1 NEDERLANDS LUTHERS GENOOTSCHAP voor IN- en UITWENDIGE ZENDING
Aan het bestuur en de leden van het Nederlands Luthers genootschap
Woudrichem, 28 juli 2014
Geachte dames en heren,
Met genoegen doe ik U hierbij het financiële jaarverslag van het Nederlands Luthers Genootschap over 2013 toekomen. In totaal werd voor een bedrag ad € 123.137 aan subsidies verstrekt, met als belangrijkste feit de renovatie van de bejaarden- en slavenwoningen achter de Martin Luther Kerk in Paramaribo. Op de valreep voltrok zich de ramp op de Philippijnen waar met groot succes direct actie voor is gevoerd ten behoeve van de ondersteuning van de LWS ter plaatse. Van lutherse gemeenten en diaconieën werd in totaal € 9.646 ontvangen, van gemeenteleden, contribuanten en gelieerde instellingen € 80.075. Qua beleggingen is 2013 wederom een zeer goed jaar geweest. Het mede netto gerealiseerde positieve beleggingsresultaat bedroeg € 66.405 en het totaal beleggingsresultaat was € 122.748. Het kapitaal nam per saldo toe met € 46.292 toe tot € 348.016.
Gaarne bereid U nadere informatie te verstrekken, met een vriendelijke groet,
drs J.B. Val penningmeester
2 NEDERLANDS LUTHERS GENOOTSCHAP voor IN- en UITWENDIGE ZENDING
in euro’s
BALANS ACTIVA
per ultimo 2013
2012
21
20
4.152 pm 4.173
4.152 pm 4.172
562.343 3.034 595 3.030 3.994 6.973
497.556 889 80 2.000 4417.853
579.969
511.227
584.142 =======
515.399 =======
Eigen Vermogen kapitaal (6) reserve koersverschillen
348.016 227.008
301.724 185.040
totaal eigen vermogen
575.024
486.764
9.118
28.635
9.118
28.635
584.142 =======
515.399 ======
Vaste Activa (1)
boeken
financiële activa (2) lening u/g (3) 1/3 aandeel in nalatenschap Londt-Prins totaal vaste activa Vlottende Activa (4)
(5)
effecten Postbank (43360) Postbank zakelijke rekening (43360) ABN AMRO (5436.72956) Theodoor Gilissen (600675) transitoria
totaal vlottende activa Totaal Activa PASSIVA
Vreemd Vermogen Kort (7)
transitorische passiva
totaal vreemd vermogen kort Totaal Passiva
3 NEDERLANDS LUTHERS GENOOTSCHAP voor IN- en UITWENDIGE ZENDING
STAAT VAN BATEN EN LASTEN in euro’s BATEN
2013
2012
130
100
9.646
4.907
80.075
1.645
rente, coupons
7.159
13.932
dividend
7.364
6.618
58.920
5.681
(8)
contributies
(9)
bijdragen gemeenten diakonieën
(10)
giften
gerealiseerde koersverschillen diverse baten (11)
2.250
toevoeging t.l.v. koersverschillenreserve 14.375
totaal baten
11.017
177.669 ======
46.150 ======
123.137
28.806
7.038
6.080
293
147
bestuurskosten
425
665
administratiekosten
484
484
131.377 ======
34.182 ======
46.292 W =======
11.968 W =======
LASTEN (12)
subsidies beleggingskosten bankkosten
totaal lasten
RESULTAAT
4 NEDERLANDS LUTHERS GENOOTSCHAP voor IN- en UITWENDIGE ZENDING
TOELICHTING OP BALANS EN STAAT VAN BATEN EN LASTEN 1
boeken
21
Afgelopen jaren zijn een aantal in de loop van de jaren door het Nederlands Luthers Genootschap verzameld. Het is de bedoeling als zich andere werken door het Genootschap op de antiquarische markt verschijnen deze in te kopen en aan de bescheiden bibliotheek toe te voegen. De boeken bevinden zich ten huize van de penningmeester. Het afgelopen jaar zijn een aantal jaargangen van het (Evangelisch-) Luthers Weekblad aangekocht afkomstig van (ds?) Bik 2
lening u/g
4.152
Dit betreft een lening aan de SLUB tegen 1% waar een gedeeltelijke voorziening tegenover staat. Lening SLUB saldo per ultimo 2012 en 2013 4.152 3
aandeel nalatenschap Londt-Prins Fonds
pm
Dit betreft een 1/3 aandeel in een grotendeels afgewikkelde nalatenschap uit 1952 met een saldo per ultimo 2006 ad € 94.691. Van de legatarissen is er nog één in leven. Het beheer wordt gevoerd door de heer W.W. Bakker, waartegen het genootschap zich nadrukkelijk heeft verzet. Herhaaldelijk is aan de mede erfgenamen (de Evangelisch-Lutherse Gemeente Amsterdam en het Luthers Diakonessenhuis Fonds gevraagd zo nodig langs juridische weg dit beheer te doen beëindigen. Afgelopen jaar is opnieuw aan de Kerkeraad van de Evangelisch-Lutherse Gemeente Amsterdam verzocht mee te werken om beweging in dit dossier te krijgen. 4
effecten
562.343
