Activiteitenverslag 2012
Jaarverslag 10de boekjaar
1
1 januari 2012 - 31 december 2012
Inhoud Jaarverslag 2012 Woord vooraf van de voorzitter van de Raad van Bestuur
3
Voorstelling van de vennootschap
6
Verslag van de Raad van Bestuur
16
Eandis in een oogopslag
25
Activiteitenverslag
32
2
Woord vooraf van de voorzitter van de Raad van Bestuur Beste lezer,
maar ook ervaren dat hij ‘waar voor zijn geld’ krijgt. Zo kiezen we wat
In dit jaarverslag van Eandis kunt u er mee getuige
betreft onze klantenstrategie voor
van zijn dat het voorbije jaar vruchtbaar was voor
een duidelijke aanpak: we willen de
onze onderneming. Er is hard gewerkt om onze
klant sturen naar het meest wen‑
opdrachten doeltreffend en met vakmanschap te
selijke kanaal én voor hem én voor
realiseren. Heel wat ambities zijn waargemaakt,
Eandis. We willen hier een optimale
verwachtingen van belanghebbenden werden
keuze maken tussen website,
ingelost. We kunnen terugblikken op een rijke
callcenter en persoonlijk contact
oogst aan prestaties en successen. Die mooie
(bv. in onze klantenkantoren).
resultaten betekenen geenszins dat we nu op onze lauweren kunnen rusten.
Onze aandacht gaat in de eerste plaats uit naar onze kernactiviteiten. Maar de
De start van de nieuwe gemeentelijke en provin-
wereld rondom ons staat niet stil. We houden
ciale legislatuur vormde het uitgelezen moment
permanent een vinger aan de pols met betrekking
om de samenwerkingsverbanden tussen Eandis
tot mogelijke nieuwe producten en diensten
en onze bevoorrechte partners, de lokale besturen,
of nieuwe accenten van bestaande producten
nauwer aan te halen door onze structuren te
en diensten. Voorbeelden hiervan zijn het aanbod
stroomlijnen. Op die manier kunnen we de
voor gemeenten inzake feest- en monumenten-
uitdagingen, die ons te wachten staan, samen
verlichting, smart energy cities, warmtenetten,
doeltreffend aangaan.
duurzame mobiliteit en zo meer.
De nabije toekomst zal worden gekenmerkt door
Afgeslankte structuur bestuursorganen
ontwikkelingen in de regelgevende context en op het vlak van synergie met andere nutssectoren.
De beslissing om de bestuurlijke werking van de
Ook allerhande ecologische initiatieven, sociale
distributienetbeheerders aan te passen, is er niet
bekommernissen en technologische innovaties
zomaar gekomen. Het opzet was velerlei: een ver-
zullen onze aandacht aanhoudend opeisen.
eenvoudigde, afgeslankte structuur van besluitvorming, een verhoogde transparantie, een blijvende
Tegenover die steeds veranderende vereisten en
en zelfs directere betrokkenheid van de openbare
verwachtingen hebben we een duidelijke bedrijfs-
besturen en een fundamentele vermindering van
strategie uitgetekend waarmee we erg hoge
het aantal mandaten.
ambities blijven koesteren. In de nieuwe legislatuur na de recente gemeente
Focus op operationele excellentie
raadsverkiezingen werken de distributienet-
Eandis heeft de keuze gemaakt om voor de
van bestuur voor de behartiging van de wettelijke
kernactiviteiten te focussen op ‘operationele
opdrachten en voor zaken van strategische
excellentie’. Het begrip ‘operationele excellentie’
en beleidsmatige aard die het lokale belang
dekt vele ladingen en accenten zoals processen
overstijgen.
beheerders voortaan met een beperktere raad
efficiënt uitvoeren, datakwaliteit verzorgen, minimale kosten nastreven, uitblinken in betrouw-
Via de Regionale Bestuurscomités blijft de lokale
baarheid, enzovoort. Met andere woorden, het
verankering behouden en verstevigen de nauwe
komt erop aan om een juiste kwaliteit na te
contacten met de gemeenten zelfs nog. Met onze
streven, een optimale waarde, tegen een zo
aangepaste structuur komen we alvast tegemoet
beperkt mogelijke totale kost.
aan een groeiende maatschappelijke bekommernis om de distributie van energie zo efficiënt mogelijk
Naast die resolute keuze voor operationele
te organiseren en toch dicht bij de gemeenten en
excellentie, verliezen we natuurlijk onze relatie
de bevolking te blijven staan.
met de klant niet uit het oog. Op een transparante manier moet de klant niet alleen weten welke betrouwbare service hij van ons mag verwachten,
3
Regionaal producten- en dienstenaanbod Onze Energiediensten voor Lokale Besturen (kortweg EDLB) zijn op een korte tijdsspanne goed ingeburgerd in onze gemeenten. Talloze interessante projecten zijn opgeleverd en hebben hun meerwaarde overtuigend bewezen, zowel op ecologisch als op financieel vlak. Dankzij de uitbouw van een efficiënte ondersteuning door Eandis en de niet-aflatende interesse bij de openbare besturen in ons hele werkingsgebied, zullen we ook in de toekomst talrijke groot- en kleinschalige energiebesparende projecten blijven realiseren. Als onderneming met een maatschappelijke opdracht werkt Eandis in de eerste plaats samen met haar openbare aandeelhouder, met name het
De distributienettarieven worden momenteel vastgelegd onder streng toezicht van de federale regulator CREG. Die waakt erover dat de tarieven de kostprijs van onze opdrachten reflecteren en dat de goede marktwerking niet in het gedrang komt. Zo is enkele maanden terug de problematiek doorgelicht van lokale producenten die dubbel gebruik maakten van het net (zowel om stroom af te nemen als om stroom in het net te injecteren) en daarvoor geen evenredige netvergoeding betaalden. Om die situatie recht te trekken, heeft de CREG inmiddels een forfaitaire netvergoeding goedgekeurd voor lokale productie-installaties met een vermogen tot 10 kW die niet over een gescheiden meting voor afname en injectie beschikken.
Slimme meters in Vlaanderen
lokale bestuur. Om die samenwerking maximaal te
Via de bevordering van rationeel energiegebruik
onderbouwen, werd ook een uitgebreid regionaal
bij particulieren, ondernemingen en openbare be-
producten- en dienstenaanbod ontwikkeld. Dat
sturen, en via tal van studie- en actieprogramma’s
aanbod is samengesteld uit generieke elementen
rond innovatieve technologieën, speelt Eandis
en kan worden ingevuld met specifieke accenten
de rol van facilitator om de Europese en Vlaamse
van elke stad of gemeente. Zo stemmen we ons
klimaatdoelstellingen te helpen bereiken.
breed scala aan producten en diensten optimaal af op het regiogebonden energiebeleid en het lokale
Ook inzake slimme meters en slimme netten
karakter van elke stad of gemeente.
doet Eandis aan innovatief onderzoek om mee te bouwen aan het intelligente energienetwerk van
Nieuwe regelgevende omkadering distributienettarieven Door de geplande staatshervorming komt de volledige distributiebevoegdheid op het Vlaamse niveau, inclusief de bevoegdheid over de distributie‑ nettarieven. Dat betekent dat zowel de beslissingen over acties en projecten als de beoordeling van de kosten ervan in één hand komen. En dat biedt tal van voordelen, niet het minst op het vlak van eenduidigheid en transparantie. Om de regionalisering van de tariefbevoegdheid degelijk voor te bereiden, werd beslist om de distributienettarieven te bevriezen, tot minstens 2014. Aanvaardbare distributienettarieven zijn voor ons een continue opgave en bekommernis. Daarom blijven we onze inspanningen concentreren op een maximale beheersing van de kosten waarop we zelf vat hebben. Bovendien willen we geen afbreuk doen aan de diverse technische, ecologische en sociale opdrachten die ons door de overheid worden opgelegd. Een klantgerichte, professionele en efficiënte aanpak van onze missie blijft een dagelijkse zorg.
4
de toekomst en mogelijke energiebesparingen te stimuleren. De ‘slimme’ technologie maakt het mogelijk om permanent te beschikken over betrouwbare meetgegevens over afname, belasting en injectie en zo de energiestromen optimaal te beheren. De invoering van de slimme meter vormt geen doel op zich, maar is een schakel in een breder opzet. In het verhaal van de intelligente energienetwerken draait alles uiteindelijk om het belang van de energieconsument, de ‘slimme gebruiker’. Om de kosten-batenanalyse van de slimme meters nog beter te kunnen onderbouwen, is alvast beslist om in 2013 verder onderzoek te voeren en 40 000 slimme meters te plaatsen, verspreid over het werkingsgebied van Eandis. Dat moet de Vlaamse overheid toelaten om de voordelen voor de consument grondig te evalueren en te beslissen of, hoe en wanneer slimme meters verder zullen worden geïntegreerd in Vlaanderen.
Verdere structurele synergie tussen nutsbedrijven Als belangrijkste partners van de nutsbedrijven verlangen de lokale besturen terecht het topniveau voor service, operationele werking en kostenefficiëntie. De oprichting van Synductis eind 2012 helpt de deelnemende nutsbedrijven aan die verwachting te voldoen. Synductis staat voor ‘structurele synergie’: een bindende en gecoördineerde aanpak van de dienstverlening. Door de infrastructuurwerken van verschillende nutsbedrijven in de Vlaamse steden en gemeenten op elkaar af te stemmen, verbetert Synductis de snelheid van werken en interventies, de flexibiliteit in de planning en de kwaliteit van de nazorg. Synductis komt niet alleen de lokale besturen
Ook in de toekomst zal er blijvend nood zijn aan externe financiering. Met het EMTN-programma beschikt Eandis sinds 2011 over een bijkomend flexibel instrument om snel te kunnen inspelen op gunstige omstandigheden op de internationale financiële markten. Het is alvast de bedoeling om verder een politiek van diversificatie te volgen, waardoor de financiering aan aantrekkelijke voorwaarden kan gebeuren, met een maximale inperking van de inherente risico’s. Het behoud van een gunstige rating voor de Economische Groep Eandis (momenteel A1 met negatief vooruitzicht bij Moody’s) is bij dat alles een essentiële basisvoorwaarde.
Een sterk en coherent team
ten goede, maar ook de inwoners door minder
Eandis staat voor een nooit eindigende stroom
hinder bij infrastructuurwerken en een snellere en
van uitdagingen en veranderingen. Onze gedreven
goedkopere dienstverlening.
aanpak daarvan hebben we vertaald in een solide missie, visie en strategie. Om die waar te maken,
Streven naar structurele synergie raakt niet aan
is talent en vakmanschap nodig, overtuiging en
de gemeentelijke autonomie. De lokale besturen
engagement, enthousiasme en ervaring. De uit-
blijven hun rol en bevoegdheden vervullen. Ze
dagingen van vandaag en morgen kunnen we als
fungeren als eerste en voornaamste gespreks-
krachtdadige onderneming aan, indien we kunnen
partner van Synductis, die de transparantie van
rekenen op krachtdadige mensen: vastberaden
de samenwerking en de afdwingbaarheid voor de
doeners, originele denkers en loyale teamspelers.
deelnemende vennoten vergroot. Mijn gemeende dank gaat uit naar de voltallige Synductis is geen nieuwe intergemeentelijke
directie en alle personeelsleden van Eandis die
vereniging, maar een samenwerkingsverband van
concreet vorm geven aan de dagelijkse ontwik-
nutsbedrijven en werkmaatschappijen waarbij de
keling van de onderneming. Ik wil allen oprecht
toetredende partijen hun eigen identiteit behouden.
danken voor de energie en de intensiteit om dag
Synductis neemt prioritair de infrastructuurinveste-
na dag alle opdrachten in te vullen en ambities
ringen op middellange en lange termijn voor haar
waar te maken.
rekening. Op termijn kan worden onderzocht of een verdere samenwerking mogelijk en wenselijk
Als uittredend voorzitter van de Raad van Bestuur
is in functie van een verdere verruiming en
van Eandis hoop ik dan ook ten stelligste dat
optimalisatie van het minderhinderbeleid en de
de positieve samenwerking uit het verleden zal
kostenefficiëntie.
worden verdergezet in de toekomst. Gesterkt door de vele initiatieven en resultaten van de voorbije
Doordachte financiering voor een optimale werking De activiteiten van het distributienetbeheer, zowel inzake exploitatie als investeringen, zijn zeer kapitaalintensief. Om die activiteiten te financieren, maken de distributienetbeheerders niet alleen
jaren ben ik er trouwens grondig van overtuigd dat we de toekomst met optimisme kunnen tegemoet gaan. Ik wens het nieuwe team van harte een succesvolle toekomst toe.
gebruik van zelffinanciering (kapitaal, reserves en afschrijvingen), maar doen ze meer en meer een beroep op vreemde middelen (bankleningen, obligatieleningen en andere).
Geert Versnick Voorzitter Raad van Bestuur
5
Voorstelling van de vennootschap Bestuursorganen (samenstelling op 31 december 2012) Raad van Bestuur
Voorzitter
1ste Ondervoorzitter
2de Ondervoorzitter
Geert Versnick
Luc Dehaene
Cathy Plasman
Leden
Jos Ansoms
Piet Buyse
Ann Coolsaet
Bart Martens
Mike Nachtegael
Dirk Otte
Filip Thienpont
Johan Timmermans
Patrick Mensalt
Louis Tobback
Secretaris
Dirk Vansina
6
Daniël Vanpoucke
Tom Vervoort
Nick Vandevelde
Managementcomité
Auditcomité
HR-Comité
Voorzitter Luc De Bruycker
Voorzitter Jos Ansoms
Voorzitter Geert Versnick
Ondervoorzitter Walter Van den Bossche
Leden Piet Buyse Louis Tobback Geert Versnick
Leden Jos Ansoms Luc Dehaene Cathy Plasman
Secretaris Nick Vandevelde
Secretaris Nick Vandevelde
Leden Geert Craeynest Frank Demeyer Luc Desomer Paul Gistelinck David Termont
Managementcomité
Voorzitter
Ondervoorzitter
Luc De Bruycker
Walter Van den Bossche
Leden
Geert Craeynest
Frank Demeyer
Luc Desomer
Paul Gistelinck
David Termont
7
Administratieve gegevens •
Oprichting op 29 april 2002 in Brussel (onder de naam Electrabel Netmanagement Flanders nv en later Electrabel Netten Vlaanderen nv); op 30 maart 2006 omgevormd tot Eandis cvba
•
Vennootschapsvorm: cvba (coöperatieve vennootschap met beperkte aansprakelijkheid)
•
Zetel van de vennootschap: Brusselsesteenweg 199 in 9090 Melle (vanaf 1 januari 2008)
•
Ondernemingsnummer 0477.445.084
•
Btw-nummer BE 0477.445.084 - RPR Gent
•
Geregistreerd aannemer onder nr. 04.27.11
•
Website: www.eandis.be
•
Algemeen correspondentieadres: Eandis cvba Brusselsesteenweg 199 9090 Melle
Nuttige contacten •
Algemeen nummer 078 35 35 34 werkdagen 8-20 uur, zaterdag 9-13 uur - vragen over nieuwe aansluitingen, verzwaren van aansluitingen, verplaatsen en vervangen van meters, investeringswerken, voedpadherstellingen, vragen over de opneming van meterstanden, rationeel energiegebruik (REG), budgetmeters en dienstverlening sociale leverancier - melden van opmerkingen en klachten (bij voorkeur via www.eandis.be > Over Eandis > Opmerkingen of klachten melden)
•
Gasreuk 0800 65 0 65 - 24 uur op 24 en 7 dagen op 7
•
Geplande onderbrekingen, storingen en defecten 078 35 35 00 - 24 uur op 24 en 7 dagen op 7
•
Spraak- en gehoorgestoorden kunnen een gasreuk, storingen en defecten melden via sms-codebericht naar 0477 77 70 80
•
Defecte straatlampen 0800 6 35 35 - www.eandis.be > Straatlampen - 24 uur op 24 en 7 dagen op 7
•
Ombudsdienst 0800 60 001 werkdagen 8 - 20 uur, zaterdag 9 - 13 uur Postbus 60, 9090 Melle
8
Kencijfers op 31 december 2012 Eandis Financieel Balanstotaal
2 437 miljoen euro
Omzet
1 295 miljoen euro
Personeel Aantal personeelsleden • Kaderleden • Uitvoerend
4 340 873 3 467
Voltijds equivalent (VTE) • Kaderleden • Uitvoerend
4 212,05 865,82 3 346,23
Exploitatiecijfers (in opdracht van de distributienetbeheerders) Aankopen Bedrag geplaatste bestellingen namens distributienetbeheerders (euro)
1 011 529
Aantal medewerkers gecontracteerde aannemers (VTE)
2 258
Uitbating en Beheer Netten Gerealiseerd investeringsbudget 2011 (bruto, in mio €, excl. Slimme meters/netten en Clearing House)
642,3
Voorzien investeringsbudget 2012 (bruto, in mio €, excl. Slimme meters/netten en Clearing House)
662,8 62 856 24 992 37 864
Nieuwe aansluitingspunten • Elektriciteit • Aardgas Nieuw aangelegd elektriciteitsnet (km)
1 948
Nieuw aangelegd aardgasnet (km)
725 20 minuten en 26 seconden
Aantal minuten / jaar / klant leveringsonbeschikbaarheid via middenspanningsnet Behaald percentage herstelling openbare verlichting binnen de norm
96 %
Aardgas Aansluitingspunten
1 635 285
Lagedruknet (km)
33 597
Middendruknet (km)
7 665
Elektriciteit Aansluitingspunten • Laagspanning • Middenspanning
2 569 200 2 551 342 17 858
Laagspanningsnet (km)
60 500
Middenspanningsnet (km)
33 178
Lampen openbare verlichting, monumentenverlichting, verkeerssignalisatie ...
826 238
9
Rationeel energiegebruik (REG) Toegekende REG-premies
160 180
Bedrag uitgekeerde premies
53 388 267 euro
Sociale openbaredienstverplichtingen Toegangspunten toegewezen aan DNB als sociale leverancier • Elektriciteit • Aardgas
62 617 48 081
Opgestelde budgetmeters elektriciteit
77 751
Opgestelde budgetmeters aardgas
34 243
Budgetmeters elektriciteit geplaatst tijdens boekjaar
7 221
Budgetmeters aardgas geplaatst tijdens boekjaar
7 724
Actieve budgetmeters elektriciteit
34 762
Actieve budgetmeters aardgas
23 229
Oplaadpunten budgetmeterkaarten
296
Aantal opladingen elektriciteit
477 752
Aantal opladingen aardgas
336 842
Totale omzet SODV-klanten
107 365 068 euro
Omzet opladingen budgetmeters
44 895 867 euro
LAC-zittingen
1 521
LAC-dossiers
46 513
Klantencontacten Klantenkantoren
25
Bezoekers klantenkantoren
346 388
Telefonische oproepen callcenter Gemiddeld totaal aantal bezoekers website per maand
1 608 393 203 689
Meteropneming Toegangspunten met jaarlijkse opname: aantal opgenomen
4 365 865
Toegangspunten met maandelijkse opname: gemiddeld aantal opgenomen/maand
25 351
Toegangspunten met automatische (kwartier)uitlezing
36 822
10
Aandeelhouders De Vlaamse gemengde distributienetbeheerders voor elektriciteit en aardgas zijn de aandeelhouders van Eandis: Distributienetbeheerder
Aantal aandelen
% op totaal
Gaselwest
57 830
16,60
IMEA
47 944
13,76
Imewo
78 105
22,42
Intergem
38 139
10,94
Iveka
49 976
14,34
Iverlek
67 701
19,43
Sibelgas
8 736
2,51
TOTAAL
348 431
100,00
De Haan
SintGillisWaas
Stekene
Nieuwpoort
Koksijde
Beveren
Ichtegem Kruibeke
Sint-Niklaas
De Panne
Temse
Veurne
Wingene Kortemark
Alveringem Lo-Reninge
Ardooie
Houthulst Roeselare
LangemarkPoelkapelle Moorslede
Poperinge
Wervik Heuvelland Mesen CominesWarneton
Tielt
Deinze
Meulebeke Oostrozebeke Izegem Ingelmunster Wielsbeke
Zulte
Dendermonde
Kuurne Wevelgem Menen
Deerlijk
Kortrijk
Gavere Kruishoutem WortegemPetegem Anzegem
Zwevegem Avelgem Kluisbergen Spiere-Helkijn
Buggenhout Lebbeke
Nazareth
Waregem
Zonnebeke
Ieper
Hamme
Dentergem
Staden Vleteren
Pittem
Waasmunster r
Ruiselede
Zingem
ErpeMere
Zwalm Oudenaarde Horebeke Maarkedal
Zottegem Herzele
Lierde Geraardsbergen
Mont- Ronse de-l'Enclus Celles
Ellezelles
Bever
Frasnes-Lez-Anvaing
Gaselwest
Intergem
Meise Grimbergen Vilvoorde Wemmel
Affligem Haaltert Denderleeuw
Ninove Brakel
Machelen
Sibelgas
11
Aalst
Knokke-Heist Blankenberge
Bredene
Sint-Laureins
Zuienkerke
Damme
Kapellen
Brugge
Oostende
Assenede
Kaprijke
Jabbeke
Eeklo
Maldegem
Zedelgem Oostkamp
Beernem
Knesselare Aalter
Waarschoot
Evergem Lochristi
Lokeren Mortsel
Nevele
Gent Destelbergen Laarne Berlare SintMartensWetteren Wichelen Latem Melle De Pinte Merelbeke Lede Oosterzele SintLievensHoutem
Imewo
Zele
Baarle-Hertog Essen
Hoogstraten Ravels
Kalmthout
Wuustwezel Merksplas Rijkevorsel
Stabroek
Brecht Beerse
Arendonk OudTurnhout
Turnhout
Malle Schoten Schilde Zoersel Wijnegem
Retie
Lille
Kasterlee
Vorselaar Wommelgem Zandhoven Borsbeek Ranst Grobbendonk Herentals Olen Edegem Hove Herenthout Aartselaar Lint Lier Schelle Kontich Boom
Dessel Mol
Geel
Balen Meerhout
Westerlo
Rumst
Iveka
Berlaar Bornem SintAmands
Puurs Willebroek
Londerzeel Kapelleop-denBos Opwijk Merchtem Asse
HeistOp-DenBerg Hulshout Herselt
Putte
Bonheiden Keerbergen Tremelo Boortmeerbeek Zemst Haacht Rotselaar
ScherpenheuvelDiest Aarschot Zichem
Herent
Ternat Liedekerke Dilbeek Roosdaal Lennik
Mechelen
SintKatelijneWaver
Kortenberg Zaventem Kraainem Wezembeek- Bertem Oppem Tervuren
SintHuldenberg Pieters- Drogenbos Leeuw Overijse Linkebeek Hoeilaart Beersel SintGenesiusRode Halle
Iverlek 12
Brasschaat
Zwijndrecht
Zomergem Lovendegem
Lichtervelde
Antwerpen
Wachtebeke Moerbeke
Leuven Boutersem Bierbeek Tienen Hoegaarden
Duffel
IMEA
Missie, visie, strategie en waarden Eandis Onze missie De missie geeft aan wat onze reden van bestaan is. Dag en nacht stellen wij op een veilige, betrouwbare en kostenbewuste manier energie ter beschikking van elke klant in de aangesloten gemeenten. Wij investeren gericht in de technologische vernieuwing van onze netten. Zo kunnen wij beantwoorden aan de energievraag van morgen en verzorgen wij de energiestromen van en naar de klant. Wij bewaken het maatschappelijke belang van de energievoorziening. Daarom stimuleren wij het verstandige gebruik van energie, organiseren wij de energielevering bij mensen met betaalmoeilijkheden en ontwikkelen wij een breed aanbod van energiediensten voor onze gemeenten. Als onafhankelijke databeheerder verzekeren wij de marktwerking.
Onze visie De visie geeft aan waar de organisatie heen wil op middellange termijn. Wij streven voortdurend naar meerwaarde voor de aandeelhouders, de klanten, de medewerkers, de omgeving waarin wij opereren en de overheden en willen daarom: •
onze performantie systematisch verbeteren en zo het meest kostenefficiënte nutsbedrijf van België zijn en blijven
•
duurzame technologische innovatie brengen om de bedrijfszekerheid van de netten te garanderen en de realisatie van de Vlaamse klimaatdoelstellingen te bevorderen
•
de referentie zijn op vlak van kwaliteitsvolle en veilige dienstverlening met maximale aandacht voor milieu en samenleving
•
in synergie treden met andere nutsoperatoren met het oog op minder hinder voor de gemeenten en hun inwoners
•
een voortrekkersrol spelen in de bevordering van de marktwerking.
13
Onze strategie De strategie zegt hoe de organisatie haar visie wil realiseren. De bedrijfsstrategie van Eandis steunt op vijf strategische pijlers: • • • • •
compliancy performantie klantgerichtheid organisatiegerichtheid leer en groei
Voor de gereguleerde activiteiten stellen we operationele excellentie voorop bij het aanbieden van kwalitatieve services aan onze klanten. Voor de niet-gereguleerde activiteiten spelen we actief in op opportuniteiten die de strategische focus ondersteunen en voortbouwen op onze sterktes. We willen onze visie als volgt realiseren. Het draagvlak voor onze activiteiten blijvend verankeren binnen de gereguleerde krijtlijnen (pijler compliancy)
Daarom willen we: • • • •
een open communicatie voeren met stakeholders en regulatoren de principes van Corporate Governance naleven een billijke vergoeding voor de aandeelhouders garanderen de openbaredienstverplichtingen op de meest efficiënte manier organiseren.
De kost van energie verminderen voor klant en maatschappij (pijler performantie)
Daarom willen we: • • •
energiebesparende maatregelen promoten en ondersteunen actief bijdragen aan de efficiënte werking van het energielandschap kostenbewustzijn integreren in alle aspecten van onze werking.
Kwalitatief en transparant diensten aanbieden (pijler klantgerichtheid)
Daarom willen we: • • •
een bedrijfszekere en kwalitatieve dienstverlening waarborgen ons dienstenaanbod afstemmen op de verwachtingen van de gemeenten de maatschappelijke hinder minimaliseren.
14
Onze organisatie doeltreffend, veilig en milieubewust ontwikkelen (pijler organisatiegerichtheid)
Daarom willen we: • • •
onze bedrijfsprocessen systematisch verbeteren en vereenvoudigen aandacht voor veiligheid en milieu verankeren in onze organisatie partnerships en samenwerking met derde partijen uitbouwen.
Ons voorbereiden op veranderende marktomstandigheden (pijler leer en groei)
Daarom willen we: • actief inspelen op opportuniteiten • de organisatie en medewerkers ontwikkelen in functie van nieuwe uitdagingen • onze activiteiten proactief bijsturen met het oog op een optimale marktwerking • tijdig anticiperen op markt- en technologische evoluties.
Onze waarden De waarden geven aan hoe de individuele medewerkers de visie van het bedrijf realiseren. Bij de uitvoering van onze activiteit hoduen we vijf basiswaarden voor ogen: • • • • •
klantgerichtheid performantie onafhankelijkheid aandacht voor de medewerkers zin voor verantwoordelijkheid
15
Verslag van de Raad van Bestuur Overeenkomstig de wettelijke en statutaire bepalingen brengen wij verslag uit over de activiteiten van Eandis cvba tijdens het tiende boekjaar van de vennootschap. In het activiteitenverslag vindt u de belangrijkste gebeurtenissen en evoluties van de voorbije verslagperiode. Daarin is ook opgenomen de verklaring van de personen verantwoordelijk voor de jaarrekeningen en het jaarverslag (artikel 12, §2 van het Koninklijk Besluit van 14 november 2007 betreffende de verplichtingen van emittenten van financiële instrumenten die zijn toegelaten tot de verhandeling op een gereglementeerde markt). In de financiële verslaggeving leggen wij de enkelvoudige en geconsolideerde jaarrekening voor: de balans, de resultatenrekening met commentaar en de toelichting, afgesloten per 31 december 2012, en de winstverdeling, samen met het verslag van de commissaris. Eandis doet een beroep op het publieke spaarwezen. De relevante wet- en regelgeving, onder meer de transparantiewetgeving, zijn dan ook van toepassing op de vennootschap.
16
Op 12 oktober 2011 heeft de vennootschap bij kredietbeoordelaar Moody’s Investors Service (‘Moody’s’) de langetermijn‑ kredietrating A1 met negatieve vooruitzichten gekregen. Deze rating werd door Moody’s herbevestigd op 20 december 2011 en 21 december 2012. Op 26 november 2012 heeft Eandis een tweede EMTN-obligatielening voor Europese institutionele investeerders uitgeschreven, opnieuw ten bedrage van 500 miljoen euro, onder het algemene EMTN-uitgifteprogramma van 5 miljard euro dat door de vennootschap werd opgezet. Deze obligatie heeft, net zoals het EMTNprogramma zelf, een rating bij Moody’s van A1 (negatieve vooruitzichten) en een looptijd van 10 jaar met een jaarlijkse coupon van 2,75 %. De opgehaalde fondsen werden doorgeleend aan de Vlaamse gemengde distributienetbeheerders. We melden volgende wijzigingen in de consolidatiekring: de op 21 december 2012 opgerichte dochtervennootschap Synductis cvba wordt door Eandis niet geconsolideerd.
Eandis heeft (voorlopig) een participatie van 93 aandelen op een totaal van 186 aandelen, zijnde exact 50 %. Voor de andere dochterondernemingen van Eandis waren er geen wijzigingen. De Stroomlijn cvba en Indexis cvba worden integraal geconsolideerd. Atrias cvba wordt geconsolideerd volgens de methode van vermogensmutatie. Ook de participaties van Eandis in een aantal regionale bedrijvencentra worden niet geconsolideerd, omdat de onderneming er geen beslissende invloed kan uitoefenen op de oriëntatie van het beleid of niet het recht heeft om er een meerderheid van de bestuurders aan te duiden. Er zijn geen vermeldingen genoteerd met betrekking tot het verkrijgen van eigen aandelen. Er is geen verwerving van aandelen van de moedervennootschap of door een dochtervennootschap.
Tevens wordt de geconsolideerde jaarrekening voorgelegd, afgesloten op 31 december 2012, opgesteld enerzijds volgens de Belgische boekhoudnormen (BE-GAAP) en anderzijds volgens de International Financial Reporting Standards (IFRS).
De Raad van Bestuur, 6 maart 2013
De vennootschap gebruikt geen afgeleide financiële instrumenten (‘derivaten’). De vennootschap heeft geen bijkantoren. Inzake onderzoek en ontwikkeling heeft Eandis in 2012 verder acties ondernomen om een quasi-mondiale bescherming te verkrijgen van het PLC-patent (Power Line Communications, dit is communicatie tussen slimme meters en de centrale databanken via het laagspanningsnet) dat de algemene PLC-architectuur beschrijft. Het patent werd inmiddels verleend in Europa, Rusland en Zuid-Afrika. In Japan werd de procedure stopgezet. In het Financieel Verslag leggen wij de enkelvoudige jaarrekening over het boekjaar afgesloten op 31 december 2012 voor, opgesteld volgens de Belgische boekhoudnormen (BE-GAAP), met name de balans, de resultatenrekening met commentaar, de toelichting en de winstverdeling.
17
Belangrijke gebeurtenissen na afsluiten van het boekjaar 2012 Nieuwe CEO en wijzigingen aan de samenstelling van het Managementcomité Op 9 januari 2013 heeft de Raad van Bestuur de heer Walter Van den Bossche, directeurgeneraal, benoemd tot nieuwe CEO van Eandis. Daarmee volgt hij met onmiddellijke ingang Luc De Bruycker op die zijn actieve loopbaan beëindigde. Vanaf 1 april 2013 treedt een vernieuwd Managementcomité aan dat als volgt is samengesteld: Walter Van den Bossche, CEO Guy Cosyns, directeur Klantwerking • Frank Demeyer, directeur Personeels- en Organisatiebeheer • Wim Den Roover, directeur Netuitbating • Luc Desomer, directeur Public affairs en Communicatie • Jean Pierre Hollevoet, directeur Netbeheer • David Termont, directeur Financieel, Administratief en ICT-beheer • Donald Vanbeveren, directeur Strategie en Regulering • •
De heer Nick Vandevelde werd aangeduid als secretaris-generaal van de vennootschap. Walter Van den Bossche, CEO Eandis
18
Aangepaste beschermingsstrategie PLC-octrooi De Raad van Bestuur heeft een wijziging in het beleid rond de octrooibescherming van het PLC-concept goedgekeurd. De inspanningen zullen worden toegespitst op enkele voorkeurlanden (Europa, China, India, de Verenigde Staten en Mexico). In de niet-voorkeurlanden zullen geen procedurekosten meer worden gemaakt. Aangepast Corporate Governance Charter Op 6 februari 2013 keurde de Raad van Bestuur het aangepaste Corporate Governance Charter goed. De aanpassingen hebben voornamelijk betrekking op de eerdere statutenwijziging van Eandis, de aanpassing van de missie en visie van Eandis en op de nieuwe formulering en verduidelijking van de strategie. Tevens werden twee bijlagen opgenomen, zijnde het Charter voor Interne Audit en het Charter voor de Ombudsdienst. Visie van Eandis op hervorming van het distributienetbeheer Op 6 maart 2013 heeft de Raad van Bestuur van Eandis haar visie op de toekomstige ontwikkelingen en evoluties in het distributienetbeheer in Vlaanderen geformuleerd en goedgekeurd. De energiesector in het algemeen en het distributienetbeheer in het bijzonder spelen een vitale rol in het economische leven van het Vlaamse gewest; de sociale impact van hun activiteiten is aanzienlijk. Een samenhangende visie op hun toekomst moet daarom gebaseerd zijn op de belangrijkste politieke, regulerende, tarifaire en beleidsmatige aspecten met betrekking tot de Vlaamse gemengde distributienetbeheerders (DNB’s) en hun werkmaatschappij Eandis. In 2011 hadden Eandis en de DNB’s al een verregaande stroomlijning van de structuur van de Eandis Economische Groep goedgekeurd, die vanaf april 2013 zal worden ingevoerd. Eandis wenst nu evenwel verdere stappen te zetten in dit proces. Rekening houdend met de voornoemde elementen en hun verwachte timing heeft de Raad van Bestuur haar ideeën over een aantal dossiers bekendgemaakt, zoals de vaststelling van de einddatum van de huidige DNB’s op eind 2018, de toekomst van het ‘gemengde’ type DNB’s, de voorbereidingen voor de volgende DNB- meerjarentarieven binnen een geregionaliseerde context, mogelijke aanpassingen aan de huidige tariefstructuur voor de DNB’s, de openbaredienstverplichtingen, de evolutie naar een uniform distributienettarief in het Vlaamse gewest, de mogelijke fusie van de DNB’s in één enkele entiteit, de mogelijke integratie van de huidige werkmaatschappijen en, ten slotte, niet-kernactiviteiten voor de DNB’s. De Raad van Bestuur van Eandis heeft een tijdslijn uitgetekend, gebaseerd op een aantal mijlpalen die nu reeds gekend zijn, voor de verschillende stappen in het door haar voorgestelde reorganisatieplan voor de energiedistributie in Vlaanderen.
19
Verklaring inzake Deugdelijk Bestuur Vanuit haar streven om de principes van deugdelijk bestuur na te leven, heeft Eandis een Corporate Governance Charter uitgewerkt en gepubliceerd. De Belgische Corporate Governance codes voor beursgenoteerde ondernemingen (code-Daems of code 2009) en nietbeursgenoteerde ondernemingen (code-Buysse) die als maatstaf dienen voor de kwaliteit van deugdelijk bestuur, hebben als inspiratiebron gefungeerd bij het uitschrijven van het Corporate Governance Charter van Eandis. Net zoals in beide genoemde codes staat ook bij Eandis het correcte evenwicht tussen ondernemerschap en controle en tussen prestatie en conformiteit met de regels centraal. Naast de algemene context van Corporate Governance of ‘deugdelijk bestuur’ is het Eandischarter ook opgemaakt in het kader van de bepalingen die door de wet- en decreetgever werden opgelegd naar aanleiding van de vrijmaking van de energiemarkt, en die zich in eerste instantie toespitsen op de verhouding tussen netwerkbeheerder en netwerkgebruiker. Die regels garanderen aan alle netwerkgebruikers een niet-discriminerende toegang tot het netwerk. Afwijkingen van het Eandis Corporate Governance Charter ten opzichte van de in België algemeen gangbare Corporate Governance codes zijn in hoofdorde een gevolg van de specifieke wetgeving die op Eandis als werkmaatschappij voor beheerders van distributienetwerken voor gas en elektriciteit van toepassing is. In bijkomende orde worden dergelijke afwijkingen ook verklaard vanuit de aandeelhoudersstructuur van de onderneming waarbij zeven distributienetbeheerders, met een overwegend aandeelhouderschap van openbare besturen, de aandelen van Eandis bezitten. Het Corporate Governance Charter werd goedgekeurd door de Raad van Bestuur van de vennootschap, in uitvoering van de opdrachten die haar werden toegewezen door de distributienetbeheerders. De Raad van Bestuur, het Auditcomité en het Managementcomité zullen aandacht hebben voor mogelijke toepassingsproblemen met betrekking tot het Charter en zullen desgevallend maatregelen nemen om deze problemen te corrigeren. De integrale versie van het Corporate Governance Charter van Eandis kan worden geraadpleegd op de website van Eandis (www.eandis.be > Over Eandis > Publicaties).
20
Samenstelling van de bestuursorganen en het management - remuneratie De samenstelling van de bestuursorganen van Eandis onderging in de loop van 2012 geen wijzigingen. De Raad van Bestuur van Eandis was op 31 december 2012 als volgt samengesteld: Naam
Voorgedragen door
Start huidig mandaat
Einde huidig mandaat
Geert VERSNICK, voorzitter
Imewo
2007
2013
Luc DEHAENE, 1
Gaselwest
2007
2013
Cathy PLASMAN, 2de ondervoorzitter
Imewo
2007
2013
Jos ANSOMS
Iveka
2007
2013
Piet BUYSE
Intergem
2010
2013
Ann COOLSAET
IMEA
2007
2013
Bart MARTENS
IMEA
2007
2013
Patrick MENSALT
Sibelgas
2007
2013
Mike NACHTEGAEL
Intergem
2007
2013
Dirk OTTE
Gaselwest
2007
2013
Filip THIENPONT
Imewo
2007
2013
Johan TIMMERMANS
Iverlek
2007
2013
Louis TOBBACK
Iverlek
2007
2013
Daniël VANPOUCKE
Gaselwest
2010
2013
Dirk VANSINA
Iverlek
2007
2013
Tom VERVOORT
Iveka
2007
2013
ste
ondervoorzitter
Alle bestuurders vertegenwoordigen één van de aandeelhouders. De Raad van Bestuur van Eandis heeft geen onafhankelijke bestuurders in de zin van artikel 526ter van het Wetboek van Vennootschappen. Artikel 523 van het Wetboek van Vennootschappen voorziet een specifieke procedure binnen de Raad van Bestuur in geval van een mogelijk belangenconflict van vermogensrechtelijke aard in hoofde van één of meerdere bestuurders bij het nemen van één of meerdere beslissingen of bij het sluiten van transacties door de Raad van Bestuur. De betrokken beslissing of verrichting, het genomen besluit alsook de vermogensrechtelijke gevolgen ervan moeten worden genotuleerd en in hun geheel worden opgenomen in het jaarverslag van de vennootschap. Er werd in 2012 geen toepassing gemaakt van deze wettelijke bepaling. In 2012 waren er twaalf vergaderingen van de Raad van Bestuur. De bestuurders van de vennootschap ontvingen voor hun prestaties in 2012 gezamenlijk een totale brutovergoeding van 55 433,94 euro (verplaatsingsvergoedingen inbegrepen).
21
Zoals voorzien in de statuten (artikel 20.B) is er bij Eandis een Auditcomité opgericht. Op 31 december 2012 was de samenstelling als volgt: Naam
Functie
Jos ANSOMS
Voorzitter
Piet BUYSE
Lid
Louis TOBBACK
Lid
Geert VERSNICK
Lid
Het Auditcomité heeft vijf keer vergaderd in 2012. Daarbij werd enerzijds aandacht besteed aan de diverse financieringsdossiers (het algemene financieringsprogramma 2012/2013, bankleningen, rating, EMTN-obligatie), de budgetten voor investeringen en exploitatie, de evoluties rond het distributienettarief, en de financiële rapportering zowel volgens de Belgische boekhoudnormen als volgens de internationale IFRS-normen. Anderzijds heeft het Auditcomité zich gebogen over de risico’s van de onderneming en de Economische Groep, en over de maatregelen om deze risico’s uit te sluiten of te beperken. Ook de resultaten van de uitgevoerde audits werden uitvoerig besproken. Het Auditcomité van Eandis rapporteert zijn bevindingen aan de Raad van Bestuur. Zoals voorzien in de statuten (artikel 20.C) heeft de Raad van Bestuur van Eandis in haar schoot ook een HR-Comité opgericht. De samenstelling ervan was per 31 december 2012 als volgt: Naam
Functie
Geert VERSNICK
Voorzitter
Jos ANSOMS
Lid
Luc DEHAENE
Lid
Cathy PLASMAN
Lid
Het HR-Comité volgt de ontwikkelingen in het HR-beleid van Eandis zeer actief op. Onder meer dossiers met betrekking tot benoemingen, het verloningsbeleid, het streeforganogram en personeelsbehoeften komen hierbij aan bod. Het HR-Comité kwam in 2012 zes keer samen en rapporteert zijn bevindingen aan de Raad van Bestuur. Het Strategisch Comité heeft in 2012 zijn werkzaamheden opgestart. De eerste samenkomst vond plaats op 16 mei 2012. In totaal werd er driemaal vergaderd. Conform artikel 20.D van de statuten is het Strategisch Comité als volgt samengesteld: Naam
Functie
Geert VERSNICK
Voorzitter
Jos ANSOMS
Lid
Luc DEHAENE
Lid
Cathy PLASMAN
Lid
Ook het Strategisch Comité rapporteert aan de Raad van Bestuur.
22
De dagelijkse leiding van de onderneming is toevertrouwd aan het Managementcomité. In 2012 werd de samenstelling van het Managementcomité één keer gewijzigd: de heer Erwin Herzeel, directeur Netbeheer, beëindigde zijn beroepsloopbaan. Hij werd als lid van het Managementcomité niet vervangen. De samenstelling van het Managementcomité per 31 december 2012 was dan ook als volgt: Naam
Bevoegdheid
Luc DE BRUYCKER, voorzitter
Directeur-generaal
Walter VAN DEN BOSSCHE, ondervoorzitter
Directeur-generaal, ook verantwoordelijk voor Financieel en Administratief beheer
Geert CRAEYNEST
Directeur Netuitbating
Frank DEMEYER
Directeur Corporate Governance en Organisatiebeheer
Luc DESOMER
Directeur Communicatie en Public affairs
Paul GISTELINCK
Directeur ICT-beheer
David TERMONT
Directeur Klantenbeheer
De leden van het Managementcomité wonen de zittingen van de Raad van Bestuur bij, evenwel zonder er stemrecht uit te oefenen. Het Managementcomité vergadert in principe wekelijks, met uitzondering van de vakantieperiodes. De bruto loonkost voor de leden van het Managementcomité van Eandis bedroeg voor het jaar 2012 in totaal 3 254 511,37 euro.
23
Aandelen en aandeelhouders Alle aandelen van Eandis zijn in handen van de zeven Vlaamse gemengde distributienetbeheerders: Aandeelhouder
Aantal aandelen
Gaselwest
57 830
IMEA
47 944
Imewo
78 105
Intergem
38 139
Iveka
49 976
Iverlek
67 701
Sibelgas
8 736
TOTAAL
348 431
(situatie op 31 december 2012)
De aandelen van Eandis zijn niet-beursgenoteerd. Er werden geen vermeldingen genoteerd met betrekking tot het verkrijgen van eigen aandelen, noch van of door de moedervennootschap, noch van of door één van de dochtervennootschappen.
