A. INLEIDING 1. Voorwoord

Jaarstukken 2010

Jaarstukken 2010

2

INHOUDSOPGAVE A.

INLEIDING ................................................................................................... 4

1.

Voorwoord.......................................................................................... 4

2.

Bestuur .............................................................................................. 5

2.1

Doelstellingen van VR .......................................................................... 5

2.2

Missie van de VR ................................................................................. 5

2.3

Kernwaarden van de VR ....................................................................... 6

2.4

Bestuurlijke organisatie ........................................................................ 6

3.

Algemene toelichting............................................................................ 6

3.1

Jaarverslag ......................................................................................... 6

3.2

Jaarrekening ....................................................................................... 6

3.3

Uitgangspunten ................................................................................... 6

B.

JAARVERSLAG............................................................................................... 8

1.

Programma verantwoording per productgroep ......................................... 8

1.1

Productgroep 1: Directie Veiligheidsregio ................................................ 8

1.2

Productgroep 2 : Risico- en Crisisbeheersing ......................................... 11

1.3

Productgroep 3 : Bedrijfsvoering.......................................................... 16

1.4

Productgroep 4 : Gemeenten............................................................... 19

1.5

Productgroep 5 : Brandweerzorg.......................................................... 22

1.6

Productgroep 6 : GHOR ...................................................................... 29

1.7

Productgroep 7 : Ondersteuning Uitvoering ........................................... 33

1.8

Productgroep 8 : GMC ........................................................................ 37

1.9

Productgroep 9 : Projecten en bijzondere activiteiten.............................. 38

2.

Paragrafen........................................................................................ 43

2.1.

Risico’s en weerstandvermogen ........................................................... 43

2.2.

Bedrijfsvoering.................................................................................. 47

2.3.

Verbonden partijen ............................................................................ 49

2.4.

Onderhoud kapitaalgoederen............................................................... 50

2.5.

Financiering en treasury ..................................................................... 50

2.6.

Rechtmatigheid ................................................................................. 51

C.

JAARREKENING ............................................................................................54

1.

Resultaat op hoofdlijnen ..................................................................... 54

2.

Resultaatbestemming......................................................................... 54

3.

Balans per 31 december 2010 ............................................................. 55

4.

Productgroep (programma)rekening ..................................................... 56

5.

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ................................. 57

6. D.

Toelichting op de balans per 31 december 2010..................................... 59 INWONERBIJDRAGEN EN DEKKINGSMIDDELEN ................................................68

1.

Kerngegevens ................................................................................... 68

2.

Uitgangspunten ................................................................................. 68

2.

Inwonerbijdragen 2010 ...................................................................... 70

3.

SISA bijlage 2010.............................................................................. 71

E.

CONTROLEVERKLARING ................................................................................72

F.

VASTSTELLING ............................................................................................74

3

A.

INLEIDING

1.

Voorwoord

Voor u ligt de jaarrekening 2010 van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid (VRZHZ). Een bijzondere jaarrekening, omdat het de eerste jaarrekening van de VRZHZ is! Een jaar ook waarin een aantal zaken bijzondere aandacht heeft gevraagd. Hieronder worden deze kort weergegeven. Operationele inzet Wat betreft de operationele inzet is 2010 turbulent begonnen. Eerst was er de brand in het Vrij Tijd Centrum in Dordrecht waar vuurwerk lag opgeslagen. Kort daarna de aardbeving in Haïti, waar het USAR-team, met 10 medewerkers uit Zuid-Holland Zuid, is ingezet om een bijdrage te leveren aan de reddingsoperatie. Later in het jaar zijn er meerdere grote incidenten geweest. Te denken valt aan de stroomstoring in de Hoeksche Waard en de gasexplosie met brand in Krispijn (Dordrecht). Zeer recent, begin dit jaar, zijn daar nog twee grote incidenten bij gekomen: de brand in Moerdijk waarvan ZHZ de effecten ondervond en de brand op Kijfhoek. Brandweer In 2010 is hard gewerkt aan het Programma Versterking en Regionalisering Brandweer. Het bestuur heeft besloten uiterlijk 1 januari 2013 alle lokale brandweren in de regio te hebben geregionaliseerd. Hiertoe is in 2010 onder andere een plan van aanpak voor deze regionalisering en een uniform kwaliteitsniveau bestuurlijk vastgesteld. Op 1 januari 2010 zijn de korpsen Graafstroom, Liesveld en Nieuw-Lekkerland gefuseerd tot Brandweer De Waard, waarbij al het personeel direct in dienst is gekomen van de VRZHZ. In januari 2011 is vervolgens een dienstverleningsovereenkomst getekend tussen de VRZHZ en brandweer De Waard, waarbij de regionalisering van het korps een feit is. Ook heeft in 2010 bestuurlijk overleg plaats gevonden over de duiktaak en rampenbestrijding op het water in ZHZ. De grote opleidingsdruk voor duikers vanuit het Rijk heeft het bestuur begin 2011 genoodzaakt ertoe te besluiten dat ZHZ met één van de drie duikteams verder werkt. Voor wat betreft de rampenbestrijding op het water heeft het Ministerie van Veiligheid & Justitie aangegeven de blusboot niet meer te zullen bekostigen. De VRZHZ heeft inmiddels de blusboot om niet overgenomen en beraadt zich samen met partners over de toekomstige invulling van de rampbestijdingstaak op het water. Wet Op 1 oktober 2010 is de Wet veiligheidsregio’s, een tweetal hierbij horende AMvB’s en een Ministeriële regeling van kracht geworden. Aan de implementatie hiervan is in 2010 hard gewerkt. Een voorbeeld hiervan is het opstellen van het wettelijk verplichte Risicoprofiel. Dit geeft een algemeen risicobeeld van de VRZHZ weer en dient als onderbouwing voor het beleid van de VRZHZ. Dit Risicoprofiel is in 2010 door het bestuur vastgesteld en ter consultatie naar alle betrokken Colleges gestuurd. Een ander voorbeeld is het wettelijk verplichte convenant tussen de VRZHZ en Politie ZHZ dat in juni 2010 is getekend. De implementatie van de wet is nog zeker niet afgerond, zo worden het Risicoprofiel, het Beleidsplan en het Crisisplan in 2011 bestuurlijk vastgesteld. MiSRaR Op 1 januari 2010 is gestart met het Europese project MiSRaR Interreg IVC, waarvan de VRZHZ ‘lead organisation’ is. Estland, Bulgarije, Griekenland, Italië en Portugal nemen samen met Nederland deel aan het project. Doel is kennis en ervaringen uit te wisselen op het gebied van het terugdringen van risico’s bij ramptypen, die het gevolg zijn ruimtelijke vraagstukken en risico’s. In mei waren de partners bij ZHZ te gast. 4

Rampenbestrijding op Orde De Inspectie Openbare Orde en Veiligheid (IOOV) heeft elke Veiligheidsregio in Nederland doorgelicht. In mei heeft IOOV haar resultaten gepresenteerd. Hieruit kwam naar voren dat Zuid-Holland Zuid in de ogen van IOOV tot de acht best voorbereide veiligheidsregio’s in Nederland behoort (van de 25). Een lovende waardering, die motiveert om door te gaan op de ingeslagen weg. Financiën In 2010 is de VRZHZ organisatorisch en financieel ontvlochten uit de GR Regio ZHZ. Hangende vraagstukken van financiële aard zijn bij de ontvlechting volledig afgewikkeld. Voorts heeft de VRZHZ een bedrag van €500.000 toegekend aan de regio ZHZ, als bijdrage aan de oplossing van de financiële vraagstukken van de Regio ZHZ. Tevens is een lening verstrekt om de Regio ZHZ gelegenheid te bieden de liquide middelen van de VRZHZ zonder risico’s voor de bedrijfsvoering van de Regio ZHZ te kunnen overdragen. Het jaar 2010 sluit met een positief saldo van €378.000,--. Hierin zijn twee subsidiebedragen (totaal €153.000) opgenomen die, conform de BBV voorschriften, via de resultaatbestemming gestort dienen te worden in twee bestemmingsreserves. Daarmee is het resultaat feitelijk €225.000,--. In dit resultaat is inbegrepen een renteresultaat van €201.000. Dit renteresultaat is overigens pas bekend geworden na de 2e bestuurlijke rapportage.

2.

Bestuur

De gemeenschappelijke regeling VR Zuid-Holland Zuid, vastgesteld op 24 juni 2009, is aangegaan door de gemeenten Alblasserdam, Binnenmaas, Cromstrijen, Dordrecht, Giessenlanden, Gorinchem, Graafstroom, Hardinxveld-Giessendam, Hendrik-IdoAmbacht, Korendijk, Leerdam, Liesveld, Nieuw-Lekkerland, Oud-Beijerland, Papendrecht, Sliedrecht, Strijen, Zederik en Zwijndrecht. De VR Zuid-Holland Zuid functioneert sinds 1 juli 2009. 2.1 Doelstellingen van VR De VR dient ter uitvoering van de Wet VR’s. Voor deze begroting is uitgegaan van het concept van wet zoals dat ter behandeling is aangeboden aan de Eerste Kamer der Staten-Generaal (vergaderstuk 31 117). Op grond van deze wet en de aanwijzingen van het bestuur van de regio, is de volgende doelstelling voor de VR geformuleerd: De VR Zuid-Holland Zuid stelt zich ten doel de Wet VR’s uit te voeren, te allen tijde een gezamenlijke effectieve en efficiënt georganiseerde slagkracht voor crisisbeheersing, rampenbestrijding, brandweerzorg en geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen te kunnen leveren en deskundig en betrouwbaar veiligheidsadviseur te zijn. 2.2 Missie van de VR De VR Zuid-Holland Zuid staat voor: Samen sterk in risicobeheersing, incidentbestrijding en herstel uit de ontwrichte situatie. De VR Zuid-Holland Zuid stimuleert en faciliteert het samenwerken van overheidsdiensten, organisaties, burgers en partners, opdat de fysieke veiligheid om te kunnen wonen, werken en recreëren wordt gewaarborgd en om zoveel mogelijk schade en leed bij rampen en crises te voorkomen en beperken.

5

2.3 Kernwaarden van de VR Teneinde invulling te kunnen geven aan deze doelstellingen en de missie, is een aantal kernwaarden voor de organisatie van de VR geformuleerd. Deze kernwaarden zijn:  Professioneel  Dienstbaar  Pro-actief  Handelingsbekwaam  Innovatief  Aanspreekbaar  Betrouwbaar  Samenwerkingsgericht 2.4 Bestuurlijke organisatie Bestuursorganen De VR kent drie bestuursorganen:  het algemeen bestuur;  het dagelijks bestuur;  de voorzitter. Bestuurscommissies Het algemeen bestuur heeft ingevolge artikel 24 van de gemeenschappelijke regeling VR nog geen bestuurscommissies ingesteld. Adviescommissies Bij gemeenschappelijke regeling VR zijn de volgende adviescommissies ingesteld:  een commissie van advies voor brandweeraangelegenheden (CAB);  een commissie van advies gemeentesecretarissen veiligheid (AGV);  een portefeuillehoudersoverleg middelen.

3.

Algemene toelichting

3.1 Jaarverslag Het jaarverslag bestaat uit de verantwoording per productgroep (= programma) en de paragrafen (weerstandsvermogen, onderhoud kapitaalgoederen, financiering, bedrijfsvoering, verbonden partijen). De paragrafen ‘lokale heffingen’ en ‘grondbeleid’ (conform BBV eveneens verplichte paragrafen) komen in het jaarverslag van de VR niet voor omdat deze onderwerpen niet van toepassing zijn. 3.2 Jaarrekening De jaarrekening 2010 bestaat uit de productgroep/programma rekening en de balans inclusief toelichting. De jaarrekening als ook het jaarverslag fungeren beide als sturingsinstrumenten in het totale regionale beleid. Op 29 juni 2011 wordt het jaarverslag en de jaarrekening over 2010 aangeboden aan het algemeen bestuur. 3.3 Uitgangspunten Voor de vergelijking tussen prognose en realisatie is de op 23 september 2009 door het algemeen bestuur vastgestelde begroting 2010 vermeld. De analyse vindt plaats op basis van deze begroting inclusief de in het algemeen bestuur vastgestelde begrotingswijzigingen. Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland hebben bij brief nummer PZH2010170150163 van 20 januari 2010 de primitieve begroting 2010 voor kennisgeving aangenomen. De veiligheidsregio is onder repressief toezicht gesteld, dat wil zeggen toezicht achteraf. De inwoneraantallen die zijn opgenomen in de begroting 2010 gelden ook als uitgangspunt bij de opstelling van de jaarrekening (op grond van de gemeenschappelijke regeling, artikel 32, lid 3). 6

De omslagrente is voor 2010 gesteld op 4%. Dit percentage is toegerekend aan de investeringen. Binnen de veiligheidsregio is het renteomslagstelsel van toepassing. De liquide middelen worden centraal beheerd en het renteresultaat wordt op regioniveau gepresenteerd.

7

B.

JAARVERSLAG

1.

Programma verantwoording per productgroep

1.1

Productgroep 1: Directie Veiligheidsregio

A. Doelstelling De directie leidt de organisatie van de VR en stuurt deze aan overeenkomstig de eisen van de Wvr en de Gr VRZHZ, met als doel de VR te positioneren en laten functioneren als een betrouwbare en presterende VR en als een deskundig en gerespecteerd veiligheidsadviseur. B.

Producten en activiteiten

Product

Activiteit/beoogd resultaat

Stand van zaken

Leiding en aansturing

Een efficiënt ingerichte en gestructureerde organisatie met duidelijke procedures en richtlijnen voorwaardenscheppend voor het aansturingsproces met aandacht voor personeelsmanagement, integriteit, cultuur en kwaliteit.

Op basis van een bestuurlijk vastgesteld Organisatie- en Formartierapport is de VRZHZ ingericht. Binnen de VRZHZ wordt gewerkt met productgroepen met voor elke productgroep duidelijk gedefinieerde doelstellingen.

Secretaris bestuur

Ambtelijk voorbereid en ondersteund Veiligheidsbestuur d.m.v. voorbereiding, agendavorming, voortgang.

De bestuurlijke ondersteuning vanuit de ambtelijke organisatie heeft naar tevredenheid van het bestuur plaatsgevonden.

Externe vertegenwoordiging

De boegbeeldfunctie van de leiding van de VRZHZ intern en extern.

De VRZHZ is in diverse gremia vertegenwoordigd door de leiding. Er is veel aandacht voor een (verdergaande) samenwerking met andere partners binnen het terrein van de (fysieke) veiligheid.

Operationeel leiderschap

De permanente beschikbaarheid en vertegenwoordiging van het multidisciplinair operationeel leiderschap op alle operationele niveaus in de VRZHZ, eindverantwoordelijk gebundeld in één functionaris.

Het operationeel leiderschap is op alle niveaus in de VRZHZ vertegenwoordigd. Op basis van de Wet veiligheidsregio’s vindt een actualisatie plaats van de gewenste c.q. noodzakelijke operationeel leidinggevende functies en de piketten binnen de VRZHZ.

C. Exploitatie Hieronder is de gecomprimeerde productgroeprekening weergegeven (alle bedragen x €1.000). Productgroep

Raming 2010 Realisatie 2010 Raming 2010 na oorspronkelijk wijziging Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo

Directie VR Concern

1.404 0

1.404 0

0 0

1.212 0

1.197 0

-15 0

1.570 0

1.400 232

-170 232

Resultaat voor bestemming Mutaties reserves

1.404

1.404

0 0

1.212

1.197 15

-15 15

1.570 1

1.632 12

62 11

Resultaat na bestemming

1.404

1.404

0

1.212

1.212

0

1.571

1.644

73

8

Resultaatanalyse Het brutoresultaat over 2010 voor deze produktgroep bedraagt €73.000 positief. Bij de 2e bestuurlijke rapportage over 2010 was nog uitgegaan van een nadelig resultaat van €100.000 (met name door extra noodzakelijke tijdelijke P&O-ondersteuning). Ten opzichte van het verwachte resultaat bij de 2e bestuurlijke rapportage valt het resultaat uiteindelijk €173.000 voordeliger uit. Dit wordt hoofdzakelijk verklaard door het feit dat bij het opmaken van de 2e bestuurlijke rapportage geen rekening was gehouden met een renteresultaat. Dit in verband met het feit dat de ontvlechting uit de regio Zuid-Holland Zuid toen nog niet definitief was afgerond en daarmee de afspraken rondom een rentevergoeding over de uitstaande liquiditeiten van de VRZHZ bij de regio Zuid-Holland Zuid nog niet geformaliseerd waren. Het uiteindelijke renteresultaat over 2010 bedraagt €201.356. Hiertegenover staan extra incidentele lasten die ten tijde van het opmaken van de bestuurlijke rapportage nog niet bekend waren (onder meer het aandeel in de verhuiskosten op de Noordendijk). Voordelen

Bedragen x € 1.000 Inc.

Struct.

Nadelen Inc.

Struct.

Saldoeffecten

Totaal

Analyse verwijzing

Onrechtmatig

LASTEN Personeelslasten

60-

60-

A

nee

Kapitaallasten

11-

11-

B

nee nee

166-

166-

C

Reserveringen

1-

1-

D

nee

Verrekeningen

119-

119-

E

nee

Overige goederen en diensten

Subtotaal

-

-

357-

-

-

357-

BATEN Rente Personeel van derden Overige goederen en diensten Inkomensoverdrachten

232

232

F

nee

17

17

G

nee

71

71

H

nee

104

104

I

nee

3-

J

nee

9

K

nee

Reserveringen Verrekeningen

39 -

Subtotaal

433

-

3-

-

-

430

TOTAAL GENERAAL VOOR BESTEMMING

433

-

360-

-

-

73

-

-

433

-

360-

-

-

Resultaatbestemming TOTAAL GENERAAL NA BESTEMMING

-

73

A. Personeelslasten Voor de begroting van de personele lasten is uitgegaan van het maximum van de salarisschaal waarop de functies zijn gewaardeerd. Hierbij is nog geen rekening gehouden met pikettoelagen. Deze pikettoelagen worden overigens weer verrekend met de entiteiten, waar het piket is ondergebracht. Daarnaast is gebruik gemaakt van de geboden opties in het cafetariamodel, wat leidt tot (niet begrote) hogere lasten. Daarnaast is van een medewerkerker éénmalig extra verlofuren afgekocht. Deze afkoop was ook niet begroot. B. Kapitaallasten Betreft de niet begrote incidentele kapitaallasten van een in 2009 vervangen server. C. Overige goederen en diensten Ter ondersteuning van de verdere vormgeving van het personeelsbeleid van de VRZHZ, mede vanwege invoering van de Wet Veiligheidsregio’s (Wvr) en bijbehorende besluiten, is een medewerker van het SCD gedetacheerd bij de VRZHZ. Dit leidt tot een (bij de 2e bestuurlijke rapportage voorziene) overschrijding van circa €100.000. In 2010 zijn 9

kosten gemaakt voor de verdere vormgeving van de website van de VRZHZ. Daarnaast zijn in november 2010 eenmalige verhuiskosten gemaakt voor het verplaatsen van de VRZHZ binnen het pand aan de Noordendijk te Dordrecht. D. Reserveringen Bij het opstellen van de begroting 2010 is uitgegaan dat de directie geen (bestemmings)reservepositie had. Uiteindelijk resteert er een klein saldo aan reserve veiligheidregio, waardoor er rente is toegevoegd. Dit heeft overigens een budgettair neutraal effect omdat ook een hogere rente bate is gerealiseerd. E. Verrekeningen De overschrijding wordt enerzijds veroorzaakt door een hoger aandeel in de kosten van facilitaire dienstverlening. Dit betreft onder meer hogere telefoonkosten, ICT-kosten, kantoorfaciliteiten, huur en servicekosten en advertentiekosten. Daarnaast is een bijdrage toegekend aan de productgroep GHOR voor de verdere kwaliteitsverbetering binnen dit bureau. F. Rente Tijdens het opstellen van de 2e bestuurlijke rapportage zijn afspraken gemaakt over de ontvlechting van de VRZHZ uit de regio Zuid-Holland Zuid. In de gezamenlijke vergadering van de dagelijks bestuursorganen is afgesproken dat een rentevergoeding zou worden ontvangen over de periode van 1 januari tot en met 1 november 2010. Medio december 2010 is de kredietfaciliteit van de VRZHZ aan de regio Zuid-Holland Zuid bestuurlijk bekrachtigd. Hierin zijn ook afspraken gemaakt over de rentevergoeding. In de 2e bestuurlijke rapportage kon hiermee nog geen rekening worden gehouden. G. Personeel van derden In 2010 is een medewerker gedetacheerd bij het VNG/Veiligheidsberaad. De detachering loopt tot 1 juli 2011. H. Overige goederen en diensten In 2010 is een eenmalige uitkering naar aanleiding van een subsidieafrekening over 2006/2007 ontvangen. Er was geen rekening meer gehouden dat deze subsidie ontvangen zou worden. Daarnaast is een bijdrage ontvangen als compensatie voor de ingezette uren als landelijk commandant USAR. I. Inkomensoverdrachten In december 2010 heeft het ministerie van Veiligheid en Justitie een subsidie beschikbaar gesteld om het BTW-nadeel op de activiteiten van de GMC, GHOR en multidisciplinair oefenen, ontstaan door de invoering van de Wet Veiligheidsregio’s, te dekken. In de begroting was nog geen rekening gehouden met dit bedrag omdat er nog geen zekerheid bestond of de compensatie ook daadwerkelijk zou worden toegekend. J. Reserveringen In de begroting is rekening gehouden met een onttrekking van €2.700 uit de reserve accres in verband met de 1% loonsverhoging. Deze onttrekking is per abuis verantwoord bij de productgroep Brandweerzorg. K. Verrekeningen Dit betreft een doorbelasting van de kosten van de ARBO-dienst aan onder meer de DVO brandweer Dordrecht. De kosten hiervan zijn gedurende het jaar bij de directie Veiligheidsregio verantwoord.

10

1.2

Productgroep 2 : Risico- en Crisisbeheersing

A. Doelstelling De productgroep risico- en crisisbeheersing richt zich op de uitvoering van alle wettelijke taken (Wvr), inbegrepen de daaraan verbonden algemene maatregelen van bestuur, voor zover het geen monodisciplinaire taken zijn. Zij vormt de verbinding tussen de partners en hulpverleningsdiensten en bevordert en ondersteunt de samenwerking binnen en vanuit de VR. Haar focus richt zich op drie onderscheiden deelprocessen: 1. risicobeheersing; 2. crisisbeheersing; 3. opleiden, trainen en oefenen (OTO). Zij besteedt in het bijzonder aandacht aan de ondersteuning van en de verbinding met de gemeenten voor wat betreft de rampenbestrijding en ondersteunt de coördinerend functionaris en de adviesgroep gemeentesecretarissen veiligheid daarbij. Tevens besteedt zij in het bijzonder aandacht aan de goede samenwerking met de gemeenschappelijke meldcentrale, vooral in de aansluiting tussen GMC en regionaal crisiscentrum. Waar mogelijk streeft zij een thematische aanpak van vraagstukken na, zoals op het gebied van waterveiligheid en vervoersveiligheid. B.


Product


Stand van zaken

Crisisbeheersing

Een rond de klok operationeel en

Ten aanzien van de paraatheid van het RCC werden in

paraat regionaal crisiscentrum

2010 de volgende onderwerpen/punten uitgevoerd:

(RCC)

1.

