Accountantskantoor Bouman

Accountantskantoor Bouman

Aloshikha Foundation heer. drs. H.M. Beurskens Watermunt 70 5931 TM TEGELEN

Jaarrekening 2010

Accountantskantoor Bouman Wolfskuilseweg 56 6542 JL Nijmegen

Tel: + 31 (0)24-3731617 E-mail: [email protected] Internet: www.accountantskantoor-bouman.nl

KvK-nummer: 9155640 BTW-nummer: 118375660B01 Postbanknummer: 1259295 te Nijmegen



Jaarrekening 2010

INHOUDSOPGAVE 1. 1.1 1.2 1.3

Pagina

Accountantsrapport Samenstellingsverklaring Algemeen Resultaatvergelijking

3 5 6

Jaarverslag Jaarverslag directie 2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6

Jaarrekening Balans per 31 december 2010 Staat van baten en lasten over 2010 Kasstroomoverzicht over 2010 Toelichting op de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op staat van baten en lasten

9 11 12 13 15 17

3. 3.1 3.2 3.3 3.4

Overige gegevens Wettelijke vrijstelling Statutaire regeling betreffende de bestemming van het resultaat Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2009 Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2010

19 19 19 19


-1-




1. ACCOUNTANTSRAPPORT


-2-





Referentie: RB Betreft: jaarrekening 2010

Nijmegen, 18 december 2010

Geachte bestuur, Hiermede brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2010 van uw onderneming. De balans per 31 december 2010, de winsten verliesrekening over 2010 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2010 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen.

1.1 Samenstellingsverklaring Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2010 van Aloshikha Foundation te Tegelen bestaande uit de balans per 31 december 2010 en de winsten verliesrekening over 2010 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de vennootschap verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de vennootschap. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de door onze beroepsorganisatie het Koninklijk NIVRA / de NOvAA uitgevaardigde gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de vennootschap verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.


-3-




Aloshikha Foundation te Tegelen 1.2 Algemeen Oprichting Blijkens de akte d.d. 02-01-2002 werd de besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid Aloshikha Foundation per genoemde datum opgericht. De ministeriële verklaring van geen bezwaar werd op 02-01-2002 verleend door de minister van Justitie onder nummer 02-01-2002. De vennootschap is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Utrecht onder dossiernummer 301636716. Doelstelling De doelstelling van Aloshikha Foundation wordt in artikel 1.1 van de statuten als volgt omschreven: het ondersteunen van projecten en programma's op het gebied van gezondheidszorg, onderwijs en plattelandsontwikkeling. Bestuur De directie wordt gevoerd door:. - drs. H.M. Beurskens (..%) - drs A.M.P. Jakobs (..%) - R.H.J. Bouman (..%)

1.3 Resultaatvergelijking Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winsten verliesrekening. 2010

2009

€

%

€

%

13.588 8.865 4.723

100,0% 65,2% 34,8%

31.888 25.040 6.848

100,0% 78,5% 21,5%

1.578 2.831 4.409

11,6% 20,8% 32,4%

1.488 1.742 3.230

4,7% 5,5% 10,2%

314

2,4%

3.618

11,3%

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten

2.118 -464 1.654

15,6% -3,4% 12,2%

2.464 -397 2.067

7,7% -1,2% 6,5%

Resultaat

1.968

14,6%

5.685

17,8%

Netto-omzet Inkoopwaarde van de omzet Bruto bedrijfsresultaat Verkoopkosten Kantoorkosten Som der bedrijfskosten Bedrijfsresultaat

1.3 Resultaatvergelijking Het resultaat 2010 is ten opzichte van 2009 gedaald met € 3.717,--. De ontwikkeling van het resultaat 2010 ten opzichte van 2009 kan als volgt worden weergegeven: € Het resultaat is gunstig beïnvloed door: Daling van: Inkoopwaarde van de omzet

€

16.175 16.175


-4-




Aloshikha Foundation te Tegelen

Het resultaat is ongunstig beïnvloed door: Daling van: Omzet Rentebaten en soortgelijke opbrengsten

18.300 346

Stijging van: Verkoopkosten Kantoorkosten Rentelasten en soortgelijke kosten

90 1.089 67 19.892 3.717

Daling resultaat


-5-




2. JAARREKENING


-6-




Aloshikha Foundation te Tegelen 2.1 Balans per 31 december 2010 (Na resultaatbestemming)

ACTIVA

31 december 2010 € €


Vlottende activa

Liquide middelen

64.786

71.728

Totaal activazijde

64.786

71.728

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 18 december 2010

Tegelen, Aloshikha Foundation

drs. H.M. Beurskens

drs A.M.P. Jakobs

R.H.J. Bouman


-7-




Aloshikha Foundation te Tegelen 2.1 Balans per 31 december 2010 (Na resultaatbestemming)

