B16-011283
^ 5 m g e v i n g s diens t M i d d e n - en West-Brabant
Begroting 2 0 1 7 Meerjarenraming
2018-2020
U i t v o e r i n g s o r g a a n v a n g e m e e n t e n e n de p r o v i n c i e N o o r d - B r a b a n t v o o r de l e e f o m g e v i n g .
Begroting 2017
pagina 2 van 4 2
1
Algemeen
5
1.1
Inleiding en verantwoording
5
1.2
Huis op Orde
6
1.3
Financiële uitgangspunten
7
2
Opdracht en ontwikkelingen
13
2.1
Opdracht en kaders
13
2.2
T r e n d s en o n t w i k k e l i n g e n
13
2.3
Nieuwe informatie-infrastructuur
15
3
Beleidsbegroting
17
3.1
Programmabegroting
17
3.1.1
P r o g r a m m a d e e l 1 : v e r g u n n i n g v e r l e n i n g , toezicht en h a n d h a v i n g
17
3.1.2
Programmadeel 2: adviezen en projecten
18
3.1.3
Programmadeel 3: collectieve taken
18
3.1.4
Programmadeel 4: overige exploitatiekosten
19
3.2
Paragrafen
19
3.2.1
Financiering
19
3.2.2
Weerstandsvermogen en risicobeheersing
20
3.2.3
Bedrijfsvoering
26
4
Financiële begroting
29
4.1
Uiteenzetting financiële positie en u i t g a n g s p u n t e n
29
4.2
Begroting 2017 en m e e r j a r e n r a m i n g 2 0 1 8 - 2 0 2 0
30
4.3
Exploitatieoverzicht 2 0 1 7 : specificatie lasten
31
4.4
Exploitatieoverzicht 2 0 1 7 : specificatie baten
32
5
Toelichting op de begroting 2017
33
5.1
Toelichting op de lasten
33
5.2
Toelichting op de baten
35
5.3
Investeringen 2017
39
B i j l a g e 1.
Specificatie bijdrage per deelnemer 2017
40
Bijlage 2.
Verloop reserves
41
Bijlage 3.
Verklarende woordenlijst
42
Begroting 2017
pagina 3 van 4 2
Begroting 2017
pagina 4 van 4 2
1
Algemeen
1.1
Inleiding en
verantwoording
V o o r u ligt de b e l e i d s b e g r o t i n g 2 0 1 7 , inclusief de m e e r j a r e n r a m i n g 2 0 1 8 - 2 0 2 0 . Op 23 september 2015 werd het actieplan 'Huis op Orde' unaniem door het bestuur vastgesteld, w a a r n a een grondige analyse van de bedrijfsvoering werd u i t g e v o e r d . Duidelijk w e r d dat stevige, structurele m a a t r e g e l e n nodig w a r e n o m de dienst financieel gezond te k u n n e n maken. Actieplan Huis op Orde 2 0 1 5 b e v a t v e r b e t e r m a a t r e g e l e n o m de organisatie op orde t e k r i j g e n , w e l k e s i n d s e i n d s e p t e m b e r 2 0 1 5 w o r d e n u i t g e v o e r d . B e g i n 2 0 1 6 is e r e e n h e r i j k i n g v a n het bedrijfsplan u i t g e v o e r d , die de basis v o r m t v o o r deze b e g r o t i n g en m e e r j a r e n r a m i n g . D e O M W B is in d e b a s i s g e e n b e d r i j f , m a a r w e w i l l e n w e l b e d r i j f s m a t i g w e r k e n . D e b a s i s o p o r d e b r e n g e n h e e f t o o k in 2 0 1 7 de p r i o r i t e i t . I n d e z e b e g r o t i n g zijn m a a t r e g e l e n
opgenomen
die h i e r v o o r n o o d z a k e l i j k z i j n , m a a r die t e g e l i j k e r t i j d o o k i n v e s t e r i n g e n v r a g e n . De O M W B en het b e s t u u r realiseren zich d a t deze b e g r o t i n g van d e e l n e m e r s en m e d e w e r k e r s g r o t e i n s p a n n i n g e n v r a a g t . M a a r h e t is e e n p e r s p e c t i e f d a t d e o r g a n i s a t i e t o e k o m s t b e s t e n d i g maakt. D e O M W B is o p g e r i c h t u i t e e n c o l l e c t i e f v a n d e 2 7
De O m g e v i n g s d i e n s t M i d d e n - en W e s t - B r a b a n t is een
g e m e e n t e n in M i d d e n - e n W e s t - B r a b a n t e n de
g e m e e n s c h a p p e l i j k e regeling van de v o l g e n d e g e m e e n t e n :
provincie N o o r d - B r a b a n t . Door de krachten op het Loon op Zand
gebied van de m i l i e u t a k e n te b u n d e l e n , k u n n e n
Aalburg
basistaken en specialistische m i l i e u t a k e n effectiever
Alphen-Chaam
Moerdijk
uitgevoerd worden. Afhankelijk van het mandaat,
Baarle-Nassau
Oisterwijk
Bergen op Z o o m
Oosterhout
Breda
Roosendaal
Dongen
Rucphen
b e t r e f t dit zowel b e s l u i t v o r m i n g , als o o k voorbereiding van besluitvorming over v e r g u n n i n g e n , toezicht en h a n d h a v i n g en specialistische t a k e n , op het gebied van milieu. Het w e r k g e b i e d v a n de O M W B bestaat uit M i d d e n - en W e s t - B r a b a n t . Een u i t z o n d e r i n g h i e r o p v o r m t de uitvoering van de BRZO- en R I E - 4 - t a k e n . Deze 1
t a k e n w o r d e n v o o r heel N o o r d - B r a b a n t u i t g e v o e r d .
Drimmelen
Steenbergen
Etten-Leur
Tilburg
Geertruidenberg
Waalwijk
Gilze en Rijen
Werkendam
Goirle
Woensdrecht
Halderberge
Woudrichem
In de provincie Zeeland v o e r t de O M W B enkele
Heusden
verzoektaken uit.
Hilvarenbeek
Zundert en de provincie N o o r d - B r a b a n t
De dienst heeft de juridische v o r m van een o p e n b a a r lichaam op basis v a n de W e t G e m e e n s c h a p p e l i j k e Regelingen. De m e e r w a a r d e v a n deze v o r m is d a t e r e e n e e n d u i d i g e e n g e l i j k e b e h a n d e l i n g v a n b e d r i j v e n e n b u r g e r s b i n n e n h e t w e r k g e b i e d kan plaatsvinden (Level Playing Field). Bovendien kan er beter w o r d e n s a m e n g e w e r k t m e t k e t e n p a r t n e r s zoals politie, justitie en h o o g h e e m r a a d s c h a p p e n . De O M W B z e t s t e e d s in op v e r b e t e r i n g v a n de d i e n s t v e r l e n i n g v o o r b u r g e r s e n b e d r i j v e n e n o p h e t v e r h o g e n v a n de k w a l i t e i t en v e i l i g h e i d . Bij de d i e n s t v e r l e n i n g v a n d e O M W B zijn de volgende elementen van belang: Komen tot kwaliteitsverbetering; Dienstverlening burger handhaven (burger centraal);
1
alle inrichtingen die onder het toepassingsbereik vallen van het Besluit risico's zware ongevallen 1999 (BRZO
inrichtingen) en voor alle inrichtingen waarbinnen zich een installatie bevindt voor industriële activiteiten als bedoeld in bijlage I, categorie 4, van richtlijn 2010/75/EU van het Europees Parlement en de Raad van 24 november 2010 inzake industriële emissies (PbEU L334) (RIE-4 installatie).
Begroting 2017
pagina 5 van 4 2
Front-office bij g e m e e n t e n (dicht bij burger b e h o u d e n ) ; Evenwicht bereiken tussen effectieve besturing en efficiënte uitvoering; Beleidsautonomie garanderen; Goed werkgeverschap; Benutten van ervaringen van bestaande structuren; S a m e n w e r k i n g / c o m m u n i c a t i e tussen OMWB en haar deelnemers goed stroomlijnen. D e O M W B is e e n u i t v o e r i n g s o r g a n i s a t i e d i e z i c h r i c h t o p h e t u i t v o e r e n v a n t a k e n v o o r d e o p d r a c h t g e v e r s . D e u i t v o e r i n g v a n t a k e n is m e t e l k e d e e l n e m e r a f z o n d e r l i j k v a s t g e l e g d in een meerjarige dienstverleningsovereenkomst. Aan de hand van een jaarlijks vast te stellen w e r k p r o g r a m m a w o r d t o v e r e e n g e k o m e n w a t d e v e r w a c h t i n g is a a n t e v e r l e n e n p r o d u c t e n e n diensten per d e e l n e m e r binnen de Gemeenschappelijke Regeling. Het o v e r e e n g e k o m e n w e r k p r o g r a m m a v o r m t de basis v o o r de u i t v o e r i n g van w e r k z a a m h e d e n . O v e r de v o o r t g a n g w o r d t in e e n k w a r t a a l r a p p o r t a g e v e r a n t w o o r d i n g a f g e l e g d . 1.2
Huis op Orde
I n 2 0 1 5 bleek dat de basis van de O M W B nog niet op orde w a s , m e t e e n financieel t e k o r t v a n c a . lOVo v a n d e b e g r o t i n g a l s g e v o l g . I n s e p t e m b e r 2 0 1 5 w e r d d o o r h e t A l g e m e e n
Bestuur
u n a n i e m het actieplan Huis op O r d e v a s t g e s t e l d , d a t c o n c r e t e m a a t r e g e l e n b e v a t o m v ó ó r eind 2 0 1 7 t e k o m e n t o t een gezonde bedrijfsvoering en een t o e k o m s t b e s t e n d i g e s a m e n w e r k i n g . H e t a c t i e p l a n b e s c h r i j f t acties die zowel bij de O M W B zelf als bij de d e e l n e m e r s u i t g e v o e r d m o e t e n w o r d e n e n s l u i t a a n o p r e e d s in g a n g g e z e t t e v e r b e t e r i n g v a n d i e n s t v e r l e n i n g e n b e d r i j f s v o e r i n g . H e t is g e b a s e e r d o p : »
h e l d e r e r o l v e r d e l i n g t u s s e n h e t a l g e m e e n b e s t u u r als b e s l u i t v o r m e n d o r g a a n , h e t d a g e l i j k s b e s t u u r als b e s t u r e n d o r g a a n , en de d e e l n e m e r s als e i g e n a a r é n k l a n t ;
«
duidelijke afspraken inzake de levering van p r o d u c t e n en d i e n s t e n , gebaseerd op het p r i n c i p e v a n ' g e l i j k s p e e l v e l d ' en g e r i c h t op e e n o m s l a g in s t u r i n g en v e r a n t w o o r d i n g van inputgericht naar o u t p u t / o u t c o m e
»
gericht;
efficiënte, logische en t r a n s p a r a n t e processen van offerte t o t en m e t de factuur. Gebaseerd op standaardisering en u n i f o r m e r i n g ;
»
b e s t u u r l i j k en a m b t e l i j k leiderschap dat past bij de c o n t e x t w a a r i n de organisatie zich bevindt.
Het actieplan Huis op O r d e richt zich op de o p z e t en u i t v o e r i n g v a n een plan v o o r a a n p a s s i n g e n in de b e d r i j f s v o e r i n g en de o n d e r l i g g e n d e i n f o r m a t i e - en a p p l i c a t i e a r c h i t e c t u u r . De h u i d i g e s y s t e m e n , s y s t e e m i n r i c h t i n g e n en p r o c e s s e n , i n t e r n en e x t e r n , zijn nog niet v o l d o e n d e uitgekristalliseerd en g e b o r g d . D a a r n a a s t vereisen d o o r o n t w i k k e l e n d e w e t - en regelgeving en nieuwe landelijke afspraken o v e r milieuveiligheid d a t d e e l n e m e r s en dienst m e e g r o e i e n o m hieraan te k u n n e n v o l d o e n . Gerichte aanpassingen van de i n f o r m a t i e a r c h i t e c t u u r v a n alle d e e l n e m e r s , de dienst en a n d e r e b e t r o k k e n p a r t i j e n , zijn n o o d z a k e l i j k . O o k m o e t er m e e r s t a n d a a r d i s a t i e in de w e r k w i j z e n a a r d e d e e l n e m e r s
komen
o m de g e v r a a g d e efficiency-winst te k u n n e n behalen. In 2 0 1 6 zal fase 2 'de o p b o u w f a s e ' v a n het actieplan Huis op Orde g e s t a r t zijn. Deze fase l o o p t d o o r in 2 0 1 7 . I n 2 0 1 7 z a l o o k f a s e 3 ' h u i s o p o r d e ' w o r d e n g e s t a r t n a e e n b e s l u i t v a n h e t A l g e m e e n B e s t u u r . V o o r h e t a c t i e p l a n H u i s o p O r d e is in 2 0 1 7 C 3 0 . 0 0 0 , - i n d e b e g r o t i n g opgenomen.
Begroting 2017
pagina 6 van 4 2
1.3
Financiële
uitgangspunten
BELEIDSMATIGE EN FINANCIËLE KADERS I n 2 0 1 2 is e e n b e d r i j f s p l a n v o o r d e O M W B o p g e s t e l d m e t u i t g a n g s p u n t e n v o o r d e e x p l o i t a t i e . In 2 0 1 6 zijn nieuwe beleidsmatige en financiële kaders opgesteld. De begrotingen 2 0 1 6 en 2 0 1 7 z i j n g e b a s e e r d o p d e z e k a d e r s . I n d e b e g r o t i n g 2 0 1 6 is i n g e g a a n o p d e v e r t a l i n g v a n d e z e k a d e r s in f i n a n c i ë l e u i t g a n g s p u n t e n . D e z e u i t g a n g s p u n t e n z i j n o o k v a n t o e p a s s i n g o p d e begroting 2 0 1 7 en d a a r o m zullen hier alleen nog m a a r de belangrijkste
uitgangspunten
w o r d e n b e h a n d e l d en de u i t g a n g s p u n t e n die v o o r 2 0 1 7 anders u i t p a k k e n . FINANCIËLE UITGANGSPUNTEN Startpositie D e b e g r o t i n g 2 0 1 7 is o p g e b o u w d v a n u i t d e b e g r o t i n g 2 0 1 6 . D a a r a a n is t o e g e v o e g d : «
de CAO-ontwikkeling voor 2017 (daarover later m e e r ) ;
«
de prijsindexatie;
»
de u i t n a m e v a n C 0,5 m i l j o e n VVGB gelden.
O v e r i g e n i e u w e o n t w i k k e l i n g e n w o r d e n m e e g e n o m e n in de e e r s t v o l g e n d e begrotingswijziging. Dat betreft: « «
de verschuiving BRZO van g e m e e n t e n naar provincie; de b e p e r k t e positieve a f w i j k i n g tussen de concept w e r k p r o g r a m m a ' s van afgelopen n a j a a r en de inmiddels definitieve w e r k p r o g r a m m a ' s ;
«
h e t v e r w e r k e n v a n de o u d e h y p o t h e k e n na v a l i d a t i e v a n de g e g e v e n s .
Werkwijze inputbegroting en bevoorschotting De in de b e g r o t i n g o p g e n o m e n d e e l n e m e r s b i j d r a g e n u i t de v e r s c h i l l e n d e p r o g r a m m a ' s z i j n v e r p l i c h t e b i j d r a g e n . De d e e l n e m e r s l e v e r e n w e r k aan (in u r e n ) v o o r de v e r p l i c h t e d e e l n e m e r s b i j d r a g e n of m e e r . De b i j d r a g e v o o r p r o g r a m m a 3 w o r d t niet b e t r o k k e n bij de realisatie v a n p r o g r a m m a 1 en p r o g r a m m a 2. De d e e l n e m e r s b i j d r a g e n w o r d e n bij v o o r s c h o t in r e k e n i n g g e b r a c h t : »
p r o g r a m m a ' s 1 en 2:
»
p r o g r a m m a 3:
50 7o o p 1 j a n u a r i v a n h e t b o e k j a a r , e n 0
500/0 o p 1 j u l i v a n h e t j a a r 100 Zo o p 1 j a n u a r i v a n h e t b o e k j a a r o
La boratori u m kosten De l a b o r a t o r i u m k o s t e n ( o n d e r z o e k s - en a n a l y s e k o s t e n ) w e r d e n d o o r de O M W B é é n op één doorbelast aan de d e e l n e m e r . Hier w o r d t d o o r m e d e w e r k e r s v a n de O M W B tijd aan b e s t e e d . O m deze uren op te v a n g e n w o r d e n de l a b o r a t o r i u m k o s t e n vanaf 2 0 1 6 m e t een opslag doorbelast aan de deelnemer. Urennormering en
productiviteit
Per FTE u i t h e t p r i m a i r e p r o c e s g a a n w e u i t v a n g e m i d d e l d 1 . 3 5 0 d i r e c t p r o d u c t i e v e u r e n c o n f o r m de financiële kaders, en n o g steeds c o n f o r m h e t o o r s p r o n k e l i j k e b e d r i j f s p l a n . Alle d i r e c t p r o d u c t i e v e u r e n w o r d e n in r e k e n i n g g e b r a c h t / r e c h t s t r e e k s g e f a c t u r e e r d a a n d e opdrachtgever. Onder de direct productieve uren vallen conform de nieuwe
uitgangspunten
v o o r de b e g r o t i n g : »
uren die m e d e w e r k e r s direct op een opdracht/zaak
maken
(controle/vergunning/advies e t c ) ; »
operationele afstemming;
»
coördinatie en w e r k v e r d e l i n g ;
«
brancheplannen;
*
meldingen;
«
intake, administratieve verwerking en afhandeling van o p d r a c h t e n ;
Begroting 2017
pagina 7 van 4 2
»
reisuren.
