jegyzés idıszaka:

[•]

(ii)

Maximális Forgalomba hozatali hozam

[•] / [-]

(iii)

Minimális nettó Forgalomba hozatali Ár

[•] / [-]

(iv)

Forgalomba hozatali ár

[-] / [•]

(v)

Túljegyzés:

[•]

(vi)

Aluljegyzés

[•]

(vii)

Az Aukciós Vásárlási Ajánlat / Jegyzés minimális összege

[•]

(viii)

Az Aukciós Vásárlási Ajánlat / Jegyzés maximális összege

[•]

(ix)

Jegyzési helyek:

[•]

(x)

A Jegyzés korábbi lezárhatósága

[Igen/Nem]

Forgalomba hozatali korlátozások:

[•]

A FORGALOMBA HOZATAL LEBONYOLÍTÁSÁVAL ÖSSZEFÜGGİ FELTÉTELEK 27

A Kibocsátó elkülönített letéti számlaszáma:

[•] számlaszám [•].

28

Kifizetési helyek:

[•]

29

(i)

A Felügyelet az Alaptájékoztató közzétételét jóváhagyó engedélyének dátuma és száma:

[•]

(ii)

A Kibocsátó határozata a Forgalomba hozatal jóváhagyásáról:

[•]

30

ISIN Kód:

[•]

31

A Kötvények jóváírása:

Értékpapírszámlán

32

Központi értékpapírszámla vezetı:

[•]


33

Aukció/Jegyzés feltétele, hogy a befektetı a CIB Banknál rendelkezzen értékpapírszámlával:

[Igen/Nem]

ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK 34

Hitelminısítés:

[•]

35

A Forgalomba hozatalból származó bevétel összege, felhasználása / a Forgalomba hozatal célja:

[•]

36

A Forgalomba hozatal becsült összköltsége:

[•]

37

A Kötvényekkel kapcsolatos tájékoztatás és közzétételek:

38

Irányadó jog és illetékesség:

A Kibocsátó az Alaptájékoztatót, a Végleges Feltételeket, valamint azokat az információkat, amelyekre rendszeres, illetve rendkívüli tájékoztatási kötelezettségek vonatkoznak a Budapesti Értéktızsde (www.bet.hu), a Kibocsátó (www.cib.hu) honlapján és a PSZÁF által mőködtetett tıkepiaci közzétételi rendszer útján (www.kozzetetelek.hu) teszi közzé. A Kötvényekre a magyar jog irányadó. A Forgalomba hozatalból származó vagy azzal összefüggı bármely jogvita eldöntésére a Fıvárosi Bíróságnak van illetékessége.

A Kibocsátó legjobb tudomása szerint semmilyen személy nem rendelkezik lényeges érdekeltséggel a Forgalomba hozatallal kapcsolatban.

AUKCIÓS SZABÁLYOK A Kötvények értékesítése aukciós eljárás keretében történik az Alaptájékoztatóban és a jelen fejezetben leírtak szerint. Aukciós vásárlási ajánlatot a Kibocsátó alább megjelölt értékesítési helyein lehet benyújtani személyesen, illetve faxon: Cím

[•]

Telefon-, faxszám

[•]

A KIBOCSÁTÓ TİZSDEI ÉS MULTILATERÁLIS KERESKEDÉSI RENDSZEREKBE (MTF) TÖRTÉNİ BEVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS NYILATKOZATA A Kibocsátó kérelmezi a kötvények bevezetését a BÉT-re. A bevezetésben közremőködı befektetési szolgáltató neve: CIB Bank Zrt. (székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14). A kötvények a BÉT-en kívül más szabályozott piacra nem kerülnek bevezetésre. A Kibocsátó a Kötvényprogram keretében forgalomba hozott Kötvényeket bevezetheti szabályozott piacnak nem minısülı multilaterális kereskedési rendszerekbe (MTF). A kibocsátó tızsdei bevezetését kezdeményezı döntésrıl szóló határozata: Az Igazgatóság 2010. június 23-i 1683 számú határozata és az Eszköz-Forrás Bizottság 2010. május 25-i A8/2 sz. határozata.


A KIBOCSÁTÓ TELJESSÉGI NYILATKOZATA A Kibocsátó kijelenti, hogy pénzügyi és üzleti helyzetében, kilátásaiban [legutóbbi auditált mérleg vagy féléves jelentés] óta jelentıs változás nem következett be.