Controle door de commissaris en remuneratie De commissaris van de onderneming is het revisorenkantoor Ernst & Young, vertegenwoordigd door de heer Jan De Luyck. Het huidige mandaat van de commissaris neemt een einde na de Algemene Aandeelhoudersvergadering in 2014. Bovenop de vergoeding die door de Algemene Vergadering werd vastgelegd voor de controlewerkzaamheden uitgevoerd door de commissaris van de vennootschap, met name Ernst & Young Bedrijfsrevisoren, werden volgende bijkomende bedragen betaald aan de commissaris voor supplementaire (controle)werkzaamheden: • 2 830 euro (excl. btw) als ereloon voor werkzaamheden en rapportering inzake de subsidies onder het EIT-KIC Framework Partnership Agreement • 17 495 euro (excl. btw) voor werkzaamheden in het kader van de evaluatie van de waardering van de derivaten bij Eandis en de distributienetbeheerders.
Interne controle en risicobeheersing De onderneming wordt bij haar werking geconfronteerd met een aantal onzekerheden en risico’s. Eandis pakt de potentiële risico’s gestructureerd aan via een methodiek van ‘integraal risicobeheer’. Door een permanente opvolging en door de implementatie van diverse procedures worden de onzekerheden en risico’s maximaal onder controle gehouden en gereduceerd. Alle bedrijfsprocessen, waaronder de financiële processen, worden door de interne auditdiensten op regelmatige basis op risico’s geauditeerd. Voor een meer gedetailleerde beschrijving van alle risico’s waarmee Eandis zich geconfronteerd ziet, zie het prospectus de dato 31 oktober 2012 (blz. 26-42), terug te vinden op de website van Eandis in de rubriek ‘Investor Relations’.
24
Eandis in een oogopslag Eandis is het onafhankelijk dienstverlenend bedrijf dat de exploitatie verzorgt voor de zeven Vlaamse gemengde distributienetbeheerders voor elektriciteit en gas: Gaselwest, IMEA, Imewo, Intergem, Iveka, Iverlek en Sibelgas. Eandis is actief in 234 steden en gemeenten. Eandis telt 4 340 medewerkers.
Eandis, altijd in uw buurt De inwoners van 234 steden en gemeenten mogen op onze dienstverlening rekenen.
Eandis vormt in de vrije energiemarkt een cruciale schakel tussen producenten en verbruikers.
producenten elektriciteit
CREG/VREG
distributienetbeheerders
Elia
invoerders aardgas
Fluxys
klanten leveranciers
De structuur van de Eandisgroep werd uitgebreid met het nieuwe filiaal Synductis (opgericht op 21 december 2012).
25
De Stroomlijn De Stroomlijn is een klantencommunicatiecentrum. Eandis is eigenaar van 1 650 aandelen De Stroomlijn op een totaal van 2 577 aandelen, hetzij 64,03 %. De overige aandelen van De Stroomlijn zijn in handen van de ‘Tussengemeentelijke Maatschappij der Vlaanderen voor Watervoorziening’ cvba (TMVW) voor 850 aandelen en de opdrachthoudende vereniging ‘Antwerpse Waterwerken’ (AWW) voor 77 aandelen.
Indexis Indexis is een filiaal van de Vlaamse en Waalse operatoren Eandis en ORES. Het levert een aantal diensten met betrekking tot de vrije energiemarktprocessen en beheert de verbruiksgegevens op een onafhankelijke en vertrouwelijke manier. Eandis is op 31 december 2012 eigenaar van 2 251 291 aandelen Indexis op een totaal van 3 216 313 aandelen, wat overeenkomt met 70 %. De overige aandelen zijn in het bezit van ORES cvba (964 839 aandelen), en van de heer Jacques Hugé (één aandeel).
Atrias Atrias staat in voor de uitwerking van de MIG-6 (Message Implementation Guide) en voor de ontwikkeling van de federale Clearing House-toepassing, alsook het beheer, het onderhoud en de exploitatie ervan. Eandis heeft in Atrias een participatie van 93 aandelen op een totaal van 372 aandelen, ofwel 25 %. De overige aandeelhouders van Atrias zijn Infrax, ORES, Sibelga en Tecteo (deze laatste vanaf 21 maart 2012).
Synductis Eandis heeft in Synductis een participatie van 93 aandelen op een totaal van 186 aandelen, ofwel 50 %. De overige aandeelhouders van Synductis zijn de waterbedrijven TMVW en IWVA. De vennootschap staat open voor de toetreding van nieuwe partners. Synductis heeft zich als doelstelling gesteld om de synergie bij werken op het openbaar domein te bevorderen en zo concreet gestalte te geven aan een daadkrachtig minderhinderbeleid.
26
Cijfers 2012 De omzet van Eandis over 2012 steeg met 1,1 % en bedraagt nu nagenoeg 1,3 miljard euro.
Omzet (in miljoen €) 1500
1200
900
600
300
0 2008
Het aantal sociale klanten daalt voor het eerst. Zowel voor elektriciteit als gas noteren we een daling met iets meer dan 1 % t.o.v. 2011: de inspanningen van de distributienetbeheerders tegen energiearmoede werpen hun vruchten af.
2009
2011
2010
2012
Aantallen sociale klanten 70000 Elektriciteit 60000
Aardgas
50000
40000
30000
20000
10000
0 2008
In 2012 werd de kaap van 100 000 opgestelde budgetmeters gerond. Ongeveer 60 000 ervan zijn actief als budgetmeter.
2009
2011
2010
2012
Budgetmeters elektriciteit (E) en aardgas (G) 80000 70000
E actief G actief
E opgesteld G opgesteld
60000 50000 40000 30000 20000 10000 0
2008
2009
2010
27
2011
2012
De trend van een stabiel personeelsbestand uit 2011 heeft zich in 2012 voortgezet. Eind 2012 telde Eandis 4 340 medewerkers, een toename op jaarbasis van 16 personeelsleden (+ 0,4 %).
Aantal medewerkers 4600 4400 4200 4000 3800 3600 3400 3200 3000 2007
2006
2008
2009
2010
2011
2012
Bruto investeringen (in miljoen €)
Voor het eerst sinds 2008 daalde het totale investeringsbedrag (-3,0 %), hoofdzakelijk wegens de daling van de investeringen in de gasactiviteit (-8,3 %). De investeringen in elektriciteit bleven nagenoeg status quo (-0,1 %).
700 Aardgas Elektriciteit
600 500 400 300 200 100 0
2008
2010
2009
2011
2012
Volumes en graaddagen (2008 = 100 %)
De getransporteerde gasvolumes blijven evolueren volgens de gemiddelde buitentemperaturen (hoe meer graaddagen, hoe kouder). De elektriciteitsvolumes daarentegen kennen een structureel dalende trend.
130 % 120 % 115 %
Elektriciteit Aardgas Graaddagen
110 % 105 % 100 % 95 % 90 % 85 % 80 % 2008
2009
28
2010
2011
2012
Het aantal uitbetaalde REG-premies daalde in 2012 (-15,6 % in vergelijking met 2011), maar het totale uitgekeerde bedrag (53,4 miljoen euro in 2012) steeg met 15,2 %: dit weerspiegelt de focus op enkele specifieke REG-premies met het hoogste besparingspotentieel.
REG: doelstellingen en resultaten (in bespaarde GWh) 200 000
bedrag (miljoen €)
190 000
55
aantal premies 50
180 000 170 000
45
160 000 40
150 000
35
140 000 130 000
30
120 000 25
110 000 100 000 2008
Na het recordjaar 2011 waren er in 2012 meer onderbrekingen, maar de uitvalduur bleef met 20 min 26 sec beduidend onder het vijfjaarsgemiddelde (21 min 50 sec).
2009
2010
2011
2012
Leveringsonbeschikbaarheid elektriciteit (incl. onderbrekingen in transportnet) 30
0,62 duur (in min:sec/j) frequentie (aantal getroffen cabines/ totaal aantal cabines)
25
0,60 0,58
20
0,56 0,54
15
0,52 10 0,50 5
0,48
0
0,46 2008
2009
2010
2011
29
2012
30
Alles kan altijd beter. Net daarom willen we ons als bedrijf steeds weer kritisch in vraag stellen: hoe kunnen we onze bedrijfsprocessen, het dienstenaanbod, onze werkmethoden en materialen het best afstemmen op wat van ons wordt verwacht? Alleen zo kunnen we onze activiteiten en dienstverlening steeds weer optimaliseren. 31
Activiteitenverslag Beeldt u zich even in. U knipt de lichtschakelaar aan en er gebeurt niets. U draait de knop van het gasfornuis open en er verschijnt geen blauwe vlam. Een wereld zonder elektriciteit of aardgas kunnen we ons maar moeilijk inbeelden, want energie is voor ieder van ons een vanzelfsprekendheid geworden. En daar ligt nu net de opdracht van Eandis: ervoor zorgen dat in 234 Vlaamse steden en gemeenten elektriciteit en gas op een veilige, betrouwbare en een kostenbewuste manier worden gebracht waar ze nodig zijn. Winter en zomer, dag en nacht, elke dag opnieuw. Zo wil Eandis altijd in uw buurt zijn. De samenleving heeft een duidelijk verwachtingspatroon voor Eandis. 4,8 miljoen Vlaamse gezinnen en bedrijven rekenen op ons om op elk ogenblik te kunnen beschikken over elektriciteit en gas. Daarvoor zetten we technisch hoogwaardige distributienetten en infrastructuur in. En we kunnen rekenen op de enthousiaste inzet van meer dan 4 300 gekwalificeerde en ervaren medewerkers. Maar er is meer. Eandis is ook verantwoordelijk voor belangrijke sociale taken die met energie te maken hebben. Verbruikers die geen commerciële energieleverancier meer vinden, kunnen op onze diensten een beroep doen. Het Vlaamse energiebeleid krijgt mee vorm door de premies die Eandis uitkeert voor allerlei energiebesparende investeringen. We ondersteunen onze aangesloten gemeenten met concrete energiediensten. Dat is de basis voor onze activiteiten. We hebben die basis in 2012 vertaald in vijf strategische pijlers voor ons beleid: 1. compliancy 2. performantie 3. klantgerichtheid 4. organisatiegerichtheid 5. leer en groei Deze vijf strategische pijlers hebben ons in 2012 op weg gezet om onze werking kritisch onder de loep te nemen. Want Eandis heeft de vaste wil om niet vast te roesten, maar om steeds weer haar werking en dienstverlening optimaal uit te bouwen. Alleen zo kunnen we tijdig en gepast inspelen op nieuwe ontwikkelingen. Alleen zo kunnen we het verschil blijven maken voor onze aandeelhouders, onze klanten, onze medewerkers en de bredere samenleving. Het activiteitenverslag 2012 dat we u voorstellen, is opgebouwd volgens de vijf strategische pijlers. In elk hoofdstuk, dat overeenstemt met een strategische pijler, lichten we één specifiek thema uit, dat aantoont dat we alles in het werk zetten om onze werking te optimaliseren.
32
Enkele opvallende werken uitgevoerd in 2012 Menselijke kennis en technologische middelen: ook in 2012 heeft Eandis beide samengebracht om mooie zaken te realiseren. We presenteren u graag enkele sprekende voorbeelden van onze vakkennis en teamgeest.
Spectaculaire onderboringen: we gaan geen hindernis uit de weg Distributienetten aanleggen of vernieuwen is niet altijd een gemakkelijke klus. Soms duiken er problemen op die heel wat creativiteit van onze teams vergen. In Wijnegem werd in opdracht van de dienst Scheepvaart het Albertkanaal verbreed om de schepen een makkelijkere doorgang te kunnen bieden. Eandis moest in een eerste fase een onderboring uitvoeren over een afstand van 375 meter op een diepte van 21 meter. Een huzarenstukje. In een tweede fase werd de nieuwe leiding die voortaan onder het kanaal loopt, aangesloten op het bestaande net door middel van een kranenknoop. Wat verder langs datzelfde Albertkanaal ter hoogte van Viersel (Zandhoven) werden met succes twee parallelle onderboringen van telkens 460 meter voor het gasnet uitgevoerd. Om geen enkel risico op schade aan huizen te lopen werd beslist de onderboringen over een lange afstand uit te voeren. Tussen Sint-Niklaas en Temse was een netversterking noodzakelijk geworden. Daarvoor werd een ondergrondse boring van maar liefst 800 meter onder de E17-autosnelweg gerealiseerd.
Werken bij strenge vrieskou: geen lachertje Ook als de stenen uit de grond vriezen, wil de klant worden geholpen. Sommige opdrachten kunnen nu eenmaal niet worden uitgesteld. Onze teams met een buitenopdracht en hun materiaal worden in dergelijke omstandigheden wel erg zwaar op de proef gesteld. Maar met de nodige creativiteit en vooral een positieve ingesteldheid lukt dat wonderwel.
33
Unieke verlichting voor stadsmuseum van Deinze Het Museum van Deinze en Leiestreek herbergt een mooie collectie van werken van plaatselijke kunstenaars met internationale faam zoals Emile Claus of Constant Permeke. Dankzij een EDLB-project werd het elektriciteitsverbruik voor verlichting in het museum teruggedrongen met 75 %. Dit resultaat werd verkregen door een slim gebruik van dimbare TL-lampen en ledspots, samen met zonnepanelen. Het museum is daarmee op elektrisch vlak energieneutraal. De terugverdientijd bedraagt 8,5 jaar.
Ook ziekenhuizen mogen op ons rekenen Zowel het ziekenhuis AZ Sint-Jan in Brugge als het Universitair Ziekenhuis Gasthuisberg in Leuven konden op ons rekenen voor een niet-alledaagse opdracht. Ziekenhuizen zijn speciale energieverbruikers, want ze moeten absoluut en altijd kunnen rekenen op een verzekerde bevoorrading. Als kroon op het werk van een twee jaar durend vernieuwingsproject kon het Brugse ziekenhuis Sint-Jan een nieuwe elektriciteitscabine in dienst nemen, samen met twee noodgeneratoren. Deze nieuwe installatie zal instaan voor de bedrijfszekere elektriciteitsbevoorrading van het ziekenhuis. In Leuven werd een gasreduceerstation ingepland op de site Gasthuisberg, er werd een verzwaring van het interne elektriciteitsnet uitgevoerd, en dankzij een globale aanpak voor de hele omgeving konden meteen ook onder andere problemen van gasdruk rond de Brabanthal worden opgelost. Nauw overleg tussen alle betrokken partijen zorgde ervoor dat alles gesmeerd verliep.
Kortrijkse monumenten schitteren dankzij lichtplan Het stadhuis en belfort van Kortrijk worden sinds september 2012 op een hedendaagse manier verlicht. Geen vlakke, egale verlichte vlakken meer, maar uitgekiende accentverlichting met verrassende effecten. De feestelijke inhuldiging ging gepaard met een vuur- en lichtspektakel. Deze beide monumentale gebouwen vormen de eerste fase van een lichtplan ontworpen door de Italiaanse architecte Susanna Antico. In een tweede fase wordt de verlichting van de OnzeLieve-Vrouwkerk aangepakt.
34
Innoveren in openbare verlichting langs een fietspad in Ranst Langs het Safipad op de oude spoorberm tussen Broechem en Lier heeft Eandis 112 dimbare led-armaturen geplaatst die zorgen voor duurzaam licht en een veilig fietstraject. Het resultaat is erg sfeervol. En de talrijke schoolkinderen kunnen voortaan veilig naar school fietsen.
Gasstation op groene energie in Breendonk In een gasstation is elektriciteit nodig voor de voeding van de elektronische meettoestellen. Voor een cabine in de buurt van de brouwerij Moortgat langs de A12 in Breendonk (Puurs) was een nieuwe aanpak nodig. Kabels trekken tot in de cabine bleek een te dure oplossing. Daarom werd gekozen voor zonnepanelen met een back-upsysteem met batterijen. Dit prototype wordt nu grondig getest om deze technische oplossing dan later ook voor andere cabines te kunnen gebruiken.
Inzet van de grote middelen in Oostende Soms wordt het onze ploegen niet gemakkelijk gemaakt. In Oostende moest een prefabcabine voor middenspanning achteraan op een ingesloten perceel worden geplaatst. Een 350-tonskraan was nodig om de cabine die ruim 20 ton weegt op zijn plaats te krijgen. Dankzij een goede voorbereiding was de klus in enkele uurtjes geklaard.
Enkele cijfers als samenvatting Cijfers zeggen niet alles. Toch spreken de cijfers over onze prestaties in 2012 tot de verbeelding.
In 2012 hebben de technische teams van Eandis 62 856 aansluitingen gerealiseerd: 24 992 voor elektriciteit en 37 864 voor gas. Ze legden 1 948 km nieuwe elektriciteitsleidingen en 725 km nieuwe gasleidingen aan. Daarmee komt de totale lengte van de netten waarvan Eandis de exploitatie verzorgt, nu op 93 678 km voor elektriciteit en op 41 262 km voor gas.
35
36
Werken als verantwoordelijk en gereguleerd bedrijf binnen de krijtlijnen die ons worden opgelegd en verder bouwen aan een breed draagvlak voor onze activiteiten.
Dat is voor ons compliancy.
37
Compliancy: de eerste van vijf pijlers voor het beleid van Eandis Een eindverbruiker van elektriciteit of aardgas kan zijn distributienetbeheerder niet vrij kiezen. Daarom gelden voor een gereguleerd distributiebedrijf als Eandis bijzondere regels die het moeten mogelijk maken dat de dienstverlening die we aan de eindverbruiker aanbieden, een evenwicht vertoont tussen prijs en kwaliteit. Elke eindverbruiker vraagt immers dat hij op elk gewenst moment kan beschikken over elektriciteit en aardgas aan de best mogelijke prijs. Onze aanpak is er dan ook op gericht om met alle belanghebbenden open en transparant te communiceren over wat we doen, en om de taken die de samenleving aan ons heeft toevertrouwd, optimaal uit te voeren. Algemeen aanvaarde principes van deugdelijk bestuur (Corporate Governance) gelden voor ons daarbij als leidraad. En tenslotte willen we onze aandeelhouders billijk vergoeden voor hun financiële inbreng.
Een systematische aanpak van interne audits zet ons op weg naar een optimalisatie van onze bedrijfsprocessen. De Economische Groep Eandis slankt zelf haar structuren af Structuren moeten op de best mogelijke manier beantwoorden aan hun doelstellingen. Vertrekkend vanuit die idee werd de organisatie van de Economische Groep Eandis (d.i. Eandis en de zeven aangesloten Vlaamse gemengde distributienetbeheerders) hertekend (1). Deze aangepaste, en afgeslankte, structuur zal van start gaan vanaf de hersamenstelling van de DNB-bestuursorganen in maart 2013. De doorgevoerde wijzigingen vinden hun oorsprong in het voortdurend streven naar een optimaal presterend distributienetbeheer.
Raad van Bestuur Eandis (max. 20 leden): algemeen beleid van de Economische Groep, financiering, vennootschapszaken Eandis
6 Raden van Bestuur (45 + 9 leden Electrabel): vennootschapszaken DNB’s en bovenlokale materies (1)
15 Regionale Bestuurscomités (245 leden): enkel lokale materies (EDLB, LAC, lokale werken ...) (1)
1
38
Enkel de distributienetbeheerder Sibelgas heeft zijn structuren voorlopig behouden en het aantal mandaten nog niet gereduceerd.
De nieuwe structuur voor de Economische Groep Eandis is gebaseerd op een heldere drieledige indeling van de bevoegdheden: 1. de Regionale Bestuurscomités van de DNB’s 2. de Raden van Bestuur van de DNB’s 3. de Raad van Bestuur van Eandis. De Regionale Bestuurscomités (RBC’s) krijgen de bevoegdheid over lokale aangelegenheden. Denk hierbij aan de samenwerking met de Lokale Adviescommissies, het REG-beleid in de plaatselijke gemeenten, de lokale werken, openbare verlichting, enzovoort. Deze comités staan het dichtst bij de gemeenten; elke gemeente heeft minstens één vertegenwoordiger in het RBC voor de eigen regio. De Raden van Bestuur van de distributienetbeheerders (één per DNB) blijven bevoegd voor de eigen vennootschapsmateries (goedkeuring van de budgetten en de jaarrekeningen, de statuten …) en de bovenlokale zaken. De Raad van Bestuur van Eandis stippelt het algemene beleid voor de Economische Groep Eandis uit en is daarnaast ook bevoegd voor de eigen vennootschapsmateries van Eandis. De afslanking van de structuren bracht een fundamentele vermindering van het totale aantal mandaten met zich mee. Men mag niet vergeten dat 234 gemeenten in het werkingsgebied van Eandis bij het beleid betrokken wensen te blijven; de wetgever eist bovendien dat elke aangesloten gemeente vertegenwoordigd is in de bestuursorganen van de distributienetbeheerder. Uiteindelijk is in de nieuwe structuur het aantal mandaten teruggebracht van 879 naar 353. Dit is een vermindering met niet minder dan 60 %. De inkrimping van het aantal mandaten leidt ook tot een vermindering van de kosten voor presentiegelden met ongeveer 380 000 euro. De geschetste hervorming van de beleidsorganen tijdens een jaar met lokale verkiezingen werd mogelijk dankzij een aanpassing aan het Vlaamse decreet houdende de intergemeentelijke samenwerking van
6 juli 2001 (artikel 42). Eandis is ervan overtuigd dat alle partners van de Economische Groep Eandis de nieuwe legislatuur 2013-2018 kunnen aanvatten met nieuwe, slagkrachtige bestuurlijke structuren die garant staan voor een optimale besluitvorming.
Naar een grondige wijziging in het regulatoire kader Bij de vorming van de federale regering werd het duidelijk dat er politieke eensgezindheid was om de bevoegdheid over de tarieven voor de distributie van gas en elektriciteit over te hevelen van het federale naar het regionale niveau. Voor de Vlaamse gemengde distributienetbeheerders waarvoor Eandis optreedt, betekent dit dat in de nabije toekomst de Vlaamse energieregulator VREG naast zijn huidige bevoegdheden ook bevoegd zal worden voor de vaststelling van de DNBtarieven, een bevoegdheid die vandaag nog wordt uitgeoefend door de federale regulator CREG. Meteen zal dan nog slechts één enkele regulator toezicht uitoefenen op de DNB’s en hun werkmaatschappij Eandis. Eandis en de DNB’s zien in deze wijziging een opportuniteit om een optimale afstemming te krijgen tussen het beleidsniveau voor energiezaken en de energieregulator. Naar verwachting zullen de betrokken overheden het jaar 2013 en volgende gebruiken om de overheveling van de tariefbevoegdheid over de distributienetbeheerders voor te bereiden.
Exit Electrabel De Vlaamse wetgeving voorziet een verplichte uittreding van de privépartner, in casu Electrabel nv, uit de DNB’s uiterlijk op 31 december 2018. Voor ex-IGAO en Iveka valt deze datum zelfs vroeger. Met het oog daarop hebben de verantwoordelijken van de openbare sector eind 2012 een aantal maatregelen genomen om de voorbereidende werkzaamheden en de onderhandelingen te kunnen opstarten. In een eerste stap zullen de participaties van de openbare sector worden gevaloriseerd.
39
Wijzigingen in wet- en regelgeving Hernieuwbare energie, groenestroomcertificaten, forfaitaire netvergoeding voor decentrale productie: het zijn allemaal begrippen die in 2012 (verder) opgang maakten en vaak aan bod kwamen in de pers en de maatschappelijke discussies. De rol van Eandis en de distributienetbeheerders wordt daarbij vaak onjuist of onvolledig weergegeven. Laten we duidelijk zijn: Eandis wil te allen tijde correct uitvoering geven aan de openbaredienstverplichtingen die haar van overheidswege worden opgelegd. Dat is ons engagement tegenover de Vlaamse samenleving. De Vlaamse energieregulator VREG, het onderzoekscentrum VITO, Eandis, Infrax en transportnetbeheerder Elia hebben samengewerkt aan een studie over de onthaalcapaciteit voor decentrale productie in Vlaanderen tot het jaar 2020. In deze studie werd nagegaan waar de beste inplantingsplaatsen voor nieuwe decentrale productie-installaties gelegen zijn, rekening houdend met het ingeschatte technisch potentieel en de mogelijkheden voor aankoppeling op bestaande netten voor transport en/of distributie. Na een juridische behandeling die haar beslag kende in een arrest van het Grondwettelijk Hof van 12 juli 2012, werd het voor de distributienetbeheerders mogelijk om opnieuw injectietarieven aan te rekenen aan de grote producenten van hernieuwbare energie (meer dan 10 kW). Vanaf augustus 2012 hebben de DNB’s deze tarieven die eerder al door de CREG waren goedgekeurd opnieuw ingevoerd vanaf februari 2011.
Aangepaste steunmaatregelen voor groene stroom en warmtekrachtcertificaten De Vlaamse overheid blijft inzetten op de ontwikkeling van hernieuwbare energiebronnen. Via een aanpassing van het Energiebesluit wil men daarbij komen tot een optimale marktwerking en een stabiel investeringsklimaat ter ondersteuning van de elektriciteitsproductie via groenestroom- en warmtekrachtinstallaties. Er wordt voorzien in enkele maatregelen van technische aard, maar ook in maatregelen over de verhandelbaarheid van groenestroom- en WKKcertificaten. De distributienetbeheerders zullen in dit kader tijdelijk een aantal groenestroomcertificaten niet op de markt verhandelen. De financieringskost die dit met zich meebrengt, wordt beschouwd als een financiële openbaredienstverplichting.
40
Aandacht voor risico’s van energieschaarste Burgers en overheden stellen zich vragen bij de zekerheid van energiebevoorrading in een periode van strenge winterkou. Enkele persberichten over mogelijke black-outs of gedwongen afschakelingen hebben de zorg hierover aangewakkerd. Ook naar aanleiding van een grote stroompanne in India flakkerde de aandacht voor deze problematiek op. De diensten van Eandis werken mee aan een gegarandeerde maximale zekerheid van bevoorrading van elektriciteit en gas, zonder daarbij de zorg voor de veiligheid van de infrastructuur in het gedrang te brengen. Dit gebeurt via een gecoördineerde aanpak met de federale, regionale en provinciale overheden en de transmissienetbeheerders. Procedures, verantwoordelijkheden, communicatieplannen en noodplannen worden optimaal op elkaar afgestemd. Om het hoofd te kunnen blijven bieden aan de schommelingen in vraag en aanbod die een gevolg zijn van het groeiend aandeel van grotendeels onvoorspelbare hernieuwbare energievormen op het distributienet, investeert Eandis nu al in de geleidelijke opbouw van een slim distributienet en een grotere automatisering in de netsturing. Ook de verbruikers zelf kunnen door een mentaliteitswijziging een bijdrage leveren tot de bevoorradingszekerheid.
Interne Audit De rol, bevoegdheden en verantwoordelijkheden van de Interne Audit bij Eandis zijn beschreven in een charter dat werd goedgekeurd door de Raad van Bestuur. Interne Audit werkt volgens de standaarden van het Instituut van Interne Auditoren (IIA). De onafhankelijke en objectieve werking is gewaarborgd door de positie in de organisatie en de interne procedures. De bevindingen en aanbevelingen van Interne Audit worden besproken door het Managementcomité en ter goedkeuring voorgelegd aan het Auditcomité. Concrete acties die op het getouw zijn gezet na een interne audit waren onder meer de opmaak van een globaal actieplan voor het veiligheidstoezicht op de werven of de aanpassing van sommige ICT-beleidslijnen en -procedures.
41
Communicatie Een gereguleerd bedrijf als Eandis neemt een bijzondere plaats in in het economische landschap. Dat brengt meteen ook specifieke verantwoordelijkheden inzake communicatie met zich mee. Met de regulatoren voeren we een open dialoog en rapporteren we transparant over alle aspecten van onze bedrijfsvoering. Met andere belanghebbenden communiceren we via diverse klassieke en innovatieve kanalen. Daarbij pogen we altijd een optimale afstemming van het communicatiekanaal met de doelgroep voor ogen te houden. Algemene en specifieke doelgroepen worden benaderd langs de massamedia (zoals het huis-aan-huis bedeelde Eandismagazine), de website, en de sociale media (Twitter enz.). Deze laatste worden ook ingeschakeld in de rekrutering van nieuwe medewerkers. Een bijzondere doelgroep vormen de gemeentebesturen. Zij worden systematisch en uitvoerig geïnformeerd over wat er bij hun distributienetbeheerder leeft, onder meer via de bestuursorganen en via een periodieke nieuwsbrief.
Decreet van 16 maart 2012 verduidelijkt het gebruik van het openbaar domein voor energiedistributie Energiedistributie is een activiteit die zich grotendeels afspeelt in het openbaar domein. De bepalingen uit de wet van 1925 werden nu opgenomen en geactualiseerd in het Vlaamse Energiedecreet van 16 maart 2012. Het decreet bevestigt de regel dat de netbeheerder waarin een gemeente participeert, geen voorafgaande domeintoelating nodig heeft voor de uitvoering van werken. De gemeente behoudt als domeinbeheerder wel de mogelijkheid om omwille van redenen van algemeen belang de domeintoelating te wijzigen of bijkomende voorwaarden op te leggen aan de netbeheerder, zoals verplichte netverplaatsingen.
42
Eandis kan enkel een optimaal functionerend bedrijf zijn als we erin slagen de energiekost voor gebruiker en samenleving te verminderen. Voor u dus.
Dat is onze tweede boeiende en tegelijk uitdagende opdracht.
43
Performantie: de tweede beleidspijler Eandis is verantwoordelijk voor de distributie van de energie tot bij de eindklant. Binnen dat segment willen we ons steentje bijdragen aan een efficiënt energielandschap en een zo laag mogelijke kostprijs voor de energie. Kostenbewustzijn is daarom een integraal aspect van onze werking. Daar wint elke eindgebruiker, groot of klein, bij. Maar we gaan verder. We willen de eindgebruikers ook op weg zetten om minder energie te verbruiken. Want elke niet-verbruikte kWh is de goedkoopste. Daar winnen de eindgebruiker én het milieu bij.
Een niet-aflatende focus op kostenefficiëntie en kostenbesparingen heeft ons in staat gesteld de beheersbare kosten tussen 2008 en 2012 met 6,1 % te doen dalen. In diezelfde periode steeg de inflatie met meer dan 10 %. Ledverlichting in volle opmars De technologie van ledverlichting gaat met rasse schreden vooruit. Ook voor de openbare verlichting kan deze technologie interessante perspectieven openen. Voor Eandis blijft de optimale technische en economische keuze van verlichtingstechnologie altijd voorop staan.
Leds hebben enkele duidelijke voordelen, zoals een langere levensduur en talrijke mogelijkheden voor schakelen en design. Op plaatsen met een laag lichtniveau kan ledtechnologie het energieverbruik drastisch doen dalen. Maar de technologie is nog steeds vrij duur, alhoewel de prijzen in dalende lijn gaan.
44
Het stadsbestuur van Mechelen en Eandis/ Iverlek zijn in 2012 gestart met de stapsgewijze vervanging van de bestaande verlichting in het Mechelse stadscentrum. Het project wordt mee ondersteund door Philips, die de ledtechnologie aanlevert. In totaal komen er in zo’n negentig straten 577 innovatieve designarmaturen als implementatie van het lichtplan voor de binnenstad. Dit project laat toe om sfeer, veiligheid en energiezuinigheid te combineren. Uit de eerste berekeningen blijkt dat de stad 37 % kan besparen op verbruik en onderhoud. Ook niet te versmaden zijn de toekomstgerichte mogelijkheden. Zo laat het geïnstalleerde platform heel gemakkelijk een latere opwaardering toe, met bijvoorbeeld bewegingsdetectie of automatische aanpassing van de lichtsterkte (‘dimming’). Ook in andere gemeenten heeft Eandis nuttige ervaring opgedaan met ledverlichting. In Deinze installeerden we langs een wandelfietspad twintig verlichtingstoestellen met leds. Metingen van lichtsterkte en energieverbruik zullen toelaten dergelijke ledverlichting verder te optimaliseren. In Kontich gaan we specifiek na hoe ledverlichting in een woon-winkelstraat kan worden geïntegreerd. In de nabije toekomst wil het gemeentebestuur van Kontich werken met dimschema’s.
Een ander begrip dat opgang maakt, is ‘Intelligent Street Light’. Hiermee worden allerlei technologische middelen bedoeld die toelaten om te verlichten op de juiste plaats met exact de juiste lichtsterkte die daar nodig is. Ook met deze technologie wil Eandis ervaring opdoen om een optimale keuze te maken; betrouwbaarheid en betaalbaarheid zijn hier de sleutelbegrippen. Er lopen nu proefprojecten in vijf gemeenten: Antwerpen, Beveren, Ieper, Tienen en Turnhout.
REG-project in en met de Kringwinkels In de Kringwinkels worden allerlei tweedehands elektrische huishoudtoestellen aangeboden. Om de klanten beter te informeren over hoe kostenefficiënt en energiezuinig (of juist niet) een bepaald toestel is, heeft Eandis een klassificatiesysteem met Ecoscores bedacht. Op een heel eenvoudige manier met een sterrensysteem van 0 tot 4 sterren kan de klant van de kringloopwinkel onmiddellijk zien welke Ecoscore een apparaat heeft gekregen. Bij de toekenning van de Ecoscore wordt rekening gehouden met zowel de ecologische als de economische aspecten: aankoopprijs, levensduur en energieverbruik worden vertaald in een jaarlijkse kostprijs in euro’s.
Rendabele gasuitbreidingen De Vlaamse decreetgever verplicht de distributienetbeheerders om tegen bepaalde data streefcijfers voor de aansluitbaarheid op de gasnetten te behalen. Een eerste streefdatum is 2015: alle DNB’s hebben inmiddels de 95 % aansluitbaarheid in woongebieden (buiten de woongebieden met landelijk karakter) nagenoeg behaald. Een volgende doelstelling is de aansluitbaarheid in woongebieden zonder landelijk karakter optrekken naar 99 % tegen het jaar 2020 en 95 % in alle woongebieden. Eandis en de DNB’s zijn in overleg getreden met de Vlaamse overheid over de impact en de rentabiliteit van de vooropgestelde aansluitbaarheidsnormen.
REG-premies blijven succesvol Een opmerkelijke vaststelling: het aantal uitbetaalde REG-premies daalde in 2012 met 15,6 % in vergelijking met 2011, maar het totale uitgekeerde bedrag (53,4 miljoen euro in 2012) steeg met 15,2 %. Dit weerspiegelt de focus op enkele specifieke REG-premies met het hoogste besparingspotentieel. De Vlaamse netgebruikers hebben duidelijk de weg gevonden naar Eandis voor de REG-premies. Zo vormen deze premies een speerpunt in de Vlaamse energiepolitiek die gericht is op energiebesparende maatregelen zoals dakisolatie.
45
Budgetten
Indexis
De budgetten zijn essentiële beleidsdocumenten. Bij Eandis moet een onderscheid worden gemaakt tussen het budget voor de beheersbare kosten en dat voor de niet-beheersbare kosten. Als beheersbaar worden beschouwd die kosten waarop het management een directe invloed kan uitoefenen.
Bij Indexis - een filiaal van Eandis en haar Waalse tegenhanger ORES - lag de klemtoon in 2012 op een optimale en performante dienstverlening, continuïteit en een strikt kostenbewustzijn.
Het budget 2013 voor de beheersbare kosten is gebaseerd op de realiteit van de budgetbesteding 2011, verhoogd met de indexatie en met een kostenbesparing van 5 %. Dit budget bedraagt 280,3 miljoen euro. Dit vertegenwoordigt 20,9 % op het totale budget 2013 van 1 343,4 miljoen euro (totaliteit van de beheersbare en nietbeheersbare kosten). Voor de activiteit elektriciteitsdistributie wordt in het budget 2013 een investeringsbedrag van 467,9 miljoen euro uitgetrokken. Voor gas worden investeringen voor een bedrag van 224,1 miljoen euro gebudgetteerd. Binnen de investeringsenveloppe ligt de klemtoon op vernieuwingsinvesteringen in middenspanning, de vernieuwing van gascabines om de leveringsbetrouwbaarheid op peil te kunnen houden en de vervanging van grijs gietijzer en vezelcement. Blanke kopernetten moeten tegen eind 2014 uit het straatbeeld verdwenen zijn. Ook voor decentrale productie zijn investeringen noodzakelijk. En ook de lopende projecten rond elektrische mobiliteit en slimme meters worden verder afgewerkt volgens de planning.
Werking van de energiemarkt: Indexis en Atrias leveren een onmisbare bijdrage Eandis wil een wezenlijke en constructieve bijdrage leveren aan de werking van de energiemarkt in Vlaanderen. De informaticatechnische ondersteuning daarvan is voor een deel toevertrouwd aan twee dochterondernemingen van Eandis, met name Indexis en Atrias.
46
Om de continuïteit te verzekeren heeft de Raad van Bestuur enkele belangrijke contracten gesloten met leveranciers van diensten en infrastructuur. Het gaat vooral om een raamcontract voor IT-diensten en de verlenging van het contract voor het IMDMS-systeem. Als essentieel onderdeel van haar werking besteedt Indexis veel aandacht aan de optimale beveiliging van haar infrastructuur en data. Op termijn zal Indexis als informaticadraaischijf voor de vrije energiemarkt worden afgelost door Atrias. Indexis heeft nu al naar haar medewerkers duidelijke engagementen genomen voor wat betreft de tewerkstelling: er zal ten gepaste tijde voor elke medewerker een oplossing worden gezocht. Maar ook hier staat de continuïteit van de optimale dienstverlening aan de opdrachtgevers voorop. De aandeelhouders van Indexis beslisten om het revisorenkantoor Alain Serckx, vertegenwoordigd door bedrijfsrevisor Alain Serckx, aan te stellen tot revisor van Indexis. De keuze voor dit kantoor was mee ingegeven door het feit dat het kantoor Serckx ook reeds als revisor optreedt bij Atrias. Eind 2012 telde Indexis 52 medewerkers, of 50,14 voltijds equivalenten.
Atrias Atrias - een federaal georganiseerd clearing house voor de energiesector - is volop bezig met de ontwikkeling van het dataprotocol MIG-6. Dit protocol zal aan alle marktpartijen toelaten om snel en efficiënt gegevens met betrekking tot de vrije energiemarkt uit te wisselen. In MIG-6 wordt alvast rekening gehouden met de processen voor de informatie-uitwisseling van data afkomstig van slimme meters. Uiteraard gebeuren de ontwikkelingen en beleidskeuzes binnen Atrias in overleg met de bevoegde regulatoren. Het federale karakter van Atrias werd nogmaals onderstreept door de toetreding van Tecteo, de werkmaatschappij van de Waalse zuivere distributienetbeheerders. De organisatie van Atrias is nog in volle opbouw; eind 2012 telde Atrias alvast 11 medewerkers (11 voltijds equivalenten). Het aantal medewerkers zal in 2013 en later verder aangroeien.
Invoering van een heffing voor kleine decentrale installaties van elektriciteitsproductie met enkelvoudige meter De Vlaamse gemengde distributiesector heeft onder impuls van Eandis steeds geijverd voor een correcte en realistische aanpak van de zonnepanelen en hun financiële impact. Zo hebben we er op gewezen dat eigenaars van een PV-installatie met een enkelvoudige meter, die vooruitdraait of terugdraait en dus afname en injectie niet afzonderlijk opmeet, niet bijdragen tot de solidair gedragen kosten voor bepaalde sociale maatregelen. Niettemin beschikken deze netgebruikers wel over de mogelijkheid om, indien nodig, energie van het distributienet af te nemen. Zij maken dus in feite dubbel gebruik van de infrastructuur van de DNB’s. De klassieke tarificatie, die enkel en uitsluitend gebaseerd is op verbruiken (afname), botst meer en meer op zijn eigen grenzen. De invoering van een heffing komt hieraan tegemoet, omdat in een dergelijk systeem rekening wordt gehouden met afname én injectie, en wel op basis van het geïnstalleerde vermogen. Op die manier krijgt het tarief opnieuw een transparant en niet-discriminerend karakter, zoals de wetgeving voorziet. De CREG heeft met akkoord van de Vlaamse regering op 6 december 2012 beslist om een heffing in te voeren voor PV-installaties met een enkelvoudige terugdraaiende meter en een opgesteld vermogen dat kleiner of gelijk is aan 10 kW. Vanaf 1 januari 2013 zullen de eigenaars van zo’n PV-installaties een deelname in de algemene netkosten verschuldigd zijn. Gemiddeld over de verschillende DNB’s bedraagt deze netvergoeding een vast bedrag van 53 euro/kW aan opgesteld vermogen, wat neerkomt op een jaarlijkse bijdrage van 238,50 euro. Eigenaars hebben wel steeds de mogelijkheid om te opteren voor een gescheiden meting van de afname van en de injectie in het distributienet. De eigenaars van kleinschalige decentrale productieinstallaties kunnen daarvoor bij de netbeheerder de installatie van een slimme meter vragen.
47
Synductis: voor meer en betere samenwerking tussen nutsbedrijven bij graafwerken in het openbaar domein Hogere eisen voor efficiëntie bij de uitvoering van de taken van een netbeheerder gaan samen met de eisen van de regulatoren voor zo laag mogelijke tarieven. Daarnaast vragen de gemeentebesturen als beheerder van het openbaar domein terecht een optimale kwaliteit bij de afhandeling van de werken in hun straten en pleinen, ongeacht wie de uitvoerder is. Een daadwerkelijk minderhinderbeleid wordt steeds belangrijker voor burger en besturen. Dat waren de kernideeën achter het initiatief dat Eandis heeft opgezet om een aantal Vlaamse nutsbedrijven in haar werkingsgebied (drinkwater, afvalwater, riolering, telecom) samen te brengen rond deze problematiek. Wat al deze maatschappijen gemeen hebben, is dat hun basisactiviteiten zich afspelen in de ondergrond van het openbaar domein en dat ze aanzienlijke investeringsmiddelen moeten inzetten om hun taken tot een goed einde te brengen. Er zijn dus duidelijk raakpunten en mogelijkheden tot synergie die kunnen leiden tot een geoptimaliseerde dienstverlening. Samenwerking tussen nutsbedrijven is vooreerst mogelijk op het gebied van hun investeringsplannen op lange termijn. Individuele programma’s van nutsbedrijven voor de vervanging van infrastructuur (zoals allerlei leidingen, buizen en kabels) kunnen beter op elkaar worden afgestemd. Goede werkafspraken tussen alle betrokken partijen vooraleer nutswerken in uitvoering gaan, leiden tot een vlottere en snellere afhandeling van de werken. Buurtbewoners kunnen dit enkel maar toejuichen. Nutsbedrijven kunnen naar aanleiding van concrete projecten ook hun technische en operationele kennis en competenties samenbrengen om steeds de beste oplossingen te kiezen voor de geplande nutswerken. Bovendien leidt meer en doordachte synergie ook tot aanzienlijke kostenbesparingen bij de deelnemende partijen. En daar wordt iedereen beter van. Voor de gemeentebesturen biedt de werking via Synductis een belangrijke vereenvoudiging, doordat de relatie van de gemeentebesturen en hun technische diensten met de nutsbedrijven verregaand wordt gecoördineerd door informatie-uitwisseling over planning en uitvoering van werken. Op langere termijn kan de gestructureerde synergie verder vorm krijgen in gemeenschappelijke ontwerpen, de inzet van gemeenschappelijke aannemers, veiligheidscoördinatie of de samenwerking inzake klantenbeheer en klantenwerken. In eerste instantie is Eandis rond de tafel gaan zitten met de drinkwatersector. De gesprekken met TMVW (Tussengemeentelijke Maatschappij der Vlaanderen voor Watervoorziening) en IWVA (Intercommunale Waterleidingsmaatschappij van Veurne-Ambacht) leidden uiteindelijk
48
tot de beslissing om een gezamenlijke entiteit in het leven te roepen onder de naam Synductis. De oprichting van Synductis vond plaats op 21 december 2012. Intussen lopen de gesprekken met andere geïnteresseerde partijen uit de watersector en de telecomsector verder. Synductis is zodanig gestructureerd in verschillende sectoren, (elektriciteit, gas, drinkwater, riolering, wegenis en telecom) dat nutsbedrijven gemakkelijk kunnen toetreden. De nieuwe vennootschap wil zich als samenwerkingsverband van nutsbedrijven op korte termijn bewijzen. Daarom zal Synductis in 2013 de prioriteit leggen bij de gecoördineerde aanpak van enkele proefprojecten, onder meer in Zomergem, De Pinte, Drongen en Sint-Martens-Latem. Een demoproject (Stoktevijver in Zomergem) heeft afdoende aangetoond dat reële synergieën op het terrein mogelijk en haalbaar zijn.