I n d e t a b e l a c h t e r in d i t h o o f d s t u k w o r d t e e n o v e r z i c h t g e g e v e n v a n de u r e n v e r d e l i n g . H e t is n i e t g e w e n s t d a t d e e l n e m e r s d i e v e r v e r w i j d e r d z i j n v a n d e v e s t i g i n g s p l a a t s v a n d e OMWB - T i l b u r g - m e e r betalen v a n w e g e de grotere afstand. Eerder werden reisuren nog d i r e c t g e f a c t u r e e r d a a n d e o p d r a c h t g e v e r s . I n h e t v e r v o l g ziet de O M W B de r e i s u r e n als collectieve last en w o r d e n ze a p a r t v e r a n t w o o r d . Via de o o r s p r o n k e l i j k e verdeelsleutel voor c o l l e c t i e v e t a k e n b r e n g e n w e de k o s t e n e r v a n a a n d e d e e l n e m e r s in r e k e n i n g . O p b a s i s v a n d i e n s t r e i s k i l o m e t e r s is e e n i n s c h a t t i n g g e m a a k t v a n 1 0 . 0 0 0 u r e n r e i s t i j d in h e t p r i m a i r e p r o c e s . D a t is c i r c a 5 0 u r e n p e r FTE in v a s t e d i e n s t . Formatie D e f o r m a t i e v a n d e O M W B v o o r 2 0 1 7 is a l s v o l g t o p g e b o u w d : ORGANISATIEONDERDELEN
FORMATIE
Primaire proces 1 productie Kernformatie
202,6
Flexibele schil
16,3
Subtotaal primaire proces
218,9
Overhead /staf Kernformatie
53,6
Flexibele schil
4,3
Subtotaal overhead
57,9
TOTAAL FORMATIE Primaire
276,8
proces
D e f l e x i b e l e s c h i l is 8 Zo v a n d e k e r n f o r m a t i e . D e f l e x i b e l e s c h i l w o r d t i n e e r s t e i n s t a n t i e 0
gevuld door de 2 0 0 - u r e n regeling, w a a r b i j eigen personeel vrijwillig m a x i m a a l 200 uren per j a a r extra w e r k t z o n d e r toeslagen en zonder o p b o u w v a n structurele rechten en door inzet v a n t r a i n e e s . Pas in t w e e d e i n s t a n t i e w o r d t i n g e h u u r d . V a c a t u r e s b i n n e n d e k e r n f o r m a t i e w o r d e n i n g e v u l d , o m d a t i n h u u r o p v a c a t u r e s d u u r d e r is d a n e i g e n p e r s o n e e l . Overhead De o v e r h e a d o m v a t de directie en de staffuncties, m a a r ook de t e a m l e i d e r s v a n de p r o d u c t i e t e a m s , hun secretariële o n d e r s t e u n i n g en de a c c o u n t a n t m a n a g e r s . De o v e r h e a d verricht directietaken en ondersteunende w e r k z a a m h e d e n v o o r het hele primaire proces, inclusief de flexibele schil. Bezuinigingen OMWB D e in 2 0 1 6 g e s t a r t e b e z u i n i g i n g e n v a n C 0 , 2 5 m i l j o e n d o o r d e O M W B o p d e i n t e r n e b e d r i j f s v o e r i n g g r o e i e n in 2 0 1 8 n a a r e e n n i v e a u v a n C 1,5 m i l j o e n s t r u c t u r e e l . D e b e z u i n i g i n g e n b e t r e f f e n in h o o f d l i j n e n : «
m i n d e r directie en m a n a g e m e n t en d a a r v o o r b e n o d i g d e o n d e r s t e u n i n g ;
«
verminderen omvang huisvesting;
«
v e r m i n d e r e n van de facilitaire voorzieningen w a a r o n d e r het v e r s o b e r e n van het cateringaanbod;
«
s t r a k k e regie op langdurig z i e k t e v e r z u i m en directe actie op kort z i e k t e v e r z u i m , naast preventieve maatregelen, teneinde het ziekteverzuim terug te dringen;
«
versoberen secundaire arbeidsvoorwaarden o.a. ten aanzien van
»
ten dele v e r v a n g e n van inhuur door eigen personeel w a a r o n d e r door toepassing van
r e i s k o s t e n v e r g o e d i n g en w e r k g e v e r s v e r l o f ; m e e r flexibele inzet van eigen personeel (zoals de 200 u r e n - r e g e l i n g ) ;
Begroting 2017
pagina 8 van 4 2
»
versoberen van faciliteiten voor ingehuurd personeel.
Indexatie lonen S i n d s j a n u a r i 2 0 1 6 is e r e e n l o o n a k k o o r d , w a a r m e e d e l e d e n v a n d e o v e r l e g p a r t n e r s n o g m o e t e n i n s t e m m e n . H e t a k k o o r d v o o r z i e t in e e n l o o n s t i j g i n g v a n 3 Zo i n 2 0 1 6 e n 0,4 7o in 0
0
2 0 1 7 . V o o r geheel 2 0 1 7 h o u d e n w e r e k e n i n g m e t de l o o n s t i j g i n g e n op basis v a n de laatste C B S - r a m i n g e n , en de CAO die t o t 1 m e i 2 0 1 7 loopt. W e m a k e n h i e r b i j g e b r u i k v a n de i n d e x r a m i n g e n d i e d e g e m e e n t e T i l b u r g g e b r u i k t . D e l o o n s t i j g i n g 2 0 1 6 is v a n u i t d e b e g r o t i n g 2016 reeds structureel verwerkt. O m d a t de O M W B hiervoor niet automatisch w o r d t g e c o m p e n s e e r d , m o e t de OWMB deze s t i j g i n g v e r r e k e n e n in de t a r i e v e n e n d e d e e l n e m e r b i j d r a g e n in de p r o g r a m m a ' s 1 t o t en m e t 3 h i e r m e e v e r h o g e n . I n d e g e r a a m d e k o s t e n e n o p b r e n g s t e n is h i e r m e e al r e k e n i n g gehouden. Indexatie
prijzen
O o k v o o r d e p r i j z e n r a m e n w i j e e n s t i j g i n g m e t l,3 Zo o p b a s i s v a n d e C B S - r a m i n g e n
waarbij
0
w i j gebruik m a k e n v a n de r a m i n g e n van de g e m e e n t e T i l b u r g . Het s y s t e e m v a n Tilburg kijkt o o k t e r u g . D u s in de b e g r o t i n g 2 0 1 7 w o r d t d e i n d e x e r i n g o . b . v . de w e r k e l i j k e k o s t e n 2 0 1 6 a a n g e p a s t . Dit g e l d t zowel v o o r de l o o n i n d e x a t i e als v o o r d e m a t e r i ë l e k o s t e n . V o o r 2 0 1 7 b e t e k e n t dit een e x t r a structurele last v a n C 7 0 . 0 0 0 .
O o k d e z e k o s t e n w o r d e n in de t a r i e v e n
en deelnemerbijdragen o p g e n o m e n . S t r u c t u r e l e s t o r t i n g in d e a l g e m e n e
reserve
I n d e b e g r o t i n g 2 0 1 7 is v o o r z i e n i n d e z e s t o r t i n g o m v o l d o e n d e w e e r s t a n d s v e r m o g e n o p t e bouwen. Ieder jaar moet C 540.000 worden gestort. Eenmalige kosten Huis op Orde D e i n c i d e n t e l e l a s t e n v a n Huis o p O r d e v o o r fase 3 b e d r a g e n C 3 0 . 0 0 0 in 2 0 1 7 . U i t g a v e n v o o r f a s e 3 g e s c h i e d e n p a s , n a d a t f a s e 2 is a f g e r o n d e n n a d a t h e t A B t o e s t e m m i n g
heeft
g e g e v e n v o o r fase 3. Deze l a s t e n w o r d e n g e d e k t d o o r e e n e e n m a l i g e v e r h o g i n g v a n d e b i j d r a g e a a n de c o l l e c t i e v e t a k e n in p r o g r a m m a 3 en o p basis v a n de o o r s p r o n k e l i j k e v e r d e e l s l e u t e l . P r o g r a m m a 3 w o r d t i n c i d e n t e e l v e r h o o g d m e t C 3 0 . 0 0 0 . D i t is v e r w e r k t in d e b e g r o t i n g . De s t r u c t u r e l e lasten ( k a p i t a a l l a s t e n en e x p l o i t a t i e l a s t e n ) v a n d e I C T i n v e s t e r i n g e n in H u i s o p O r d e z i j n o p g e n o m e n i n d e b e g r o t e s t r u c t u r e l e l a s t e n v a n 2 0 1 7 e n verdere jaren. alle bedragen * C 1.000
Fase
1
Fase 2
Totaal
Fase 3
I n v e s t e r i n g e n ICT
C
240
C
330
C
480
Huis op o r d e
e
ïoo
e
400
e
30
Actieplan
C
340
e
730
e
5io
C
1.580
Transformatie organisatie en personele gevolgen I n d e b e g r o t i n g 2 0 1 6 is a a n g e g e v e n d a t v o o r d e t r a n s f o r m a t i e e n d e p e r s o n e l e g e v o l g e n d a a r v a n C 1 . 0 0 0 . 0 0 0 n o d i g is, v e r d e e l d o v e r de j a r e n 2 0 1 6 e n 2 0 1 7 . Z o w e l in 2 0 1 6 als 2 0 1 7 w o r d t hiervoor C 5 0 0 . 0 0 0 extra d e e l n e m e r b i j d r a g e g e v r a a g d . O m d a t de afwikkeling van de p e r s o n e l e g e v o l g e n m e e r d e r e j a r e n k a n d u r e n , w o r d e n n o g n i e t b e s t e d e m i d d e l e n t i j d e l i j k in een transformatiereserve gestort. Verhogen tarief en
deelnemerbijdrage
Als g e v o l g v a n b o v e n g e n o e m d e f a c t o r e n s t i j g e n de t a r i e v e n en de d e e l n e m e r b i j d r a g e n .
Begroting 2017
pagina 9 van 4 2
O v e r z i c h t v e r h o g i n g d e e l n e m e r b i j d r a g e n 2 0 1 7 in C MUTATIE
STRUCTUREEL
INCIDENTEEL
DEELNEMER-
DEELNEMER-
BIJDRAGE
BIJDRAGE P3
P I 1 P2 1 P3 Eenmalig budget transformatie en
500.000
gevolgen personeel Frictiebudget bezuinigingen OMWB
750.000
Eenmalige kosten Huis op Orde
30.000
Kosten loonindexatie
240.000
Kosten prijsindexatie
70.000
Verhoging teneinde C 540.000
167.000
r e s u l t a a t v o o r s t o r t i n g in r e s e r v e s t e realiseren Totaal verhoging
477.000
1.280.000
deelnemerbijdrage* Afname VVGB-bijdrage Totale verhoging
-419.000
deelnemerbijdrage
58.000
1.280.000
na a f n a m e V V G B - b i j d r a g e * A l l e u u r t a r i e v e n w o r d e n m e t 2,2 7o o f t e w e l m e t g e m i d d e l d C 1 , 7 3 v e r h o o g d , w a a r v a n C 1 , 1 5 0
h e t g e v o l g is v a n i n d e x a t i e v a n l o n e n e n p r i j z e n . H i e r m e e is d e b e g r o t i n g 2 0 1 7 e n d e m e e r j a r e n r a m i n g 2 0 1 8 - 2 0 2 0 s t r u c t u r e e l s l u i t e n d e n is h e t b e g r o t i n g s r e s u l t a a t v o o r s t o r t i n g i n d e r e s e r v e s C 5 4 0 . 0 0 0 p o s i t i e f e n n a s t o r t i n g in d e r e s e r v e s n i h i l . H i e r b i j is d e k l e i n e o n t t r e k k i n g u i t d e r e s e r v e h u i s v e s t i n g b u i t e n b e s c h o u w i n g gelaten, o m d a t deze reserve een tijdelijk karakter heeft. Toelichting budget transformatie
2017
I n d e b e g r o t i n g is e e n b u d g e t o p g e n o m e n v a n C 5 0 0 . 0 0 0 . I n m a a r t 2 0 1 6 is g e s t a r t m e t h e t o p s t e l l e n v a n e e n n i e u w o r g a n i s a t i e p l a n . H e t o r g a n i s a t i e p l a n , i n c l u s i e f O R - a d v i e s , is v o o r d e z o m e r 2 0 1 6 t e r b e s l u i t v o r m i n g a a n g e b o d e n a a n h e t b e s t u u r , c o n f o r m a r t i k e l 2 4 lid 4 v a n d e G R . I n h e t o r g a n i s a t i e p l a n is d e b e s t e d i n g v a n h e t f r i c t i e b u d g e t b e s c h r e v e n . I n a l g e m e n e z i n kan worden gemeld dat het frictiebudget w o r d t gebruikt voor mobiliteits-trajecten voor m e d e w e r k e r s . Bij de t r a n s f o r m a t i e v a n de o r g a n i s a t i e zal e e n deel v a n d e f l e x i b e l e schil w o r d e n o m g e z e t in v a s t e f o r m a t i e p l a a t s e n . E e n d e e l v a n d e m e d e w e r k e r s k a n w o r d e n o m g e s c h o o l d e n is o p e e n a n d e r e p l a a t s in d e o r g a n i s a t i e i n z e t b a a r . Een a a n t a l m e d e w e r k e r s zal b o v e n t a l l i g w o r d e n . M e t mobiliteitstrajecten w o r d t er op ingezet m e d e w e r k e r s naar a n d e r w e r k te begeleiden en d a a r m e e w w - v e r p l i c h t i n g e n t e v o o r k o m e n . Dit d o e n w e z o v e e l m o g e l i j k in s a m e n w e r k i n g d e d e e l n e m e r s . B o v e n t a l l i g h e i d is h e t g e v o l g v a n h e t t o e k o m s t b e s t e n d i g m a k e n v a n d e organisatie en niet het gevolg van afspraken uit het verleden.
Begroting 2017
pagina 10 van 4 2
met
Overzicht opbouw productieve uren (Uren per fte primair proces) DAGEN/
ONDERDEEL
UREN
UREN
WEKEN
TOTAAL
UREN
UREN 1.872,00
52
36
Feestdagen
6
7,2
43,20-
Werkgeversdagen
4
7,2
28,80-
Beschikbare dagen
SUBTOTAAL
72,001.800,00
Beschikbare uren per j a a r Z i e k t e v e r z u i m 4,8 7o 0
86,75 158,40-
Verlof
245,151.554,85
Beschikbare uren Ouderschapsverlof Leeftijdsverlof
10,29,119,31.535,55
Netto beschikbaar Indirect
productief:
Opleiding en cursus
60-
Verbetering interne
40-
processen T e a m - en werkoverleg Overleg HR-cyclus O n d e r n e m i n g s r a a d en GO
50812,5-
BHV
2,5-
Keyuser
7,55,05-
Huis op O r d e Subtotaal Productieve uren
Begroting 2017
185,551.350,00
pagina 11 van 4 2
ļ
Begroting 2017
pagina 12 van 4 2
2
O p d r a c h t en o n t w i k k e l i n g e n
D e e l n e m e r s in de g e m e e n s c h a p p e l i j k e r e g e l i n g r i c h t e n zich o p d e s t r a t e g i s c h e
beleidskeuzes
en de b e s t u u r s t a k e n en o n t w i k k e l e n zich t o t professionele o p d r a c h t g e v e r s ; de o m g e v i n g s d i e n s t v o e r t dat beleid uit, adviseert vanuit a m b t e l i j k e deskundigheid en o n t w i k k e l t zich t o t professionele
opdrachtnemer.
