A Nyelvvizsgáztatási Akkreditációs Központ 2004. évi költségvetési beszámolójának felülvizsgálata 1.
FELADATKÖR, TEVÉKENYSÉG 1.1.
Intézmény azonosító adatai
Név: NYELVVIZSGÁZTATÁSI AKKREDITÁCIÓS KÖZPONT Törzskönyvi azonosító szám: 329936, Honlap címe: www.nyak.hu 1.2.
Alapító okirat kelte. száma: XVI/543-/2000
1.3.
Alaptevékenység ellátása 2004-ben
Akkreditációs eljárások lefolytatásának eredményeként kiadott akkreditációs határozatok száma: 94 db. Ebből 2 db vizsgaközpont + vizsgarendszer + akkreditált vizsgahely engedélyezéséről szól, 2 db működő vizsgarendszer egyéb idegen nyelvvel történő kiegészítését engedélyezi, 20 db működő vizsgaközpont újabb akkreditált vizsgahelyeit engedélyezi, 55 db. működő vizsgaközpont újabb bejelentett vizsgahelyének működését engedélyezi, 6 db. működő vizsgahely újabb vizsgahelyszínét engedélyezi, 2 db. működő vizsgarendszer újabb szakirányát engedélyezi, 1 db. vizsgaközpont névváltoztatását veszi tudomásul, 6 db akkreditációs kérelmet utasított el. Nyelvvizsga honosításokról szóló kiadott határozatok száma: 2370 db honosítási határozatot külföldön megszerzett nyelvvizsga-bizonyítványokról, amelyekből 1884 határozat a külföldi nyelvvizsga-bizonyítványt egynyelvű nyelvvizsgával egyenértékűnek ismeri el, 486 határozatban a külföldi nyelvvizsgát sikeres kiegészítő vizsga letétele után kétnyelvű nyelvvizsgával egyenértékűnek ismeri el. Résznyelvvizsgák egyesítéséről kiadott igazolások száma: 820 db., mely eljárásban a Központ külön letett írásbeli (B) és szóbeli (A) résznyelvvizsgák komplex (C) nyelvvizsgaegyenértékűségét igazolja. 2004 évben a NYAK az alapító okiratában foglalt tevékenységeket változatlan szervezeti keretek között folytatta. Alapító okiratát az OM megszűntette 2004. december 31-én, feladatait a Professzorok Házába integrálta, a NYAK PH-NYAK néven a Professzorok Háza részjogkörű költségvetési egységévé vált. 2. ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA 2.1.
Főbb kiadási tételek 1
• személyi juttatások (5 fő közalkalmazott + 9 fő testületi tag): 40.832 ezer Ft A NYAK személyi előirányzatában kerül megtervezésre és végrehajtásra a Központ 5 fő közalkalmazottjának bére, valamint a Nyelvvizsgát Akkreditáló Testület 8 tagjának tiszteletdíja. A testületi tagok tiszteletdíjának összegét minden év januárjában az OM Felsőoktatási Helyettes Államtitkára írásban közli a Központtal. Ez az összeg 2004-ben 190e Ft/tag volt és 300ezer Ft az elnök részére. •
dologi kiadások: 73.037ezer Ft
A korábbi évhez képest nincs jelentős változás. A dologi költségek fedezték a NYAK működési költségeit (terembérlet, PH-NYAK ügyviteli megállapodásban foglaltak, postaköltség, testületi munkával kapcsolatos szakértők számláinak kifizetése, megbízott gazdasági irányító, informatikus rendszergazda stb.). 2. 1. Főbb kiadási tételek eFt eredeti ei. 37.200
Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulék Dologi kiadás átadott pénzeszköz Felhalmozás:
módosított teljesítés 40.832 40.789
12.900 12.931 102.100 73.037 48.680 7.430 eFt 152.200 182.910
12.446 47.908 46.674 7.189 155.006
2. 1. 1. Előirányzatok évközi változásai A pénzeszközátadás két okból történt: az intézmény megszűnése, a pénzeszközök átutalása miatt volt szükséges 45.000 ezer Ft. összegben. 3.680 ezer Ft a NYAK nyelvvizsga-fejlesztési pályázatán elnyert összeg (ITK, Pannon, Profex beás vizsgaközpont) részére a vizsgarendszer bővítése, vizsgaanyag készítése pályázatokra került átutalásra. A kiírt pályázat 2003-ban elbírálásra került, pénzügyi teljesítés 2004-ben történt. 2. 1. 1.