Er is een afstemmingsoverleg gestart met de contactpersonen van de diensten die gebruik maken het RCC.

2.

Er is een nieuw actiecentrum Gemeenten in gebruik genomen

3.

Het actiecentrum voorlichting is up to date gemaakt door:

4.

-

Ingebruikname Tickertape

-

Toevoegen LCD-schermen

-

Vervanging computer

Het multidisciplinair piket VF ROT is opgezet en gevuld met 5 piketfunctionarissen.

5.

De uitvoeringsregeling crisiscommunicatie is opgesteld en in werking getreden.

6.

Het onderdeel WvGS van het Brandweeractiecentrum is verplaatst en heringericht

7.

Het Regionaal Crisiscentrum is up to date gemaakt, door: -

Vervanging Wandkaarten

-

Vervanging Faxen

-

Toevoegen printers + scanners/ kopieerapparaten ROT en RBT

11

Product


Stand van zaken

8.

-

Plaatsen internet bypass in alle actiecentra en ROT en RBT

-

Het actualiseren van functieboeken en draaiboeken van de actiecentra

-

Er is een wegwijzer RCC opgesteld

-

Er is een handboek ROT opgesteld

Het RCC heeft 4 introductiebijeenkomsten RCC gehouden

9.

De Alarmeringscomputer is vervangen door de Communicator en de benodigde scenario’s opgesteld en instructies zijn gegeven

10. Ten aanzien van het RRBT: -

Er zijn 2 RRBT bijeenkomsten georganiseerd

-

De informatiemappen RRBT zijn geactualiseerd

-

Per 1 januari 2011 is het RRBT overgedragen aan bureau gemeenten

11. Het Actiecentrum Ondersteuning is heringericht, de functionarissen zijn geïnstrueerd en beoefend. Een betrouwbaar en

In 2010 werden de volgende onderwerpen/punten

onderhoudbaar systeem voor de

uitgevoerd:

ondersteunende processen: melden en alarmeren, opschalen

1.

Het Regionaal Crisisplan is in voorbereiding op basis van de Wvr en Bvr, inclusief aangepast

en afschalen, leiding en

GRIP-regeling. Dit heeft geleid inmiddels geleid

coördinatie.

tot een concept operationele verordening 2.

De werkgroep multidisciplinaire planvorming heeft de Basisincidentkaarten voorbereid. De eerste uitgewerkte scenario’s zijn Stroomuitval en incidenten op het water.

3.

Het protocol multidisciplinair evalueren is in samenwerking met OTO in de afrondende fase.

4.

De rampbestrijdingsplannen zijn geactualiseerd en vallen binnen de wettelijke termijn.

5.

Er is een operationeel multidisciplinaire Veiligheidsbriefing ontwikkeld, die wekelijks wordt verspreid onder de operationele piketfunctionarissen

6.

Multiteam is vervangen door het LCMS, (Cedric), instructies zijn hiervoor gegeven en accountbeheer is opgezet.

7.

De implementatie van Netcentrisch werken is voorbereid met een projectgroep. Uitrol vindt plaats in 2011.

Risicobeheersing

Een actuele risicoanalyse voor de Het regionale risicoprofiel op basis van de wet op de regio ZHZ, de daarmee

veiligheidsregio’s werd in 2010 in concept opgesteld

samenhangende (wettelijke)

in samenwerking met multidisciplinaire

12

Product

Activiteit/beoogd resultaat adviezen en communicatie.

Stand van zaken expertgroepen. Het conceptrapport wordt volgens planning in juni 2011 aangeboden aan het DB en het AB en zal daarna worden verzonden aan de gemeenteraden, het college van politie en de directies van de waterschappen met het verzoek hun zienswijze hierop kenbaar te maken. Het team risicobeheersing heeft geparticipeerd in het deelproject “bovenregionaal incidentscenario” onder de vlag van het provinciale project Jaar van Transport en Veiligheid. De Veiligheidsregio ZHZ is trekker van het deelproject “risicocommunicatie”. Dit project verloopt volgens planning. Advisering aan gemeenten op het gebied van risicobeheersing heeft op verzoek plaatsgevonden aan de gemeente Dordrecht m.b.t. het opstellen van een nieuw integraal veiligheidsprogramma. Het team risicobeheersing participeert in het nieuw op te stellen programma externe veiligheid 2011-2014 (provincie Zuid Holland).

Opleiden, trainen en

Competente voor het

oefenen

multidisciplinair operationele deel sterkte. inzetbare functionarissen.

Het team OTO was vanaf 1 maart 2010 volledig op

In 2010 zijn er 12 bestuurlijke oefeningen gehouden, 4 workshops t.b.v. GBT, 6 COPI oefeningen, 2 informatiebijeenkomsten voor COPI en ROT personeel, een informatiebijeenkomst voor (loco) burgemeesters en 2 ROT oefeningen. Het jaar 2010 was op het gebied van het multidisciplinair opleiden, trainen en oefenen (verder te noemen: MOTO) een ontwikkeljaar. Het team OTO is op dit moment bezig met de vervaardiging van een meerjarenbeleidsplan multidisciplinair OTO voor de periode 2012-2015. Het meerjarenbeleidplan zal onderdeel uitmaken van het Regionaal Beleidsplan. De multidisciplinaire functies zijn niet volledig bezet. Er dient in verband met het vertrek van twee voorlichtingsfunctionarissen ROT opnieuw geworven te worden.

De ondersteuning en de

In 2010 is veel inspanning geleverd om de kwaliteit

voorwaarden in de vorm van

van de bestuurlijke oefeningen te verbeteren. Verder

oefenplannen, opleidingen,

is in de opstart van het team OTO aandacht besteed

registratie en beheer.

aan het ontwikkelen van een aantal beleidsmatige producten, zoals het meerjarenbeleidplan OTO, het jaarplan 2011 en het invoeren van een Leermanagementsysteem (functionarissenvolgsysteem). De frequentie van het aantal multidisciplinaire oefeningen voor COPI en ROT was hierdoor in 2010 lager dan voorheen. Wel zijn alle betrokken functionarissen conform de doelstelling geoefend. Naast de oefeningen conform de kalender is in het

13

Product


Stand van zaken kader van het Jaar van Transport en Veiligheid op 30 september 2010 een extra interregionale ROT oefening gehouden. De output uit deze oefening zou worden gebruikt voor een interregionale RBT oefening op 10 november 2010. De interregionale ROT oefening heeft ertoe bijgedragen dat de geplande oefening van 10 november 2010 is omgezet in een werkconferentie op grond waarvan uiteindelijk een interregionaal convenant is ondertekend aangaande verdergaande interregionale samenwerking. Voorts is gestart met een tweetal projecten. Evaluatie en Competentieprofielen. Met beide projecten kunnen prestatie-indicatoren worden ontwikkeld, zodat het meten van kwaliteit mogelijk wordt. Deze beide projecten vormen mede de basis om het Leermanagementsysteem te vullen, zodat er ten aanzien van OTO kan worden voldaan aan de eisen van de Wvr en de hieraan gerelateerde besluiten.


Raming 2010 Raming 2010 na oorspronkelijk wijziging Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo

Realisatie 2010 Lasten

Baten Saldo

Risico & Crisisbeheersing

1.213

1.213

0

1.249

1.249

0

1.101

1.146

45


1.213

1.213

0 0

1.249

1.249

0 0

1.101

1.146

45 0


1.213

1.213

0

1.249

1.249

0

1.101

1.146

45

Resultaatanalyse Het brutoresultaat over 2010 voor deze produktgroep bedraagt €45.000 positief. Bij de 2e bestuurlijke rapportage over 2010 was nog uitgegaan van een voordelig resultaat van €57.000. Ten opzichte van het verwachte resultaat bij de 2e bestuurlijke rapportage valt het resultaat uiteindelijk €12.000 lager uit.

14

Voordelen


Struct.

Nadelen Inc.

Struct.

Saldoeffecten

Totaal

Analyse verwijzing

Onrechtmatig

LASTEN Personeelslasten Kapitaallasten

132

132

A

nee

10

10

B

nee

124-

C

nee

146

D

nee

E

nee

Personeel van derden Overige goederen en diensten

124146

Verrekeningen

16-

16-

Subtotaal

288

-

140-

-

-

148

BATEN Overige goederen en diensten

23

23

F

nee

Reserveringen

6-

6-

G

nee

Verrekeningen

120-

120-

H

nee

Subtotaal TOTAAL GENERAAL VOOR BESTEMMING

23

-

126-

-

-

103-

311

-

266-

-

-

45

-

-

-

-


311

-

266-

45

A. Personeelslasten De personele lasten vallen lager uit dan begroot doordat de nog openstaande vacatures in de loop van het jaar zijn ingevuld. Daarnaast werken enkele medewerkers parttime terwijl de loonkosten op basis van een volledige formatieplaats zijn begroot. Hierdoor ontstaat budgettaire ruimte die gebruikt is voor het tijdelijk inhuren van extern personeel. B. Kapitaallasten De kapitaallasten lasten een gering voordeel zien ten opzichte van de raming. Dit wordt veroorzaakt door uitstel van geraamde vervangingsinvesteringen naar 2011. C. Personeel van derden Inhuur van externe medewerkers heeft plaatsgevonden ter ondersteuning voor het organiseren van de bestuurlijke oefeningen als ook het actualiseren van de procedures en gegeven binnen het regionaal crisiscentrum. De kosten zijn gedekt middels de ontstane vacatureruimte in 2010. D. Overige goederen en diensten In de begroting was rekening gehouden met de kosten van het project Regionaal Risicoprofiel en Beleidsplan (€35.000) als ook het opzetten van het Regionaal Crisisplan (€30.000). De kosten komen pas in 2011. Om aan de Wet Veiligheidsregio’s te voldoen worden de eisen voor de aanwezige en gewenste piketten nader onderzocht als ook de vergoedingsregeling die hiervoor van toepassing is. In de loop van 2011 zal dit onderzoek zijn afgerond. Door het continueren van de huidige (vergoedings)regeling heeft dit voor 2010 nog geleid tot een voordelig resultaat van €64.000. In de begroting is tevens rekening gehouden met een budget voor het implementeren van een functionarissenvolgsysteem. Hiermee kan onder meer per (crisis)functionaris de geoefendheid gevolgd worden. Aangezien nog onderzocht wordt welk systeem hier gewenst is leidt dit tot een eenmalig voordeel van €10.000. E. Verrekeningen Ook de hoofdafdeling Risico- en Crisisbeheersing heeft facilitaire producten afgenomen van het bureau Facilitaire Zaken van de productgroep Ondersteuning Uitvoering. De begroting dient nog specifieker te worden gemaakt door voor dergelijke kosten budgetten op te nemen onder de economische categorie ‘Verrekeningen’.

15

F. Overige goederen en diensten In 2010 is de COPI-bak onherstelbaar beschadigd geraakt tijdens een inzet. Hiervoor is een niet begrote uitkering van de verzekeringsmaatschappij ontvangen ter grootte van circa €13.000. In 2011 worden de (nog niet begrote) uitgaven van de nieuwe COPI-bak verwacht. Tevens is de doorbelasting van de kosten van de alarmeringscomputer circa €10.000 hoger dan begroot. Deze post was in de begroting nog onderbegroot. Overigens wordt deze vergoeding aangepast aan de nieuwe situatie, aangezien de alarmeringscomputer eind 2010 vervangen en in gebruik is genomen. G. Reserveringen In de begroting is rekening gehouden met een onttrekking uit de reserve accres voor de dekking van de 1%-loonsverhoging in april 2010. Vanwege een ontoereikende reserve is deze onttrekking achterwege gelaten en heeft de dekking plaatsgevonden uit de bestaande budgetten. H. Verrekeningen In de begroting is rekening gehouden met een bijdrage van de productgroep ‘directie veiligheidsregio’ voor de dekking van de kosten van het project Regionaal Risicoprofiel en Beleidsplan (€35.000), het opzetten van het Regionaal Crisisplan (€30.000) en een incidentele ophoging van het bestaande budget voor de piketten (€55.000). Aangezien hiervoor in 2010 geen kosten gemaakt zijn is de bijdrage achterwege gebleven. Overigens gaat het hier om een eenmalige bijdrage, die de directie van de veiligheidsregio beschikbaar had gesteld uit de eenmalige bijdrage ad €250.000 van het voormalige ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. 1.3

Productgroep 3 : Bedrijfsvoering

A. Doelstelling De productgroep bedrijfsvoering heeft tot doel de directie van de VR proactief te ondersteunen bij het kunnen aansturen en beheersen van de bedrijfsvoering van de VR, zowel waar het betreft het integrale (concern)control, de planning & control cyclus, de voor de aansturing relevante beleids- en bestuursondersteuning en het kwaliteitsmanagement. Daartoe wordt nauw afgestemd met de directie. B.


Product


Stand van zaken

Integraal Control en Financiën

Een optimale ondersteuning van de directie voor financiën, planning en advies (gevraagd en ongevraagd).

De directie is ondersteund bij financiële vraagstukken zoals de aankoop van een nieuw bedrijfspad, afsluiten van de DVO De Waard voor de brandweerzorg als ook de financiële effecten van een eventueel nieuw af te sluiten arrangement met het SCD.

De regie over de planning- en controlcyclus met de tastbare producten (begroting, jaarrekening).

In 2010 heeft een zelfstandige regie plaatsgevonden over de planning- en controlcyclus. De producten zoals begroting, bestuurlijke rapportages en jaarrekening zijn binnen de gestelde termijnen opgeleverd.

De P&C-kaders voor de hele organisatie en de communicatie daarvan.

Voor zowel 2010 als ook voor 2011 is een P&C kalender gemaakt en zijn de kaders afgegeven voor het kunnen opstellen van de P&C producten.

16

Product


Stand van zaken

Beleids- en bestuursondersteuning

Beleids- en bestuursondersteuning

Bestuurzaken Alle bestuurzaken zijn naar tevredenheid voorbereid en uitgevoerd. MT/OVO/Veiligheidsnetwerk Overleggen zijn naar tevredenheid voorbereid en uitgevoerd. Communicatie De communicatiefunctie is ingevuld. De huisstijl is doorontwikkeld en in gebruik. De website is vernieuwd en wordt onderhouden. Centrale Ondernemingsraad De bijzondere ondernemingsraad oprichting VRZHZ is op 6 april 2010 overgegaan in de COR VRZHZ. De overleggen tussen bestuurder en (DB) COR en de stukken vanuit de bestuurder zijn naar tevredenheid voorbereid.

Beleidsplan

Het beleidsplan is in voorbereiding. Wettelijk moet het plan 1 juli 2011 bestuurlijk zijn vastgesteld.

Website VR

Website VRZHZ is vernieuwd en wordt onderhouden.

Beleid en regelingen personeel en organisatie

Er is een overzicht beschikbaar van de vastgestelde en nog op te stellen regelingen. Er wordt gestreefd om de nog op te stellen regelingen binnen een redelijke termijn beschikbaar te krijgen.


Raming 2010 oorspronkelijk Raming 2010 na wijziging

Realisatie 2010

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo


528

528

0 0

592

592

0 0

663

703

40 0


528

528

0

592

592

0

663

703

40

Bedrijfsvoering

Resultaatanalyse Het brutoresultaat over 2010 voor deze produktgroep bedraagt €40.000 positief. Bij de 2e bestuurlijke rapportage over 2010 was nog uitgegaan van een voordelig resultaat van €42.000. Ten opzichte van het verwachte resultaat bij de 2e bestuurlijke rapportage valt het resultaat uiteindelijk €2.000 lager uit.

17

Voordelen


Struct.

Nadelen Inc.

Struct.

Saldoeffecten

Totaal

Analyse verwijzing

Onrechtmatig


31-

31-

A

nee

Personeel van derden

14-

14-

B

nee


10-

10-

C

nee

Verrekeningen

15-

15-

D

nee

nee

Subtotaal

-

-

70-

-

-

70-

BATEN Personeel van derden Overige goederen en diensten

36

36

E

7

7

F

nee

5-

G

nee

H

nee

Reserveringen

5-

Verrekeningen

72

72

Subtotaal

115

-

5-

-

-

110 40


115

-

75-

-

-

Resultaatbestemming

115-

-

75

-

-

TOTAAL GENERAAL NA BESTEMMING

-

-

-

-

-

-

A. Personeelslasten In 2010 is de functie van boekhoudkundig medewerker gedurende het gehele jaar als vacature aangehouden. Daarnaast is de functie van medewerker facturatie gedurende enkele maanden vacant geweest. Dit leidt tot een incidenteel voordeel van circa €45.000. Daartegenover is een projectcontroller (onder andere voor het project Spoorzone) gedurende 6 maanden bovenformatief aangesteld. Ook is een medewerker (bovenformatief) ondergebracht bij afdeling bedrijfsvoering, die vervolgens gedetacheerd is naar de Veiligheidssociëteit. Hiertegenover staan onder de baten vergoedingen opgenomen. Hier is in de begroting geen rekening mee gehouden. B. Personeel van derden In de eerste maanden van 2010 is een medewerker via een uitzendbureau ingehuurd voor het uitvoeren van financiële werkzaamheden, die als rafels zijn ontstaan als gevolg van de niet complete F-dienstverlening van het SCD. Deze rafel heeft een structureel karakter. Na enkele maanden is deze medewerker op een bestaande vacature in dienst getreden bij de afdeling Bedrijfsvoering. C. Overige goederen en diensten De overschrijding wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door hogere kosten van de ongevallenverzekering. D. Verrekeningen In de begroting is nog geen budget opgenomen voor kantoorbenodigheden, papier ed. die vanuit het bureau Facilitaire Zaken wordt afgenomen. Hierop zal de begroting 2011 moeten worden bijgeraamd. De dekking hiervan zal binnen de totale begroting gevonden worden. E. Personeel van derden Dit voordelig resultaat ontstaat door enerzijds de (niet begrote) vergoeding van de gedetacheerde medewerker bij de Veiligheidssociëteit en anderzijds de (niet begrote) vergoeding van de medewerker, die RKD-er (Repressieve Kantoor Dienst) is voor de uitvoering van de basisbrandweerzorg voor de gemeente Dordrecht. F. Overige goederen en diensten Dit betreft de vergoeding voor de financiële en control werkzaamheden voor de ZuidHolland Zuid Investerings BV en d Zuid-Holland Zuid Participatie BV over de jaren 2006 tot en met 2010.

18

G. Reserveringen In de begroting was rekening gehouden met een onttrekking uit de reserve accres voor de dekking van de extra loonkosten in verband met de 1%-uitbetaling in april 2010. De afdeling Bedrijfsvoering wordt echter niet gedekt uit de inwonerbijdrage zodat de onttrekking niet van toepassing kan zijn. H. Verrekeningen Conform de begroting worden loonkosten van enkele medewerkers toegerekend aan andere productgroepen. Daarnaast is hier de interne doorbelasting opgenomen van de projectcontroller, die niet begroot was. Hiertegenover staan overigens hogere personele lasten (zie ook ad A). 1.4

Productgroep 4 : Gemeenten

A. Doelstelling De productgroep Gemeenten heeft tot doel de samenwerking binnen de regio op het gebied van rampenbestrijding te coördineren en te bevorderen en bevordert eveneens de kwaliteit van de gemeentelijke processen door de coördinerend gemeentesecretaris, de adviesgroep gemeentesecretarissen veiligheid en de vergadering van ambtenaren rampenbestrijding te ondersteunen bij de uitoefening van hun werk. In het werkprogramma 2010 gemeentelijke risico- en crisisbeheersing is de richting opgenomen voor de activiteiten met betrekking tot de versterking van de gemeentelijke kolom in de veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid voor de komende jaren. De versterking van de gemeentelijke kolom wordt uitgevoerd op basis van onderstaande visie: “Het versterken van de monodisciplinaire processen van de gemeentelijke kolom en het borgen van de positie binnen de multidisciplinaire processen van de veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid als sterke en volwaardige partner in de veiligheidsregio.” Het bureau Gemeenten bestond in 2010 uit één fulltime medewerker aangevuld met externe inhuur. Het bureau Gemeenten staat onder leiding van de coördinerend gemeentesecretaris. Naast deze coördinerend gemeentesecretaris is een tweedecoördinerend gemeentesecretaris aangesteld, met de portefeuille brandweerzorg. Tezamen, met de gemeenten, is het bureau Gemeenten belast met de coördinatie van de maatregelen en voorzieningen die de gemeenten treffen met het oog op een ramp of een crisis. Voor de duidelijkheid zij gesteld dat de gemeentelijke taak op het gebied van de rampenbestrijding niet is overgedragen. Daarover wordt derhalve in deze jaarrekening niet gerapporteerd. Het regionaal ARB-overleg is de gezamenlijke bijeenkomst van de ambtenaren rampenbestrijding en de partners van de gemeentelijke rampenbestrijding. Het regionaal ARB-overleg is belast met de uitwerking van de opdrachten zoals gegeven door de stuurgroep gemeentelijke kolom. De stuurgroep gemeentelijke kolom bestond vanaf 1 januari 2010 uit drie gemeentesecretarissen, waaronder de coördinerend gemeentesecretaris die als voorzitter fungeerde, en drie ambtenaren rampenbestrijding. Dat betekent dat de voormalig voorzitter van de stuurgroep, de burgemeester van Leerdam, het voorzitterschap aan de coördinerend gemeentesecretaris over heeft gedragen. De stuurgroep gemeentelijke kolom heeft zich beziggehouden met de uitwerking van onderwerpen op het gebied van de gemeentelijke rampenbestrijding en de voorbereiding van de commissie van advies gemeentesecretarissen veiligheid. De commissie van advies gemeentesecretarissen veiligheid is, met de oprichting van de veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid, benoemd als formeel adviesorgaan van het dagelijks 19

bestuur. Deze commissie geeft gevraagd en ongevraagd advies inzake onderwerpen op het gebied van de rampenbestrijding en crisisbeheersing. Projecten in het werkprogramma 2010 In het gezamenlijk werkprogramma 2010 van de gemeenten zijn werkzaamheden, naar aanleiding van de Wet en het Besluit veiligheidsregio’s en de heidag van de gemeentelijke kolom 2009, opgenomen. Voor 2010 is een viertal projecten tot prioriteit benoemd. Dit zijn achtereenvolgens: 1. Inrichting gemeentelijke kolom; 2. Regionaal crisisplan; 3. Opleiden en oefenen; 4. Veiligheidsscan, toetsingskader en beleidsplan Gemeentelijke Risico- en Crisisbeheersing Uitkomsten van deze projecten zijn in meer of mindere mate zichtbaar geworden. Tevens hebben deze projecten, zo is gebleken in 2010, een langere doorlooptijd dan één jaar. Rapportage van deze activiteiten vindt aan de gemeenten zelf plaats. B.


Product


Stand van zaken

Gemeenten

Coördinatie van de voorbereiding op de gemeentelijke rampenbestrijding en crisisbeheersing.

In het werkprogramma zijn de projecten opgenomen die in 2010 prioriteit hebben. Naast deze projecten worden diverse werkzaamheden door het bureau Gemeenten opgepakt. Dit betreffen werkzaamheden die voornamelijk voor alle 19 gemeenten gelden. Van de projecten zoals opgenomen in het werkprogramma 2010 is gebleken dat een langere looptijd voor deze projecten nodig is. Om deze reden zullen de projecten in meer of mindere mate ook in 2011 opgepakt worden.