Het effectenbeheer is in het afgelopen jaar overgenomen door OVMK(Ophorst & Van Marwijk Kooy) te Gouda, oud medewerkers van VPV die beleggen op een wijze als jarenlang door onze vermogensbeheerder Van Heijst is gedaan. De effecten zijn in bewaring bij Theodoor Gilissen Bankiers NV te Amsterdam met als rekening- en depotnummer 600.675. De valutapositie betreft de afdekking van het valutarisico van de in de portefeuille aanwezige effecten in een niet euro valuta. De fiscale waarde door Theodoor Gilissen gerapporteerd ligt iets lager dan de door OVMK gerapporteerde waarde. Hiernaast zijn er nog een aantal rechtstreekse beleggingen in Oikocredit, de Triodosbank en het Triodos Value Pioneer Fund. Er wordt naar gestreefd ongeveer 10% van het belegd vermogen in ideële fondsen onder te brengen. Effecten OVMK/Theodoor Gilissen Valutapositie Triodosbank certificaten Triodosbank Values Pioneer Fund Oikocredit
507.069 72338.000 5.594 12.403
Totaal
562.343
5 NEDERLANDS LUTHERS GENOOTSCHAP voor IN- en UITWENDIGE ZENDING
VERVOLG TOELICHTING OP BALANS EN STAAT VAN BATEN EN LASTEN 5
transitorische activa
6.973
Terug te ontvangen dividend belasting Lopende rente RC LMH ELG-ivm VU/SLUB Totaal 6
reserve koersverschillen
saldo per ultimo 2012 ongerealiseerde koersverschillen naar resultaat saldo per ultimo 2013 7
240 2.233 4.500 6.973 227.008 185.040 56.343 14.375227.008
transitorische passiva
Voorziening lening Dagboek 2012 Studiebeurs Nias/HK Adm. Kosten 2012 Adm. Kosten 2013 Totaal 8
9.118 1.150 2.000 5.000 484 484 9.118
contributies
130
Van 2 leden is een specifieke contributie ontvangen (vorig jaar 1) 9
bijdragen gemeenten, diakonieën en gelieerde instellingen
9.646
Het overzicht is onder enig voorbehoud waar de vermelding op de afschriften zo goed als mogelijk herleid is tot de desbetreffende gemeente cq diakonie Evangelisch-lutherse gemeente cq diakonie cq fonds Arnhem 619 Bergen op Zoom 450 Breda 111 Delft 130 Den Haag 3.000 Dordrecht 117 Eindhoven 351 Enkhuizen 114 Gorinchem 200 Groningen 70 Heusden 110 Hilversum 250 Kampen 150 Leeuwarden 111
Bestemming Nias/Batu eilanden Suriname Philippijnen Algemeen
1.281 26 5.948 2.391
Totaal
9.646
6 NEDERLANDS LUTHERS GENOOTSCHAP voor IN- en UITWENDIGE ZENDING VERVOLG TOELICHTING OP BALANS EN RESULTATENREKENING
Ede Naarden-Bussum Pekela Rotterdam Lidmatenhuis Utrecht Woerden Zierikzee Zuid-Limburg Zwolle Plaats onbekend Idem Idem Idem Totaal 10
9.646
giften
Gemeenteleden Instellingen Totaal
11
463 100 139 500 500 576 258 331 448 100 250 43 155
80.075 3.575 76.500 80.075
toevoeging ten laste van reserve koersverschillen
Bestemming Suriname Philippijnen Algemeen Totaal
37.320 42.255 500 80.075 14.37
In navolging van grote verzekeringsmaatschappijen wordt om een te grote discrepantie tussen de waarde van de effecten en het gedeelte dat als niet gerealiseerde koersverschillen op de reserve koersverschillen wordt geboekt 10% van de gemiddelde omvang van de reserve koersverschillen van de voorafgaande vijf jaar ten gunste van het resultaat gebracht.
7 NEDERLANDS LUTHERS GENOOTSCHAP voor IN- en UITWENDIGE ZENDING VERVOLG TOELICHTING OP BALANS EN RESULTATENREKENING
12
subsidies
123.137
Nias Batu eilanden Studenten drukken kleine catechismus studiebeur master hong kong Saldo
7.000 5.000 5.000 17.000
Suriname Renovatie bejaarden- en slavenwoningen H&dV stichting Dagboeken, zondagsschoolmateriaal Reis inspectie orgel, ML kerk Saldo
43.150 1.293 3.802 48.245
Lutheran World Service Philippijnen Saldo
47.500 47.500
Inwendige Zending Dagboek Dagboeken overzee Diversen
2.700 1.676 16
Saldo
4.392
Diversen VU theologie Nederlandse Zendingsraad Nationale synode Saldo Totaal
2.500 1.000 2.500 6.000 123.137
8 NEDERLANDS LUTHERS GENOOTSCHAP voor IN- en UITWENDIGE ZENDING
SAMENSTELLING BESTUUR
mw A.T.P. Bouwman mw C. Aartsen-Kraaypoel drs J.B. Val dr C. Minderhoud M. Oosterveer
voorzitter secretaris penningmeester lid lid
T.L. van Zadel
kascontrole
HISTORISCH VIJFJAARSOVERZICHT
jaar
2013
2012
2011
2010
2009
kapitaal reserve koersverschillen eigen vermogen bijdragen subsidies
348.016 227.008 575.004 89.851 123.137
301.724 185.040 486.764 6.652 26.806
289.756 135.859 425.615 101.789 128.649
276.955 234.889 511.844 68.889 83.591
284.502 162.961 447.463 17.413 26.216
subsidie tlv EV in % beleggingsresultaat *) totaal beleggingsres **) idem 5-jaarsgemiddelde
6,8% 66.405 25,2% 22,2%
6,3% 31.169 21,5% 8,8%
5,3% 33.375 -11,0% 5,6%
3,3% 4.554 18,4% 10,6%
3.0% 1.680 56,7% 8,9%
*)
beleggingsopbrengsten inclusief gerealiseerde koersverschillen minus kosten
**)
(beleggingsresultaat + ongerealiseerde koersverschillen) : eigen vermogen ultimo vorig boekjaar