eredeti előirányzat pénzmaradvány
Előirányzatok évközi változásai szem.kiad.
munkaad. terh.j.
dologi kiadás
37.200 3.196
12.900 468
102.100 18.204 3.680 2
átadott pénzeszk.
eFt beruházás összesen
5.362
152.200 30.910
többletbevétel átcsoportosítás zárolás összesen:
436 40.832
-437
-47.067 +45.000 -200 73.037 48.680
12.931
2.068 7.430
-200 182.910
2. 1. 2. Személyi juttatások, előirányzat alakulása A NYAK-nál 2004-ban nem történt létszámváltozás. A létszám maradt 5 fő közalkalmazott. 2004. január 1-jével a NYAK 6%-os közalkalmazotti béremelést hajtott végre, illetve a IV. negyedévtől elrendelte a nyelvvizsgával rendelkezők számára a nyelvpótlék kifizetését. 2. 1. 2. Személyi juttatások, előirányzat alakulása 2004. évben a létszám nem változott, nem történt létszámleépítés. Személyi előirányzat: Eredeti előirányzat pénzmaradvány többletbevétel összesen:
eFt 37.200 3.632 40.832
2. 1. 3. A dologi előirányzatok 2. 1. 3. Dologi előirányzatok eFt Eredeti előirányzat: Pénzmaradvány Többletbevétel Átcsoportosítás Zárolás Összesen:
102.100 16.137 -45.000 -200 73.037
2. 1. 4. A felhalmozási előirányzat 2. 1. 4. Felhalmozási előirányzat A NYAK 2004. évben előző évi pénzmaradványból képzett felhalmozási előirányzatot, 5.362 E Ft-ot és 2.068 E Ft-ot, azaz összesen 7.430 E Ft-ot átcsoportosított. A NYAK számítógépes eszközellátását fejlesztette (notebook, képernyő, fénymásoló) berendezések beszerzésével a közbeszerzési eljárások betartásával. 2. 1. 5. Átadott pénzeszközök előirányzata: lásd 2. 1. 1. 2. 1. 5. Átadott pénzeszközök 3
előirányzata Eredeti előirányzat Pénzmaradvány 3.680 Átcsoportosítás öszesen
………………..
45.000 48.680 2.2.
A bevételek alakulása
2. 2. 1. Bevételek alakulása eFt eredeti módosított teljesítés előir. előir. 130.000 130.000 102.096
Saját bevétel Költségvetési támogatás Pénzforgalom nélküli bev. Összesen:
22.200
22.000
30.910 152.200 182.910
Alaptevékenység bevétele eFt Alaptev.bevétele AK értékesítés Kiszámlázott ÁFA Összes bevétel
22.000 30.910 155.006
100.458 1.618. 5 102.081
Költségvetési támogatás bevétel eFt Költségvet.tám. Ebből zárolás Összesen:
22.200 200 22.000
A NYAK saját bevétele a tervezett 130.000ezer Ft-hoz képest 100.458ezer Ft- lett. A NYAK saját bevétele alapvetően két forrásból származik: 1. Az államilag elismert nyelvvizsgaközpontok előző évi vizsgabevételeinek 4%a, az un. akkreditáció-felügyeleti díj. 2. Az új akkreditációs beadványok díja a jogszabályban foglaltak szerint. 2004. évben a nagyjából változatlan akkreditáció-felügyeleti díj bevétele mellett jelentősen csökkent az új akkreditációs kérelmek beérkezése, és ezért csökkent az ebből származó saját bevétel. 4
2.3.