O m g e v i n g s d i e n s t e n kregen bij de oprichting tevens de o p d r a c h t van het Rijk o m de kwaliteit v a n v e r g u n n i n g v e r l e n i n g en m i l i e u t o e z i c h t fors t e v e r b e t e r e n , s a m e n m e t p a r t n e r s als w a t e r s c h a p , veiligheidsregio, O p e n b a a r Ministerie en a n d e r e o m g e v i n g s d i e n s t e n . Dat g e b e u r t al s t r u c t u r e e l v o o r h e t t o e z i c h t o p r i s i c o v o l l e b e d r i j v e n ( B R Z O ) . A n d e r e s a m e n w e r k i n g s initiatieven zijn het opstarten van milieuzorg en veiligheidsteams voor grote bedrijfsterreinen en h e t d e l e n v a n i n f o r m a t i e v o o r i n f o r m a t i e g e s t u u r d t o e z i c h t . De o m g e v i n g s d i e n s t g e e f t informatie en advies aan het Brabantbreed Platform O m g e v i n g s r e c h t , voor een gezamenlijke aanpak van vraagstukken. 2.1
Opdracht en kaders
D e o m g e v i n g s d i e n s t is h e t verlengstuk
v a n de p r o v i n c i e e n de g e m e e n t e n v o o r , in h o o f d z a a k ,
w e t t e l i j k e t a k e n . W e v o e r e n d e z e t a k e n , d e e l s in ( o n d e r ) m a n d a a t u i t b i n n e n d e uitvoeringskaders. a.
V o o r d e t o e z i c h t - en h a n d h a v i n g s t a a k g e l d t d a t d e d e e l n e m e r s in a f z o n d e r l i j k e beleidsdocumenten (probleemanalyse en prioriteiten) hun jaarlijkse doelstellingen bepalen. De o m g e v i n g s d i e n s t sluit hierbij aan op de lokale wensen én h o u d t rekening m e t de landelijke kwaliteitscriteria. Conform deze criteria ontwikkelen we voor de t o e z i c h t - e n h a n d h a v i n g s t a k e n j a a r l i j k s e e n u i t v o e r i n g s p r o g r a m m a . B a s i s d a a r v o o r is de evaluatie v a n h e t u i t v o e r i n g s p r o g r a m m a v a n het v o o r g a a n d e jaar, en een p r o b l e e m a n a l y s e en prioriteitstelling, rekening h o u d e n d m e t de aard en het naleefgedrag van bedrijven.
b.
V o o r de v e r g u n n i n g v e r l e n i n g en w e t t e l i j k e t a k e n op het gebied van de specialismen ( b o d e m , geluid, etc.) zijn de wettelijke eisen, waaronder lokale regelgeving, m a a t g e v e n d , tenzij specifieke beleidsdoelstellingen zijn g e f o r m u l e e r d . Dit geldt
c. 2.2 De
eveneens voor de adviestaken. V o o r de beleidstaken ( o n t w i k k e l i n g en uitvoering) zijn de lokale kaders leidend. Trends en
ontwikkelingen
Omgevingswet
D e i n v o e r i n g v a n d e Omgevingswet
in 2 0 1 8 b r e n g t i n g r i j p e n d e v e r a n d e r i n g e n m e t zich m e e .
D e z e n i e u w e w e t b u n d e l t a l l e h u i d i g e w e t t e n in h e t o m g e v i n g s r e c h t . P r o c e d u r e s w o r d e n e e n v o u d i g e r , logischer en m i n d e r b u r e a u c r a t i s c h v o o r b u r g e r s en b e d r i j f s l e v e n . De O M W B is, s a m e n m e t de beide a n d e r e B r a b a n t s e o m g e v i n g s d i e n s t e n , VNG en IPO, actief bij de v o o r b e r e i d i n g o p d e Omgevingswet
en adviseert zijn b e s t u u r over de o n t w i k k e l i n g e n en de
g e v o l g e n v o o r de uitvoering en de b e g r o t i n g . Informatiegestuurd
toezicht
De d r u k v a n u i t bedrijfsleven en d e e l n e m e r s n e e m t t o e o m het toezicht intelligenter en m e e r r i s i c o g e s t u u r d in t e r i c h t e n . U i t e e n i n 2 0 1 5 u i t g e v o e r d e i n v e n t a r i s a t i e v a n d e l o k a l e c o a l i t i e p r o g r a m m a ' s blijkt dat onze d e e l n e m e r s de vestigingsfactoren voor bedrijven willen v e r b e t e r e n , en o n d e r n e m e r s en agrariërs m e e r r u i m t e willen g e v e n . O m dit te realiseren én de k w a l i t e i t v a n de l e e f o m g e v i n g o p peil t e h o u d e n w o r d t in 2 0 1 7 h e t t o e z i c h t m e d e gebaseerd op de verantwoordelijkheid van de ondernemer (toepassing van het "high trust high p e n a l t y " principe v e r d e r o n t w i k k e l d . De resultaten v a n de proefprojecten m e t de Universiteit v a n T i l b u r g , een brancheorganisatie en een aantal g e m e e n t e n ,
Begroting 2017
o m een nieuwe
pagina 13 van 4 2
-
methodiek te ontwikkelen voor het informatiegestuurd toezicht worden geëvalueerd en v e r w e r k t in de v e r v o l g s t a p p e n . Informatie-uitwisseling
milieuhandhaving
I n o p d r a c h t v a n h e t m i n i s t e r i e v a n I n f r a s t r u c t u u r e n M i l i e u is h e t P r o g r a m m a I n f o r m a t i e uitwisseling Milieuhandhaving gestart (PIM). Dit heeft een ICT-architectuur opgeleverd
met
s o f t w a r e v o o r d a t a - u i t w i s s e l i n g t u s s e n alle t o e z i c h t i n s t a n t i e s ( k e t e n h a n d h a v i n g ) . A a n s l u i t i n g v a n o m g e v i n g s d i e n s t e n zal n a a r v e r w a c h t i n g b i j w e t g e r e g e l d w o r d e n . D e z e v e r p l i c h t i n g g e l d t v o o r b e s t u u r s o r g a n e n in h e t k a d e r v a n d e W a b o e n o m g e v i n g s d i e n s t e n o n d e r l i n g , e n m e t h e t OM en politie. De uit te wisselen g e g e v e n s b e t r e f f e n alle g e g e v e n s die n o o d z a k e l i j k zijn v o o r e e n d o e l m a t i g t o e z i c h t en d o e l m a t i g e h a n d h a v i n g . Nu niet alle g e g e v e n s vrij uitwisselbaar zijn op grond van w e t - en regelgeving, m o e t e n organisaties expliciet t o e s t e m m i n g krijgen o m van I n s p e c t i e v i e w Milieu g e b r u i k t e m a k e n . Houder en v e r a n t w o o r d e l i j k e v o o r I n s p e c t i e v i e w M i l i e u is d e m i n i s t e r v o o r I n f r a s t r u c t u u r e n M i l i e u , w a a r m e e b i n d e n d e a f s p r a k e n w o r d e n g e m a a k t . Bij A l g e m e n e M a a t r e g e l v a n B e s t u u r w o r d t de v e r d e l i n g v a n d e k o s t e n g e r e g e l d die h e t u i t w i s s e l i n g s p l a t f o r m m e t zich m e e zal b r e n g e n . Landelijke
handhavingsstrategie
(LHS)
T i j d e n s h e t B e s t u u r l i j k O m g e v i n g s b e r a a d v a n 4 j u n i 2 0 1 4 is d e e i n d v e r s i e v a n d e L a n d e l i j k e H a n d h a v i n g s s t r a t e g i e ( 1 . 7 ) d o o r h e t IPO en h e t O p e n b a a r Ministerie a a n g e b o d e n a a n staatssecretaris Mansveld v a n Milieu. D a a r b i j s p r a k e n alle b e t r o k k e n p a r t i j e n zich uit v o o r i m p l e m e n t a t i e v a n de LHS. H a n d h a v e n d e instanties zoals o v e r h e d e n , o m g e v i n g s d i e n s t e n , het O p e n b a a r Ministerie en de politie treden dan op een zelfde manier op bij geconstateerde o v e r t r e d i n g e n . Zo o n t s t a a t een gelijk speelveld, w o r d t het rechtsgevoel gerespecteerd en blijft de leefomgeving veilig, s c h o o n e n g e z o n d . I m p l e m e n t a t i e v a n d e LHS b e t e k e n t in d e e e r s t e p l a a t s d a t de b e v o e g d e o v e r h e d e n d e LHS v a s t s t e l l e n als e i g e n s t r a t e g i e o f h u n e i g e n s t r a t e g i e c o m p l e e t in lijn b r e n g e n m e t d e LHS. I m p l e m e n t a t i e v a n d e LHS b e t e k e n t in de t w e e d e p l a a t s d a t de b e v o e g d e o v e r h e d e n e n h u n h a n d h a v i n g s i n s t a n t i e s , w a a r o n d e r d e o m g e v i n g s d i e n s t e n , d e LHS c o n c r e e t g a a n t o e p a s s e n en l e e r e r v a r i n g e n g a a n u i t w i s s e l e n . De O M W B o n d e r s c h r i j f t e e n u n i f o r m e w i j z e v a n h a n d h a v e n en zal h a a r p a r t n e r s o p v e r z o e k o n d e r s t e u n e n bij het i m p l e m e n t e r e n v a n de LHS. BRZO-taken De O M W B v o e r t h e t t o e z i c h t uit bij circa 70 B R Z O - b e d r i j v e n . I n h e t l a n d e l i j k e p r o g r a m m a BRZO w e r k t de O M W B s a m e n m e t de andere inspectiediensten aan u n i f o r m e r i n g en verbetering van het BRZO-toezicht, w a a r o n d e r v e r g r o t i n g van de transparantie van de t o e z i c h t s i n f o r m a t i e . S a m e n v a t t i n g e n v a n i n s p e c t i e v e r s l a g e n w o r d e n in o v e r l e g m e t h e t b e v o e g d g e z a g g e s c h i k t g e m a a k t v o o r p u b l i c a t i e , w a t h e t v e r t r o u w e n in h e t t o e z i c h t m o e t v e r g r o t e n . H e t p r o g r a m m a B R Z O + in M i d d e n - e n W e s t - B r a b a n t f o c u s t o o k o p d e b e d r i j v e n die net buiten de BRZO-criteria vallen. Ontwikkelingen
rond
vergunningverlening
B i j v e r g u n n i n g v e r l e n i n g s p r i n g e n t w e e o n t w i k k e l i n g e n in h e t o o g : d e d o o r d e e l n e m e r s e n b e d r i j f s l e v e n g e w e n s t e k o r t e r e p r o c e d u r e s e n de v e r a n d e r e n d e rol v a n de vergunningverlener door veranderende wetgeving. In 2 0 1 7 w e r k e n w e ook m e t de z o g e n a a m d e intentieverklaring ; een v e r g u n n i n g v e r l e n i n g p r o c e s , b i n n e n d e b e s t a a n d e w e t g e v i n g , d a t a a n z i e n l i j k s n e l l e r v e r l o o p t . D e z e w e r k w i j z e is i n samenspraak m e t deelnemers, belangenorganisaties waaronder de Brabant-Zeeuwse W e r k g e v e r s t o t s t a n d g e k o m e n in 2 0 1 6 . M e t h e t o m g e v i n g s p l a n , e e n b e l a n g r i j k o n d e r d e e l i n d e Omgevingswet
(2018), krijgt het
b e v o e g d gezag m e e r m o g e l i j k h e d e n b a n d b r e e d t e s aan t e b r e n g e n bij m i l i e u - , b o u w - , en e x t e r n e v e i l i g h e i d s n o r m e r i n g e n . Met de transitie van v e r g u n n i n g v e r l e n i n g naar integrale
Begroting 2017
pagina 14 van 42
milieuzorg k u n n e n d e s g e w e n s t de w e r k p r o g r a m m a ' s m e t de zorgplicht op t e r m i j n
uitgroeien
t o t milieuzorgplannen die m e e r dan alleen de VTH-taken o m v a t t e n . Milieuklachten H e t a a n t a l m e l d i n g e n v a n m i l i e u k l a c h t e n is d e l a a t s t e j a r e n t o e g e n o m e n . D e i n t a k e v a n d e z e klachten w o r d t uitgevoerd binnen het p r o g r a m m a collectieve taken. O m tot reductie van het aantal klachten te k o m e n , w e r k t de O M W B s a m e n m e t de a n d e r e Brabantse omgevingsdiensten aan het project Vermaatschappelijking Toezicht, o m het contact tussen bedrijven en o m w o n e n d e n zodanig te verbeteren dat m e e r wederzijds begrip ontstaat en klachten mogelijk gaan a f n e m e n . Uiteindelijk kan dit leiden t o t een a f n a m e van de t o e z i c h t s l a s t . O o k v e r w e r k t de O M W B de k l a c h t e n i n t a k e v o o r alle B r a b a n t s e Omgevingsdiensten. Energie
en
duurzaamheid
Uit de lokale coalitieakkoorden blijkt dat energie en d u u r z a a m h e i d bij veel d e e l n e m e r s hoog o p d e p o l i t i e k e a g e n d a ' s s t a a n . Als o n d e r d e e l v a n de z o r g v o o r d e l e e f o m g e v i n g k a n d e O M W B de d e e l n e m e r s d a a r i n o n d e r s t e u n e n . De a a n p a k w o r d t g e f i n a n c i e r d uit h e t p r o g r a m m a ' D u u r z a a m D o o r ' van de Rijksdienst voor O n d e r n e m e n d Nederland. In de eerste plaats richten w e ons op de verinnerlijking van d u u r z a a m h e i d binnen de vergunningverlening e n h a n d h a v i n g . I n 2 0 1 7 z e t d e O M W B v e r d e r i n o p p a r t i c i p a t i e in " g r e e n d e a l s " v a n o n z e deelnemers. 2.3
Nieuwe
informatie-infrastructuur
Actielijn 2 v a n h e t plan ' H u i s op O r d e ' richt zich op de o p z e t en u i t v o e r i n g v a n een plan v o o r a a n p a s s i n g e n in d e b e d r i j f s v o e r i n g e n d e o n d e r l i g g e n d e i n f o r m a t i e - e n a p p l i c a t i e a r c h i t e c t u u r . Analyse v a n de huidige situatie leidt t o t de conclusie dat de we de m o g e l i j k h e d e n van de huidige s y s t e m e n , s y s t e e m i n r i c h t i n g e n en processen, nog o n v o l d o e n d e b e n u t t e n . Daarnaast vereisen de zich p e r m a n e n t d o o r o n t w i k k e l e n d e w e t - en regelgeving en nieuwe landelijke afspraken inzake milieuveiligheid dat deelnemers en dienst meegroeien o m hieraan te k u n n e n v o l d o e n . D a a r v o o r zijn gerichte aanpassingen nodig v a n de i n f o r m a t i e a r c h i t e c t u u r v a n alle d e e l n e m e r s , de d i e n s t en a n d e r e b e t r o k k e n p a r t i j e n . Er is b e s l o t e n in f a s e 1 v a n h e t p l a n H u i s o p O r d e m i d d e l e n t o e t e k e n n e n e n a c t i v i t e i t e n t e ontplooien die m o e t e n leiden t o t een g e d r a g e n i n f o r m a t i e - en applicatiearchitectuur v o o r de OMWB-regio en hieraan een eerste invulling te geven. Afhankelijk van de besluitvorming, m e d i o 2 0 1 6 , v i n d t v e r d e r e u i t w e r k i n g e n i n v u l l i n g in d e v e r v o l g f a s e n p l a a t s .
