Wassenaar, 29 maart 2012
Aan de Bestuursleden van de Stichting Mens en Tuin P/a Symonszstraat 46 2584 CZ Den Haag
JAARREKENING 2011
Geacht Bestuur, Ingevolge de ons verstrekte opdracht hebben wij de Jaarrekening 2011 van de Stichting Mens en Tuin samengesteld. Op basis van de door uw penningmeester verstrekte gegevens, stelden wij dit rapport samen. Hierbij doen wij u toekomen: Bijlage 1
Balans per 31 december 2011 en 31 december 2010
Bijlage 2
Staat van baten en lasten - jaar 2011 en 2010
Bijlage 3
Toelichting op de balans per 31 december 2011
Bijlage 4
Toelichting op de staat van baten en lasten – jaar 2011
Tot het verstrekken van nadere toelichtingen graag bereid. Hoogachtend,
mr M.M. Bellekom-Vogels
Stichting Mens en Tuin Den Haag
BALANS PER
Aktiva
31 DECEMBER 2011
€
Vaste aktiva Nieuwbouw Vlottende aktiva Vooruitbetaalde kosten Te ontvangen subsidie Overige vorderingen
Liquide middelen
€
31 DECEMBER 2010
€
23.295
670 6.510 749
€
32.462
363 7.284 394 7.929
8.041
969
22.944
32.193
63.447
Bijlage 1
BALANS PER
Passiva
31 DECEMBER 2011
€
Algemene reserve Voorzieningen Huisvesting / inventaris Project Metamorfose, Tuinkas Project Observatiekas
€
31 DECEMBER 2010
€
5.209
9.166 0 0
7.411
18.332 6.500 768 9.166
Vlottende passiva Crediteuren Te betalen kosten Gereserveerd vakantiegeld Te betalen loonbelasting Te betalen nettoloon Te betalen pensioenfonds
€
270 12.494 1.902 2.501 0 651
25.600
2.884 24.995 1.003 1.470 84 0 17.818
30.436
32.193
63.447
Bijlage 2
Stichting Mens en Tuin Den Haag
STAAT VAN BATEN EN LASTEN Jaar 2011 en Jaar 2010
Jaar 2011 € Inkomsten Lasten Personeelskosten Huisvestingskosten Kosten Organisatie Kosten Activiteiten Kosten Projecten Metamorfose, Tuinkas Observatiekas Tentoonstelling Wij Willen Zon Waarde in Landbouw en Zorg
Diverse baten/lasten Vrijval voorziening nieuwbouw Afschrijving Nieuwbouw
€
Jaar 2010 €
98.584
€ 107.747
53.420 11.367 14.775 12.232
59.865 7.178 14.989 10.323
2.401 1.850 0 2.483 0
0 0 4.187 4.305 4.195 -98.528
-105.042
56
2.705
9.167 -9.167
9.167 -9.167 0
0
Resultaat voor herrekening subsidie Af: herrekening subsidie
56 -2.258
2.705 -2.442
Resultaat
-2.202
263
Stichting Mens en Tuin Den Haag
Bijlage 3
Toelichting op de Balans per 31 december 2011 en 31 december 2010 AKTIVA 31 december 2011
31 december 2010
Nieuwbouw Totaal 1 januari 2011 Af: afschrijving 2011
€ 32.462 -9.167
€ 41.629 -9.167
Totaal 31 december 2011
23.295
32.462
€ 87.685 -2.258 -78.917
€ 97.265 -2.442 -87.538
6.510
7.285
Liquide middelen Kas Tuinkas Postbank 139660 Postbank 139660 sterrekening ABN AMRO 40.20.63.767 Rabobank 1521.64.356
€ 158 47 713 1 50 0
€ 190 428 21.707 1 116 492
Totaal
969
22.934
Te ontvangen subsidie Gemeente Den Haag Subsidieverlening Af: Correctie subsidie Af: Reeds ontvangen voorschotten
Nog te ontvangen subsidie
Stichting Mens en Tuin Den Haag
Bijlage 3-1
Toelichting op de Balans per 31 december 2011 en 31 december 2010
PASSIVA Verloop algemene reserve Stand per 1 januari 2011 Bij: Resultaat 2011
€ 7.411 -2.202
Stand per 31 december 2011
5.209
Voorziening Huisvesting / Inventaris Stand 1 januari 2010 Af: afschrijving jaar 2010
Stand 31 december 2011
Te betalen kosten Administratiekosten Accountantskosten Salariskosten detachering,vakantie Inhuur personeel Tuinkas restant Vrijwilligers vergoeding Opleiding Joriskring Opleiding psychiatrie Onderhoud Pand Observatiekas Kosten fondsenwerving Bouwvergunning kas Algemene kosten Personeelskosten Verbruiksvergunning
Totaal