FELELİSSÉG Alulírottak, mint a jelen Végleges Feltételek tartalmáért felelıs személyek kijelentjük, hogy az elvárható gondosság mellett, a lehetı legjobb tudásunk szerint a jelen Végleges Feltételekben szereplı információk megfelelnek a tényeknek, a jelen Végleges Feltételek az Alaptájékoztatóval együttesen a valóságnak megfelelı adatokat és állításokat tartalmazza, illetve nem hallgat el olyan tényeket és információkat, amelyek a Kötvények, valamint a Kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentıséggel bírnak, továbbá nem mellızik azon körülmények bemutatását, amelyek befolyásolhatnák az információkból levonható fontos következtetéseket. [dátum] Kibocsátó: CIB BANK Zrt.


VÉGLEGES FELTÉTELEK I. SZ. MELLÉKLETE A. AUKCIÓS ÍV AUKCIÓS FORGALOMBAHOZATALI ELJÁRÁS ESETÉN AUKCIÓS ÍV CIB BANK Zrt. FORMANYOMTATVÁNY Az 50 MILLIÁRD FORINT KERETÖSSZEGŐ CIB 2010-2011. ÉVI KÖTVÉNYPROGRAM KERETÉBEN FORGALOMBAHOZATALRA KERÜLİ [•] FORINT / EURÓ ÖSSZNÉVÉRTÉKŐ, NÉVRE SZÓLÓ, DEMATERIALIZÁLT [•] KÖTVÉNYEK (”KÖTVÉNYEK”) NYILVÁNOS FORGALOMBA HOZATALÁHOZ Az ajánlat átvevıje:

CIB Bank Zrt. (Kibocsátó)

Az ajánlattevı neve: Az ajánlattevı címe: Sz.ig.sz./útlevélszáma: Adószám/adóazonosító jel: Cégjegyzékszáma/nyilvántartási száma: Besorolása:

- devizabelföldi jogi személy vagy jogi személyiség nélküli gazdasági társaság - devizabelföldi természetes személy - devizakülföldi jogi személy vagy szervezet (ország: - devizakülföldi természetes személy (ország:

) )

Az ajánlattevı bankszámlaszáma: Az ajánlattevı értékpapírszámlájának száma, számlavezetıje: Az ajánlattevı képviselıjének neve: Az ajánlattevı telefonszáma: Az ajánlattevı faxszáma:

Ezennel aukciós vásárlási ajánlatot teszek/teszünk az alábbi össznévértékő ([•] forint / euró többszöröse) Kötvényre az alábbi Forgalomba hozatali árfolyamon, [•] kamatbázison számítva: _______________Ft / EUR, azaz _____________________________forint / euró névértékő [•] sorozat [•] részlete [•]-én lejáró Kötvényre ____________________ százalék (két tizedesig) nettó árfolyamon. A felhalmozott kamat [•] napján [•]%. Abban az esetben is fenntartom/fenntartjuk ajánlatunkat, ha a fenti összeg csak részben kerül elfogadásra. Ajánlatom/ajánlatunk bármely olyan részével kapcsolatban, amelyet a Kibocsátó nem fogad el, a Kibocsátótól kamatot vagy kártérítést nem követelek/követelünk, csakis a befizetett összeg visszatérítését. *

Kérem/kérjük, hogy a jelen ajánlat alapján fizetendı teljes összeget, azaz ___________________________ forintot / eurót vezessenek át a fenti értékpapírszámlámhoz kapcsolódó pénzszámlámról a Kibocsátó [•] számú számlájára a jelen ajánlat beadásával egyidejőleg. *Vállalom (vállaljuk), hogy a jelen ajánlat alapján fizetendı teljes összeget, azaz ___________________________forintot/eurót a fenti értékpapírszámlámhoz kapcsolódó pénzszámlámon rendelkezésre bocsátok (bocsátunk) legkésıbb az Elszámolási Napi értéknappal délelıtt 10:00-ig. Kérem (kérjük), hogy a jelen ajánlat alapján fizetendı teljes összeget, azaz ___________________________forint/eurót vezessenek át a fenti értékpapírszámlámhoz kapcsolódó pénzszámlámról a Kibocsátó [•] számú számlájára az Elszámolás Napján. *A Kibocsátóval külön megállapodást kötöttem/kötöttünk, amely szerint az elfogadott ajánlat ellenértékét ______________-i értéknappal, de legkésıbb az Elszámolás Napi értéknappal, délelıtt 10:00 óráig átutalom/átutaljuk a Kibocsátó [•]számú számlájára. Elfogadom/elfogadjuk, hogy az általam/általunk igényelt Kötvények átvételére csak akkor válok/válunk jogosulttá, ha a fenti összeg a megjelölt számlán teljes egészében jóváírásra került.