Begroting 2017
pagina 15 van 4 2
Begroting 2017
pagina 16 van 4 2
3
Beleidsbegroting
De t a k e n v a n d e O M W B z i j n h e t in o p d r a c h t v a n g e m e e n t e n e n p r o v i n c i e , i n d i v i d u e e l e n collectief, u i t v o e r e n v a n w e t t e l i j k e t a k e n e n a d v i e s t a k e n o p h e t t e r r e i n v a n m i l i e u . Op e e n zo efficiënt m o g e l i j k e wijze en op een goed kwaliteitsniveau. Op d i e n s t n i v e a u zijn a f s p r a k e n g e m a a k t m e t de o p d r a c h t g e v e r s over inhoudelijke en f i n a n c i ë l e v e r a n t w o o r d i n g . N a a s t h e t r a p p o r t e r e n v a n g e g e v e n s a l s z o d a n i g , is o o k h e t t i j d i g b e s p r e k e n en t u s s e n t i j d s c o m m u n i c e r e n m e t de o p d r a c h t g e v e r s een belangrijk aspect. Van de dienst kunnen de opdrachtgevers verwachten dat de taakuitvoering conform de v a s t g e s t e l d e k w a l i t e i t s c r i t e r i a is. V e r g u n n i n g a a n v r a g e n m o e t e n binnen w e t t e l i j k e t e r m i j n e n w o r d e n a f g e h a n d e l d en m e l d i n g e n m o e t e n beoordeeld w o r d e n op j u i s t h e i d en v o l l e d i g h e i d . Beide procedures m o e t e n g e ï n t e g r e e r d w o r d e n b e h a n d e l d in h e t k a d e r v a n d e W a b o , w a a r b i j a a n s l u i t i n g m o e t z i j n m e t de g e m e e n t e l i j k e l o k e t t e n . De d o o r de b u r g e r s en b e d r i j v e n i n g e d i e n d e d o c u m e n t e n w o r d e n g e t o e t s t en k u n n e n bij volledigheid en j u i s t h e i d leiden t o t een v e r g u n n i n g die d o o r het betreffende bevoegd gezag w o r d t verstrekt. In overleg m e t onze deelnemers w o r d t bekeken of o o k de w i j z e v a n v e r g u n n i n g v e r l e n i n g m e e r r i s i c o g e s t u u r d k a n p l a a t s v i n d e n ( b e d r i j v e n m e t een slecht naleefgedrag gaan m e e r aandacht krijgen tov " g o e d e " bedrijven). D e O M W B h o u d t t o e z i c h t in o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e v a s t g e s t e l d e d i e n s t v e r l e n i n g s o v e r e e n k o m s t e n en w e r k p r o g r a m m a ' s v a n de p a r t n e r s . Voor de provincie N o o r d - B r a b a n t betekent dit het toezicht op de Wabo-brede taken en v o o r de gemeentelijke partners het t o e z i c h t m i l i e u . W a a r b i j n a d r u k k e l i j k d e s a m e n w e r k i n g m e t d e d e e l n e m e r s w o r d t g e z o c h t . Bij t o e z i c h t w o r d t i n f o r m a t i e v e r z a m e l d o v e r h e t f e i t o f e e n a c t i v i t e i t v o l d o e t a a n d e in d e vergunning en/of algemene regels gestelde eisen. Waarna over de verzamelde informatie een oordeel wordt g e v o r m d . Onder handhaving wordt verstaan: het overgaan tot het opleggen van (herstel)sancties indien uit het toezicht blijkt dat niet aan de gestelde eisen w o r d t voldaan. D e o p g e d r a g e n t a k e n b i n n e n h e t o m g e v i n g s r e c h t w o r d e n j a a r l i j k s in e e n w e r k p r o g r a m m a
per
d e e l n e m e r v a s t g e s t e l d . I n d i t w e r k p r o g r a m m a is d o o r d e d e e l n e m e r e e n r a m i n g v a n d e u r e n i n z e t p e r t a a k o p g e n o m e n . H e t is v o o r d e e l n e m e r s m o g e l i j k i n h e t w e r k p r o g r a m m a n a a f s t e m m i n g m e t de O M W B een buffer aan uren op t e n e m e n , w a a r m e e flexibel kan w o r d e n i n g e s p e e l d o p v e r z o e k t a k e n d i e in d e l o o p v a n h e t j a a r w o r d e n a f g e n o m e n . H e t is v o o r d e d e e l n e m e r s a l t i j d m o g e l i j k e x t r a i n z e t b u i t e n h e t w e r k p r o g r a m m a a f t e n e m e n . Aan de hand v a n een a c c e p t a t i e p r o c e d u r e w o r d t bepaald of en o n d e r w e l k e v o o r w a a r d e n extra inzet kan w o r d e n geleverd. De w e r k p r o g r a m m a ' s 2 0 1 6 v o r m e n de basis v o o r de b e g r o t i n g 2 0 1 7 en v e r d e r . De t o t a l e o m v a n g v a n d e e x t r a i n z e t b u i t e n h e t w e r k p r o g r a m m a is b i j h e t o p s t e l l e n v a n d e b e g r o t i n g niet bekend. 3.1 3.1.1
Programmabegroting P r o g r a m m a d e e l 1: v e r g u n n i n g v e r l e n i n g , t o e z i c h t e n h a n d h a v i n g
P r o g r a m m a d e e l 1 bestaat uit de w e t t e l i j k e t a k e n op het terrein van milieu, de z o g e n a a m d e V T H - m i l i e u t a k e n . V o o r dit p r o g r a m m a d e e l v o r m e n de w e r k p r o g r a m m a ' s van g e m e e n t e n en provincie, de afspraken m e t de andere Brabantse omgevingsdiensten, het uitgangspunt van het 'gelijke s p e e l v e l d ' en de a f s p r a k e n v o o r de landelijke uitvoering BRZO- en V T H - t a k e n (BRZO-OD's) de basis.
Begroting 2017
pagina 17 van 4 2
In de uitvoering van dit p r o g r a m m a d e e l zijn v e r b e t e r p u n t e n en aanbevelingen
opgenomen
v a n w e g e aanbevelingen uit een aantal o n d e r z o e k e n , zoals de o n d e r z o e k e n BRZOv e r g u n n i n g e n ( 2 0 1 3 ) , I n s p e c t i e r a p p o r t IBT o m g e v i n g s r e c h t ( n a a r aanleiding v a n de b r a n d bij ELD in 2 0 1 4 ) , e n h e t o n d e r z o e k v a n E i j l a n d e r e n M a n s o v e r p r o v i n c i a l e v e r g u n n i n g v e r l e n i n g , handhaving en toezicht ( 2 0 1 1 -
2012).
Voor ongeveer 25.000 inrichtingen, verschillende e v e n e m e n t e n en het buitengebied: «
v e r l e e n t de O W M B j a a r l i j k s circa 6 0 0 v e r g u n n i n g e n ;
«
b e o o r d e e l t de O M W B circa 1.400
«
v o e r t de O M W B circa 5 2 0 0 controles uit.
meldingen;
Hieruit vloeien bezwaar- en b e r o e p p r o c e d u r e s , h a n d h a v i n g (circa 5 0 0 h a n d h a v i n g z a k e n ) en strafrechtelijke o n d e r z o e k e n v o o r t . Van de circa 7 . 0 0 0 m i l i e u k l a c h t e n en o n g e w o n e v o o r v a l l e n , w o r d t in d e r e g e l 40 Zo b i n n e n e n 60 Zo b u i t e n k a n t o o r t i j d i n g e d i e n d . N a a s t d e o
o
c o n t r o l e s b i j b e d r i j v e n b e o o r d e l e n w e o o k m e l d i n g e n i n h e t k a d e r v a n h e t Besluit kwaliteit 3.1.2
e n in h e t k a d e r v a n asbest
bodem
en h o u d e n w e toezicht op basis v a n deze m e l d i n g e n .
P r o g r a m m a d e e l 2: adviezen en projecten
In programma 2 brengen deelnemers
aan de hand van het w e r k p r o g r a m m a de adviestaken
op het terrein van milieu en overige t a k e n uit het o m g e v i n g s r e c h t in. Deze z o g e n a a m d e v e r z o e k t a k e n o m v a t t e n de ( m i l i e u ) m e t i n g e n , adviezen en p r o j e c t e n op het gebied van bijvoorbeeld BRZO, geluid, b o d e m , (afval)water, lucht, asbest, c o m m u n i c a t i e , juridische zaken, bouwtaken, ruimtelijke-planvormingsprocessen, externe veiligheid, duurzaamheid, energie en o m g e v i n g s b e l e i d . Deze t a k e n hebben v a a k een wettelijke grondslag, zijn onderdeel van beleidsambities of bieden de o p d r a c h t g e v e r t o e g e v o e g d e w a a r d e . In 2 0 1 7 v e r w a c h t e n w e op basis v a n u i t g e v o e r d e w e r k p r o g r a m m a ' s v a n v o o r g a a n d e j a r e n circa 4 . 0 0 0 v e r z o e k e n en v r a g e n v o o r o n d e r z o e k en a d v i e s af t e h a n d e l e n , w a a r o n d e r : «
het verbod op asbestdaken;
«
milieuadvisering voor RO;
«
energie;
»
aanleg v a n gesloten b o d e m en e n e r g i e s y s t e m e n (VTH 2 . 0 3 ) ;
«
o n d e r z o e k en advies a f v a l w a t e r (VTH 2 . 0 7 ) ;
«
toezicht afvalwater bij Horeca (VTH 2 . 0 7 ) ;
»
p r o g r a m m a luchtkwaliteit, p r e v e n t i e v e g e l u i d s m e t i n g e n en o n d e r z o e k naar de a a n w e z i g h e i d v a n legionella in k o e l t o r e n s ;
»
i m p l e m e n t a t i e en d o o r o n t w i k k e l i n g v a n GIS en o n d e r h o u d en eventuele uitbreiding e-nose-netwerk;
« 3.1.3
b e g e l e i d i n g in d e v o o r b e r e i d i n g o p d e
Omgevingswet.
P r o g r a m m a d e e l 3: collectieve taken
Het p r o g r a m m a , inclusief resultaatverplichtingen, voor de collectieve t a k e n w o r d t jaarlijks d o o r de d e e l n e m e r s v a s t g e s t e l d . De a c t i v i t e i t e n en p r o j e c t e n w o r d e n m e t d u i d e l i j k e k a d e r s p r o j e c t m a t i g u i t g e v o e r d . Aan de hand van v o o r t g a n g s r a p p o r t a g e s w o r d e n de d e e l n e m e r s elk kwartaal geïnformeerd. Het p r o g r a m m a bestaat grofweg uit: »
k l a c h t e n - en crisisorganisatie, inclusief de 2 4 / 7 b e r e i k b a a r h e i d ;
»
(bestuurlijke) s a m e n w e r k i n g m e t partners, zoals O M , veiligheidsregio, waterschappen, andere omgevingsdiensten;
«
kennisuitwisseling en k e n n i s o v e r d r a c h t ;
«
voorbereidingen naar informatie g e s t u u r d (risico g e s t u u r d ) toezicht, h a n d h a v i n g en vergunningverlening.
Begroting 2017
pagina 18 van 4 2
E e n b e l a n g r i j k o n d e r d e e l in h e t p r o g r a m m a is d e o m g e v i n g s a n a l y s e 2 0 1 7 . B i j d e d e e l n e m e r s e n h e t b e s t u u r l i j k p l a t f o r m o m g e v i n g s r e c h t ( B P O ) w o r d t in 2 0 1 7 o p g e h a a l d w e l k e t h e m a ' s o p m i d d e l l a n g e t e r m i j n in h e t p r o g r a m m a m o e t e n w o r d e n o p g e n o m e n . 3.1.4
P r o g r a m m a d e e l 4: overige
exploitatiekosten
In p r o g r a m m a 4 zijn de w e r k z a a m h e d e n die buiten v o o r g a a n d e p r o g r a m m a ' s vallen o n d e r g e b r a c h t . Het gaat hierbij o m de levering van p r o d u c t e n en diensten aan zowel d e e l n e m e r s als n i e t - d e e l n e m e r s via d e r d e n . Het b e t r e f t hier o n d e r a n d e r e de k o s t e n v o o r luchtkwaliteits-metingen, laboratoriumkosten en kosten van e-noses. Ook subsidieprojecten z i j n in d i t p r o g r a m m a o p g e n o m e n . De k o s t e n v a n de l e v e r i n g als o o k d e i n c i d e n t e l e k o s t e n (kosten o m te k o m e n tot contractafspraken) en structurele kosten (kosten voor coördinatie en o v e r h e a d ) v a n de organisatie w o r d e n aan de d e e l n e m e r s doorbelast. 3.2
Paragrafen
De volgende paragrafen laten een d w a r s d o o r s n e d e zien van de financiële aspecten van de b e g r o t i n g . Het g a a t vooral o m de beleidslijnen v o o r b e h e e r s m a t i g e aspecten die g r o t e financiële g e v o l g e n k u n n e n h e b b e n of die v a n belang zijn v o o r uitvoering v a n de p r o g r a m m a ' s . I n o v e r e e n s t e m m i n g m e t h e t BBV zijn de v o l g e n d e p a r a g r a f e n v a n t o e p a s s i n g : «
financiering;
»
w e e r s t a n d s v e r m o g e n en risicobeheersing;
»
bedrijfsvoering.
3.2.1
Financiering
I n d e z e p a r a g r a a f g a a n w e in o p o n t w i k k e l i n g e n e n u i t g a n g s p u n t e n v o o r d e k a s g e l d l i m i e t , d e r e n t e , d e g e l d l e n i n g e n e n h e t t r e a s u r y - b e l e i d . D e p a r a g r a a f b e o o g t - in s a m e n h a n g m e t d e financiële v e r o r d e n i n g - inzichten t e bieden v o o r het s t u r e n en beheersen v a n de f i n a n c i e r i n g s f u n c t i e . De d o e l s t e l l i n g e n v a n d e t r e a s u r y - f u n c t i e z i j n in h e t t r e a s u r y - s t a t u u t geconcretiseerd voor de deelgebieden risicobeheer, financiën en kasbeheer. De v o o r n a a m s t e doelstellingen zijn het b e p e r k e n v a n financiële risico's en h e t v e r b e t e r e n v a n h e t renteresultaat. Schatkistbankieren O v e r h e d e n m o g e n sinds 2 0 1 4 t e g o e d e n uitsluitend bij het Rijk of andere decentrale o v e r h e d e n w e g z e t t e n . D i t is p r i m a i r b e d o e l d o m d e s t a a t s s c h u l d t e r u g t e d r i n g e n . D e O M W B v e r w a c h t in 2 0 1 7 g e e n o f z e e r b e p e r k t e l i q u i d i t e i t s o v e r s c h o t t e n . Leningen
en
kredietfaciliteiten
De d i e n s t h e e f t één l a n g l o p e n d e lening a f g e s l o t e n : Verstrekker BNG
schuld per
jaarlijkse
1-1-2017
aflossing
2.100.000
700.000
rente 0,8
Vo
Na e e n b e s l u i t o v e r de a f w i k k e l i n g v a n de t e k o r t e n o v e r 2 0 1 4 e n 2 0 1 5 w o r d t b e k e k e n of e e n a a n v u l l e n d e , l a n g l o p e n d e l e n i n g n o o d z a k e l i j k is v o o r d e f i n a n c i e r i n g v a n d e i n v e s t e r i n g e n 2 0 1 6 e n 2 0 1 7 . D a t zal n a a r v e r w a c h t i n g p l a a t s v i n d e n b i j h e t v a s t s t e l l e n v a n d e j a a r r e k e n i n g 2015 (medio 2016). Bij d e B N G h e e f t d e O M W B e e n k r e d i e t f a c i l i t e i t v a n 2 , 2 m i l j o e n . H i e r v a n w o r d t
regelmatig
gebruik gemaakt.
Begroting 2017
pagina 19 van 4 2
Rentevisie Verantwoorde financieringsbeslissingen vereisen een goede inschatting van de rente ontwikkelingen. Onderscheiden worden rente voor kortlopende leningen
1 j a a r ) en rente
v o o r l a n g l o p e n d e l e n i n g e n ( ž 1 j a a r ) . D e o n t w i k k e l i n g v a n d e k o r t e r e n t e is a f h a n k e l i j k v a n de inflatie. De h o o g t e v a n de lange r e n t e w o r d t vooral b e p a a l d d o o r de e c o n o m i s c h e g r o e i . V o o r d e b e g r o t i n g 2 0 1 7 is e v e n a l s v o o r 2 0 1 6 g e k o z e n v o o r e e n r e n t e v a n í Zo v o o r 0
k o r t l o p e n d e l e n i n g e n , e n 2 , 2 5 Vo v o o r d e l a n g l o p e n d e l e n i n g e n . Renterísicobeheer Algemene uitgangspunten voor het renterísicobeheer: «
g e e n o v e r s c h r i j d i n g e n v a n d e r e n t e r i s i c o n o r m c o n f o r m d e Wet financiering
decentrale
overheden; «
a f s t e m m i n g van nieuwe leningen/uitzettingen op de bestaande financiële positie en de liquiditeitsplanning;
»
maximale a f s t e m m i n g van de rentetypische looptijd en het renteniveau van de betreffende lening/uitzetting op de actuele rentestand en de rentevisie.
Kasgeldlimiet Met de kasgeldlimiet stelt de W e t fido een n o r m voor het m a x i m u m b e d r a g voor de financiering van de bedrijfsvoering m e t kortlopende middelen (looptijd < 1 j a a r ) . De k a s g e l d l i m i e t v o o r g e m e e n s c h a p p e l i j k e r e g e l i n g e n is Q,2 M 0
van het begrotingstotaal.