Nauwe samenwerking tussen Eandis en Aquafin Sinds 2010 werken Eandis en Aquafin nauw samen bij dossiers voor de verplaatsing van nutsleidingen en de subsidiëring ervan. Daartoe sloten beide partijen destijds een overeenkomst. In 2012 werd deze samenwerkingsovereenkomst nog verruimd. Zo kwamen er afspraken om onderlinge juridische geschillen tot een minimum te beperken, de informatie-uitwisseling werd op punt gesteld en een aantal afspraken voor de samenwerking op het terrein werd vastgelegd. Opnieuw een bewijs van het streven van Eandis naar een optimale samenwerking met andere nutsbedrijven.
Slimme meters als draaischijf voor het distributienet van morgen Een hele reeks ontwikkelingen noopt de distributienetbeheerders en Eandis tot een vernieuwde aanpak van hun kernactiviteit, de exploitatie van het distributienet. De technologie, methodes en procedures van gisteren zullen in de zeer nabije toekomst niet meer volstaan om een optimaal werkend distributienet uit te baten. Meer decentrale productie-installaties (WKK’s, zonnepanelen
en dergelijke meer), waardoor klanten niet alleen energie afnemen maar op soms onvoorspelbare ogenblikken ook energie terugleveren aan het distributienet, stellen grote uitdagingen voor de netuitbating. Om dit alles in goede banen te kunnen leiden en een optimale kwaliteit van de energiebevoorrading te kunnen blijven garanderen, heeft de netuitbater nood aan actuele informatie over wat er op het net gebeurt. Daar situeert zich nu de rol voor de slimme verbruiksmeter in het toekomstige distributienet. De slimme meter levert gedetailleerde data van afname en injectie die zullen toelaten een goed zicht te krijgen op de energiestromen op het distributienet en om desgevallend gepaste maatregelen te nemen. Vanzelfsprekend betekenen de omschakeling naar een tweerichtingsdistributienet en de uitrol van slimme meters een ingrijpende investeringsbeslissing. Eandis heeft daarin altijd de lijn gevolgd van een stapsgewijze en grondige voorbereiding: elke volgende stap in het proces kan maar worden gezet indien voldaan is aan de voorwaarden voor succes van de voorgaande fase. Een objectieve afweging van de kosten en de baten, niet enkel voor het distributienetbeheer maar voor alle belanghebbenden, moet het richtsnoer zijn bij alle beslissingen in dit traject. Waar staat Eandis vandaag met de slimme meter? De eerste stap was de proefopstelling van ongeveer 4 000 meters in Leest en Hombeek waar de klemtoon lag op de test van de technologie, zowel van de meterapparatuur als van de achterliggende communicatietechnologie. De resultaten waren positief, wat toeliet het project te verbreden naar een pilootproject met 40 000 meters die in verschillende gebieden met specifieke karakteristieken zullen worden opgesteld. In deze fase zullen vooral de interne processen en de uitrolprocessen worden getest. Dit slaat onder meer op de logistieke keten, op de installatieprocedure van de slimme meter (met eigen personeel en/of aannemers) en op het verzamelen van input voor een meer doorgedreven kostenbatenanalyse. Eandis zet in op een plug-andplay systeem om de installatie van de slimme meter zo vlot mogelijk te laten verlopen.
49
De resultaten uit het pilootproject zullen ook inzichten verschaffen over de mate waarin slimme meters kunnen bijdragen tot meer energie-efficiëntie. De bevordering van rationeel energiegebruik bij huishoudens, ondernemingen en openbare besturen kan worden geconcretiseerd door de invoering van deze nieuwe technologieën. In Leest en Hombeek worden binnenkort tests uitgevoerd met slimme huishoudtoestellen. Deze tests worden ondersteund door Linear (wat staat voor Lokale Intelligente Netten en EnergieActieve Regio’s). Elektrische toestellen - denk aan wasmachines en boilers - worden actief aangestuurd om rekening te houden met de meest geschikte ogenblikken van verbruik, met name om de elektriciteitsproductie en de consumptie maximaal op elkaar af te stemmen. De tarifering kan worden aangepast aan deze ogenblikken door een lager tarief aan te bieden voor verbruik tijdens de meest geschikte ogenblikken. Het pilootproject is op 1 oktober 2012 officieel van start gegaan met de installatie van een eerste slimme meter in Gent. Daarna volgden al snel de eerste installaties van slimme meters in Nazareth en Herenthout. Aan de installatiefase was evenwel een intensieve voorbereidende periode voorafgegaan waarin de huidige meetinstallaties werden geïnventariseerd aan de hand van een situatieschets. Met het oog hierop werden maar liefst 17 000 gebouwen bezocht. Op basis van deze inventaris werden aan 212 distributieposten en meer
dan 11 000 meetinstallaties aanpassingswerken doorgevoerd. En we vergeten de eindgebruiker niet: in elk van de 14 gebieden van het pilootproject wordt de bevolking vooraf uitvoerig geïnformeerd over wat er te gebeuren staat. De Europese instanties zijn voorstander van de invoering van slimme meters, vooral in het kader van het streven naar meer energieefficiëntie. De lidstaten moesten tegen september 2012 aan Europa hun standpunt kenbaar maken over de invoering van slimme meters. Op basis van de ervaringen en het advies van de distributeurs hebben de Vlaamse en de federale regering een gesegmenteerde uitrol in de periode 2015-2016 bepleit. Onderzoek naar de kosten en baten bij specifieke doelgroepen hebben immers aangetoond dat bij bepaalde segmenten van de afnemers de baten inderdaad sterker doorwegen dan de kosten. Dit geldt voor prosumenten (dit zijn eindverbruikers die over eigen productiemiddelen beschikken zoals zonnepanelen), budgetmeterklanten en grote verbruikers (met een verbruik boven 3 500 kWh per jaar). Ook de gemeente-gebouwen zouden in de eerste uitrolgolf kunnen worden opgenomen. Alles samen gaat het om afgerond 400 000 meters die bij de keuze voor een gesegmenteerd uitrolscenario moeten worden geplaatst. Over een veralgemeende uitrol kan dan later worden beslist. Wellicht is het onvermijdelijk dat de slimme meter binnen enkele jaren ook in Vlaanderen als de standaardmeter geldt. Wanneer de introductie van slimme meters ter sprake komt, duikt vaak de zorg op voor de bescherming van de persoonlijke levenssfeer van de verbruiker. Eandis is zich terdege bewust van deze problematiek. Daarom communiceren we altijd in alle openheid met de betrokken eindverbruikers en de Privacycommissie. Alle aandacht gaat naar de correcte verwerking en bewaring van de verzamelde meetgegevens. Het zou fout zijn om de slimme meter louter als technisch gegeven te beschouwen. Voor Eandis is de slimme meter meer dan een vernieuwing van de meettechnolgie. De slimme meter moet als bron van data over wat er gebeurt op het net de draaischijf vormen
50
van het optimale distributienetbeheer van morgen. Daarom ook gaat het smart-project bij Eandis bewust verder. Ook de aspecten ‘slimme netten’ en ‘slimme gebruikers’ zijn vandaag in onderzoek en ontwikkeling.
204 inschrijvingen uit 24 verschillende landen. Mede dankzij deze grote belangstelling kon de verschuldigde rente beperkt blijven tot 2,75 % voor een looptijd van 10 jaar.
Een opvallend en grootscheeps project rond een slim uitgebouwd net wordt gerealiseerd in de Waaslandhaven. In dit deel van het Antwerpse havengebied komen 39 windturbines, waarvan er 30 op het distributienet zullen worden aangesloten. De integratie van deze decentrale productie stelt het distributienet voor een hele uitdaging, vooral om via een optimale aansturing de productie en de consumptie op elkaar af te stemmen en tegelijkertijd het comfort voor de eindgebruiker op peil te houden.
De investeringen van de Eandis Economische Groep zijn overwegend investeringen in infrastructuur op lange termijn. Daarom wenst Eandis zich ook op lange termijn te financieren. Vanuit die overweging werd via een private plaatsing 135,5 miljoen euro aangetrokken met een looptijd van 20 jaar aan een interest van 3,95 %.
Financieringsbeleid draagt bij tot optimale voorwaarden voor investeringen In 2012 is Eandis op de ingeslagen weg verder gegaan wat betreft haar financieel beleid. Het EMTN-programma dat in 2011 was opgezet, werd in de loop van 2012 tweemaal aangesproken. In november werd een EMTN-uitgifte gerealiseerd van 500 miljoen euro, in de zomermaanden werd via het EMTN-programma een private plaatsing van 135,5 miljoen euro afgerond. Buiten het EMTN-programma werd met enkele Duitse tegenpartijen een zogenaamde Schuldschein-transactie - een kredietfinanciering naar Duits recht met Duitse tegenpartijen, sterk vergelijkbaar met een privaat geplaatste obligatielening - gesloten (50 miljoen euro). Hierna volgen meer details over deze financieringstransacties.
Ook de Schuldschein-transactie bood aan Eandis de kans om aan aantrekkelijke voorwaarden (met name een interest van 3,50 %) 50 miljoen euro op te halen op een termijn van 15 jaar. Eandis heeft uitvoerig gecommuniceerd met investeerders. In juni werden Nederlandse investeerders geïnformeerd over de gang van zaken. In voorbereiding op de EMTN-uitgifte vond van 19 tot 21 november een Europese roadshow plaats met rechtstreekse ontmoetingen met investeerders in diverse financiële centra (Londen, München, Frankfurt, Amsterdam en Parijs).
Opnieuw heeft Eandis vastgesteld dat via het kanaal van de klassieke bankleningen onvoldoende middelen konden worden vrijgemaakt om de financieringsbehoeften van de Economische Groep te dekken. Vandaar de keuze voor schuldfinanciering bij institutionele tegenpartijen. De EMTN-obligatie-uitgifte van 26 november 2012 werd enthousiast onthaald door de Europese institutionele beleggers. Het uitgiftebedrag van 500 miljoen euro werd 6,5 maal overingeschreven. We noteerden
51
Dividend voor de aandeelhouders
Resultatenrekening
Wie investeert, verwacht een bepaald rendement op die investeringen. Dat is niet anders voor de tientallen Vlaamse lokale besturen die aandeelhouder zijn van de Vlaamse gemengde distributienetbeheerders (rechtstreeks) en dus onrechtstreeks ook van Eandis. Binnen de gereguleerde distributiesector wordt het rendement voor de aandeelhouder bepaald door de regulator op basis van een wettelijk vastgelegde formule.
In de resultatenrekening noteren we een stijging van de bedrijfsopbrengsten en -kosten met ca. 1 %. De bedrijfsopbrengsten 2012 bedroegen 1 308,3 miljoen euro. Deze cijfers vormen een goede indicator voor het activiteitsniveau van Eandis en de DNB’s, aangezien de bedrijfsopbrengsten voor de werkmaatschappij Eandis de aan de DNB’s doorgerekende bedrijfskosten zijn.
In 2012 keerden de zeven Vlaamse gemengde distributienetbeheerders samen voor in totaal 233,05 miljoen euro aan dividenden uit. Dit betekent een stijging met 4,95 miljoen euro ten opzichte van 2011. Hiermee komt het rendement op het globale eigen vermogen van 3,70 miljard euro uit op 6,26 %.
Investeringen Eandis heeft in 2012 in opdracht van de gemengde distributienetbeheerders een totaal bedrag van 670,8 miljoen euro geïnvesteerd. Uitgesplitst ging het om 447,7 miljoen euro in de activiteit elektriciteit en 223,1 miljoen euro in de gasdistributie. In vergelijking met 2011 bleef het investeringspeil voor elektriciteit in 2012 status quo (-0,1 %); voor gas liepen de investeringen terug met 8,3 %. Globaal was er een terugval met 3 % van de investeringen.
Balans Het balanstotaal van de enkelvoudige jaarrekening van Eandis op het jaareinde van 2012 bedraagt 2 437,4 miljoen euro, wat een stijging met 36,5 % betekent tegenover eind 2011 (1 785,8 miljoen euro). Deze stijging is onder meer te verklaren door de bijkomende financieringen met vreemd vermogen (onder meer een obligatielening van 500 miljoen euro) die in de loop van 2012 werden aangegaan. De schulden op korte termijn (< één jaar) werden met ongeveer 25 % afgebouwd tot 337,9 miljoen euro. Het eigen vermogen nam toe ingevolge kapitaalsubsidies die Eandis ontving voor haar deelname aan EVA-projecten rond elektrische mobiliteit.
52
De financiële kosten en opbrengsten namen toe met ruim 20 miljoen euro, opnieuw een gevolg van meer externe financiering. Eandis is de emittent van dergelijke schuldfinanciering, maar leent de opgehaalde bedragen onmiddellijk en integraal door aan de distributienetbeheerders. De uitzonderlijke kosten en opbrengsten (aan elkaar gelijk voor een bedrag van 86,6 miljoen euro) kenden meer dan een verdubbeling. In deze rubrieken worden toekomstige personeelsverplichtingen opgenomen; ook deze bedragen worden aan de DNB’s doorgerekend. Zoals altijd sluit de resultatenrekening van Eandis met een nulresultaat, wat een direct gevolg is van de werking aan kostprijs.
De eindgebruiker kan zijn netbeheerder niet zelf kiezen. Net daarom willen we onze klanten kwaliteitsvolle diensten aanbieden op een transparante manier.
Want daar hebben ze absoluut recht op.
53
Klantgerichtheid: de derde pijler van ons beleid Hoe interpreteert een gereguleerd netbedrijf zorg voor zijn klanten? Door de maatschappelijke hinder van onze activiteiten zo beperkt mogelijk te houden. Door bedrijfszekerheid en kwaliteit te koppelen aan de diensten die we aan onze eindgebruikers aanbieden. En door ons dienstenaanbod af te stemmen op de verwachtingen van de gemeenten.
Uiteindelijk bepaalt de klant of we optimaal werken. Een algemene klantentevredenheid van ruim 93 % toont aan dat Eandis op de goede weg is. Werking De Stroomlijn Bij ons klantencommunicatiecentrum De Stroomlijn stond 2012 in het teken van de voorbereiding van de volledig autonome werking. Eind 2013 moet De Stroomlijn op eigen benen staan, zonder een beroep te doen op N-Allo of andere derde partijen. Dit ingrijpend proces heeft vele vertakkingen: vertrekkend vanuit een nieuwe technische basisinfrastructuur moeten ook de bedrijfsprocessen worden bijgeschaafd en moet de inzet en opleiding van het personeel worden herbekeken. Eind 2012 heeft de Raad van Bestuur van De Stroomlijn na een grondige en langdurige voorbereidingsperiode een gunningsbeslissing genomen voor de basisinfrastructuur (telefonie en IT). Hiermee is een bedrag gemoeid van ca. 5,4 miljoen euro. De aangekochte technologie zal het fundament vormen waarop de operatoren van De Stroomlijn vanaf eind 2013 hun dienstverlening zullen uitbouwen. In 2013 zal de klemtoon duidelijk liggen op de implementatie van de autonomie. Eind 2012 heeft Antwerpse Waterwerken (AWW) haar voornemen kenbaar gemaakt om uit De Stroomlijn te treden. AWW was pas op 7 juli 2011 tot De Stroomlijn toegetreden. De uittreding zal naar alle waarschijnlijkheid in de loop van 2013 zijn beslag kennen. Ondanks alle inspanningen vanwege De Stroomlijn om de AWW-werking vlot te integreren in het geheel van De Stroomlijn en ondanks de uitstekende operationele resultaten die De Stroomlijn binnen een korte tijdspanne geboekt heeft in de dienstverlening voor AWW, verkiest AWW de klantencontacten verder in eigen beheer uit te voeren. De IT-helpdesk van Eandis zal op termijn (volgens planning eind 2014) worden overgenomen door De Stroomlijn.
54
Personeelsaantal Eind 2012 telde De Stroomlijn 255 personeelsleden in haar drie vestigingen (Gentbrugge, Ieper en Mechelen). Dat is 6 personeelsleden meer dan eind 2011 (+2,4 %). Ongeveer 16 % van de medewerkers van De Stroomlijn is tewerkgesteld op basis van een interimcontract. Oproepen voor Eandis In 2012 verwerkten de operatoren van De Stroomlijn in totaal ruim 2,1 miljoen oproepen. Iets meer dan drievierden van de oproepen bij De Stroomlijn waren oproepen bestemd voor Eandis (1 608 393 oproepen). Service Levels Opnieuw kon De Stroomlijn prima operationele resultaten voorleggen. Het percentage beantwoorde oproepen bedroeg 98 %, met een gemiddelde antwoordtijd van 13 seconden. Gemiddeld over 2012 werd 81 % van de oproepen binnen de gestelde tijdslimiet van 20 seconden beantwoord; de norm ligt op 80 %. Eens te meer heeft De Stroomlijn aangetoond een optimaal functionerend communicatiecentrum te zijn, mede dankzij haar focus op netgerelateerde ondernemingen.
Klantvriendelijk communiceren bij werkaanvragen Onze klanten verwachten terecht dat Eandis vlot en efficiënt communiceert, ook als ze meter- of aansluitingswerken aanvragen. Sinds februari 2012 is Eandis gestart met een nieuwe werkwijze. We ontwikkelden een toepassing waarmee we de klant stapsgewijs een aantal gerichte herinneringen sturen via mail en/of sms. Hoe dichter bij de datum van uitvoering van de werken, hoe preciezer hij wordt geïnformeerd. Zo ontvangt de klant onmiddellijk een bevestiging nadat de afspraak is vastgelegd. Zeven werkdagen vóór de werken plaatsvinden, krijgt hij nog een herinnering en één werkdag vóór de afspraak laten we hem weten binnen welk tijdsbestek de werken ongeveer zullen starten. Op de dag van de werken zelf, ten slotte, sturen we hem nog de boodschap dat onze technicus naar de klant onderweg is. Kortom, de klant heeft de kans om de voorbereidende werken efficiënt in te plannen, en hij kan er gemakkelijk voor zorgen dat hij aanwezig is als onze technicus langskomt. Uit de reacties blijkt dat heel veel klanten dit uitermate waarderen. Bovendien vermijdt Eandis zo heel wat nutteloze verplaatsingen, omdat de klant afwezig is of de voorbereidende werken niet klaar zijn.
55
De Ombudsdienst: een waarborg op kwalitatieve dienstverlening Om de kwaliteit van de dienstverlening van Eandis te garanderen werd de Ombudsdienst in het leven geroepen. De Ombudsdienst behartigt alle tweedelijnsklachten afkomstig van klanten en stakeholders van Eandis en de DNB’s. Deze dienst fungeert ook als uniek aanspreekpunt voor het netwerk van contactpunten die aan klachtenbehandeling doen, met name de vele stedelijke en federale ombudsdiensten, de regulatoren, de verbruikersorganisaties en andere instanties. Om haar doelstellingen te kunnen waarmaken tracht de Ombudsdienst altijd de algemene tevredenheid over haar klachtenbehandeling in kaart te brengen. Hiertoe organiseert ze op recurrente basis metingen van de tevredenheid over de klachtenbehandeling. Jaarlijks stelt de Ombudsdienst bovendien een rapport op over haar werkzaamheden, onderzoeksverrichtingen en voornaamste aanbevelingen. Dit jaarrapport wordt ter beschikking gesteld via de website van Eandis. Het voorbije jaar werkte de Ombudsdienst intensief samen met de (federale) Ombudsdienst voor Energie, vooral voor wat betreft klachten met betrekking tot facturatie en rechtzettingen van meetgegevens. In 2012 gaven vooral de uitgevoerde herstellingen aan trottoirs en het wegdek na werken aanleiding tot klachten. Het tijdig, kwalitatief en in oorspronkelijke staat herstellen van het openbaar domein blijft dan ook een belangrijke uitdaging. Ook de algemene stijging van de energietarieven, mede als gevolg van een stijging van het distributienettarief, werd meer dan vroeger in vraag gesteld door de eindverbruikers. Nog enkele markante cijfers: • het aantal klachten stagneerde op een niveau van ongeveer 3 000 klachten op jaarbasis • in driekwart van de ontvangen klachten realiseerde de Ombudsdienst haar doelstelling om de klachten binnen een periode van 30 kalenderdagen op te lossen • 20 000 klanten hadden formeel of informeel contact met Eandis (13 700 via de website en 6 300 telefonisch via De Stroomlijn) • de tevredenheid over de tweedelijnsklachtbehandeling behaalde een score van 64 %, wat een status quo is in vergelijking met 2011.
56
Campagne ‘Graven doe je met zorg!’ Een straat opengooien veroorzaakt steeds hinder en steeds is er een risico op beschadiging van ondergrondse kabels en leidingen. De ploegen van Eandis moeten jaarlijks ongeveer 4 000 keer uitrukken naar aanleiding van een beschadiging aan ondergrondse netten. In 2011 noteerden we niet minder dan 1 600 gevallen van graafschade aan gasleidingen met gaslekken tot gevolg. De maatschappelijke en economische gevolgschade van dergelijke graafincidenten is helaas aanzienlijk.
Graven doe je met zorg !
• Vermijd schade aan kabels en leidingen • Denk aan je veiligheid en die van anderen
1002873 - maart 2012 - v.u. : Luc Desomer, Communicatie en Public affairs Eandis - Brusselsesteenweg 199, 9090 Melle - Gedrukt op milieuvriendelijk papier
In ons streven naar een optimale werking is het onze duidelijke ambitie om dergelijke hinder en schade tot een minimum te beperken. Al jarenlang binden we de strijd aan tegen graafschade door een uitgebreide opleiding voor aannemers en hun personeel, werfcontroles en een nauwgezette opvolging van schadegevallen. In 2012 hebben we de inspanningen nog opgevoerd door een nieuwe sensibiliseringscampagne onder het motto ‘Graven doe je met zorg!’. Deze campagne richtte zich niet enkel tot aannemers van ondergrondse werken, maar ook tot de gemeenten en hun technische diensten, studie- en architectenbureaus en andere belanghebbende partijen. We gaven hen eenvoudige, bruikbare tips mee die goed van pas komen in de voorbereiding, de uitvoering en de nazorg van graafwerken.
• Beperk hinder tot een minimum Lees onze brochure op www.eandis.be > Leveranciers 1002873_Graven met zorg Affiche A3.indd 1
11/03/13 14:29
57
Studiedag ‘bomen planten’ Het Agentschap Natuur en Bos van de Vlaamse Gemeenschap heeft in 2012 twee studiedagen georganiseerd met als thema ‘De juiste boom op de juiste plaats’. Eandis kreeg er de kans om aandacht te vragen voor een oordeelkundige inplanting van bomen in de nabijheid van nutsleidingen.
Enquête klantentevredenheid met mooie resultaten Nu al voor het vijfde jaar op rij heeft Eandis een klantentevredenheidsenquête laten uitvoeren door een extern onafhankelijk bureau. 1 200 klanten die met ons in contact kwamen, werden in de loop van het jaar bevraagd. Zes aspecten van onze werking werden bekeken: (1) meteropneming, (2) premieaanvragen, (3) aansluitingen, (4) storingsbeheer, (5) budgetmeters en (6) studies en aanleg. De tevredenheid schommelt tussen 87 % voor het proces ‘studies en aanleg’ en maar liefst 99 % voor de meteropneming, met een algemene klantenvredenheid van 93,5 %(2). De score voor studies en aanleg is wellicht te verklaren door het feit dat met dit proces hinder in de straat gepaard gaat. Klanten vinden vaak dat deze werken te lang duren. De informatieverstrekking bij investeringswerken en de proactieve communicatie bij aansluitingswerken worden sterk gewaardeerd door de klanten. We lieten ook nagaan in welke mate klanten tevreden waren over de klantenkantoren en De Stroomlijn. Beide hebben uitstekende scores behaald met respectievelijk 97 % en 95 %. Vooral de vriendelijke en professionele aanpak van de medewerkers komt naar voren als een sterk punt. De resultaten van deze uitgebreide klantenbevraging vormen voor Eandis waardevolle informatie om haar processen nog verder te optimaliseren. Na een grondige analyse worden de resultaten besproken met iedereen die bij de processen betrokken is. Een tevreden klant is de ultieme doelstelling.
2
58
= percentage van ondervraagde klanten die verklaren tevreden of uiterst tevreden te zijn met de geleverde dienstverlening.
Op weg naar duurzame, klimaatneutrale ‘slimme’ steden De stad Mechelen, Siemens, groene energieleverancier Bee, busbouwer Van Hool, Ecofys en Eandis hebben de handen in elkaar geslagen voor een Europees project rond duurzaamheid in een stedelijke omgeving. Dit project omvat enkele uitdagende deelaspecten. Zo wil men in de deelgemeente Muizen overtollige warmte uit het datacentre AlphCloud recupereren voor de verwarming van woningen en het lokale zwembad. Inzake mobiliteit wil men in Mechelen meer alternatieve energie inzetten via trolleybussen. Het project in Mechelen kadert in het Europese initiatief ‘slimme steden’, één van de belangrijkste strategische initiatieven waarmee de Europese Commissie wil innoveren en omschakelen naar meer duurzaamheid in de economie.
EDLB in Antwerpse scholen: energiecoole scholen Op 11 mei 2012 werd het eerste jaar van het project ‘Energiecoole School’ in het Stedelijk Onderwijs van Antwerpen afgesloten met een ludiek evenement. Het grootste REG-project van Vlaanderen kende een groot succes met 67 schoolgebouwen en 129 energiebesparende maatregelen, samen goed voor een besparing van 15 % op het aardgasverbruik en 10 % op het elektriciteitsverbruik. Eandis stelt een energieboekhouding voor alle schoolgebouwen ter beschikking, stelt een energiezorgplan op en voert energie-audits uit, allemaal met het doel een optimale combinatie van comfort en energiezuinigheid te bereiken. Maar misschien nog de belangrijkste toekomstgerichte verwezenlijking van dit REG-project is de grootscheepse bewustwording van honderden scholieren voor een duurzame omgang met energie.
59
De gemeenten, Eandis en openbare verlichting: een sterke combinatie Elders in dit activiteitenverslag hebben we het over de invoering van innovatieve technologie in het domein van de openbare verlichting (OV). Maar uiteraard is de klassieke openbare verlichting nog altijd de overheersende techniek. Eén cijfer slechts om het belang van deze activiteit te illustreren: in de gemiddelde gemeente bedraagt het aandeel van de openbare verlichting ongeveer 30 tot 50 % van het totale elektriciteitsverbruik. De gemeenten en Eandis zijn elkaars natuurlijke partners inzake openbare verlichting: de gemeenten als de eindverantwoordelijken voor de openbare verlichting op hun grondgebied, Eandis als de partner met de technologische kennis. De gemeenten zijn met het oog op de openbare veiligheid vragende partij voor een optimale verlichting van straten en pleinen aan een zo laag mogelijke kostprijs, nog los van ecologische motieven voor een zo zuinig mogelijk verbruik. Sinds geruime tijd speelt Eandis in op deze vraag door middel van een breed aanbod aan ondersteunende diensten. Zo is er de ‘OV Quickscan’, waardoor de gemeente inzicht kan krijgen in waar het grootste besparingspotentieel zich bevindt. Inmiddels beschikken alle gemeenten in het Eandis-werkingsgebied over de resultaten van zo’n quickscan. Daarnaast is er het ‘OV Masterplan’, een meerjarenbeleidsplan met concrete acties voor de openbare verlichting. Op 17 januari 2012 was de gemeente Wuustwezel de eerste gemeente die over zo’n volledig uitgewerkt masterplan beschikte. In Wuustwezel mikt men op een besparing van 7,5 % tegen 2018, een versnelde afbouw van de kwikdamplampen en de inzet van meer lampen met aangepaste vermogens. De Stad Gent had al in 2009 een lichtplan voor de stad goedgekeurd. De diensten van Eandis stonden in voor de uitvoering van dit plan met als ambitieus doel om het tegen 2020 voor de openbare verlichting met één vijfde minder opgesteld vermogen te doen zonder in te boeten aan lichtkwaliteit. Het Gentse lichtplan zit inmiddels op schema.
60
De samenleving verwacht veel van Eandis. Om die ambities waar te maken, willen we onze onderneming verder ontwikkelen tot een optimaal draaiend bedrijf vanuit drie perspectieven: doeltreffendheid, veiligheid en milieubewustzijn.
61
Organisatiegerichtheid: de vierde pijler van ons beleid Organisatiegericht zijn, betekent voor ons de voortdurende bezorgdheid om het bedrijf en haar medewerkers optimale kansen te bieden om de vele externe en interne uitdagingen met succes aan te gaan. Vandaar een niet-aflatende zoektocht naar een verbetering en vereenvoudiging van onze bedrijfsprocessen, zeg maar wat we doen en hoe we dat doen, naar een doorleefde aandacht voor veiligheid en milieu, en naar nuttige samenwerkingsverbanden met derden.
BOB, of het Bedrijf Optimaal Beheren. Een duidelijk project met een duidelijke doelstelling: Eandis uitbouwen tot een mature organisatie.
Waakzaamheid geboden voor de veiligheidsresultaten De belangrijkste veiligheidsresultaten over 2012 worden weergegeven in onderstaande tabel: Resultaat 2012 Aantal arbeidsongevallen met werkonbekwaamheid
Resultaat 2011
36
20
Frequentiegraad3
5,58
3,13
Aantal dagen werkonbekwaamheid
512
344
Ernstgraad4
0,08
0,05
Evolutie
Zowel de ernst- als de frequentiegraad kenden een achteruitgang tegenover de scores in 2011, een jaar met absoluut uitstekende veiligheidsscores. Er werden in 2012 twee fluïdumongevallen met werkonbekwaamheid genoteerd; hiervoor geldt een absolute nultolerantie. De cijfers over 2012 tonen aan hoe belangrijk veiligheid in de dagelijkse werking is en blijft. Er waren ook positieve uitschieters. Het infrastructuurgebied Antwerpen liet, op 24 oktober 2012, 999 dagen zonder arbeidsongeval optekenen. Voor het management van Eandis blijft veilig werken een absolute topprioriteit. Daar valt niets op af te dingen.
3 4
62
Frequentiegraad = aantal arbeidsongevallen met werkverlet x 106 / aantal gepresteerde uren Ernstgraad = aantal verloren kalenderdagen x 103 / aantal gepresteerde uren
Om de aandacht op veiligheid niet te laten verslappen, onderneemt Eandis diverse grote en kleine acties. Hierna een opsomming. Elk ongeval of bijna-ongeval wordt geanalyseerd en daaruit worden de nodige lessen getrokken voor de toekomst. Zo kan veiligheidszorg optimaal in de bedrijfsprocessen worden geïntegreerd. Ook het voorkomen en bestrijden van vormen van grensoverschrijdend gedrag behoort tot een integraal veiligheidsbeleid. Andere onderwerpen die aan bod kwamen: een correcte wegsignalisatie bij werven, hoe omgaan met verbale agressie, verkeersveiligheid, risico’s op vallen en uitglijden beperken, het voorkomen en aanpakken van psychische problemen. Dat preventie en veiligheid niet saai hoeven te zijn bewijzen enkele meer ludieke initiatieven: zo werd interactief bedrijfstheater ingeschakeld om de medewerkers van de dienst Bedrijfsvoering en het infrastructuurgebied Leie-Schelde te wijzen op enkele herkenbare situaties waarin de veiligheid in het gedrang kan komen.
Aanscherpen van de strategie is aanscherpen van de organisatie Het management en de Raad van Bestuur van Eandis hebben in 2012 heel wat aandacht en energie besteed aan een grondige evaluatie en bijsturing van de bedrijfsstrategie. Dit is geen vrijblijvende oefening, maar een noodzakelijke voorwaarde om de organisatie doelgericht en optimaal te laten werken, rekening houdend met de bedrijfsomgeving.
leiden door het streven naar een juiste kwaliteit en een optimale waarde voor de klant, de aandeelhouder en de opdrachtgever. Deze bijgestuurde strategie werd doorvertaald naar het beleid op de diverse niveaus in de organisatie en de individuele objectieven van de medewerkers. De strategie werd uitvoerig toegelicht aan de leidinggevenden en het voltallige personeel.
HR-beleid in volle evolutie: voor en door de medewerkers De medewerkers van Eandis maken het bedrijf. Met hun kennis en competenties laten ze de motor van de onderneming draaien. We zetten dan ook in op een HR-beleid dat zorg draagt voor onze medewerkers, in de breedste zin. Bijvoorbeeld door ze aan het woord te laten. Uit de uitgebreide medewerkersbevraging kwam naar voren dat de werkbeleving bij Eandis nog beter kan. Met een reeks maatregelen mikken we op een vermindering van de stressfactoren en op een grotere algemene jobtevredenheid. Doelstelling is om de medewerkers blijvend te motiveren voor een maximale inzet. In 2012 ondernamen we ook acties om de verzuimcijfers te verbeteren, de loopbaanmobiliteit binnen het bedrijf te verankeren en de eerstelijnsverantwoordelijken te versterken.
De strategie bouwt verder op de missie en de visie voor het bedrijf. Onze roeping is ervoor te zorgen dat elke inwoner in de aangesloten gemeenten op een correcte manier energie ter beschikking krijgt. Dat willen we waarmaken door een systematische verbetering van onze prestaties, door duurzame technologische innovaties, door een optimale dienstverlening en door nuttige samenwerking met andere nutsbedrijven. De besproken vijf strategische pijlers schragen de bedrijfsstrategie. Daarbij laten we ons
63
Datakwaliteit blijft prioritair aandachtspunt
BOB-project, of hoe willen we het Bedrijf Optimaal Beheren
Bedrijfsprocessen kunnen nog zo nauwgezet zijn uitgetekend, als de data die de input voor deze processen vormen, niet correct of onvoldoende nauwkeurig zijn, lopen de bedrijfsprocessen zelf uiteindelijk mank. Het bewaken, verbeteren en waarborgen van de kwaliteit van de bedrijfsdata is voor Eandis dan ook een prioritair aandachtspunt. Hieraan wil het programma ‘Datakwaliteit’, dat zeventien projecten over de hele onderneming omvat, tegemoetkomen.
Vertrekkende van deugdelijk bestuur als uitgangspunt werd nagedacht over manieren om Eandis verder uit te bouwen tot een mature organisatie. Het project BOB (Bedrijf Optimaal Beheren) moet hierop het antwoord bieden.
In de loop van 2012 werden al enkele deelprojecten opgeleverd. Andere deelprojecten zijn in volle ontwikkeling. Twee concrete voorbeelden. De levering van slimme meters in het centraal distributiecentrum in Lokeren wordt verplicht gekoppeld aan het gelijktijdig afleveren van de bijbehorende databestanden (merk, type, serienummer, componenten …) in de vorm van een elektronische fiche. Dit laat toe meteen vanaf de start en doorheen het hele proces over de juiste gegevens van alle slimme meters te beschikken. In het project nacalculatie lag de focus op het minimaliseren van het verschil tussen de geraamde kost en de kost na de uitvoering van werken. Dit moet toelaten de beschikbare budgetten correct te beheren en de beschikbare middelen efficiënter in te zetten.
64
Heel concreet wordt er een organisatiebeheersysteem op poten gezet; in het kader hiervan worden dan acties geïnitieerd die een drieledige bedoeling hebben, met name: • iedere Eandis-medewerker kijkt over het muurtje van de eigen dienst of afdeling • verantwoordelijkheden worden verduidelijkt en • de bedrijfsinfo wordt gestroomlijnd. Zoveel mogelijk zal worden gesteund op inbreng vanuit de basis, van de diensthoofden en hun medewerkers.
De ontwikkelingen op de energiemarkt, in Vlaanderen en daarbuiten, gaan snel. Die ontwikkelingen opvolgen, erop anticiperen, op het juiste ogenblik de juiste keuzes maken: zo willen Eandis en haar medewerkers leren en groeien met het oog op optimale prestaties nu en in de toekomst.
65
Leer en groei: de laatste pijler die ons beleid schraagt Als Eandis de vorige vier pijlers van haar beleid ook in de toekomst wil waarmaken, in een gewijzigde samenleving en energiemarkt, dan is een voortdurende ontwikkeling van bedrijf en medewerkers vereist. Vandaar onze vijfde beleidspijler: leren en groeien. Het is een hele uitdaging om proactief en tijdig kansen te zien en ze te grijpen en om onze organisatie en medewerkers daarop in te stellen.
Optimale prestaties komen niet vanzelf. Daarom zetten we in op een doorgedreven opleiding en training van onze medewerkers.
Spitstechnologie voor plaatsbepaling bij boringen Horizontaal gestuurde boringen zijn complexe operaties; een exacte plaatsbepaling is van groot belang voor het welslagen ervan. Na een testperiode in 2011 gebruikt Eandis vanaf 2012 een innovatieve technologie voor een nauwkeurige plaatsbepaling. Het meettoestel, een soort raket op wieltjes, maakt gebruik van geavanceerde sensoren en andere meettechnologie en wordt door een buis getrokken. Het is gebleken dat dit toestel prima meetresultaten aflevert en daarom wordt het nu ook ingezet voor de nametingen van gestuurde boringen.
Warmtenetten: een wissel op de toekomst? Eandis zal de mogelijkheden van warmtenetten onderzoeken. Men mag niet vergeten dat de distributienetbeheerders vanuit het verleden ervaring hebben opgebouwd met stoomdistributie, een techniek die veel verwantschap vertoont met gasdistributie. Warmtenetten kunnen op lokale schaal en mits voldaan is aan bepaalde voorwaarden een milieuvriendelijke aanvulling zijn op het aanbod van gasdistributie. Binnen het aanbod van totaaloplossingen aan de gemeenten kan een warmtenet met gebruik van restwarmte een rol spelen. De eerste concrete engagementen van Eandis voor de ondersteuning van warmtenetprojecten situeren zich in Hooglede/Roeselare (verkaveling en industriepark aan te sluiten op het bestaande warmtenet van een verbrandingsoven), project Ertzberg in Leuven (appartementsgebouw aan te sluiten op een nieuwe WKK-installatie), Kuurne/Harelbeke (verkaveling aan te sluiten op een verbrandingsoven), en Antwerpen Nieuw-Zuid (project van stadsontwikkeling aan te sluiten op een nieuwe WKK-installatie).
66
Eandis: een gegeerde stageplaats Leer en groei slaat niet enkel op de eigen medewerkers, maar ook op jongeren die een technische opleiding volgen. We willen hen alle kansen bieden om kennis te maken met Eandis en onze activiteiten. Daarom organiseren we op regelmatige basis stages voor leerlingen uit het technisch onderwijs. Dit initiatief wordt sterk gewaardeerd. Leerlingen uit het technisch of beroepsonderwijs kunnen de handen uit de mouwen steken in onze opleidingscentra tijdens een achtdaagse paasstage. Het gaat om echte doe-stages waarbij de leerlingen - weliswaar onder begeleiding in een gecontroleerde omgeving - aansluitingen gas en elektriciteit kunnen aanleren en uitvoeren. Ook in 2012 werden de Spitsdagen opnieuw georganiseerd, nu al voor het zesde jaar op rij. Met dit initiatief wil Eandis leerkrachten uit het technisch en beroepsonderwijs de mogelijkheid bieden kennis te maken met de nieuwste technische evoluties in de distributie van elektriciteit en aardgas. Eandis vindt het belangrijk voeling te houden met de onderwijswereld.
Opleidingsplan Optimale prestaties qua efficiëntie en dienstverlening kunnen maar worden geleverd door goed opgeleide medewerkers. Daarom wil Eandis permanent werken aan de opleiding van haar personeelsleden, in welke functie ook. In 2012 werd 5,04 % van de totale personeelskost uitgetrokken voor vorming, training en ontwikkeling.
67
Duurzame mobiliteit Onze eigen medewerkers warm maken voor meer duurzame mobiliteit, te beginnen met de eigen woon-werkverplaatsingen en de dienstverplaatsingen. Dat is de doelstelling van de Mobiliteitsmaanden. Deze campagne maakt het streven van Eandis naar een vermindering van haar ecologische voetafdruk heel concreet. Het brengt aan elke medewerker de boodschap over dat elke inspanning, hoe klein ook, telt. De Mobiliteitsmaanden zijn geen vrijblijvend initiatief: vooraf worden duidelijke en ambitieuze doelstellingen geformuleerd en de deelnemers worden uitgedaagd om beter te doen dan de doelstellingen of andere afdelingen binnen het bedrijf. Deze actie liep van april tot en met september 2012. Een brede waaier aan maatregelen werd onder de aandacht gebracht: • reisadvies: openbaar vervoer, de fiets of carpoolen • elektrische fietsen en twee elektrische wagens werden ter beschikking gesteld • alle duurzame verplaatsingen werden geregistreerd Wat leverde dit op? We noteerden 1 299 deelnemers, dit is bijna de helft van de medewerkers met een vaste standplaats. De doelstelling vooraf was 1 100 deelnemers. In vergelijking met 2011, toen er 860 personeelsleden meededen met de Mobiliteitsmaanden is dit een toename met 51 %. Het aantal afgelegde duurzame kilometers kwam uit op meer dan 2 miljoen. Samen bespaarden de deelnemers zo meer dan 470 000 kg CO2, ruim het dubbele van de doelstelling van 220 000 kg.
Duurzame km mobiliteit 2012
710 683
646 481 612 017
221 546 85 991
56 513
sw
er
k
e ui
fi c of en
op
th
en
l oo
am
ag w E-
rp ca
tr
n ei tr
s
3 879
bu
vo te
58 270
22 037
et
ts fi e E-
fi e
ts
29 762
In de evaluatie en opvolging van de mobiliteitscampagne 2012 wordt veel aandacht geschonken aan de blijvende impact. Er komen alleszins vervolgacties.
68
Elektrische voertuigen De inspanningen voor de promotie van elektrische voertuigen werden in 2012 opgedreven en dit op diverse vlakken. Eandis trekt aan de kar om de vooroordelen rond elektrische voertuigen uit de wereld te helpen. De drempelvrees blijft bij velen immers groot. Daarom is het belangrijk dat potentiële gebruikers van elektrische voertuigen praktijkervaring kunnen opdoen om de voordelen aan den lijve te ondervinden en onterechte vooroordelen te kunnen ontkrachten. In die optiek past de actie van Eandis om aan verschillende gemeentebesturen gedurende drie maanden een elektrische wagen ter beschikking te stellen. Eind 2012 beschikte Eandis over 34 elektrische wagens van verschillende merken en types die worden uitgeleend. Het gaat niet enkel om klassieke personenwagens, maar ook om bestelwagens en zelfs lichte vrachtwagens. Reeds 38 Vlaamse steden en gemeenten hebben dankzij deze actie kennis kunnen maken met elektrische mobiliteit. Bijkomend voordeel is dat deze elektrische wagens opvallen in het straatbeeld en zo de voorbeeldfunctie van de gemeenten voor energieefficiëntie ondersteunen. Eandis is een actieve kernpartner in EVA (Elektrische Voertuigen in Actie), een initiatief met ondersteuning vanuit de Vlaamse overheid dat onderzoekers, overheden, gebruikers en de elektriciteitssector samenbrengt. Een zeer opvallende actie was ‘EVA on the beach’. Eind juli trok EVA naar de kust (Blankenberge, De Haan en Knokke-Heist) om er het brede publiek te laten kennismaken met elektrische mobiliteit. Men kon er een testritje maken met allerlei elektrische auto’s, fietsen of scooters. Absolute blikvanger was een elektrische sportwagen, de Tesla Roadster. Elektrische voertuigen moeten kunnen worden opgeladen en daar is oplaadinfrastructuur voor nodig. EVA en Eandis werken aan de uitbouw van zo’n oplaadinfrastructuur met als doel om in Vlaanderen een oplaadpunt te hebben op het openbaar domein binnen de 20 kilometer of binnen de 20 minuten. Eind 2012 had Eandis reeds 65 oplaadeilanden geïnstalleerd. Zo’n oplaadeiland biedt de mogelijkheid om elektrische wagens, maar ook elektrische fietsen en bromfietsen op te laden.
69
Aardgasvoertuigen: een nieuw perspectief? Naast de elektrische voertuigen wil Eandis ook de technische en economische mogelijkheden van aardgasvoertuigen onderzoeken. De technologie en de maatschappelijke aanvaarding van aardgasvoertuigen is de voorbije jaren in sterke ontwikkeling.