*

a nem kívánt rész törlendı


Tudomásul veszem/vesszük, hogy az érvényes ajánlat elfogadása és a fizetési kötelezettség teljesítése alapján, az allokáció eredményeként juttatott Kötvények dematerializált értékpapírok, amelyek az értékpapírszámlámon (értékpapírszámlánkon) kerülnek jóváírásra, ennek megfelelıen aukciós ajánlat érvényesen csak az értékpapír számlaszám és a számlavezetı megadásával tehetı. Tudomásul veszem (vesszük), hogy a Kötvények megszerzésére vonatkozva kötelezettségem (kötelezettségünk) abban az esetben is fennáll, ha a fenti ajánlatom (ajánlatunk) csak részben kerül elfogadásra. Aukciós ajánlatom (ajánlatunk) bármely olyan részével kapcsolatban, amelyet a Kibocsátó vagy a Forgalmazó a CIB 2010-2011. évi Kötvényprogramjához készült Alaptájékoztatóban és a jelen sorozatrészlet forgalomba hozatali adatait tartalmazó Végleges Feltételekben foglaltak szerint nem fogad el, sem a Kibocsátótól, sem az aukciós lebonyolítójától kamatot vagy kártérítést nem követelek (követelünk), csakis a befizetett összeg visszatérítését. A jelen aukciós ív aláírásával tudomásul veszem (vesszük), hogy a CIB 2010-2011. évi Kötvényprogramjához készült, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (PSZÁF) által EN-III/TTE-279/2010. számú határozatában 2010. július 15. napján jóváhagyott Alaptájékoztató és a jelen sorozatrészlet forgalomba hozatala adatait tartalmazó Végleges Feltételek megismerése az én feladatom (a mi feladatunk). A jelen Kötvény aukciós vásárlási ajánlatot kizárólag saját döntésem (döntésünk) alapján tettem (tettük) és azt a jelen aukciós ív aláírása után nem módosíthatom (módosíthatjuk) és vissza sem vonhatom (vonhatjuk). Jelen nyilatkozatomat a CIB 2010-2011. évi Kötvényprogramjához készült 2010. július 6-i keltezéső Alaptájékoztatóban foglaltak és a jelen sorozatrészlet forgalomba hozatala adatait tartalmazó Végleges Feltételek ismeretében teszem meg. Elismerem, hogy a Kötvény forgalomba hozatala kapcsán befektetési szolgáltatást nyújtó CIB Bank Zrt-tıl a Bszt. 41. §-ában és a 43. §-ában meghatározott tájékoztatást megkaptam.

...........................(év)......................(hó).........(nap)

________________________________________ (cégszerő) aláírás


B. JEGYZÉSI ÍV JEGYZÉSI ELJÁRÁSSAL TÖRTÉNİ FORGALOMBAHOZATAL ESETÉN

JEGYZÉSI ÍV CIB BANK Zrt. FORMANYOMTATVÁNY Az 50 MILLIÁRD FORINT KERETÖSSZEGŐ CIB 2010-2011. ÉVI KÖTVÉNYPROGRAM KERETÉBEN FORGALOMBAHOZATALRA KERÜLİ [•] FORINT / EURÓ ÖSSZNÉVÉRTÉKŐ, NÉVRE SZÓLÓ, DEMATERIALIZÁLT [•] KÖTVÉNYEK (”KÖTVÉNYEK”) NYILVÁNOS FORGALOMBA HOZATALÁHOZ A jegyzés idıpontja:____________________________________________________________ A jegyzési hely neve:___________________________________________________________ A jegyzı neve:

___________________________________________________________

Lakhelye/Székhelye:____________________________________________________________ Besorolása1:

devizabelföldi természetes személy devizabelföldi jogi személy devizabelföldi jogi személyiséggel nem rendelkezı társaság devizakülföldi (ország megnevezésével)

Sz.ig.sz./útlevél száma:__________________________________________________________ Cégjegyzékszáma/nyilvántartás száma:_____________________________________________ Adóazonosító jel/adószám:_____________________________________________________________ Bankszámlaszáma:_____________________________________________________________ Értékpapírszámla száma, számlavezetıje: ___________________________________________ Képviselıjének/meghatalmazottjának neve szem.ig.száma/azonosító jele:______________________ Képviselıjének/meghatalmazottjának címe/székhelye:_________-__________________________ Telefonszáma: ________________________________________________________________ Faxszáma: ___________________________________________________________________ E-mail címe: ___________________________________________________________________ A Kötvény alapcímlete:

….,- Ft / EUR, azaz ……. forint / euró.

A Kötvény kibocsátási árfolyama: … %, azaz ……………………. forint / euró A felhalmozott kamat …. napján …..%. A jegyzett Kötvények darabszáma:

________db azaz _____________________darab

Jelen jegyzési ív aláírásával visszavonhatatlan kötelezettséget vállalok (vállalunk) arra, hogy a 2010. július 6. napján kelt, a CIB 2010-2011. évi Kötvényprogramjához készült Alaptájékoztatóban és a jelen sorozatrészlet forgalomba hozatali adatait tartalmazó Végleges Feltételekben foglalt rendelkezésekkel összhangban fenti darab számú Kötvényt lejegyzem (lejegyezzük). *

Kérem (kérjük), hogy a jelen ajánlat alapján fizetendı teljes összeget, azaz ___________________________ forintot/eurót vezessenek át a fenti értékpapírszámlámhoz kapcsolódó pénzszámlámról a Kibocsátó [•] számú számlájára a jelen ajánlat beadásával egyidejőleg.

*Vállalom (vállaljuk), hogy a jelen ajánlat alapján fizetendı teljes összeget, azaz ___________________________forintot/eurót a fenti értékpapírszámlámhoz kapcsolódó pénzszámlámon rendelkezésre bocsátok (bocsátunk) legkésıbb az Elszámolási Napi értéknappal délelıtt 10:00-ig. Kérem (kérjük), hogy a jelen ajánlat alapján fizetendı teljes összeget, azaz ___________________________forint/eurót vezessenek át a fenti értékpapírszámlámhoz kapcsolódó pénzszámlámról a Kibocsátó [•] számú számlájára az Elszámolás Napján. *A Kibocsátóval külön megállapodást kötöttem (kötöttünk), amely szerint az elfogadott ajánlat ellenértékét ______________-i értéknappal, de legkésıbb az Elszámolás Napi értéknappal, délelıtt 10:00 óráig átutalom (átutaljuk) a Kibocsátó [•] számú számlájára.