Előirányzat-maradvány
2. 3. 1. 2003-es előirányzat maradvány 2. 3. 1. 2003. évi előirányzat maradvány 2003.évi előirányzat maradv.összege: Felhasználása: személyi juttatások jutalom megb.díjak összesen. Munkaadókat terhelő járulék TB járulék munkaadói járulék eü. Hozzájárulás összesen. Dologi kiadások befizetési kötelezettség szakértés postaköltség anyakönyv Kiadvány szerk. , nyomda Ügyviteli szolg. Telefon Összesen Felhalmozás Számítógép beszerzés Átadott pénzeszközök Három nyelvvizsgaközpont Összesen
30.910
3.196 3.196 468 468 8.848 4.090 44 719 2.388 1.334 780 18.204
5.362
3.680 9.042
A NYAK a 2003. évi maradványát a következő feladatokra fordította: 2003-ban megkötött szerződések 2004. I. féléves teljesítése, kiadványszerkesztők szerzői díjai, informatikai céggel kötött szerződés teljesítése, számítógép beszerzések, három pályázatot nyert vizsgaközpont részére átadott pénzeszközök. 2. 3. 2. A 2004-es előirányzat alakulása 2. 3. 2. 2004. évi előirányzat alakulása eFt 5
Személyi juttatások Munkaadókat járulékok Dologi kiadások Átadott pénzeszköz Beruházás Összesen:
Mód.elői. Teljesítés Maradv. Lekötött maradvány 40.832 40.789 43 terh 12.931 73.037 48.680 7.430 182.910
12.446 47.908 46.674 7.189 155.006
485 25.129 2.006 241 27.904
A 2004. évi előirányzat-maradványt a megszűntetés miatt átutaltuk a Professzorok Házába. A szervezet költségvetési támogatása 2005-től megszűnik, a maradványt a kormányrendeletben meghatározott alább felsorolt feladatok ellátására fordítjuk. Testület tiszteletdíjai + költségtérítései 2005. június 30-ig Tanulmány fordítása 2. Netfocus informatikai cég feladatellátás 3. 2005. június 30-ig Közbeszerzés lebonyolítás pályázati kiírás 4. 2004-ben Konferencia szervezése 2005. februári 5. konferencia szervezése megkezdve 2004ben Pályázat vizsgafejlesztésre 6. pályázat kiírás: 2004. december 20. Pályázat kutatásra 7. pályázat kiírás: 2004. december 20. ÖSSZESEN
1.
25.500.000 Ft 620.000 Ft 600.000 Ft 750.000 Ft 300.000 Ft 5.000.000 Ft 10.000.000 Ft 42.770.000 Ft
3. EGYÉB A NYAK 2004-es gazdálkodása az alapító okiratban foglalt feladatok végrehajtása szerint alakult. A NYAK 2004-ben vállalkozási tevékenységet nem végzett, tevékenységeket nem szervezett ki, felügyelete alá alapítványok, közalapítványok, közhasznú társaságok nem tartoztak, lakásépítési kölcsönt dolgozóinak nem nyújtott, világbanki programokban nem vett részt. 4. GAZDÁLKODÁS ÁLTALÁNOS ÉRTÉKELÉSE A NYAK gazdálkodása a 2004-ben az ellátandó feladatok végrehajtására irányult, azokat eredményesen végrehajtotta. 5.
EGYÉB, A NYAK ÁLTAL LÉNYEGESNEK TARTOTT INFORMÁCIÓK
A NYAK a 2005-től megszűnt, a Professzorok Háza részjogkörű költségvetési egységeként folytatja tevékenységét, OM támogatást nem kap, kizárólag saját bevételből gazdálkodik.
6
