Wassenaar, 17 april 2015
Aan de Bestuursleden van de Stichting Mens en Tuin P/a Symonszstraat 46 2584 CZ Den Haag
Jaarrekening 2014
Geacht Bestuur, Ingevolge de ons verstrekte opdracht hebben wij de Jaarrekening 2014 van Stichting Mens en Tuin samengesteld. Op basis van de door uw penningmeester verstrekte gegevens, stelden wij dit rapport samen. Hierbij doen wij u toekomen: Bijlage 1
Balans per 31 december 2014 en 31 december 2013
Bijlage 2
Staat van baten en lasten - jaar 2014 en jaar 2013
Bijlage 3
Toelichting op de balans per 31 december 2014
Bijlage 4
Toelichting op de staat van baten en lasten
Bijlage 5
Specificatie Baten en Lasten en Begroting 2014
Tot het verstrekken van nadere toelichtingen graag bereid. Hoogachtend,
mr M.M. Bellekom-Vogels
Stichting Mens en Tuin Den Haag
BALANS PER
31 DECEMBER 2014
Aktiva
€
Vaste aktiva Nieuwbouw Computer
0 0
€
31 DECEMBER 2013
€
4.963 616 0
Vlottende aktiva Debiteuren Vooruitbetaalde kosten Te ontvangen subsidie Te ontvangen rente Te ontvangen pensioenfonds Te ontvangen afrek. energie Overlopende posten
Liquide middelen
€
22.425 1.943 6.460 0 0 1.497 507
5.579
12.872 685 4.275 61 535 0 360
32.832
18.788
5.958
25.664
38.790
50.031
Bijlage 1
BALANS PER
Passiva
31 DECEMBER 2014
€
Algemene reserve
Reserveringen Project kunstzinnige begeleiding Project weekritme Project biologisch dynamisch tuinieren Project sociale therapie Project kwaliteit ontwikkeling Project PR Crowdfunding winkel Groot onderhoud
€
-29.851
0 0 1.556 2.000 3.000 24 650 6.000
Lening o/g
Vlottende passiva Crediteuren Te betalen kosten Gereserveerd vakantiegeld Gereserveerd PBL Te betalen loonbelasting
€
31 DECEMBER 2013
€
-19.995
5.000 500 0 0 0 0 0 0 13.230
5.500
40.986
43.252
2.696 4.153 2.257 1.754 3.565
2.637 15.458 930 0 2.249 14.425
21.274
38.790
50.031
Bijlage 2
Stichting Mens en Tuin Den Haag
STAAT VAN BATEN EN LASTEN Jaar 2014 en Jaar 2013
Jaar 2014 € Baten Inkomsten Opbrengst kwekerij, winkel
Lasten Personeelskosten Huisvestingskosten Kosten organisatie Kosten activiteiten Projecten
Diverse lasten Afschrijving Nieuwbouw Vrijval inhuur personeel Vrijval opleiding Psychiatrie
Resultaat
€
Jaar 2013 €
€
109.940 2.068
132.015 1.545
112.008
133.560
83.638 14.084 17.977 1.032 170
60.548 67.105 14.560 12.599 554 -116.901
-155.366
-4.893
-21.806
4.963 0 0
-9.166 5.500 1.000 -4.963
-2.666
-9.856
-24.472
Stichting Mens en Tuin Den Haag
Bijlage 3
Toelichting op de Balans per 31 december 2014 en 31 december 2013 AKTIVA 31 december 2014
31 december 2013
€ 4.963 -4.963
€ 14.129 -9.166
0
4.963
€ 616 0 -616
€ 0 1.320 -704
0
616
Liquide middelen Kas Tuinkas ING 139660 ING 139660 sterrekening ABN AMRO 40.20.63.767 Triodos bank 0781380804
€ 613 611 3.870 3 0 861
€ 153 0 23.982 2 1.527 0
Totaal
5.958
25.664
Nieuwbouw Totaal 1 januari Af: afschrijving
Totaal 31 december
Computer Totaal 1 januari Bij: Investering Af: afschrijving
Totaal 31 december
Het saldo van de ING bank was door de ontvangst van de subsidie op 30 december 2013 hoger dan gebruikelijk. Te ontvangen subsidie Gemeente Den Haag Fonds 1818
Nog te ontvangen subsidie
31 december 2014 € 0 6.460
31 december 2013 € 4.275 0
6.460
4.275
Te ontvangen subsidie Fonds 1818 betreft het restant van de reeds toegezegde subsidie.