De niet-aflatende strijd tegen energiearmoede Als bedrijf dat haar maatschappelijke verantwoordelijkheid ten volle wil opnemen, acht Eandis de strijd tegen de energiearmoede als één van haar prioriteiten. Ook de wetgever heeft de distributienetbeheerders in dit verband trouwens een belangrijke rol toevertrouwd, met name deze van de sociale leverancier. De sociale leverancier is als het ware een vangnet voor klanten die om allerlei redenen niet meer terecht kunnen op de markt van de commerciële energieleveranciers. Concreet vertaalt onze rol zich in volgende activiteiten. Klanten met betalingsmoeilijkheden vinden vaak geen commerciële energieleverancier meer. Op dat ogenblik wordt de energielevering voor die eindverbruiker overgenomen door de distributienetbeheerder als sociale leverancier. In de meeste gevallen gaat dit gepaard met de plaatsing van een budgetmeter met oplaadsysteem. Dit helpt de klant om budgetbewust om te gaan met het verbruik van energie en om de opgebouwde verbruiksschulden onder controle te houden en af te bouwen. Heel vaak is er voor personen in zo’n situatie ook begeleiding vanuit het OCMW. Vanuit de Lokale Adviescommissies (LAC’s) is er een directe opvolging van de dossiers door een Eandis-medewerker. Enkel de LAC is bevoegd om te beslissen tot de schorsing van de energielevering, wanneer ondanks alle geleverde inspanningen de schulden zich blijven opstapelen of wanneer er fraude of manifeste onwil vanwege de klant in het spel is. Het blijft wel uitdrukkelijk de bedoeling dat de klant na verloop van tijd kan terugkeren naar de commerciële markt. Volgende cijfers over 2012 geven een idee van de activiteiten die de DNB’s/sociale leveranciers waarvoor Eandis optreedt op dit vlak ontplooien: aantal opgestelde budgetmeters elektriciteit
77 751
aantal actieve budgetmeters elektriciteit
34 762
aandeel t.o.v. toegangspunten sociale leverancier elektriciteit
55,5 %
aantal opgestelde budgetmeters gas
34 243
aantal actieve budgetmeters gas
23 229
aandeel t.o.v. toegangspunten sociale leverancier gas
48,3 %
aantal oplaadpunten voor budgetmeterkanalen
70
296
omzet opladingen budgetmeters (E+G)
814 594
aandeel t.o.v. totale omzet DNB als sociale leverancier
41,8 %
aantal LAC-zittingen
1 521
aantal LAC-dossiers
46 513
PLC-knowhow valoriseren In de voorbije jaren heeft Eandis waardevolle kennis en ervaring kunnen opbouwen inzake PLC (Power Line Communication). Meer bepaald voor de filtering in woningen en cabines hebben onze technici eigen ontwikkelingen gerealiseerd waarop een octrooibescherming werd genomen. Er blijkt nu in binnen- en buitenland concrete interesse te bestaan voor deze technologie. Om hierop in te spelen werd een commercieel aanbod ontwikkeld, zodat de inspanningen kunnen worden gevaloriseerd.
71
72
Financieel verslag 2012
Jaarverslag 10e boekjaar 1
1 januari 2012 - 31 december 2012
2
Inhoud FINANCIEEL VERSLAG 2012
5
Jaarrekening Eandis • • • • • •
Verslag van de Commissaris Balans in euro Resultatenrekening in euro Toelichting Sociale balans Waarderingsregels
6 10 14 17 41 45
Geconsolideerde jaarrekening
49
• • • • • •
50 52 56 59 60 61
Verslag van de Commissaris Geconsolideerde balans na winstverdeling Geconsolideerde resultatenrekening Toelichting Consolidatiecriteria en wijzigingen in de consolidatiekring Waarderingsregels
79
Geconsolideerde jaarrekening IFRS • • • • • • • •
Verslag van de Commissaris 80 Geconsolideerde winst- en verliesrekening 82 Geconsolideerd overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten 82 Geconsolideerde balans 83 Geconsolideerd mutatieoverzicht van het eigen vermogen 84 Geconsolideerd kasstroomoverzicht 85 Toelichting bij de geconsolideerde jaarrekening 86 Informatie met betrekking tot de moedervennootschap 120
3
4
Financieel verslag Jaarrekening Eandis
5
Verslag van de Commissaris
6
7
8
9
Balans in euro ACTIVA
Codes
31/12/2012
31/12/2011
VASTE ACTIVA
20/28
4 722 796,09
3 869 161,12
OPRICHTINGSKOSTEN IMMATERIELE VASTE ACTIVA
20
0,00
0,00
21
0,00
0,00
MATERIELE VASTE ACTIVA
22/27
1 054 835,12
107 713,83
Terreinen en gebouwen
22
0,00
0,00
Installaties, machines en uitrusting
23
0,00
0,00
Meubilair en rollend materieel
24
0,00
0,00
Leasing en soortgelijke rechten
25
0,00
0,00
Overige materiële vaste activa
26
1 054 835,12
107 713,83
Activa in aanbouw en vooruitbetalingen
27
0,00
0,00
28
3 667 960,97
3 761 447,29
FINANCIELE VASTE ACTIVA
280/1
2 466 205,26
2 466 205,26
Deelnemingen
280
2 466 205,26
2 466 205,26
Vorderingen
281
0,00
0,00
282/3
4 650,00
4 650,00
Deelnemingen
282
4 650,00
4 650,00
Vorderingen
283
0,00
0,00
1 197 105,71
1 290 592,03
Verbonden ondernemingen
Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat
Andere financiële vaste activa
284/8
Aandelen
284
987 698,92
1 102 345,68
Vorderingen en borgtochten in contanten
285/8
209 406,79
188 246,35
VLOTTENDE ACTIVA
29/58
2 432 705 353,89
1 781 934 598,55
VORDERINGEN OP MEER DAN EEN JAAR
29
1 505 544 000,00
820 000 000,00
Handelsvorderingen
290
0,00
0,00
Overige vorderingen
291
1 505 544 000,00
820 000 000,00
3
38 293 668,99
32 166 420,60
30/36
38 293 668,99
32 166 420,60
Grond- en hulpstoffen
30/31
38 293 668,99
32 166 420,60
Goederen in bewerking
32
0,00
0,00
Gereed product
33
0,00
0,00
Handelsgoederen
34
0,00
0,00
Onroerende goederen bestemd voor verkoop
35
0,00
0,00
Vooruitbetalingen
36
0,00
0,00
VOORRADEN EN BESTELLINGEN IN UITVOERING Voorraden
Bestellingen in uitvoering VORDERINGEN OP TEN HOOGSTE EEN JAAR
37 40/41
0,00
0,00
285 199 992,41
412 948 283,66
Handelsvorderingen
40
27 989 288,01
30 240 903,56
Overige vorderingen
41
257 210 704,40
382 707 380,10
3 234 061,14
2 329 307,61
50/53
GELDBELEGGINGEN
0,00
0,00
51/53
3 234 061,14
2 329 307,61
LIQUIDE MIDDELEN
54/58
1 880 979,32
2 488 741,04
OVERLOPENDE REKENINGEN
490/1
598 552 652,03
512 001 845,64
TOTAAL DER ACTIVA
20/58
2 437 428 149,98
1 785 803 759,67
Eigen aandelen
50
Overige beleggingen
10
PASSIVA
Codes
31/12/2012
31/12/2011
EIGEN VERMOGEN
10/15
629 848,12
20 405,00
KAPITAAL
10
18 550,00
18 550,00
Geplaatst kapitaal
100
18 550,00
18 550,00
Niet-opgevraagd kapitaal
101
0,00
0,00
UITGIFTEPREMIES
11
0,00
0,00
HERWAARDERINGSMEERWAARDEN
12
0,00
0,00
RESERVES
13
1 855,00
1 855,00
Wettelijke reserve
130
1 855,00
1 855,00
Onbeschikbare reserves
131
0,00
0,00
Voor eigen aandelen
1310
0,00
0,00
Andere
1311
0,00
0,00
Belastingvrije reserves
132
0,00
0,00
Beschikbare reserves
133
0,00
0,00
overgedragen winst (verlies)
14
0,00
0,00
KAPITAALSUBSIDIES
15
609 443,12
0,00
OP DE VERDELING VAN HET NETTO-ACTIEF
19
0,00
0,00
VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN
16
584 767 587,19
498 166 101,16
VOORZIENINGEN VOOR RISICO’S EN KOSTEN
VOORSCHOT AAN DE VENNOTEN
160/5
584 767 587,19
498 166 101,16
Pensioenen en soortgelijke verplichtingen
160
584 767 587,19
498 166 101,16
Belastingen
161
0,00
0,00
Grote herstellings- en onderhoudswerken
162
0,00
0,00
Overige risico’s en kosten
163/5
0,00
0,00
UITGESTELDE BELASTINGEN
168
0,00
0,00
SCHULDEN
17/49
1 852 030 714,67
1 287 617 253,51
SCHULDEN OP MEER DAN EEN JAAR
17
1 495 596 029,61
817 624 571,48
Financiële schulden
170/4
1 495 596 029,61
817 624 571,48
Achtergestelde leningen
170
0,00
0,00
Niet-achtergestelde obligatieleningen
171
1 495 596 029,61
817 624 571,48
Leasingschulden en soortgelijke schulden
172
0,00
0,00
Kredietinstellingen
173
0,00
0,00
Overige schulden
174
0,00
0,00
Handelsschulden
175
0,00
0,00
Leveranciers
1750
0,00
0,00
Te betalen wissels
1751
0,00
0,00
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen
176
0,00
0,00
Overige schulden
178/9
0,00
0,00
SCHULDEN OP TEN HOOGSTE EEN JAAR
42/48
337 907 703,50
452 916 010,78
Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen
42
0,00
0,00
Financiële schulden
43
111 907 942,09
254 618 935,80
Kredietinstellingen
430/8
111 907 942,09
254 618 935,80
Overige leningen
439
0,00
0,00
44
150 153 585,78
124 173 587,44
Leveranciers
440/4
150 153 585,78
124 173 587,44
Te betalen wissels
0,00
Handelsschulden
441
0,00
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen
46
0,00
0,00
Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten
45
73 416 207,78
71 358 693,86
Belastingen
450/3
2 015 716,00
1 843 939,76
Bezoldigingen en sociale lasten
69 514 754,10
454/9
71 400 491,78
Overige schulden
47/48
2 429 967,85
2 764 793,68
OVERLOPENDE REKENINGEN
492/3
18 526 981,56
17 076 671,25
TOTAAL DER PASSIVA
10/49
2 437 428 149,98
1 785 803 759,67
11
Commentaar bij de activa MATERIELE VASTE ACTIVA Deze rubriek bevat de boekwaarde van de investeringen. De evolutie per categorie van investeringen wordt gedetailleerd in de Toelichting.
FINANCIELE VASTE ACTIVA Verbonden ondernemingen Deelnemingen: betreft 1 650/1 650 aandelen De Stroomlijn (165 000,00/165 000,00) en 2 251 291/2 251 291 aandelen Indexis (2 301 205,26/2 301 205,26). Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat Deelnemingen: betreft 93/93 aandelen Atrias (4 650,00/4 650,00). Andere financiële vaste activa: betreft participaties in de bedrijvencentra op het grondgebied van Gaselwest, Imewo, Iveka (968 398,92/1 092 345,68), in KIC-InnoEnergy (10 000,00/10 000,00), in SYNDUCTIS (9 300,00/0,00) en betaalde borgtochten (209 406,79/188 246,35).
VORDERINGEN OP MEER DAN EEN JAAR Overige vorderingen: vnl. doorlening aan de distributienetbeheerders van uitgegeven obligatieen andere leningen.
VOORRADEN EN BESTELLINGEN IN UITVOERING Voorraden: betreft vnl. materialen bestemd voor investeringen elektriciteit en gas voor rekening van de distributienetbeheerders.
VORDERINGEN OP TEN HOOGSTE EEN JAAR Handelsvorderingen: betreft hoofdzakelijk factureringen (1 942 725,20/2 343 132,19) en nog op te maken facturen (22 414 268,79/25 138 951,95) vnl. aan de distributienetbeheerders. Deze rubriek bevat verder te ontvangen creditnota’s van leveranciers (2 576 985,45/2 610 482,09), leveranciers met debetsaldo (1 052 692,63/143 604,72) en dubieuze vorderingen na aftrek van de geboekte waardeverminderingen (2 615,94/4 732,61). Overige vorderingen: deze rubriek bevat terug te vorderen btw (1 524 941,04/2 562 373,84), terug te vorderen belastingen (3 010 380,26/11 678 317,45), de rekening-courant van de distributienetbeheerders m.b.t. de cashpool (246 157 763,38/312 080 875,11), rekening-courant De Stroomlijn m.b.t. de cashpool (252 183,13/194 942,76), korte termijn leningen aan Indexis (4 900 000,00/4 900 000,00), Atrias (208 690,00/208 690,00) en IKA (0,00/50 000 000,00), te innen subsidies (486 238,81/134 853,54) en diverse bij derden terug te vorderen bedragen (670 507,78/947 327,40).
GELDBELEGGINGEN Betreft fund option plans (3 234 061,14/2 329 307,61).
LIQUIDE MIDDELEN Betreft de R/C Sociaal Fonds en ontvangen bedragen op bankrekeningen buiten de cashpool.
OVERLOPENDE REKENINGEN Over te dragen kosten: betreft een betaald voorschot aan het Fonds voor Aanvullende Vergoedingen (340 741,12/445 167,14), huur en huurkosten (0,00/768 010,89), verzekeringen (1 538,86/687 903,20), Ethias Fonds (420 397,83/369 218,82), pro-ratering intresten commercial papers (0,00/18 482,95), debetsaldi te ontvangen facturen (2 606 255,97/4 727 218,63), onkostennota’s kaders (106 385,34/63 263,22), en diverse (49 818,25/47 956,40). Verkregen opbrengsten: betreft nog aan de distributienetbeheerders door te rekenen bedragen m.b.t. verplichtingen aan het personeel inzake pensioenen, voorzorgsstelsels enz. (584 767 587,19/498 166 101,16), te ontvangen intresten m.b.t. de korte termijn leningen aan Indexis (3 612,57/9 540,08), Atrias (300,40/856,80) en IKA (0,00/30 888,96), te ontvangen intresten van de distributienetbeheerders m.b.t. de doorlening van de obligatie- en andere leningen (10 249 557,55/6 506 693,98), te ontvangen intresten spaarrekening (6 456,95/0,00) en te verwachten opbrengst verkoop Baarle-Nassau (0,00/160 543,41).
12
Commentaar bij de passiva KAPITAAL Geplaatst kapitaal: het kapitaal is vertegenwoordigd door 348 431 aandelen op naam van de distributienetbeheerders.
RESERVES Wettelijke reserve: bedraagt 10 % van het kapitaal.
KAPITAALSUBSIDIES Subsidies i.v.m. investeringen ‘Proeftuin EVA’.
VOORZIENINGEN VOOR RISICO’S EN KOSTEN Pensioenen en soortgelijke verplichtingen: betreft verplichtingen aan het personeel inzake pensioenen, voorzorgsstelsels enz.
SCHULDEN OP MEER DAN EEN JAAR Financiële schulden: obligatie- en andere leningen na aftrek van het (dis)agio en belangrijke uitgiftekosten welke over de resterende looptijd van de leningen ten laste genomen worden.
SCHULDEN OP TEN HOOGSTE EEN JAAR Financiële schulden: commercial papers (0,00/20 000 000,00), vast voorschot (50 000 000,00/175 000 000,00) en zichtrekening (61 907 942,09/59 618 935,80). Handelsschulden: betreft openstaande schulden van facturen (112 889 051,00/94 475 303,47), nog te ontvangen facturen (37 264 534,78/29 670 283,97) en de handelsdebiteuren met een creditsaldo (0,00/28 000,00). Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten: Belastingen: bedrijfsvoorheffing (1.993.850,66/1.782.478,36) en te storten roerende voorheffing m.b.t. cashpoolintresten (21.865,34/61.461,40) Bezoldigingen en sociale lasten: betreft voorzieningen voor vakantiegeld (38 519 196,20/38 001 761,80), te betalen RSZ (12 596 599,55/15 894 879,21), bezoldigingen (1 357 164,83/1 356 214,10) en andere sociale schulden (18 927 531,20/14 261 898,99). Overige schulden: betreft vnl. de rekening-courant Sociaal Fonds (1 880 113,52/2 426 863,15) en toe te wijzen ontvangsten aan de distributienetbeheerders (372 143,62/305 398,66).
OVERLOPENDE REKENINGEN Toe te rekenen kosten Diensten en diverse goederen (7 397 092,01/10 355 612,74), vnl. m.b.t. ITS. Financiële kosten: intresten en uitgiftekosten m.b.t. obligatieleningen (10 792 808,35/6 556 693,98) en korte termijn kredieten (91 238,14/96 344,14). Over te dragen opbrengsten Andere bedrijfsopbrengsten: subsidies Proeftuin EVA en Ecogrid (245 843,06/68 020,39).
13
Resultatenrekening in euro RESULTAAT
Codes
31/12/2012
31/12/2011
BEDRIJFSOPBRENGSTEN Omzet
70/74
1 308 288 369,55
1 294 994 268,18
70
1 294 692 458,03
1 280 921 889,98
bestellingen in uitvoering: toename (afname)
71
0,00
0,00
Geproduceerde vaste activa
72
0,00
0,00
Andere bedrijfsopbrengsten
74
13 595 911,52
14 072 378,20
BEDRIJFSKOSTEN
60/64
1 308 778 142,52
1 301 916 579,02
Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen
60
144 296 803,46
158 440 837,56
Aankopen
600/8
150 353 937,80
162 598 483,15
Voorraad: afname (toename)
609
-6 057 134,34
-4 157 645,59
Diensten en diverse goederen
61
721 142 111,63
701 561 847,82
Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen
62
442 923 445,19
441 519 318,91
630
342 479,48
12 932,04
631/4
-83 448,63
51 595,83
Voorraad goederen in bewerking en gereed product en
Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) Voorzieningen voor risico’s en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen)
635/7
-11 513,97
-11 739,96
Andere bedrijfskosten
640/8
168 265,36
341 786,82
Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten
649
0,00
0,00
BEDRIJFSWINST (BEDRIJFSVERLIES)
9901
-489 772,97
-6 922 310,84
FINANCIELE OPBRENGSTEN
75
42 373 620,72
22 617 831,90
Opbrengsten uit financiële vaste activa
750
435 093,24
160 000,00
Opbrengsten uit vlottende activa
751
40 607 864,30
21 162 736,47
Andere financiële opbrengsten
752/9
1 330 663,18
1 295 095,43
FINANCIELE KOSTEN
65
41 476 272,30
21 435 923,39
Kosten van schulden
650
41 452 704,21
21 424 543,23
Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoeging (terugneming)
651
0,00
0,00
Andere financiële kosten
652/9
23 568,09
11 380,16
WINST (VERLIES) UIT DE GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING VOOR BELASTING
9902
407 575,45
-5 740 402,33
14
RESULTAAT
Codes
31/12/2012
31/12/2011
UITZONDERLIJKE OPBRENGSTEN
76
86 613 000,00
36 147 000,00
760
0,00
0,00
761
0,00
0,00
risico’s en kosten
762
0,00
0,00
Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa
763
0,00
0,00
Andere uitzonderlijke opbrengsten
764/9
86 613 000,00
36 147 000,00
UITZONDERLIJKE KOSTEN
66
86 613 000,00
36 147 000,00
Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke
Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa
660
0,00
0,00
Waardeverminderingen op financiële vaste activa
661
0,00
0,00
toevoegingen (bestedingen)
662
86 613 000,00
36 147 000,00
Minderwaarden op de realisatie van vaste activa
663
0,00
0,00
Andere uitzonderlijke kosten
664/8
0,00
0,00
Als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijke kosten
669
0,00
0,00
WINST (VERLIES) VAN HET BOEKJAAR VOOR BELASTING
9903
407 575,45
-5 740 402,33
ONTTREKKINGEN AAN DE UITGESTELDE BELASTINGEN
780
0,00
0,00
OVERBOEKING NAAR DE UITGESTELDE BELASTINGEN
680
0,00
0,00
BELASTINGEN OP HET RESULTAAT
67/77
407 575,45
-5 740 402,33
Belastingen
670/3
407 575,45
0,00
Voorzieningen voor uitzonderlijke risico’s en kosten
Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen
77
5 740 402,33
WINST (VERLIES) VAN HET BOEKJAAR
9904
0,00
0,00
ONTTREKKING AAN DE BELASTINGVRIJE RESERVES
789
0,00
0,00
OVERBOEKING NAAR DE BELASTINGVRIJE RESERVES
689
0,00
0,00
TE BESTEMMEN WINST (VERLIES) VAN HET BOEKJAAR
9905
0,00
0,00
15
Commentaar bij de resultatenrekening BEDRIJFSOPBRENGSTEN Omzet: betreft beheersfacturen aangerekend aan de distributienetbeheerders en De Stroomlijn (1 289 382 763,78/1 240 633 368,96), facturen aan derden (5 300 884,63/6 590 906,34), aan de distributienetbeheerders nog door te rekenen verplichtingen aan het personeel (-11 513,97/-11 739,96) en transitvergoedingen (20 323,59/33 709 354,64). Andere bedrijfsopbrengsten: diverse recuperaties bij derden en personeelsleden, exploitatiesubsidies evenals niet door te storten bedrijfsvoorheffing in het kader van onderzoek en ontwikkeling en van de crisismaatregelen.
BEDRIJFSKOSTEN Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen: betreft aankopen voor magazijn en wijziging in de voorraad. Diensten en diverse goederen: de belangrijkste posten zijn werken voor vaste activa, onderhoud en herstellingen (340 050 112,05/330 418 089,66) evenals diverse aankopen (107 968 290,65/91 702 181,33) vnl. voor rekening van de distributienetbeheerders. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen: omvat de bezoldigingen, werkgeversbijdragen, bovenwettelijke verzekeringen, andere personeelskosten en pensioenen. Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa: de evolutie per rubriek wordt gedetailleerd in de Toelichting. Waardeverminderingen op voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: betreft toevoegingen en terugnemingen m.b.t. voorraden en handelsvorderingen. Voorzieningen voor risico’s en kosten: provisies voor verplichtingen aan het personeel. Andere bedrijfskosten: vnl. diverse belastingen en heffingen.
FINANCIELE OPBRENGSTEN Opbrengsten uit financiële vaste activa: meerwaarde bij overname/dividenden Bedrijvencentrum Rupelstreek (435 093,24/160 000,00). Opbrengsten uit vlottende activa: intresten i.v.m. cashpool (998 206,14/4 304 771,99), intresten m.b.t. korte termijn leningen aan Indexis (60 744,98/195 834,55), Atrias (2 555,62/856,80) en IKA (60 210,34/30 888,96), intresten m.b.t. de doorlening aan de distributienetbeheerders van de obligatie- en andere leningen (39 467 863,57/16 535 940,55) en bankintresten (18 283,65/94 443,62). Andere financiële opbrengsten: vnl. kortingen van leveranciers voor snelle betaling (1 125 612,14/1 213 260,30) en kapitaalsubsidies (163 118,88/0,00).
FINANCIELE KOSTEN Kosten van schulden: vnl. intresten m.b.t. korte termijn kredieten bij de banken (1 370 286,79/4 454 599,70) en intresten m.b.t. obligatie- en andere leningen inclusief ten laste name deel (dis)agio en uitgiftekosten (39 978 248,61/16 559 763,92). Andere financiële kosten: vnl. bankkosten.
UITZONDERLIJKE OPBRENGSTEN Andere uitzonderlijke opbrengsten: aan de distributienetbeheerders nog door te rekenen verplichtingen aan het personeel inzake pensioenen, voorzorgsstelsels enz.
UITZONDERLIJKE KOSTEN Voorzieningen voor uitzonderlijke risico’s en kosten: provisies voor verplichtingen aan het personeel inzake pensioenen, voorzorgsstelsels enz.
BELASTINGEN OP HET RESULTAAT Belastingen, vnl. m.b.t. verworpen uitgaven 2012 en correcties belastingen aanslagjaren 2010 en 2011.
16
Toelichting Staat van de materiële vaste activa Codes
Boekjaar
Vorig boekjaar
OVERIGE MATERIËLE VASTE ACTIVA Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ........................................
8195P
xxxxxxxxxxxxxxx
122 410,94
Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ..............
8165
Overdrachten en buitengebruikstellingen .........................................................
8175
Overboeking van een post naar een andere ............................................ (+)/(-)
8185
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .........................................
8195
Meerwaarde per einde van het boekjaar ..........................................................
8255P
1 289 600,77
1 412 011,71 xxxxxxxxxxxxxxx
Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt ..................................................................................................................
8215
Verworven van derden .........................................................................................
8225
Afgeboekt ...............................................................................................................
8235
Overgeboekt van een post naar een andere ........................................... (+)/(-)
8245
Meerwaarde per einde van het boekjaar ..........................................................
8255
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar.....
8325P
14 697,11 xxxxxxxxxxxxxxx
Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt ..................................................................................................................
8275
Teruggenomen .......................................................................................................
8285
Verworven van derden .........................................................................................
8295
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen .................................
8305
Overgeboekt van een post naar een andere ........................................... (+)/(-)
8315
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar
8325
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ............................
(26)
342 479,48
357 176,59 1 054 835,12
17
Staat van de financiële vaste activa
VERBONDEN ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .........................................
Codes
8391P
Boekjaar
xxxxxxxxxxxxxxx
Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen ......................................................................................................
8361
Overdrachten en buitengebruikstellingen .........................................................
8371
Overboeking van een post naar een andere ............................................ (+)/(-)
8381
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .........................................
8391
Meerwaarde per einde van het boekjaar ..........................................................
8451P
2 466 205,26 xxxxxxxxxxxxxxx
Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt ..................................................................................................................
8411
Verworven van derden .........................................................................................
8421
Afgeboekt ...............................................................................................................
8431
Overgeboekt van een post naar een andere ........................................... (+)/(-)
8441
Meerwaarde per einde van het boekjaar ..........................................................
8451
Waardeverminderingen per einde van het boekjaar ........................................
8521P
xxxxxxxxxxxxxxx
Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt ..................................................................................................................
8471
Teruggenomen .......................................................................................................
8481
Verworven van derden .........................................................................................
8491
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen .................................
8501
Overgeboekt van een post naar een andere ........................................... (+)/(-)
8511
Waardeverminderingen per einde van het boekjaar.......................................
8521
Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar ...............................
8551P
Mutaties tijdens het boekjaar ..................................................................... (+)/(-)
8541
Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar ...............................
8551
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ............................
(280)
2 466 205,26
281P
xxxxxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxxxxx
VERBONDEN ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ............................ Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen ........................................................................................................
8581
Terugbetalingen .....................................................................................................
8591
Geboekte waardeverminderingen ......................................................................
8601
Teruggenomen waardeverminderingen .............................................................
8611
Wisselkoersverschillen ................................................................................ (+)/(-)
8621
Overige mutaties .......................................................................................... (+)/(-)
8631
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ............................
(281)
GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR ...........................................................
18
8651
Vorig boekjaar
2 466 005,26
ONDERNEMINGEN MET DEELNEMINGSVERHOUDING DEELNEMINGEN EN AANDELEN
Codes
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ........................................
8392P
Boekjaar
xxxxxxxxxxxxxxx
Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen .....................................................................................................
8362
Overdrachten en buitengebruikstellingen ........................................................
8372
Overboeking van een post naar een andere ........................................... (+)/(-)
8382
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ........................................
8392
Meerwaarde per einde van het boekjaar .........................................................
8452P
4 650,00 xxxxxxxxxxxxxxx
Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt .................................................................................................................
8412
Verworven van derden ........................................................................................
8422
Afgeboekt ..............................................................................................................
8432
Overgeboekt van een post naar een andere .......................................... (+)/(-)
8442
Meerwaarde per einde van het boekjaar .........................................................
8452
Waardeverminderingen per einde van het boekjaar .....................................
8522P
xxxxxxxxxxxxxxx
Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt .................................................................................................................
8472
Teruggenomen ......................................................................................................
8482
Verworven van derden ........................................................................................
8492
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen ................................
8502
Overgeboekt van een post naar een andere .......................................... (+)/(-)
8512
Waardeverminderingen per einde van het boekjaar .....................................
8522
Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar ............................
8552P
Mutaties tijdens het boekjaar .................................................................... (+)/(-)
8542
Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar ............................
8552
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ...........................
(282)
4 650,00
283P
xxxxxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxxxxx
ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ........................... Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen .......................................................................................................
8582
Terugbetalingen ....................................................................................................
8592
Geboekte waardeverminderingen .....................................................................
8602
Teruggenomen waardeverminderingen ............................................................
8612
Wisselkoersverschillen ............................................................................... (+)/(-)
8622
Overige mutaties ......................................................................................... (+)/(-)
8632
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ...........................
(283)
GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR ..........................................................
8652
19
Vorig boekjaar
4 650,00
ANDERE ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ........................................
Codes
8393P
Boekjaar
xxxxxxxxxxxxxxx
Vorig boekjaar
1 102 345,68
Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen ..................................................................................................... Overdrachten en buitengebruikstellingen ........................ ................................ Overboeking van een post naar een andere ........................................... (+)/(-) Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ........................................ Meerwaarde per einde van het boekjaar ......................................................... Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt ................................................................................................................. Verworven van derden ........................................................................................ Afgeboekt .............................................................................. ................................ Overgeboekt van een post naar een andere .......................................... (+)/(-) Meerwaarde per einde van het boekjaar ......................................................... Waardeverminderingen per einde van het boekjaar ..... ................................ Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt ................................................................................................................. Teruggenomen ...................................................................... ................................ Verworven van derden ........................................................................................ Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen ................................ Overgeboekt van een post naar een andere .......................................... (+)/(-) Waardeverminderingen per einde van het boekjaar ..... ................................ Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar ............................ Mutaties tijdens het boekjaar .................................................................... (+)/(-) Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar ............................ NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ...........................
8363
9 300,00
8373
123 946,76
8383 8393 8453P
987 698,92 xxxxxxxxxxxxxxx
8413 8423 8433 8443 8453 8523P
xxxxxxxxxxxxxxx
8473 8483 8493 8503 8513 8523 8553P
xxxxxxxxxxxxxxx
8543 8553 (284)
987 698,92
ANDERE ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ........................... Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen ....................................................................................................... Terugbetalingen .................................................................................................... Geboekte waardeverminderingen ..................................... ................................ Teruggenomen waardeverminderingen ............................ ................................ Wisselkoersverschillen ........................................................ ....................... (+)/(-) Overige mutaties ......................................................................................... (+)/(-) NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ...........................
285/8P 8583
24 886,44
8593
3 726,00
8603 8613 8623 8633 (285/8)
GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR .......................... ................................
20
xxxxxxxxxxxxxxx
8653
209 406,79
188 246,35
Inlichtingen omtrent de deelnemingen DEELNEMINGEN EN MAATSCHAPPELIJKE RECHTEN AANGEHOUDEN IN ANDERE ONDERNEMINGEN
Hieronder worden de ondernemingen vermeld waarin de onderneming een deelneming bezit (opgenomen in de posten 280 en 282 van de activa), alsmede de andere ondernemingen waarin de onderneming maatschappelijke rechten bezit (opgenomen in de posten 284 en 51/53 van de activa) ten belope van ten minste 10 % van het geplaatste kapitaal.
NAAM, volledig adres van de ZETEL en zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ONDERNEMINGSNUMMER
Aangehouden maatschappelijke rechten rechtstreeks Aantal
De Stroomlijn cvba Brusselsesteenweg 199 9090 Melle België 0886.337.894 aandelen op naam
Atrias cvba Ravensteingalerij 4, bus 2 1000 Brussel 1 België 0836.258.873 aandelen op naam
Indexis cvba Ravensteingalerij 4, bus 2 1000 Brussel 1 België 0477.884.257 aandelen op naam
1 650
93
2 251 291
%
64,03
25,00
70,00
dochters %
Gegevens geput uit de laatst beschikbare jaarrekening Eigen vermogen
Nettoresultaat
Jaarrekening per
Muntcode
31/12/2011
EUR
257 700
0
31/12/2011
EUR
18 600
0
31/12/2011
EUR
3 287 439
0
(+) of (-) (in eenheden)
0,00
0,00
0,00
21
Geldbeleggingen en overlopende rekeningen (activa)
Codes
Boekjaar
Vorig boekjaar
OVERIGE GELDBELEGGINGEN Aandelen ...........................................................................................................................
51
Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag ...................................
8681
Niet-opgevraagd bedrag ............................................................................................
8682
Vastrentende effecten ................................................................................................... Vastrentende effecten uitgegegeven door kredietinstellingen .............................. Termijnrekeningen bij kredietinstellingen ................................................................
52 8684 53
Met een resterende looptijd of opzegtermijn van hoogstens één maand .....................................................................................
8686
meer dan één maand en hoogstens één jaar ...............................................
8687
meer dan één jaar .............................................................................................
8688
Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen .........................................
8689
3 234 061,14
OVERLOPENDE REKENINGEN
2 329 307,61
Boekjaar
Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt. Verplichtingen aan het personeel t.l.v. de distributienetbeheerders .......................................................................
584 767 587,19
Te ontvangen bruto intrest v/d distributienetbeheerders m.b.t. de doorlening v/d obligatieleningen ...............
10 249 557,55
Debetsaldi ‘te ontvangen facturen leveranciers’.........................................................................................................
2 606 255,97
Overige .............................................................................................................................................................................
929 251,32
22
Staat van het kapitaal en de aandeelhoudersstructuur
STAAT VAN HET KAPITAAL
Codes
Boekjaar
Vorig boekjaar
Maatschappelijk kapitaal Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar ..................................
100P
xxxxxxxxxxxxxxx
Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar ..................................
(100)
18 550,00
Wijzigingen tijdens het boekjaar
Codes
Bedragen
18 550,00
Aantal aandelen
Samenstelling van het kapitaal Soorten aandelen maatschappelijke aandelen zonder nominale waarde................... Aandelen op naam .................................................................................
8702
18 550,00 xxxxxxxxxxxxxxx
8703
xxxxxxxxxxxxxxx
348 431 348 431
Aandelen aan toonder en/of gedematerialiseerde aandelen..............................................................
Codes
Niet-opgevraagd bedrag
Opgevraagd niet-gestort bedrag
Niet gestort kapitaal Niet-opgevraagd kapitaal .....................................................................
(101)
Opgevraagd niet-gestort kapitaal .......................................................
8712
xxxxxxxxxxxxxxx
Aandeelhouders die nog moeten volstorten
23
xxxxxxxxxxxxx
Codes
Eigen aandelen Gehouden door de vennootschap zelf Kapitaalbedrag ..........................................................................................................................
8721 8722
Aantal aandelen ........................................................................................................................ Gehouden door haar dochters Kapitaalbedrag ..........................................................................................................................
8731 8732
Aantal aandelen ........................................................................................................................ Verplichtingen tot uitgifte van aandelen Als gevolg van de uitoefening van CONVERSIERECHTEN
8740
Bedrag van de lopende converteerbare leningen ................................................................
8741
Bedrag van het te plaatsen kapitaal ......................................................................................
8742
Maximum aantal uit te geven aandelen ................................................................................. Als gevolg van de uitoefening van INSCHRIJVINGSRECHTEN
8745
Aantal inschrijvingsrechten in omloop ...................................................................................
8746
Bedrag van het te plaatsen kapitaal ......................................................................................
8747
Maximum aantal uit te geven aandelen ................................................................................. 8751 Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal ..................................................................................... Aandelen buiten kapitaal 8761
Verdeling Aantal aandelen ...........................................................................................................................
8762
Daaraan verbonden stemrecht .................................................................................................. Uitsplitsing van de aandeelhouders Aantal aandelen gehouden door de vennootschap zelf ........................................................ Aantal aandelen gehouden door haar dochters ......................................................................
24
8771 8781
Boekjaar
Staat van de schulden en overlopende rekeningen (passiva)
Codes
Boekjaar
UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN EEN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden ....................................................................................................................
8801
Achtergestelde leningen .........................................................................................................
8811
Niet-achtergestelde obligatieleningen ..................................................................................
8821
Leasingschulden en soortgelijke schulden ..........................................................................
8831
Kredietinstellingen ...................................................................................................................
8841
Overige leningen ......................................................................................................................
8851
Handelsschulden ........................................................................................................................
8861
Leveranciers .............................................................................................................................
8871
Te betalen wissels ....................................................................................................................
8881
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ........................................................................
8891
Overige schulden ........................................................................................................................
8901
Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen ..................
(42)
Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar Financiële schulden ....................................................................................................................
8802
Achtergestelde leningen .........................................................................................................
8812
Niet-achtergestelde obligatieleningen ..................................................................................
8822
Leasingschulden en soortgelijke schulden ..........................................................................
8832
Kredietinstellingen ...................................................................................................................
8842
Overige leningen ......................................................................................................................
8852
Handelsschulden ........................................................................................................................
8862
Leveranciers .............................................................................................................................
8872
Te betalen wissels ....................................................................................................................
8882
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ........................................................................
8892
Overige schulden ........................................................................................................................
8902
150 115 025,42 150 115 025,42
Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch 8912
150 115 025,42
Financiële schulden ....................................................................................................................
8803
1 345 481 004,19
Achtergestelde leningen .........................................................................................................
8813
Niet-achtergestelde obligatieleningen ..................................................................................
8823
Leasingschulden en soortgelijke schulden ..........................................................................
8833
Kredietinstellingen ...................................................................................................................
8843
Overige leningen ......................................................................................................................
8853
Handelsschulden ........................................................................................................................
8863
Leveranciers .............................................................................................................................
8873
hoogstens 5 jaar .......................................................................................................................... Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar
Te betalen wissels ....................................................................................................................
8883
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ........................................................................
8893
Overige schulden ........................................................................................................................
8903
Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar ......................
8913
25
1 345 481 004,19
1 345 481 004,19
Codes GEWAARBORGDE SCHULDEN (begrepen in de posten 17 en 42/48 van de passiva) Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden Financiële schulden ....................................................................................................................
8921
Achtergestelde leningen .........................................................................................................
8931
Niet-achtergestelde obligatieleningen ..................................................................................
8941
Leasingschulden en soortgelijke schulden ..........................................................................
8951
Kredietinstellingen ...................................................................................................................
8961
Overige leningen ......................................................................................................................
8971
Handelsschulden ........................................................................................................................
8981
Leveranciers .............................................................................................................................
8991
Te betalen wissels ....................................................................................................................
9001
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ........................................................................
9011
Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten ............................................
9021
Overige schulden ........................................................................................................................
9051
Totaal door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden ..........................
9061
Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming Financiële schulden ....................................................................................................................
8922
Achtergestelde leningen .........................................................................................................
8932
Niet-achtergestelde obligatieleningen ..................................................................................
8942
Leasingschulden en soortgelijke schulden ..........................................................................
8952
Kredietinstellingen ...................................................................................................................
8962
Overige leningen ......................................................................................................................
8972
Handelsschulden ........................................................................................................................
8982
Leveranciers .............................................................................................................................
8992
Te betalen wissels ....................................................................................................................
9002
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ........................................................................
9012
Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten ......................
9022
Belastingen ...............................................................................................................................
9032
Bezoldigingen en sociale lasten ............................................................................................
9042
Overige schulden ........................................................................................................................
9052
Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming .......................................................
26
9062
Boekjaar
Codes
Boekjaar
SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN Belastingen (post 450/3 van de passiva) Vervallen belastingschulden ...................................................................................................
9072
Niet-vervallen belastingschulden ..........................................................................................
9073
Geraamde belastingschulden ................................................................................................
450
2 015 716,00
Bezoldigingen en sociale lasten (post 454/9 van de passiva) Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid ..................
9076
Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten ............................
9077
71 400 491,78
OVERLOPENDE REKENINGEN Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt Provisie ITS-kosten ....................................................................................................................
4 575 830,00
Te betalen intresten (coupon) m.b.t. de obligatieleningen ...................................................
10 785 188,35
Overige ........................................................................................................................................
3 165 963,21
27
Bedrijfsresultaten
Codes
BEDRIJFSOPBRENGSTEN
Boekjaar
Vorig boekjaar
Netto-omzet Uitsplitsing per bedrijfscategorie Uitsplitsing per geografische markt Andere bedrijfsopbrengsten Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende bedragen ........................................................................
740
293 367,67
127 647,89
BEDRIJFSKOSTEN Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister Totaal aantal op de afsluitingsdatum .......................................................
9086
4 519
4 518
Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten....
9087
4 199,5
4 213,4
Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren .................................................
9088
6 411 331
6 345 289
Personeelskosten Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen ................................
620
252 205 408,63
249 675 176,51
Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen .................................
621
69 496 937,50
73 335 692,42
Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen .....................
622
77 063 352,89
73 456 939,18
Andere personeelskosten ..........................................................................
623
16 679 349,15
15 972 506,57
Ouderdoms- en overlevingspensioenen .................................................
624
27 478 397,02
29 079 004,23
635
-11 513,97
-11 739,96
Geboekt . . ...................................................................................................
9110
220 764,57
209 386,47
Teruggenomen .. ........................................................................................
9111
294 133,85
124 355,94
Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) ............................. (+)/(-) Waardeverminderingen Op voorraden en bestellingen in uitvoering
Op handelsvorderingen Geboekt . . ...................................................................................................
9112
2 478,36
11 472,41
Teruggenomen .. ........................................................................................
9113
12 557,71
44 907,11
Voorzieningen voor risico’s en kosten Toevoegingen ..............................................................................................
9115
Bestedingen en terugnemingen ...............................................................
9116
11 513,97
11 739,96
Bedrijfsbelastingen en -taksen .................................................................
640
167 155,32
277 473,63
Andere ..........................................................................................................
641/8
1 110,04
64 313,19
Andere bedrijfskosten
Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde personen
1
Totaal aantal op de afsluitingsdatum .......................................................
9096
Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten ..........................
9097
14,4
11,3
Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren .................................................
9098
21 672
23 290
Kosten voor de onderneming ...................................................................
617
474 248,27
509 162,90
28
Financiële en uitzonderlijke resultaten
Codes
FINANCIËLE RESULTATEN
Boekjaar
Vorig boekjaar
Andere financiële opbrengsten Door de overheid toegekende subsidies, aangerekend op de resultatenrekening
Kapitaalsubsidies ....................................................................................
9125
Interestsubsidies .....................................................................................
9126
163 118,88
Uitsplitsing van de overige financiële opbrengsten Ontvangen kortingen leveranciers
.......................................................
Diverse ..................................................................................................... Afschrijvingen van kosten bij uitgifte van leningen en van disagio
6501
Geactiveerde intercalaire interesten........................................................
6503
1 125 612,14
1 213 260,30
41 932,16
81 835,13
23 568,09
11 380,16
Waardeverminderingen op vlottende activa Geboekt .......................................................................................................
6510
Teruggenomen ............................................................................................
6511
Andere financiële kosten............................................................................. Bedrag van het disconto ten laste van de onderneming bij de verhandeling van vorderingen ............................................................
653
Voorzieningen met financieel karakter Toevoegingen .............................................................................................
6560
Bestedingen en terugnemingen ..............................................................
6561
Uitsplitsing van de overige financiële kosten Wisselresultaten, bankkosten, nalatigheidsintresten en betalingsverschillen .............................................................................
UITZONDERLIJKE RESULTATEN
Boekjaar
Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke opbrengsten Toekomstige personeelsverplichtingen ..................................................
86 613 000,00
Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke kosten
29
Belastingen en taksen
Codes
Boekjaar
BELASTINGEN OP HET RESULTAAT Belastingen op het resultaat van het boekjaar .......................................................................
9134
242 115,64
Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen ......................................................
9135
242 115,64
Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen ............................
9136
Geraamde belastingsupplementen ..................................... ......................................................
9137
Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren ...............................................................
9138
165 459,81
Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen ......... ......................................................
9139
165 459,81
Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd ..............................................................................................................................
9140
Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst voor belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst Invloed van de uitzonderlijke resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar
Codes
Boekjaar
Bronnen van belastinglatenties Actieve latenties ...........................................................................................................................
9141
Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten .........
9142
Andere actieve latenties Passieve latenties ........................................................................................................................
9144
Uitsplitsing van de passieve latenties
BELASTINGEN OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN
Codes
Boekjaar
Vorig boekjaar
BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde Aan de onderneming (aftrekbaar) .....................................................
9145
172 963 102,26
174 544 547,46
Door de onderneming ........................................................................
9146
229 021 442,93
207 227 738,10
Bedrijfsvoorheffing ................................................................. .............
9147
76 345 863,43
75 345 042,49
Roerende voorheffing ............................................................ .............
9148
21 865,34
61 461,40
Ingehouden bedragen ten laste van derden als
30
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen
Codes DOOR DE ONDERNEMING GESTELDE OF ONHERROEPELIJK BELOOFDE PERSOONLIJKE ZEKERHEDEN ALS WAARBORG VOOR SCHULDEN OF VERPLICHTINGEN VAN DERDEN
9149
Waarvan Door de onderneming geëndosseerde handelseffecten in omloop............................................