V o o r d e b e r e k e n i n g v a n d e k a s g e l d l i m i e t k o m e n d e v o l g e n d e p o s t e n in a a n m e r k i n g : «
de o p g e n o m e n gelden m e t een oorspronkelijke rentetypische looptijd van m i n d e r dan één jaar;
»
d e s c h u l d in r e k e n i n g - c o u r a n t ;
»
de voor
k o r t e r d a n é é n j a a r t e r b e w a r i n g in d e kas g e s t o r t e g e l d e n v a n d e r d e n , e n
overige geldleningen die geen onderdeel zijn v a n de vaste schuld. Deze posten w o r d e n v e r m i n d e r d m e t het g e z a m e n l i j k bedrag v a n : »
de c o n t a n t e k a s g e l d e n ;
»
d e t e g o e d e n in r e k e n i n g - c o u r a n t ;
«
de overige uitstaande gelden m e t een rentetypische looptijd van k o r t e r dan één jaar.
I n d e z e p a r a g r a a f g a a n w e in o p o n t w i k k e l i n g e n e n u i t g a n g s p u n t e n v o o r d e k a s g e l d l i m i e t , d e rente, de geldleningen en het t r e a s u r y - b e l e i d . De paragraaf beoogt - i n s a m e n h a n g m e t de financiële v e r o r d e n i n g - inzichten te bieden voor het sturen en beheersen van de f i n a n c i e r i n g s f u n c t i e . D e d o e l s t e l l i n g e n v a n d e t r e a s u r y - f u n c t i e z i j n in h e t t r e a s u r y - s t a t u u t g e c o n c r e t i s e e r d v o o r de d e e l g e b i e d e n risicobeheer, financiën en k a s b e h e e r . De v o o r n a a m s t e doelstellingen zijn het b e p e r k e n v a n financiële risico's en het v e r b e t e r e n v a n het r e n t e resultaat. 3.2.2
Weerstandsvermogen en risicobeheersing
I n d e z e p a r a g r a a f w o r d e n de risico's v a n d e O M W B financieel v e r t a a l d en a f g e z e t t e g e n d e beschikbare w e e r s t a n d s c a p a c i t e i t o m risico's af te d e k k e n . Weerstandsvermogen H e t w e e r s t a n d s v e r m o g e n v a n e e n o r g a n i s a t i e is d e m a t e w a a r i n z i j in s t a a t is r i s i c o ' s o p financiële tegenvallers op te vangen m e t het doel haar taken te kunnen voortzetten. In b e g i n s e l h o e f t d e O M W B d a a r v o o r n i e t z e l f t e b e s c h i k k e n o v e r e e n b u f f e r . Er k a n i m m e r s , i n d i e n n o o d z a k e l i j k , e e n b e r o e p g e d a a n w o r d e n o p d e d e e l n e m e r s . D i t is e c h t e r n i e t wenselijk. Het w e e r s t a n d s v e r m o g e n geeft robuustheid van de financiële huishouding weer. Het b e o o r d e l e n d a a r v a n v e r g t i n z i c h t in d e o m v a n g v a n d e r i s i c o ' s e n d e a a n w e z i g e weerstandscapaciteit.
Begroting 2017
pagina 2 0 van 4 2
Het w e e r s t a n d s v e r m o g e n bestaat uit de beschikbare weerstandscapaciteit gedeeld door de b e r e k e n d e b e n o d i g d e w e e r s t a n d s c a p a c i t e i t op basis v a n h e t v a s t g e s t e l d e risicoprofiel. Weerstandsvermogen
=
beschikbare
weerstandscapaciteit
benodigde weerstandscapaciteit
(risicoprofiel)
A l s b e l e i d s d o e l s t e l l i n g v o o r h e t w e e r s t a n d s v e r m o g e n is e e n r a t i o v o o r h e t w e e r s t a n d s v e r m o g e n o p g e n o m e n . De O M W B s t r e e f t n a a r een r a t i o v a n 1 , 0 - 1 , 4 . I n h e t a l g e m e e n w o r d t e e n r a t i o v a n 0 , 8 t o t 1,0 a l s m a t i g b e s t e m p e l d ;
een ratio boven
1,4
als r u i m v o l d o e n d e . Beschikbare
weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen w a a r o v e r een organisatie beschikt o m de f i n a n c i ë l e g e v o l g e n v a n d e o n d e r k e n d e r i s i c o ' s t e k u n n e n d e k k e n . Er m o e t d a n g e d a c h t w o r d e n a a n o n b e n u t t e r u i m t e in d e r e g u l i e r e b e g r o t i n g , v r i j a a n w e n d b a r e r e s e r v e s e n e v e n t u e l e stille reserves die te gelde k u n n e n w o r d e n g e m a a k t . De O M W B b e s c h i k t o v e r t w e e r e s e r v e s : »
Algemene
reserve
Deze r e s e r v e h e e f t als g e v o l g v a n h e t n e g a t i e v e r e k e n i n g r e s u l t a a t v a n 2 0 1 4 een negatief saldo van C 1.009.000. »
Reserve
huisvesting
Deze b e s t e m m i n g s r e s e r v e heeft een saldo van C 1 3 6 . 0 0 0 . O m d a t ieder jaar een v r i j v a l p l a a t s v i n d t t e n g u n s t e v a n d e e x p l o i t a t i e e n d e z e v r i j v a l is v e r w e r k t a l s d e k k i n g s m i d d e l in d e b e g r o t i n g 2 0 1 7 e n d e m e e r j a r e n r a m i n g e n , is d e z e r e s e r v e n i e t inzetbaar voor de weerstandscapaciteit. Benodigde weerstandscapaciteit op basis van het risicoprofiel De g e ï n v e n t a r i s e e r d e risico's m e t d a a r b i j h e t i n g e s c h a t t e m a x i m u m s c h a d e b e d r a g e n d e i n s c h a t t i n g v a n de k a n s op o p t r e d e n , l e v e r e n g e z a m e n l i j k de o m v a n g v a n de b e n o d i g d e weerstandscapaciteit op.
Begroting 2017
pagina 2 1 van 42
Tabel:
Geïnventariseerde
Nr
risico's
Risico's
Maximale
Kans op
Gewogen
bedrag schade
o p t r e d e n risico
risico
G e w o g e n risico ( m i n i m a a l ) na toepassen flexschil
OPBRENGSTEN 1
Omzet verzoektaken
e 200.000
30O/O
C 60.000
e 12.000
O m z e t niet d e e l n e m e r s d a a l t
C 180.000
30O/0
C 54.000
e 1.080
Minder t a k e n u i t g e v o e r d
C 250.000
70 Zo
C 175.000
e 35.000
e 250.000
?om
e 175.000
e 35.000
g e m e e n t e n daalt m e t 10 zb 0
2 3
o
door a c h t e r l o p e n opdrachtgevers 4
Minder t a k e n u i t g e v o e r d door a c h t e r l o p e n OMWB PRODUCTIVITEIT
5
Lagere p r o d u c t i v i t e i t
e 650.000
300/0
e 195.000
e 195.000
6
Ziekteverzuim
e 200.000
30 Zo
e 60.000
e 60.000
7
M i s m a t c h k w a l i t e i t personeel
e 200.000
50O/O
e ïoo.ooo
e ïoo.ooo
e 500.000
70O/O
e 350.000
e 350.000
e 6.000
30O/O
e 1.800
e 1.800
e 54.000
lQo/o
e 5.400
e 5.400
e 1.176.200
C 795.280
o
en vraag o p d r a c h t g e v e r s KOSTEN 8
Hogere kosten dan b e g r o o t
9
Hogere r e n t e k o s t e n door hogere f i n a n c i e r i n g s b e h o e f t e
10
Hogere r e n t e k o s t e n door hogere rente TOTAAL
C 2.490.000
H e t r i s i c o p r o f i e l is d a n a l s v o l g t :
Gevolgklasse Score 6: > 1.000.000 Score 5: :-0,5 min - C 1,00 min.
5
4
Score 4: > 0,25 mio. - 6 0,50 min. Score 3: > 0,15 mio. - C 0,25 min.
8 1,2 en 6
7
3
Score 2: s- C 0,10 min. - C 0,15 min. Score 1: toten met ŭ 0,1 min. De nummers risicoprofiel.
Begroting 2 0 1 7
1 tot en met
10 corresponderen
9 en 10 met
de risico's
1 tot en met
10 in het overzicht
boven
pagina 22 v a n 4 2
het
Beoordeling
beschikbaar
weerstandsvermogen
Op basis v a n de beschikbare w e e r s t a n d s c a p a c i t e i t - die v o o r de O M W B op dit m o m e n t niet a a n w e z i g is d o o r h e t n e g a t i e v e e i g e n v e r m o g e n - e n d e b e r e k e n d e
benodigde
w e e r s t a n d s c a p a c i t e i t op basis v a n h e t risicoprofiel, kan het w e e r s t a n d s v e r m o g e n
worden
berekend. e 0,001 e 1 . 1 7 6 . 2 0 0 = o In de beleidsmatige en financiële kaders voor de begroting 2 0 1 6 w a a r b i j het bedrijfsplan uit 2 0 1 2 w o r d t herijkt zijn diverse voorstellen gedaan. Evenzo geldt dit voor het voorstel inzake d e o u d e h y p o t h e k e n . D e b e g r o t i n g 2 0 1 7 is m e d e g e b a s e e r d o p d e z e k a d e r s e n v o o r s t e l l e n . I n d i e n deze kaders en voorstellen niet door het AB w o r d e n o v e r g e n o m e n w o r d t het risicoprofiel van deze begroting a a n m e r k e l i j k groter. Het zou leiden t o t de volgende toenames: maximaal bedrag schade:
± C 2.490.000
g e w o g e n risico:
4- C 1 . 1 7 6 . 2 0 0
g e w o g e n r i s i c o na t o e p a s s e n f l e x s c h i l :
± C
795.280
Toelichting op de risico's 1. Omzet
verzoektaken
gemeenten
daalt
met
10 Zo 0
De d e e l n e m e n d e g e m e e n t e n m o g e n de v e r p l i c h t e o m z e t aan v e r z o e k t a k e n in p r o g r a m m a 2 vanaf 2016 m e t lO^o afbouwen. Gezien: «
de ervaring m e t het werkaanbod aan verzoektaken;
»
de e r v a r i n g m e t h e t w e r k a a n b o d b o v e n de v e r p l i c h t e o m z e t die als e x t r a v e r w a c h t e o m z e t is o p g e n o m e n i n d e c o n c e p t - w e r k p r o g r a m m a ' s ;
«
de toegepaste voorzichtigheid door van de hiervoor g e n o e m d e extra omzet maar 33 Zo in d e b e g r o t i n g t e r a m e n 0
bestaat de kans dat de o m z e t C 2 0 0 . 0 0 0 lager uitvalt. Anderzijds hebben 3 g e m e e n t e n , w a a r o n d e r t w e e g r o t e , i n 2 0 1 6 d e o m z e t m e t 10 Zo v e r l a a g d . D a a r o m w o r d t d e k a n s o p 30 zb o
0
ingeschat. Maatregelen D e O M W B r a a m t d e o m z e t b o v e n d e v e r p l i c h t e m i n i m u m o m z e t m a a r o p 33 zb v a n w a t w i j 0
realistisch achten zolang de w e r k p r o g r a m m a ' s niet zijn g e t e k e n d . Met intensieve contacten vanuit a c c o u n t m a n a g e m e n t probeert de OMWB juist nog meer opdrachten te krijgen boven de w e r k p r o g r a m m a ' s . I n d i e n e e n e v e n t u e e l v e r l i e s v a n o m z e t is o p t e v a n g e n d o o r m i n d e r in t e h u r e n ( f l e x i b e l e schil) dan b e d r a a g t het verlies alleen m a a r de g e m i s t e d e k k i n g s b i j d r a g e voor de o v e r h e a d v a n 20 Zo v a n d e g e m i s t e o m z e t ( m a x . C 4 0 . 0 0 0 ) . 0
2. Omzet
niet
deelnemers
daalt
De O M W B l e v e r t o o k d i e n s t e n b u i t e n de e i g e n r e g i o , o n d e r m e e r a a n g e m e e n t e n in Z e e l a n d e n d e R U D Z e e l a n d . D e v e r w a c h t i n g is d a t d e R U D Z e e l a n d s t e e d s m e e r z e l f zal g a a n d o e n . Ook o m d a t de O M W B zich de afgelopen j a r e n gefocust heeft op de d e e l n e m e r s , loopt de o m z e t v a n n i e t - d e e l n e m e r s naar v e r w a c h t i n g t e r u g . Het risico dat dit zich sneller v o o r d o e t d a n g e r a a m d , s c h a t t e n w e in als b e p e r k t . Maatregelen Als de O M W B er v o o r kiest de acquisitie bij n i e t - d e e l n e m e r s t e i n t e n s i v e r e n , kan d a t de o m z e t na enige t i j d w e e r d o e n t o e n e m e n . Het w e r k e n m e t een flexibele schil v e r k l e i n t de o m v a n g v a n de s c h a d e . Als m i n d e r i n h u u r (flexibele schil) een eventueel verlies van o m z e t kan o p v a n g e n , dan b e d r a a g t het verlies u i t s l u i t e n d d e g e m i s t e d e k k i n g s b i j d r a g e v o o r d e o v e r h e a d v a n 20 Zo v a n d e g e m i s t e o m z e t . o
D e o m z e t v a n n i e t - d e e l n e m e r s is v o o r z i c h t i g g e r a a m d in d e b e g r o t i n g . O o k h i e r b i j g e l d t d a t d o o r de verschuiving van de v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d voor de BRZO-taken v a n g e m e e n t e n naar
Begroting 2017
pagina 23 van 42
provincie, w e per saldo m e e r o m z e t v e r w a c h t e n . Dit kan de o m z e t positief beïnvloeden. Daar is e c h t e r n o g g e e n z e k e r h e i d o v e r . 3. Minder
taken
uitgevoerd
door
achterlopen
opdrachtgevers
of
opdrachtnemer
Als een o p d r a c h t g e v e r a c h t e r l o o p t bij h e t v e r s t r e k k e n v a n o p d r a c h t e n c o n f o r m h e t w e r k p r o g r a m m a , voor zover deze reiken boven de verplichte deelnemerbijdrage, behalen we m i n d e r o m z e t d a n g e p l a n d . E r v a r i n g l e e r t d a t d e k a n s h i e r o p r e d e l i j k h o o g is. Maatregelen A c c o u n t m a n a g e m e n t intensiveert de sturing op realisatie van de w e r k p r o g r a m m a ' s door de opdrachtgevers. Het w e r k e n m e t e e n f l e x i b e l e schil v e r k l e i n t de o m v a n g v a n d e m o g e l i j k e s c h a d e . Als m i n d e r inhuur (flexibele schil) een eventueel verlies van o m z e t kan o p v a n g e n , dan b e d r a a g t het v e r l i e s u i t s l u i t e n d d e g e m i s t e d e k k i n g s b i j d r a g e v o o r d e o v e r h e a d v a n 20 Xo v a n d e g e m i s t e o
omzet (max. C 50.000). 4. Minder
taken
uitgevoerd
door
achterlopen
opdrachtnemer
OMWB
Als de O M W B a c h t e r l o o p t op h e t w e r k p r o g r a m m a , w o r d t m i n d e r o m z e t g e h a a l d d a n g e p l a n d . Maatregelen M e t i n g a n g v a n 2 0 1 6 g a a t d e O M W B i n t e r n m e e r s t u r e n o p p r o d u c t i e e n p l a n n i n g in p l a a t s v a n bijna alleen op uren. H e t w e r k e n m e t een f l e x i b e l e schil v e r k l e i n t d e o m v a n g v a n d e m o g e l i j k e s c h a d e . Als m i n d e r inhuur (flexibele schil) een eventueel verlies van o m z e t kan o p v a n g e n , bedraagt het verlies u i t s l u i t e n d d e g e m i s t e d e k k i n g s b i j d r a g e v o o r d e o v e r h e a d v a n 20 7o v a n d e g e m i s t e o m z e t 0
(max. C 50.000). 5. Lagere
productiviteit
D e p r o d u c t i v i t e i t s r a m i n g e n in d e b e g r o t i n g 2 0 1 7 ( c o n c r e e t d e d i r e c t p r o d u c t i e v e u r e n ) z i j n g e b a s e e r d o p n a u w k e u r i g o n d e r z o e k v a n r e a l i s a t i e c i j f e r s . Er is e c h t e r a l t i j d e e n r i s i c o d a t d e g e h a n t e e r d e u i t g a n g s p u n t e n in 2 0 1 7 a n d e r s w o r d e n g e r e a l i s e e r d . E e n d a l i n g v a n d e productiviteit heeft grote invloed op de exploitatie van de O M W B . Wij schatten de m a x i m a l e o m v a n g v a n e e n l a g e r e p r o d u c t i v i t e i t in o p 5 0 u r e n p e r j a a r p e r FTE v o o r m a x i m a a l 2 0 0 F T E ' s . A l s d i t z i c h v o o r d o e t , is i n h u u r n o o d z a k e l i j k o m h e t w e r k a a n b o d t e k u n n e n u i t v o e r e n . De k o s t e n d a a r v a n r a m e n w i j op g e m i d d e l d C 6 5 , - per uur. D o o r de realistische r a m i n g e n en d o o r d a t w e n u s t u r e n op p r o d u c t i v i t e i t en d e c l a r a b i l i t e i t , s c h a t t e n w e d e k a n s o p o p t r e d e n in o p 30 Zo. 0
Maatregelen W i j r a m e n d e p r o d u c t i v i t e i t e n d e c l a r a b i l i t e i t in d e b e g r o t i n g 2 0 1 7 z o r e a l i s t i s c h m o g e l i j k o p basis v a n ervaringscijfers. Wij sturen strak op productiviteit en declarabiliteit m e t behulp v a n periodieke interne reviews. 6.