Beoogd resultaat: Centraal informatie en kennisbureau voor de gemeentelijke decentrale rampenbestrijdingsfunctionarissen (i.c. ARB'en) specifiek voor ‘hun’ processen en in het bijzonder het beheer van de bovenlokale regelingen voor de gemeentelijke rampenbestrijding en crisisbeheersing. Liaison en secretariaat AGV. Beoogd resultaat: De ambtelijke voorbereiding en ondersteuning van de adviesgroep gemeentesecretarissen veiligheid (AGV) d.m.v. voeren van het secretariaat, agendavorming en het bewaken van de voortgang.

Ondersteuning van de coördinerend functionaris. Beoogd resultaat: Dagelijkse beschikbaarheid en ondersteuning van de coördinerend functionaris in zijn rol en functie en voorzitter van de AGV

In 2010 hebben op één na alle vergaderingen van de AGV plaatsgevonden. In plaats van deze vergadering is een bijeenkomst in het kader van de Wet en het Besluit veiligheidsregio’s voor de gemeentesecretarissen georganiseerd. Tijdens deze bijeenkomst is stilgestaan bij de invulling van de gemeentelijke organisatie in het op te stellen regionaal crisisplan. Het bureau Gemeenten heeft de ambtelijke ondersteuning en voorbereiding verzorgd. Het bureau Gemeenten staat dagelijks ter beschikking van de coördinerend gemeentesecretaris. Dit vindt plaats door middel van advisering voor vergaderingen waar de coördinerend gemeentesecretaris bij aanwezig is, het voorbereiden van vergaderingen waar de coördinerend gemeentesecretaris voorzitter van is. Tevens is uitvoering gegeven aan vragen of opdrachten, die voor de uitoefening van de functie van coördinerend gemeentesecretaris, van belang zijn.

20


Raming 2010 oorspronkelijk Raming 2010 na wijziging

Realisatie 2010

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Gemeenten

85

85

0

133

133

0

126

136

10


85

85

0 0

133

133

0 0

126

136

10 0


85

85

0

133

133

0

126

136

10

Resultaatanalyse Het brutoresultaat over 2010 voor deze produktgroep bedraagt €10.000 positief. Bij de 2e bestuurlijke rapportage over 2010 was nog uitgegaan van een voordelig resultaat van €8.000. Ten opzichte van het verwachte resultaat bij de 2e bestuurlijke rapportage valt het resultaat uiteindelijk €2.000 hoger uit.

Voordelen


Struct.

Nadelen Inc.

Struct.

Saldoeffecten

Totaal

Analyse verwijzing

Onrechtmatig


22

Personeel van derden Overige goederen en diensten

19-

22

A

19-

B

nee

5

C

nee

2-

D

nee

5

Verrekeningen

2-

nee

Subtotaal

27

-

21-

-

-

6


7

Verrekeningen

3-

7

E

nee

3-

F

nee


7

-

3-

-

-

4

34

-

24-

-

-

10

-

-

-

-


34

-

24-

10

A. Personeelslasten In de begroting is rekening gehouden met een aanstelling van de coördinerend gemeentesecretaris voor 0,1 fte en de plaatsvervangend coördinerend gemeentesecretaris voor 0,05 fte. Uiteindelijk worden de betreffende personen ‘gedetacheerd’ bij de VRZHZ. Hierdoor ontstaat een onderschrijding bij de personeelslasten en een overschrijding van het budget voor personeel van derden. B. Personeel van derden Ter ondersteuning van de uitvoering van de activiteiten binnen het bureau Gemeenten is gebruik gemaakt van de expertise van een extern medewerker, die ook betrokken is geweest bij het project Programma Versterking Risico en Crisisbeheersing in 2009. Deze kosten worden gedekt uit een eenmalig verkregen subsidie van het voormalige ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. De werkelijke kosten over 2010 bedragen €68.000 terwijl in de begroting rekening was gehouden met €50.000. Hierin is tevens een vergoeding verantwoord voor de coördinerend gemeentesecretaris als ook de plaatsvervangend coördinerend gemeentesecretaris.

21

C. Overige goederen en diensten Het beschikbare budget voor de kosten van de adviesgroep gemeentesecretarissen is niet aangewend in 2010. Hierdoor ontstaat een voordelig resultaat van circa €8.000. D. Verrekeningen Vanaf 1 januari 2010 maakt het bureau Gemeenten ook gebruik van de facilitaire diensten van het bureau Facilitaire Zaken binnen de productgroep Ondersteuning Uitvoering. Deze hiermee gepaard gaande kosten zijn onder de post ‘verrekeningen’ opgenomen. In de begroting was hier nog geen rekening mee gehouden. E. Personeel van derden De kosten van het aan de ambtenaren rampenbestrijding beschikbaar gestelde kleding is in rekening gebracht bij de verschillende gemeenten in de regio Zuid-Holland Zuid. F. Verrekeningen In de begroting is rekening gehouden met een bijdrage van €50.000 van de directie Veiligheidsregio voor de inhuur van een externe medewerker. Aangezien de werkelijke kosten €4.000 lager zijn (zie ook ad A) is de bijdrage naar rato ook lager uitgevallen.

1.5

Productgroep 5 : Brandweerzorg

A. Doelstelling De productgroep brandweerzorg is belast met het uitvoeren van de in de Wvr en andere wetgeving genoemde regionale taakstelling in de brandweerketen volgens de vastgestelde zorgnorm en het leveren van de basisbrandweerzorg aan gemeenten die middels een dienstverleningsovereenkomst hun basisbrandweerzorg van de regionale brandweerzorg afnemen. B.


Product


Stand van zaken

Proactie brandweerzorg

Adviseren van gemeentebesturen en partners in de regio ZHZ (wettelijk en niet-wettelijk) op het gebied van proactie en brandweer.

De advisering in het kader van het Bevi en de Crnvgs zijn gebaseerd op het vastgestelde beleid: Toetsingskader Externe Veiligheid. De advisering in het kader van de WMvergunning is tot stand gekomen o.b.v. de relevante wet- & regelgeving (bijv. PGSrichtlijnen). Brzo-inspecties zijn uitgevoerd conform de gemaakte afspraken binnen de regio WestZuid. Ze zijn conform planning uitgevoerd en de gezamenlijke rapportage is tijdig verzonden. De bedrijfsbrandweeraanwijzing vindt plaats op basis van het hiertoe vastgestelde beleid. Het aantal adviezen Aantal adviezen totaal:    

Bevi / Crnvegs: 41 afgerond. Wm: 10 afgerond. Brzo: 13 binnen de regio, 6 in Hollands Midden (in kader samenwerkingsverband) afgerond. Bedrijfsbrandweeraanwijzing: 3 afgerond (waarvan 1 in samenwerking met locale brandweer Zwijndrecht).

22

Product

Preventie brandweerzorg


Stand van zaken

Het ten aanzien van bovenstaande beschikken over de inhoudelijke en kwalitatief hoogwaardige kennis en capaciteit.

In 2010 heeft een aantal functiewisselingen plaatsgevonden bij Bureau Expertise & Advies. Voor de vervanging van het OMS en bijbehorende projecten is een externe adviseur ingehuurd.

Adviseren van gemeentebesturen in de regio ZHZ (wettelijk en niet wettelijk) op gebied van brandpreventie.

De adviseurs van Bureau EA hebben bij 51 projecten advies uitgebracht aan de lokale brandweer (preventie). Zij adviseert zelf het bestuur. Gezamenlijk met de MZHZ (huidige ‘Omgevingsdienst ZHZ’) is een voorstel gedaan om te komen tot een uniforme werkwijze ten aanzien van brandveiligheid in het kader van de Wabo (het document “Voorstel uniforme werkwijze brandveiligheid in het kader van de Wabo”).


Voldoende capaciteit en kennis is aanwezig.

De uitvoering en nadere uitwerking van de wet is een locale taak en verantwoordelijkheid, al dan niet uitbesteed. Preparatie brandweerzorg

Adviseren van gemeentebesturen in de regio ZHZ (wettelijk en niet wettelijk) op gebied van preparatie.

In 2010 is door diverse korpsen gevraagd om in het dekkingsplan door te rekenen wat de consequenties van bezuinigingen kunnen zijn voor de basisbrandweerzorg. Naast deze vragen heeft PVRB het bureau Operationele Zaken gevraagd om een dekkingsplan te maken voor de organisatie in 2013. Het leveren van de gevraagde adviezen legt een zware belasting op het bureau Operationele Zaken. Daarnaast zijn in het kader van de Wvr en de regionalisering van de brandweer nieuwe beleidskaders in ontwikkeling.


Voldoende capaciteit en kennis is aanwezig. Er wordt voldaan aan de nog vast te stellen AMvB m.b.t. Kwaliteit Personeel Veiligheidsregio. Door meerdere redenen is hebben drie personen het bureau Operationele Zaken verlaten. Dit is gedeeltelijk ingevuld door het aannemen van een nieuwe medewerker en gedeeltelijk door externe inhuur.

23

Product


Stand van zaken

De beschikbaarheid en instandhouding van regionaal materieel en personeel en de coördinatie en voorbereiding van locaal materieel en personeel voor de uitvoering van regionale brandweertaken, met in bijzonder de instandhouding, opleiding en oefening van personeel voor die taken.

De volgende regionale en dito personele operationele voorzieningen worden in stand gehouden: blusboot, gaspakkeneenheid met ontsmetting, ondersteunend voertuig voor hulpverlening, grootschalig watertransport, specialistische eenheid voor hulpverlening instortingen, redding en verlichting, bijdrage reddingsgroep USAR, duikeenheden voor waterongevallen, schuimblusvoorzieningen, voorzieningen voor bestrijding van milieuincidenten, logistieke voorzieningen voor ondersteuning bij grootschalig optreden, commando- & verbindingsvoorzieningen op plaats incident en een Brandweer Actiecentrum. Daarnaast wordt voorzien in een piket AGS en WVD/25kV. Alle voorzieningen voldoen aan de normen die door de branche hieraan worden gesteld. Daarnaast is extra inspanning geleverd voor het duikteam van Dordrecht. De implementatie van de aanbevelingen uit de rapporten van de Arbeidsinspectie en IOOV verlopen goed. De capaciteit van de schuimblusvoorziening is uitgebreid met de komst van twee schuimblusvoertuigen voor Spoorzone.

Repressie brandweerzorg

Operationele leiding bij de regionale brandweertaken

Er wordt (24/7) voorzien in de operationele leiding op het niveau van Commandant van Dienst en (Hoofd) Officier van Dienst. Alle functionarissen beschikken over de hiervoor vereiste kwaliteit en diploma’s.

Uitvoeren van regionale taken

Op regionaal niveau levert de brandweer een bijdrage aan de evaluaties die de VRZHZ organiseert. Thans vindt onderzoek plaats om het lerend vermogen van de brandweer te verbeteren (Leeragentschap).

De beschikbaarheid van regionale nazorg voor het eigen personeel in de vorm van BOT-teams

BOT-teams zijn niet regionaal georganiseerd. Het is wel mogelijk om op verzoek gebruik te maken van het bestaande BOT-team.

Afspraken met externe specialisten en ondersteuning

Er zijn regionaal afspraken gemaakt voor 2elijns opvang door het Instituut voor Psychotrauma.

DVO Dordrecht

Uitvoering van de lokale brandweerzorg voor de gemeente Dordrecht

De DVO is uitgevoerd binnen de beschikbaar gestelde middelen. Er wordt een afzonderlijke rapportage opgesteld voor de verantwoording van de basisbrandweerzorg.

“DVO De Waard”

Beschikbaar stellen van personeel aan De Waard voor de basisbrandweerzorg

Er is formeel per 1 januari 2011 een DVO afgesloten voor de basisbrandweerzorg voor De Waard (gemeenten Graafstroom, Liesveld, Nieuw-Lekkerland). Het personeel ten behoeve van de basisbrandweerzorg is per 1 januari 2010 in regionale dienst getreden en vervolgens gedetacheerd naar De Waard. De hiermee gepaard gaande kosten vallen lager uit dan het beschikbaar gestelde budget.

Nazorg brandweerzorg

24


Raming 2010 Raming 2010 na wijziging Realisatie 2010 oorspronkelijk Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo

DirectieBrandweer

16.403

16.514

111

18.251

18.166

-85

18.428 18.540

112


16.403 111

16.514

111 -111

18.251 93

18.166 178

-85 85

18.428 18.540 182 208

112 26


16.514

16.514

0

18.344

18.344

0

18.610 18.748

138

In bovenstaande opstelling zijn tevens opgenomen de baten en lasten, die betrekking hebben op de basisbrandweerzorg Dordrecht als ook de detacheringsovereenkomst met gemeenten van De Waard. De dienstverleningsovereenkomst voor de basisbrandweerzorg met de gemeente Dordrecht sluit met een voordelig resultaat van €623.000. De werkelijke kosten van de detacheringsovereenkomst met de gemeenten van De Waard zijn €57.500 lager dan begroot. Beide bedragen vloeien terug naar de betreffende opdrachtgevers tenzij zij hier een andere bestemming aan geven. In de volgende opstelling zijn beide onderdelen echter geëlimineerd. Hierdoor ontstaat het beeld van de lasten en baten van de directie brandweerzorg. Productgroep

Raming 2010 oorspronkelijk Raming 2010 na wijziging Saldo Lasten

Baten

Realisatie 2010

Lasten

Baten

Saldo Lasten

Baten Saldo

DirectieBrandweer

7.075

7.180

105

6.972

6.859

-113

7.622

7.730

108


7.075 105

7.180

105 -105

6.972 65

6.859 178

-113 113

7.622 178

7.730 208

108 30


7.180

7.180

0

7.037

7.037

0

7.800

7.938

138

Resultaatanalyse Het brutoresultaat over 2010 voor deze produktgroep bedraagt €138.000 positief. Hierin zijn een tweetal baten begrepen, die via bestuurlijke instemming verplicht gestort zouden moeten worden, namelijk:  In 2010 is een subsidiebedrag ontvangen van €119.870 ter dekking van de kapitaallasten van een nieuw haakarmvoertuig. Voorgesteld wordt dit bedrag te storten in de (bestemmings)reserve ‘dekking kapitaallasten’. 

In 2010 is een bedrag van €33.260 ontvangen van de Zuid-Holland Zuid Participatie BV ter dekking van de opleidings- en oefeninspanningen in de regio Zuid-Holland Zuid. Voorgesteld wordt dit bedrag te storten in de (bestemmings)reserve ‘opleiden en onderwijs’.

Dit leidt tot een totaalbedrag van €153.130. Daarmee is het resultaat na resultaatbestemming uiteindelijk circa €15.000 negatief. Bij de 2e bestuurlijke rapportage over 2010 was nog voorzichtigheidshalve uitgegaan van een positief resultaat van €43.000. Ten opzichte van het verwachte resultaat bij de 2e bestuurlijke rapportage valt het resultaat uiteindelijk circa €58.000 lager uit. Bij de 2e bestuurlijke rapportage is onder meer uitgegaan van een onttrekking uit de reserve Opleiden & Onderwijs ten 25

behoeve van de dekking van de kosten van de regionale bevelvoerderstrainingen. Deze kosten zijn uiteindelijk opgevangen binnen het reguliere budget. Voordelen


Struct.

Nadelen Inc.

Struct.

Saldoeffecten

Totaal

Analyse verwijzing

Onrechtmatig


A

nee

92

B

nee

395-

C

nee

92


3956

6

D

nee

213

213

E

nee

Energie Overige goederen en diensten

68-

68-

Kapitaallasten

Reserveringen

159-

159-

F

nee

Verrekeningen

452-

452-

G

nee

Subtotaal

311

-

1.074-

-

-

763-

BATEN Rente reserves

40

H

nee


25

25

I

nee


577

577

J

nee

Inkomensoverdrachten

120

120

K

nee

Reserveringen

30

30

L

nee

Verrekeningen

109

109

M

nee

Subtotaal TOTAAL GENERAAL VOOR BESTEMMING Resultaatbestemming TOTAAL GENERAAL NA BESTEMMING

901

-

-

-

-

901

1.212

-

1.074-

-

-

138

-

1.074

-

-

-

-

-

-

1.212-

-

A. Personeelslasten In de begroting is nog geen rekening gehouden met formatie, die ten laste komt van projecten (Spoorzone). Daarnaast zijn de loonkosten in de begroting gebaseerd op het maximum van de loonkosten, waarop de diverse functies zijn gewaardeerd. In de jaarrekening zijn onder de kostensoort personeelslasten de piketvergoedingen verantwoord terwijl deze nog begroot staan onder de kostensoort ‘overige goederen en diensten’, voor wat betreft de regionale piketten. Onder de baten is bij de kostensoort ‘personeel van derden’ de doorbelasting van de piketlasten opgenomen, waarvan de piketten gerelateerd zijn aan de basisbrandweerzorg Dordrecht. B. Kapitaallasten Het voordeel op de kapitaallasten ontstaat door het uitstellen van investeringen. Dit heeft onder meer betrekking op de waterongevallenvoertuigen. Deze vervangingen zijn uitgesteld in afwachting van de bestuurlijke keuze inzake het instandhouden van regionale duikeenheden. Daarnaast wordt de noodzaak van het aanwenden van de beschikbare kredieten kritisch beoordeeld. C. Personeel van derden De inhuur van personeel van derden heeft betrekking op de behoefte voor het extra beschikbaar stellen van een medewerker aan de GMC ter ondersteuning van het beheer van GMS ten behoeve van de brandweer. Daarnaast is een medewerker gedurende enkele maanden gedetacheerd vanuit de gemeente Sliedrecht voor het beheer van het brandweeractiecentrum (BAC). Daarnaast heeft externe inhuur plaatsgevonden, op verzoek van respectievelijk de gemeente Binnenmaas en de gemeente Sliedrecht, voor de tijdelijke invulling van de openstaande vacature van commandant. Deze kosten zijn overigens één-op-één doorbelast aan deze gemeenten, wat leidt tot een hogere bate bij de kostensoort ‘overige goederen en diensten’. Per saldo heeft dit dus een budgettair neutraal effect.

26

D. Energie Dit voordeel betreft feitelijk een technisch voordeel omdat de nutskosten van de huisvesting via de doorbelasting vanuit Dienst Ondersteuning Uitvoering onder de kostensoort ‘verrekeningen’ zijn opgenomen. In de begroting 2011 zal dit aangepast worden. E. Overige goederen en diensten In de begroting is nog rekening gehouden met een bijdrage van €100.000 aan ZuidHolland Zuid Investerings BV. Deze bijdrage was bedoeld voor het verbeteren van het weerstandvermogen van deze BV en was toegezegd tot 2010. In 2011 zal deze bijdrage overigens worden aangewend ter dekking van de kosten van de nieuwe opleidingsstructuur. In de begroting is tevens een aantal kostensoorten opgenomen die betrekking hebben op de facilitaire lasten van de brandweer. Aangezien deze producten via Dienst Ondersteuning Uitvoering worden afgenomen, zijn deze kosten verantwoord onder de kostensoort ‘Verrekeningen’. In de begroting 2011 zal dit worden aangepast. In de begroting 2010 is rekening gehouden met een begrotingslast van de cursussen (die het bureau Opleiden & Onderwijs organiseert) ter grootte van €800.000. Door de daling van het aantal aanmeldingen is het aantal cursussen afgenomen, wat heeft geleid tot een daling van de kosten naar een bedrag van €544.000 (hiertegenover staat overigens ook een daling van de opbrengsten van de cursussen met €262.000 ten opzichte van de begroting 2010). Daarnaast is per abuis in 2009 een bedrag van €56.700 teveel ten laste van de ESF-gelden gebracht. Dit is in 2010 gecorrigeerd en leidt tot een eenmalig nadeel. F. Reserveringen Conform de BBV-voorschriften moet de resultaatbestemming van 2009 via de exploitatie lopen, indien dit leidt tot een verplichte storting in een reserve. Deze verwerking heeft een budgettair neutraal effect voor de exploitatie maar leidt tot een hogere last als ook bate (beiden voor een bedrag van €57.482). Daarnaast is de stand van de reserves per 1 januari 2010 hoger dan waar aanvankelijk in de begroting mee rekening is gehouden. Dit leidt tot een hogere rentestorting naar de reserves maar ook een hogere bate aan rentevergoeding (voor eenzelfde bedrag). Vanuit het project Spoorzone wordt jaarlijks een vergoeding beschikbaar gesteld voor de beheerslasten en lasten van groot onderhoud van de twee schuimblusvoertuigen. Deze vergoeding is gedoteerd in de voorziening onderhoud schuimblusvoertuigen. In de begroting is geen rekening gehouden met deze storting als ook deze bijdrage. Daarnaast is een bedrag van €15.000 gestort in de voorziening dubieuze debiteuren. Naar verwachting kunnen deze vorderingen niet meer geïnd worden. Het bestuur heeft ingestemd om de 1% extra loonbetaling in april 2010 te dekken door een verlaging van de storting in de reserve accres. In de jaarrekening 2010 is deze eenmalige onttrekking verwerkt als bate en is daarmee de oorspronkelijke storting in s de reserve accres gehandhaafd. Per saldo heeft dit dus geen effect op de exploitatie. G. Verrekeningen Deze overschrijding wordt voor een groot deel veroorzaakt door hogere kosten van onderhoud en begeleiding van voertuigen en persoonlijke uitrusting vanuit de teams Voertuigen en Vaartuigen en Veiligheidsvoorzieningen van de Dienst Ondersteuning Uitvoering. De werkelijke kosten liggen circa €150.000 hoger dan begroot. Inmiddels zijn voor 2011 harde afspraken gemaakt (middels een SLA) om deze kosten te kunnen beheersen. Tevens heeft een doorbelasting van €84.000 plaatsgevonden voor de werkzaamheden ten behoeve van de blusboot. Hiervoor is ook een (voor het laatste jaar) vergoeding ontvangen van de LFR. Ook heeft het bureau Opleiden en Onderwijs onderhoud aan het 27

opleidingsmaterieel laten uitvoeren voor €31.000. Zoals eerder gemeld zijn de facilitaire en huisvestingskosten onder deze kostensoort verantwoord terwijl in de begroting de beschikbare budgetten nog zijn verantwoord onder de kostensoort ‘overige goederen en diensten’. H. Rente reserves In de begroting 2010 is uitgegaan van een lager saldo aan reserves per 1 januari 2010. Daardoor is een lager bedrag opgenomen aan te ontvangen rente. Aangezien de rente moet worden gestort in de reserves heeft dit per saldo een budgettair neutraal effect. I. Personeel van derden Dit betreft de vergoeding voor het beschikbaar stellen van personeel ten behoeve van piketfuncties (Officier van Dienst en Repressief Kantoor Dienst) ten dienste van de basisbrandweerzorg Dordrecht. J. Overige goederen en diensten De Zuid-Holland Zuid Participatie BV heeft uit haar resultaat een bedrag van €33.260 beschikbaar gesteld voor de oefenen opleidingsinspanningen in de regio. Daarnaast is een bijdrage van USAR ontvangen ter grootte van €12.000 voor het beschikbaar stellen van personeel. Het Bureau Expertise & Advies voert werkzaamheden uit op het gebied van BRZO voor de regio Hollands Midden. Hiervoor is een vergoeding ontvangen van €33.000. Daarnaast is in 2010 een bijdrage ontvangen voor de werkzaamheden in het kader van ‘brandweerpost/verantwoorden groepsrisico en project CRP’ van de huidige Milieudienst Zuid-Holland Zuid ter grootte van €182.000. Het Landelijk Faciliteit Rampenbestrijding heeft een bijdrage beschikbaar gesteld voor het onderhoud aan de blusboot (€116.179). Hiervan zal in 2011 nog €53.700 worden besteed. De LFR heeft overigens aangegeven geen bijdrage meer beschikbaar te stellen voor het beheer van de blusboot. Er is een vergoeding ontvangen voor de werkzaamheden in het kader van de 25Kv ter grootte van €25.000. Tevens is het tekort op de bijdrage in het kader van de garantieoefeningen ten behoeve van het oefenterrein, dat is veroorzaakt door een daling van het aantal brandweerfunctionarissen in de regio ZHZ, conform de geldende afspraken verrekend met de gemeenten in de regio ZHZ. In het kader van het beschikbaar stellen van leerwerkplekken is een vergoeding ontvangen ter grootte van €15.000. Daarnaast heeft een gemeente de gemaakte kosten voor een MCDM-opleiding vergoed (€19.000). De werkelijke gemaakte kosten voor de lokale commandanten en gedetacheerde medewerkers bij gemeenten, al dan niet via inhuur, zijn verrekend met de betreffende gemeenten. Ten opzichte van de begroting leidt dit tot een stijging van €320.000. Deze stijging wordt met name veroorzaakt door de doorbelaste externe inhuurkosten (circa €185.000). K. Inkomensoverdrachten Dit betreft een in december toegekende subsidie voor de aanschafkosten van een haakarmvoertuig. Aan het bestuur zal gevraagd worden deze subsidie te voteren in de reserve dekking kapitaallasten om zodoende de dekking te voorzien voor de kapitaallasten in de komende jaren. L. Reserveringen In de begroting was uitgegaan van een verlaging van de storting in de reserve accres in verband met de dekking van de 1% loonbetaling in de maand april 2010. In de jaarrekening is dit technisch verwerkt door de verlaging als een onttrekking (en dus een bate) te beschouwen en derhalve als een bate te verantwoorden. Zie ook hiervoor de relatie naar de overschrijding aan de lastenkant bij de ‘reserveringen’. 28

M. Verrekeningen In de begroting is geen rekening gehouden met de doorbelasting van de loonkosten van een medewerker in het kader van het project Spoorzone. In de begroting is namelijk aansluiting gezocht bij het formatieoverzicht waarin geen formatie is opgenomen voor onder meer projectmedewerkers. Dit heeft overigens ook aan de lastenzijde plaatsgevonden waardoor er een budgettair neutraal effect ontstaat. 1.6

Productgroep 6 : GHOR

A. Doelstelling De productgroep GHOR is belast met het uitvoeren van de in de Wvr en andere wetgeving genoemde taken voor de organisatie van de grootschalige geneeskundige hulpverlening. De GHOR voert deze taken uit door deze hulpverlening en zorg te organiseren vanuit de afstemming met de dagelijkse reguliere zorg(capaciteit) en door hierover speciale afspraken te maken met geneeskundige en gezondheidkundige (zorg)instellingen. Kritische succesfactor

Prestatie-indicator

Normering

Realisatie 2009

Realisatie 2010

Betrouwbare interface

Invoeren van accountmanagement

Invoering voor de primaire ketenpartners

Pilot

Gerealiseerd.