9150
Door de onderneming getrokken of door aval getekende handelseffecten .......................................
9151
Maximumbedrag ten belope waarvan andere verplichtingen van derden door de onderneming zijn gewaarborgd .......................................................................................................
9153
ZAKELIJKE ZEKERHEDEN Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van de onderneming Hypotheken Boekwaarde van de bezwaarde activa ........................................................................................
9161
Bedrag van de inschrijving ............................................................................................................
9171
Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving .............................................................
9181
Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa .....................................
9191
Zekerheden op de nog door de onderneming te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa ...........................................................................................................................
9201
Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van derden Hypotheken Boekwaarde van de bezwaarde activa ........................................................................................
9162
Bedrag van de inschrijving.............................................................................................................
9172
Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving .............................................................
9182
Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa .....................................
9192
Zekerheden op de nog door de onderneming te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa ...............................................................................................................................................................................
31
9202
Boekjaar
Code
Boekjaar
GOEDEREN EN WAARDEN GEHOUDEN DOOR DERDEN IN HUN NAAM MAAR TEN BATE EN OP RISICO VAN DE ONDERNEMING, VOOR ZOVER DEZE GOEDEREN EN WAARDEN NIET IN DE BALANS ZIJN OPGENOMEN BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT AANKOOP VAN VASTE ACTIVA BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT VERKOOP VAN VASTE ACTIVA TERMIJNVERRICHTINGEN Gekochte (te ontvangen) goederen.................................... ............................................................
9213
Verkochte (te leveren) goederen ....................................................................................................
9214
Gekochte (te ontvangen) deviezen ................................................................................................
9215
Verkochte (te leveren) deviezen ......................................... ............................................................
9216
VERPLICHTINGEN VOORTVOEIEND UIT DE TECHNISCHE WAARBORGEN VERBONDEN AAN REEDS GEPRESTEERDE VERKOPEN OF DIENSTEN BELANGRIJKE HANGENDE GESCHILLEN EN ANDERE BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN IN VOORKOMEND GEVAL, BEKNOPTE BESCHRIJVING VAN DE REGELING INZAKE HET AANVULLEND RUST- OF OVERLEVINGSPENSIOEN TEN BEHOEVE VAN DE PERSONEELS- OF DIRECTIELEDEN, MET OPGAVE VAN DE GENOMEN MAATREGELEN OM DE DAARUIT VOORTVLOEIENDE KOSTEN TE DEKKEN PENSIOENEN DIE DOOR DE ONDERNEMING ZELF WORDEN GEDRAGEN Geschat bedrag van de verplichtingen die voortvloeien uit reeds gepresteerd werk Basis en wijze waarop dit bedrag wordt berekend ........ ............................................................
9220
AARD EN ZAKELIJK DOEL VAN BUITENBALANS REGELINGEN Mits de risico’s of voordelen die uit dergelijke regeling voortvloeien van enige betekenis zijn en voor zover de openbaarmaking van dergelijke risico’s of voordelen noodzakelijk is voor de beoordeling van de financiële positie van de vennootschap; indien vereist moeten de financiële gevolgen van deze regelingen voor de vennootschap eveneens worden vermeld: Overzicht toekomstige huur huur wagens: 13 354 376,88 € huur gebouwen, parkings en andere: 5 241 753,25 € huur cabines : 1 290 223,86 € huur andere materialen: 3 500 913,03 €
32
Bijkomende informatie Pensioenen en andere vergoedingen De collectieve overeenkomst van 2 mei 1952 voorzag een bijkomend pensioen gelijk aan 75 % van het laatste jaarinkomen na aftrek van het paritair wettelijk pensioen na een volledige loopbaan, alsook een overlevingspensioen en wezenrente. Deze toegezegd-pensioenregeling werd volledig gefinancierd door de werkgever en de pensioenen werden rechtstreeks door de werkgever aan de begunstigden uitgekeerd. De eruit voortvloeiende resterende verplichtingen hebben vnl. betrekking op lopende pensioenen. De meerderheid van het uitvoerend personeel aangeworven vóór 1 januari 2002 en het kaderpersoneel aangeworven vóór 1 mei 1999 genieten van toegezegd-pensioenregelingen die voorzien in de uitkering van een kapitaal bij pensionering, en een kapitaal en wezenrente bij overlijden voor pensionering. Deze voordelen worden berekend rekening houdend met het laatste jaarinkomen en de diensttijd. De financiering gebeurt door werknemersbijdragen en werkgeversbijdragen, die gestort worden aan pensioenfondsen (O.F.P. Elgabel en O.F.P. Pensiobel) en groepsverzekeringen. Het uitvoerend personeel aangeworven vanaf 1 januari 2002 en het kaderpersoneel aangeworven vanaf 1 mei 1999 genieten van toegezegde-bijdrageregelingen: deze regelingen voorzien in een kapitaal bij pensionering voorvloeiend uit de betaalde bijdragen en de rendementen toegekend door de pensioeninstellingen, alsook een kapitaal en wezenrente bij overlijden voor pensionering. De financiering gebeurt door werknemersbijdragen en werkgeversbijdragen, die gestort worden aan pensioenfondsen (O.F.P. Enerbel en O.F.P. Powerbel) en groepsverzekeringen. Voor de bijdragen gestort vanaf 1 januari 2004 voorziet de Belgische wetgeving een minimaal gemiddeld rendement: momenteel 3,75 % op de werknemersbijdragen en 3,25 % op de werkgeversbijdragen. Eventuele tekorten dienen door de werkgever gefinancierd te worden. Per 31 december 2012 bedroeg de reële waarde van de fondsbeleggingen 19 408 k euro terwijl de verplichtingen rekening houdend met de minimum gegarandeerde rendementen 17 978 k euro bedroegen. Enkele (kleine) individuele tekorten werden opgetekend, waarvoor geen voorziening werd opgenomen in de balans. Gelijkaardige vergoedingen werden toegekend via uitstapregelingen.
Financieringswijze pensioenfonds Elgabel Definities: ABO: (Accrued Benefit Obligation) Huidige en waarschijnlijke waarde van de verbintenissen met betrekking tot de verleden loopbanen en berekend op basis van de niet-geprojecteerde elementen (salaris, wettelijk pensioen…), t.t.z. met de waarde op de berekeningsdatum. PBO: (Projected Benefit Obligation) Huidige en waarschijnlijke waarde van de verbintenissen met betrekking tot de verleden loopbanen en berekend op basis van de geprojecteerde elementen (salaris, wettelijk pensioen…), t.t.z. met hun geschatte waarde op de uitkeringsdatum (vertrek met pensioen…). TPB: (Total Projected Benefit) Huidige en waarschijnlijke waarde van de verbintenissen met betrekking tot de volledige loopbanen en berekend op basis van de geprojecteerde elementen (salaris, wettelijk pensioen…), t.t.z. met hun geschatte waarde op de uitkeringsdatum (vertrek met pensioen…).
33
Er worden twee grenzen gedefinieerd, vertrekkend van de 3 voormelde indicatoren: a) b)
een ondergrens, waaronder het financieringsniveau niet mag dalen. Deze grens ligt tussen de ABO en de PBO en wordt berekend als volgt: Ondergrens = PBO - (PBO-ABO) * 65 % een bovengrens, waarboven het financieringsniveau niet mag stijgen. Deze grens ligt tussen de PBO en de TPB en wordt berekend als volgt: Bovengrens = PBO + (TPB - PBO) * 65 %
Derhalve kunnen zich drie verschillende situaties voordoen ten opzichte van de twee grenzen: 1. Het financieringsniveau ligt hoger dan de bovengrens: De patronale dotaties van de aggregate cost worden stopgezet tot aan de volgende herberekening en kunnen slechts worden hervat indien het financieringsniveau zich weer onder de bovengrens bevindt. 2. Het financieringsniveau ligt tussen de twee grenzen: De patronale dotaties van de aggregate cost worden normaal toegepast. 3. Het financieringsniveau ligt onder de ondergrens: Een eenmalige premie gelijk aan het verschil (Ondergrens - Vermogen) wordt opgevraagd om de financiering terug te brengen tot een niveau dat dichter bij de PBO ligt.
Andere vergoedingen De Groep verstrekt eveneens vergoedingen toegekend na uitdiensttreding (terugbetaling van gezondheidszorgen en tarifaire voordelen) alsook andere langetermijnpersoneelsbeloningen (afscheids- en jubileumpremies).
Verplichtingen van Eandis De pensioenverplichtingen en de gelijkaardige verplichtingen zijn de volgende: (In duizenden EUR)
2012
Contante waarde van de brutoverplichting Reële waarde van de fondsbeleggingen Subtotaal
2011 Pensioenen
Andere vergoedingen
1 023 341
698 621
216 846
915 467
-3 891
-438 580
-425 251
-3 842
-429 093
242 422
584 761
273 370
213 004
486 374
11 774
18
11 792
285 144
213 022
498 166
Pensioenen
Andere vergoedingen
777 028
246 313
-434 689 342 339
Totaal
Overige personeelsverplichtingen In de balans opgenomen verplichting
34
342 339
242 422
584 761
Totaal
De wijziging gedurende de verslagperiode 2012 van de contante waarde van de bruto verplichting en de reële waarde van de fondsbeleggingen kan als volgt gedetailleerd worden: WIJZIGING VAN DE CONTANTE WAARDE VAN DE BRUTOVERPLICHTING (In duizenden EUR)
2012 Pensioenen
2011
Andere
Totaal
Pensioenen
vergoedingen
Andere
Totaal
vergoedingen
698 621
216 846
915 467
695 424
210 120
905 544
Aan het dienstjaar toegerekende kosten
16 678
5 396
22 074
14 927
5 143
20 070
Rentekosten
27 151
8 200
35 351
28 989
8 670
37 659
1 542
1 576
Beginsaldo
1 542
Bijdragen van de deelnemers
1 576
Actuariële winsten en verliezen
101 099
28 069
129 168
22 588
5 684
28 272
Betaalde vergoedingen
-70 743
-12 198
-82 941
-67 986
-12 771
-80 757
2 680
3 103
1 023 341
698 621
2 680
Kosten vervroegde pensionering
246 314
777 028
Eindsaldo
3 103 915 467
216 846
WIJZIGING VAN DE REELE WAARDE VAN DE FONDSBELEGGINGEN (In duizenden EUR)
2012 Pensioenen
2011
Andere
Totaal
Pensioenen
vergoedingen
Andere
Totaal
vergoedingen
-425 251
-3 842
-429 093
-439 675
-3 868
-443 543
Verwacht rendement
-18 495
-167
-18 662
-20 376
-181
-20 557
Actuariële winsten en verliezen
-15 880
118
-15 762
17 834
4
17 838
Bijdragen van de werkgever
-44 264
-12 198
-56 462
-49 444
-12 568
-62 012
Beginsaldo
-1 576
Bijdragen van de deelnemers
-1 542
0
-1 542
-1 576
Betaalde vergoedingen
70 743
12198
82 941
67 986
12 771
80 757
-434 689
-3 891
-438 580
-425 251
-3 842
-429 093
Eindsaldo
Voornaamste actuariële veronderstellingen Volgende actuariële veronderstellingen werden gebruikt bij de bepaling van de voorzieningen voor pensioenen en gelijkaardige vergoedingen: In %
2012
2011
Disconteringsvoet
2,60
3,80
Verwacht rendement op fondsbeleggingen
4,50
4,80
Verwachte gemiddelde salarisstijgingen (zonder inflatie)
2,00
2,00
Verwachte inflatie
2,00
2,00
Verwachte stijging van de ziektekosten (incl. inflatie)
3,00
3,00
Verwachte stijging van de tariefvoordelen
0,25
0,25
35
Ervaringsaanpassingen Het deel van de ervaringsaanpassingen in de actuariële winsten en verliezen, t.t.z. het deel dat niet te wijten is aan de wijzigingen in de actuariële veronderstellingen kan als volgt worden samengevat: (In duizenden EUR)
Pensioenen
Andere verplichtingen
Contante waarde van de brutoverplichting aan het 777 028
246 313
einde van de periode
-434 689
-3 891
Surplus (+)/tekort (-)
342 339
242 422
32 695
-402
-15 880
118
einde van de periode Reële waarde van de fondsbeleggingen aan het
Ervaringsaanpassing op de verplichtingen Ervaringsaanpassing op de fondsbeleggingen
Indeling van de fondsbeleggingen De indeling van de fondsbeleggingen met betrekking tot pensioenregelingen in functie van de belangrijkste categorie van activa is de volgende: Categorie
Munt
Elgabel
Pensiobel
Verzekerings-
Totaal
%
%
ondernemingen
%
% Aandelen
Eurozone
10,77
10,36
2,98
8,69
Aandelen
Buiten eurozone
16,53
15,91
4,22
13,26
Staatsobligaties
Eurozone
6,84
6,58
17,34
9,47
Andere obligaties
Eurozone
41,81
43,70
58,13
46,37
Onroerend goed
5,72
5,50
3,16
5,02
Cash
2,06
2,30
1,78
2,04
Andere
16,27
15,65
12,39
15,15
Totaal
100,00
100,00
100,00
100,00
36
Betrekkingen met verbonden ondernemingen en met ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat Codes
Boekjaar
Vorig boekjaar
VERBONDEN ONDERNEMINGEN (280/1)
2 466 205,26
2 466 205,26
Deelnemingen ..............................................................................................
(280)
2 466 205,26
2 466 205,26
Achtergestelde vorderingen ......................................................................
9271 6 439 265,82
7 034 421,46
6 439 265,82
7 034 421,46
4 041 897,19
3 418 915,66
4 041 897,19
3 418 915,66
Financiële vaste activa ................................................................................
Andere vorderingen.....................................................................................
9281
Vorderingen op verbonden ondernemingen ..........................................
9291
Op meer dan één jaar .. ...............................................................................
9301
Op hoogstens één jaar . . .............................................................................
9311
Geldbeleggingen ...........................................................................................
9321
Aandelen ......................................................................................................
9331
Vorderingen ..................................................................................................
9341
Schulden ..........................................................................................................
9351
Op meer dan één jaar .. ...............................................................................
9361
Op hoogstens één jaar . . .............................................................................
9371
Persoonlijke en zakelijke zekerheden Door de onderneming gestelde of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van verbonden ondernemingen .........
9381
Door verbonden ondernemingen gestelde of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van de onderneming ....
9391
Andere betekenisvolle financiële verplichtingen...................................
9401
3 500 000,00
Financiële resultaten Opbrengsten uit financiële vaste activa ..................................................
9421
Opbrengsten uit vlottende activa .............................................................
9431
Andere financiële opbrengsten .................................................................
9441
Kosten van schulden ..................................................................................
9461
Andere financiële kosten ...........................................................................
9471
62 471,79
198 447,05
48,13
436,91
Realisatie van vaste activa Verwezenlijkte meerwaarden ....................................................................
9481
Verwezenlijkte minderwaarden .................................................................
9491
ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT (282/3)
4 650,00
4 650,00
Deelnemingen ..............................................................................................
(282)
4 650,00
4 650,00
Achtergestelde vorderingen ......................................................................
9272
Andere vorderingen ....................................................................................
9282
Vorderingen .....................................................................................................
9292
1 774 986 863,10
1 155 831 752,94
Op meer dan één jaar .. ...............................................................................
9302
1 505 500 000,00
820 000 000,00
Op hoogstens één jaar . . .............................................................................
9312
269 486 863,10
335 831 752,94
Schulden ..........................................................................................................
9352
273 575,91
177 476,70
Op meer dan één jaar .. ...............................................................................
9362
Op hoogstens één jaar . . .............................................................................
9372
273 575,91
177 476,70
Financiële vaste activa ................................................................................
37
Codes
Boekjaar
Vorig boekjaar
ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT (282/3)
4 650,00
4 650,00
Deelnemingen ..............................................................................................
(282)
4 650,00
4 650,00
Achtergestelde vorderingen ......................................................................
9272
Andere vorderingen ....................................................................................
9282
Vorderingen .....................................................................................................
9292
1 774 986 863,10
1 155 831 752,94
Op meer dan één jaar .. ...............................................................................
9302
1 505 500 000,00
820 000 000,00
Financiële vaste activa ................................................................................
Op hoogstens één jaar . . .............................................................................
9312
269 486 863,10
335 831 752,94
Schulden ..........................................................................................................
9352
273 575,91
177 476,70
Op meer dan één jaar .. ...............................................................................
9362
Op hoogstens één jaar . . .............................................................................
9372
273 575,91
177 476,70
TRANSACTIES MET VERBONDEN PARTIJEN BUITEN NORMALE MARKTVOORWAARDEN Vermelding van dergelijke transacties indien zij van enige betekenis zijn, met opgave van het bedrag van deze transacties, de aard van de betrekking met de verbonden partij, alsmede andere informatie over de transacties die nodig is voor het verkrijgen van inzicht in definanciële positie van de vennootschap: Nihil
38
Boekjaar
Financiële betrekkingen
MET BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE ONDERNEMING RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN Codes Uitstaande vorderingen op deze personen ..........................................................................
Boekjaar
9500
Voorwaarden betreffende de uitstaande vorderingen Waarborgen toegestaan in hun voordeel ..............................................................................
9501
Voornaamste voorwaarden van de toegestane waarborgen Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel ...............................
9502
Voornaamste voorwaarden van deze verplichtingen Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekening toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk betrekking heeft op de toestand van een enkel identificeerbaar persoon Aan bestuurders en zaakvoerders ......... .................................................................................
9503
Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders .........................................................................
9504
55 433,94
MET DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN) Codes
Boekjaar
9505
47 600,00
Andere controleopdrachten ................... .................................................................................
95061
79 580,00
Belastingadviesopdrachten .....................................................................................................
95062
Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten ..........................................................
95063
Bezoldiging van de commissaris(sen) .. ................................................................................. Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door de commissaris(sen)
Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) Andere controleopdrachten ................... .................................................................................
95081
Belastingadviesopdrachten .....................................................................................................
95082
Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten ..........................................................
95083
Vermeldingen in toepassing van het artikel 133, paragraaf 6 van het Wetboek van vennootschappen In de toepassing van artikel 133, paragraaf 6, heeft het audit comité een voorafgaandelijke gunstige beslissing gegeven tot de uitvoering van de andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten.
39
VERKLARING BETREFFENDE DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING INLICHTINGEN TE VERSTREKKEN DOOR ELKE ONDERNEMING DIE ONDERWORPEN IS AAN DE BEPALINGEN VAN HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN INZAKE DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING De onderneming heeft een geconsolideerde jaarrekening en een geconsolideerd jaarverslag opgesteld en openbaar gemaakt* De onderneming heeft geen geconsolideerde jaarrekening en een geconsolideerd jaarverslag opgesteld, omdat zij daarvan vrijgesteld is om de volgende reden(en)* De onderneming en haar dochterondernemingen overschrijden op geconsolideerde basis niet meer dan één van de in artikel 16 van het Wetboek van vennootschappen vermelde criteria* De onderneming is zelf dochteronderneming van een moederonderneming die een geconsolideerde jaarrekening, waarin haar jaarrekening door consolidatie opgenomen is, opstelt en openbaar maakt* In voorkomend geval, motivering dat aan alle voorwaarden tot vrijstelling, opgenomen in artikel 113, paragrafen 2 en 3 van het Wetboek van vennootschappen, is voldaan: Naam, volledig adres van de zetel en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ondernemingsnummer van de moederonderneming die de geconsolideerde jaarrekening opstelt en openbaar maakt, op grond waarvan de vrijstelling is verleend:
INLICHTINGEN DIE MOETEN WORDEN VERSTREKT DOOR DE ONDERNEMING INDIEN ZIJ DOCHTERONDERNEMING OF GEMEENSCHAPPELIJKE DOCHTERONDERNEMING IS Naam, volledig adres van de zetel en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ondernemings nummer van de moederonderneming(en) en de aanduiding of deze moederonderneming(en) een geconsolideerde jaarrekening, waarin haar jaarrekening door consolidatie opgenomen is, opstelt (opstellen) en openbaar maakt (maken)**:
Indien de moederonderneming(en) (een) onderneming(en) naar buitenlands recht is (zijn), de plaats waar de hiervoor bedoelde geconsolideerde jaarrekening verkrijgbaar is**
* Schrappen wat niet van toepassing is. ** Wordt de jaarrekening van de onderneming op verschillende niveaus geconsolideerd, dan worden deze gegevens verstrekt, enerzijds voor het grootste geheel en anderzijds voor het kleinste geheel van ondernemingen waarvan de onderneming als dochter deel uitmaakt en waarvoor een geconsolideerde jaarrekening wordt opgesteld en openbaar gemaakt.
40
Sociale balans Nummers van de paritaire comités die voor de onderneming bevoegd zijn:
Staat van de tewerkgestelde personen Werknemers waarvoor de onderneming een dimona-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister Tijdens het boekjaar
Codes
Totaal
1. Mannen
2. Vrouwen
Gemiddeld aantal werknemers 866,5
Voltijds..................................................
1001
3 989,0
3 122,5
Deeltijds...............................................
1002
531,9
205,8
326,1
Totaal in voltijds equivalenten (VTE)....
1003
4 199,5
3 126,9
1 072,6
Voltijds..................................................
1011
5 823 872
4 577 627
1 246 245
Deeltijds...............................................
1012
587 459
222 287
365 172
Totaal....................................................
1013
6 411 331
4 799 914
1 611 417
Voltijds..................................................
1021
371 165 707,86
308 436 331,37
62 729 376,49
Deeltijds...............................................
1022
44 279 340,31
18 477 576,67
25 801 763,64
Totaal....................................................
1023
415 445 048,17
326 913 908,04
88 531 140,13
Aantal daadwerkelijke gepresteerde uren
Personeelskosten
Bedrag van de voordelen bovenop het loon
Tijdens het boekjaar
1033
Codes
P. Totaal
1P. Mannen
2P. Vrouwen
Gemiddeld aantal werknemers in VTE
1003
4 213,4
3 165,3
1 048,1
Aantal daadwerkelijk gepresterde uren
1013
6 345 289
4 793 958
1 551 331
Personeelskosten..................................
1023
412 440 314,68
328 094 671,20
84 345 643,48
Bedrag van de voordelen bovenop het loon
1033
10 487 124,39
7 740 926,18
2 746 198,21
41
Codes
1. Voltijds
2. Deeltijds
Op de afsluitingsdatum van het boekjaar Aantal werknemers
3. Totaal in voltijdse equivalenten
..........................................................................
Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst
3 967
552
4 383,2
111
3 762
550
4 176,5
112
205
2
206,7
3 267,2
105
Overeenkomst voor een onbepaalde tijd ....................................
110
Overeenkomst voor een bepaalde tijd ......................................... Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk ................ Vervangingsovereenkomst ............................................................
113
Volgens het geslacht en het studieniveau Mannen ..............................................................................................
120
Lager onderwijs ............................................................................
1200
3 115
200
Secundair onderwijs ....................................................................
1201
381
53
420,3
Hoger niet-universitair onderwijs ...............................................
1202
1 605
86
1 671,2
Universitair onderwijs...................................................................
1203
921
55
962,9
121
208
6
212,8
Lager onderwijs ............................................................................
1210
852
352
1 116,0
Secundair onderwijs ....................................................................
1211
8
8
12,9
Hoger niet-universitair onderwijs ...............................................
1212
350
157
468,5
Universitair onderwijs ..................................................................
1213
403
176
535,3
91
11
99,3
Vrouwen ............................................................................................
Volgens de beroepscategorie Directiepersoneel ............................................................................
130
Bedienden ........................................................................................
134
854
39
885,2
Arbeiders ..........................................................................................
132
3 113
513
3 498,0
Andere ..............................................................................................
133
42
Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde personen
Codes
1. Uitzendkrachten
2. Ter beschikking van de onderneming
Tijdens het boekjaar
gestelde personen
Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen .............................................
150
Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren ....................................................
151
21 672
Kosten voor de onderneming ......................................................................
152
474 248,27
14,4
Tabel van het personeelsverloop tijdens het boekjaar
INGETREDEN
Aantal werknemers waarvoor de onderneming tijdens het boekjaar een DIMONA-verklaring heeft ingediend of tijdens het boekjaar werden ingeschreven in het algemeen personeelsregister ...................................................................................
Codes
1. Voltijds
2. Deeltijds
3. Totaal in voltijdse equivalenten
205
298
2
298,9
Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd ...........................................
210
148
1
148,3
Overeenkomst voor een bepaalde tijd ............ ....................................
211
150
1
150,6
Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk ........................
212
Vervangingsovereenkomst ....................................................................
213
Codes
1. Voltijds
2. Deeltijds
UITGETREDEN
3. Totaal in voltijdse equivalenten
Aantal werknemers met een DIMONA-verklaring aangegeven of een in het algemeen personeelsregister opgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens het boekjaar een einde nam..... 305
254
45
287,8
Overeenkomst voor een onbepaalde tijd ........ ...................................... 310
145
45
178,8
311
109
Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een bepaalde tijd ...................................................
109,0
Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk .......................... 312 Vervangingsovereenkomst ...................................................................... 313 Volgens de reden van beëindiging van de overeenkomst Pensioen ............................................................... ...................................... 340
91
40
120,8
Afdanking ................................................................................................... 342
23
1
23,8
343
140
4
143,2
Brugpensioen ............................................................................................ 341 Andere reden ....................................................... ...................................... Waarvan: het aantal werknemers dat als zelfstandige ten minste op halftijdse basis diensten blijft verlenen aan de onderneming.............. 350
43
Inlichtingen over de opleiding voor de werknemers tijdens het boekjaar
Totaal van de formele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever
Codes
Mannen
Codes
Vrouwen
Aantal betrokken werknemers ....................................................................
5801
2 895
5811
962
Aantal gevolgde opleidingsuren .................................................................
5802
108 996
5812
31 034
Nettokosten voor de onderneming ............................................................
5803
20 184 907,00
5813
5 746 372,00
waarvan brutokosten rechtstreeks verbonden met de opleiding .......
58031
19 533 680,00
58131
5 560 976,00
waarvan betaalde bijdragen en stortingen aan collectieve fondsen
58032
651 227,00
58132
185 396,00
waarvan ontvangen tegemoetkomingen (in mindering) .......................
58033
58133
Totaal van de minder formele en informele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers ....................................................................
5821
3 185
5831
1 150
Aantal gevolgde opleidingsuren .................................................................
5822
125 531
5832
32 043
Nettokosten voor de onderneming ............................................................
5823
7 922 524,00
5833
2 087 477,00
Totaal van de initiële beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers ....................................................................
5841
5851
Aantal gevolgde opleidingsuren .................................................................
5842
5852
Nettokosten voor de onderneming ............................................................
5843
5853
44
Waarderingsregels Waarderingsregels Eandis activa Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden geboekt aan aanschaffing- of kostprijs met inbegrip van alle toerekenbare kosten en verminderd met de gecumuleerde afschrijvingen.
Afschrijvingen Afschrijvingen worden maandelijks ten laste van de resultatenrekening gebracht volgens de lineaire methode vanaf de maand volgend op de ingebruikname. De afschrijvingen worden berekend over de verwachte economische gebruiksduur van ieder onderdeel van het materieel vast actief. De jaarlijkse afschrijvingspercentages op basis van de initiële verwachte gebruiksduur zijn als volgt: Proeftuin EVA ( Elektrische Voertuigen in Actie ): 50 % Oplaadpalen voor elektrische voertuigen: 10 % (Motor)fietsen: 20 % Herstelling- en instandhoudingkosten die de toekomstige economische voordelen niet vergroten, worden in de resultatenrekening genomen.
Financiële vaste activa De deelnemingen worden geboekt tegen aanschaffingsprijs. De bijkomende kosten worden onmiddellijk ten laste van het resultaat genomen. Waardeverminderingen worden geboekt en ten laste van het resultaat genomen wanneer blijkt dat, rekeninghoudend met het eigen vermogen, de rentabiliteit en de toekomstverwachtingen van de betrokken vennootschap, er zich een duurzame waardevermindering voordoet. Terugnemingen van waardeverminderingen worden geboekt en in het resultaat opgenomen wanneer de evolutie van de betrokken vennootschap dit rechtvaardigt. Voor andere deelnemingen en vorderingen worden dezelfde regels toegepast.
Vorderingen op meer dan een jaar en op ten hoogste een jaar Deze vorderingen worden tegen hun nominale waarde geboekt. In het geval van een faillissement of concordaat wordt de vordering onmiddellijk afgeschreven en de belasting over de toegevoegde waarde teruggevorderd. Voor vorderingen welke meer dan een jaar vervallen zijn, en in behandeling van de juridische dienst, wordt een waardevermindering ten belope van 100 % exclusief belasting over de toegevoegde waarde geboekt. Ook op andere vorderingen kunnen waardeverminderingen worden toegepast die aan elk afzonderlijk geval zijn aangepast.
45
Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde welke wordt bepaald aan de hand van de methode van het voortschrijdend gewogen gemiddelde. Een waardevermindering wordt toegepast op voorraadartikelen die, gezien hun verouderde staat, niet meer voor exploitatie bruikbaar zijn of waarvan de geraamde verkoopwaarde lager ligt dan de boekwaarde. Indien voorraadartikelen meer dan één jaar niet gebruikt worden, wordt een waardevermindering van 100 % toegepast. Deze afschrijvingen worden opgenomen als kost in de resultatenrekening.
Geldbeleggingen De geldbeleggingen worden gewaardeerd aan marktwaarde.
Liquide middelen Liquide middelen omvatten geld en tegoeden bij kredietinstellingen. Ze worden gewaardeerd aan nominale waarde die overeenstemt met de reële waarde.
Overlopende rekeningen De tijdens het boekjaar of vorige boekjaren gemaakte lasten die behoren tot één of meerdere latere boekjaren, worden prorata gewaardeerd tegen het bedrag dat betrekking heeft op latere boekjaren. De gedeelten van opbrengsten waarvan de inning pas plaats zal vinden tijdens één of meer komende boekjaren, worden gewaardeerd tegen het bedrag dat betrekking heeft op het lopende boekjaar.
46
Passiva Kapitaalsubsidies Overheidssubsidies worden opgenomen in de balans van zodra er een redelijke zekerheid bestaat dat ze zullen ontvangen worden en dat aan de voorwaarden voldaan wordt die eraan verbonden zijn. Subsidies die aan een actief zijn verbonden, worden onder Kapitaalsubsidies opgenomen en worden systematisch in de winst- en verliesrekening opgenomen tijdens de verwachte gebruiksduur van het bijhorend actief. Subsidies als compensatie voor gemaakte kosten worden systematisch in de resultatenrekening opgenomen onder de Overige bedrijfsopbrengsten in dezelfde periode waarin de kosten worden opgenomen.
Voorzieningen voor risico’s en lasten Pensioenregelingen en andere vergoedingen toegekend na uitdiensttreding De bijdragen voor toegezegde-bijdrageregelingen worden als kost opgenomen op het moment dat ze verschuldigd zijn alsook eventuele tekorten ten opzichte van het minimum gegarandeerd rendement. De verplichtingen van Eandis betreffende de toegezegd-pensioenregelingen, alsook de kosten die eruit voortvloeien, worden gewaardeerd op basis van de ‘Projected Unit Credit’-methode. Het in de balans opgenomen bedrag vertegenwoordigt de contante waarde van de omschreven pensioenverplichtingen (DBO), verminderd met de pensioenkosten van verstreken diensttijd die nog niet werden opgenomen en de reële waarde van fondsbeleggingen. De pensioenkosten van verstreken diensttijd naar aanleiding van de introductie van of wijziging in toegezegd-pensioenregelingen worden lineair als kost opgenomen over de gemiddelde periode tot de vergoedingen onvoorwaardelijk zijn toegezegd. In zoverre de vergoedingen onmiddellijk onvoorwaardelijk zijn toegezegd worden de pensioenkosten van verstreken diensttijd onmiddellijk opgenomen. Het bedrag dat wordt opgenomen in de resultatenrekening bestaat uit de aan het boekjaar toegerekende pensioenkosten, de rentekosten, het verwacht rendement op fondsbeleggingen (als negatieve component), de eventuele pensioenkosten van verstreken diensttijd, het effect van eventuele inperkingen en afwikkelingen alsook de in het boekjaar opgetreden actuariële winsten en verliezen.
Andere lange termijn personeelsbeloningen Deze voordelen worden op dezelfde wijze behandeld als pensioenregelingen doch de kosten van verstreken diensttijd alsook de actuariële winsten en verliezen worden onmiddellijk opgenomen in de winst- en verliesrekening. De aandeelhouders hebben hun akkoord gegeven om de werkelijke bedragen, waarvan sprake in deze rubriek, ten laste te nemen. In de overlopende rekeningen van het actief worden deze geraamde door te rekenen verplichtingen geactiveerd.
Schulden op meer dan één jaar en ten hoogste één jaar Schulden op meer dan één jaar en ten hoogste één jaar worden gewaardeerd aan nominale waarde. (Dis)agio en belangrijke kosten m.b.t. de uitgifte van leningen worden verrekend met die waarde en lineair gespreid over de levensduur van de lening. De fiscale en sociale voorzieningen worden vastgesteld door evaluatie van de meest waarschijnlijke schuld.
Overlopende rekeningen De toe te rekenen kosten worden prorata gewaardeerd tegen de bedragen die betrekking hebben op het lopende boekjaar. De over te dragen opbrengsten worden prorata gewaardeerd tegen de bedragen die betrekking hebben op komende boekjaren.
47
48
Financieel verslag
geconsolideerde jaarrekening
49
Verslag van de Commissaris
50
51
Geconsolideerde balans na winstverdeling
ACTIVA
Codes
31/12/2012
31/12/2011
VASTE ACTIVA
20/28
8 971 129,70
11 607 384,12
OPRICHTINGSKOSTEN
20
0,00
0,00
IMMATERIELE VASTE ACTIVA
21
0,00
0,00
POSITIEVE CONSOLIDATIEVERSCHILLEN
9920
0,00
0,00
MATERIELE VASTE ACTIVA
22/27
7 769 373,99
10 312 142,09
Terreinen en gebouwen
22
0,00
0,00
Installaties, machines en uitrusting
23
0,00
0,00
Meubilair en rollend materieel
24
6 714 538,87
10 204 428,26
Leasing en soortgelijke rechten
25
0,00
0,00
Overige materiële vaste activa
26
1 054 835,12
107 713,83
Activa in aanbouw en vooruitbetalingen
27
0,00
0,00
28
1 201 755,71
1 295 242,03
FINANCIELE VASTE ACTIVA
9921
4 650,00
4 650,00
Deelnemingen
99211
4 650,00
4 650,00
Vorderingen
99212
0,00
0,00
284/8
1 197 105,71
1 290 592,03
Vennootschappen waarop vermogensmutatie is toegepast
Andere ondernemingen Deelnemingen, aandelen en deelbewijzen
284
987 698,92
1 102 345,68
Vorderingen
285/8
209 406,79
188 246,35
VLOTTENDE ACTIVA
29/58
2 432 249 531,24
1 779 768 749,13
VORDERINGEN OP MEER DAN EEN JAAR
29
1 505 544 000,00
820 000 000,00
Handelsvorderingen
290
0,00
0,00
Overige vorderingen
291
1 505 544 000,00
820 000 000,00
Actieve belastingslatenties
292
0,00
0,00
3
38 293 668,99
32 166 420,60
30/36
38 293 668,99
32 166 420,60
Grond- en hulpstoffen
30/31
38 293 668,99
32 166 420,60
Goederen in bewerking
32
0,00
0,00
Gereed product
33
0,00
0,00
Handelsgoederen
34
0,00
0,00
Onroerende goederen bestemd voor verkoop
35
0,00
0,00
Vooruitbetalingen
36
0,00
0,00
37
0,00
0,00
279 430 344,94
406 800 531,34
VOORRADEN EN BESTELLINGEN IN UITVOERING Voorraden
Bestellingen in uitvoering VORDERINGEN OP TEN HOOGSTE EEN JAAR
40/41
Handelsvorderingen
40
27 335 023,54
28 928 153,28
Overige vorderingen
41
252 095 321,40
377 872 378,06
8 003 831,85
5 823 380,25
0,00
0,00 5 823 380,25
50/53
GELDBELEGGINGEN Eigen aandelen
50
Overige beleggingen
51/53
8 003 381,85
LIQUIDE MIDDELEN
54/58
1 952 795,59
2 511 366,61
OVERLOPENDE REKENINGEN
490/1
599 024 889,87
512 467 050,33
TOTAAL DER ACTIVA
20/58
2 441 220 660,94
1 791 376 133,25
52
PASSIVA
Codes
31/12/2012
31/12/2011
EIGEN VERMOGEN
10/15
629 848,12
20 405,00
KAPITAAL
10
18 550,00
18 550,00
Geplaatst kapitaal
100
18 550,00
18 550,00
Niet-opgevraagd kapitaal
101
0,00
0,00
UITGIFTEPREMIES
11
0,00
0,00
HERWAARDERINGSMEERWAARDEN
12
0,00
0,00
GECONSOLIDEERDE RESERVES (+)(-)
9910
1 855,00
1 855,00
NEGATIEVE CONSOLIDATIEVERSCHILLEN
9911
0,00
0,00
TOEREKENING POSITIEVE CONSOLIDATIEVERSCHILLEN
99201
0,00
0,00
OMREKENINGSVERSCHILLEN (+)(-)
9912
0,00
0,00
KAPITAALSUBSIDIES
15
609 443,12
0,00
BELANGEN VAN DERDEN Belangen van derden
9913
1 078 933,82
1 078 933,82
VOORZIENINGEN, UITGESTELDE BELASTINGEN EN BELASTINGLATENTIES
16
584 767 587,19
498 166 101,16
VOORZIENINGEN VOOR RISICO’S EN KOSTEN
160/5
584 767 587,19
498 166 101,16
Pensioenen en soortgelijke verplichtingen
160
584 767 587,19
498 166 101,16
Belastingen
161
0,00
0,00
Grote herstellings- en onderhoudswerken
162
0,00
0,00
Overige risico’s en kosten
163/5
0,00
0,00
UITGESTELDE BELASTINGEN EN BELASTINGLATENTIES
168
0,00
0,00
SCHULDEN
17/49
1 854 744 291,81
1 292 110 693,27
SCHULDEN OP MEER DAN EEN JAAR
17
1 495 596 029,61
817 624 571,48
Financiële schulden
170/4
1 495 596 029,61
817 624 571,48
Achtergestelde leningen
170
0,00
0,00
Niet-achtergestelde obligatieleningen
171
1 495 596 029,61
817 624 571,48
Leasingschulden en soortgelijke schulden
172
0,00
0,00
Kredietinstellingen
173
0,00
0,00
Overige leningen
174
0,00
0,00
Handelsschulden
175
0,00
0,00
Leveranciers
1750
0,00
0,00
Te betalen wissels
1751
0,00
0,00
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen
176
0,00
0,00
Overige schulden
178/9
0,00
0,00
SCHULDEN OP TEN HOOGSTE EEN JAAR
42/48
340 255 887,30
457 060 033,30
Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen
42
0,00
0,00
Financiële schulden
43
111 907 942,09
254 618 935,80
Kredietinstellingen
430/8
111 907 942,09
254 618 935,80
Overige leningen
439
0,00
0,00
44
148 208 865,19
124 337 415,80
Leveranciers
440/4
148 208 865,19
124 337 415,80
Te betalen wissels
441
0,00
0,00
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen
46
0,00
0,00
Schulden m.b.t. belastingen, bezoldigingen en sociale lasten
45
75 584 562,12
73 227 979,92
Handelsschulden
Belastingen
450/3
2 367 054,61
1 996 167,40
Bezoldigingen en sociale lasten
454/9
73 217 507,51
71 231 812,52
Overige schulden
47/48
4 554 517,90
4 875 701,78
OVERLOPENDE REKENINGEN
492/3
18 892 374,90
17 426 088,49
TOTAAL DER PASSIVA
10/49
2 441 220 660,94
1 791 376 133,25
53
Commentaar bij de activa MATERIELE VASTE ACTIVA Deze rubriek bevat de boekwaarde van de investeringen. De evolutie per categorie wordt gedetailleerd in de Toelichting.
FINANCIELE VASTE ACTIVA Vennootschappen waarop vermogensmutatie is toegepast : betreft 93/93 aandelen Atrias (4 650,00/4 650,00). Andere ondernemingen : betreft vnl. participaties in de bedrijvencentra op het grondgebied van Gaselwest, Imewo en Iveka (968 398,92 /1 092 345,68), in KIC-InnoEnergy (10 000,00/10 000,00), in SYNDUCTIS (9 300,00/0,00) en diverse betaalde borgtochten (209 406,79/188 246,35).
VORDERINGEN OP MEER DAN EEN JAAR Overige vorderingen: vnl. doorlening aan de distributienetbeheerders van obligatie- en andere leningen.
VOORRADEN EN BESTELLINGEN IN UITVOERING Voorraden: betreft vnl. materialen bestemd voor investeringen elektriciteit en gas voor rekening van de distributienetbeheerders.
VORDERINGEN OP TEN HOOGSTE EEN JAAR Handelsvorderingen: betreft hoofdzakelijk factureringen (2 244 954,24/2 566 632,63) en nog op te maken facturen (22 584 011,74/25 090 313,29) vnl. aan de distributienetbeheerders. Deze rubriek bevat verder leveranciers met debetsaldo (1 074 837,07/143 604,72), te ontvangen creditnota’s leveranciers (1 428 604,55/1 122 870,03) en dubieuze vorderingen na aftrek van de geboekte waardeverminderingen (2 615,94/4 732,61). Overige vorderingen: deze rubriek bevat terug te vorderen btw (1 532 861,16/2 793 360,92), terug te vorderen belastingen (3 010 380,26/11 678 317,45), de rekening-courant met de distributienetbeheerders m.b.t. de cashpool (246 157 763,38/312 080 875,11), korte termijn leningen aan Atrias (208 690,00/208 690,00) en IKA (0,00/50 000 000,00) te innen subsidies (486 238,81/134 853,54) en diverse bij derden terug te vorderen bedragen (699 387,79/976 281,04).
GELDBELEGGINGEN Betreft fund option plans (3 331 831,85/2 391 380,25) en een korte termijn belegging (4 672 000,00/3 432 000,00).
LIQUIDE MIDDELEN Betreft de saldi op de bankrekeningen evenals de R/C Sociaal Fonds.
OVERLOPENDE REKENINGEN Over te dragen kosten: betreft vnl. een betaald voorschot aan het Fonds voor Aanvullende Vergoedingen (340 741,12/445 167,14), huur en huurkosten (0,00/768 010,89), verzekeringen (1 538,86/687 903,20), Ethias Fonds (420 397,83/369 218,82), pro-ratering intresten commercial papers (0,00/18 482,95), debetsaldi te ontvangen facturen (2 606 255,97/4 727 218,63), onkostennota’s kaders (106 385,34/63 263,22). Verkregen opbrengsten: betreft vnl. nog aan de distributienetbeheerders door te rekenen bedragen m.b.t. verplichtingen aan het personeel inzake pensioenen, voorzorgsstelsels enz. (58 767 587,19/498 166 101,16/), te ontvangen intresten m.b.t. de korte termijn leningen aan Atrias (300,40/856,80), IKA (0,00/30 888,96) en te ontvangen intresten van de distributienetbeheerders m.b.t. de doorlening van de obligatieleningen (10 249 557,55/6 506 693,98) en te verwachten opbrengst verkoop Baarle-Nassau (0,00/160 543,31).
54
Commentaar bij de passiva KAPITAAL Geplaatst kapitaal: het kapitaal is vertegenwoordigd door 348 431 aandelen op naam van de distributienetbeheerders.
RESERVES Wettelijke reserve: bedraagt 10 % van het kapitaal.
KAPITAALSUBSIDIES Subsidies i.v.m. investeringen ‘Proeftuin EVA’.
BELANGEN VAN DERDEN Aandeel van de minderheidsaandeelhouders, vnl. T.M.V.W., A.W.W. en ORES.
VOORZIENINGEN VOOR RISICO’S EN KOSTEN Pensioenen en soortgelijke verplichtingen: betreft verplichtingen aan het personeel inzake pensioenen, voorzorgsstelsels enz.
SCHULDEN OP MEER DAN EEN JAAR Financiële schulden: obligatie- en andere leningen na aftrek van het (dis)agio en belangrijke uitgiftekosten welke over de resterende looptijd van de leningen ten laste genomen worden.