Ziekteverzuim
W i j h o u d e n i n r a m i n g e n r e k e n i n g m e t e e n z i e k t e v e r z u i m v a n 4,8 7o. H e t z i e k t e v e r z u i m o p 0
basis v a n s e p t e m b e r 2 0 1 5 b e d r a a g t 6,38 zb. Een deel v a n h e t l a n g d u r i g v e r z u i m h e e f t e e n 0
relatie m e t de o v e r g a n g v a n de v o o r g a n g e r s v a n de O M W B naar de O M W B . Een h o g e r z i e k t e v e r z u i m v e r w a c h t e n w i j n i e t , m a a r h e t r i s i c o is n i e t u i t t e s l u i t e n . D e m a x i m a l e k o s t e n v a n v e r v a n g i n g d o o r m e e r z i e k t e v e r z u i m d a n g e r a a m d , s c h a t t e n w i j in o p C 2 0 0 . 0 0 0 . O m d a t d e o v e r g a n g s p e r i k e l e n a c h t e r o n s l i g g e n , s c h a t t e n w i j d e k a n s o p o p t r e d e n o p 30 7o. o
Begroting 2017
pagina 24 van 4 2
Maatregelen Het m a n a g e m e n t van de O M W B reageert direct op z i e k t e m e l d i n g e n . Dit gaan we ondersteunen m e t specifieke software. Langdurig verzuim krijgt extra aandacht en we b e v o r d e r e n s u c c e s v o l l e r e - i n t e g r a t i e . D a a r n a a s t is e r e e n b u d g e t v o o r t e r u g d r i n g e n v a n h e t ziekteverzuim. 7. Mismatch
tussen
kwaliteit
personeel
en vraag
van
opdrachtgevers
Als d i t zich v o o r d o e t , leidt d i t in h e t a l g e m e e n alleen t o t v e r l i e z e n als d e b e t r e f f e n d e m e d e w e r k e r n i e t o p a n d e r e o p d r a c h t e n d e c l a r a b e l i n z e t b a a r is. O p b a s i s v a n e r v a r i n g e n s c h a t t e n w i j d e k a n s v a n o p t r e d e n i n o p 50 Zo. 0
Maatregelen H e t a a n h o u d e n v a n e e n f l e x i b e l e schil v e r k l e i n t dit risico. V e r d e r zal de O M W B d a a r , w a a r s p r a k e is v a n s t r u c t u r e l e m i s m a t c h e s d e z e p r o b e r e n w e g t e w e r k e n d o o r o p l e i d i n g , o m s c h o l i n g en desnoods m o b i l i t e i t s m a a t r e g e l e n . 8. Hogere
kosten
dan
begroot
Er b e s t a a t e e n r i s i c o o p o v e r s c h r i j d i n g v a n b u d g e t t e n v o o r k o s t e n . D a t is i n v o o r g a a n d e j a r e n m e t n a m e m e t inhuur het geval geweest. Ten dele stonden daar opbrengsten tegenover, m a a r n i e t in a l l e g e v a l l e n . D o o r v e r a n d e r e n d e e i s e n in w e t g e v i n g e n in o p v a t t i n g e n in d e m a a t s c h a p p i j en bij d e e l n e m e r s k u n n e n hogere kosten o n v e r m i j d e l i j k blijken, bijvoorbeeld v o o r opleidingen en ICT. Maatregelen I n h u u r kan alleen p l a a t s v i n d e n b i n n e n h e t b u d g e t of als er extra o p b r e n g s t e n t e g e n o v e r staan die de kosten d e k k e n . In de b e g r o t i n g w o r d t een m a t c h g e m a a k t tussen v o o r de productie noodzakelijke uren en de beschikbare uren, zodat de noodzakelijke inhuur te b e r e k e n e n i s . D a t b e p e r k t h e t r i s i c o v a n o v e r s c h r i j d i n g in d e p r o d u c t i e . G e z i e n h e t o n t w i k k e l t r a j e c t v a n d e O M W B is o v e r s c h r i j d i n g b i j d e o v e r h e a d n i e t u i t t e s l u i t e n . O p b a s i s h i e r v a n w o r d t d e k a n s o p 70 Zo i n g e s c h a t . 0
9. Hogere
rentekosten
door
hogere
financieringsbehoefte
De O M W B f i n a n c i e r t veel k o s t e n v o o r . V o o r p r o g r a m m a 1 en 2 w o r d e n
voorschotten
g e v r a a g d en p r o g r a m m a 3 w o r d t ineens g e f a c t u r e e r d . V o o r alle a n d e r e o p d r a c h t e n f i n a n c i e r t d e O M W B in h e t a l g e m e e n d e k o s t e n v o o r . D e O M W B f i n a n c i e r t o o k d e a a n z i e n l i j k e c o m p e n s a b e l e BTW die w o r d t d o o r g e s c h o v e n naar de d e e l n e m e r s . Het risico b e s t a a t d a t de f i n a n c i e r i n g s b e h o e f t e s t i j g t d o o r u i t b l i j v e n d e b e t a l i n g e n v a n o p d r a c h t g e v e r s . De kans hierop s c h a t t e n w i j in a l s b e p e r k t . G e z i e n d e h u i d i g e e x t r e e m l a g e r e n t e z i j n d e k o s t e n verwaarloosbaar. Maatregelen De O M W B zal v o o r s t e l l e n d o e n o m v o o r m e e r z a k e n v o o r s c h o t t e n t e v r a g e n e n o m
meer
z a k e n t u s s e n t i j d s t e f a c t u r e r e n . H e t d e b i t e u r e n b e l e i d is i n m i d d e l s a a n g e s c h e r p t o m d e betalingstermijnen te verkorten. 10. Hogere
rentekosten
door
hogere
rente
Er b e s t a a t e e n r i s i c o d a t d e r e n t e o m h o o g g a a t . G e z i e n d e h o g e o v e r h e i d s s c h u l d e n , d e w e n s d e e u r o l a a g t e h o u d e n in w a a r d e e n d e k r i m p e n d e w e r e l d e c o n o m i e , w o r d t d e k a n s o p e e n substantiële r e n t e v e r h o g i n g binnen 1 j a a r erg laag ingeschat. Maatregelen De O M W B m i n i m a l i s e e r t de r e n t e k o s t e n d o o r zoveel als m o g e l i j k qua k a s g e l d l i m i e t , k o r t te lenen.
Begroting 2017
pagina 25 van 4 2
Financiële
kengetallen
M e t i n g a n g v a n d e b e g r o t i n g 2 0 1 6 s c h r i j f t h e t BBV v o o r d a t i n d e p a r a g r a a f w e e r s t a n d s v e r m o g e n en risicobeheersing een verplichte basisset v a n vijf financiële kengetallen
moet
w o r d e n o p g e n o m e n . D o e l d a a r v a n is i n z i c h t t e g e v e n in d e f i n a n c i ë l e p o s i t i e v a n d e organisatie. Tabel: financiële
kengetallen
Kengetal
Jaarrekening 2015
Begroting 2016
Begroting 2017
Netto s c h u l d q u o t e
Niet b e s c h i k b a a r
6,8 zb
4,90/0
Solvabiliteitsratio
Niet beschikbaar
240/0
370/0
Structurele exploitatieruimte
Niet beschikbaar
-2,90/0
3,70/0
0
Grondexploitatie*
-
-
-
Belastingcapaciteit*
-
-
-
*niet
van toepassing
Netto
voor de OMWB
schuldquote
De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast t e n opzichte van de eigen m i d d e l e n en geeft een indicatie van de d r u k van de rentelasten en aflossingen op de exploitatie. Netto wil zeggen dat van de schulden eventueel uitgezette gelden zijn a f g e t r o k k e n . De s c h u l d e n l a s t w o r d t v e r v o l g e n s u i t g e d r u k t in e e n p e r c e n t a g e v a n d e begrotingsomvang exclusief mutaties reserves. Solvabiliteit M e t d e s o l v a b i l i t e i t w o r d t a a n g e g e v e n h o e g r o o t h e t a a n d e e l is v a n h e t e i g e n v e r m o g e n i n h e t t o t a a l v a n d e p a s s i v a . D i t k e n g e t a l g e e f t i n z i c h t in d e m a t e w a a r i n d e O M W B i n s t a a t is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger deze ratio, hoe groter de weerbaarheid van de organisatie. Structurele
exploitatieruimte
D o o r h e t z u i v e r e n v a n de i n c i d e n t e l e l a s t e n e n b a t e n e n d e m u t a t i e s in d e r e s e r v e s , o n t s t a a t h e t b e e l d i n h o e v e r r e e r s p r a k e is v a n e e n s t r u c t u r e e l s l u i t e n d e b e g r o t i n g . D e s t r u c t u r e l e l a s t e n e n b a t e n w o r d e n in d i t k e n g e t a l u i t g e d r u k t a l s e e n p e r c e n t a g e v a n d e t o t a l e b a t e n ( v o o r m u t a t i e s r e s e r v e ) v a n h e t b e t r e f f e n d e j a a r . Een p o s i t i e f p e r c e n t a g e b e t e k e n t d a t de structurele baten toereikend zijn o m de structurele lasten te d e k k e n . 3.2.3
Bedrijfsvoering
D e z e p a r a g r a a f g e e f t i n z i c h t in d e s t a n d v a n z a k e n e n d e b e l e i d s v o o r n e m e n s v o o r d e bedrijfsvoering, aan de hand van de onderdelen personeel en organisatie, i n f o r m a t i e t e c h n o l o g i e en r e c h t m a t i g h e i d . Personeel
en
organisatie
V o o r h e t t e a m HRM b l i j f t de d o o r o n t w i k k e l i n g v a n de o r g a n i s a t i e een s p e e r p u n t . De basis v o o r e e n m o d e r n p e r s o n e e l s b e l e i d is g e l e g d e n d i t z a l i n 2 0 1 7 v e r d e r w o r d e n u i t g e b o u w d , z o d a t de dienst zich o n t w i k k e l t naar een m o d e r n e , flexibele en proactieve organisatie. »
Organisatieontwikkeling De O M W B wil een a a n t r e k k e l i j k e w e r k g e v e r z i j n , w a a r de m e d e w e r k e r s m e t plezier e n e n t h o u s i a s m e w e r k e n . H e t s l e u t e l w o o r d in d e o r g a n i s a t i e o n t w i k k e l i n g is v e r b i n d i n g en zingeving. Onze professionals v e r s t a a n h u n v a k en zetten h u n e x p e r t i s e in v o o r v e r b e t e r i n g v a n d e m i l i e u k w a l i t e i t i n o n s w e r k g e b i e d . W e w e n s e n
Begroting 2017
pagina 26 van 4 2
een cultuur waarin eigen v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d , initiatief, klant- en r e s u l t a a t g e r i c h t h e i d h o o g in h e t v a a n d e l s t a a n . G e r i c h t i n t e r v e n i ë r e n op d e z e u i t g a n g s p u n t e n b l i j f t o o k in 2 0 1 7 n o o d z a k e l i j k . «
B i n n e n de O M W B w o r d t h a r d g e w e r k t aan v e r b e t e r i n g v a n d e I C T - v o o r z i e n i n g . D i t zal gaan leiden t o t anders w e r k e n m e t een grotere efficiency. Het m e e n e m e n van de m e d e w e r k e r s h i e r i n e n b e g e l e i d e n i n d e n i e u w e w e r k w i j z e is v a n g r o o t b e l a n g .
»
M a n a g e m e n t d e v e l o p m e n t b l i j f t o o k in 2 0 1 7 v a n b e l a n g . H e t w e r k e n v o l g e n s e e n andere managementvisie vraagt een continu proces van aandacht.
»
Naast b o v e n g e n o e m d e speerpunten heeft
strategische personeelsplanning,
t a l e n t o n t w i k k e l i n g e n m o b i l i t e i t e e n v a s t e p l a a t s in d e H R - a g e n d a . «
E e n p r o j e c t o p h e t g e b i e d v a n a r b e i d s v o o r w a a r d e n is h e t i n v o e r e n v a n h e t I n d i v i d u e e l K e u z e b u d g e t . C o n f o r m de CAO m o e t dit u i t e r l i j k 1 j a n u a r i g e ï m p l e m e n t e e r d zijn. Gezien de andere w e r k w i j z e r o n d o m
2017
arbeidsvoorwaarden
v r a a g t dit p r o j e c t veel c o m m u n i c a t i e richting m e d e w e r k e r s en het anders inrichten van processen. Samen groeien naar een toekomstbestendige
IT
Bij z o w e l d e O M W B als bij d e d e e l n e m e r s zal e e n a a n t a l s t a p p e n g e z e t w o r d e n o m d e I T t o e k o m s t b e s t e n d i g t e k r i j g e n . Z o w o r d t in h e t k a d e r v a n Huis op O r d e t o e g e w e r k t n a a r e e n centraal i n r i c h t i n g e n b e s t a n d , w a a r i n o o k de digitale dossiers een plek k r i j g e n . Bij zowel de O M W B als bij de d e e l n e m e r s zelf, v r a a g t d i t o m i n v e s t e r i n g e n . Bij de d e e l n e m e r s zullen dossiers w o r d e n gedigitaliseerd en e e n v o u d i g beschikbaar k o m e n v o o r de s a m e n w e r k i n g . O n t w i k k e l i n g e n w o r d e n in g a n g g e z e t in d e i n f o r m a t i e v o o r z i e n i n g o m d a a r m e e t e k u n n e n k o m e n t o t i n f o r m a t i e - en risicogestuurd h a n d h a v e n . Voorts w o r d e n koppelingen en een k l a n t p o r t a a l g e r e a l i s e e r d o m s a m e n m e t o n z e k e t e n p a r t n e r s , o n z e rol in h e t k a d e r v a n de o m g e v i n g s w e t te k u n n e n w a a r m a k e n . V a n u i t Huis op O r d e w o r d t een regionale regiegroep informatievoorziening g e v o r m d o m g e n o e m d e w e r k z a a m h e d e n waar noodzakelijk af te stemmen. Rechtmatigheid Het n o r m e n k a d e r voor r e c h t m a t i g h e i d w o r d t jaarlijks door het algemeen bestuur vastgesteld in h e t c o n t r o l e p r o t o c o l . V o o r 2 0 1 7 z a l h e t n o r m e n k a d e r n a a r v e r w a c h t i n g g e l i j k z i j n a a n 2 0 1 6 . Dit v e r m e l d t : "...de goedkeuringvastgesteld
conform
en rapporteringtoleranties de wettelijke
richtlijnen
bij de controle (1 Zo voor 0
fouten
op rechtmatigheid en 3 Zo 0
worden
voor
onzekerheden)." Hier m o e t de gehele organisatie aan v o l d o e n . Zo w o r d t v o l d a a n aan de eisen v o o r rechtmatigheid. Ten aanzien van het voorwaardencriterium vindt voor de interne regelgeving een toets plaats naar de h o o g t e , de d u u r en de d o e l g r o e p / h e t object van financiële b e h e e r s b e h a n d e l i n g e n , t e n z i j t e g e n o v e r d e r d e n ( b i j v o o r b e e l d in t o e k e n n i n g b e s c h i k k i n g e n ) aanvullende v o o r w a a r d e n m e t directe financiële consequenties zijn o p g e n o m e n . R e c h t m a t i g h e i d is e e n s t a n d a a r d c r i t e r i u m v o o r d e p r o c e s s e n v a n d e o r g a n i s a t i e . A a n v u l l e n d hierop v o e r t de O M W B j a a r l i j k s i n t e r n e c o n t r o l e s uit, w a a r m e e zij t o e t s t of de o r g a n i s a t i e zich h o u d t aan het r e c h t m a t i g h e i d k a d e r . Aansluitend hierop v o e r t de a c c o u n t a n t zijn j a a r r e k e n i n g c o n t r o l e uit. Als de b e v i n d i n g e n d a a r t o e a a n l e i d i n g g e v e n , w o r d e n er a a n v u l l e n d e m a a t r e g e l e n g e n o m e n . De i n s p a n n i n g e n b l i j v e n g e r i c h t op de j a a r l i j k s e g o e d k e u r e n d e r e c h t m a t i g h e i d v e r k l a r i n g van de accountant.