Adequate deskundigheid

Invoeren van competentiemanagement en kennis management

Rapportage mogelijkheden en plan van aanpak

--

Rapportage beschikbaar. Verdere aanpak volgt nog.

Adequaat voorbereid

Verbetering informatiemanagement GHOR- processen

Afsprakenkader met ketenpartners m.b.t. informatievoorziening

Inventarisatie en analyse

Afsprakenkader afgerond.

Adequaat voorbereid

Nieuwe visie en systematiek voor opschaling GHORprocessen ontwikkeld.

Eerste model opschaling GHOR vastgesteld

--

Concept visieontwikkeling bepaald en in bespreking met partijen.

Verantwoorde zorg

Verantwoord operationeel zorgniveau in/door de keten

Actueel zorgniveau en aanzet ketenjaarplan

--

Primaire actualisatie gerealiseerd, formele vaststelling volgt. (Actualisatie overige GHORprocessen volgt.)

Hoogwaardige kwaliteit

Versterking prestatiegericht werken

Implementatie landelijk model Aristoteles

--

Niet gerealiseerd in VR-verband.

Hoogwaardige kwaliteit

Verbeteren van relatieen documentenbeheer

RMS/DMS geïmplementeerd

--

Plan gerealiseerd, implementatie en invoering gaande.

Vakbekwame GHORfunctionarissen

Organiseren van blijvende vakbekwaamheid van de

OTO-meerjarenplan “blijvende vakbekwaamheid”

Uitvoering volgend aan LCMS, regionaal

Gerealiseerd.

29

Kritische succesfactor

Prestatie-indicator GHOR-functionarissen

B.

Normering

Realisatie 2009

Realisatie 2010

geïmplementeerd


Product


Stand van zaken

Ketenzorg GHOR:

Het bevorderen en organiseren van de samenwerking met de ketenpartners in de geneeskundige kolom voor aandachtsgebieden door het sluiten van convenanten en vastgestelde afspraken voor zorgcontinuïteit van de opgeschaalde zorg.

Besprekingen met diverse ketenpartners zijn in afrondende fase wat betreft nieuwe afspraken of doorloop van bestaande afspraken/convenanten. De inhoudelijke en financiële aspecten zijn (voldoende) in beeld.

- convenanten - accountmanagement - monitor GHOR-keten Ketenzorg GHOR

De visieontwikkeling over de crisisorganisatie en opschaling voor de spoedeisende somatische hulpverlening is inmiddels uitgekristalliseerd en worden doorvertaald in o.a. beleidsontwikkeling (Regionaal Crisisplan). In een groter verband zijn de GHOR-regio’s ook in gesprek met partijen binnen het ROAZ/ Traumaregio ZWN. De inventarisatie en actualisatie van het regionale vermogen van de actuele operationele hulpverlening- en zorg capaciteit (Acute Zorg) in relatie tot de geneeskundige regionaal risico’s is afgerond.

Coördinatie en commandovoering: - GHOR procesplannen - GHOR handboeken - GHOR-piketten - verbindingsschema’s - informatiemanagement - bijstandsregelingen

Geneeskundige Combinatie (GNK)

Bindende afspraken over de inzet, beschikbaarheid en de operationele leiding en coördinatie en bijbehorende zorg- en hulpverleningscapaciteit in de regio ZHZ bij grootschalige incidenten en afspraken over de extra bijstand van buiten de regio.

De vigerende organisatie/paraatheid voor de operationele coördinatie en commandovoering (parate GHOR-functies) is in deze periode volledig uitgevoerd en gerealiseerd. Actualisatie van de GHOR-procesplannen en de handboeken is volgend gesteld aan de doorontwikkeling van het Regionaal Crisisplan (2011). Uit de actualisatie van het operationele presterend vermogen en hulpverleningscapaciteit is het belang van de boven regionale bijstandsregelingen onderstreept. Binnen de traumaregio ZWN/ROAZ ligt er de intentie op dat niveau tot samenwerking en onderlinge bijstand voor de acute zorg/opgeschaalde zorg te komen. Het afsprakenkader met ketenpartners m.b.t. informatievoorziening voor de GHOR-zorg is vastgelegd. Verdere invoering zal multidisciplinair volgend zijn aan de invoering LCMS, regionaal.

Een rond de klok operationeel inzetbare GNK met daarbij een mobiel medisch team, ambu-teams en SIGMAteam.

De volledige operationele inzetbaarheid van de GNK en paraatheid/geoefendheid teams is geborgd. De toekomstige continuïteit van de GNK vanuit het landelijk beleid is inmiddels geborgd (herverdeling van combinaties). In kader van Spoorzone zal een HAB als extra materieel in beheer worden genomen.

30

Product


Stand van zaken

Opleiden, trainen en oefenen:

Competente inzetbare functionarissen met de ondersteuning en de voorwaarden in de vorm van oefenplannen, opleidingen, registratie en beheer.

De uitvoering voor de mono- activiteiten is conform de jaarplanningen en de doelstellingen verlopen. Mono is er o.a. aandacht geweest voor opvang en verzorging, decontaminatie en outbreak infectieziekten.

Planvorming, beleid en advies

Bestuurlijk advies over te nemen maatregelen, draaiboeken voor specifieke voorzienbare risico’s (grieppandemie, variola), organisatieplannen GHOR en evenementenbeleid, e.d.

De mono en multidisciplinaire evaluatie en rapportage over de influenzapandemie 2009 moet nog worden vastgesteld. De doelstelling van het bevorderen van multidisciplinaire integrale advisering bij grootschalige evenementen is gerealiseerd. Het streven van multidisciplinaire advisering Externe Veiligheid en Ruimtelijke Ordening is in samenwerking met de Brandweer opgepakt en wordt verder vormgegeven (3e trim.). De personele invulling is een knelpunt.

Bestuurlijk Overleg Acute Zorg/GHOR ZHZ

Verantwoorde / Optimale zorg

In het proces van herijken en verantwoorden van de zorgvraag en het hulpaanbod voor de grootschalige Acute Zorg vanuit de directie GHOR naar de partners is expliciet vastgesteld dat de rol van de GHOR/VR is het coördineren en regelen van deze zorg. De directie GHOR heeft de opdracht gekregen iedereen om tafel te brengen en hierop aan te spreken.

- monodisciplinair oefenen - multidisciplinair oefenen - blijvende vakbekwaamheid Opleiden, Trainen en Oefenen


Raming 2010 Raming 2010 na wijziging oorspronkelijk Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo

Realisatie 2010 Lasten

Baten

Saldo

GHOR

1.698

1.698

0

1.749

1.758

9

1.744

1.775

31


1.698

1.698

0 0

1.749 9

1.758

9 -9

1.744 20

1.775 5

31 -15


1.698

1.698

0

1.758

1.758

0

1.764

1.780

16

Resultaatanalyse Het brutoresultaat over 2010 voor deze produktgroep bedraagt €16.000 positief. Bij de 2e bestuurlijke rapportage over 2010 was nog voorzichtigheidshalve uitgegaan van een budgettair neutraal resultaat. Ten opzichte van het verwachte resultaat bij de 2e bestuurlijke rapportage valt het resultaat uiteindelijk €16.000 voordeliger uit.

31

Voordelen


Struct.

Nadelen Inc.

Struct.

Saldoeffecten

Totaal

Analyse verwijzing

Onrechtmatig


19

19

A

nee

Kapitaallasten

15

15

B

nee nee


21-

21-

C

Reserveringen

11-

11-

D

nee

Verrekeningen

8-

8-

E

nee

Subtotaal

34

-

40-

-

-

6-

BATEN Rente Personeel van derden

6

6

F

nee

68

68

G

nee

46-

H

nee

10

10

I

nee

5

5

J

nee

21-

K

nee

Overige goederen en diensten Inkomensoverdrachten Reserveringen

46-

Verrekeningen

21-


89

-

67-

-

-

22

123

-

107-

-

-

16

-

-

123

-

107-

-

-


-

16

A. Personeelslasten In 2010 is een medewerker met zwangerschapsverlof gegaan. Hiervoor is een bijdrage ontvangen van het UWV. B. Kapitaallasten In 2010 hebben geen nieuwe investeringen plaatsgevonden. De begrote kapitaallasten voor het materieel van de GHOR is te hoog opgenomen. In de begroting 2011 zal het benodigde budget voor kapitaallasten worden bepaald aan de hand van de verwachte kapitaallasten op basis van de huidige boekwaarde. C. Personeel van derden In 2010 is een externe medewerker ingehuurd ten ondersteuning van de GHORdienstverlening. D. Reserveringen In de begroting was uitgegaan van een storting van €9.000. In de begroting is de storting in de reserve accres verlaagd vanwege de dekking van de 1% loonsverhoging in april 2010. In de jaarrekening is dit technisch onder de baten verwerkt, waardoor de laten en baten van de reserveringen hoger liggen dan begroot. E. Verrekeningen Vanaf 1 januari 2010 maakt de GHOR ook gebruik van de facilitaire diensten van het bureau Facilitaire Zaken binnen de productgroep Ondersteuning Uitvoering. Deze hiermee gepaard gaande kosten zijn onder de post ‘verrekeningen’ opgenomen. In de begroting was hier nog geen rekening mee gehouden. F. Rente In de begroting is geen rekening gehouden met de rente-inkomsten over de beschikbare reserves van de GHOR. Overigens moet deze rente ook weer verplicht gestort worden. Per saldo leidt dit dus niet tot een voordeel. G. Personeel van derden Een ex-medewerker van de GHOR is tijdelijk gedetacheerd bij het Veiligheidsberaad. In de begroting zijn deze baten opgenomen onder de post ‘overige goederen en diensten’.

32

H. Overige goederen en diensten Zie hiervoor de bij ad G gegeven toelichting. I. Inkomensoverdrachten Vanaf 1 oktober 2010 is de BTW inbegrepen in de kosten van de activiteiten van de GHOR niet meer compensabel. Het ministerie van Veiligheid en Justitie heeft hiervoor in december 2010 een lumpsum bedrag per veiligheidsregio beschikbaar gesteld. Het verwachte BTW-nadeel van de GHOR over het 4e kwartaal 2010 bedraagt circa €10.000 en was nog niet begroot. J. Reserveringen Het bestuur heeft ingestemd met een onttrekking van €5.000 uit de reserve accres voor de dekking van de 1% loonsverhoging in april 2010. In de begroting is deze verwerkt door de storting te verlagen met dit bedrag. Hier is feitelijk sprake van een technische afwijking. K. Verrekeningen (€21.000 nadelig) In 2010 is vanuit de directie veiligheidsregio een bedrag beschikbaar gesteld van €45.000 voor de verbetering van de kwaliteitszorg. De uiteindelijke kosten voor 2010 bedragen circa €24.000 waardoor de toegekende bijdrage ook lager uitvalt. 1.7

Productgroep 7 : Ondersteuning Uitvoering

A. Doelstelling De productgroep Ondersteuning Uitvoering verzorgt met een zuiver klantgerichte focus de operationeel ondersteunende materieel-logistieke en facilitaire diensten voor de VR, evenals de diensten die vanwege de operationele taakstelling van de VR niet door het SCD kunnen worden geleverd. Zij bevordert en organiseert de leerwerkverbindingen die de VR met partners wil aangaan en onderhoudt de contacten met de betreffende partners. Tevens verzorgt zij het beheer van de ZHZ Participatie BV en de ZHZ Investerings BV van de VR. B.


Product


Stand van zaken

Technische en facilitaire dienstverlening

Advies aan gemeentebesturen vanuit de kennis en expertise voor de aanschaf van operationeel materieel.

Binnen bureau BIV is een (senior) medewerker inkoop en verwerving werkzaam die op verzoek expertise en advies voor de (indirecte) wettelijke taken ondersteuning levert. Voor het overgrote deel lopen deze adviesaanvragen via de commissie Materieel & Logistiek van de Regionale Brandweer.

33

Product


Stand van zaken

Technische en facilitaire dienstverlening

Het bieden van facilitaire dienstverlening op maat voor geregionaliseerde onderdelen van de VR.

De facilitaire/ict-dienstverlening voor de geregionaliseerde onderdelen wordt op de locaties geleverd. De facilitaire/ict-diensten die DOU aanbiedt wordt op basis van de PDC 2006 van bureau Facilitaire Zaken geleverd. Planning is om deze in de PDC 2011 te actualiseren en vast te leggen. Momenteel zijn er geen DVO’s gepland met productgroepen. De Waard Aan het korps De Waard wordt de gewenste behoefte geleverd met betrekking tot de facilitaire dienstverlening. Daarnaast levert DOU voor de vaste medewerkers (beroeps) van De Waard toegang tot het serviceplein van het SCD. DOU bewaakt dit proces ‘end tot end’. Er gelden geen prijsafspraken voor de geleverde diensten aan de Waard. Momenteel wordt dit binnen de huidige exploitatie opgevangen.

Beheer en exploitatie oefenterrein

De ambtelijke en administratieve ondersteuning van de binnen de VR belegde statutaire functie van directeur Investerings BV en Participatie BV binnen samenwerkingsovereenkomst met de commerciële partners en de uitvoering van de daarbij behorende taken

De statutaire directeursschappen zijn belegd. Het financieel en feitelijk beheer is geregeld en vastgelegd. Er zijn sluitende afspraken met de interne (ZHZ) klanten

Leer- en onderwijsfunctie

Een leer-onderwijssysteem met verbindingen en afspraken met locale en regionale onderwijsinstellingen voor het uitwisselen van kennis, ervaring en leerlingen. Deze functie is nog in ontwikkeling.

De werkplaats voer- & vaartuigen is erkend als leerbedrijf. Dit betekent dat wij namens de onderwijsinstelling monteurs op mogen en kunnen leiden.

Algemene logistieke functie

Een werkend multidisciplinair logistiek concept voor de instandhouding van de capaciteit, beschikbaarheid en slagkracht van repressieve middelen zowel in de voorbereidende als repressieve fase.

Er is momenteel nog geen multidisciplinair logistiek beleidsplan ontwikkeld. Doelstelling is om dit in 2012 te ontwikkelen en vorm te geven.

Vastgoed en roerende goederen

Het beheer van alle vastgoed en duurzame roerende goederen in eigendom bij de VR.

Binnen het project PVRB wordt vastgoedbeleid uitgewerkt aangaande het beheer van de brandweerkazernes bij een volledig geregionaliseerde brandweer. ???De Veiligheidsregio heeft de intentie om in 2011 een nieuw bedriijfspand/kantoor te kopen binnen de gemeente Dordrecht (i.c. het Leerpark).

Eerste gesprekken met DaVinci zijn geweest voor samenwerking in de werkplaatsen van de (toekomstige) post Leerpark. DaVinci bekijkt hoe een en ander in hun onderwijsprogramma ingepast kan worden. In februari 2011 vinden nadere gesprekken plaats met de opleiding B.A.T. van DaVinci. Daarnaast wordt gesproken over de mogelijkheden om samen te werken met de opleiding technisch specialist bedrijfsauto's.

34


Raming2010 Raming2010nawijziging Realisatie2010 oorspronkelijk Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo

OndersteuningUitvoering

1.697

1.697

-

1.690

1.690

-

3.441

3.376

65-

Resultaat voor bestemming Mutatiesreserves

1.697

1.697

-

1.690

1.690

-

3.441

3.376

65-

Resultaat nabestemming

1.697

1.697

-

1.690

1.690

-

3.441

3.376

65-

Resultaatanalyse Het brutoresultaat over 2010 voor deze produktgroep bedraagt €65.000 negatief. Bij de 2e bestuurlijke rapportage over 2010 was nog voorzichtigheidshalve uitgegaan van een negatief resultaat van €130.000. Ten opzichte van het verwachte resultaat bij de 2e bestuurlijke rapportage valt het nadelig resultaat uiteindelijk circa €65.000 voordeliger uit. Voordelen


Struct.

Nadelen Inc.

Struct.

Saldoeffecten

Totaal

Analyse verwijzing

Onrechtmatig

LASTEN Personeelslasten Kapitaallasten

234-

A

nee

29

B

nee

76-

76-

C

nee

218-

218-

D

nee

1.227-

1.227-

E

nee

25-

25-

F

nee

23429

Personeel van derden Energie Overige goederen en diensten Verrekeningen

Subtotaal

29

-

1.780-

-

-

1.751-

BATEN Personeel van derden

130

130

G

nee


139

139

H

nee

Reserveringen

4-

4-

1.421

Verrekeningen

1.421

Subtotaal

1.690

-

4-

-

-

1.719

-

1.784-

-

-

-

-

-

-

I

nee

J

nee

-

TOTAAL GENERAAL VOOR BESTEMMING Resultaatbestemming TOTAAL GENERAAL NA BESTEMMING

1.719

-

1.784-

1.686 65-

65-

Dienst Ondersteuning Uitvoerig is ontstaan uit enerzijds de voormalige afdeling Materieel Logistieke Dienst van de brandweer, bestaande uit het bedrijfsbureau en de teams Veiligheidsvoorzieningen en Voertuigen & Vaartuigen en anderzijds uit het bureau Facilitaire Zaken. De Dienst Ondersteuning Uitvoering heeft het afgelopen jaar hard gewerkt aan het verbeteren van de bedrijfsvoering. Ook de bepaling van de omzet op de verschillende producten is nader onderzocht. Dit heeft geleid tot een verbeterde en verfijnde begroting in 2011, mede gebaseerd op het, specifiek voor deze dienst, opgestelde Organisatie en Formatierapport. De begroting van het bedrijfsbureau en de teams Veiligheidsvoorzieningen en Voertuigen & Vaartuigen over 2010 is gebaseerd op de opbrengsten die in de afgelopen jaren zijn behaald. Zowel binnen de regionale brandweer als ook bij onder meer de lokale brandweerkorpsen. Het afgelopen jaar hebben zich een aantal incidenten voorgedaan bij het gebruik van materieel door klanten. De Dienst Ondersteuning Uitvoering is bij 35

diverse onderzoeken betrokken geweest. Deze onderzoeken hebben geleid tot een daling van het aantal productieve uren. Dit verklaart voor een deel het nadelige resultaat. De begroting van het bureau Facilitaire Zaken bestond in 2010 uit enerzijds de loonkosten van het personeel en anderzijds de door de doorbelasting van deze loonkosten op basis van (in de afgelopen jaren) gehanteerde verdeelsleutel aan de verschillende productgroepen binnen de veiligheidsregio. De budgetten voor de ‘out-ofpocket’ kosten zijn achtergebleven bij de verschillende productgroepen. Feitelijk acteert het bureau Facilitaire Zaken alleen indien er opdrachten worden verstrekt vanuit de verschillende productgroepen. Daarmee heeft het bureau Facilitaire Zaken feitelijk een budgettair neutraal karakter. A. Personeelslasten Dienst Ondersteuning Uitvoering heeft in 2010 een aantal functionarissen boven de sterkte gehad vanwege onder meer het verbeteren van de bedrijfsvoering. Inmiddels zijn deze functies in de begroting 2011 voorzien van dekking. Dit leidt daardoor in 2010 tot een aanzienlijke (bij de bestuurlijke rapportage overigens al voorziene) overschrijding van het personeelsbudget. Daarnaast hebben enkele functionarissen een piketfunctie. Bij de bepaling van het budget is nog geen rekening gehouden met deze piketkosten. De hogere (niet begrote) piketlasten zijn doorbelast aan de productgroep brandweer en staan onder de baten verantwoord. Overigens zijn deze baten ook niet begroot. B. Kapitaallasten Er is behouden omgegaan met de geplande vervangingsinvesteringen, mede omdat de Dienst Ondersteuning Uitvoering in 2011 naar de nieuwe 2e brandweerpost op het Leerpark verhuist. C. Personeel van derden De kosten voor externe inhuur zijn hoger dan begroot vanwege enerzijds om het redelijk hoge ziekteverzuim op te vangen als ook om specifieke expertise aan te trekken binnen het team van Veiligheidsvoorzieningen, gedeeltelijk voor de genoemde onderzoeken vanwege storingen. Daarnaast is een medewerker aangetrokken om de fysieke postvoorziening naar de verschillende locaties te voorzien als ook een technisch beheerder voor de ICT-omgeving (zowel kantoor maar met name de crisisomgeving). D. Energie In de begroting van het bureau Facilitaire Zaken is een bedrag geraamd voor nutskosten. Deze kosten zijn overigens volledig doorbelast aan de betreffende productgroepen. Ook deze doorbelasting is niet begroot waardoor feitelijk sprake is van enerzijds hogere lasten maar ook baten. E. Overige goederen en diensten Ook hier betreft het ‘out-of-pocket’ kosten voor de uitvoer van de verschillende activiteiten, die vervolgens zijn doorbelast aan interne klanten (via de post ‘verrekeningen’) en anderzijds externe klanten (met name lokale nog niet geregionaliseerde brandweerkorpsen). F. Verrekeningen Dit betreft met name de niet begrote doorbelasting van facilitaire producten, die geleverd zijn de andere entiteiten binnen de Dienst Ondersteuning Uitvoering, niet zijnde het bureau Facilitaire Zaken. Deze kosten zijn verwerkt in het uurtarief van de werkplaatsen. G. Personeel van derden Dit betreft de niet begrote vergoeding voor de inzet van de RKD-functionarissen (Repressief KantoorDienst) aan het Commando Brandweerzorg Dordrecht ter ondersteuning van de uitvoering van de DVO voor de basisbrandweerzorg met de 36

gemeente Dordrecht. Daarnaast is hier de vergoeding opgenomen voor het uitoefenen van de RCvD-functie als ook het directeurschap van Zuid-Holland Zuid Investerings BV. H. Overige goederen en diensten De gemaakte kosten, de hoger liggen dan begroot, zijn doorbelast aan onder meer de externe klanten. Inmiddels is de begroting 2011 naar verwachting aangepast aan een reële verwachting van de te realiseren omzet. I. Reserveringen Betreft een per abuis bij de Dienst Ondersteuning Uitvoering begrote toegerekende rente inkomst over de stand van de beschikbare reserve per 1 januari 2010. De Dienst Ondersteuning Uitvoering beschikt echter niet over een reserve. J. Verrekeningen Betreft een hogere doorberekening van de geleverde productie vanuit de verschillende entiteiten binnen de Dienst Ondersteuning Uitvoering aan de interne klanten binnen de VRZHZ. Tegenover deze hogere baten staan ook hogere lasten. 1.8

Productgroep 8 : GMC

A. Doelstelling De Gemeenschappelijke Meldcentrale (GMC) heeft tot taak de in de Wvr genoemde meldkamertaken ten aanzien van het melden en alarmeren, opschalen en afschalen, leiding en coördinatie en informatiemanagement uit te voeren voor de politie, de brandweer, de ambulancedienst en de rampenbestrijding en crisisbeheersing (de multidisciplinaire taakuitvoering). B.