SCHULDEN OP TEN HOOGSTE EEN JAAR Financiële schulden: commercial papers (0,00/20 000 000,00), vast voorschot (50 000 000,00/175 000 000,00) en zichtrekening (61 907 942,09/59 618 935,80). Handelsschulden: betreft vnl. openstaande schulden van facturen (109 816 913,87/91 608 538,07) evenals nog te ontvangen facturen en creditnota’s (36 833 558,04/32 700 877,73). Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten: Belastingen: betreft provisie vennootschapbelasting (79 350,30/34 487,49), te betalen btw (171 424,71/0,00), bedrijfsvoorheffing (2 094 414,26/1 900 218,51), te storten roerende voorheffing m.b.t. cashpoolintresten (21 865,34/61 461,40). Bezoldigingen en sociale lasten: betreft voorzieningen voor vakantiegeld (39 806 052,93/39 178.103,23), te betalen RSZ (12 792 883,18/16 133 067,85), bezoldigingen (1 471 918,83/1 485 511,10) en andere sociale schulden (19 146 652,57/14 435 130,34). Bezoldigingen en sociale lasten: betreft voorzieningen voor vakantiegeld (38.519.196,20/38.001.761,80), te betalen RSZ (12.596.599,55/15.894.879,21), bezoldigingen (1.357.164,83/1.356.214,10) en andere sociale schulden (18.927.531,20/14.261.898,99). Overige schulden: betreft vnl. de R/C Sociaal Fonds (1 904 663,57/2 437 771,25), lening op korte termijn (2 100 000,00/2 100 000,00) en toe te wijzen ontvangsten aan de distributienetbeheerders (372 143,62/305 398,66)
OVERLOPENDE REKENINGEN Toe te rekenen kosten Diensten en diverse goederen: (7 762 485,37/10 705 016,47) vnl. m.b.t. ITS. Financiële kosten: intresten en uitgiftekosten m.b.t. obligatieleningen (10 792 808,35/6 556 693,98) en korte termijn kredieten (91 238,12/96 357,65). Over te dragen opbrengsten: Andere bedrijfsopbrengsten: subsidies Proeftuin EVA en Ecogrid (245 843,06/68 020,39).
55
Geconsolideerde resultatenrekening (uitsplitsing van de bedrijfsresultaten naar hun aard)
Codes BEDRIJFSOPBRENGSTEN ......................................................................... Omzet ...........................................................................................................
Boekjaar
Vorig boekjaar
70/74
1 317 447 361,76
1 271 054 483,76
70
1 303 625 307,59
1 256 659 183,92 0,00
Toename (afname) in de voorraad goederen in bewerking en gereed product en in de bestellingen in uitvoering ..................................... (+)(-)
71
0,00
Geproduceerde vaste activa .....................................................................
72
0,00
0,00
Andere bedrijfsopbrengsten ......................................................................
74
13 822 054,17
14 395 299,84
1 317 651 594,92
1 277 553 621,98
60
144 296 803,46
158 440 837,56
Aankopen ................................................................................................
600/8
150 353 937,80
162 598 483,15
Afname (toename) van de voorraad ............................................ (+)(-)
609
-6 057 134,34
-4 157 645,59
BEDRIJFSKOSTEN ....................................................................................... Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen ...............................................
60/64
Diensten en diverse goederen ..................................................................
61
712 453 348,83
658 659 521,42
Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen ........................................
62
455 798 797,07
454 548 238,23
5 027 643,05
5 522 120,04
631/4
-83 448,63
51 595,83
(terugnemingen) ................................................................................................................(+)(-)
653/7
-11 513,97
-11 739,96
Andere bedrijfskosten ................................................................................
640/8
169 965,11
343 048,86
Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten ................ (-)
649
0,00
0,00
Afschrijvingen op positieve consolidatieverschillen ..............................
9960
0,00
0,00
BEDRIJFSWINST (BEDRIJFSVERLIES) ........................................... (+)(-)
9901
-204 233,16
-6 499 138,22
FINANCIËLE OPBRENGSTEN ....................................................................
75
Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa .....................................................
630
Waardeverminderingen op voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen - Toevoegingen (terugnemingen) .................. (+)(-) Voorzieningen voor risico’s en kosten - toevoegingen
42 369 934,74
22 475 858,79
Opbrengsten uit financiële vaste activa ..................................................
750
435 093,24
160 000,00
Opbrengsten uit vlottende activa .............................................................
751
40 604 176,60
21 020 763,36
Andere financiële opbrengsten .................................................................
752/9
1 330 664,90
1 295 095,43
65
41 504 404,91
21 482 337,00
Kosten van schulden ..................................................................................
650
41 478 769,62
21 465 441,39
Afschrijvingen op positieve consolidatieverschillen ..............................
9961
0,00
0,00
FINANCIËLE KOSTEN ..................................................................................
Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsgoederen Toevoegingen (terugnemingen) ......................................................... (+)(-)
651
0,00
0,00
Andere financiële kosten ...........................................................................
652/9
25 635,29
16 895,61
9902
661 296,67
-5 505 616,43
WINST (VERLIES) UIT DE GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING, VOOR BELASTING ............................................................................... (+)(-)
56
Codes UITZONDERLIJKE OPBRENGSTEN ........................................................ ...............
76
Boekjaar
Vorig boekjaar
86 613 000,00
36 147 000,00
Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa ........................................................
760
0,00
0,00
Terugneming van afschrijvingen op consolidatieverschillen ...................
9970
0,00
0,00
Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa ....
761
0,00
0,00
Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico’s en kosten
762
0,00
0,00
Meerwaarden bij realisatie van vaste activa ..............................................
763
0,00
0,00
Andere uitzonderlijke opbrengsten .............................................................
764/9
86 613 000,00
36 147 000,00
66
86 613 000,00
36 147 000,00
UITZONDERLIJKE KOSTEN .......................................................................... Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa .................
660
0,00
0,00
Uitzonderlijke afschrijvingen op positieve consolidatieverschillen ........
9962
0,00
0,00
Waardeverminderingen op financiële vaste activa ...................................
661
0,00
0,00
Toevoegingen (terugnemingen) ............................................................ (+)(-)
662
86 613 000,00
36 147 000,00
Voorzieningen voor uitzonderlijke risico’s en kosten Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa .....................................
663
0,00
0,00
Andere uitzonderlijke kosten ........................................................................
664/8
0,00
0,00
Als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijke kosten ........ (-)
669
0,00
0,00
661 296,67
-5 505 616,43
780
0,00
0,00
DE BELASTINGLATENTIES ............................................................................
680
0,00
0,00
BELASTINGEN OP HET RESULTAAT .................................................. (+)(-)
67/77
661 296,67
-5 505 616,43
Belastingen .....................................................................................................
670/3
664 315,24
239 144,00
3 018,57
5 744 760,43
9904
0,00
0,00
WINST (VERLIES) VAN HET BOEKJAAR VOOR BELASTING ................
9903
ONTTREKKING AAN DE UITGESTELDE BELASTINGEN EN BELASTINGLATENTIES .................................................................................. OVERBOEKING NAAR DE UITGESTELDE BELASTINGEN EN
Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen vóór belastingen ............................................................................................. WINST (VERLIES) VAN HET BOEKJAAR ....................................................
77
AANDEEL IN HET RESULTAAT VAN DE VENNOOTSCHAPPEN 9975
0,00
0,00
Winstresultaten ..............................................................................................
99751
0,00
0,00
Verliesresultaten .............................................................................................
99651
0,00
0,00
9976
0,00
0,00
AANDEEL VAN DERDEN ........................................................................ (+)(-)
99761
0,00
0,00
AANDEEL VAN DE GROEP .................................................................... (+)(-)
99762
0,00
0,00
WAAROP VERMOGENSMUTATIE IS TOEGEPAST ...................................
GECONSOLIDEERDE WINST (VERLIES) ........................................... (+)(-) WAARVAN:
57
Commentaar bij de resultatenrekening BEDRIJFSOPBRENGSTEN Omzet: betreft vnl. beheersfacturen aangerekend aan de distributienetbeheerders (1 289 301 205,78/1 240 553 843,75), facturen aan derden (14 315 292,19/16 117 080,13), aan de distributienetbeheerders nog door te rekenen verplichtingen aan het personeel (-11 513,97/-11 739,96) en transitvergoedingen (20 323,59 /0,00). Andere bedrijfsopbrengsten: diverse recuperaties bij derden en personeelsleden, exploitatiesubsidies, evenals niet door te storten bedrijfsvoorheffing in het kader van onderzoek en ontwikkeling en van de crisismaatregelen.
BEDRIJFSKOSTEN Handelsgoederen, grond - en hulpstoffen: betreft aankopen voor magazijn en wijziging in de voorraad. Diensten en diverse goederen: de belangrijkste posten zijn werken voor vaste activa, onderhoud en herstellingen (340 066 430,59/330 448 344,72) evenals diverse aankopen (109 682 568,87/93 436 735,72) vnl. voor rekening van de distributienetbeheerders. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen: omvat de bezoldigingen, werkgeversbijdragen, bovenwettelijke verzekeringen, andere personeelskosten en pensioenen. Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa: de evolutie per rubriek wordt gedetailleerd in de Toelichting. Waardeverminderingen op voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: betreft toevoegingen en terugnemingen m.b.t. voorraden en handelsvorderingen. Voorzieningen voor risico’s en kosten: provisies voor verplichtingen aan het personeel. Andere bedrijfskosten: vnl. diverse belastingen en heffingen.
FINANCIELE OPBRENGSTEN Opbrengsten uit financiële vaste activa: meerwaarde bij overname/dividenden Bedrijvencentrum Rupelstreek (435 093,24/160 000,00). Opbrengsten uit vlottende activa: vnl. intresten i.v.m. cashpool (998 206,14/4 301 722,58), intresten m.b.t. korte termijn leningen aan Atrias (2 555,62/856,80) en IKA (60 210,34/30 888,96), intresten m.b.t. de doorlening aan de distributienetbeheerders van de obligatieleningen (39 467 863,57/16 535 940,55) en bankintresten (77 067,74/150 917,56). Andere financiële opbrengsten: vnl. kortingen van leveranciers voor snelle betaling (1 125 613,86/1 213 260,30) en kapitaalsubsidies (163 118,88/0,00).
FINANCIELE KOSTEN Kosten van schulden: vnl. intresten m.b.t. korte termijn kredieten bij de banken (1.370.286,79/4.454.599,70) en intresten m.b.t. obligatieleningen inclusief ten laste name deel (dis)agio en uitgiftekosten (39.978.248,61/16.559.763,92) Andere financiële kosten: vnl. bankkosten.
UITZONDERLIJKE OPBRENGSTEN Andere uitzonderlijke opbrengsten: : aan de distributienetbeheerders nog door te rekenen verplichtingen aan het personeel inzake pensioenen, voorzorgsstelsels enz.
UITZONDERLIJKE KOSTEN Voorzieningen voor uitzonderlijke risico’s en kosten: provisies voor verplichtingen aan het personeel inzake pensioenen, voorzorgsstelsels enz.
BELASTINGEN OP HET RESULTAAT Belastingen, vnl. m.b.t. verworpen uitgaven 2012 en correcties belastingen aanslagjaren 2010 en 2011.
58
Toelichting LIJST VAN DE GECONSOLIDEERDE DOCHTERONDERNEMINGEN EN VAN DE VENNOOTSCHAPPEN WAAROP DE VERMOGENSMUTATIEMETHODE WORDT TOEGEPAST
NAAM, volledig adres van de ZETEL en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ONDERNEMINGSNUMMER INDEXIS cvba
Toegepaste
Gehouden deel
Wijziging in het % van
methode
van het
het gehouden kapitaal
(I/E/V1/V2/V3/
kapitaal (3)
(t.o.v. het vorig
V4) (1)(2)
(in %)
boekjaar) (4)
I
70,00
0,00
I
64,03
0,00
V1
25,00
0,00
Ravensteingalerij 4, bus 2 1000 Brussel 1 België 0477.884.257 De Stroomlijn cvba Brusselsesteenweg 199 9090 Melle België 0886.337.894 ATRIAS cvba Ravensteingalerij 4, bus 2 1000 Brussel 1 België 0836.258.873
(1) I Integrale consolidatie E Evenredige consolidatie met opgave, in de eerste kolom, van de gegevens waaruit het gezamenlijke bestuur blijkt V1 Vermogensmutatiemethode toegepast op een geassocieerde vennootschap (artikel 134, eerste lid, 3° van het koninklijk besluit van 30 januari 2001 tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen) V2 Vermogensmutatiemethode toegepast op een dochteronderneming waarover de consoliderende vennootschap een controle in feite bezit indien de consolidatie zou indruisen tegen het beginsel van het getrouwe beeld (artikel 108 jo. 110 van voormeld koninklijk besluit) V3 Vermogensmutatiemethode toegepast op een dochteronderneming in vereffening of die heeft besloten haar bedrijf stop te zetten of waardoor er niet meer kan van worden uitgegaan dat zij haar bedrijf zal voortzetten (artikel 109 jo. 110 van voormeld koninklijk besluit) V4 Vermogensmutatiemethode toegepast op een gemeenschappelijke dochteronderneming waarvan het bedrijf niet nauw geïntegreerd is in het bedrijf van de vennootschap die over de gezamenlijke controle beschikt (artikel 134, tweede lid van voormeld koninklijk besluit) (2) Indien een wijziging in het percentage van het gehouden deel van het kapitaal een wijziging met zich meebrengt van de toegepaste methode, wordt de aanduiding van de nieuwe methode gevolgd door een sterretje. (3) Deel van het kapitaal van deze ondernemingen dat wordt gehouden door de in de consolidatie opgenomen ondernemingen en door de personen die in eigen naam optreden maar voor rekening van deze ondernemingen. (4) Indien de samenstelling van het geconsolideerde geheel in de loop van het boekjaar een aanmerkelijke wijziging heeft ondergaan door wijzigingen in dit percentage, worden bijkomende inlichtingen verstrekt in de sectie CONSO 4.5. (artikel 112 van voormeld koninklijk besluit).
59
Consolidatiecriteria en wijzigingen in de consolidatiekring Aanduiding van de criteria die worden gehanteerd voor de toepassing van de integrale consolidatie, de evenredige consolidatie en de vermogensmutatiemethode en van de gevallen, met motivering ervan, waarin van deze criteria wordt afgeweken (in toepassing van artikel 165, I. van het koninklijk besluit van 30 januari 2001 tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen). Criterium gehanteerd voor toepassing van de integrale consolidatie: aandeel in het kapitaal van de dochtermaatschappijen. Inlichtingen die een zinvolle vergelijking mogelijk maken met de geconsolideerde jaarrekening over het vorig boekjaar, indien de samenstelling van het geconsolideerde geheel in de loop van het boekjaar een aanmerkelijke wijziging heeft ondergaan (in toepassing van artikel 112 van voormeld koninklijk besluit).
60
Waarderingsregels Waarderingsregels en methodes voor de berekening van de fiscale latenties Opgave van de gehanteerde criteria voor de waardering van de verschillende posten van de geconsolideerde jaarrekening inzonderheid:
voor de vorming en aanpassing van afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen voor risico’s en kosten, alsmede voor de herwaarderingen (in toepassing van artikel 165, VI.a van het Koninklijk Besluit van 30 januari 2001 tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen). voor de omrekeningsgrondslagen van de bedragen die in een andere munt zijn, of oorspronkelijk waren uitgedrukt dan de munt waarin de geconsolideerde jaarrekening is opgesteld en van de boekhoudstaten van dochterondernemingen en van geassocieerde vennootschappen naar buitenlands recht (in toepassing van artikel 165, VI.b. van voormeld Koninklijk Besluit).
Waarderingsregels Eandis ACTIVA Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden geboekt aan aanschaffings- of kostprijs met inbegrip van alle toerekenbare kosten en verminderd met de gecumuleerde afschrijvingen. Afschrijvingen worden maandelijks ten laste van de resultatenrekening gebracht volgens de lineaire methode vanaf de maand volgend op de ingebruikname. De afschrijvingen worden berekend over de verwachte economische gebruiksduur van ieder onderdeel van het materieel vast actief. De jaarlijkse afschrijvingspercentages op basis van de initiële verwachte gebruiksduur zijn als volgt: Computerapparatuur, hardware: 20,00 % - 34,00 % Meubilair: 10,00 % - 20,00 % Proeftuin EVA ( Elektrische Voertuigen in Actie ): 50 % Oplaadpalen voor elektrische voertuigen: 10 % (Motor)fietsen: 20 % Herstelling- en instandhoudingkosten die de toekomstige economische voordelen niet vergroten, worden in de resultatenrekening genomen.
61
Financiële vaste activa De deelnemingen worden geboekt tegen aanschaffingsprijs. De bijkomende kosten worden onmiddellijk ten laste van het resultaat genomen. Waardeverminderingen worden geboekt en ten laste van het resultaat genomen wanneer blijkt dat, rekeninghoudend met het eigen vermogen, de rentabiliteit en de toekomstverwachtingen van de betrokken vennootschap, er zich een duurzame waardevermindering voordoet. Terugnemingen van waardeverminderingen worden geboekt en in het resultaat opgenomen wanneer de evolutie van de betrokken vennootschap dit rechtvaardigt. Voor andere deelnemingen en vorderingen worden dezelfde regels toegepast.
Vorderingen op meer dan een jaar en op ten hoogste een jaar Deze vorderingen worden tegen hun nominale waarde geboekt. In het geval van een faillissement of concordaat wordt de vordering onmiddellijk afgeschreven en de belasting over de toegevoegde waarde teruggevorderd. Voor vorderingen welke meer dan een jaar vervallen zijn, en in behandeling van de juridische dienst, wordt een waardevermindering ten belope van 100 % exclusief belasting over de toegevoegde waarde geboekt. Ook op andere vorderingen kunnen waardeverminderingen worden toegepast die aan elk afzonderlijk geval zijn aangepast.
Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde welke wordt bepaald aan de hand van de methode van het voortschrijdend gewogen gemiddelde. Een waardevermindering wordt toegepast op voorraadartikelen die, gezien hun verouderde staat, niet meer voor exploitatie bruikbaar zijn of waarvan de geraamde verkoopwaarde lager ligt dan de boekwaarde. Indien voorraadartikelen meer dan één jaar niet gebruikt worden, wordt een waardevermindering van 100 % toegepast. Deze afschrijvingen worden opgenomen als kost in de resultatenrekening.
Geldbeleggingen De geldbeleggingen worden gewaardeerd aan marktwaarde.
Liquide middelen Liquide middelen omvatten geld en tegoeden bij kredietinstellingen. Ze worden gewaardeerd aan nominale waarde die overeenstemt met de reële waarde.
Overlopende rekeningen De tijdens het boekjaar of vorige boekjaren gemaakte lasten die behoren tot één of meerdere latere boekjaren, worden prorata gewaardeerd tegen het bedrag dat betrekking heeft op latere boekjaren. De gedeelten van opbrengsten waarvan de inning pas plaats zal vinden tijdens één of meer komende boekjaren, worden gewaardeerd tegen het bedrag dat betrekking heeft op het lopende boekjaar.
62
PASSIVA Kapitaalsubsidies Overheidssubsidies worden opgenomen in de balans van zodra er een redelijke zekerheid bestaat dat ze zullen ontvangen worden en dat aan de voorwaarden voldaan wordt die eraan verbonden zijn. Subsidies die aan een actief zijn verbonden, worden onder Kapitaalsubsidies opgenomen en worden systematisch in de winst- en verliesrekening opgenomen tijdens de verwachte gebruiksduur van het bijhorend actief. Subsidies als compensatie voor gemaakte kosten worden systematisch in de resultatenrekening opgenomen onder de Overige bedrijfsopbrengsten in dezelfde periode waarin de kosten worden opgenomen.
Voorzieningen voor risico’s en lasten Pensioenregelingen en andere vergoedingen toegekend na uitdiensttreding De bijdragen voor toegezegde-bijdrageregelingen worden als kost opgenomen op het moment dat ze verschuldigd zijn alsook eventuele tekorten ten opzichte van het minimum gegarandeerd rendement. De verplichtingen van Eandis betreffende de toegezegd-pensioenregelingen, alsook de kosten die eruit voortvloeien, worden gewaardeerd op basis van de ‘Projected Unit Credit’-methode. Het in de balans opgenomen bedrag vertegenwoordigt de contante waarde van de omschreven pensioenverplichtingen (DBO), verminderd met de pensioenkosten van verstreken diensttijd die nog niet werden opgenomen en de reële waarde van fondsbeleggingen. De pensioenkosten van verstreken diensttijd naar aanleiding van de introductie van of wijziging in toegezegd-pensioenregelingen worden lineair als kost opgenomen over de gemiddelde periode tot de vergoedingen onvoorwaardelijk zijn toegezegd. In zoverre de vergoedingen onmiddellijk onvoorwaardelijk zijn toegezegd, worden de pensioenkosten van verstreken diensttijd onmiddellijk opgenomen. Het bedrag dat wordt opgenomen in de resultatenrekening bestaat uit de aan het boekjaar toegerekende pensioenkosten, de rentekosten, het verwacht rendement op fondsbeleggingen (als negatieve component), de eventuele pensioenkosten van verstreken diensttijd, het effect van eventuele inperkingen en afwikkelingen alsook de in het boekjaar opgetreden actuariële winsten en verliezen. Andere lange termijn personeelsbeloningen Deze voordelen worden op dezelfde wijze behandeld als pensioenregelingen doch de kosten van verstreken diensttijd alsook de actuariële winsten en verliezen worden onmiddellijk opgenomen in de winst- en verliesrekening. De aandeelhouders hebben hun akkoord gegeven om de werkelijke bedragen, waarvan sprake in deze rubriek, ten laste te nemen. In de overlopende rekeningen van het actief worden deze geraamde door te rekenen verplichtingen geactiveerd.
Schulden op meer dan één jaar en ten hoogste één jaar Schulden op meer dan één jaar en ten hoogste één jaar worden gewaardeerd aan nominale waarde. (Dis)agio en belangrijke kosten m.b.t. de uitgifte van leningen worden verrekend met die waarde en lineair gespreid over de levensduur van de lening. De fiscale en sociale voorzieningen worden vastgesteld door evaluatie van de meest waarschijnlijke schuld.
Overlopende rekeningen De toe te rekenen kosten worden prorata gewaardeerd tegen de bedragen die betrekking hebben op het lopende boekjaar. De over te dragen opbrengsten worden prorata gewaardeerd tegen de bedragen die betrekking hebben op komende boekjaren.
63
Staat van de materiële vaste activa
Codes
Boekjaar
8193P
xxxxxxxxxxxxxxx
Vorig boekjaar
MEUBILAIR EN ROLLEND MATERIEEL Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar.........................................
68 467 683,08
Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ..............
8163
Overdrachten en buitengebruikstellingen .........................................................
8173
Overboekingen van een post naar een andere ....................................... (+)/(-)
8183
Omrekeningsverschillen .............................................................................. (+)/(-)
99853
Andere wijzigingen ....................................................................................... (+)/(-)
99863
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar.........................................
8193
Meerwaarden per einde van het boekjaar .......................................................
8253P
1 195 274,18
69 662 957,26 xxxxxxxxxxxxxxx
Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt ..................................................................................................................
8213
Verworven van derden .........................................................................................
8223
Afgeboekt ...............................................................................................................
8233
Overboekingen van een post naar een andere ....................................... (+)/(-)
8243
Omrekeningsverschillen .............................................................................. (+)/(-)
99873
Andere wijzigingen ....................................................................................... (+)/(-)
99883
Meerwaarden per einde van het boekjaar .......................................................
8253
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ....
8323P
xxxxxxxxxxxxxxx
Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt ..................................................................................................................
8273
Teruggenomen .......................................................................................................
8283
Verworven van derden .........................................................................................
8293
Afgeboekt ...............................................................................................................
8303
Overboekingen van een post naar een andere ....................................... (+)/(-)
8313
Omrekeningsverschillen .............................................................................. (+)/(-)
99893
Andere wijzigingen ....................................................................................... (+)/(-)
99903
4 685 163,57
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ....
8323
62 948 418,39
Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar ...........................
(24)
6 714 538,87
64
58 263 254,82
Codes
Boekjaar
Vorig boekjaar
OVERIGE MATERIELE VASTE ACTIVA Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar.........................................
8195P
xxxxxxxxxxxxxxx
122 410,94
Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ..............
8165
Overdrachten en buitengebruikstellingen .........................................................
8175
Overboekingen van een post naar een andere ....................................... (+)/(-)
8185
Omrekeningsverschillen .............................................................................. (+)/(-)
99855
Andere wijzigingen ....................................................................................... (+)/(-)
99865
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar.........................................
8195
Meerwaarden per einde van het boekjaar .......................................................
8255P
1 289 600,77
1 412 011,71 xxxxxxxxxxxxxxx
Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt ..................................................................................................................
8215
Verworven van derden .........................................................................................
8225
Afgeboekt ...............................................................................................................
8235
Overboekingen van een post naar een andere ....................................... (+)/(-)
8245
Omrekeningsverschillen .............................................................................. (+)/(-)
99875
Andere wijzigingen ....................................................................................... (+)/(-)
99885
Meerwaarden per einde van het boekjaar .......................................................
8255
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ....
8325P
14 697,11 xxxxxxxxxxxxxxx
Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt ..................................................................................................................
8275
Teruggenomen .......................................................................................................
8285
Verworven van derden .........................................................................................
8295
Afgeboekt ...............................................................................................................
8305
Overboekingen van een post naar een andere ....................................... (+)/(-)
8315
Omrekeningsverschillen .............................................................................. (+)/(-)
99895
Andere wijzigingen ....................................................................................... (+)/(-)
99905
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ....
8325
Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar ...........................
(26)
342 479,48
357 176,59 1 054 835,12
65
Staat van de financiële vaste activa
Codes
Boekjaar
8391P
xxxxxxxxxxxxxxx
Vorig boekjaar
VENNOOTSCHAPPEN WAAROP VERMOGENSMUTATIEMETHODE IS TOEGEPAST - DEELNEMINGEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .............................. Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen ...........................................................................................
8361
Overdrachten en buitengebruikstellingen ..............................................
8371
Overboekingen van een post naar een andere ............................ (+)/(-)
8381
Omrekeningsverschillen ................................................................... (+)/(-)
99911
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ..............................
8391
Meerwaarden per einde van het boekjaar .............................................
8451P
4 650,00 xxxxxxxxxxxxxxx
Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt .......................................................................................................
8411
Verworven van derden ..............................................................................
8421
Afgeboekt ....................................................................................................
8431
Omrekeningsverschillen ................................................................... (+)/(-)
99921
Overboekingen van een post naar een andere ............................ (+)/(-)
8441
Meerwaarden per einde van het boekjaar .............................................
8451
Waardeverminderingen per einde van het boekjaar ...........................
8521P
xxxxxxxxxxxxxxx
Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt .......................................................................................................
8471
Teruggenomen ............................................................................................
8481
Verworven van derden ..............................................................................
8491
Afgeboekt ....................................................................................................
8501
Omrekeningsverschillen ................................................................... (+)/(-)
99931
Overboekingen van een post naar een andere ............................ (+)/(-)
8511
Waardeverminderingen per einde van het boekjaar ...........................
8521
Niet-opgevraagde bedragen per einde boekjaar .................................
8551P
Mutaties tijdens het boekjaar........................................................... (+)/(-)
8541
Niet-opgevraagde bedragen per einde boekjaar .................................
8551
Wijzigingen in het eigen vermogen per einde boekjaar ............. (+)/(-)
9994P
Aandeel in het resultaat van het boekjaar ..............................................
99941
Eliminatie van de dividenden m.b.t. deze deelnemingen ....................
99942
Andere wijzigingen in het eigen vermogen ............................................
99943
Wijzigingen in het eigen vermogen per einde boekjaar ......................
9994
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR .................
99211
xxxxxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxxxxx
4 650,00
VENNOOTSCHAPPEN WAAROP VERMOGENSMUTATIEMETHODE IS TOEGEPAST - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR .................
99212P
Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen .............................................................................................
8581
Terugbetalingen ..........................................................................................
8591
Geboekte waardeverminderingen ...........................................................
8601
Teruggenomen waardeverminderingen ..................................................
8611
Omrekeningsverschillen ................................................................... (+)/(-)
99951
Overige ............................................................................................... (+)/(-)
8631
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR .................
(99212)
GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE VAN HET BOEKJAAR .............................
(8651)
66
xxxxxxxxxxxxxxx
4 650,00
Staat van de financiële vaste activa
Codes
Boekjaar
8392P
xxxxxxxxxxxxxxx
Vorig boekjaar
ANDERE ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ..............................
1 102 345,68
Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen ...........................................................................................
8362
9 300,00
Overdrachten en buitengebruikstellingen ..............................................
8372
123 946,76
Overboekingen van een post naar een andere ............................ (+)/(-)
8382
Omrekeningsverschillen ................................................................... (+)/(-)
99912
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ..............................
8392
Meerwaarden per einde van het boekjaar .............................................
8452P
987 698,92 xxxxxxxxxxxxxxx
Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt .......................................................................................................
8412
Verworven van derden ..............................................................................
8422
Afgeboekt ....................................................................................................
8432
Omrekeningsverschillen ................................................................... (+)/(-)
99922
Overboekingen van een post naar een andere ............................ (+)/(-)
8442
Meerwaarden per einde van het boekjaar .............................................
8452
Waardeverminderingen per einde van het boekjaar ...........................
8522P
xxxxxxxxxxxxxxx
Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt .......................................................................................................
8472
Teruggenomen ............................................................................................
8482
Verworven van derden ..............................................................................
8492
Afgeboekt ....................................................................................................
8502
Omrekeningsverschillen ................................................................... (+)/(-)
99932
Overboekingen van een post naar een andere ............................ (+)/(-)
8512
Waardeverminderingen per einde van het boekjaar ...........................
8522
Niet-opgevraagde bedragen per einde boekjaar .................................
8552P
Mutaties tijdens het boekjaar........................................................... (+)/(-)
8542
Niet-opgevraagde bedragen per einde boekjaar .................................
8552
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR .................
(284)
xxxxxxxxxxxxxxx
987 698,92
ANDERE ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR .................
285/8P
xxxxxxxxxxxxxxx
Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen .............................................................................................
8582
24 886,44
Terugbetalingen ..........................................................................................
8592
3 726,00
Geboekte waardeverminderingen ...........................................................
8602
Teruggenomen waardeverminderingen ..................................................
8612
Omrekeningsverschillen ................................................................... (+)/(-)
99952
Overige ............................................................................................... (+)/(-)
8632
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR .................
(285/8)
GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE VAN HET BOEKJAAR .............................
(8652)
209 406,79
67
188 246,35
Staat van de geconsolideerde reserves
Geconsolideerde reserves per einde van het boekjaar ......................
Codes
Boekjaar
9910P
xxxxxxxxxxxxxxx
Wijzigingen tijdens het boekjaar: Aandeel van de groep in het geconsolideerde resultaat ........ (+)/(-)
99002
Andere wijzigingen ....................................................................... (+)/(-)
99003
Andere wijzigingen: (uit te splitsen voor de betekenisvolle bedragen die niet zijn toegewezen aan het aandeel van de groep in het geconsolideerde resultaat)
Geconsolideerde reserves per einde van het boekjaar ......................
68
(9910)
1 855,00
Vorig boekjaar 1 855,00
Staat van de schulden
Codes
Boekjaar
UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN EEN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden ...............................................................................................................
8801
Achtergestelde leningen ...................................................................................................
8811
Niet-achtergestelde obligatieleningen ...........................................................................
8821
Leasingschulden en soortgelijke rechten ......................................................................
8831
Kredietinstellingen .............................................................................................................
8841
Overige leningen ................................................................................................................
8851
Handelsschulden ...................................................................................................................
8861
Leveranciers .......................................................................................................................
8871
Te betalen wissels .............................................................................................................
8881
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ...................................................................
8891
Overige schulden ...................................................................................................................
8901
Totaal van de schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen ............
(42)
Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar Financiële schulden ...............................................................................................................
8802
Achtergestelde leningen ..................................................................................................
8812
Niet-achtergestelde obligatieleningen ..........................................................................
8822
Leasingschulden en soortgelijke rechten .....................................................................
8832
Kredietinstellingen ............................................................................................................
8842
Overige leningen ...............................................................................................................
8852
Handelsschulden ...................................................................................................................
8862
Leveranciers ......................................................................................................................
8872
Te betalen wissels ............................................................................................................
8882
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ...................................................................
8892
Overige schulden ...................................................................................................................
8902
150 115 025,42
150 115 025,42
Totaal van de schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar 8912
150 115 025,42
Financiële schulden ...............................................................................................................
8803
1 345 481 004,19
Achtergestelde leningen ..................................................................................................
8813
Niet-achtergestelde obligatieleningen ..........................................................................
8823
Leasingschulden en soortgelijke rechten .....................................................................
8833
Kredietinstellingen ............................................................................................................
8843
Overige leningen ...............................................................................................................
8853
Handelsschulden ...................................................................................................................
8863
Leveranciers ......................................................................................................................
8873
Te betalen wissels ............................................................................................................
8883
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ...................................................................
8893
Overige schulden ...................................................................................................................
8903
Totaal van de schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar ................
8913
doch hoogstens 5 jaar ............................................................................................................ Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar
69
1 345 481 004,19
1 345 481 004,19
Codes SCHULDEN (OF GEDEELTE VAN DE SCHULDEN) GEWAARBORGD DOOR ZAKELIJKE ZEKERHEDEN GESTELD OF ONHERROEPELIJK BELOOFD OP DE ACTIVA VAN DE IN DE CONSOLIDATIE OPGENOMEN ONDERNEMINGEN (begrepen in de posten 17 en 42/48 van de passiva) Financiële schulden ...................................................................................................................
8922
Achtergestelde leningen .........................................................................................................
8932
Niet-achtergestelde obligatieleningen ..................................................................................
8942
Leasingschulden en soortgelijke rechten .............................................................................
8952
Kredietinstellingen ...................................................................................................................
8962
Overige leningen ......................................................................................................................
8972
Handelsschulden ........................................................................................................................
8982
Leveranciers .............................................................................................................................
8992
Te betalen wissels ....................................................................................................................
9002
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ....................................................................
9012
Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten ..............
9022
Belastingen ...............................................................................................................................
9032
Bezoldigingen en sociale lasten ............................................................................................
9042
Overige schulden .......................................................................................................................
9052
Totaal van de schulden gewaarbord door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op de activa van de in de consolidatie opgenomen ondernemingen ...........................................................................................................................
9062
70
Boekjaar
Resultaten
Codes
Boekjaar
Vorig boekjaar
99083
1 303 625 307,59
1 256 659 183,92
Gemiddeld personeelsbestand ..............................................................
90901
4 775
4 601
Arbeiders ..................................................................................................
90911
Bedienden ................................................................................................
90921
3 873
3 745
Directiepersoneel .................................... ................................................
90931
902
856
Anderen ....................................................................................................
90941
BEDRIJFSRESULTATEN Netto-omzet Uitsplitsing per bedrijfscategorie Uitsplitsing per geografische markt Totale omzet van de groep in België .................................................... GEMIDDELD PERSONEELSBESTAND EN PERSONEELSKOSTEN Consoliderende onderneming en integraal geconsolideerde dochterondernemingen
Personeelskosten Bezoldigingen en sociale lasten ...........................................................
99621
428 320 400,05
425 469 234,00
Pensioenen ..............................................................................................
99622
27 478 397,02
29 079 004,23
99081
4 775
4 601
86 613 000,00
36 147 000,00
0,00
0,00
Gemiddeld aantal personeelsleden tewerkgesteld in België door de betrokken ondernemingen ..................................................... Evenredig geconsolideerde dochterondernemingen Gemiddeld personeelsbestand .............................................................
90902
Arbeiders ..................................................................................................
90912
Bedienden ................................................................................................
90922
Directiepersoneel .................................... ................................................
90932
Anderen ....................................................................................................
90942
Personeelskosten Bezoldigingen en sociale lasten ...........................................................
99623
Pensioenen ..............................................................................................
99624
Gemiddeld aantal personeelsleden tewerkgesteld in België door de betrokken ondernemingen .....................................................
99082
UITZONDERLIJKE RESULTATEN Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke opbrengsten, indien het belangrijke bedragen betreft Nog door te rekenen dotaties aan de provisie voor toekomstige personeelsverplichtingen ...................................................................... Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke kosten, indien het belangrijke bedragen betreft Nog door te rekenen terugnemingen van de voorziening voor toekomstige personeelsverplichtingen ................................................ BELASTINGEN OP HET RESULTAAT Invloed van de uitzonderlijke resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar en het vorig boekjaar
71
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN
Codes
Boekjaar
Persoonlijke zekerheden die door de in de consolidatie opgenomen ondernemingen werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van derden ........................................................................................................................................................
9149
Zakelijke zekerheden die door de in de consolidatie opgenomen ondernemingen werden gesteld of onherroepelijk beloofd op de eigen activa, als waarborg voor schulden en verplichtingen: van de in de consolidatie opgenomen ondernemingen ...................................................................................
99086
van derden ..........................................................................................................................................................................................
99087
Goederen en waarden gehouden door derden in hun naam maar ten bate en op risico van de in consolidatie opgenomen ondernemingen, voor zover deze goederen en waarden niet in de balans zijn opgenomen .......................................................................................................
9217
Belangrijke verplichtingen tot aankoop van vaste activa .............................................................................
9218
Belangrijke verplichtingen tot verkoop van vaste activa ..............................................................................
9219
Rechten uit verrichtingen: op rentestanden .............................................................................................................................................................................
99088
op wisselkoersen ...........................................................................................................................................................................
99089
op prijzen van grondstoffen of handelsgoederen ..................................................................................................
99090
op andere gelijkaardige verrichtingen ............................................................................................................................
99091
Verplichtingen uit verrichtingen: op rentestanden .............................................................................................................................................................................
99092
op wisselkoersen ...........................................................................................................................................................................
99093
op prijzen van grondstoffen of handelsgoederen ..................................................................................................
99094
op andere gelijkaardige verrichtingen ............................................................................................................................
99095
Verplichtingen voortvloeiend uit technische waarborgen verbonden aan reeds gepresteerde verkopen of diensten Belangrijke hangende geschillen en andere belangrijke verplichtingen Rust- en overlevingspensioenverplichtingen ten gunste van personeelsleden of ondernemingsleiders, ten laste van de in de consolidatie opgenomen ondernemingen AARD EN ZAKELIJK DOEL VAN BUITENBALANS REGELINGEN Mits de risico’s of voordelen die uit dergelijke regelingen voortvloeien van enige betekenis zijn en voor zover de openbaarmaking van dergelijke risico’s of voordelen noodzakelijk is voor de beoordeling van de financiële positie van de ondernemingen die in de consolidatie als één geheel zijn opgenomen; de financiële gevolgen van deze regelingen voor de ondernemingen die in de consolidatie als één geheel zijn opgenomen moeten eveneens worden vermeld: Overzicht toekomstige huur: - huur wagens: 13 817 173,59€ - huur gebouwen, parkings en andere: 6 516 753,25 € - huur cabines: 1 290 223,86 € - huur andere materialen: 3 651 713,03 €
72
Bijkomende informatie Pensioenen en andere vergoedingen De collectieve overeenkomst van 2 mei 1952 voorzag een bijkomend pensioen gelijk aan 75 % van het laatste jaarinkomen na aftrek van het paritair wettelijk pensioen na een volledige loopbaan, alsook een overlevingspensioen en wezenrente. Deze toegezegd-pensioenregeling werd volledig gefinancierd door de werkgever en de pensioenen werden rechtstreeks door de werkgever aan de begunstigden uitgekeerd. De eruit voortvloeiende resterende verplichtingen hebben vnl. betrekking op lopende pensioenen. De meerderheid van het uitvoerend personeel aangeworven vóór 1 januari 2002 en het kaderpersoneel aangeworven vóór 1 mei 1999 genieten van toegezegd-pensioenregelingen die voorzien in de uitkering van een kapitaal bij pensionering, en een kapitaal en wezenrente bij overlijden voor pensionering. Deze voordelen worden berekend rekening houdend met het laatste jaarinkomen en de diensttijd. De financiering gebeurt door werknemersbijdragen en werkgeversbijdragen, die gestort worden aan pensioenfondsen (O.F.P. Elgabel en O.F.P. Pensiobel) en groepsverzekeringen. Het uitvoerend personeel aangeworven vanaf 1 januari 2002 en het kaderpersoneel aangeworven vanaf 1 mei 1999 genieten van toegezegde-bijdrageregelingen: deze regelingen voorzien in een kapitaal bij pensionering voorvloeiend uit de betaalde bijdragen en de rendementen toegekend door de pensioeninstellingen, alsook een kapitaal en wezenrente bij overlijden voor pensionering. De financiering gebeurt door werknemersbijdragen en werkgeversbijdragen, die gestort worden aan pensioenfondsen (O.F.P. Enerbel en O.F.P. Powerbel) en groepsverzekeringen. Voor de bijdragen gestort vanaf 1 januari 2004 voorziet de Belgische wetgeving een minimaal gemiddeld rendement: momenteel 3,75 % op de werknemersbijdragen en 3,25 % op de werkgeversbijdragen. Eventuele tekorten dienen door de werkgever gefinancierd te worden. Per 31 december 2012 bedroeg de reële waarde van de fondsbeleggingen 19 408 k euro terwijl de verplichtingen rekening houdend met de minimum gegarandeerde rendementen 17 978 k euro bedroegen. Enkele (kleine) individuele tekorten werden opgetekend, waarvoor geen voorziening werd opgenomen in de balans. Gelijkaardige vergoedingen werden toegekend via uitstapregelingen.
Financieringswijze pensioenfonds Elgabel Definities: ABO: (Accrued Benefit Obligation) Huidige en waarschijnlijke waarde van de verbintenissen met betrekking tot de verleden loopbanen en berekend op basis van de niet-geprojecteerde elementen (salaris, wettelijk pensioen…), t.t.z. met de waarde op de berekeningsdatum. PBO: (Projected Benefit Obligation) Huidige en waarschijnlijke waarde van de verbintenissen met betrekking tot de verleden loopbanen en berekend op basis van de geprojecteerde elementen (salaris, wettelijk pensioen…), t.t.z. met hun geschatte waarde op de uitkeringsdatum (vertrek met pensioen…). TPB: (Total Projected Benefit) Huidige en waarschijnlijke waarde van de verbintenissen met betrekking tot de volledige loopbanen en berekend op basis van de geprojecteerde elementen (salaris, wettelijk pensioen…), t.t.z. met hun geschatte waarde op de uitkeringsdatum (vertrek met pensioen…).
73
Er worden twee grenzen gedefinieerd, vertrekkend van de 3 voormelde indicatoren: a) b)
een ondergrens, waaronder het financieringsniveau niet mag dalen. Deze grens ligt tussen de ABO en de PBO en wordt berekend als volgt: Ondergrens = PBO - (PBO-ABO) * 65 % een bovengrens, waarboven het financieringsniveau niet mag stijgen. Deze grens ligt tussen de PBO en de TPB en wordt berekend als volgt: Bovengrens = PBO + (TPB - PBO) * 65 %
Derhalve kunnen zich drie verschillende situaties voordoen ten opzichte van de twee grenzen: 1.
Het financieringsniveau ligt hoger dan de bovengrens: De patronale dotaties van de aggregate cost worden stopgezet tot aan de volgende herberekening en kunnen slechts worden hervat indien het financieringsniveau zich weer onder de bovengrens bevindt.
2. Het financieringsniveau ligt tussen de twee grenzen: De patronale dotaties van de aggregate cost worden normaal toegepast. 3. Het financieringsniveau ligt onder de ondergrens: Een eenmalige premie gelijk aan het verschil (Ondergrens - Vermogen) wordt opgevraagd om de financiering terug te brengen tot een niveau dat dichter bij de PBO ligt.
Andere vergoedingen De Groep verstrekt eveneens vergoedingen toegekend na uitdiensttreding (terugbetaling van gezondheidszorgen en tarifaire voordelen) alsook andere langetermijnpersoneelsbeloningen (afscheids- en jubileumpremies).