Begroting 2017
pagina 27 v a n 42
Begroting 2017
pagina 2 8 van 42
4
Financiële begroting
4.1
Uiteenzetting financiële positie en
uitgangspunten
Algemeen De e x p l o i t a t i e b e g r o t i n g b e v a t de v e r w a c h t e b a t e n en l a s t e n v o o r h e t b o e k j a a r 2 0 1 7 . Bij de r a m i n g e n is r e k e n i n g g e h o u d e n m e t d e u i t k o m s t e n v o l g e n s d e v o o r l o p i g e
realisatiecijfers
2 0 1 5 , naar de situatie u l t i m o s e p t e m b e r 2 0 1 5 , en actuele inzichten o v e r o n t w i k k e l i n g e n v a n salariskosten en overige e x p l o i t a t i e k o s t e n . Indexen
en algemene
uitgangspunten
B i j d e b e r e k e n i n g v a n d e l a s t e n is u i t g e g a a n v a n h e t p r i j s p e i l 2 0 1 6 . D e m e e r j a r e n r a m i n g is w e e r g e g e v e n in c o n s t a n t e p r i j z e n . V o o r d e l o n e n e n p r i j z e n is i n d e d e e l n e m e r b i j d r a g e r e k e n i n g g e h o u d e n m e t e e n s t i j g i n g v a n l,3 Zo. 0
D e b e r e k e n i n g v o o r h e t a a n t a l d e c l a r a b e l e u r e n p e r f t e is v a n a f 2 0 1 6 a a n g e p a s t . Er is u i t g e g a a n v a n b r u t o 1 . 8 7 2 u r e n p e r j a a r . G e c o r r i g e e r d m e t v e r l o f u r e n , z i e k t e ( 4 , 8 zb) 0
o p l e i d i n g en o v e r i g e i n d i r e c t p r o d u c t i e v e u r e n r e s t e e r t p e r f t e in h e t p r i m a i r e p r o c e s
1.350
aan direct productieve (declarabele) uren. BTW A l l e b e d r a g e n z i j n e x c l u s i e f o m z e t b e l a s t i n g . T a k e n in h e t k a d e r v a n e e n o n d e r n e m e r s a c t i v i t e i t , w o r d e n b e l a s t m e t B T W . V o o r d e t a k e n in h e t k a d e r v a n d e o v e r h e i d s t a a k v a n d e d e e l n e m e r s w o r d t g e e n BTW b e r e k e n d . De d o o r de O M W B b e t a a l d e BTW w o r d t k r a c h t e n s a r t i k e l 1 1 . 1 l i d u v a n d e Wet omzetbelasting z o g e h e t e n doorschuif-BTW
d o o r g e s c h o v e n naar de d e e l n e m e r s . Deze
is v o o r d e o m g e v i n g s d i e n s t e e n b u d g e t t a i r n e u t r a l e p o s t e n
d a a r o m n i e t in d e b e g r o t i n g v e r w e r k t . Rente V o o r r e n t e k o r t g e l d ( r e k e n i n g - c o u r a n t , k a s g e l d , e t c . ) is e e n p e r c e n t a g e v a n 1 "/o g e h a n t e e r d . V o o r l a n g l o p e n d e l e n i n g e n is g e r e k e n d m e t e e n g e m i d d e l d e r e n t e l a s t v a n 2 , 2 5 z b . B i j d e b e p a l i n g v a n d e r e n t e k o s t e n is g e e n r e k e n i n g g e h o u d e n m e t e v e n t u e l e 0
r e n t e k o s t e n van aanvullende lange of korte leningen.
Begroting 2017
pagina 29 van 4 2
4.2
Begroting 2017 en meerjarenraming 2 0 1 8 - 2 0 2 0
H e t t o t a a l o v e r z i c h t v a n b a t e n e n l a s t e n is a l s v o l g t : Lasten alle bedragen * C 1 . 0 0 0
Personeelslasten
realisatie
begroting
begroting
2014
2016
2017
2018
2019
2020
meerjarenraming
22.726
23.336
22.166
21.416
21.416
21.416
468
369
504
466
406
406
Huisvesting en organisatie
3.063
3.892
3.896
3.834
3.834
3.834
Overige kosten
2.598
2.300
2.160
2.160
2.160
2.160
Algemene kosten en onvoorzien
1.361
1.125
784
255
255
255
31.022
29.510
28.131
28.071
28.071
realisatie
begroting
begroting
2014
2016
2017
Rente en afschrijvingen
Totaal [asten
30.216
meerjarenraming 2018
2019
2020
18.375
18.096
18.038
18.038
18.038
18.038
Programma 2: Advies en Projecten deelneme rsbijdrage
7.062
4.380
4.469
4.469
4.469
4.469
Programma 3: Collectieve taken structureel
1.229
1.382
1.382
1.382
4.881
4.881
4.881
Programma 1 : Vergunningverlening, toezicht en handhaving deelnemersbijdrage
1.354
1.382
2.850
1.280
3.617
4.881
4.881
30.284
31.561
30.050
28.771
28.771
28.771
68
540
540
639
699
699
Programma 3: Collectieve taken incidenteel Programma 4 : Overige exploitatielasten
Totaal baten
Geraamd totaal saldo baten en lasten afwikkelingsverschillen voorgaande jaren
-308
Toevoegingen voorzieningen
-850
Saldo v a n baten en lasten
-1.091
540
540
639
699
699
-226
-540
-540
-639
-699
-91
113
23
23
23
0
113
23
23
23
608
s t o r t i n g e n reserves O n t r e k k i n g e n reserves Geraamd resultaat
Begroting 2 0 1 7
-1.317
pagina 30 van 4 2
4.3
Exploitatieoverzicht 2017: specificatie lasten realisatie
begroting
begroting
2014
2016
2017
meerjarenraming 2018
2019
ì
2020
1
Personeelslasten 17.532
19.414
18.588
18.588
18.588
18.588
550
570
495
495
495
495
Overige pers. Kosten
1.001
710
710
710
710
710
Inhuurbudgetten
3.643
2.642
2.373
1.623
1.623
1.623
22.726
23.336
22.166
21.416
21.416
21.416
Salarissen s t a a t B Reiskosten en flex. Bel.
Subtotaal Rente en afschrijvingen Rente kosten
49
30
30
30
30
30
Afschrijvingen
419
339
474
436
376
376
468
369
504
466
406
406
Subtotaal Huisvesting en organisatie Huisvesting en facilitaire kosten
831
1.421
1.324
1.324
1.324
1.324
Externe werkplekken
417
116
116
54
54
54
Accountantskosten/overigen
83
50
50
50
50
50
Tractie
51
58
58
58
58
58
1.681
2.247
2.347
2.347
2.347
2.347
3.892
3.896
3.834
3.834
3.834
ICT b u d g e t t e n
3.063
Subtotaal O v e r i g e kosten
1.568
1.000
1.000
1.000
1.000
1.000
Milieumetingen
534
650
610
610
610
610
BRIKS
496
500
400
400
400
400
150
150
150
150
150
2.300
2.160
2.160
2.160
2.160
Laboratoriumkosten
-
Luchtkw. M e t i n g e n / E-noses Subtotaal
2.598
Algemene kosten en onvoorzien
-
Huis op orde
1.361
Doorschuif btw
30
400
-
-
-
-
-
Onvoorzien
-
150
150
150
150
150
Vennootschapsbelasting
-
75
75
75
75
75
Indexering lasten
-
-
29
30
30
30
Transformatiebudget
*
500
500
1.125
784
255
255
255
28.071
28.071
Subtotaal
1.361
1
!Totaal l a s t e n
In onderdeel
Begroting 2017
5.1
van deze
begroting
30.216
zijn
de lasten
31.022
nader
29.510
28.131
toegelicht.
pagina 3 1 van 4 2
4.4
Exploitatieoverzicht 2017: specificatie
Baten alle bedragen * C 1 . 0 0 0
baten
realisatie
begroting
begroting
2014
2016
2017
meerjarenraming 2018
2019
2020
18.375
18.096
18.038
18.038
18.038
18.038
Programma 2 : Advies en Projecten deelneme rsbijdrage
7.052
4.380
4.469
4.469
4.469
4.469
Programma 3: Collectieve taken structureel
1.229
1.382
1.382
1.382
4.881
4.881
4.881
28.771
28.771
28.771
Programma 1 : Vergunningverlening, toezicht en handhaving deelnemersbijdrage
1.354
1.382
2.850
1.280
3.617
4.881
4.881
30.284
31.561
Programma 3: Collectieve taken incidenteel Programma 4 : Overige exploitatielasten
Totaal baten
Een
nadere
Begroting 2 0 1 7
toelichting
op de baten
vindt
u in onderdeel
5.2
30.050
van
de
begroting.
pagina 32 v a n 4 2
5 5.1
o T e l i c h t i n g o p de begro ting 2 0 1 7 o T elichting o p de lasten
Algemeen In de j a a r r e k e n i n g 2 0 1 4 en de p r i m a i r e begroting 2 0 1 5 w e r d e n de kosten per ( d e e l ) p r o g r a m m a g e p r e s e n t e e r d . Vanaf de t w e e d e b e s t u u r s r a p p o r t a g e 2 0 1 5 zijn de kosten g e r u b r i c e e r d n a a r e e n a a n t a l v a n b e l a n g z i j n d e k o s t e n s o o r t e n . V o o r d e v e r g e l i j k b a a r h e i d is de presentatie v a n de jaarcijfers 2 0 1 4 hierop aangepast. Voor de begroting 2 0 1 7 w o r d e n de r a m i n g e n v a n de kosten v e r g e l e k e n m e t die volgens de begroting 2 0 1 6 ; w a a r nodig lichten zijn de verschillen nader toegelicht. begroting personeelslasten salarissen volgens staat B
o begr ting
2017
2016
18.588.000
19.414.000
De b e g r o t i n g 2 0 1 7 laat een daling v a n de salariskosten zien t e n o p z i c h t e v a n 2 0 1 6 . Dit k o m t d o o r d a t d e e x t r a e e n m a l i g e last v a n C 7 0 0 . 0 0 0 in 2 0 1 6 v o o r
vakantiegeldverplichtingen
vervalt. I n g a a n d e de begroting 2 0 1 7 v o e r t de O M W B een bezuiniging op zijn k e r n f o r m a t i e door. Dit b e t e k e n t dat de O M W B v a n a f 2 0 1 7 haar k e r n f o r m a t i e verlaagd m e t 3,1 fte, dit levert een besparing op v a n C 1 8 6 . 0 0 0 . Tevens n e e m t de O M W B v o o r de salarissen een indexering op van ũ . 3 % , dit zorgt voor een verhoging van e 6 0 . 0 0 0 . begroting personeelslasten reiskosten en flexibele beloning
o begr ting
2017
2016
495.000
570.000
Vanaf de b e g r o t i n g 2 0 1 7 v o e r t de O M W B een bezuiniging door op de reiskosten middels het opstellen van een v e r v o e r s p l a n , dit levert naar v e r w a c h t i n g een besparing op van C 7 5 . 0 0 0 .
begroting personeelslasten overige personeelskosten
2017 710.000
o begr ting 2017 710.000
Overige personeelskosten betreffen onder meer kosten voor opleidingen, arbomaatregelen, m o b i l i t e i t s m a a t r e g e l e n en loopbaanbegeleiding. begroting inhuurbudqetten inhuurbudgetten
2017 2.373.000
o begr ting 2016 2.642.000
Vanaf de begroting 2 0 1 7 gaat de O M W B v e r d e r bezuinigen op de i n h u u r b u d g e t t e n . Dit k o m t deels d o o r d a t de O M W B een deel v a n haar uitbestede t a k e n o n d e r b r e n g t bij haar eigen personeel. Tevens streeft de O MWB ernaar o m het ziekteverzuim te v e r m i n d e r e n , waardoor m i n d e r i n h u u r n o d i g is. D i t l e v e r t in t o t a a l e e n b e s p a r i n g o p v a n C 1 0 7 . 0 0 0 . De i n h u u r b i n n e n de o v e r h e a d k o m t geheel t e v e r v a l l e n , dit levert een besparing op v a n C 1 6 2 . 0 0 0 .
Begroting 2017
pagina 33 van 42
begroting rente en afschrijvingen kapitaallasten
begroting
2017
2016
504.000
369.000
V o o r de begroting 2 0 1 7 w o r d e n de rentelasten b e g r o o t op C 3 0 . 0 0 0 , en zijn de afschrijvingen b e r e k e n d op basis v a n de w e r k e l i j k e i n v e s t e r i n g e n t o t en m e t 2 0 1 6 . De k a p i t a a l l a s t e n v a n de i n v e s t e r i n g e n 2 0 1 7 (zie h o o f d s t u k 5 . 3 ) z u l l e n p a s in d e b e g r o t i n g 2 0 1 8 t o t u i t i n g k o m e n . D e s t i j g i n g v a n d e a f s c h r i j v i n g s k o s t e n is h e t g e v o l g v a n d e i n 2 0 1 6 g e d a n e i n v e s t e r i n g e n . begroting huisvesting en organisatie huisvesting
en facilitaire
kosten
2017 1.324.000
begroting 2016 1.421.000
Deze post o m v a t de kosten van de h u u r v a n het g e b o u w en de p a r k e e r p l a a t s e n , de bedrijfsc a t e r i n g , en z a k e n als t e l e f o n i e , r e p r o en o v e r i g e k a n t o o r b e n o d i g d h e d e n . V a n a f de b e g r o t i n g 2 0 1 7 v o e r t de O M W B besparingen door op de huisvesting. Minder parkeerplaatsen beschikbaar en het afstoten van één g e h u u r d e etage. Dit zorgt v o o r een besparing van C 97.000.
huisvesting en organisatie externe werkplekken
begroting 2017 116.000
begroting 2016 116.000
accountantskosten
50.000
50.000
tractie
58.000
58.000
2.347.000
2.247.000
ICT-budgetten
I n d e t w e e d e b e s t u u r s r a p p o r t a g e e n d e b e g r o t i n g e n 2 0 1 6 e n 2 0 1 7 is r e e d s r e k e n i n g g e h o u d e n m e t e e n in t e b o e k e n b e s p a r i n g v a n C 4 1 4 . 0 0 0 op de k o s t e n v a n de e x t e r n e w e r k p l e k k e n . V o o r de o n d e r b o u w i n g van deze ingeboekte besparing w o r d t v e r w e z e n het Financieel Kader 2 0 1 6 . D e a c c o u n t a n t s k o s t e n z i j n o p h e t z e l f d e n i v e a u g e r a a m d a l s in 2 0 1 6 . H e t b e d r a g is c o n f o r m de afgesproken contractprijs voor de reguliere controleopdracht. D o o r d e i n v e s t e r i n g e n in I C T n e m e n d e e x p l o i t a t i e k o s t e n v o o r o n d e r h o u d t o e , d i t z o r g t v o o r een v e r h o g i n g v a n C 8 2 . 0 0 0 . T e v e n s w o r d e n de ICT b u d g e t t e n a p a r t g e ï n d e x e e r d , dit l e v e r t een v e r h o g i n g op van C 1 8 . 0 0 0 . begroting overige kosten
begroting
2017
2016
1.000.000
1.000.000
milieumetingen
610.000
650.000
BRIKS
400.000
500.000
luchtkwaliteitsmetingen/E-noses
150.000
150.000
laboratoriumkosten
Dit zijn de r a m i n g e n v o o r e x t e r n e o n d e r z o e k s - en a n a l y s e k o s t e n , w a a r v o o r de o p b r e n g s t e n zijn g e r a a m d op p r o g r a m m a 4 . Het zijn b u d g e t t a i r n e u t r a l e p o s t e n o m d a t zij één op één w o r d e n d o o r b e l a s t aan de o p d r a c h t g e v e r s . De u i t b e s t e d i n g v a n de BRIKS t a k e n w o r d t v a n a f 2 0 1 7 g e d e e l t e l i j k in e i g e n b e h e e r u i t g e v o e r d , d i t l e v e r t e e n b e s p a r i n g o p v a n C 1 0 0 . 0 0 0 .