Stichting Mens en Tuin Den Haag
Bijlage 3-1
Toelichting op de Balans per 31 december 2014 en 31 december 2013
PASSIVA Verloop algemene reserve Stand per 1 januari 2014 Bij: Resultaat jaar 2014
€ -19.995 -9.856
Stand per 31 december 2014
-29.851
Reserveringen Project biologisch dynamisch tuinieren Gift Vrienden van Bronlaak Af: diverse bestedingen
€ 2.500 -944
€
1.556 Project sociale therapie Gift St. Bev. Heilpedagogie
2.000
Project kwaliteit ontwikkeling Gift St. Raphaelfonds
3.000
Project PR Gift Iona stichting Af: diverse bestedingen Opbrengst kerstmarkt, open dag Af: kosten opendag Af: kosten kerstmarkt
5.000 -4.358 1.000 -791 -827 24
Crowdfunding winkel Groot onderhoud
Stand per 31 december 2014
650 6.000
13.230
Stichting Mens en Tuin Den Haag
Bijlage 3-2
Toelichting op de Balans per 31 december 2014 en 31 december 2013
Lening o/g Paticuliere lening Fonds 1818
€ 10.986 30.000
Totaal
40.986
Lening o/g Betreft leningen voor realisatie van het groot onderhoud van de riolering en bestrating. De particuliere lening heeft een looptijd van 1 jaar. Door het overlijden diende deze lening per 1 november 2014 afgelost te worden. In overleg met de erven is deze lening op 15 januari 2015 afgelost. Lening Fonds 1818 is een renteloze lening met een looptijd van 5 jaar.
Te betalen kosten Administratiekosten Vrijwilligers vergoeding Energiekosten Inhuur personeel Te betalen hovenier Te betalen pensioenfonds Reiskosten vergoeding Ziekteverzuimverzekering Overige kosten Bankkosten
€ 2.063 875 0 0 0 28 0 0 1.117 70
€ 3.349 1.050 322 900 5.750 0 600 1.035 2.409 43
Totaal
4.153
15.458
Stichting Mens en Tuin Den Haag
Bijlage 4
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten Jaar 2014 en Jaar 2013 Jaar 2014 € Inkomsten Reguliere subsidie Zorggeld clienten Zorggeld clienten oninbaar Subsidie Fonds 1818 Giften Vrienden van Mens en Tuin Giften kunstzinnige begeleiding Af: besteding kunstz. begeleiding
€
0 99.133 -568 6.460 772 5.000 -857
Ontvangen huur Overige inkomsten Ontvangen rente
Opbrengst kwekerij, winkel Verkoop kwekerij Af: Zaden, tuinartikelen Af: Kosten winkel
Totaal
Salariskosten Bruto salarissen, vakantiegeld Sociale lasten Pensioenfonds PFZW Ziekengeld verzekering Maetis Arbo
€
Jaar 2013
€ 57.827 9.136 4.887 2.631 397
€ 42.750 45.338 0 25.840 5.191
3.000 -6.637 4.143 0 0 0
-3.637 9.352 483 61
109.940
125.378
€ 5.528 -2.140 -1.320
€ 4.675 -3.130 0
2.068
1.545
€
€ 43.349 6.487 3.504 2.177 389
€
Reiskostenvergoeding Persoonlijk levensfase budget 2014 PersoonlijklLevensfase budget 2013 Personeelskosten Kunstzinnige begeleiding Detachering
74.878 713 1.400 354 593 5.700 0
55.906 680 0 0 1.782 0 2.180
Totaal
83.638
60.548
Stichting Mens en Tuin Den Haag
Bijlage 4-1
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten Jaar 2014 en Jaar 2013 Jaar 2014
Jaar 2013
Huisvestingskosten Onderhoud Onderhoud winkel Groot onderhoud riool, bestrating Energiekosten Energie afrek. v.j. Schoonmaakkosten Legionella Verzekering Onroerendzaakbelasting
€ 2.081 1.224 6.000 2.736 -1.497 1.434 193 1.719 194
€ 1.651 0 58.862 2.593 322 1.408 0 1.989 280
Totaal
14.084
67.105
Energiekosten Door verbeterde installatie van zonneboiler is er over het jaar 2014 volgens de afrekening van de energiemaatschappij nog een bedrag te vorderen. Kosten organisatie Klein inventaris, investeringen Verzekeringen Contributies, abonnementen Kantoorbenodigdheden Telefoon, internetkosten Administratiekosten Advieskosten Vergoeding vrijwilligers Representatiekosten Huishoudelijke kosten Rente lening Bankkosten Afschrijving computer
€ 293 1.220 1.566 1.056 898 6.804 52 2.325 379 1.603 891 274 616
€ 406 717 1.303 472 0 7.142 534 3.000 367 2.081 95 187 704
17.977
17.008
Telefoonkosten De voormalige samenwerkingspartner nam de telefoon en internetkosten voor haar rekening. Vanaf 2014 zijn deze kosten voor rekening van de stichting.
Stichting Mens en Tuin Den Haag
Bijlage 4-2
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten Jaar 2014 en Jaar 2013
Kosten activiteiten Reclame, advertentie, website Jaarfeesten, Overige kosten
Projecten Project stapelmuur Project water Project weekritme Af: Gift
€
Jaar 2014
Jaar 2013
€ 0 764 268
€ 1.724 1.605 185
1.032
3.514
€ 0 69
601 -500
€
€ 54 0
500 0 101
500
170
554