Verplichtingen van Eandis De pensioenverplichtingen en de gelijkaardige verplichtingen zijn de volgende: (In duizenden EUR)
2012
Contante waarde van de brutoverplichting Reële waarde van de fondsbeleggingen Subtotaal
2011 Pensioenen
Andere vergoedingen
1 023 341
698 621
216 846
915 467
-3 891
-438 580
-425 251
-3 842
-429 093
242 422
584 761
273 370
213 004
486 374
11 774
18
11 792
285 144
213 022
498 166
Pensioenen
Andere vergoedingen
777 028
246 313
-434 689 342 339
Totaal
Overige In de balans opgenomen verplichting
74
342 339
242 422
584 761
Totaal
De wijziging gedurende de verslagperiode 2012 van de contante waarde van de brutoverplichting en de reële waarde van de fondsbeleggingen kan als volgt gedetailleerd worden: WIJZIGING VAN DE CONTANTE WAARDE VAN DE BRUTOVERPLICHTING (In duizenden EUR)
2012 Pensioenen
2011
Andere
Totaal
Pensioenen
vergoedingen
Andere
Totaal
vergoedingen
698 621
216 846
915 467
695 424
210 120
905 544
Aan het dienstjaar toegerekende kosten
16 678
5 396
22 074
14 927
5 143
20 070
Rentekosten
27 151
8 200
35 351
28 989
8 670
37 659
1 542
1 576
Beginsaldo
Bijdragen van de deelnemers
1 542
1 576
Actuariële winsten en verliezen
101 099
28 069
129 168
22 588
5 684
28 272
Betaalde vergoedingen
-70 743
-12 198
-82 941
-67 986
-12 771
-80 757
2680
3 103
1 023 341
698 621
Kosten van vervroegde pensionering Eindsaldo
2 680 777 028
246 314
3 103 216 846
915 467
WIJZIGING VAN DE REELE WAARDE VAN DE FONDSBELEGGINGEN (In duizenden EUR)
2012 Pensioenen
2011
Andere
Totaal
Pensioenen
vergoedingen
Andere
Totaal
vergoedingen
-425 251
-3 842
-429 093
-439 675
-3 868
-443 543
Verwacht rendement
-18 495
-167
-18 662
-20 376
-181
-20 557
Actuariële winsten en verliezen
-15 880
118
-15 762
17 834
4
17 838
Bijdragen van de werkgever
-44 264
-12 198
-56 462
-49 444
-12 568
-62 012
Beginsaldo
-1 576
Bijdragen van de deelnemers
-1 542
0
-1 542
-1 576
Betaalde vergoedingen
70 743
12 198
82 941
67 986
12 771
80 757
-434 689
-3 891
-438 580
-425 251
-3 842
-429 093
Eindsaldo
75
Voornaamste actuariële veronderstellingen Volgende actuariële veronderstellingen werden gebruikt bij de bepaling van de voorzieningen voor pensioenen en gelijkaardige vergoedingen: In %
2012
2011
Disconteringsvoet
2,60
3,80
Verwacht rendement op fondsbeleggingen
4,50
4,80
Verwachte gemiddelde salarisstijgingen (zonder inflatie)
2,00
2,00
Verwachte inflatie
2,00
2,00
Verwachte stijging van de ziektekosten (incl. inflatie)
3,00
3,00
Verwachte stijging van de tariefvoordelen
0,25
0,25
Ervaringsaanpassingen Het deel van de ervaringsaanpassingen in de actuariële winsten en verliezen, t.t.z. het deel dat niet te wijten is aan de wijzigingen in de actuariële veronderstellingen kan als volgt worden samengevat: (In duizenden EUR)
Pensioenen
Andere verplichtingen
Contante waarde van de brutoverplichting aan het 777 028
246 313
einde van de periode
-434 689
-3 891
Surplus (+)/tekort (-)
342 339
242 422
32 695
-402
-15 880
118
einde van de periode Reële waarde van de fondsbeleggingen aan het
Ervaringsaanpassing op de verplichtingen Ervaringsaanpassing op de fondsbeleggingen
Indeling van de fondsbeleggingen De indeling van de fondsbeleggingen met betrekking tot pensioenregelingen in functie van de belangrijkste categorie van activa is de volgende: Categorie
Munt
Elgabel
Pensiobel
Verzekerings-
Totaal
%
%
ondernemingen
%
% 2,98
8,69
15,91
4,22
13,26
6,58
17,34
9,47
41,81
43,70
58,13
46,37
5,72
5,50
3,16
5,02
Aandelen
Eurozone
10,77
10,36
Aandelen
Buiten eurozone
16,53
Staatsobligaties
Eurozone
6,84
Andere obligaties
Eurozone
Onroerend goed
-
2,06
2,30
1,78
2,04
Andere
16,27
15,65
12,39
15,15
Totaal
100,00
100,00
100,00
100,00
Cash
76
Betrekkingen met verbonden ondernemingen en met ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat en die niet in de consolidatie zijn opgenomen Codes
VERBONDEN ONDERNEMINGEN
Boekjaar
Vorig boekjaar
Financiële vaste activa Deelnemingen en aandelen ................... ..................................................
9261
Vorderingen ..................................................................................................
9291
Op meer dan één jaar ...............................................................................
9301
Op hoogstens één jaar ..............................................................................
9311
Geldbeleggingen ......................................................................................
9321
Aandelen ..................................................................................................
9331
Vorderingen .................................................................................................
9341
Schulden ..................................................................................................
9351
Op meer dan één jaar ...............................................................................
9361
Op hoogstens één jaar ..............................................................................
9371
548 500,50
695 535,98
548 500,50
695 535,98
1 005 363,44
1 251 662,47
1 005 363,44
1 251 662,47
2 100 000,00
2 100 000,00
26 033,56
41 321,77
Persoonlijke en zakelijke zekerheden die werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van verbonden ondernemingen ................
9381
Andere betekenisvolle financiële verplichtingen ..................................
9401
Financiële resultaten Opbrengsten uit financiële vaste activa .................................................
9421
Opbrengsten uit vlottende activa ............................................................
9431
Andere financiële opbrengsten ................................................................
9441
Kosten van schulden .................................................................................
9461
Andere financiële kosten ...........................................................................
9471
ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT Financiële vaste activa Deelnemingen en aandelen .....................................................................
9262
Vorderingen ...................................................................................................
9292
1 775 129 929,45
1 155 945 703,21
Op meer dan één jaar ...............................................................................
9302
1 505 500 000,00
820 000 000,00
Op hoogstens één jaar .............................................................................
9312
269 629 929,45
335 945 703,21
Schulden ........................................................................................................
9352
275 599,74
178 480,58
Op meer dan één jaar ..............................................................................
9362 275 599,74
178 480,58
Op hoogstens één jaar .............................................................................
9372
Boekjaar
BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN EN MET ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT EN DIE NIET IN DE CONSOLIDATIE ZIJN OPGENOMEN TRANSACTIES MET VERBONDEN PARTIJEN BUITEN NORMALE MARKTVOORWAARDEN Vermelding van dergelijke transacties, met uitzondering van transacties binnen de groep, indien zij van enige betekenis zijn, met opgave van het bedrag van deze transacties, de aard van de betrekking met de verbonden partij, alsmede andere informatie over de transacties die nodig is voor het verkrijgen van inzicht in de financiële positie van de ondernemingen die in de consolidatie als één geheel zijn opgenomen: Nihil
77
Financiële betrekkingen
MET DE BESTUURDERS OF ZAAKVOERDERS VAN DE CONSOLIDERENDE ONDERNEMING Codes Totaal bedrag van de toegekende bezoldigingen uit hoofde van hun werkzaamheden in de consoliderende onderneming, haar dochterondernemingen en geassocieerde vennootschappen, inclusief het bedrag van de aan de gewezen bestuurders of zaakvoerders uit dien hoofde toegekende rustpensioenen.......................................................
99097
Totaal bedrag van de voorschotten en kredieten toegekend door de consoliderende onderneming, door de dochteronderneming of een geassocieerde vennootschap .............
99098
Boekjaar
55 433,94
MET DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN) Bezoldiging van de commissaris(sen) Bezoldigingen voor de uitoefening van een mandaat van commissaris ......................................
9505
59 070,00
Bezoldigingen voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd voor de groep Andere controleopdrachten ...........................................................................................................
95061
Belastingadviesopdrachten ............................................................................................................
95062
Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten .................................................................
95063
Bezoldigingen van personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) Bezoldigingen voor de uitoefening van een mandaat van commissaris ......................................
9507
Bezoldigingen voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd voor de groep Andere controleopdrachten ...........................................................................................................
95081
Belastingsadviesopdrachten ..........................................................................................................
95082
Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten .................................................................
95083
VERMELDINGEN IN TOEPASSING VAN HET ARTIKEL 133, PARAGRAAF 6 VAN HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN In toepassing van artikel 133, paragraaf 6, heeft het auditcomité een voorafgaandelijke gunstige beslissing gegeven tot de uitvoering van de andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten.
78
86 910,00
Financieel verslag
geconsolideerde jaarrekening IFRS
79
Verslag van de Commissaris
80
81
Geconsolideerde winst- en verliesrekening (In duizenden EUR)
Toelichting 3
Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten Overige operationele bedrijfsopbrengsten Geactiveerde, intern uitgevoerde werkzaamheden Bedrijfskosten Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen
2012
2011
1 299 032
1 254 650
1 284 611
1 240 236
13 822
14 395
599
19
-1 299 237
-1 261 150
-144 223
-158 526
Diensten en diverse goederen
4
-711 060
-657 279
Personeelsbeloningen
5
-438 766
-439 514
-5 018
-5 489
Overige operationele bedrijfskosten
-170
-342
Bedrijfswinst (verlies)
-205
-6 500
Afschrijvingen en waardeverminderingen, wijziging in voorzieningen
8, 14
Financiële baten
6
42 370
22 476
Financiële lasten
6
-41 504
-21 482
661
-5 506
-661
5 506
0
0
2012
2011
Winst (verlies) vóór belasting Belastingen op het resultaat
7
Resultaat over de verslagperiode
Geconsolideerd overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten (In duizenden EUR)
Toelichting
Actuariële winsten (verliezen) te bereiken doel toegezegd-pensioenregelingen
19
-105 627
-52 570
Actuariële winsten (verliezen) restitutierecht op te bereiken doel toegezegdpensioenregelingen
19
105 627
52 570
Niet-gerealiseerde resultaten
0
0
Resultaat over de verslagperiode
0
0
Totaal gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten
0
0
82
Geconsolideerde balans (In duizenden EUR)
Toelichting
Vaste activa
2012
2011
2 099 283
1 329 773 10 312
Materiële vaste activa
8
7 769
Investeringen in geassocieerde deelnemingen
9
5
5
988
1 102
Overige beleggingen
10, 22
Restitutierecht op lange termijn personeelsverplichtingen
11
584 768
498 166
Langetermijnvorderingen, andere
12
1 505 753
820 188
341 938
461 603
38 294
32 166
Vlottende activa Voorraden
13
Handels- en overige vorderingen
14, 22
47 851
99 735
Vorderingen cashpoolactiviteiten
14
246 158
312 081
15
3 010
11 678
16, 22
6 625
5 943
2 441 221
1 791 376
1 099
1 099
20
20
Actuele belastingsvorderingen Geldmiddelen en kasequivalenten TOTAAL ACTIVA EIGEN VERMOGEN Eigen vermogen toe te rekenen aan de aandeelhouders van de vennootschap Aandelenkapitaal en reserves
17
20
20
Minderheidsbelangen
17
1 079
1 079
VERPLICHTINGEN
2 440 122
1 790 277
Langlopende verplichtingen
2 080 364
1 315 791
1 495 596
817 625
584 768
498 166
359 758
474 486
111 908
254 619
Leningen en overige financieringsverplichtingen Voorzieningen voor personeelsbeloningen
18, 22 19
Kortlopende verplichtingen Leningen en overige financieringsverplichtingen
18, 22
Kapitaalsubsidies
20
609
0
Handels- en overige schulden
21
247 162
219 833
Actuele belastingsverplichtingen
21
79
34
2 441 221
1 791 376
TOTAAL PASSIVA
83
Geconsolideerd mutatieoverzicht van het eigen vermogen Toelichting
Aandelenkapitaal
Reserves
Eigen vermogen toe te rekenen aan de aandeelhouders van de vennootschap
Minderheidsbelangen
18
2
20
1 071
1 091
0
0
0
8
8
Resultaat over de verslagperiode
0
0
0
0
0
Niet-gerealiseerde resultaten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
2
20
1 079
1 099
Resultaat over de verslagperiode
0
0
0
0
0
Niet-gerealiseerde resultaten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
2
20
1 079
1 099
(In duizenden EUR)
Saldo per 1 januari 2011 Wijziging in de consolidatiekring
17
Totaal
Totaal gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten Saldo per 31 december 2011
Totaal gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten Saldo per 31 december 2012
84
Geconsolideerd kasstroomoverzicht (In duizenden EUR)
Toelichting
Resultaat over de verslagperiode
2012
2011
0
0
Afschrijvingen materiële vaste activa
8
5 028
5 522
Waardevermindering op vlottende activa (terugname -; toevoeging +)
14
-10
-33
Min-/meerwaarde op realisatie handelsvorderingen
1
64 -994
Netto financieringslasten
6
-703
Wijzigingen kapitaalsubsidies
20
-163
0
Belastingskosten (opbrengsten)
7
661
-5 506
4 814
-947
Bedrijfskasstroom vóór wijziging in bedrijfskapitaal en personeelsbeloningen Mutatie voorraden
13
-6 127
-4 076
Mutatie handels- en overige vorderingen
14
55 764
-66 142
Mutatie handels- en overige schulden
21
23 146
36 008
Netto bedrijfskasstroom
72 783
-34 210
Betaalde financiële lasten
-36 994
-18 088
36 927
17 755
Ontvangen financiële baten Financiële korting op inkomende facturen Ontvangen (betaalde) winstbelastingen
7
Netto kasstroom uit operationele activiteiten
1 126
1 213
8 052
-3 396
86 708
-37 673
Ontvangsten uit de verkoop van materiële vaste activa
8
394
0
Verwerving van materiële vaste activa
8
-2 879
-1 573
-9
-15
Verwerving van overige beleggingen, geassocieerde deelnemingen
9,10
Ontvangsten uit verkoop van overige beleggingen
10
515
0
Ontvangsten (verwerving) langetermijnvorderingen
12
-21
-160
Ontvangsten kapitaalsubsidies
20
618
0
- 1 382
-1 748
Netto kasstroom uit investeringsactiviteiten Uitgifte aandelenkapitaal
17
0
8
Opgenomen leningen
18
677 650
497 570
Terugbetaling kortetermijnschulden
18
-142 711
-124 411
Mutatie cashpool
14
65 917
167 133
Verstrekking van langetermijnleningen
12
-685 500
-500 000
Ontvangen dividenden
10
0
160
-84 644
40 460
682
1 039
Geldmiddelen en kasequivalenten - begin van de verslagperiode
5 943
4 904
Geldmiddelen en kasequivalenten - einde van de verslagperiode
6 625
5 943
Netto kasstroom uit financieringsactiviteiten Netto beweging geldmiddelen en kasequivalenten
85
Toelichting bij de geconsolideerde jaarrekening Inhoud 1.
Informatie over de onderneming
2.
Samenvatting van de belangrijkste opname- en waarderingsregels 2.1. Conformiteitverklaring en presentatiebasis 2.2. Consolidatiecriteria 2.3. Gesegmenteerde informatie 2.4. Belangrijkste waarderingsregels 2.5. Samenvatting van de wijzigingen in de waarderingsregels 2.6. Gebruik van ramingen en veronderstellingen 2.7. Standaarden die werden gepubliceerd, maar die nog niet van kracht zijn
3. Bedrijfsopbrengsten 4.
Diensten en diverse goederen
5. Personeelsbeloningen 6.
Financiële resultaten
7.
Belasting op het resultaat
8.
Materiële vaste activa
9.
Investeringen in geassocieerde deelnemingen
10. Overige beleggingen 11. Restitutierecht 12. Langetermijnvorderingen, andere 13. Voorraden 14. Handels- en overige vorderingen, vorderingen cashpoolactiviteiten 15. Actuele belastingsvorderingen 16. Geldmiddelen en kasequivalenten 17. Eigen vermogen 18. Leningen op lange en korte termijn 19. Voorziening voor personeelsbeloningen 20. Kapitaalsubsidies 21. Handelsschulden en overige kortlopende schulden 22. Financiële instrumenten: risico’s en reële waarden 23. Verbonden partijen 24. Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en zakelijke zekerheden 25. Gebeurtenissen na balansdatum 26. Lijst van de ondernemingen opgenomen in de consolidatie
86
1. Informatie over de onderneming Eandis coöperatieve vennootschap met beperkte aansprakelijkheid (cvba) is gevestigd in België, Brusselsesteenweg 199, 9090 Melle en is ingeschreven in het ondernemingsregister van Gent onder het nummer 0477.445.084. Samen met haar dochterondernemingen De Stroomlijn cvba, Indexis cvba, Atrias cvba en SYNDUCTIS cvba vormt ze de ‘Groep’. De aandeelhouders van Eandis cvba zijn zeven distributienetbeheerders (DNB’s) in het Vlaams Gewest (Gaselwest, IMEA, Imewo, Intergem, Iveka, Iverlek en Sibelgas) die zowel elektriciteit als gas verdelen (de ‘Vlaamse gemengde DNB’s’). Eandis cvba ontwikkelt, beheert en onderhoudt voor de Vlaamse gemengde DNB’s de distributienetten voor elektriciteit op midden- en laagspanning en de distributienetten voor gas op midden- en lagedruk. De opdracht van Eandis cvba is beperkt tot de ontwikkeling, de exploitatie en het onderhoud van de netten. De netinfrastructuur zelf blijft eigendom van de Vlaamse gemengde DNB’s, die eveneens de houders zijn van de erkenningen als netbeheerder voor elektriciteit- en gasdistributie uitgereikt door de Vlaamse energieregulator VREG. Het zijn ook de Vlaamse gemengde DNB’s die de klanten van de netten factureren. Eandis cvba is actief in 234 steden en gemeenten, overwegend in het Vlaams Gewest (België). De Groep stelde gedurende 2012 gemiddeld 4 775 personen tewerk. De onderneming voert haar exploitatietaken uit aan kostprijs zonder enige commerciële marge aan te rekenen aan de DNB’s. Dat betekent dat alle kosten worden doorgerekend aan de Vlaamse gemengde DNB’s volgens afgesproken toewijzingsregels. Elke maand factureert Eandis cvba elk van de Vlaamse gemengde DNB’s voor de geleverde operationele diensten. Het resultaat van de Groep is zonder winst of verlies. De Vlaamse gemengde DNB’s hebben Eandis cvba aangewezen als hun werkmaatschappij in toepassing van het Vlaams Energiedecreet van 8 mei 2009 en het Besluit van de Vlaamse Regering van 19 november 2010. Alle zeven Vlaamse gemengde DNB’s ontvingen de toelating om een beroep te doen op de diensten van Eandis cvba als hun werkmaatschappij bij beslissing van de VREG van 29 oktober 2009. Voor meer informatie bezoek onze website: www.eandis.be De geconsolideerde jaarrekening van Eandis voor het jaar dat werd afgesloten op 31 december 2012 bevat de informatie van de onderneming en haar dochterondernemingen (Zie toelichting ‘Lijst van de ondernemingen opgenomen in de consolidatie’).
87
2. Samenvatting van de belangrijkste opname- en waarderingsregels
2.1. Conformiteitverklaring en presentatiebasis
De geconsolideerde jaarrekening werd opgesteld in overeenstemming met International Financial Reporting Standards (IFRS), zoals gepubliceerd door de International Accounting Standard Board (IASB) en goedgekeurd door de Europese Gemeenschap op 31 december 2012. De Groep heeft geen enkele nieuwe IFRS-vereiste vroegtijdig toegepast die pas na 2012 moet worden toegepast. De geconsolideerde jaarrekening werd uitgedrukt in duizenden euro, zijnde de functionele valuta en de presentatievaluta van de Groep. Ze werd opgesteld in de veronderstelling dat de bedrijfsvoering werd verdergezet en volgens de historische kostprijsmethode behoudens anders vermeld.
2.2. Consolidatiecriteria
De geconsolideerde jaarrekening omvat alle dochterondernemingen waarover de Groep zeggenschap heeft. Zeggenschap bestaat wanneer de Groep de macht heeft om het financiële en operationele beleid van de entiteit te sturen teneinde voordelen te verkrijgen uit haar activiteiten. Dergelijk zeggenschap wordt verondersteld te bestaan wanneer Eandis cvba, direct of indirect, houder is van meer dan de helft van de stemrechten van de entiteit. Het bestaan en effect van potentiële stemrechten die op dat moment uitoefenbaar of converteerbaar zijn, worden in overweging genomen bij de beoordeling of de Groep de macht heeft om het financiële en operationele beleid van een andere entiteit te sturen. Dochterondernemingen worden volledig geconsolideerd vanaf de datum waarop de Groep feitelijk zeggenschap verkrijgt tot de datum waarop de zeggenschap eindigt. De financiële verslaggeving van de dochterondernemingen wordt opgesteld voor hetzelfde boekjaar als dat van de moederonderneming, gebruikmakend van dezelfde boekhoudprincipes. Alle transacties tussen de ondernemingen van de Groep, balansen en niet-gerealiseerde winsten en verliezen op transacties binnen de Groep worden geëlimineerd. Minderheidsbelangen in de netto activa van de geconsolideerde dochterondernemingen worden in het eigen vermogen afzonderlijk van het eigen vermogen van de moedermaatschappij opgenomen. Minderheidsbelangen bestaan uit het bedrag van die belangen op de overnamedatum van de bedrijfscombinatie en het aandeel van de minderheid in de wijzigingen in het eigen vermogen sinds de datum van de bedrijfscombinatie. Verliezen die van toepassing waren op de minderheid welke hoger liggen dan de minderheidsbelangen in het eigen vermogen van de dochteronderneming worden toegerekend aan de groepsbelangen met uitzondering van het geval waarin de minderheid een bindende verplichting heeft om aanvullende investeringen te doen om de verliezen te compenseren en hiertoe in staat is. Een lijst van de dochterondernemingen is opgenomen in de toelichting ‘Lijst van de ondernemingen opgenomen in de consolidatie’.
2.3. Gesegmenteerde informatie
De Groep onderscheidt geen verschillende segmenten, noch op het vlak van de activiteiten, noch op geografisch vlak aangezien de Groep opbrengsten genereert als werkmaatschappij voor de Vlaamse gemengde DNB’s.
88
2.4. Belangrijkste waarderingsregels
De toegepaste waarderingsregels zijn in overeenstemming met de principes van vorige boekjaren. a) Opbrengsten Opbrengsten worden geboekt wanneer het waarschijnlijk is dat de economische voordelen verbonden aan de transactie naar de onderneming zullen vloeien, op voorwaarde dat de opbrengsten op een betrouwbare wijze kunnen worden ingeschat en de inning van de verschuldigde vergoeding waarschijnlijk is. Verkoop van goederen en geleverde diensten De opbrengsten uit de verkoop van goederen en de levering van diensten worden opgenomen in de winst- en verliesrekening wanneer de belangrijkste risico’s en voordelen van eigendom aan de koper zijn overgedragen. De financiële baten omvatten intresten vnl. gerealiseerd uit het doorlenen van gelden afkomstig van de obligatieleningen en uit de cashpoolactiviteiten. Die intresten worden geboekt wanneer ze verworven zijn en worden opgenomen over de periode waarop ze betrekking hebben (rekening houdend met de effectieve rentevoet van het actief) tenzij er twijfel bestaat over de invorderbaarheid. Ontvangen dividenden worden opgenomen in de winst- en verliesrekening op het moment waarop ze worden toegekend. Kapitaalsubsidies Overheidssubsidies worden opgenomen in de balans van zodra er een redelijke zekerheid bestaat dat ze zullen ontvangen worden en dat aan de voorwaarden voldaan wordt die eraan verbonden zijn. Subsidies die aan een actief zijn verbonden, worden onder Kapitaalsubsidies opgenomen en worden systematisch in de winst- en verliesrekening opgenomen tijdens de verwachte gebruiksduur van het bijbehorend actief. Subsidies als compensatie voor gemaakte kosten worden systematisch in de winst- en verliesrekening opgenomen onder de overige operationele bedrijfsopbrengsten in dezelfde periode waarin de kosten worden opgenomen. b) Kosten De financiële lasten omvatten intresten van leningen, berekend volgens de effectieve rentevoetmethode en bankkosten. Alle intresten en andere gemaakte kosten in verband met leningen of andere financiële transacties zoals indekkingopties worden als financiële kosten geboekt wanneer ze zich voordoen. De belastingen op het resultaat van het boekjaar omvatten de verschuldigde belastingslast. De belasting op het resultaat wordt geboekt in de winst- en verliesrekening. De courante belastingslasten zijn de verwachte belastingsschulden op het belastbaar inkomen van het jaar, gebaseerd op belastingstarieven die gelden op de balansdatum, en elke aanpassing aan belastingsschulden aangaande voorgaande jaren.
89
c) Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd aan historische kostprijs verminderd met de gecumuleerde afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingverliezen. De historische kostprijs omvat de initiële aankoopprijs vermeerderd met rechtstreeks toerekenbare kosten om het actief operationeel te maken zoals beoogd door het management. Afschrijvingen Afschrijvingen worden maandelijks ten laste van de winst- en verliesrekening gebracht volgens de lineaire methode vanaf de maand volgend op de ingebruikname. De afschrijvingen worden berekend over de verwachte economische gebruiksduur van ieder onderdeel van het materiaal vast actief. De jaarlijkse afschrijvingspercentages op basis van de initiële verwachte gebruiksduur zijn als volgt: Meubilair 10,00 % en 20,00 % Computerapparatuur en hardware 20,00 % en 34,00 % Proeftuin EVA (Electric Vehicles in Action) 50,00 % Oplaadpalen voor elektrische voertuigen 10,00 % (Motor)fietsen 20,00 % Kosten voor herstelling en instandhouding, die de toekomstige economische voordelen niet vergroten, worden als lasten in de winst- en verliesrekening opgenomen. Meer- en minderwaarde op verkopen Netto winsten en verliezen gerealiseerd op de verkoop van materiële vaste activa worden opgenomen in de winst- en verliesrekening. Ze worden opgenomen, wanneer de wezenlijke risico’s en voordelen van eigendom worden overgedragen aan de koper, het waarschijnlijk is dat de economische voordelen met betrekking tot de transactie naar de onderneming zullen vloeien, de reeds gemaakte of nog te maken kosten met betrekking tot de transactie op betrouwbare wijze kunnen worden gewaardeerd en er geen feitelijke zeggenschap meer is over de materiële vaste activa. Leasing Leasing van activa waarbij de voordelen en de risico’s substantieel bij de leasinggever blijven, worden beschouwd als operationele leasing. Betalingen van operationele leasing worden op tijdevenredige basis ten laste van de winst- en verliesrekening opgenomen gedurende de leaseperiode, tenzij een andere systematische wijze van toerekening meer representatief is voor het tijdspatroon van de voordelen die de gebruiker geniet. Bijzondere waardeverminderingen Voor de materiële vaste activa wordt op elke balansdatum beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat een actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig zou kunnen zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, moet de realiseerbare waarde van het actief worden geschat. Een bijzondere waardevermindering wordt opgenomen indien de boekwaarde hoger is dan de verwachte realiseerbare waarde. Bijzondere waardeverminderingen worden direct opgenomen in de winst- en verliesrekening.
90
d) Beleggingen Elk type belegging wordt geboekt op de transactiedatum. Beleggingen in eigen-vermogensinstrumenten omvatten deelnemingen in ondernemingen waarin de Groep noch zeggenschap noch een belangrijke invloed heeft. Dit is het geval bij ondernemingen waarin de Groep minder dan 20 % van de stemrechten bezit. Die beleggingen worden geklasseerd als voor verkoop beschikbare financiële activa, en worden initieel gewaardeerd tegen reële waarde, tenzij deze niet op een betrouwbare wijze kan worden bepaald. In dat geval worden ze geboekt aan aanschaffingswaarde. Een bijzondere waardevermindering wordt opgenomen indien de boekwaarde hoger is dan de verwachte realiseerbare waarde. e) Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde welke wordt bepaald aan de hand van de methode van het voortschrijdend gewogen gemiddelde. Een waardevermindering wordt toegepast op voorraadartikelen die, gezien hun verouderde staat, niet meer voor exploitatie bruikbaar zijn of waarvan de geraamde verkoopwaarde lager ligt dan de boekwaarde. Indien voorraadartikelen meer dan één jaar niet gebruikt worden, wordt een waardevermindering van 100,00 % toegepast. Die afschrijvingen worden opgenomen als last in de winst- en verliesrekening. f) Handels- en overige vorderingen Die vorderingen worden tegen hun nominale waarde geboekt. In het geval van een faillissement of concordaat wordt de vordering onmiddellijk afgeschreven en de belasting over de toegevoegde waarde teruggevorderd. Voor vorderingen welke meer dan een jaar vervallen zijn, en in behandeling van de juridische dienst, wordt een waardevermindering ten belope van 100,00 % exclusief belasting over de toegevoegde waarde geboekt. Ook op andere vorderingen kunnen waardeverminderingen worden toegepast die aan elk afzonderlijk geval zijn aangepast. De waardeverminderingen worden opgenomen als last in de winst- en verliesrekening. g) Geldmiddelen en kasequivalenten Geldmiddelen en kasequivalenten omvatten contanten, direct opvraagbare tegoeden bij kredietinstellingen en andere kortlopende, uiterst liquide beleggingen (maximale looptijd van drie maanden) die onmiddellijk kunnen worden omgezet in geldmiddelen. Ze worden gewaardeerd aan nominale waarde die overeenstemt met de reële waarde. In het kasstroomoverzicht worden deze middelen gepresenteerd als geldmiddelen en kasequivalenten.
91
h) Personeelsbeloningen Pensioenregelingen en andere vergoedingen toegekend na uitdiensttreding De bijdragen voor toegezegde-bijdrageregelingen worden als last opgenomen op het moment dat ze verschuldigd zijn alsook eventuele tekorten ten opzichte van het minimum gegarandeerd rendement. De verplichtingen van de Groep betreffende de toegezegd-pensioenregelingen en de kosten die eruit voortvloeien worden gewaardeerd op basis van de ‘Projected Unit Credit’-methode. Het in de balans opgenomen bedrag vertegenwoordigt de contante waarde van de omschreven pensioenverplichtingen (Defined Benefit Obligation), verminderd met de pensioenkosten van verstreken diensttijd die nog niet worden opgenomen en de reële waarde van fondsbeleggingen. De pensioenkosten van verstreken diensttijd naar aanleiding van de introductie van of wijziging in toegezegd-pensioenregelingen worden lineair als last opgenomen over de gemiddelde periode tot de vergoedingen onvoorwaardelijk zijn toegezegd. In zoverre de vergoedingen onmiddellijk onvoorwaardelijk zijn toegezegd worden de pensioenkosten van verstreken diensttijd onmiddellijk opgenomen. De actuariële winsten en verliezen worden onmiddellijk opgenomen in het overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten en beïnvloeden de winst- en verliesrekening niet. Het bedrag dat wordt opgenomen in de winst- en verliesrekening bestaat uit de aan het boekjaar toegerekende pensioenkosten, de rentekosten, het verwacht rendement op fondsbeleggingen (als negatieve component), de eventuele pensioenkosten van verstreken diensttijd alsook het effect van eventuele inperkingen en afwikkelingen. Andere langetermijnpersoneelsbeloningen Deze voordelen worden op dezelfde wijze behandeld als pensioenregelingen doch de kosten van verstreken diensttijd alsook de actuariële winsten en verliezen worden onmiddellijk opgenomen in de winst- en verliesrekening. i) Leningen Opgenomen rentedragende leningen worden initieel opgenomen tegen reële waarde. Na de eerste opname worden rentedragende leningen gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, waarbij het verschil tussen de kostprijs en het aflossingsbedrag op basis van de effectieve-rentemethode in de winst- en verliesrekening wordt opgenomen over de looptijd van de leningen. j) Handels- en overige schulden Handels- en overige schulden worden gewaardeerd aan nominale waarde. k) Belastingen Belastingen op het resultaat van het boekjaar omvatten de verschuldigde belastingen. Die belasting bevat de verwachte belastingschuld op het belastbaar inkomen van het jaar en aanpassingen aan de belastingschulden van vorige jaren. Voor de berekening van de belastingen op het belastbare inkomen van het jaar worden de op het ogenblik van afsluiting van kracht zijnde belastingstarieven (of belastingstarieven waarvan het wetgevingsproces materieel was afgesloten) gebruikt.
92
2.5. Samenvatting van de wijzigingen in de waarderingsregels
De volgende standaard werd toepasbaar voor het boekjaar beginnend op 1 januari 2012. Aanpassing van IFRS 7 Financiële instrumenten: Informatieverschaffing - Niet langer opnemen in de balans (toepasbaar voor boekjaren vanaf 1 juli 2011)
2.6. Gebruik van ramingen en veronderstellingen
Het opstellen van de geconsolideerde jaarrekening in overeenstemming met IFRS vereist dat het management beoordelingen, inschattingen en veronderstellingen maakt die een invloed kunnen hebben op de gerapporteerde cijfers, zowel in de balans als de winst- en verliesrekening. De inschattingen en hiermee verbonden veronderstellingen zijn gebaseerd op ervaringen uit het verleden en verschillende andere factoren die gegeven de omstandigheden als redelijk worden beschouwd. De hieruit voortvloeiende resultaten dienen als basis voor het nemen van beslissingen over boekwaarden van activa en verplichtingen welke niet op eenvoudige wijze blijken uit andere bronnen. De uiteindelijke resultaten kunnen afwijken van de gemaakte inschattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend herzien. Herzieningen van boekhoudkundige inschattingen worden opgenomen in de periode waarin de herziening plaatsvindt in zover de herziening enkel die periode betreft, of in de periode van de herziening en toekomstige periodes indien de herziening zowel huidige als toekomstige periodes betreft. Informatie over belangrijke punten van schattingsonzekerheden en kritische oordelen is verwerkt in de toelichting met betrekking tot ‘Voorziening voor personeelsbeloningen’.
2.7. Standaarden die werden gepubliceerd, maar die nog niet van kracht zijn
De volgende standaarden en interpretaties werden gepubliceerd, maar waren nog niet van toepassing voor het boekjaar beginnend op 1 januari 2012. • IFRS 9 Financiële Instrumenten en de daaropvolgende aanpassingen (toepasbaar voor boekjaren vanaf 1 januari 2015) Deze standaard werd uitgevaardigd in het kader van een breder project ter vervanging van IAS 39. IFRS 9 weerhoudt maar vereenvoudigt het gemengde waarderingsmodel en stelde twee primaire waarderingsklassen voorop voor financiële activa: afgeschreven kost en reële waarde. • IFRS 10 Geconsolideerde jaarrekening (toepasbaar voor boekjaren vanaf 1 januari 2014) biedt een consolidatiemodel dat het concept van controle als een beslissende factor ziet bij het beoordelen of een entiteit in de geconsolideerde jaarrekening van de moederonderneming dient opgenomen te worden. • IFRS 11 Gezamenlijke overeenkomsten (toepasbaar voor boekjaren vanaf 1 januari 2014) legt beginselen vast voor de financiële verslaggeving door de partijen van een gezamenlijke regeling en vervangt de huidige proportionele consolidatiemethode door de vermogensmutatiemethode. • IFRS 12 Informatieverschaffing over betrokkenheid in andere entiteiten (toepasbaar voor boekjaren vanaf 1 januari 2014): aanpassing van de informatieverschaffingen voor alle vormen van minderheidsbelangen, met inbegrip van gezamenlijke regelingen, geassocieerde deelnemingen, voor een bijzonder doel opgerichte entiteiten en andere entiteiten die niet in de balans werden opgenomen.
93
• IFRS 13 Waardering van de reële waarde (toepasbaar voor boekjaren vanaf 1 januari 2013) stelt geen nieuwe vereisten voor wanneer waardering aan reële waarde is vereist, maar biedt een definitie van reële waarde en één enkele bron van reële waardebepaling en informatieverschaffingen bij de toepassing ervan in IFRS. • Verbeteringen aan IFRS (2009-2011) (normaal toepasbaar voor boekjaren vanaf 1 januari 2013) • Aanpassing van IFRS 7 Financiële instrumenten: Informatieverschaffing - Saldering van financiële activa en verplichtingen (toepasbaar voor boekjaren vanaf 1 januari 2013) • Aanpassing van IFRS 10, IFRS 11 en IFRS 12 Geconsolideerde jaarrekening, Gezamenlijke overeenkomsten en informatieverschaffing - Overgangsbepalingen (toepasbaar voor boekjaren vanaf 1 januari 2014) • Aanpassing van IFRS 10, IFRS 12 en IAS 27 Geconsolideerde jaarrekening en informatieverschaffing - Investeringsentiteiten (toepasbaar voor boekjaren vanaf 1 januari 2014) • Aanpassing van IAS 1 Presentatie van de jaarrekening - Presentatie van de andere elementen van het totaalresultaat (toepasbaar voor boekjaren vanaf 1 juli 2012) vereist de opsplitsing van de elementen in de overige gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten die al dan niet kunnen verplaatst worden naar de resultatenrekening. • Aanpassing van IAS 12 Winstbelastingen - Uitgestelde belastingen: Inbaarheid van onderliggende activa (toepasbaar voor boekjaren vanaf 1 januari 2013) • Aanpassing van IAS 19 Personeelsbeloningen (toepasbaar voor boekjaren vanaf 1 januari 2013) De wijziging die naar verwachting het grootste effect zal hebben is het niet langer opnemen in winst of verlies van het verwachte rendement op fondsbeleggingen. Dit wordt vervangen door de opname van een intrestopbrengst in winst of verlies, berekend op basis van de disconteringsvoet die gebruikt wordt voor de bepaling van de pensioenverplichting. • Aanpassing van IAS 27 Enkelvoudige jaarrekening (toepasbaar voor boekjaren vanaf 1 januari 2014) • Aanpassing van IAS 28 Investeringen in geassocieerde deelnemingen en joint ventures (toepasbaar voor boekjaren vanaf 1 januari 2014) • Aanpassing van IAS 32 Financiële instrumenten: presentatie - Saldering van financiële activa en verplichtingen (toepasbaar voor boekjaren vanaf 1 januari 2014) • IFRIC 20 Afschraapkosten in de productiefase van een bovengrondse mijn (toepasbaar voor boekjaren vanaf 1 januari 2013) De Groep zal de nieuwe standaarden en interpretaties die van toepassing zijn op haar rekeningen volgen zodra ze van kracht worden. De Groep koos ervoor om deze standaarden en interpretaties niet vroegtijdig toe te passen. De toepassing van deze standaarden, interpretaties en wijzigingen aan gepubliceerde standaarden en hun impact op de resultaten van de Groep worden verder onderzocht.
94
3. Bedrijfsopbrengsten (In duizenden EUR) Doorrekening van kosten aan distributienetbeheerders Facturatie werken derden Opbrengsten Overige operationele opbrengsten Geactiveerde, intern uitgevoerde werkzaamheden Totaal
2012
2011
1 270 287
1 224 131
14 324
16 105
1 284 611
1 240 236
13 822
14 395
599
19
1 299 032
1 254 650
De totale bedrijfsopbrengsten zijn gestegen ten opzichte van 2011 met 44 382 k euro tot 1 299 032 k euro. De Groep behaalde het gros van haar opbrengsten uit de beheersfacturen aan vnl. de distributienetbeheerders. De doorrekening via de beheersfacturen is een weerspiegeling van alle kosten die noodzakelijk zijn om haar opdrachten uit te voeren als onafhankelijk dienstverlenend bedrijf voor de exploitatie van de netten voor elektriciteit en gas. De ‘Facturatie werken derden’ omvat vnl. het grondverzet bij synergiewerken, waarbij aan de andere nutsbedrijven hun respectievelijk aandeel wordt doorgerekend. De ‘Overige operationele opbrengsten’ omvatten vnl. terugbetalingen van algemene onkosten van aannemers, verzekeringen en andere instanties. Bepaalde uitgevoerde werkzaamheden en gerelateerde kosten werden geactiveerd via de rubriek ‘Geactiveerde, intern uitgevoerde werkzaamheden’.
95
4. Diensten en diverse goederen (In duizenden EUR)
2012
2011
Aannemerskosten voor aanleg en onderhoud netten
340 072
330 448
Directe aankopen voor exploitatie
107 404
93 437
Vergoedingen waaronder gebruik installaties en retributies
57 800
55 143
Advertentie, informatie, documentatie, receptie e.d.
13 423
14 685
Premies voor rationeel energiegebruik (REG)
56 745
46 318
6 519
5 144
Consultancy en andere prestaties
78 016
65 820
Andere
51 081
46 284
Totaal
711 060
657 279
Contracten en beheerskosten
De diensten en diverse goederen stegen met 53 781 k euro tegenover 2011 tot 711 060 k euro. De kosten voor rationeel energiegebruik (REG) bedragen 56 745 k euro voor 2012 of 10 427 k euro meer dan in 2011. Vanaf januari 2012 werd een hervorming doorgevoerd aan het REG premiestelsel waarbij werd overgestapt van resultaat- naar actieverplichtingen, verder werd het premiestelsel sterk vereenvoudigd en gelijkgeschakeld in gans het Vlaamse landsgedeelte. De post ‘Andere’ bevat kosten voor huur, communicatie, vervoer, verzekering, seminaries en dergelijke. Al deze kosten werden doorgerekend aan vnl. de distributienetbeheerders.
5. Personeelsbeloningen (In duizenden EUR)
2012
2011
261 448
259 015
Sociale zekerheidskosten
71 981
75 847
Lasten voor pensioenregelingen en bovenwettelijke verzekeringen
86 247
86 825
Andere personeelskosten
19 090
17 826
438 766
439 514
Bezoldigingen
Totaal
De personeelskosten bedroegen 438 766 k euro in 2012, een daling met 748 k euro ten opzichte van 2011. De andere personeelskosten bevatten bijkomende dotaties aan pensioenfondsen. Het gemiddeld aantal personeelsleden (in voltijdse equivalenten) bedroeg 4 775 personen.
96
6. Financiële resultaten (In duizenden EUR)
2012
2011
40 464
20 839
77
151
Andere financiële baten
1 829
1 486
Totaal financiële baten
42 370
22 476
104
410
Rentebaten distributienetbeheerders Rentebaten banken
Rentelasten distributienetbeheerders
1 396
4 496
39 468
16 536
Andere financiële lasten
536
40
Totaal financiële lasten
41 504
21 482
Rentelasten banken Rentelasten obligatieleningen
De rentebaten werden hoofdzakelijk gerealiseerd via renten op de doorgeleende gelden afkomstig van de obligatieleningen en de cashpoolactiviteiten met de distributienetbeheerders. De andere financiële baten bevatten vnl. ontvangen financiële kortingen en inkomsten van kapitaalsubsidies. De rentelasten waren het gevolg van de rente op de obligatieleningen, de leningen aangegaan met de banken en gedeeltelijk uit de cashpoolactiviteiten met de distributienetbeheerders. De andere financiële lasten bevatten vnl. kosten van schulden en diverse bankkosten.
7. Belasting op het resultaat (In duizenden EUR)
2012
2011
Actuele belastingen
480
234
Belastingaanpassingen
181
-5 740
Totaal belastingskost (opbrengst)
661
-5 506
2012
2011
661
-5 506
(In duizenden EUR) Winst (verlies) voor belasting Effect van niet-aftrekbare kosten Effect van aftrekbare kosten Aanwending Belastbare grondslag Belasting op resultaat boekjaar *
* Aan het wettelijk Belgisch belastingstarief van 33,99 %.
97
13 469
13 048
-23 489
-26 114
10 772
19 261
1 413
689
480
234
8. Materiële vaste activa Meubilair en rollend materieel
(In duizenden EUR)
Aanschaffingswaarde op 1 januari 2012 Aanschaffingen Aanschaffingswaarde op 31 december 2012
Overige
Totaal
68 468
122
68 590
1 195
1 290
2 485
69 663
1 412
71 075
-58 263
-15
-58 278
-4 685
-342
-5 027
-62 948
-357
-63 305
6 715
1 055
7 769
Gecumuleerde afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen op 1 januari 2012 Afschrijvingen Gecumuleerde afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen op 31 december 2012 Netto boekwaarde op 31 december 2012
Meubilair en rollend materieel
(In duizenden EUR)
Aanschaffingswaarde op 1 januari 2011 Aanschaffingen Aanschaffingswaarde op 31 december 2011
Overige
Totaal
66 940
77
67 017
1 528
45
1 573
68 468
122
68 590
-52 754
-2
-52 756
-5 509
-13
-5 522
-58 263
-15
-58 278
10 205
107
10 312
Gecumuleerde afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen op 1 januari 2011 Afschrijvingen Gecumuleerde afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen op 31 december 2011 Netto boekwaarde op 31 december 2011
Per 31 december 2011 en 2012 bestonden er geen beperkingen op eigendom en op materiële vaste activa die als zekerheid dienen voor verplichtingen. Er waren geen verbintenissen voor de verwerving van materiële vaste activa op eind 2012 en 2011.