Product


Stand van zaken

Multidisciplinaire taakuitvoering

Het in stand houden, organiseren en uitvoeren van de meldkamerfunctie voor de multidisciplinaire taakuitvoering.

Deze activiteit is ondergebracht bij de regionale politie Zuid-Holland Zuid. De regionale politie ZHZ verzorgt een afzonderlijke rapportage.

Brandweertaak

Het in stand houden en uitvoeren van de meldkamerfunctie voor de brandweertaak.


Geneeskundige hulpverlening

Het in stand houden en uitvoeren van de meldkamerfunctie voor geneeskundige hulpverlening.


Politietaak (m.u.v. politietaak art 22 politiewet)

Het in stand houden en uitvoeren van de meldkamerfunctie voor de politie.


Ambulancevervoer

Het in stand houden en uitvoeren van de meldkamerfunctie voor het ambulancevervoer.


37


Raming 2010 oorspronkelijk Raming 2010 na wijziging Lasten

Baten


949

949


949

949

Saldo

Lasten

Baten

-

916

916

-

-

916

916

-

Realisatie 2010

Saldo Lasten

Baten

Saldo

801

922

121 -

801

922

121

GMC

Resultaatanalyse Het brutoresultaat over 2010 voor deze produktgroep bedraagt €121.000 positief. Bij de 2e bestuurlijke rapportage over 2010 was nog voorzichtigheidshalve uitgegaan van een voordeel van €34.000. In het resultaat over 2010 is een incidentele bate ad €37.200 verwerkt inzake gerestitueerde BTW over de jaren 2008 tot en met 2010. Vanaf 1 oktober 2010 is de, in het aandeel van de VRZHZ (20%) begrepen, BTW van de kosten van de GMC niet meer compensabel en werkt daarmee kostenverhogend. Hiervoor is compensatie ontvangen van het ministerie van Veiligheid en Justitie. Voordelen


Struct.

Nadelen Inc.

Struct.

Saldoeffecten

Totaal

Analyse verwijzing

Onrechtmatig

A

Nee

LASTEN Overige goederen en diensten

121

121

Subtotaal

121

-

-

-

-

121


-

Inkomensoverdrachten

-

Subtotaal

-


121

-

-

-

-

-

-

-

-

Resultaatbestemming

121-

-

-

-

-

TOTAAL GENERAAL NA BESTEMMING

-

-

-

-

-

121

-

A. Overige goederen en diensten Het voordelig resultaat van €121.000 valt uiteen in enerzijds het eerder genoemde voordeel op de teruggave van de BTW ad €37.200 en anderzijds een lager bijdrage aan de GMC van circa €84.000 ten opzichte van de begroting 2010. De bijdrage is lager uitgevallen door lagere uitvallende kosten voor de invoering van het Nieuw Functiehuis Nederlandse Politie als ook opleidingskosten, die gedekt worden uit de in 2009 ontvangen OTO-gelden. Daarnaast is de bijdrage voor de calamiteitencoördinator achterwege gebleven vanwege het feit dat de regionale politie Zuid-Holland Zuid haar bijdrage ook structureel heeft teruggetrokken. 1.9

Productgroep 9 : Projecten en bijzondere activiteiten

A. Doelstelling De productgroep projecten en bijzondere activiteiten heeft tot doel alle projecten en bijzondere activiteiten die in de VR bij een van de andere productgroepen zijn ondergebracht bedrijfsvoeringtechnisch goed en juist te kunnen beheersen.

38

B.


Product


Stand van zaken

PVRB

Het uitvoeren van de in het Programma Versterking en Regionalisering Brandweer (PVRB) plannen. Het PVRB is een nadere uitwerking van het strategisch meerjarenplan (SMJP) van de brandweer. In het SMJP zijn de voorzienbare ontwikkelingen die op de brandweer afkomen in kaart gebracht en vertaald.

De inrichtingskaders regionalisering brandweer zijn door het Algemeen Bestuur VR ZHZ van 24 maart 2010 vastgesteld. Deze inrichtingskaders zijn aangeboden aan alle colleges van B&W van de VR ZHZ ter vaststelling via een congruent collegebesluit. Het doel van de inrichtingskaders is de uitwerking/ invulling van de regionalisering in goede banen te leiden. Het algemeen bestuur heeft in haar vergadering van 30 juni 2010 ingestemd met de aanpak om te komen tot het kwaliteitsniveau brandweerzorg. Dit kwaliteitsniveau moet gerealiseerd worden voor 1 januari 2013. Het bestuur heeft met dit besluit ingestemd met de uitvoering van de nulmeting op het kwaliteitsniveau PVB 2000, zoals bestuurlijk herbevestigd, en op het nieuwe kwaliteitsniveau PVRB (gebaseerd op de Wet Veiligheidsregio’s). De resultaten van de nulmeting op het kwaliteitsniveau zijn door het algemeen bestuur op 27 oktober 2010 vastgesteld en vervolgens aangeboden aan alle colleges van burgemeester en wethouders van de Veiligheidregio Zuid-Holland Zuid. Het bestuur heeft hierbij aangegeven, dat vooruitlopend op landelijke ontwikkelingen zelf initiatief genomen moet worden tot het ontwikkelen van kaders rondom het bestuurlijk gemotiveerd afwijken van de opkomsttijden en de voertuigbezetting. Op basis hiervan zal het kwaliteitsniveau brandweerdekking als belangrijk onderdeel van het nieuwe kwaliteitsniveau PVRB (gebaseerd op de Wet veiligheidsregio’s) vastgesteld moeten worden. Het kwaliteitsniveau brandweerdekking is vastgesteld in de ABretraite van 20 en 21 januari 2011.

De Waard

De regionalisering van de brandweer de Waard als gecombineerde brandweerorganisatie ten dienste van de gemeenten Graafstroom, NieuwLekkerland en Liesveld.

De stuurgroep brandweer De Waard en het algemeen bestuur zijn akkoord gegaan met de voorstellen rondom het afsluiten van de dienstverleningsovereenkomst rondom het leveren van brandweerzorg aan de gemeenten Graafstroom, Liesveld en NieuwLekkerland. Deze DVO beschrijft de situatie “as is” en heeft een looptijd tot 1 januari 2013. De ondertekening van de overeenkomst heeft plaatsgevonden tijdens de AB-retraite van 20 en 21 januari 2011. De DVO ligt nu voor aan de raden van de betreffende gemeenten.

39

Product


Stand van zaken

Spoorzone

Het realiseren van het project Spoorzone binnen de daarvoor gestelde (financiële) kaders. De commandant van de Regionale Brandweer Zuid-Holland Zuid treedt hierbij op als gedelegeerd opdrachtgever waarvoor binnen de regionale brandweer een projectorganisatie is ingericht die verantwoordelijk is voor de aansturing en de inhoudelijke begeleiding van dit project.

De realisatiefase van project Spoorzone is verlengd tot en met 2012. De colleges van B&W van de gemeenten Dordrecht en Zwijndrecht zijn (onder voorwaarde met het afsluiten van een aanvullende CAR-verzekering) akkoord gegaan met de tekst van de projectovereenkomst, waarlangs de gemeenten Dordrecht en Zwijndrecht enerzijds en Prorail anderzijds invulling willen geven aan het deelproject bereikbaarheid en beheersbaarheid. In dit deelproject worden met name de brandblusvoorzieningen en de bereikbaarheidsvoorzieningen op en om het spoor geregeld. Er zijn twee schuimblusvoertuigen overgedragen aan de gebruikers – de brandweerkorpsen van Dordrecht en Zwijndrecht. De oefening ‘Buitenspoor’ heeft in het kader van het Project Spoorzone plaatsgevonden. Inmiddels is de evaluatierapportage over deze oefening gepubliceerd en zullen de aanbevelingen uit deze oefening binnen een deelproject van Spoorzone verder ter hand worden genomen. Ruim 6.000 instellingen en bedrijven in Dordrecht en Zwijndrecht zijn per brief benaderd over het Ventilatie Uitschakel Systeem. De eerste aansluitingen zullen begin 2011 worden gerealiseerd. Het Ministerie van BZK heeft een projectorganisatie opgericht voor het implementeren van NL-alert. De verwachting is dat in de loop van 2011 het systeem landelijk beschikbaar is. Project Spoorzone is in samenwerking met de GMC betrokken bij deze implementatie.

Beheer en exploitatie oefenterrein

Een minimaal kostendekkende exploitatie in samenwerking met de commerciële partner en een preferente mogelijkheid voor het oefenen van eigen personeel uit de regio ZHZ.

Door de economische crises ligt het resultaat lager dan in voorgaande jaren. De resultaten en bezetting van het oefenterrein zijn voldoende (jaarrekening en verslagen).

Doorontwikkeling DOU

Een bedrijfseconomisch zelfstandige onderhouds-, facilitaire en kennisvoorziening voor de gehele VR en de gemeenten en partners met leerwerkverbindingen met onderwijsinstellingen in de regio.

DOU ontwikkelt zich verder als bedrijfsmatige ondersteunings-eenheid in de veiligheidsregio. De invoering van een nieuwe applicatie ten aanzien van planning van preventief en correctief onderhoud, de afhandeling van storings-meldingen, de bewaking van klachten en afwijkingen en een integrale ‘self-servicedesk’ geeft een helder zicht op de werkvoorraad, doorlooptijd van werkorders en meer nauwkeurigheid ten aanzien van input voor een te verzenden factuur. De klant/opdrachtnemer-relatie krijgt meer vorm door het afsluiten van DVO’s, waarin de wensen van de klant zijn opgenomen en afgezet is tegen de mogelijkheden van DOU en de daarbij behorende financiële consequenties.

40


Raming 2010 oorspronkelijk Raming 2010 na wijziging Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Projecten

0

0

0

4.090

4.090

0


0

0

0 0

4.090

4.090


0

0

0

4.090

4.090

Realisatie 2010

Saldo Lasten

Baten

Saldo

1.051

834

-217

0 0

1.051

834 217

-217 217

0

1.051

1.051

0

Resultaatanalyse Het brutoresultaat over 2010 voor deze produktgroep bedraagt €0. Bij de 2e bestuurlijke rapportage over 2010 was ook uitgegaan van een budgettair neutraal resultaat. In de begroting en realisatie is uitgegaan van de volgende projecten: Productgroep

Raming 2010 Raming 2010 na Realisatie 2010 oorspronkelijk wijziging Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo

Opleiden en Onderwijs (cursussen) Cedric Spoorzone PVRB Inrichting 25Kv spanningtester MiSRaR Jumelage Kwaliteitsverbetering

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

652 78 2.000 810 0 300 0 250

652 78 2.000 590 0 300 0 250

0 0 0 -220 0 0 0 0

0 0 601 217 70 79 84 0

0 0 601 0 70 79 84 0

0 0 0 -217 0 0 0 0


0

0

0 0

4.090

3.870 220

-220 220

1.051

834 217

-217 217


0

0

0

4.090

4.090

0

1.051

1.051

0

Opleiden en Onderwijs De uiteindelijke lasten en baten van de cursussen, die het bureau Opleiden & Onderwijs organsieert, is verantwoord onder de productgroep Brandweer. In de begroting zijn de cursusbegrotingen bij de productgroep Projecten ondergebracht omdat dit in technisch opzicht niet anders kon binnen de huidige inrichting van de financiële administratie. Cedric Het project Cedric is uiteindelijk in de jaarrekening verantwoord onder de productgroep Risico en Crisisbeheersing. De werkelijke lasten bedragen in 2010 €50.000,--. Spoorzone In 2010 is de laatste tranche van de subsidie ontvangen ter grootte van €5.144.370,--. De gemaakte kosten bedragen in 2010 €600.000. Via separate projectrapportages worden de gemeenten Dordrecht en Zwijndrecht worden geïnformeerd over de voortgang. Tevens is in 2010 een start gemaakt met de accountantscontrole van de bestedingen over de afgelopen jaren. Dit is ter voorbereiding op de eindcontrole (2013) voor het verkrijgen van een accountantsverklaring.

41

PVRB Het project Versterking en Regionalisering Brandweer is in 2010 van start gegaan. Ter gedeeltelijke dekking van de kosten is een reserve regionalisering Brandweer/PVRB beschikbaar van €312.551 (peildatum 1 januari 2010). Voor 2010 is een onttrekking voorzien en begroot van €220.000. De feitelijke onttrekking bedraagt €217.296, wat leidt tot een (gering) voordeel van €2.704. Voor het project PVRB zijn in 2011 nog tenminste de volgende middelen beschikbaar zijn: 1. de nog niet aangewende subsidiegelden ter grootte van €706.881, bestaande uit €590.000 (ontvangen in 2009) en €116.881 (ontvangen in 2010); 2. het nog niet aangewende restant van de reserve regionalisering Brandweer/PVRB ter grootte van €99.161 per 31 december 2011. Inrichting 25 kV spanningtester Het ministerie van Infrastructuur en Milieu heeft een bijdrage beschikbaar gesteld voor het opzetten van een hard piket inzake de 25kV Spanningtester. Hiervan is inmiddels €70.000 besteed. MiSRaR De VRZHZ is de lead-partner binnen een internationaal project. De gemaakte kosten (binnen de goedgekeurde begroting) worden per half jaar gecontroleerd door een accountant en voorzien van een accountantsverklaring. Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening 2010 heeft de subsidieverstrekker in Lille kenbaar gemaakt dat de rapportage over het eerste halfjaar akkoord is bevonden. Jumelage Per 1 januari 2010 resteerde nog een bedrag van €84.006 van verkregen subsidie voor de samenwerking met de brandweer in Sint Maarten. In 2010 resteert nog een bedrag van €101. De subsidie is in 2009 verkregen van het toenmalige Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. Kwaliteitsverbetering Veiligheidsregio Eind 2009 hebben alle veiligheidsregio’s een eenmalige subsidie verkregen van het toenmalige ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van €250.000 oer veiligheidsregio. De besteding hiervan is niet specifiek gelabeld. In 2010 is hiervan uiteindelijk €46.200 aangewend ter dekking van de kosten van externe inhuur bij de productgroep Gemeenten. Deze lasten en bijbehorende baten zijn bij deze productgroep verantwoord.

42

2.

Paragrafen

2.1.

Risico’s en weerstandvermogen

2.1.1. Risico’s In deze paragraaf wordt per productgroep nader ingegaan op de actualiteit van de risico’s, zoals deze zijn gerapporteerd in de tweede bestuurlijke rapportage van 2010. Eventuele nieuwe risico’s zullen worden meegenomen in de eerste bestuurlijke rapportage van 2011. Productgroep 1: Directie Veiligheidsregio Fiscale veranderingen Omschrijving risico: Met de inwerkingtreding van de Wvr zijn de activiteiten in het kader van het multidisciplinair oefenen, de GHOR en de meldkamer niet meer compensabel. Dit leidt tot hogere kosten. Stand van zaken risico: Risico is afgewikkeld. Er is compensatie ontvangen van het ministerie van Veiligheid en Justitie (voorheen ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties). Omvang risico: Risico is niet meer van toepassing. Rijksdoeluitkering Omschrijving risico: De voorzitters van de veiligheidsregio’s, in vergadering bijeen als het Veiligheidsberaad, zijn van mening dat het Rijk circa €20,5 miljoen te weinig compensatie heeft geboden voor het op orde brengen van de organisatie van de rampenbestrijding en crisisbeheersing en het naar behoren functioneren van de veiligheidsregio’s. Stand van zaken risico: De Raad voor de Financiële Verhoudingen heeft, na een formele adviesaanvraag door het Rijk, geconcludeerd dat de structurele landelijke verhoging van de BDUR ter grootte van 42 miljoen voldoende substantieel is om de financiële gevolgen en daarmee dus de extra gevraagde €20,5 miljoen door de branche niet noodzakelijk vindt voor de uitvoering van de eerder vermelde taken. Omvang risico: Risico is nog aanwezig. Dit zou voor de VRZHZ neerkomen op een niet te ontvangen extra gewenste en landelijk bepaalde BDUR-bijdrage van (geschat, omdat de landelijke verdeling niet precies bekend is) circa €500.000,-- (van 20,5 miljoen). Tevens is inmiddels aangekondigd dat de Bdur in de komende vier jaar telkens met 1,5% daalt (cumulatief tot 6%). SCD Omschrijving risico: Het SCD heeft aangegeven niet langer de PDC-lite van de veiligheidsregio te erkennen. In deze PDC-lite is met name op het ICT-vlak een lagere afname afgesproken. Indien de veiligheidsregio over moet stappen naar UW-Grid als het ICT-platform zal dit, op basis van de huidige prijsstelling van het SCD, leiden tot een substantiële stijging van de kosten, ook in het perspectief van de geregionaliseerde brandweerorganisatie vanaf 2013.

43

Stand van zaken risico: Op ambtelijk en bestuurlijk topniveau is en wordt gesproken over een mogelijk nieuw ICT-SCD-arrangement. Hierover is het bestuur op 3 maart 2011 volledig ingelicht. Er mag evenwel geen risico ontstaan bij de ontvlechting en invlechting van de gemeentelijke brandweren in het kader van de regionalisering. Derhalve dient het SCD een wat betreft prijs-prestatie aanvaardbare aanbieding voor ICT te doen. Omvang risico: Financieel risico is gekoppeld aan inwonerbijdrage en taakstelling van de VRZHZ en daardoor formeel niet meer aanwezig. Productgroep 2: Risico- en Crisisbeheersing Programmafinanciering Externe Veiligheid Omschrijving risico: De Milieudienst wil, als voorziene ontvanger van de gelden voor het programma Externe Veiligheid, een afname van deze gelden over de periode 2011-2014 (met ca. 20%) naar rato afwentelen op de VRZHZ. Daardoor ontstaat er druk op de begroting van de VRZHZ. Stand van zaken risico: Er zijn afspraken gemaakt met de Milieudienst ZHZ voor de bijdrage aan de VRZHZ voor de periode van 2011-2014. Omvang risico: Risico is niet meer van toepassing. Invoering Netcentrisch Werken Omschrijving risico: Er worden mogelijk vanwege het landelijk project netcentrisch werken nog landelijke extra eisen worden gesteld die thans door alle veiligheidsregio’s niet begroot zijn. Enkele veiligheidsregio’s hebben aangegeven dat het landelijk project netcentrisch werken nog een camelnose-effect zal hebben. Stand van zaken risico: Enkele veiligheidsregio’s hebben aangegeven dat het landelijk project netcentrisch werken nog een camelnose-effect zal hebben. Omvang risico: Risico is nog actueel. De financiële omvang is in dit stadium niet in te schatten. Productgroep 3: Bedrijfsvoering Er zijn binnen de afdeling Bedrijfsvoering geen relevante risico’s betreffende het boekjaar 2010. Productgroep 4: Gemeenten Er zijn binnen bureau Gemeenten geen relevante risico’s betreffende het boekjaar 2010.