PASSIVA



Eigen vermogen Overige reserves

62.818

66.042

Totaal passivazijde

62.818

66.042

62.818

66.042



drs. H.M. Beurskens

drs A.M.P. Jakobs

R.H.J. Bouman


-8-




Aloshikha Foundation te Tegelen 2.2 Staat van baten en lasten over 2010 2010 €

2009 €

€

13.588 8.865 4.723

Netto-omzet Inkoopwaarde van de omzet Bruto bedrijfsresultaat

31.888 25.040 6.848

4.409

Overige bedrijfskosten Som der bedrijfskosten

3.230

Bedrijfsresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten

€

4.409

3.230

314

3.618

2.118 -464

2.464 -397

Resultaat

1.654

2.067

1.968

5.685



drs. H.M. Beurskens

drs A.M.P. Jakobs

R.H.J. Bouman


-9-




Aloshikha Foundation te Tegelen 2.3 Kasstroomoverzicht over 2010 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2010 € Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Kasstroom uit bedrijfsoperaties Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten

2009 €

€

314 314

€

3.618 3.618

2.118 -464

2.464 -397

Kasstroom uit operationele activiteiten

1.654 1.968

2.067 5.685

Mutatie geldmiddelen

1.968

5.685

62.818 1.968 64.786

66.043 5.685 71.728

Toelichting op de geldmiddelen Stand per 1 januari Mutatie geldmiddelen Stand per 31 december



- 10 -




Aloshikha Foundation te Tegelen 2.4 Toelichting op de jaarrekening De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Inkoopwaarde van de omzet Onder de inkoopwaarde van de omzet wordt verstaan de direct aan de geleverde goederen en diensten toe te rekenen kosten. Hieronder is tevens begrepen een mutatie in de afwaardering wegens incourantheid van de voorraden. Bedrijfskosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten De financiële baten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden.

GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta worden omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Belastingen, rentebaten en soortgelijke opbrengsten, alsmede rentelasten en soortgelijke kosten, worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.


- 12 -




Aloshikha Foundation te Tegelen 2.5 Toelichting op de balans ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Liquide middelen Rekening-courant Rabobank 321636716 Rabobank rekening courant 134471385 Rabobank bedrijfstelerekening 3283844402 Deposito rekening


7.157 80 57.549 64.786

- 13 -


11.166 131 35.431 25.000 71.728



Aloshikha Foundation te Tegelen 2.5 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN Overige reserve Stand per 31 december


62.818

- 14 -


66.042



Aloshikha Foundation te Tegelen Toelichting op staat van baten en lasten 2010 € Netto-omzet Donaties particulieren Donaties instellingen

2009 €

13.070 518 13.588

7.215 24.673 31.888

De netto-omzet over 2010 is ten opzichte van het vorige boekjaar met 57,4% gedaald.

Projecten Uitgekeerde agreements

Overige bedrijfskosten Verkoopkosten Kantoorkosten

Verkoopkosten Relatiegeschenken Reis- en verblijfkosten

Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Drukwerk Portikosten Internetkosten Contributies en abonnementen

8.865

25.040

1.578 2.831 4.409

1.488 1.742 3.230

40 1.538 1.578

1.488 1.488

695 1.299 315 474 48 2.831

569 1.118 18 37 1.742

2.118

2.464

464

397

Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebate deposito

Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten en provisie


- 15 -




3. OVERIGE GEGEVENS


- 16 -




Aloshikha Foundation te Tegelen 3. Overige gegevens 3.1 Wettelijke vrijstelling De vennootschap heeft gebruikgemaakt van de mogelijkheid tot vrijstelling van deskundigenonderzoek op grond van artikel 2:396 lid 7 BW.

3.3 Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2009 De jaarrekening 2009 is vastgesteld in de algemene vergadering van aandeelhouders gehouden op . De algemene vergadering van aandeelhouders heeft de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel.

3.4 Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2010 De directie stelt aan de algemene vergadering van aandeelhouders voor het resultaat over het boekjaar 2010 ten bedrage van € 1.968,-- geheel ten gunste van de overige reserves te brengen en over 2010 geen dividend uit te keren. De directie stelt aan de algemene vergadering van aandeelhouders, met betrekking tot het resultaat over het boekjaar 2010, de volgende resultaatbestemming voor: € 1.968 1.968

Resultaat Toevoeging aan de overige reserves Dit voorstel is reeds in de jaarrekening verwerkt.


- 17 -



Accountantskantoor Bouman

Recommend Documents