98
9. Investeringen in geassocieerde deelnemingen Op 9 mei 2011 werd Atrias cvba opgericht. Atrias is een centraal clearing house ten behoeve van de DNB’s en belast met het ontwikkelen van een Message Implementation Guide (MIG), de ontwikkeling van een clearing house toepassing en het beheer en onderhoud van deze toepassing. MIG beschrijft hoe de communicatiestroom tussen de verschillende spelers op de energiemarkt dient te gebeuren. De Groep heeft 25 % van de aandelen genomen. Het bedrag van 5 k euro werd opgenomen als een investering in geassocieerde ondernemingen. Atrias is een niet beursgenoteerde onderneming en heeft dus geen officiële prijsnotering. Hieronder de samengevatte financiële informatie van Atrias op 31 december: (In duizenden EUR)
2012
Vaste activa
1 155
0
Vlottende activa
2 659
1 077
Verplichtingen
3 795
1 059
19
19
5
5
Eigen vermogen Aandeel in eigen vermogen Opbrengsten
2011
2 658
243
Resultaat over de verslagperiode
0
0
Aandeel in het resultaat
0
0
De Groep ontvangt haar aandeel van de werkingskosten van Atrias. Aangezien deze onderneming eveneens aan kostprijs werkt is haar resultaat zonder winst of verlies. De Groep verleent aan Atrias financiering en voorziet in huisvesting (zie toelichting ‘Verbonden partijen’).
99
10. Overige beleggingen (In duizenden EUR) Bedrijvencentra
2012
2011
969
1 092
Andere
19
10
Totaal
988
1 102
Sinds 2007 heeft de Groep participaties genomen in bedrijvencentra op uitdrukkelijk verzoek van haar aandeelhouders. De bedrijvencentra bevinden zich op het grondgebied van Gaselwest (bedrijvencentra Kortrijk, Roeselare, Vlaamse Ardennen, Waregem en Westhoek), Imewo (bedrijvencentra Brugge, Gent, Meetjesland en Oostende) en Iveka (bedrijvencentra Kempen en Rupelstreek). Er werd in 2011 een participatie (1 aandeel) genomen in een Europese vennootschap KIC InnoEnergy ten belope van 10 k euro. Deze onderneming heeft als doel het ontwikkelen van verschillende componenten voor midden- en laagspanning in stations, en de noodzakelijke logistieke en communicatiesystemen. De Groep ontving in 2011 een dividend van een bedrijvencentrum voor een bedrag van 160 k euro. In maart 2012 werd de participatie in het bedrijvencentrum Rupelstreek verkocht. In de overeenkomst werd een verkoopprijs bedongen van 515 k euro en een bijkomende betaling aan Eandis in maart 2016 van 44 k euro. De gerealiseerde meerwaarde werd opgenomen in de rubriek financiële baten. Op 21 december 2012 werd SYNDUCTIS cvba opgericht waarin Eandis een participatie heeft opgenomen voor de sector Elektriciteit (3 100 euro), sector Gas (3 100 euro) en tijdelijk voor de sector Telecom (3 100 euro). Hierdoor heeft Eandis tijdelijk een participatie van 50 % opgenomen. SYNDUCTIS is een samenwerkingsverband van de nutsmaatschappijen Tussengemeentelijke Maatschappij der Vlaanderen voor Watervoorziening (TMVW), Intercommunale Waterleidingsmaatschappij van VeurneAmbacht (IWVA) en Eandis die de infrastructuurwerken in de Vlaamse steden en gemeenten op elkaar wensen af te stemmen. Naar de toekomst is verdere samenwerking met andere nutsmaatschappijen mogelijk om een verruiming en optimalisatie van het minder-hinder-beleid en de kostenefficiëntie mogelijk te maken.
100
11. Restitutierecht De kosten met betrekking tot de voorzieningen voor personeelsbeloningen waren terugvorderbaar van de distributienetbeheerders. Op eind 2012 bedroeg het restitutierecht betreffende deze personeelsbeloningen 584 768 k euro en 498 166 k euro op eind 2011 (zie toelichting ‘Voorzieningen voor personeelsbeloningen’).
12. Langetermijnvorderingen, andere (In duizenden EUR)
2012
2011
Vordering t.o.v. DNB’s n.a.v. doorlenen van obligatielening aan particuliere beleggers (retail)
320 000
320 000
Vordering t.o.v. DNB’s n.a.v. doorlenen van obligatielening aan institutionele beleggers
50 000
0
1 135 500
500 000
253
188
1 505 753
820 188
Vordering t.o.v. DNB’s n.a.v. doorlenen van obligatielening aan Europese institutionele beleggers (EMTN programma*) Andere Totaal *Euro Medium Term Note (EMTN) programme - zie toelichting ‘Financiële instrumenten’
De andere langetermijnvorderingen stegen in 2012 met 685 565 k euro tot 1 505 753 k euro. De voorwaarden van de leningen op lange termijn aan de distributienetbeheerders waren dezelfde als die van de respectievelijke obligatieleningen (zie toelichting ‘Leningen op korte en lange termijn’).
13. Voorraden (In duizenden EUR) Grond- en hulpstoffen Gecumuleerde waardeverminderingen op voorraden Totaal
2012
2011
38 515
32 460
-221
-294
38 294
32 166
Het bedrag van de waardevermindering dat teruggenomen werd, bedroeg 73 k euro in 2012 en een bedrag van 85 k euro in 2011 werd toegevoegd. Deze bedragen werden opgenomen in de winst- en verliesrekening.
101
14. Handels- en overige vorderingen, vorderingen cashpoolactiviteiten (In duizenden EUR)
2012
2011
27 347
28 951
-12
-23
Handelsvorderingen - netto
27 335
28 928
Totaal overige vorderingen
20 516
70 806
Totaal handels- en overige vorderingen
47 851
99 734
246 158
312 081
Handelsvorderingen - bruto Gecumuleerde waardeverminderingen op vorderingen
Vorderingen cashpoolactiviteiten
De handelsvorderingen bestonden vnl. uit vorderingen op de distributienetbeheerders en bedroegen 22 129 k euro in 2012 versus 23 242 k euro in 2011. De ‘Overige vorderingen’ bevatten vnl. te ontvangen belasting, andere vorderingen, over te dragen kosten en verkregen opbrengsten. In de overige vorderingen werd een korte termijn vordering van 50 000 k euro volledig afgelost en werd een bedrag van 486 k euro opgenomen als nog te ontvangen subsidies in het kader van onder meer het EVA-project. De post ‘Vorderingen cashpoolactiviteiten’ bevat de saldi op de rekeningen van de distributienetbeheerders m.b.t. de cashpool. Het aandeel van de geassocieerde deelneming, werd opgenomen in de toelichting ‘Verbonden partijen’.
15. Actuele belastingsvorderingen Op eind 2012 werd een vordering voor belasting opgenomen van 3 010 k euro (11 678 k euro in 2011).
16. Geldmiddelen en kasequivalenten De liquide middelen ter waarde van 6 625 k euro in 2012 (5 943 k euro in 2011) bevatten banktegoeden, kasgelden en beleggingen in fondsen die omzetbaar zijn in gelden. Alle middelen zijn uitgedrukt in euro.
102
17. Eigen Vermogen De diverse componenten van het eigen vermogen en de bewegingen van 1 januari 2011 tot 31 december 2012 worden weergegeven in het ‘Mutatieoverzicht van het Eigen Vermogen’. Het aandelenkapitaal bedroeg € 18 550 en was volledig geplaatst en volgestort. Het was vertegenwoordigd door 348 431 maatschappelijke aandelen zonder vermelding van nominale waarde. Ieder aandeel vertegenwoordigt 1/348 431ste van het kapitaal. De maatschappelijke aandelen zijn op naam van de distributienetbeheerders en zijn als volgt verdeeld: Distributienetbeheerder
Aantal aandelen
%
Gaselwest
57 830
16,60
IMEA
47 944
13,76
Imewo
78 105
22,42
Intergem
38 139
10,94
Iveka
49 976
14,34
Iverlek
67 701
19,43
8 736
2,51
348 431
100,00
Sibelgas Totaal
De wettelijke reserve bedraagt € 1 855. Deze wettelijke reserve werd aangelegd bij een te bestemmen winst, ten belope van 5,00 % tot een maximum van 10,00 % van het geplaatst kapitaal. De resultaten van de Groep zijn steeds zonder winst of verlies aangezien alle werkingkosten kunnen doorgerekend worden aan de distributienetbeheerders. Er werd een minderheidsbelang erkend van 34,08 % of 85 k euro ten opzichte van TMVW voor de participatie aangehouden in De Stroomlijn sinds 2007. Gedurende 2011 werd een kapitaalsverhoging van 8 k euro doorgevoerd in De Stroomlijn, die volledig werd onderschreven door Antwerpse Waterwerken (AWW). Hierdoor steeg het minderheidsbelang tot 35,97 % of 93 k euro. Eind 2012 heeft AWW haar voornemen bekend gemaakt om gedurende 2013 uit te treden. Eandis cvba bezit 70,00 % van de aandelen van de onderneming Indexis cvba; de overige aandelen worden aangehouden door Ores, de Waalse gemengde distributienetbeheerder voor elektriciteit en gas en door Jacques Hugé, CEO van Ores (1 aandeel). Het minderheidsbelang bedraagt hierdoor 30,00 % of 986 k euro. Het totaal minderheidsbelang bedraagt dus 1 079 k euro.
103
18. Leningen op lange en korte termijn (In duizenden EUR) Leningen op lange termijn
2012
2011
1 495 596
817 625
0
20 000
50 000
175 000
Commercial paper Vaste voorschotten Fixed loans/Bankschulden
61 908
59 619
Leningen op korte termijn
111 908
254 619
1 607 504
1 072 244
Totaal
Leningen op lange termijn Alle uitstaande leningen zijn uitgedrukt in euro en hebben een vaste intrestvoet. Voor alle leningen stellen de DNB’s zich elk garant op een niet-hoofdelijke en niet solidaire basis maar beperkt tot het proportioneel aandeel in het kapitaal van Eandis.
(In duizenden EUR)
Boekwaarde 2012
Boekwaarde 2011
Oorspronkelijk bedrag
Coupon %
Yield at issue price %
Vervaldatum
Obligatielening - juni 2010
150 115
150 141
150 000
4,00
3,672
2017
Obligatielening - december 2010
169 891
169 878
170 000
4,25
4,013
2020
EMTN - november 2011
497 850
497 606
500 000
4,50
4,542
2021
Totaal op 31 december 2011
817 856
817 625
820 000
EMTN - juli en september 2012
134 849
0
135 500
3,95
3,985
2032
Obligatielening Schuldscheinseptember 2012
48 886
0
50 000
3,50
3,700
2027
494 005
0
500 000
2,75
2,890
2022
1 495 596
817 625
1 505 500
EMTN - november 2012
Totaal op 31 december 2012
De yield at issue price geeft het bruto actuarieel rendement weer bij uitgifte. Het kapitaal van de leningen is terugbetaalbaar op vervaldatum.
104
Leningen op korte termijn (In duizenden EUR)
Vervaldag opnames
Beschikbaar bedrag
Opgenomen bedrag
-
522 000
0
522 000
-
4/01/2013
225 000
50 000
175 000
1,09%
Dagelijks
150 000
61 908
88 092
0,64%
897 000
111 908
785 092
Beschikbaar bedrag
Opgenomen bedrag
27/1/2012
522 000
20 000
502 000
1,28%
Tussen 4/1 en 20/1/2012
425 000
175 000
250 000
1,10%
Dagelijks
150 000
59 619
90 381
1,23%
1 097 000
254 619
842 381
Commercial paper Vaste voorschotten Fixed loans/bankschulden Totaal op 31 december 2012
(In duizenden EUR)
Commercial paper
Vaste voorschotten Fixed loans/bankschulden Totaal op 31 december 2011
Vervaldag opnames
Niet gebruikt bedrag
Niet gebruikt bedrag
Gemiddelde intrestvoet
Gemiddelde intrestvoet
De leningen op korte termijn werden opgenomen door Eandis in naam van de distributienetbeheerders die zich garant stellen voor hun aandeel en solidair als mededebiteur optreden.
105
19. Voorziening voor personeelsbeloningen Pensioenregelingen De collectieve overeenkomst van 2 mei 1952 voorzag een bijkomend pensioen gelijk aan 75 % van het laatste jaarinkomen na aftrek van het paritair wettelijk pensioen na een volledige loopbaan, alsook een overlevingspensioen en wezenrente. Deze toegezegd-pensioenregeling werd volledig gefinancierd door de werkgever en de pensioenen werden rechtstreeks door de werkgever aan de begunstigden uitgekeerd. De eruit voortvloeiende resterende verplichtingen hebben vnl. betrekking op lopende pensioenen. De meerderheid van het uitvoerend personeel aangeworven vóór 1 januari 2002 en het kaderpersoneel aangeworven vóór 1 mei 1999 genieten van toegezegd-pensioenregelingen die voorzien in de uitkering van een kapitaal bij pensionering, en een kapitaal en wezenrente bij overlijden voor pensionering. Die voordelen worden berekend rekening houdend met het laatste jaarinkomen en de diensttijd. De financiering gebeurt door werknemersbijdragen en werkgeversbijdragen, die gestort worden aan pensioenfondsen (O.F.P. Elgabel en O.F.P. Pensiobel) en groepsverzekeringen. Het uitvoerend personeel aangeworven vanaf 1 januari 2002 en het kaderpersoneel aangeworven vanaf 1 mei 1999 genieten van toegezegde-bijdrageregelingen: deze regelingen voorzien in een kapitaal bij pensionering voortvloeiend uit de betaalde bijdragen en de rendementen toegekend door de pensioeninstellingen, alsook een kapitaal en wezenrente bij overlijden voor pensionering. De financiering gebeurt door werknemersbijdragen en werkgeversbijdragen, die gestort worden aan pensioenfondsen (O.F.P. Enerbel en O.F.P. Powerbel) en groepsverzekeringen. Voor de bijdragen gestort vanaf 1 januari 2004 voorziet de Belgische wetgeving een minimaal gemiddeld rendement: momenteel 3,75 % op de werknemersbijdragen en 3,25 % op de werkgeversbijdragen. Eventuele tekorten moeten door de werkgever gefinancierd worden. Per 31 december 2012 bedroeg de reële waarde van de fondsbeleggingen 19 408 k euro terwijl de verplichtingen rekening houdend met de minimum gegarandeerde rendementen 17 978 k euro bedroegen. Enkele (kleine) individuele tekorten werden opgetekend, waarvoor geen voorziening werd opgenomen in de balans. Gelijkaardige vergoedingen werden toegekend via uitstapregelingen. De overige pensioenverplichtingen betreffen voorzieningen van overgenomen pensioenverplichtingen. Andere vergoedingen De Groep verstrekt eveneens vergoedingen toegekend na uitdiensttreding (terugbetaling van gezondheidszorgen en tarifaire voordelen) alsook andere langetermijnpersoneelsbeloningen (afscheid- en jubileumpremies). Vermits de kosten met betrekking tot de personeelsbeloningen terugvorderbaar zijn van de distributienetbeheerders werd een restitutierecht, gelijk aan de in de balans opgenomen personeelsverplichtingen, erkend.
106
Overzicht op balansdatum 2012
(In duizenden EUR) Pensioenen Contante waarde van de brutoverplichting Reële waarde van de fondsbeleggingen Subtotaal Overige Voorzieningen voor personeelsbeloningen
777 028
2011
Andere
Totaal
Pensioenen
Andere
Totaal
216 846
915 467
246 313
1 023 341
698 621
-434 689
-3 891
-438 580
-425 251
-3 842
-429 093
342 339
242 422
584 761
273 370
213 004
486 374
0
7
7
11 774
18
11 792
342 339
242 429
584 768
285 144
213 022
498 166
De ‘Overige’ personeelsverplichtingen hadden betrekking op overgenomen pensioenverplichtingen (van 2011, afgelost in 2012) en loopbaanonderbreking (rubriek ‘Andere’). Wijziging van de contante waarde van de brutoverplichting 2012
(In duizenden EUR) Pensioenen Beginsaldo
2011
Andere
Totaal
698 621
216 846
915 467
Pensioenen
Andere
Totaal
695 424
210 120
905 544
16 678
5 397
22 075
14 927
5 143
20 070
Bijdragen van de deelnemers
1 542
0
1 542
1 576
0
1 576
Kosten van vervroegde pensionering
2 680
0
2 680
3 103
0
3 103
27 151
8 200
35 351
28 989
8 670
37 659
Betaalde vergoedingen
-70 743
-12 198
-82 941
-67 986
-12 771
-80 757
Totaal actuariële (winsten)/verliezen
101 099
28 069
129 168
22 588
5 684
28 272
Eindsaldo
777 028
246 314
1 023 341
698 621
216 846
915 467
Aan het dienstjaar toegerekende kosten
Rentekosten
Wijziging van de reële waarde van de fondsbeleggingen 2012
(In duizenden EUR) Pensioenen
2011
Andere
Totaal
Pensioenen
Andere
Totaal
-425 251
-3 842
-429 093
-439 675
-3 868
-443 543
Verwacht rendement
-18 495
-167
-18 662
-20 376
-181
-20 557
Bijdragen van de werkgever
-44 264
-12 198
-56 462
-49 444
-12 568
-62 012
Bijdragen van de werknemer
-1 542
0
- 1 542
-1 576
0
-1 576
Betaalde vergoedingen
70 743
12 198
82 941
67 986
12 771
80 757
-15 880
118
-15 762
17 834
4
17 838
-434 689
-3 891
-438 580
-425 251
-3 842
-429 093
Beginsaldo
Totaal actuariële (winsten)/verliezen Eindsaldo
107
Componenten van de last 2012
(In duizenden EUR) Pensioenen
Andere 5 396
18 221
Aan het dienstjaar toegerekende pensioenkosten Kosten van vervroegde pensionering Rentekosten Verwacht rendement op de fondsbeleggingen
Totaal 23 617
Pensioenen 16 503
Andere 5 143
Totaal 21 646
2 680
0
2 680
3 103
0
3 103
27 151
8 200
35 351
28 989
8 670
37 659
-18 495
-168
-18 663
-20 376
-181
-20 557
0
7 779
7 779
0
-6 460
-6 460
29 556
21 207
50 764
28 219
7 172
35 391
Opgenomen actuariële (winsten)/verliezen Totale last
2011
De opgenomen actuariële (winsten)/verliezen onder de post ‘Andere’ hadden betrekking op jubileumpremies. Wijziging van de in de balans opgenomen verplichtingen 2012
(In duizenden EUR) Pensioenen Beginsaldo Last Bijdragen Totaal actuariële (winsten)/verliezen Eindsaldo
2011
Andere
Totaal
Pensioenen
Andere
Totaal
273 370
213 005
486 374
29 556
21 208
50 764
255 749
206 252
462 001
28 219
7 172
35 391
-45 806
-12 198
85 219
20 408
-58 004
-51 020
-12 568
-63 588
105 627
40 422
12 148
52 570
342 339
242 423
584 762
273 370
213 004
486 374
Gecumuleerd bedrag van actuariële (winsten)/verliezen op balansdatum 2012
(In duizenden EUR) Pensioenen Totaal
192 718
2011
Andere 71 385
Totaal
Pensioenen
264 102
107 499
Andere 50 976
Totaal 158 475
Indeling van de fondsbeleggingen op de balansdatum De indeling van de fondsbeleggingen met betrekking tot pensioenregelingen in functie van de belangrijkste categorie van activa op eind 2012. Munt
Categorie
Elgabel %
Pensiobel %
Aandelen
Eurozone
10,77
10,36
Aandelen
Verzekeringsondernemingen %
Totaal %
2,98
8,69 13,26
Buiten eurozone
16,53
15,91
4,22
Staatsobligaties
Eurozone
6,84
6,58
17,34
9,47
Andere obligaties
Eurozone
41,81
43,70
58,13
46,37
5,72
5,50
3,16
5,02
Onroerende goederen Cash Andere Totaal (In %) Totaal (In duizenden EUR)
108
2,06
2,30
1,78
2,04
16,27
15,65
12,39
15,15
100,00
100,00
100,00
100,00
235 069
88 399
111 221
434 689
De indeling van de fondsbeleggingen met betrekking tot pensioenregelingen in functie van de belangrijkste categorie van activa op eind 2011. Categorie
Munt
Elgabel %
Pensiobel %
Verzekeringsondernemingen %
Totaal %
Aandelen
Eurozone
12,55
15,24
2,95
10,85
Aandelen
Buiten eurozone
15,49
14,87
3,87
12,59
Staatsobligaties
Eurozone
12,98
12,45
18,74
14,23
Andere obligaties
Eurozone
36,78
35,29
58,01
41,50
Onroerende goederen
6,08
5,83
3,28
5,36
Cash
2,45
3,21
2,91
2,73
13,68
13,11
10,24
12,74
100,00
100,00
100,00
100,00
232 290
91 846
101 115
425 251
Andere Totaal (In %) Totaal (In duizenden EUR)
Het verwachte rendement op de fondsbeleggingen werd bepaald op basis van de indeling van de fondsbeleggingen en de verwachte rendementen per categorie van fondsbeleggingen. De voornaamste actuariële veronderstellingen die gebruikt werden op de balansdatum bij de bepaling van de voorzieningen voor pensioenregelingen en andere vergoedingen. (In %)
2012
2011
Disconteringsvoet
2,60
3,80
Verwacht rendement op de fondsbeleggingen
4,50
4,80
Verwachte gemiddelde salarisstijging (zonder inflatie)
2,00
2,00
Verwachte inflatie
2,00
2,00
Verwachte stijging van de ziektekosten (inclusief inflatie)
3,00
3,00
Verwachte stijging van de tariefvoordelen
0,25
0,25
De (1992) MR/FR sterftetafels werden gebruikt. Het effect van een stijging en een daling van één procentpunt van het medische kostenpercentage zou het volgende effect hebben. (In duizenden EUR)
Stijging van 1,00 %
Effect op het totaal van de aan het dienstjaar toegerekende pensioenkosten en rentekosten Effect op de brutoverplichtingen
Daling van 1,00 %
1 069
-823
17 000
-13 540
Om de schattingsonzekerheden toe te lichten zijn hieronder de resultaten van de gevoeligheidsanalyse voor de disconteringsvoet en de toekomstige loonsverhoging weergegeven. (In duizenden EUR)
Stijging van 1,00 %
Daling van 1,00 %
Effect op de brutoverplichtingen Disconteringsvoet Toekomstige loonsverhoging
109
-90 054
99 264
84 937
-92 101
Het historisch overzicht van de contante waarde van de brutoverplichting, de reële waarde van de fondsbeleggingen en het tekort van de plannen werd hieronder weergegeven. Het deel van de ervaringsaanpassingen in de actuariële winsten en verliezen, namelijk het deel dat niet te wijten is aan de wijzigingen in de actuariële veronderstellingen kon als volgt worden samengevat. (In duizenden EUR)
2012
Contante waarde van de brutoverplichting Reële waarde van de fondsbeleggingen Subtotaal
2011
2010
2009
2008
1 023 341
915 467
905 544
895 092
906 254
-438 580
-429 093
-443 543
-405 399
-397 108
584 761
486 374
462 001
489 693
509 146
32 293
-11 456
-10 718
435
-7 029
-15 762
17 838
-22 327
-12 176
102 743
Ervaringsaanpassingen op de brutoverplichtingen Ervaringsaanpassingen op de fondsbeleggingen
De Groep schat 41 463 k euro te zullen bijdragen aan toegezegd-pensioenregelingen in 2013.
20. Kapitaalsubsidies (In duizenden EUR)
2012 0
Op 1 januari Ontvangen gedurende het jaar Opname in de winst- en verliesrekening Op 31 december
772 -163 609
In het kader van de deelname aan vnl. het EVA project werden door het Agentschap voor Innovatie door Wetenschap en Technologie (IWT) kapitaalsubsidies toegezegd.
110
21. Handelsschulden en overige kortlopende schulden (In duizenden EUR) Gewone handelsschulden Te ontvangen facturen Subtotaal
2012
2011
111 375
91 637
36 834
32 701
148 209
124 337
Btw en belasting op personeelskosten
2 288
1 962
Schulden m.b.t. personeelsbeloningen
73 218
71 232
Andere kortlopende schulden
23 447
22 302
247 162
219 833
79
34
Totaal handelsschulden en overige schulden Actuele belastingsverplichtingen
De posten met betrekking tot handelsschulden en overige schulden stegen met 27 329 k euro ten opzichte van 2011. De andere kortlopende schulden bevatten hoofdzakelijk de nog toe te rekenen kosten vnl. met betrekking tot de financiële kosten voor de obligatieleningen, het wagenpark en projecten over informatie- en communicatietechnologie. De termijn en de voorwaarden voor de schulden waren als volgt: Voor de standaard handelsschulden bedroeg de betaaltermijn gemiddeld 50 dagen na factuurdatum en voor aannemers 30 dagen na factuurdatum. De schulden aan de belasting over de toegevoegde waarde en van de bedrijfsvoorheffing werden betaald respectievelijk 20 en 15 dagen na het einde van de maand. Alle schulden werden betaald op de vervaldag.
111
22. Financiële instrumenten: risico’s en reële waarde Risico’s Het is de bedoeling van de Groep om alle risico’s afzonderlijk te begrijpen alsook hun onderlinge verbanden, en om strategieën te definiëren teneinde de economische impact op de resultaten van de Groep te beheersen. Het auditcomité heeft de verantwoordelijkheid voor het nazicht van de risicoanalyse, het goedkeuren van de aanbevolen risicobeheersingsstrategieën, het doen naleven van de richtlijnen inzake risicobeheer en voor het rapporteren. Het functioneren van de Groep als werkingsmaatschappij voor de distributienetbedrijven beperkt in sterke mate de risico’s en eventuele negatieve gevolgen. Meer informatie omtrent risico’s van de Groep en haar aandeelhouders is opgenomen in het prospectus van 31 oktober 2012 m.b.t. het gegarandeerd Euro Medium Term Note programma dat kan geraadpleegd worden op de website www.eandis.be. Vermogensstructuur De vermogensstructuur van de Groep bestaat uit het eigen vermogen en de financiële verplichtingen. Naast de wettelijke vereiste minima voor eigen vermogen die van toepassing zijn op Eandis en haar dochterondernemingen, is de Groep niet onderworpen aan enige extern opgelegde vereisten voor haar vermogensstructuur. De Groep doet een beroep op korte termijn financiering ter ondersteuning van het bedrijfskapitaal. De lange termijn leningen worden opgenomen door Eandis ter financiering van de DNB’s en worden doorgerekend aan dezelfde voorwaarden als de opgenomen leningen. Kredietrisico Het kredietrisico omvat het risico dat de ene partij bij een financieel instrument haar verplichtingen niet zal nakomen, waardoor bij de andere partij een financieel verlies kan ontstaan. Het maximale kredietrisico is de balanswaarde van elk financieel actief. De Groep rekent de kosten door aan vnl. haar aandeelhouders, haar minderheidsaandeelhouders en geassocieerde deelnemers en beperkt hierdoor het kredietrisico. Ouderdomsanalyse van handelsvorderingen waarvoor geen bijzondere waardevermindering werd opgenomen. (In duizenden EUR)
2012
2011
0 - 30 dagen
955
562
31 - 60 dagen
12
33
61 - 90 dagen
67
-4
91 - 120 dagen
91
2
232
73
1 357
666
> 120 dagen Totaal vervallen
112
Beweging gecumuleerde waardeverminderingen op handelsvorderingen (In duizenden EUR)
2012
Saldo per 1 januari
-23
-56
-2
-11
Bedragen afgeschreven wegens niet invorderbaar
6
41
Gerecupereerde bedragen tijdens het jaar
6
3
-13
-23
Waardeverminderingen op vorderingen
Saldo per 31 december
2011
Ouderdomsanalyse van de afgewaardeerde handelsvorderingen De afgewaardeerde handelsvorderingen die langer dan 365 dagen openstonden, bedroegen 6 k euro voor 2012 en 41 k euro voor 2011. Valutarisico De Groep is niet wezenlijk blootgesteld aan valutarisico’s aangezien zij bijna geen transacties heeft in andere valuta dan de euro. Liquiditeitsrisico Het liquiditeitsrisico houdt het risico in dat de Groep haar financiële verplichtingen niet zou kunnen nakomen. De Groep beperkt dit risico door de kasstromen op een continue basis te bewaken en ervoor te zorgen dat er voldoende kredietfaciliteiten aanwezig zijn. De Groep doet een beroep op verscheidene banken om op korte termijn gelden aan te trekken. In het kader van een opgezet thesauriebewijzenprogramma werden commercial papers uitgegeven en vaste voorschotten opgevraagd met een looptijd van 1 week tot 12 maanden en straight loans opgenomen met een looptijd tussen 1 dag tot 1 week. Alle leningen hebben een vaste intrestvoet. De Groep neemt lange termijn leningen op ter financiering van de DNB’s. Deze lange termijn leningen worden doorgerekend aan dezelfde voorwaarden als de opgenomen leningen. In 2010 zijn voor het eerst obligatieleningen uitgegeven voor de particuliere belegger in België en het Groot-Hertogdom Luxemburg.
113
Om de financieringsbronnen te diversifiëren en te verbreden zodat een veilige, betrouwbare, efficiënte en innovatieve distributie van energie aan de afnemers kan verzekerd worden, heeft Eandis een rating gevraagd bij Moody’s Investors Service (‘Moody’s’). Moody’s kende in oktober 2011 aan Eandis een ‘A1’ rating toe ‘met een negatieve outlook’. Deze rating werd op 21 december 2012 door Moody’s bevestigd. De A1 rating is gebaseerd op het lage risicoprofiel van gereguleerde bedrijven voor de distributie van elektriciteit en gas in de Vlaamse energiemarkt. De negatieve outlook op de A1 rating van Eandis spruit voort uit de review door Moody’s van de Aa2 rating van het Vlaams Gewest. Eandis geeft met succes obligaties uit in het kader van haar € 5 miljard EMTN-programma. De uitgiftes volgen op succesvolle roadshows waarin Eandis haar activiteiten en financiële sterkte aan Europese institutionele investeerders kon toelichten. De interesse bij Europese investeerders voor de uitgiftes was steeds zeer groot. Er was eveneens interesse van private beleggers aan wie verscheidene obligatieleningen werden uitgegeven. In het kader van het € 5 miljard EMTN programma werden op eind 2012 voor een bedrag van € 1 135,5 miljoen of 22,71 % aan obligatieleningen uitgegeven en op eind 2011 voor een bedrag van € 500 miljoen of 10,00 %. Alle gelden van die obligatieleningen werden volledig doorgeleend aan de DNB’s aan dezelfde voorwaarden als de uitgegeven obligatieleningen. De hieruit ontstane vorderingen voor de Groep worden opgenomen in de post ‘Langetermijnvorderingen, andere’. Een overzicht van de leningen wordt opgenomen in de toelichting ‘Leningen op lange en korte termijn’. Intrestrisico De Groep heeft alle leningen op lange termijn opgenomen aan een vaste rentevoet. De ontstane financiële lasten voor Eandis worden allen doorgerekend aan de DNB’s en worden gerapporteerd als een financiële opbrengst. De intrestaflossingen voor de volgende jaren, berekend op basis van de coupon intrestvoet is als volgt: (In duizenden EUR)
2012
2011
In 2012
0
35 725
In 2013
56 577
35 725
In 2014
56 577
35 725
in 2015 tot 2017
169 732
107 175
in 2018 en volgende
278 209
111 675
Totaal
561 095
326 025
114
Reële waarde De reële waarde van de financiële activa en passiva wordt gedefinieerd als het bedrag waartegen het instrument zou kunnen geruild worden in een lopende transactie tussen bereidwillige partijen, en niet in een gedwongen verkoop of liquidatieverkoop. Boekwaarde (In duizenden EUR) Overige beleggingen
Reële waarde
2012
2011
2012
2011
988
1 102
1 152
1 242
Geldmiddelen en kasequivalenten
6 625
5 943
6 625
5 943
Totaal
7 613
7 045
7 777
7 185
Leningen op lange termijn
1 495 596
817 625
1 651 288
832 279
Leningen op korte termijn
111 908
254 619
111 908
254 619
1 607 504
1 072 244
1 763 196
1 086 898
Totaal
De volgende methodes en veronderstellingen worden gebruikt voor het schatten van de reële waarde: • Geldmiddelen en kortetermijnleningen, handelsvorderingen, handelsschulden en overige korte- termijnschulden benaderen hun nettoboekwaarde grotendeels wegens de korte looptijd van deze instrumenten. • De reële waarde van genoteerde obligatieleningen is gebaseerd op de prijsnoteringen op datum van rapportering. • De reële waarde van de beleggingen uit een niet genoteerde markt is gebaseerd op de laatste beschikbare jaarinformatie. De reële waarde van de genoteerde obligatieleningen, uitgegeven voor een totaal bedrag van € 1 455,5 miljoen evolueert in functie van de marktrente. De reële waarde op 31 december 2012 bedraagt € 1 601,3 miljoen en verschilt van de terugbetalingswaarde en de boekwaarde. De reële waarde werd bekomen op basis van de indicatieve noteringen op Bloomberg (Bloomberg is een vooraanstaande nieuwssite voor zakelijke en financiële markten, het levert wereldwijd economisch nieuws, koersen van futures, aandelenkoersen e.a.). De reële waarde hiërarchie De reële waarde van de leningen behoort tot het niveau 1. Dit betekent dat de waardering gebaseerd is op genoteerde marktprijzen in een actieve markt.
115
23. Verbonden partijen Transacties tussen Eandis cvba en haar dochtermaatschappijen (de verbonden ondernemingen) werden in de consolidatie geëlimineerd en werden dus niet opgenomen in deze toelichting. De vergoedingen aan het managementcomité en de bestuurders bedroegen € 3 309 945 voor 2012 en € 3 624 020 voor 2011. Hiervan bedroeg de pensioenkost € 891 871 voor 2012 en € 299 239 voor 2011. Er werden geen andere voordelen in natura, opties op aandelen, kredieten of voorschotten gegeven ten gunste van de bestuurders. Transacties van de Groep met de ondernemingen die een minderheidsbelang (TMVW, AWW en Ores) aanhouden waren als volgt: (In duizenden EUR)
2012
2011
Doorrekening van kosten aan de minderheidsbelangen
10 372
10 497
Doorrekening van kosten van de minderheidsbelangen
2 927
3 613
691
809
Handelsschulden
1 007
1 253
Verstrekken van financiering
2 100
2 100
Bedrag van de transacties
Bedrag van uitstaande saldi Handelsvorderingen
Transacties van de Groep met de geassocieerde deelneming (Atrias) waren als volgt: (In duizenden EUR)
2012
2011
Doorrekening van kosten aan de geassocieerde onderneming
109
18
Doorrekening van kosten van de geassocieerde onderneming
1 302
124
1 202
511
267
164
Bedrag van de transacties
Bedrag van uitstaande saldi Handelsvorderingen Handelsschulden
116
Transacties van de Groep met de aandeelhouders (distributienetbeheerders) waren als volgt: (In duizenden EUR)
2012
2011
Doorrekening van kosten aan de distributienetbeheerders
1 270 287
1 224 131
Doorrekening van kosten van de distributienetbeheerders
782
32
Rentebaten distributienetbeheerders
40 464
20 839
Rentelasten distributienetbeheerders
104
410
584 768
498 166
1 505 500
820 000
Bedrag van de transacties
Bedrag van uitstaande saldi Restitutierecht op lange termijn personeelsverplichtingen Langetermijnvorderingen, andere Handelsvorderingen, op te maken facturen Vorderingen cashpoolactiviteiten Overige vorderingen, verkregen financiële opbrengsten obligatieleningen Overige kortlopende schulden
22 129
23 242
246 158
312 081
10 250
6 508
0
14
58 400
202 157
Ontvangen garanties of zekerheden M.b.t. financiële verplichtingen
Alle facturen aan of van de distributienetbeheerders zijn betaalbaar binnen de 30 dagen na factuurdatum.
24. Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en zakelijke zekerheden (In duizenden EUR) Huurwaarborgen gebouwen Andere bankwaarborgen Gegeven waarborgen Ontvangen waarborgen van aannemers en leveranciers Goederen in consignatie
2012
2011
1 331
1 270
125
135
1 456
1 405
21 321
21 972
118
12
Uitstaande bestellingen in 2012 bedroegen 26 535 k euro. De Groep huurde verschillende gebouwen en bijhorende parkings voor een waarde van 5 299 k euro in 2012 en 4 960 k euro in 2011 alsook wagens voor een waarde van 5 602 k euro in 2012 en 5 183 k euro in 2011.
117
De huurverplichtingen (opgenomen als operationele huurverplichtingen) hebben betrekking op gebouwen, wagens en andere materialen. De contracten met betrekking tot gebouwen bevatten verlengingsclausules en hebben een gemiddelde looptijd van twee jaar. De toekomstige huurverplichtingen kunnen als volgt worden uitgesplitst: (In duizenden EUR)
2012
In 2013
10 554
In 2014 en 2015
11 235
In 2016 en 2017
3 176 311
In 2018 en volgende Totaal
25 276
Eandis is onrechtstreeks betrokken in een geschil voor de rechtbank van eerste aanleg van Leuven in verband met een vordering van de stad Tienen. De stad Tienen eist bepaalde bedragen van distributienetbeheerder Iverlek op basis van dividendgarantieverplichtingen die volgens de stad bindend zouden zijn. Op 6 maart 2012 heeft de Rechtbank van Eerste Aanleg te Leuven een ongunstig vonnis uitgesproken. Iverlek heeft tegen deze beslissing beroep aangetekend.
25. Gebeurtenissen na balansdatum Op 9 januari 2013 heeft de Raad van Bestuur van Eandis Walter Van den Bossche, directeur-generaal, aangesteld tot nieuwe CEO van Eandis. Hij volgt daarmee Luc De Bruycker op die zijn actieve loopbaan stopt. De Raad van Bestuur keurde tevens de nieuwe samenstelling van het Managementcomité goed. De nieuwe structuur van het Managementcomité gaat officieel van start vanaf 1 april 2013. De samenstelling en de respectieve bevoegdheden van het Managementcomité zal bestaan uit de volgende acht leden : • Walter Van den Bossche, CEO • Guy Cosyns, directeur Klantwerking • Frank Demeyer, directeur Personeels- en Organisatiebeheer • Wim Den Roover, directeur Netuitbating • Luc Desomer, directeur Public affairs en Communicatie • Jean Pierre Hollevoet, directeur Netbeheer • David Termont, directeur Financieel, Administratief en ICT-beheer • Donald Vanbeveren, directeur Strategie en Regulering De heer Nick Vandevelde werd aangeduid als secretaris-generaal Het corporate governance charter werd aangepast. De wijzigingen houden verband met de aanpassing van de bestuursorganen van Eandis, de aangepaste missie, visie en strategie en de verwerking van een aantal aanbevelingen van externe auditoren onder andere in verband met de ombudsdienst.
118
Op 6 maart 2013 heeft de Raad van Bestuur van Eandis haar visie op de toekomstige ontwikkelingen en evoluties in het distributienetbeheer in Vlaanderen geformuleerd en goedgekeurd. De energiesector in het algemeen en het distributienetbeheer in het bijzonder spelen een vitale rol in het economische leven van het Vlaams gewest; de sociale impact van hun activiteiten is aanzienlijk. Een samenhangende visie op hun toekomst moet daarom gebaseerd zijn op de belangrijkste politieke, regulerende, tarifaire en beleidsmatige aspecten met betrekking tot de Vlaamse gemengde distributienetbeheerders en hun werkmaatschappij Eandis. In 2011 hadden Eandis en de DNB’s al een verregaande stroomlijning van de structuur van de Eandis Economische Groep goedgekeurd, die vanaf april 2013 zal worden ingevoerd. Eandis wenst nu evenwel verdere stappen te zetten in dit proces. Rekening houdend met de voornoemde elementen en hun verwachte timing heeft de Raad van Bestuur haar ideeën over een aantal dossiers bekendgemaakt, zoals de vaststelling van de einddatum van de huidige DNB’s op eind 2018, de toekomst van het ‘gemengde’ type DNB’s, de voorbereidingen voor de volgende DNB-meerjarentarieven binnen een geregionaliseerde context, mogelijke aanpassingen aan de huidige tariefstructuur voor de DNB’s, de openbaredienst-verplichtingen, de evolutie naar een uniform distributienettarief in het Vlaams gewest, de mogelijke fusie van de DNB’s in één enkele entiteit, de mogelijke integratie van de huidige werkmaatschappijen en, ten slotte, niet-kernactiviteiten voor de DNB’s. De Raad van Bestuur van Eandis heeft een tijdslijn uitgetekend, gebaseerd op een aantal mijlpalen die nu reeds gekend zijn, voor de verschillende stappen in haar reorganisatieplan voor de energiedistributie in Vlaanderen. Eandis heeft zijn bereidheid uitgedrukt om met alle betrokken partijen te spreken en samen te werken om een consensus te bereiken over de meest efficiënte structuur voor de energiedistributie van morgen in het Vlaams gewest en deze te implementeren.
26. Lijst van de ondernemingen opgenomen in de consolidatie Onderneming
Maatschappelijke zetel
Aandelen in bezit (%)
Stemrecht (%)
Moederonderneming Eandis cvba
Brusselsesteenweg 199, 9090 Melle
Dochterondernemingen De Stroomlijn cvba
Brusselsesteenweg 199, 9090 Melle
64,03
64,03
Indexis cvba
Ravensteingalerij 4, bus 2, 1000 Brussel
70,00
70,00
Atrias cvba
Ravensteingalerij 4, bus 2, 1000 Brussel
25,00
25,00
De dochteronderneming SYNDUCTIS cvba, opgericht op 21 december 2012 werd opgenomen als een ‘overige belegging’ in de consolidatie. Eandis bezit 50 % van de aandelen.
119
Informatie met betrekking tot de moedervennootschap De statutaire niet-geconsolideerde jaarrekening van de moedervennootschap Eandis cvba wordt hierna in verkorte vorm weergegeven. In overeenstemming met de Belgische vennootschapswetgeving zullen het jaarverslag en de jaarrekening van Eandis cvba samen met het verslag van de Commissaris worden neergelegd bij de Nationale Bank van België. Deze verslagen zijn beschikbaar vanaf 11 april 2013 op de website www.eandis.be of op het adres: Brusselsesteenweg 199, 9090 Melle. De Commissaris heeft een verklaring zonder voorbehoud gegeven met betrekking tot de statutaire jaarrekening van Eandis cvba. Verkorte balans In duizenden EUR, op 31 december
2012
2011
Vaste activa
4 723
3 869
Materiële vaste activa
1 055
108
Financiële vaste activa
3 668
3 761
Vlottende activa
2 432 705
1 781 935
Vorderingen op meer dan één jaar
1 505 544
820 000
Voorraden Vorderingen op ten hoogste één jaar
38 294
32 167
285 200
412 948
5 115
4 818
598 552
512 002
Totaal der activa
2 437 428
1 785 804
Eigen vermogen
630
20
Kapitaal
19
19
Reserves
1
1
610
0
584 767
498 166
Schulden
1 852 031
1 287 618
Schulden op meer dan één jaar
1 495 596
817 625
337 908
452 916
18 527
17 077
2 437 428
1 785 804
2012
2011
Geldbeleggingen en liquide middelen Overlopende rekeningen
Kapitaalsubsidies Voorzieningen voor risico’s en kosten
Schulden op ten hoogste één jaar Overlopende rekeningen Totaal der passiva
Verkorte resultatenrekening In duizenden EUR, op 31 december
1 294 692
1 280 922
Bedrijfswinst (verlies)
-490
-6 922
Financiële resultaten
898
1 182
0
0
408
-5 740
0
0
Omzet
Uitzonderlijke resultaten Belasting op het resultaat (opbrengst) Winst (verlies) van het boekjaar
120