44

Productgroep 5: Brandweer Blusboot Omschrijving risico: V&J betaalt de blusboot niet meer. Stand van zaken risico: De VRZHZ heeft het aanbod aanvaard om de blusboot om niet over te nemen. Daarbij is wel de voorwaarde meegegeven dat de blusboot tenminste drie jaar in de vaart moet blijven. Binnen het beschikbare exploitatiebudget kunnen geen uitgaven voor groot onderhoud worden opgevangen. Omvang risico: Risico is nog actueel. De financiële omvang is niet exact te bepalen. Exploitatie is gedekt, maar plotseling duur groot onderhoud is niet gedekt. Er is slechts een kleine reserve. Het is zaak de reserve aan te vullen. Productgroep 6: GHOR (Her)huisvesting Omschrijving risico: Bij eventuele, door verhuurder verzochte, herhuisvesting van de GHOR binnen het pand aan de Noordendijk zullen de kosten hiervan mogelijk door de verhuurder worden doorberekend aan de GHOR. Stand van zaken risico: Per 1 november is de GHOR geherhuisvest binnen het pand aan de Noordendijk. Met de verhuurder zijn duidelijke afspraken gemaakt inzake de kostenverrekening. Omvang risico: Risico is niet meer van toepassing. Productgroep 7: Ondersteuning Uitvoering Gemeentelijke bezuinigingen Omschrijving risico: De gemeentelijke bezuinigingen kunnen mogelijk leiden tot een daling van de afname van de producten die DOU aanbiedt. Hierdoor komt de exploitatie van DOU onder druk te staan, mede omdat daarmee onvoldoende dekking wordt gevonden voor de vaste kosten. Stand van zaken risico: De gemeentelijke brandweerkorpsen in de regio ZHZ, de grootste klantensoort binnen van DOU, worden geconfronteerd met 5% tot 10% bezuinigingstaakstelling. Omvang risico: Risico is nog actueel. Op basis van de afspraken inzake het uit te voeren onderhoud in 2011 kan een reële inschatting worden gemaakt in hoeverre dit leidt tot een terugval in de opdrachten (en dus de omzet). Dit kan deels worden opgevangen door lagere inkoop/verbruikskosten door DOU. Huisvesting 2011 Omschrijving risico: Naar verwachting zal DOU in mei 2011 gehuisvest zijn op het Leerpark. Op dit moment heeft het Vastgoedbedrijf van de gemeente Dordrecht nog geen huurovereenkomst met 45

bijbehorende prijsstelling aangeboden. Mogelijk wijkt deze prijsstelling in omvangrijke mate af van de marktconforme huurprijs, waarmee in de begroting van 2011 binnen DOU is gerekend. Stand van zaken risico: Er zijn worden thans prijsafspraken gemaakt die waarschijnlijk passend zullend zijn. Omvang risico: Risico is nog actueel, maar lijkt te worden opgelost. Productgroep 8: GMC Omschrijving risico: Als gevolg van de druk op de begroting van de politie ZHZ wordt de vraag gesteld of de huidige bijdrageverdeling tussen politie, brandweer en ambulance (60-20-20) nog langer moet worden gecontinueerd. Stand van zaken risico: Een eventuele herverdeling is vooralsnog op de lange baan geschoven. De herverdeling zal naar verwachting opnieuw ter tafel komen bij de transitie naar een landelijke meldkamerorganisatie. Omvang risico: Risico is nog actueel. Het financieel risico is nog niet in te schatten. Productgroep 9: Projecten Hier zijn geen relevante risico’s te melden. 2.1.2. Vaststelling gewenst weerstandsvermogen De risico’s van de VRZHZ worden afgedekt door het treffen van maatregelen. Voorbeelden van zulke maatregelen zijn het afsluiten van verzekeringen, het vormen van voorzieningen, het creëren van bestemmingsreserves en het inrichten van de administratieve organisatie en interne controle. De benodigde omvang van het weerstandsvermogen is geduid als percentage van de structurele omzet, gerelateerd aan de mate van risico waaraan de VRZHZ onderhevig is, volgens onderstaande verdeling. Risicoprofiel

Benodigde omvang weerstandsvermogen

Zeer laag Laag Laag–gemiddeld Gemiddeld Gemiddeld–hoog Hoog

0% van de structurele omzet 2,5% van de structurele omzet 5,0% van de structurele omzet 10,0% van de structurele omzet 15,0% van de structurele omzet 20,0% van de structurele omzet

46

In onderstaande tabel wordt een samenvatting gegeven van het bepaalde risicoprofiel en het geraamde aanwezige weerstandvermogen per 31 december 2010. Dit risicoprofiel is gebaseerd op een in 2006 uitgevoerde risico-analyse van de entiteiten regionale brandweer en GHOR. In 2011 zal een herijking van het risico-profiel plaatsvinden. Vooralsnog worden na de herijking geen grote wijzigingen van het risicoprofiel verwacht. Productgroep

GHOR Brandweer

1

Risicoprofiel

Gewenst weerstandsvermogen (algemene reserve)

Laaggemiddeld

€

0,1 mln.

€

0,1 mln.

€

- mln.

Gemiddeld

€

0,8 mln.

€

0,4 mln.

-/- €

0,4 mln.

€

0,9 mln.

€

0,5 mln.

-/- €

0,4 mln.

Totaal

Raming aanwezig weerstandsvermogen (algemene reserve)

Overschot / tekort

2.1.3. Vaststelling vermogenspositie De vermogenspositie van de VRZHZ is in onderstaande tabel opgenomen. Omschrijving Algemene reserves Brandweer GHOR

Totaal algemene reserves Bestemmingsreserves Veiligheidsregio Brandweer GHOR Totaal bestemmingsreserves

Saldo 01-01-2010

Toevoeging

Onttrekking

Bestemming resultaat 2010

Saldo 31-12-2010

365.991 124.942

14.640 4.998

380.631 129.940

490.933

19.638

510.571

74.543 1.929.757 82.822

932 163.230 15.257

380.087 5.200

75.475 1.712.900 92.879

2.087.122

179.419

385.287

1.881.254

2.578.055

199.057

385.287

2.391.825

Resultaat na bestemming Totaal generaal

De algemene reserve van de DVO Brandweer Dordrecht is niet in bovenstaande opstelling meegenomen aangezien deze gelden specifiek gelabeld zijn aan de dienstverlening van de basisbrandweerzorg voor de gemeente Dordrecht. Indien alleen wordt uitgegaan van de algemene reserves, is de omvang van de vermogenspositie vooralsnog onvoldoende om de vermelde risico’s op te vangen. Het jaarresultaat ad €373.943 is nog niet opgenomen in bovenstaande opstelling opgenomen. Hiervan wordt voorgesteld om een bedrag van €153.130 verplicht te storten in een bestemmingsreserve. 2.2. Bedrijfsvoering Deze paragraaf geeft inzicht in de ontwikkelingen en de belangrijkste realisaties op het gebied van bedrijfsvoering. De bedrijfsvoering bestaat uit alle beherende, verantwoordende en controlerende activiteiten die de organisatie in staat stellen om de voorgenomen activiteiten binnen de productgroepen (programma’s) en prestaties zo

1

Betreft alleen de Regionale brandweer.

47

effectief en efficiënt mogelijk te realiseren. In deze paragraaf richten wij ons op de realisatie van zaken op het gebied van personeel & organisatie en planning & control. Personeel & Organisatie In 2010 is de aanbesteding van de nieuwe arbodienst afgerond. Vanaf 1 januari 2011 wordt deze dienst afgenomen van de Arbounie. Met elke medewerker is in 2010 tenminste één personeelsgesprek gevoerd. Daarnaast is aan elke medewerker de mogelijkheid geboden om een Persoonlijk Ontwikkelings Plan op te stellen. De formatie van de VRZHZ is als volgt verdeeld over de productgroepen: Productgroep

Formatie 2009

Formatie 2010

Bezetting 2010

Directie veiligheidsregio

0

3,10

3,10

Risico- en Crisisbeheersing

0

12,50

11,08

Bedrijfsvoering

0

9,00

8,78

Gemeenten

0

1,15

1,15

186,09

148,89

142,39

11,18

9,18

9,39

Ondersteuning Uitvoering

0

21,00

22,51

GMC

0

0

0

Projecten

0

0

0

197,27

204,82

198,40

Brandweer GHOR

Totaal

De formatie van de brandweer per 2010 is inclusief de formatie voor de basisbrandweerzorg van Dordrecht (88,00 fte) en de basisbrandweerzorg voor de gemeenten binnen De Waard (8,00 fte). Het ziekteverzuimpercentage (inclusief langdurig ziekteverlof) over 2010 is 3,58% en valt daarmee binnen de maximale norm van 5%. Aangezien de VRZHZ nog niet in 2009 in deze samenstelling bestond zijn er geen gegevens beschikbaar over 2009. De verzuimpercentages van de entiteiten, die in 2009 nog onderdeel uitmaakte van de regio Zuid-Holland Zuid, lagen ook onder de norm van 5%. Het personeel van de GMC is ondergebracht bij de regionale politie Zuid-Holland Zuid, zodat hiervan derhalve geen verzuimpercentages zijn opgenomen. Onderstaand is een overzicht opgenomen van het ziekteverzuim per productgroep. Productgroep

Percentage 2009

Percentage 2010

Directie veiligheidsregio

nvt

0,35


nvt

0,82

Bedrijfsvoering

nvt

4,88

Gemeenten

nvt

0,00

Brandweer

nvt

3,50

GHOR

nvt

1,64

48


nvt

6,26

GMC

nvt

nvt

Projecten

nvt

nvt

Totaal

nvt

3,58

Planning & Control Vanaf 2010 voert de VRZHZ een eigenstandige financiële huishouding. In de begroting is het programma Veiligheid onderverdeeld in productgroepen. In 2010 is extra aandacht besteed aan de ondersteuning van de budgethouders ten aanzien van het financieel beheer. Dit heeft er mede toe geleid dat dit boekjaar met een positief resultaat is afgesloten als ook is het inzicht en betrokkenheid van de budgethouders bij de begroting en de onderliggende verdeling van de budgetten vergroot. Het hoofd van de afdeling Bedrijfsvoering is in 2010 aangesteld als waarnemend concerncontroller. Dit in verband met het vertrek van de concerncontroller bij de regio Zuid-Holland Zuid. 2.3.

Verbonden partijen

Overzicht van de verbonden partijen. Naam Instelling / Relatie met programma ZHZ Investerings BV.

ZHZ Zuid Participatie BV.

Safety Center Zuid-Holland CV.

Safety Center College CV.

Aard activiteit en financiering

Bestuurlijke betrokkenheid

Doel van de verbonden partij

Ontwikkelingen / risico’s

Deze BV heeft tot doel het oefenterrein op de Dortse kil III te beheren en te onderhouden, alsmede te verhuren aan Safety Center Zuid Holland CV (SCZH).

VRZHZ is 100% aandeelhouder.

De BV maakt de realisatie van het oefenterrein mogelijk tegen een zo laag mogelijk risicoprofiel.

Commandite in de Commanditair Vennootschap Safety Center Zuid Holland CV (SCZH) waarin Safety Center Holland BV beherend vennoot is.

VRZHZ is 100% aandeelhouder.

In de CV werken een marktpartij (Safety Center Holland) en de Regio ZHZ samen om hoogwaardige multidisciplinair oefeningen mogelijk te maken. Deze publiek private samenwerking vormt de synthese van het beste van twee werelden: het commerciële netwerk van een marktpartij en kennis die de VRZHZ kan inbrengen In de CV hebben een marktpartij (Safety Center Holland) en de Regio ZHZ met name als doel het opleiden en oefenen van veiligheidspersoneel en het aanbieden van bedrijfsvaardigheidstrainingen.

Middels ZuidHolland Zuid Participatie BV met 48% deelneming.

De CV exploiteert het multidisciplinaire oefenterrein.

Uitbreiding met een ‘oefentunnel en highrise building’ is vanwege economische ontwikkelingen voorlopig on-hold gezet. Er zijn informele overleggen gaande om te bezien of de PPS kan worden doorgezet in een landelijk opererende carousselvorm. De deelneming van Zuid-Holland Zuid Participatie BV in de Safety Center Zuid-Holland CV is afgebouwd van 51% naar 48%.

Middels ZuidHolland Zuid Participatie BV met 49% deelneming.

Vooralsnog is deze CV om fiscale redenen opgericht.

De heer Varkevisser is directeur.

De heer Bos is directeur.

De BV maakt de exploitatie van het oefenterrein mogelijk tegen een zo laag mogelijk risicoprofiel.

Vooralsnog geen.

49

2.4. Onderhoud kapitaalgoederen De VRZHZ heeft kapitaalgoederen in de vorm van brandweermaterieel, dienstauto’s, automatisering en kantoorinventarissen. Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten geeft aan dat gemeenten o.a. met betrekking tot wegen en gebouwen onderhoudsplanningen moeten hebben vanwege de soms grote bedragen en risico’s die aan kapitaalgoederen zijn verbonden. Bij de VRZHZ wordt gewerkt met onderhoudsplannen en programma’s met vervangingsinvesteringen. De lasten van het onderhoud zijn in de budgetten verwerkt, de gevolgen van de vervangingen zijn in het meerjarenperspectief en de inwonerbijdragen opgenomen. Vervangingen in de sfeer van kantoorinventaris dienen binnen de bestaande budgetten plaats te vinden. Uitbreidingen worden afzonderlijk voorgelegd. 2.5. Financiering en treasury Inleiding De treasuryparagraaf is voor de begroting en de jaarrekening verplicht gesteld. Dit vloeit direct voort uit de Wet financiering decentrale overheden 2001 (Wet fido). In deze treasuryparagraaf wordt aan de hand van de begrippen, renteontwikkeling kasgeldlimiet, renterisico en financieringspositie de belangrijkste zaken die zich het afgelopen jaar op het gebied van treasury hebben voorgedaan beschreven. Tevens wordt verslag gedaan van de activiteiten van de treasurycommissie. Renteontwikkeling Een groot gedeelte van de liquide middelen staat uit bij de gemeenschappelijke regeling Regio Zuid-Holland Zuid. Daardoor is de beschikbare liquiditeit over geheel 2010 van beperkte omvang waardoor alleen de rente voor de kortere looptijden (tot 3 maanden) relevant is. Kasgeldlimiet Het renterisico op de korte financiering wordt wettelijk begrensd door de kasgeldlimiet. Hiertoe behoren alle rekening-courant saldi en kortlopende financieringen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar. De kasgeldlimiet wordt in de Wet Fido bepaald als percentage van de omzet in de begroting. De kasgeldlimiet voor 2009 bedroeg €7,3 miljoen, zijnde 8,2% van €24 miljoen. Wettelijk gezien is dit de ruimte die de VRZHZ afgelopen jaar had voor financiering met rentetypisch korte looptijden. Aangezien gedurende het hele jaar 2010 sprake is geweest van een positief saldo en geen sprake was van rentetypisch korte financiering is de kasgeldlimiet in het hele jaar 2010 niet in het geding gekomen. Renterisiconorm Het renterisico op de lange financiering wordt wettelijk begrensd door de renterisiconorm op 20% van de restant hoofdsom van de opgenomen lange leningen. Als lange financiering wordt volgens de Wet fido alle financieringsvormen met een rentetypische looptijd langer dan 1 jaar aangemerkt. Het renterisico wordt gedefinieerd als het minimum van de netto nieuw aangetrokken schuld en de betaalde aflossingen, vermeerderd met het saldo van de contractuele renteherzieningen op de opgenomen en uitgezette geldleningen. Bij de start van de VRZHZ zijn er geen langlopende geldleningen als ook is geen nieuwe financiering aangetrokken. Financieringspositie De financieringspositie van de VRZHZ heeft per 1 januari 2010 een omvang van circa €3.400. De financieringspositie is per 31 december 2010 inmiddels toegenomen tot circa €3.834.000. De stijging van de liquiditeiten is met name het gevolg van ontvangen subsidiegelden waarvoor de besteding nog niet heeft plaatsgevonden.

50

De boekwaarde van de intern gefinancierde activa is gestegen van €4,7 miljoen per 1 januari 2010 naar €5,1 miljoen per 31 december 2010. Renteresultaat Het renteresultaat is over 2010 €201.356 positief. Dit renteresultaat is onder meer behaald door de rentevergoeding van gemiddeld 1,8% over de uitstaande gelden bij de Regio Zuid-Holland Zuid. Treasurycommissie Bij de oprichting van de VRZHZ is het gehanteerd treasurystatuut van de Regio ZuidHolland Zuid één-op-één overgenomen. In het treasury statuut is opgenomen dat de treasurycommissie uit een lid van het dagelijks bestuur, de directeur regiostaf en een financieel adviseur bestaat. Het treasurystatuut zal op korte termijn worden geactualiseerd naar de feitelijke situatie bij de VRZHZ. In 2010 heeft geen vergadering van de treasurycommissie plaatsgevonden, mede omdat de feitelijke ontvlechting van de financiële middelen uit de Gr Regio Zuid-Holland Zuid pas in oktober 2010 tot finale besluitvorming is gebracht. 2.6. Rechtmatigheid 2.6.1 Beheersingsmaatregelen rechtmatigheid Ingevolge het Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten (hierna: BAPG) dient expliciet verantwoording te worden afgelegd over de rechtmatigheid van de financiële beheershandelingen van de VRZHZ. De rechtmatigheid is ook expliciet onderdeel van de accountantscontrole. Het toetsingskader voor de rechtmatigheid is behalve algemene weten regelgeving voornamelijk de kaderstelling van het algemeen bestuur op dit onderwerp. Van belang is dat, behalve de financiële rechtmatigheid, ook de nietfinanciële rechtmatigheid “in control” is. Ter beheersing van de rechtmatigheid heeft de VRZHZ de volgende maatregelen genomen: 1. in de vergadering van het algemeen bestuur van 1 juli 2009 zijn de productgroepen (lees programma’s) afgebakend; 2. er is gebruik gemaakt van de risicoanalyse, zoals deze voor de entiteiten brandweer en GHOR, toen nog als onderdeel van de Regio Zuid-Holland Zuid, is uitgevoerd. Hierin zijn tevens de noodzakelijke beheersmaatregelen benoemd om bedoelde risico’s te mitigeren. Hiermee is een intern systeem van risicobeheersing geïmplementeerd op de niet-financiële rechtmatigheid. In 2011 zal overigens een actualisatie plaatsvinden van deze risico-analyse; 3. in de vergadering van het algemeen bestuur van 21 januari 2011 is het “Controleprotocol voor de accountantscontrole op de jaarrekening 2010 van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid” vastgesteld. Hierin is onder meer uitgewerkt hoe het algemeen bestuur wenst om te gaan met inzet van controletoleranties en met begrotingsafwijkingen. Hiermee heeft de VRZHZ de infrastructuur voor een goede beheersing van de rechtmatigheid gelegd. Hierbij kan nog een onderscheid worden gemaakt in rechtmatigheid in financiële en niet-financiële zin. Begrotingsrechtmatigheid Volgens artikel 28 van het Besluit Begroting en Verantwoording dienen overschrijdingen (en onderschrijdingen) goed herkenbaar in de jaarrekening te worden opgenomen. Door het vaststellen van de jaarrekening waarin de uitgaven wel zijn opgenomen worden desbetreffende uitgaven alsnog geautoriseerd. De toe te passen normen voor het begrotingscriterium zijn op hoofdlijnen door de wetgever bepaald (artikel 189, 190 en 191 van de Gemeentewet) en worden nader ingevuld en geconcretiseerd. Dit gebeurt door middel van de begroting, via de 51

verordening op het financieel beheer ex artikel 212 en via de regeling budgethouderschap. Onder rechtmatigheid wordt begrepen de definitie volgens het Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten (BAPG) dat de in de rekening verantwoorde lasten, baten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen, dat wil zeggen “in overeenstemming zijn met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen, waaronder gemeentelijke verordeningen”.

2.6.2 Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid Productgroep 1: Directie Veiligheidsregio De begroting is voor wat betreft de lasten en baten overschreden terwijl het resultaat €73.000 positief is. Bij de 2e bestuurlijke rapportage is nog uitgegaan van een nadelig resultaat van €100.000. Dit verschil wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door het feit dat bij de 2e bestuurlijke rapportage nog geen zicht was op een renteresultaat in verband met het feit dat de gelden van de VRZHZ nog uitstonden bij de regio Zuid-Holland Zuid. Dit in verband met de, toen nog niet, afgeronde gehele ontvlechting uit de regio Zuid-Holland Zuid. Het betref hier passende hogere lasten en baten, zodat er geen sprake is van een begrotingsonrechtmatigheid Productgroep 2: Risico- en Crisisbeheersing Voor de productgroep Risico- en Crisisbeheersing geldt dat zowel de baten als de lasten de begroting niet overschrijden. Er is dan ook geen sprake van een begrotingsonrechtmatigheid. Productgroep 3: Bedrijfsvoering Bij de productgroep Bedrijfsvoering is de begroting zowel aan de lasten als de baten overschreden terwijl et resultaat €40.000 positief is. In de 2e bestuurlijke rapportage is reeds aangegeven dat er een positief resultaat van €42.000 behaald zou worden. De lasten en baten liggen hoger dan begroot omdat in de begroting geen rekening wordt gehouden met bovenformatief geplaatste medewerkers. Dit leidt in de realisatie tot hogere lasten maar ook hogere passende baten. Er is dan ook geen sprake van een begrotingsonrechtmatigheid. Productgroep 4: Gemeenten Voor de productgroep Gemeenten geldt dat zowel de baten als de lasten de begroting niet overschrijden. Er is dan ook geen sprake van een begrotingsonrechtmatigheid. Productgroep 5: Brandweer De begroting is voor wat betreft zowel de lasten als de baten overschreden terwijl het resultaat €138.000 positief is. De baten en lasten zijn dienstig aan de taken van de productgroep Brandweer en dus passend. Onder de baten is een subsidie verantwoord van €119.870 waarvan de definitieve toekenning in december 2010 bekend is geworden. In de begroting was hiermee geen rekening gehouden. Daarnaast is een bijdrage €33.260 ontvangen van de ZHZ Participatie BV, die via de resultaatbestemming ook gestort moet worden (evenals de subsidie van €119.870). In de begroting was hiermee nog geen rekening gehouden. Onder de lasten is voorzichtigheidshalve een last ad €31.933 opgenomen inzake OMS (zijnde het verschil tussen de bijdrage van de concessiehouder en de werkelijk gemaakte voorbereidingskosten). Op basis van bovenstaande zijn er passende hogere baten en lasten. Derhalve is er geen sprake van een begrotingsonrechtmatigheid. Bij de productgroep Brandweer is sprake van een vier kredietoverschrijdingen tot een bedrag van €9.766. Voor dit bedrag is sprake van een financiële begrotingsonrechtmatigheid. 52

Productgroep 6: GHOR Bij de productgroep GHOR worden de lasten van de begroting onderschreden en de baten van de begroting overschreden. De hogere baten worden met name verklaard door een hogere (dan begroot) incidentele bijdrage van een gedetacheerde medewerker. Deze hogere bate is niet aangewend ter dekking van niet passende lasten. Derhalve is er geen sprake van een begrotingsonrechtmatigheid. Productgroep 7: Ondersteuning Uitvoering De begroting is voor wat betreft zowel de lasten als de baten overschreden terwijl het resultaat €65.000 negatief is. In de 2e bestuurlijke rapportage van 2010 is reeds melding gemaakt van een negatief resultaat van €130.000. Daarmee is tijdig melding gemaakt van een negatief resultaat. De werkelijke lasten en baten liggen hoger omdat met name het materieel deel van de exploitatie van het bureau Facilitaire Zaken nog niet de begroting was opgenomen. Per saldo heeft dit bureau een budgettair neutraal resultaat omdat de lasten één-op-één worden doorbelast aan de afnemers. Op basis van bovenstaande toelichting kan geconcludeerd worden dat er sprake is van passende hogere lasten, die tijdig zijn gesignaleerd. Derhalve is er geen sprake van een begrotingsonrechtmatigheid. Productgroep 8: GMC Bij de productgroep GMC zijn de lasten van de begroting onderschreden en de baten licht overschreden. In december 2010 is bekend geworden dat de niet-compensabele BTW voor de GMC op basis van een normbedrag gecompenseerd wordt door het ministerie van Veiligheid en Justitie. In de 2e bestuurlijke rapportage was deze toekenning nog niet bekend. Begin 2011 heeft de regionale politie ZHZ laten weten dat de bijdrage van de VRZHZ aan de exploitatie van de GMC over 2010 circa €70.000 lager zou uitvallen. Tezamen met het eenmalige voordeel van gerestitueerde BTW over 2008 tot en met (een deel van) 2010 leidt dit tot een lager last dan begroot. Per saldo kan worden geconcludeerd dat hier geen sprake is van een begrotingsonrechtmatigheid. Productgroep 9: Projecten Bij de productgroep Projecten geldt dat zowel de lasten als de baten de begroting niet overschrijden. Er is dan ook geen sprake van een begrotingsonrechtmatigheid. Conclusies Het bovenstaande is als volgt cijfermatig samen te vatten. Programma Directie Veiligheidsregio Risico- en Crisisbeheersing Bedrijfsvoering Gemeenten Brandweer GHOR Ondersteuning Uitvoering GMC Projecten Totaal Tolerantie 1%

Exploitatie -

Investeringen €9.766 -

Totaal €9.766 -

-

€9.766

€9.766 €298.000

De tolerantie is door het algemeen bestuur op 21 januari 2011 bepaald op 1% van de totale lasten (exclusief mutaties in de reserves; €29,9 mln -/- €0,1 mln). Op grond van de bovenstaande analyse luidt de conclusie dat de geconstateerde onrechtmatigheden binnen de bestuurlijk vastgestelde tolerantie vallen.