€ 18.332 -9.166
9.166
31 december 2011
31 december 2010
€ 1.174 0 0 5.500 2.810 0 0 1.000 2.010 0 0 0 0 0 0
€ 1.174 1.131 4.690 7.000 0 1.450 300 1.000 2.010 1.732 350 1.000 223 185 2.750
12.494
24.995
Stichting Mens en Tuin Den Haag
Bijlage 4
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten Jaar 2011 en Jaar 2010 Jaar 2011 € Inkomsten Reguliere subsidie Ontvangen huur Eigen bijdragen Overige inkomsten Opbrengst verkopen
Salariskosten Bruto salarissen, vakantiegeld Sociale lasten Pensioenfonds PGGM Ziekengeld verzekering Maetis Arbo
€
Jaar 2010 €
87.685 9.142 228 288 1.241
€ 37.685 5.318 2.936 1.219 410
€ 97.265
8.071 313 736 1.362 10.899
10.482
98.584
107.747
€
€ 24.240 3.860 2.234 975 355
€
Reiskostenvergoeding Personeelskosten
47.568 588 436
31.664 800 60
Kosten vakantie, invallers Vergoeding ziekte Cursuskosten
7.028 -2.200 0
27.341 0 0
Totaal
53.420
59.865
Stichting Mens en Tuin Den Haag
Bijlage 4-1
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten Jaar 2011 en Jaar 2010 Jaar 2011
Jaar 2010
Huisvestingskosten Onderhoud Energiekosten Energie afrek. v.j. Schoonmaakkosten Verzekering Onroerendzaakbelasting Afschrijving
€ 6.328 2.893 -1.200 1.361 1.733 252 0
€ 1.917 3.174 335 0 1.511 241 0
Totaal
11.367
7.178
Kosten organisatie Klein inventaris, investeringen Zaden, tuinartikelen Verzekeringen Contributies/abonnementen Telefoonkosten Kantoorbenodigdheden Bankkosten Vergoeding vrijwilligers Administratiekosten Accountantskosten Notariskosten
€ 2.881 1.752 528 1.343 12 455 209 3.550 5.176 -1.131 0
€ 750 2.327 429 581 57 1.159 264 4.263 4.660 1.112 -613
14.775
14.989
€ 255 2.214 874 5.610 764 2.515 0
€ 596 1.106 1.630 6.426 352 193 20
12.232
10.323
Kosten activiteiten Reclame, advertentie, website Huishoudelijke kosten Cadeaus Tuintherapie, kunstzinnig werk Opendag, jaarfeesten Jaarfeesten Overige kosten
Stichting Mens en Tuin Den Haag
Bijlage 4-2
Toelichting op de Resultatenrekening
Project Metamorfose, Tuinkas Schenkingen 2009 Stichting 't Groene Land Schenking Antroposana Bestedingen 2009 Kweekbenodigdheden Drainage Ophoging bedden Kosten Fondsenwerving Diverse bestedingen Schenkingen 2010 Schenking Haags Groene kruisfonds Schenkingen 2011 Schenking St. Skanfonds Bestedingen 2011 Aankoop Tuinkas
schenkingen bestedingen € € 4.000 2.750 2.447 631 413 1.500 1.759 6.500 8.000 16.350
21.250
23.100
Totaal
Project Observatiekas Schenkingen 2010 Maat Management Bestedingen 2010 Reiskosten, observatie Observatiekas ntb Schenkingen 2011 Plant Research Maat Management Diverse bestedingen 2011
-1.850
schenkingen bestedingen € €
€
3.000 500 1.732 1.495 3.500 8.164
7.995 Totaal
€
10.396 -2.401
Stichting Mens en Tuin Den Haag
JAARREKENING 2011
LASTEN L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7
Personeelslasten Huisvesting (vast) Huisvesting (variabel) Organisatie Activiteiten Afschrijvingen Terug betaalde subs. Vorig jaar Saldo (voordelig resultaat)
TOTAAL
EXPLOITATIEOVERZICHT 2011 BATEN 55.620 1.985 10.582 14.775 18.966 0
B1 B2 B3 B4 B5 B6 B6b
56
101.984
Personeel Huisvesting (vast) Huisvesting (variabel) Organisatie Activiteiten Subsidies 2011 Nabetaalde subs. vorige jaren Saldo ( nadelig resultaat)
2.200 9.142 1.200 1.529 228 87.685 0
TOTAAL
101.984
BALANS PER 31-12-2011 ACTIVA A1 A2 A3 A4 A5 A6 A7 A7b A8 A9 A10 A12
PASSIVA
Gebouw Inventaris Materialen Voorraden Borgsom electra, gas, water Borgsom huur Nog te ontvangen subsidie Nog te ontvangen overige Vooruitbetaald m.b.t. 2011 Saldo kasgeld Totaal saldo bankrekeningen Overige:
23.295 0 0 0 0 0 6.510 748 670 205 765
TOTAAL
32.193
P2 P3 P4 P5 P6
Algemene reserve/ Eigen vermogen Stand per 31-12-2010 -> Resultaat 2011 Stand per 31-12-2011 -> Doelreserve Nog niet afgeloste leningen Nog te betalen Vooruitontvangen mbt 2011 Overige :
TOTAAL
Pagina 1 van 8
7.411 -2.202 5.209 9.166 0 17.818 0 0
32.193
Stichting Mens en Tuin Den Haag
PERSONEEL
Lasten Vast Salarissen (exclusief vrijwilligers) Ontvangen ziekengeld Variabel Wervingskosten Verhuis, reis, en pensionkosten Overige: Kosten vakantie, invallers
Totaal personeelskosten
Baten
47.568
0 2.200
0 1.024
0
7.028
L1
55.620 B1
Pagina 2 van 8
2.200
Stichting Mens en Tuin Den Haag
HUISVESTING
Lasten Vaste huisvestingslasten: Is het pand eigendom Bij eigendom: waarde volgens balans
Baten
ja 23.295
Lasten hypotheek / lening
0
T.b.v. pand: Opstal, brand, glasverzekering
1.733
Indien geen eigendom: noteer adres Huurlasten pand: Huurlasten pand: Overige huurlasten Onroerend zaakbelasting
Totaal vaste huisvestingslasten
0 0 0 252
L2
1.985
Inkomsten door verhuur
B2
9.142
B3
1.200
Variabele huisvestingslasten: Gas, electra, water, heffing waterschap ofwel hoogheemraad Delfland Onderhoud gebouw Verbouwing Schoonmaakkosten Overige variabele huisvestingslasten
Totaal varabele huisvestingslasten
2.893 6.328 0 1.361 0
L3
Terug ontvangen gas, elektra, water
Pagina 3 van 8
10.582
Stichting Mens en Tuin Den Haag
ORGANISATIE
Lasten Aantal leden:
Baten
54
Contributie, inschrijf-/uitleengelden
0
Inventaris / inrichting
0
4.633
Verzekeringen WA, inboedel, overige Lidmaatschappen, abonnementen Telefoonkosten Drukwerk, portokosten Ontvangen, betaalde rente Vrijwilligerskosten Giften, donaties Aflossing lening Overige kosten: Administatiekosten, accountant
528 1.343 12 455 209 3.550 0 0 4.045
Overige inkomsten, bijvoorbeeld uit fondsen of andere niet gemeentelijke subsidies Opbrengst verkopen
288 1.241
Totaal
L4
Totaal
Pagina 4 van 8
14.775
B4
1.529
Stichting Mens en Tuin Den Haag
ACTIVITEITEN
Lasten
Publiciteit, reclame
Baten
255
Bar: inkopen Bar: opbrengst
0 0
Maaltijden: inkopen Maaltijden: opbrengsten
2.214 228
Excursies
874
Cursussen Tuintherapie, kunstzinnig werk
5.610
Kerstactiviteiten (exclusief subsidie)
2.515
Oud en nieuw activiteiten (exclusief subsidie)
0
Overige activiteiten Tentoonstelling Open dag Project Tuinkas Project Observatiekas Project Wij willen zon
0 764 2.401 1.850 2.483
Totaal
L5
Totaal
Pagina 5 van 8
18.966
B5
228
Stichting Mens en Tuin Den Haag
GEMEENTELIJKE SUBSIDIES
Soort subsidie
Kenmerk Verleningsbrief
Verleend bedrag
Ontvangen Voorschot
Subs. Gem. Den Haag, Dienst OCW: S.v.p. omcirkelen wat van toepassing is. Waardering/Exploitatie/Investerings/ anders, nl
OCW/2010.4138
87.685
78.917
Waardering/Exploitatie/Investerings/ anders, nl Waardering/Exploitatie/Investerings/ anders, nl
Totaal
B6
87.685
Totaal
78.917
Het totaal van de verleende subsidiebedragen van B6 vermeldt u bij B6 in het Exploitatieoverzicht op pagina 2. Het verschil tussen de verleende subsidiebedragen en de voorschotten, vermeldt u bij A7 in de Balans op pagina 2
8.769
Nabetaalde"rest-subsidie"van vorig boekjaar ( bijvoorbeeld de resterende, nog niet bevoorschotte 10%) vermeldt u bij B6b in het Exploitatieoverzicht op pagina 2.
0
Terugbetaalde subsidie van vorig boekjaar (bijvoorbeeld naar aanleiding van een subsidievaststelling) Dit bedrag vermeldt u bij L7 in het Exploitatieoverzicht
0
Pagina 6 van 8