*

a nem kívánt rész törlendı


Tudomásul veszem (vesszük), hogy a Kötvények megszerzésére vonatkozva kötelezettségem (kötelezettségünk) abban az esetben is fennáll, ha túljegyzés miatt a fenti összegek csak részben kerülnek elfogadásra. Jegyzésem (jegyzésünk) bármely olyan részével kapcsolatban, amelyet a Kibocsátó vagy a Forgalmazó a CIB 2010-2011. évi Kötvényprogramjához készült Alaptájékoztatóban és a jelen sorozatrészlet forgalomba hozatali adatait tartalmazó Végleges Feltételekben foglaltak szerint nem fogad el, sem a Kibocsátótól, sem a jegyzési helytıl kamatot vagy kártérítést nem követelek (követelünk), csakis a befizetett összeg visszatérítését. Tudomásul veszem (vesszük), hogy a) az ajánlat csak akkor érvényes, ha az ahhoz kapcsolódóan teljesítendı befizetés is az arra rendelt határidıben a megjelölt számlán teljesítésre kerül. b) az érvényes ajánlat elfogadása és a fizetési kötelezettség teljesítése alapján, az allokáció eredményeként juttatott Kötvények dematerializált értékpapírok, amelyek az értékpapírszámlámon (értékpapírszámlánkon) kerülnek jóváírásra, ennek megfelelıen jegyzés érvényesen csak az értékpapír számlaszám és a számlavezetı megadásával tehetı. A jelen jegyzési ív aláírásával tudomásul veszem (vesszük), hogy a CIB 2010-2011. évi Kötvényprogramjához készült, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (PSZÁF) által EN-III/TTE-279/2010. számú határozatában 2010. július 15. napján jóváhagyott Alaptájékoztató és a jelen sorozatrészlet forgalomba hozatala adatait tartalmazó Végleges Feltételek megismerése az én feladatom (a mi feladatunk). A jelen Kötvényjegyzést kizárólag saját döntésem (döntésünk) alapján tettem (tettük) és azt a jelen Kötvény jegyzési ív aláírása után nem módosíthatom (módosíthatjuk) és vissza sem vonhatom (vonhatjuk). Kijelentem (kijelentjük), hogy a jelen nyilatkozatban általam (általunk) megadott adatok a valóságnak megfelelnek, továbbá tudomásul veszem (vesszük), hogy amennyiben valótlan adatokat tüntettem (tüntettük) fel, az a nyilatkozat semmisségét eredményezheti. Jelen nyilatkozatot a CIB 2010-2011. évi Kötvényprogramjához készült 2010. július 6-i keltezéső Alaptájékoztatóban foglaltak és a jelen sorozatrészlet forgalomba hozatala adatait tartalmazó Végleges Feltételek ismeretében teszem (tesszük) meg. Elismerem (Elismerjük), hogy a Kötvény forgalomba hozatala kapcsán befektetési szolgáltatást nyújtó CIB Bank Zrt-tıl a Bszt. 41. §-ában és a 43. §-ában meghatározott tájékoztatást megkaptam (megkaptuk).

...........................(év)......................(hó).........(nap)

________________________________________ (cégszerő) aláírás


EGYÉB FELTÉTELEK

A KIBOCSÁTÓ TİZSDEI ÉS MULTILATERÁLIS KERESKEDÉSI RENDSZEREKBE (MTF) TÖRTÉNİ BEVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS NYILATKOZATA A Kibocsátó kérelmezi a kötvények bevezetését a BÉT-re. A bevezetésben közremőködı befektetési szolgáltató neve: CIB Bank Zrt. (székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14). A kötvények a BÉT-en kívül más szabályozott piacra nem kerülnek bevezetésre. A Kibocsátó a Kötvényprogram keretében forgalomba hozott Kötvényeket bevezetheti szabályozott piacnak nem minısülı multilaterális kereskedési rendszerekbe (MTF). A kibocsátó tızsdei bevezetését kezdeményezı döntésrıl szóló határozata: Az Igazgatóság 2010. június 23-i 1683. számú határozata és az Eszköz-Forrás Bizottság 2010. május 25-i A8/2 határozata.


23. FELELİS SZEMÉLYEK – FELELİSSÉGVÁLLALÁSI NYILATKOZAT Az Alaptájékoztatóban szereplı információkért a Kibocsátó, azaz a CIB Bank Zrt. (székhelye: 1027 Budapest, Medve u. 4-14., nyilvántartja a Fıvárosi Bíróság mint Cégbíróság, cégjegyzékszáma: Cg. 01-10-041004) tartozik felelısséggel. A CIB Bank Zrt. ezúton nyilatkozik arról, hogy az elvárható gondosság mellett, lehetı legjobb tudása szerint készített jelen Alaptájékoztatóban szereplı információk megfelelnek a tényeknek, az Alaptájékoztató a valóságnak megfelelı adatokat tartalmazza, illetve nem hallgat el olyan tényeket és információkat, amelyek a Kötvények, illetve a Kibocsátó megítélése szempontjából jelentıséggel bírnak, továbbá nem mellızik azon körülmények bemutatását, amelyek befolyásolhatnák az információkból levonható fontos következtetéseket. Budapest, 2010. július 6.

....................................................................... Tóth Zoltán

......................................................................... Hrabovszki Róbert

CIB Bank Zrt.


MELLÉKLETEK


1. sz. melléklet

A CIB BANK Zrt. 2007., 2008. és 2009. Évi Konszolidált Beszámolója


Alaptájékoztató. CIB Bank Zrt

Recommend Documents