53

C.

JAARREKENING

1.

Resultaat op hoofdlijnen

In het volgende overzicht is het resultaat per productgroep/programma inclusief de mutaties in reserves opgenomen. De inzet van de reserves betreft de reeds begrootte inzet. In het bestemmingvoorstel wordt een voorstel gedaan hoe het resultaat inclusief de inzet van reserves kan worden bestemd. In de kolom ‘afwijking ten opzichte van de begroting’ is terug te zien welke onder en overschrijding van de begroting heeft plaatsgevonden (inclusief alle wijzigingen die gedurende het jaar hebben plaatsgevonden). Aansluitend is dit resultaat uitgesplitst naar incidenteel en structureel. Na de tabel worden de belangrijkste afwijkingen op programmaniveau toegelicht. Productgroep/ programma

Resultaat

Begroting na wijziging

Resultaatanalyse Afwijking ten opzichte van de begroting

Incidenteel

Directie Veiligheidsregio/concern

73

-

73

73


45

-

45

45

Bedrijfsvoering

40

-

40

40

Gemeenten

10

10

10 138

Brandweer

138

138

GHOR

16

16

16


65-

65-

65-

GMC

121

Projecten Totaal

2.

121

-

-

-

378

-

378

Structureel

121 378

-

Resultaatbestemming

In onderstaand overzicht is de resultaatbestemming opgenomen, zoals deze wordt voorgelegd aan het bestuur van de VRZHZ: 1. In 2010 is een subsidiebedrag ontvangen van €119.870 ter dekking van de kapitaallasten van een nieuw haakarmvoertuig. Voorgesteld wordt dit bedrag te storten in de (bestemmings)reserve ‘dekking kapitaallasten’. 2. In 2010 is een bedrag van €33.260 ontvangen van de Zuid-Holland Zuid Participatie BV ter dekking van de opleidings- en oefeninspanningen in de regio Zuid-Holland Zuid. Voorgesteld wordt dit bedrag te storten in de (bestemmings)reserve ‘opleiden en onderwijs’. 3. Het resterende rekeningresultaat ad €225.125 zal bij bestuursbesluit worden bestemd. In het resterende rekeningresultaat van €225.125 is een voordelig renteresultaat opgenomen ad €201.356, zodat het rekeningresultaat over 2010 feitelijk €23.769 bedraagt.

54

3.

Balans per 31 december 2010

ACTIVA



Vaste activa 1. Immateriële vaste activa

€

-

a. Investeringen met een economisch nut

€

b. Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

€

€

-

5.142.583

€

4.707.648

-

€

-

€

36.000

€

36.000

€

9.523.933

€

8.396.558

€

14.702.516

€

13.140.206

€

-

€

1.166

€

1.962.375

€

-

€

1.137.043

€

1.220.639

6. Liquide middelen

€

3.834.585

€

3.463

7. Overlopende activa

€

593.198

€

1.519.336

Totaal vlottende activa

€

7.527.201

€

2.744.604

TOTAAL GENERAAL ACTIVA

€

22.229.717

€

15.884.810

PASSIVA



€

860.885

€

836.922

c. Overige bestemmingsreserves

€

1.881.254

€

2.087.122

d. Resultaat na bestemming

€

378.255

€

57.017

€

363.923

€

310.358

2. Materiële vaste activa

3. Financële vaste activa a. Deelnemingen b. Leningen, deelnemingen en overige verbonden partijen c. Overige langlopende schulden d. Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd >= 1 jaar e. Bijdragen aan activa in eigendom van derden Totaal vaste activa Vlottende activa 4. Voorraden a. Grond- en hulpstoffen b. Onderhanden werk c. Gereed product en handelsgoederen d. Vooruitbetalingen 5. Uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar a. Vorderingen op openbare lichamen b. Verstrekte kasgeld leningen c. Rekening-ciurantverhoudingen met niet-financiële instellingen d. Overige vorderingen e. Overige uizettingen

Vaste passiva 8. Eigen vermogen a. algemene reserve b. bestemmingsreserve zonder specifieke bestemming

9. Voorzieningen 10. Vaste schulden a. Obligatieleningen b. Onderhandse leningen c. Door derden belegde gelden d. Waarborgsommen e. Overige vaste schulden Totaal vaste passiva

3.484.317

3.291.419

Vlottende passiva 11. Netto-vlottende schulden met rentetypische looptijd < 1 jaar a. Kasgeldleningen b. Bank- en girosaldi c. Overige schulden

€

1.719.586

€

9.074.208

12. Overlopende passiva

€

17.025.814

€

3.519.183

Totaal vlottende passiva

€

18.745.400

€

12.593.391

TOTAAL GENERAAL PASSIVA

€

22.229.717

€

15.884.810

55

4.

Productgroep (programma)rekening

Productgroep

Raming 2010 Raming 2010 na Realisatie 2010 oorspronkelijk wijziging Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo

Directie VR Risico- en Crisisbeheersing Bedrijfsvoering Gemeenten Brandweer GHOR Ondersteuning Uitvoering GMC Projecten en bijzondere activiteiten

1.404 1.404 1.213 1.213 528 528 85 85 16.403 16.514 1.698 1.698 1.697 1.697 949 949 0 0

0 1.212 1.197 0 1.249 1.249 0 592 592 0 133 133 111 18.251 18.166 0 1.749 1.758 0 1.690 1.690 0 916 916 0 4.090 4.090

-15 1.570 1.632 0 1.101 1.146 0 663 703 0 126 136 -85 18.428 18.540 9 1.744 1.775 0 3.441 3.376 0 801 922 0 1.051 834

62 45 40 10 112 31 -65 121 -217

Resultaat voor bestemming

23.977 24.088

111 29.882 29.791

-91 28.925 29.064

139

Mutaties reserves: Directie R V Risico- n Crisisbeheersing e Bedrijfsvoering Gemeenten Brandweer GHOR Ondersteuning itvoering U GMC Projecten n bijzondere e ctiviteiten a


0 0 0 0 111 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 -111 0 0 0 0

0 0 0 0 93 9 0 0 0

15 0 0 0 178 0 0 0 0

15 0 0 0 85 -9 0 0 0

1 0 0 0 182 20 0 0 0

12 0 0 0 208 5 0 0 217

11 0 0 0 26 -15 0 0 217

111

0

-111

102

193

91

203

442

239

0 29.128 29.506

378

24.088 24.088

0 29.984 29.984

Vergelijkende cijfers 2009 In bovenstaande opstelling zijn geen vergelijkende cijfers van de jaarrekening 2009 opgenomen. Deze cijfers zijn niet opgenomen aangezien de VRZHZ formeel in administratieve zin pas per 1 januari 2010 een eigenstandige administratie heeft gevoerd. Op basis van de huidige organisatiestructuur van de VRZHZ en de daarbij behorende indeling naar productgroepen is het niet mogelijk om vergelijkende cijfers te presenteren op basis van de jaarrekening 2009 van de regio Zuid-Holland Zuid. In deze jaarrekening zijn namelijk de entiteiten regionale brandweer en GHOR opgenomen. Met ingang van 1 januari 2010 zijn elementen uit de regionale brandweer ondergebracht bij andere productgroepen (zoals risico- en crisisbeheersing, bedrijfsvoering en ondersteuning uitvoering). Derhalve is ervoor gekozen geen vergelijkende cijfers uit 2009 op te nemen. Het achterwege laten van de vergelijkende cijfers 2009 is overigens in overeenstemming met de BBV voorschriften. Toelichting exploitatieverschillen De nadere toelichting op de verschillen tussen de begroting 2010 (na wijziging) en de realisatie 2010 zijn opgenomen in het jaarverslag bij de verschillende productgroepen. Hiervoor wordt verwezen naar paragraaf B1. Er is niet voor gekozen om deze toelichting nogmaals ook bij de jaarrekening op te nemen. Analyse algemene middelen De algemene middelen van de VRZHZ bestaan uit de inwonerbijdragen van de gemeenten. De inwonerbijdrage op basis van de primitieve begroting 2010 was vastgesteld op €5.552.477. Na begrotingswijziging is de inwonerbijdrage over 2010 uiteindelijk €5.125.182 geworden. Deze bijdrage is ook daadwerkelijk in 2010 56

afgerekend, zodat de algemene middelen in de kolom ‘Realisatie 2010’ in overeenstemming zijn met de ‘Raming 2010 na wijziging’. De inwonerbijdrage is overigens niet separaat zichtbaar in de productgroep/programmarekening maar is onderdeel van de kolom ‘Baten’. Onvoorzien & Incidentele lasten en baten In de begroting 2010 als ook de begroting 2010 na begrotingswijziging is geen rekening gehouden met de post ‘Onvoorzien’. Derhalve is deze post in de realisatie van 2010 ook niet aangewend. De post ‘Incidentele lasten en baten’ zijn verantwoord onder het programmaverantwoording per productgroep. Hiervoor wordt verwezen naar het jaarverslag onder paragraaf B1.

5.

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

5.1. Algemeen De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegelden verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te worden. Balanscijfers per 1 januari 2010 De in de jaarrekening 2010 opgenomen balanscijfers per 1 januari 2010 zijn afgeleid uit de, van een goedkeurende accountantsverklaring, voorziene jaarrekening 2009 van de gemeenschappelijke regeling Regio Zuid-Holland Zuid. Dit betreft dan specifiek de balanscijfers per 31 december 2009 van de regionale brandweer en de GHOR. Beide entiteiten zijn ontvlochten uit de Regio Zuid-Holland Zuid en ondergebracht bij de VRZHZ. 5.2. Stelselwijziging Met ingang van 2007 zijn de voorzieningen voor middelen derden ex artikel 44 lid 2 BBV al in de jaarrekening 2007 vervallen en gecategoriseerd als overlopende post. Hiermee liep de Regio vooruit op de verplichte stelselwijziging met ingang van 2008.

57

5.3. Vaste activa 5.3.1. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven in de looptijd van de betrokken geldlening 5.3.2. Materiële vaste activa De VRZHZ beschikt uitsluitend over materiële vaste activa met een economisch nut. Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het jaar van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: 20 jaar : motorvaartuigen; 15 jaar : blusvoertuigen 12 jaar : red/hulpverleningsvoertuigen 15 jaar : technische installaties in bedrijfsgebouwen; 10 jaar : veiligheidsvoorzieningen bedrijfsgebouwen; telefooninstallaties; kantoormeubilair; aanleg tijdelijke terreinwerken; nieuwbouw tijdelijke bedrijfsgebouwen; groot onderhoud bedrijfsgebouwen; 5 jaar : transportmiddelen; aanhangwagens; personenauto’s; lichte motorvoertuigen; overige apparaten en installaties. 5 jaar : immateriële vaste activa 3 jaar : automatiseringsapparatuur; : gronden en terreinen niet In 2010 is een nieuwe notitie inzake het waarderings- en afschrijvingsbeleid vastgesteld binnen de VRZHZ. De belangrijkste afwijkingen ten opzichte van 2009 zijn: a. De omslagrente is verlaagd van 7% naar 4%. b. Er wordt in het jaar nadat het krediet is afgesloten afgeschreven op het actief. 5.3.3. Financiële vaste activa Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (“kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen” in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs, zal afwaardering plaatsvinden. De overige financiële vaste activa is gewaardeerd tegen nominale waarde. 5.3.4. Vlottende activa 5.3.4.1. Voorraden De gronden hulpstoffen (magazijnvoorraden) worden gewaardeerd tegen historische inkoopprijzen. De als “onderhanden werken” opgenomen producten zijn gewaardeerd 58

tegen de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals het aantal bestede uren tegen integrale kostprijs). 5.3.4.2. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. 5.3.5. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die terzake geformuleerd zijn.

6.

Toelichting op de balans per 31 december 2010

6.1. Vaste activa 6.1.1. Immateriële vaste activa De VRZHZ heeft geen immateriële vaste activa per 31 december 2010. 6.1.2. Materiële vaste activa De materiële vaste activa betreffen activa met een economisch nut. Het verloop van de boekwaarden van de materiële vaste activa is als volgt.

Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen opgenomen, die direct gerelateerd zijn aan de investering. Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen. De in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld.

59

AB d.d.

Beschikbaar gesteld krediet

Besteed in Besteed in 2010 Cumulatief ten voorgaande laste van krediet jaren

Restant krediet Over te brengen krediet

Directie VR Volkswagen Passat 17-KVX-3

begr 2010

37.000

0

33.996

33.996

3.004

ICT voorziening VH-regio Noordendijk

begr 2010

18.000

0

0

0

18.000

Kantoorinventaris VRZHZ

begr 2010

90.000

0

87.964

87.964

2.036

0

0

Risico- en Crisisbeheersing 0

0

0

0

20.000

20.000

0

25.000

25.000

Dienstauto

begr 2010

20.000

0

Dienstauto voolichtingsfunctionaris ROT

begr 2010

25.000

0

Alarmeringscomputer communicator

begr 2010

123.000

0

118.783

118.783

4.217

4.217

Alarmeringscomputer hardware

begr 2010

33.000

0

21.970

21.970

11.030

11.030

Faxen/ kaartmateriaal ROC

begr 2005

16.400

0

0

16.400

16.400

Hulpmiddelen RCC

begr 2007

29.435

0

0

29.435

29.435

0

0

0

0

0

0

Brandweer Regionale brandweerzorg Haakarmvoertuig

begr 2010

134.000

0

Haakarmvoertuig (BZK)

begr 2010-bw2

140.000

0

122.960

0

0

0

134.000

122.960

17.040

134.000

Hulpverleningsvoertuig 672 Dordrecht

begr 2008/2010

200.000

0

0

200.000

200.000

OGS-voertuig

begr 2010

188.400

0

0

188.400

188.400

Schuimblusvoertuig Dordrecht

begr 2008 bw9

500.000

497.874

497.874

2.126

Schuimblusvoertuig Zwijndrecht

begr 2008 bw9

500.000

497.874

497.874

2.126

Volkswagen Touran 02-KXV-3 (MPL)

begr 2010

40.000

0

44.442

44.442

-4.442

44.442

Volkswagen Touran 95-KZT-1 (BAC)

begr 2010

40.000

0

44.442

-4.442

Waterongevallenwagen Dordrecht

begr 2009

86.000

0

0

86.000

86.000

Waterongevallenwagen Gorinchem

begr 2007

83.230

0

0

83.230

83.230

Waterongevallenwagen Zwijndrecht

begr 2009

86.000

0

0

86.000

86.000

Dienstbus Opleiden & Onderwijs

begr 2010

50.000

0

1.050

1.050

48.950

48.950

Volkswagen Polo 21-NJS-4 18-237

begr 2010

20.000

0

17.189

17.189

2.811

17.189

17.189

2.811

0

14.280

Volkswagen Polo 25-NLK-1 18-234

begr 2010

20.000

0

Hulpverleningsgereedschap HV 672 DDT

begr 2008

14.280

0

Ademluchtbak Dordrecht

begr 2007

56.840

25.849

7.946

33.795

23.045

DECO-bak

begr 2006

135.000

8.568

2.240

10.808

124.192

Haakarmbak

begr 2010

43.300

0

0

43.300

Haakarmbak/open bak

begr 2010

69.600

0

0

69.600

Poederblusbak Dordrecht

begr 2006

79.100

0

0

79.100

14.280 124.192 69.600

Inventaris Schuimblusvoertuig I

begr 2010

25.000

0

22.582

22.582

2.418

Inventaris Schuimblusvoertuig II

begr 2010

25.000

0

22.582

22.582

2.418

Communicatieapparatuur C-2000

begr 2010

161.200

0

0

161.200

161.200

Programma Gasmal

begr 2010

15.200

2.005

2.005

13.195

13.195

0

0

Commando brandweerzorg Dordrecht

0

0

0

159.000

159.000

246.320

465.065

304.935

304.935

0

19.417

19.417

583 2.811

Boston Whaler

begr 2010

159.000

0

Combi-voertuig

begr 2010

770.000

218.745

Volkswagen Polo 00-NGS-8 18-231

begr 2009

20.000

Volkswagen Polo 24-NLK-1 18-235

begr 2010

20.000

0

17.189

17.189

Volkswagen Polo 58-LVP-7 18-232

begr 2010

20.000

0

20.441

20.441

-441

Volkswagen Polo 64-LVP-7 18-230

begr 2008

20.000

0

20.441

20.441

-441 2.811

Volkswagen Polo 92-NJG-9 18-233

begr 2010

20.000

0

17.189

17.189

Aanhangwagen verlichting

begr 2010

16.200

0

12.379

12.379

3.821

3.821

Brandcarddragers redvoertuig I

begr 2010

12.000

0

0

12.000

12.000

Brandcarddragers redvoertuig II

begr 2010

12.000

0

0

12.000

12.000

Inventaris tankautospuit

begr 2010

62.600

0

0

62.600

62.600 20.000

Warmtebeeldcamera's

begr 2010

20.000

0

0

20.000

GBKN kaart

begr 2008

35.300

0

0

35.300

35.300

Vervanging GCC

begr 2009

25.500

0

0

25.500

25.500 25.600

Kantine inventaris

begr 2009

25.600

0

Sport- en fitnessruimte

begr 2009

51.100

44.063

Vloerbedekking kantoren

begr 2009

25.600

0

Kar Priodek

begr 2010

90.000

0

Subtotaal

4.508.885

1.294.978

0

25.600

6.795

50.858

242

0

25.600

25.600

70.765

70.765

19.235

19.235

2.291.248

0 2.217.637

2.020.720

996.270

60

AB d.d.

Subtotaal (vorige pagina)

Beschik-baar gesteld krediet

Besteed in Besteed in 2010 Cumulatief ten voorgaande laste van krediet jaren

4.508.885

1.294.978

996.270

2.291.248

Restant krediet Over te brengen krediet 2.217.637

2.020.720

Ondersteuning Uitvoering Volkswagen Polo 59-NLD-6 18-239

begr 2010

20.000

0

16.961

16.961

3.039

Brandstofpomp

begr 2010

25.600

0

0

0

25.600

25.600

Compressor I

begr 2008

25.600

0

0

25.600

25.600

Compressor II

begr 2009

30.700

11.000

11.000

19.700

19.700

Compressor III

begr 2009

5.200

0

0

5.200

5.200

Draaibank

begr 2010

10.100

0

0

10.100

10.100 25.600

Hefbrug 14.000 kg

begr 2009

25.600

0

Huistelefooninstallatie

begr 2010

100.000

0

Meetapparatuur TS-en

begr 2010

16.200

0

0

91.110

0

25.600

91.110

8.890

8.890

0

16.200

16.200 6.210

Meetset pompset

begr 2010

21.200

0

14.990

14.990

6.210

Uitleescomputer

begr 2009

8.200

0

7.244

7.244

956

956

Vulinstallatie

begr 2010

16.200

0

0

16.200

16.200

Wasmachine

begr 2010

16.200

0

0

16.200

16.200

Wasmachine gelaatstuk

begr 2010

10.100

0

0

10.100

10.100

Zaagtafel

begr 2010

10.200

0

0

10.200

10.200

Server en printers

begr 2010

25.000

0

9.165

9.165

15.835

15.835

4.874.985

1.305.978

1.135.740

2.441.718

2.433.267

2.233.311

Totaal

Voorgesteld wordt om de restantkredieten over te brengen naar de begroting 2011, nadat de jaarrekening 2010 door het algemeen bestuur van de VRZHZ is vastgesteld. 6.1.3. Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2010 wordt in onderstaand overzicht weergegeven. Omschrijving Kapitaalverstrekkingen aan Deelnemingen Overige verbonden partijen

Boekwaarde 01-01-2010

Investeringen

Desinvesteringen

Aflossingen/ afschrijvingen

Afwaarderingen

Boekwaarde 31-12-2010 36.000

36.000

Leningen aan Deelnemingen Overige verbonden partijen Overige langlopende leningen Overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar Bijdragen aan activa in eigendom van derden

8.396.558

1.127.375

Totalen

8.432.558

1.127.375

9.523.933

-

-

-

9.559.933

De financiële vaste activa betreft enerzijds het aandelenkapitaal in Zuid-Holland Zuid Investerings BV en Zuid-Holland Zuid Participatie BV. Daarnaast heeft een ontvlechting van de balansposten plaatsgevonden per 1 januari 2010 van de entiteiten regionale brandweer en GHOR uit de gemeenschappelijke regeling Regio Zuid-Holland Zuid. Bij de ontvlechting is vastgesteld dat de VRZHZ over een goede liquiditeitenpositie beschikt. Dit wordt mede veroorzaakt door de subsidiegelden en de omvang van de reserves. De Gr VRZHZ heeft de Gr Regio Zuid-Holland Zuid een kredietfaciliteit verschaft. Deze heeft een looptijd van maximaal 5 jaar. Indien de VRZHZ in liquiditeitsproblemen zou komen, dan kan de VRZHZ, rekening houdend met een opzegtermijn van twee maanden, de kredietfaciliteit op elk willekeurig opzeggen. Jaarlijks wordt totdat de lening is afgelost €2.000.000 (of een lager bedrag als de schuldpositie lager is dan €2.000.000) aan aflossing ontvangen.

61

6.1.4. Vlottende activa 6.1.4.1. Voorraden De voorraden kunnen als volgt worden gespecificeerd. Saldo 31-12-2010

Saldo 31-12-2009

Grond- en hulpstoffen Onderhanden werk Gereed product/handelsgoederen

-

1.166

Totalen

-

1.166

In 2010 wordt de voorraad boeken van de regionale opleidingsschool niet meer geactiveerd omdat de waarde hiervan te beperkt is. Daarnaast wijzigt de lesstof frequent vanwege de nieuwe eisen in de opleidingsstructuur, waardoor activering op basis van de historische kostprijs niet meer acceptabel is. 6.1.4.2. Uitzettingen korter dan 1 jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden. Omschrijving

Saldo 31-12-2009

Saldo 31-12-2010

Voorziening oninbaar

Vorderingen op openbare lichamen Vorderingen overige sectoren Overige vorderingen

0 0 1.220.639

1.962.375 0 1.178.376

0 0 41.333

Saldo 31-12-2010 na voorziening 1.962.375 0 1.137.043

Totalen

1.220.639

3.140.751

41.333

3.099.418

Voorziening dubieuze debiteuren Op basis van de openstaande lijst van vorderingen per 31 december 2010 is een inventarisatie gemaakt van vorderingen, die langer open staan dan één jaar. Vanwege het voorzichtigheidsprincipe is hiervoor een voorziening dubieuze debiteuren ter grootte van €41.333 gevormd. In 2011 zal worden nagegaan in hoeverre afboeking daadwerkelijk aan de orde is. 6.1.4.3. Liquide middelen De liquide middelen kunnen als volgt worden gespecificeerd. Omschrijving Kassaldi Banksaldi Girosaldi Totalen

Saldo 31-12-2010 2.365 3.832.220 3.834.585

Saldo 31-12-2009 3.463 3.463

6.1.4.4. Overlopende activa Binnen de post overlopende activa kan het volgende onderscheid worden gemaakt. Omschrijving Nog te ontvangen voorschotten EUen Rijkssubsidies Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen van sectoren Nog te ontvangen van derden Totalen

Saldo 31-12-2010

Saldo 31-12-2009

38.915 554.283

85.637 487.545 946.154

593.198

1.519.336

62

6.1.5. Reserves Het verloop van de reserves is in onderstaand overzicht weergegeven. Omschrijving

Algemene Algemene Algemene Algemene

reserves reserve Brandweer reserve DVO Dordrecht reserve GHOR

Totaal algemene reserves

Saldo 01-012010


365.990 345.989 124.943 836.922

Bestemmingsreserves Blusboot Regionalisering brandweer Accres brandweer Accres GHOR Dekking kapitaalslasten Participatie BV/Investerings BV Opleiden & Onderwijs Veiligheidsregio

72.086 312.551 412.110 82.822 1.045.049 36.000 51.961 74.543

Totaal bestemmingsreserves

2.087.122

Rente

Overige toevoeging

Onttrekking

-

23.963

901 3.907 5.151 1.035 41.802 57.482

-

-

57.482

378.255

72.987 99.162 439.944 92.879 954.715 36.000 110.092 75.475

217.29630.6555.200132.136-

54.377

67.560

385.287-

1.881.254

78.340

67.560

385.287-

3.120.394

378.255 2.924.044

860.885

53.338 14.222

649 932

57.482

Saldo 31-122010 380.630 350.314 129.941

14.640 4.325 4.998

Resultaat na bestemming Totaal generaal


378.255

Onder “Resultaat na bestemming” staan de toevoegingen of onttrekkingen vermeld uit hoofde van de bestemming van het resultaat van het huidige boekjaar. Onder “bestemming resultaat 2009” staan de toevoegingen of onttrekkingen vermeld uit hoofde van de bestemming van het resultaat van het voorgaande boekjaar. Onderstaand volgt per reserve een korte toelichting: Algemene reserve Brandweer De algemene reserve is bestemd voor de egalisatie van incidentele, niet voorziene, tegenvallers. Bij de paragraaf weerstandsvermogen en reservepositie is ingegaan op de gewenste omvang. Algemene reserve DVO Dordrecht Vanaf 1 januari 2007 verzorgt de regionale brandweer de lokale (basis)brandweerzorg voor de gemeente Dordrecht. Bij de ontvlechting van het lokale korps uit het gemeentelijk apparaat heeft deze gemeente een bedrag van €300.000 meegegeven om eventuele incidentele tegenvallers op te kunnen vangen. Na de jaarlijkse rentetoevoeging bedraagt de omvang van de reserve €350.214 (peildatum per 31 december 2010). Aanwending vindt pas plaats na instemming van de gemeente Dordrecht. Algemene reserve GHOR De algemene reserve is bestemd voor de egalisatie van incidentele, niet voorziene, tegenvallers. Bij de paragraaf weerstandsvermogen en reservepositie is ingegaan op de gewenste omvang. Bestemmingsreserves Reserve blusboot De reserve blusboot is een bestemmingsreserve, bestemd voor kosten van buitengewoon, niet voorzien onderhoud van de blusboot. De verwachting is dat de reserve in de komende jaren zal worden aangesproken, gelet op de ouderdom van de huidige blusboot. In 2010 is de rente aan de reserve toegevoegd. Reserve regionalisering brandweer Deze reserve is gevormd uit de reserve incidentele projecten PVB en dient ter dekking van de aanloopkosten van de regionalisering van de brandweer. In de begroting 2010 is 63

rekening gehouden met een onttrekking van €220.000 in verband met de activiteiten rondom het programma Versterking en Regionalisering Brandweer. De werkelijke gemaakte kosten over 2010 ad €217.296 voor onder meer inhuur van de projectleider, zijn door een onttrekking ter grootte van dit bedrag budgettair neutraal in de exploitatie verwerkt. Reserve accres Brandweer Deze reserve is gevormd om afwijkingen van het loon- en prijsniveau ten opzichte van het accrespercentage op te vangen. Conform bestuurlijk besluit is de 1%-loonverhoging in de maand april 2010 ten laste van de reserve accres gebracht. Reserve accres GHOR Deze reserve is gevormd om afwijkingen van het loon- en prijsniveau ten opzichte van het accrespercentage op te vangen. Conform bestuurlijk besluit is de 1%-loonverhoging in de maand april 2010 ten laste van de reserve accres gebracht. Reserve dekking kapitaallasten Op grond van de nieuwe voorschriften Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is deze reserve in 2004 in het leven geroepen. Investeringen die geheel of gedeeltelijk worden gefinancierd met reserves worden bruto geactiveerd. Het bedrag dat wordt gefinancierd uit een algemene reserve of een subsidie wordt in deze specifieke bestemmingsreserve geboekt. Jaarlijks wordt een bedrag aan afschrijving en rentelasten aan deze reserve onttrokken. Als het ware wordt de reserve over de gehele afschrijvingsduur van de investering verdeeld. Het rentepercentage bespaarde rente is gelijk aan het rentepercentage over de investering. Zo wordt voorkomen dat er budgettaire afwijkingen ontstaan. In 2010 is een bedrag van €132.136,-- onttrokken ter dekking van de kapitaallasten van onder meer twee schuimblusvoertuigen (Dordrecht en Zwijndrecht). Deze gelden zijn afkomstig uit het project Spoorzone. Reserve aandeel BV's Oefenterrein Dit is een reserve die is gevormd voor het aandelen kapitaal van de twee in 2005 opgerichte BV’s ten behoeve van het oefenterrein. Deze reserve is destijds gevormd uit de reserve oefenterrein en dient als buffer indien het aandelenkapitaal in de twee BV’s verloren gaat. Reserve opleiding en onderwijs De reserve opleiding en onderwijs is een bestemmingsreserve, bestemd voor de aanschaf van duurzaam les- en oefenmateriaal en voor de opvang van eventuele onvoorziene exploitatietekorten van de opleidingen. Tevens wordt de kapitaaluitkering van Safety Center Zuid-Holland CV (Falck) jaarlijks gedoteerd aan de reserve. Indien nodig vindt een onttrekking plaats ter dekking van de kosten voor het organiseren van oefeningen/opleidingen voor regionale operationele functionarissen. In 2010 is een bedrag van €57.482 gedoteerd vanuit de kapitaaluitkering van Safety Center ZuidHolland CV (Falck). Reserve veiligheidsregio Deze reserve dient als buffer voor extra (incidentele) kosten als gevolg van de implementatie van de Wet Veiligheidsregio’s per 1 oktober 2010.

64

6.1.6. Voorzieningen In onderstaand overzicht is het verloop van de voorzieningen weergegeven in 2010. In de kolom “Vrijval” zijn de bedragen weergegeven die ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn vrijgevallen. Omschrijving Spaaruren Dekkingsplan Onderhoud SB/Voertuigen Brandweeruitrusting Frictiekosten HBHB Totalen

Saldo 01-01-2010 14.128 24.437 48.099 223.694 310.358

Toevoeging

Vrijval

Aanwending

31.565 22.000 53.565

-

Saldo 31-12-2010 14.128 24.437 31.565 70.099 223.694

-

363.923

Onderstaand volgt per voorziening een korte toelichting: Voorziening spaaruren Deze voorziening is opgenomen om de kosten van het gespaarde ADV-verlof van een medewerker te dekken. Bij de ontvlechting van het lokale brandweerkorps Dordrecht heeft deze gemeente een bedrag van €14.128 ‘meegegeven’ ter dekking van deze kosten. De voorziening is daarmee toereikend. Voorziening dekkingsplan Eens in de vier jaar vindt een actualisatie van het dekkingsplan plaats. Door het komt van Safety Portal Incident zal de actualisatie jaarlijks gaan plaatsvinden. Dit zou kunnen betekenen dat de voorziening niet meer noodzakelijk is. Het bedrag van de jaarlijkse storting is dan van voldoende omvang ter dekking van de jaarlijkse actualisatiekosten. Hierover vindt in 2011 definitief duidelijkheid. Voorziening onderhoud SB/voertuigen In 2010 zijn twee schuimblusvoertuigen in bedrijf genomen, die gefinancierd zijn uit het project Spoorzone. Vanuit het project Spoorzone wordt jaarlijks een vast bedrag beschikbaar gesteld ten behoeve van het beheer/onderhoud van deze twee voertuigen. Het onderhoud kan in de loop der jaren uit deze voorziening gedekt worden. Voorziening brandweeruitrusting In 2010 heeft een (jaarlijks begrote) storting plaatsgevonden van ad €22.000 in de voorziening brandweeruitrusting ten laste van de exploitatie. Deze storting was ontoereikend ter dekking van de periodieke uitrustingskosten. In januari 2011 is een bestuurlijk besluit genomen om het aantal duikteams terug te brengen tot één korps. Daarmee is de jaarlijkse storting toereikend. Voorziening frictiekosten HBHB Deze voorziening is gevormd om de frictiekosten op te vangen door de beëindiging van de interregionale opleidingsschool (Hollandse Brandweer en Hulpverleningsbond). De regionale brandweer detacheerde personeel uit aan deze vereniging. Uiteindelijk zijn de resterende reserves geschonken aan de regionale brandweer ter dekking van de ontstane frictiekosten. De voorziening is belastingvrij indien deze alleen wordt aangewend ter dekking van personeelslasten. In 2010 is een onttrekking niet noodzakelijk geweest. De voorziening zal in 2011 worden aangewend ter dekking van de extra personele lasten als gevolg van de nieuwe opleidingsstructuur. 6.1.7. Vaste schulden met een looptijd langer dan 1 jaar De VRZHZ heeft op 31 december 2010 geen langlopende schulden.

65

6.1.8. Kortlopende schulden De kortlopende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd. Omschrijving Kasgeldleningen Bank- en girosaldi Gesubsidieerde projecten Overige schulden Totalen

Saldo 31-12-2010

Saldo 31-12-2009

1.719.586

7.989.592 1.084.616

1.719.586

9.074.208

Van de kortlopende schulden heeft een deel betrekking op andere regionale diensten. Deze zijn hieronder gespecificeerd. Omschrijving Regio Zuid-Holland Zuid

Saldo 31-12-2010 203.899

Totalen

Saldo 31-12-2009

203.899

-

6.1.9. Overlopende passiva De specificatie van de overlopende passiva is als volgt. Omschrijving Nog te betalen bedragen Ontvangen voorschotten EU- en Rijkssubsidies Onderhanden werken opleidingen Overige vooruitontvangen bedragen Totalen

Saldo 31-12-2010 2.341.943

Saldo 31-12-2009 2.244.978

14.145.070 540.760 1.959-

1.274.205

17.025.814

3.519.183

De ontvangen voorschotten van subsidies betreffen niet bestede, geoormerkte gelden. Het verloop hiervan is als volgt te specificeren. Specificatie gesubsidieerde projecten Incidentele Rijksbijdrage Kwaliteitsverbetering Jumilage Kenniscentrum ysieke eiligheidF V Spoorzone 25 KV Spanningstester Afhandelingscomm. 25 KV Spanningstester Inrichtingskosten 25 KV Spanningstester (CLU+) Railplan PVRB 2011 Restbudget BDUR Subsidie Blusboot

Saldo 01-01-2010 0 84.006 70.000 7.879.950 0 0 0 25.636 0 0 0 8.059.592

Toevoeging

Vrijval

Aanwending

250.000 0 0 5.212.114 75.000 182.672 406.617 0 590.000 116.881 53.699 6.886.983

0 0 0 0 0 0 0

46.200 83.905 0 600.610 0 69.940 0 850 0

0

801.505

Saldo 31-12-2010 203.800 101 70.000 12.491.454 75.000 112.732 406.617 24.786 590.000 116.881 53.699 14.145.070

Overigens wijkt de beginstand van het verloopoverzicht per 1 januari 2010 af van de eindstand volgens de jaarrekening 2009 van de Gr Regio Zuid-Holland Zuid vanwege een andere balansindeling van de gesubsidieerde projecten. 6.1.10. Langlopende financiële verplichtingen De sector is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële, verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste verplichtingen: a. Garantieverplichting oefenterrein. 6.1.11. Gebeurtenissen na balansdatum Ten tijde van het opmaken van deze jaarrekening waren geen relevante gebeurtenissen na balansdatum bekend die zouden moeten worden verwerkt in het jaarresultaat.

66

6.1.12. Niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen De veiligheidsregio is gebonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. De belangrijkste zijn: a. onderhuurovereenkomst; b. garantstelling lening Investerings-BV (oefenterrein) € 6,7 mln; c. toekenning €500.000,--. Onderhuurovereenkomst Dit betreft de onderhuurovereenkomst voor de Noordendijk 250 voor de duur van 5 jaar, ingaande op 1 november 2010 en lopende tot en met 31 maart 2015. De overeengekomen onderhuurprijs voor 2011 bedraagt €168.179 per jaar (huurprijs, servicekosten en btw). Jaarlijks wordt een indexatie van 1,75% toegepast. Overigens is een bepaling in de onderhuurovereenkomst opgenomen dat de veiligheidsregio met een opzegtermijn van drie maanden op elk willekeurig moment de onderhuurovereenkomst kan beëindigen. Garantstelling lening Investerings-BV (oefenterrein) € 6,7 mln. In 2006 is een multidisciplinair oefenterrein in gebruik genomen. De investering en financiering zijn via de Zuid-Holland Zuid Investerings BV gelopen. Per 1 januari 2010 heeft de veiligheidsregio de aandelen voor 100% overgedragen gekregen en heeft daarmee voor 100% het eigendom van de twee BV’s. De regio Zuid-Holland Zuid heeft zich garant gesteld voor de, door de ZHZ Investerings BV, aangegane langlopende lening. Dit is bekrachtigd in de vergadering van het Algemeen bestuur van 15 februari 2006. Deze garantiestelling moet nog worden overgenomen door de VRZHZ. Hiervoor zal in maart 2011 een bestuurlijk voorstel worden voorgelegd. Toekenning €500.000 uit reserves Het algemeen bestuur van de VRZHZ heeft in de vergadering van 21 januari 2011 ingestemd om een bedrag van €500.000 uit de beschikbare reserves te schenken aan de regio Zuid-Holland Zuid ter tegemoetkoming in de financiële problematiek over de jaren 2008 tot en met 2010.

67

D.

INWONERBIJDRAGEN EN DEKKINGSMIDDELEN

1.

Kerngegevens

Gegevens per 1 januari Aantal inwoners

Rekening 2007

Rekening 2008

Rekening 2009

Rekening 2010 477.228

Oppervlakte regio in ha

87.985

Exploitatielasten (excl. mutaties reserves)

28.925.000

Netto personeelslasten (eigen personeel)

13.740.279

Investeringen

1.135.740 immateriële vaste activa

Boekwaarde investeringen

materiële vaste activa

5.142.583

financiële vaste activa

9.559.933

waarvan vordering Regio ZHZ Algemene reserves Bestemmingsreserves Voorzieningen Langlopende schulden Rentepercentage financiering Formatie op 31-12 (fte’s)

2.

0

0 860.885 1.881.254 363.923 0 4,0% 204,82

Uitgangspunten

De activiteiten van de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid worden (gedeeltelijk) gedekt door de inwonerbijdragen van de gemeenten in de regio Zuid-Holland Zuid. De inwonerbijdragen worden jaarlijks verhoogd met het afgesproken accrespercentage van het Gemeentefonds. Vervolgens wordt het budget uitgedrukt in een bedrag per inwoner. Voor een nieuw begrotingsjaar wordt als volgt gehandeld. Het budget algemene inwonerbijdrage van vorig jaar wordt verhoogd of verlaagd met de financiële gevolgen van bestuursbesluiten (maraps, meerjarenbegroting et cetera). Er ontstaat dan een nieuwe basis, die wordt verhoogd met het accrespercentage. Ook worden de mutaties in de kapitaallasten als gevolg van het meerjarig investeringsprogramma verwerkt in de bepaling van de bijdrage per inwoner. Daaruit volgt dan uiteindelijk het inwonerbijdragenbudget voor de nieuwe begroting. Op basis van diezelfde aantallen wordt ook afgerekend. Omdat de inwoneraantallen van de negentien aangesloten gemeenten jaarlijks muteren, verandert ook de gemiddelde bijdrage per inwoner elk jaar. De algemene inwonerbijdrage heeft zich de afgelopen jaren als volgt ontwikkeld:

68

2010

2009

2008

2007

2006

Regionale brandweer

8,99

8,67

8,30

7,77

GHOR

2,05

1,98

1,99

2,03

11,04

10,65

10,29

9,80

Veiligheidsregio

Totaal

10,74

10,74

De veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid is per 1 juli 2009 opgericht en bestaat ondermeer uit de entiteiten regionale brandweer en GHOR, die tot 2009 administratief zijn verantwoord binnen de regio Zuid-Holland Zuid. De volgende ontwikkelingen dragen bij aan de mutatie van de inwonerbijdrage 2010 in vergelijking met 2009: 1. Accres 2010 en nacalculatie 2010. In de begroting 2010 was geen rekening gehouden met een restitutie van de rentebaten. Het werkelijke renteresultaat bedraagt €201.356. Dit wordt gerealiseerd door het uitstellen van (kapitaals)investeringen waardoor de rentelasten lager uitvallen dan begroot. Daarnaast is een rentebate van de regio Zuid-Holland Zuid ontvangen van circa €180.000 in verband met de uitstaande middelen van de Veiligheidsregio bij deze GR. De regio Zuid-Holland Zuid heeft een kredietfaciliteit van circa €9,5 miljoen waarover jaarlijks 2% rente wordt ontvangen. De rentebate komt voor een deel toe aan het project Spoorzone.

69

2. Inwonerbijdragen 2010 In onderstaande tabel is de bijdrage per inwoner per gemeente opgenomen. Gemeenten

1 2 3 4 5 6

7 8 9 10 11 12 13 14

% in totale bijdrage

193.740 1.371.035 255.088 327.825 247.269 472.005

3,78% 26,75% 4,98% 6,40% 4,82% 9,21%

Alblasserdam Dordrecht H.I. Ambacht Papendrecht Sliedrecht Zwijndrecht

18.828 118.283 25.120 31.621 23.899 44.395

Drechtsteden

262.146

3.105.985

2.866.962

55,94%

14.442 34.605 9.821 17.564 20.664 9.740 9.533 13.402

165.637 394.835 114.093 195.797 232.877 110.721 104.896 155.014

152.890 364.450 105.313 180.729 214.956 102.200 96.824 143.085

2,98% 7,12% 2,05% 3,53% 4,19% 1,99% 1,89% 2,79%

129.771

1.473.870

1.360.447

26,54%

Binnenmaas Cromstrijen Korendijk Oud-Beijerland Strijen

28.735 12.858 10.942 23.745 9.031

325.185 148.821 130.174 263.415 105.028

300.160 137.368 120.156 243.144 96.945

5,87% 2,68% 2,34% 4,74% 1,89%

Hoeksche Waard

85.311

972.623

897.773

17,52%

477.228

5.552.477

5.125.182

€11,63

€10,74

Alblasserwaard & Vijfheerenland 15 16 17 18 19

Bijdrage per gemeente aan VR na wijziging

Bijdrage per gemeente aan VR primitieve begroting 209.892 1.485.341 276.355 355.156 267.884 511.357

Giessenlanden Gorinchem Graafstroom Hardinxveld-Giessendam Leerdam Liesveld Nieuw-Lekkerland Zederik

Subtotaal Bijdrage per inwoner

Inwoners 2010

70

3. SISA bijlage 2010

€3.799.120

€0

Aard controle

Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Veiligheidsregio ZHZ

Bestdingen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Besluit doeluitkering bestijding van rampen en zware ongevallen, artikelen 8 en 10

Besteding 2010

Specifieke uitkerng

Ontvanger

A2

Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR)

Juridische grondslag

V&J

nummer

Departement

VERANTWOORDINGSBIJLAGE SISA 2010

€0

R

Besluit veiligheidsregio’s artikelen 8.3 en 8.4

Specificatie 2010 De totale BDUR-bijdrage over 2010 voor de VRZHZ bedraagt €3.916.001,--. Hiervan is €3.799.120 besteed. Het niet bestede deel, te weten €116.881,--, wordt in 2011 besteed. BDUR structurele bijdrage Er is vier maal een bedrag van €992.805,00 ontvangen in 2010. Dit leidt tot een bijdrage van €3.691.220. Deze bijdrage is in 2010 volledig besteed. BDUR incidentele (lump sum) bijdragen Deze post is opgebouwd uit : 1. Restbudget convenantsgelden € 116.881,00 2. BTW compensatie 2010 € 107.900,00 € 224.781,00 Restbudget convenantsgelden Dit bedrag is eind 2010 ontvangen en zal in 2011 worden aangewend ter gedeeltelijke dekking van de projectkosten in het kader van het proces van de regionalisering van de lokale brandweerkorpsen. BTW compensatie 2010 Vanaf 1 oktober 2010 is de BTW over de kosten voor activiteiten in het kader van de GHOR, GMC en multidisciplinair oefenen niet meer compensabel. Daarmee leidt dit tot een (structureel) kostenverhogend effect. Het bedrag van €107.900 is in de exploitatie van 2010 verantwoord ter dekking van de ontstane meerkosten.

71

E.

CONTROLEVERKLARING

Aan Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid Postbus 350 3300 AJ DORDRECHT Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2010 van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2010 en de programmarekening over 2010 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven, en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting, en met de relevante weten regelgeving waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling. Het dagelijks bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 213, lid 2 van de Gemeentewet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden het controleprotocol d.d. 21 januari 2011. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controleinformatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risicoinschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van 72

de redelijkheid van de door het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Deze financiële rechtmatigheidscriteria zijn vastgesteld met het normenkader door het algemeen bestuur op 21 januari 2011 en de operationalisering van het normenkader voor rechtmatigheid in de beheersorganisatie van de gemeenschappelijke regeling. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Deze goedkeuringstolerantie is door het algemeen bestuur bij besluit van 21 januari 2011 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2010 als van de activa en passiva per 31 december 2010 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Rotterdam, 6 april 2011 Deloitte Accountants B.V.

Was getekend: drs. R.M.J. van Vugt RA

73

F.

VASTSTELLING

Dagelijks bestuur

Als (ontwerp)jaarrekening vastgesteld en aangeboden aan het algemeen bestuur op 4 mei 2011.

Het dagelijks bestuur van de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid de secretaris,

de voorzitter,

Dr. P.L.J. Bos

Drs. A.A.M. Brok

Algemeen bestuur Jaarrekening 2010, waarin begrepen het voorstel tot resultaatbestemming en de overbrenging van restantkredieten naar de begroting 2011, vastgesteld door het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid in de openbare vergadering van 29 juni 2011.

de secretaris,

de voorzitter,

Dr. P.L.J. Bos

Drs. A.A.M. Brok

74

A. INLEIDING 1. Voorwoord

Recommend Documents