Begroting 2017
pagina 3 4 van 42
begroting
begroting 2017
2016
30.000
400.000
algemene kosten en onvoorzien Huis op Orde
150.000
150.000
vennootschapsbelasting
75.000
75.000
indexering lasten
29.000
onvoorzien
500.000
transformatiebudget 2016 Budget 2017 personele gevolgen 500.000
Van de transformatie
H e t a c t i e p l a n H u i s o p O r d e , o p 2 3 s e p t e m b e r 2 0 1 5 d o o r h e t a l g e m e e n b e s t u u r v a s t g e s t e l d , is e s s e n t i e e l o m d e h u i s h o u d i n g o p o r d e t e k r i j g e n . I n 2 0 1 7 is C 3 0 . 0 0 0 v o o r f a s e 3 o p d e exploitatie gebudgetteerd. V o o r d e v e r p l i c h t e p o s t o n v o o r z i e n is i n d e b e g r o t i n g e e n b e d r a g o p g e n o m e n v a n C 1 5 0 . 0 0 0 . Dit bedrag
achten wij toereikend.
Vanaf 2 0 1 6 heeft de o m g e v i n g s d i e n s t te m a k e n m e t belastingplicht v o o r de v e n n o o t s c h a p s belasting
voor
een
deel
van
de
activiteiten.
De
administratieve
verplichtingen
voor
het
inrichten v a n de a d m i n i s t r a t i e en het a a n g e v e n en b e r e k e n e n v a n de v e r s c h u l d i g d e belasting, b r e n g e n extra kosten m e t zich m e e . Ook de eventueel t e betalen v e n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g
is
een extra
is
deels door
kostenpost voor de dienst. eigen
medewerkers
De i m p l e m e n t a t i e
gedaan,
bijgestaan
van de vennootschapsbelasting
door externe
deskundigen.
Voor
2017
w o r d t e e n z e l f d e b e d r a g g e r a a m d als in 2 0 1 6 . V o o r i n d e x e r i n g v a n o v e r i g e l a s t e n , n i e t z i j n d e d e s a l a r i s c o m p o n e n t e n , is e e n r e l a t i e f g e r i n g bedrag geraamd (C29.000).
V o o r 2 0 1 6 w a s e e n t r a n s f o r m a t i e b u d g e t g e r a a m d v a n C 5 0 0 . 0 0 0 . V o o r 2 0 1 7 is e e n z e l f d e bedrag o p g e n o m e n voor de personele gevolgen van de t r a n s f o r m a t i e . 5.2
Toelichting op de
De b a t e n
baten
v a n de O M W B b e s t a a n v o o r het g r o o t s t e deel uit de v a s t e b i j d r a g e n v a n onze
d e e l n e m e r s v o o r d i e n s t e n en p r o d u c t e n die zij a f n e m e n . I n bijlage 1 zijn de b i j d r a g e n v o o r 2 0 1 7 per d e e l n e m e r gespecificeerd w e e r g e g e v e n . De grootste m u t a t i e s betreffen: «
Afbouwen VVGB budget
»
I n d e x e r i n g l,3 Zo
»
Verhogingen tarieven ter dekking tekort
»
0
Eenmalige kosten Huis op Orde Eenmalige kosten personele gevolgen door transformatiebudget
«
In rekening brengen frictiekosten budget bezuinigingen OMWB
De d e e l n e m e r s b i j d r a g e zijn v e r d e e l d o v e r de v o l g e n d e p r o g r a m m a ' s : 1.
p r o g r a m m a 1 : hierin zijn de baten van de basistaken o p g e n o m e n - de t a k e n v o o r toezicht en h a n d h a v i n g , en v e r g u n n i n g v e r l e n i n g .
2.
p r o g r a m m a 2: hierin zijn de baten van de v e r z o e k t a k e n o p g e n o m e n .
3.
p r o g r a m m a 3: hierin zijn de baten voor de collectieve taken o p g e n o m e n .
Begroting 2017
pagina 35 van 4 2
De u u r t a r i e v e n op basis van de d e s k u n d i g h e i d zijn: Begroting
Begroting
2016
2017
uurtarief Uur Eigenaren code
uurtarief Niet Eigenaren
Eigenaren
Niet Eigenaren
Milieu U1000A
MBO
C
69,50
C
75,00
e
7i,oo
C
76,50
HBO
U1000B
C
86,50
e
91,50
e
88,00
C
93,50
HBO +
U1000C
e
102,00
e
107,50
e
104,00
C
109,50
Specialisten
U1000D
e
102,00
C
107,50
e
io4,oo
C
109,50
Klachten
U2000A
e
86,50
C
91,50
e
88,00
e
93,50
Klachten buiten kantoortijd
U2000B
e
ii6,oo
C
121,00
e
118,50
e
123,50
BOA
U3000A
e
49,50
C
55,00
e
50,50
e
56,00
BOA b u i t e n k a n t o o r t i j d
U3000B
e
65,50
e
70,50
C
67,00
C
72,00
Bouw m e d e w e r k e r (MBO )
U4000A
e
65,50
C
70,50
e
67,00
C
72,00
Bouw m e d e w e r k e r (HBO )
U4000B
e
76,00
e
81,00
e
77,50
C
82,50
Bouw m e d e w e r k e r (Specialist)
U4000C
C
89,00
C
94,50
C
91,00
C
96,50
Overig Wabo
De b e d r a g e n zijn a f g e r o n d op een v e e l v o u d v a n
C 0,50.
vlet b e t r e k k i n g t o t d e t a r i e v e n b u i t e n k a n t o o r t i j d *
hanteren we de volgende tarieven:
Begroting
Begroting
2016
2017
uurtarief
uurtarief
Uur Eigenaren code
Niet Eigenaren
Eigenaren
Niet Eigenaren
Milieu kantoortijd
U5000A
C
89,50
C
97,00
C
91,50
C
99,00
HBO b u i t e n k a n t o o r t i j d
U5000B
C
112,50
e
120,00
C
115,00
e
122,50
HBO+ buiten kantoortijd
U5000C
C
134,00
C
141,00
e
136,50
e
144,00
Specialisten buiten kantoortijd
U5000D
C
134,00
C
141,00
C
136,50
C
144,00
Overig Wabo Bouw m e d e w e r k e r (MBO ) b u i t e n kantoortijd
U5000E
C
84,50
C
91,50
C
86,00
e
93,50
Bouw m e d e w e r k e r (HBO ) buiten kantoortijd
U5000F
C
98,00
C
105,50
e
100,00
e
107,50
Bouw m e d e w e r k e r (Specialist) buiten kantoortijd
U5000G
e
116,00
C
123,00
e
118,50
e
125,50
MBO b u i t e n
*tarīeven vrijdagen
buiten
kantoortijd.
van 7.00 tot 22.00
Als kantoortijden uur. Alle overige
worden aangehouden
tijdstippen
zijn buiten
de maandagen
tot en met de
kantoortijd.
De t a r i e v e n z i j n in h e t v e r l e d e n b e r e k e n d o p basis v a n de g e m i d d e l d e k o s t e n v a n de m e d e w e r k e r , inclusief een opslag voor o v e r h e a d . We hanteren een opslagpercentage van 300/0 o p d e t a r i e v e n v o o r w e r k z a a m h e d e n b u i t e n k a n t o o r t i j d . D e z e t a r i e v e n w o r d e n g e a c h t kostendekkend te zijn.
Begroting 2017
pagina 36 van 4 2
Tabel: Specificatie
geraamde
baten 1
18.037.806
Bijdragen deelnemers programma 2
4.469.403
Bijdragen deelnemers programma
1.381.761
Bijdragen deelnemers programma 3 Bijdragen deelnemers programma 4 Incidentele bijdragen
provincie
1.280.000
deelnemers
25.778.970
1.
Subtotaal bijdragen deelnemers
2.
Aanvulling werkprogramma
3.
buiten w e r k p r o g r a m m a deelnemers en niet
950.000
deelnemers
4.
Bouwtaken voor
5.
Asbesttaken voor
6.
Impulsprogramma's BRZO/IOV
7.
Doorberekende
8.
Luchtkwaliteitsmetingen
9.
E-noses
610.000
deelnemers
550.000 238.000
deelnemers
490.000
deelnemers
730.700 1.000.000
laboratoriumkosten
150.000 75.000 87.000
10. R U D Z e e l a n d
30.049.670
Totaal
Onderbouwing Subtotaal bijdragen deelnemers Bijdrage deelnemers
24.440.627
2016
De d e e l n e m e r s b i j d r a g e w o r d t v a n a f 2017 s t r u c t u r e e l v e r h o o g d e n b e s t a a t uit d e volgende onderdelen: Tariefswijziging (extra tariefsverhoging)
167.337
I n d e x e r i n g b a t e n m e t 1,396
309.798
Totaal s t r u c t u r e l e
477.135
verhoging
De d e e l n e m e r s b i j d r a g e w o r d t v a n a f 2017 s t r u c t u r e e l v e r l a a g d e n b e s t a a t uit d e volgende onderdelen: -418.792
VVGB gelden
-418.792
Totaal structurele verlaging
De d e e l n e m e r s b i j d r a g e w o r d t in 2017 i n c i d e n t e e l v e r h o o g d e n b e s t a a t uit d e volgende onderdelen: 30.000
Huis op o r d e B e z u i n i g i n g e n 2 0 1 7 n o g n i e t t e r e a l i s e r e n i n 2016 personele gevolgen door transformatiebudget Totaal Incidentele
2017
Een m o g e l i j k e b e s p a r i n g op de v e r z o e k t a k e n
Begroting 2017
500.000 1.280.000
verhoging
Subtotaal bijdrage d e e l n e m e r s
750.000
25.778.970
a d C 1 0 1 . 5 6 6 is h i e r i n n i e t o p g e n o m e n .
pagina 37 v a n 4 2
Toelichting overige opbrengsten 2.
Een a a n t a l d e e l n e m e r s v r a a g t o m m e e r i n z e t d a n v o l g e n s m o g e l i j k is. A a n d e h a n d v a n h e t w e r k p r o g r a m m a m a k e n k e n b a a r w e l k e inzet zij willen a f n e m e n v a n de O M W B . De w e r k p r o g r a m m a ' s is, gelet op de e r v a r i n g o v e r a f g e l o p e n 950.000.
de deelnemersbijdrage de d e e l n e m e r s elk j a a r aanvulling op de j a r e n , begroot op C
3.
G e d u r e n d e het j a a r w o r d e n d o o r d e e l n e m e r s en n i e t - d e e l n e m e r s extra o p d r a c h t e n a a n de O M W B o p g e d r a g e n , o p d r a c h t e n b u i t e n h e t w e r k p r o g r a m m a . De o m v a n g v a n d e z e e x t r a o p d r a c h t e n is b e g r o o t o p C 5 5 0 . 0 0 0 . O n d e r d e z e o p d r a c h t e n v a l l e n bijvoorbeeld de aanvullende opdrachten van de provincie.
4.
V o o r een aantal d e e l n e m e r s v o e r t de O M W B de b o u w t a k e n uit. De inzet w o r d t g e l e v e r d d o o r de flexibele schil v a n de O M W B . Deze t a a k u i t v o e r i n g b e t e k e n t e x t r a o m z e t . D e z e o m z e t is v o o r 2 0 1 7 b e g r o o t o p C 2 3 8 . 0 0 0 .
5.
Sinds 2 0 1 5 v o e r t de O M W B a s b e s t t a k e n uit v o o r d e e l n e m e r s . De inzet w o r d t g e l e v e r d d o o r de flexibele schil v a n de O M W B . Deze t a a k u i t v o e r i n g b e t e k e n t e x t r a o m z e t . D e z e o m z e t is v o o r 2 0 1 7 b e g r o o t o p C 4 9 0 . 0 0 0 .
6.
De O M W B v o e r t i m p u l s p r o g r a m m a ' s B R Z O / I O V uit. H i e r v o o r o n t v a n g t de O M W B een b i j d r a g e v a n C 7 3 0 . 7 0 0 in d e v o r m v a n s u b s i d i e g e l d e n .
7.
De l a b o r a t o r i u m k o s t e n , o o k w e l o n d e r z o e k s - en a n a l y s e k o s t e n g e n o e m d , die de O M W B e x t e r n m a a k t w o r d e n d o o r b e l a s t a a n d e d e e l n e m e r s e n z i j n m e e g e n o m e n in de b e g r o t e d e e l n e m e r s b i j d r a g e . Een u i t z o n d e r i n g h i e r o p z i j n de l a b o r a t o r i u m k o s t e n die g e m a a k t w o r d e n v o o r o p d r a c h t e n v a n de provincie v o o r de t a k e n uitgevoerd op h e t gebied van m e t i n g e n en onderzoek. Dit levert een extra o m z e t v a n C 1 . 0 0 0 . 0 0 0 . Hiertegenover staan aan de lastenkant de uitgaven voor laboratoriumkosten.
8.
H e t p r o j e c t l u c h t k w a l i t e i t s m e t i n g e n is e e n s u b s i d i e p r o j e c t , w a a r v o o r d e O M W B in 2 0 1 7 voor C 1 5 0 . 0 0 0 subsidie o n t v a n g t . Deze extra o m z e t d e k t de uren door eigen m e d e w e r k e r s v o o r deze t a k e n en de u i t g a v e n die w o r d e n g e d a a n o m dit project m o g e l i j k t e m a k e n . De u i t g a v e n zijn o p g e n o m e n aan de l a s t e n k a n t v a n de b e g r o t i n g .
9.
Het p r o j e c t e - n o s e s l o o p t d o o r in 2 0 1 7 . De o p b r e n g s t die de O M W B h i e r v o o r b e g r o o t C 7 5 . 0 0 0 d e k t de u i t g a v e n die zijn o p g e n o m e n aan de l a s t e n k a n t v a n de b e g r o t i n g 2017.
1 0 . V o o r de RUD Z e e l a n d v o e r t de O M W B de k l a c h t e n i n t a k e uit. Deze t a k e n w o r d e n d o o r eigen m e d e w e r k e r s van de O M W B u i t g e v o e r d . Dit levert een o m z e t op van C 8 7 . 0 0 0 .
Begroting 2017
pagina 3 8 van 42
5.3
Investeringen
2017
I n 2 0 1 7 zal een a a n t a l b e d r i j f s m i d d e l e n n i e u w a a n g e s c h a f t of v e r v a n g e n m o e t e n w o r d e n o m de lopende bedrijfsprocessen door te laten gaan en b e s t a a n d beleid te k u n n e n h a n d h a v e n . H e t u i t g a n g s p u n t is d a t h e t a l g e m e e n b e s t u u r m e t h e t v a s t s t e l l e n v a n d e b e g r o t i n g goedkeuring verleent aan het onderstaande overzicht (vervangings)investeringen
2017
2017.
O v e r i g e n s w o r d e n alleen i n v e s t e r i n g e n g r o t e r d a n C 1 0 . 0 0 0 g e a c t i v e e r d . V e r v a n g i n g e n of aanschaffingen o n d e r deze grens w o r d e n direct op de exploitatie v e r a n t w o o r d . Met het vaststellen van de begroting w o r d e n o o k de a f s c h r i j v i n g s t e r m i j n e n v o o r investeringen vastgesteld zoals die v e r d e r o p zijn o p g e n o m e n . Tabel: (Vervangings)investeringen
2017
O m s c h r i j v i n g investering
Afschrijvingstermijn
Bedrag
Jaarlast
V e r v a n g i n g Citroen Picasso k l a c h t e n a u t o
30.000
7
4.961
V e r v a n g i n g Opel Corsa 6 6 - T N P - 9
12.500
7
2.067
V e r v a n g i n g Opel Corsa 6 7 - T N P - 9
12.500
7
2.067
Vervanging meubilair (stoelen/kasten)
50.000
10
6.125
Nieuwe i n v e s t e r i n g e n ICT ( h u i s op O r d e )
480.000
5
106.800
V e r v a n g i n g b u s w a g e n Mercedes BX-HR-
70.000
7
11.575
12.000
3
4.270
29 Aanschaf h a r d w a r e TMO ( t a b i e t s )
137.865
667.000
H e t is g e e n a u t o m a t i s m e a c t i v a d i r e c t t e v e r v a n g e n n a d a t d e o u d e i n v e s t e r i n g e n v o l l e d i g z i j n a f g e s c h r e v e n . U i t e r a a r d w e g e n w e e e r s t n u t e n n o o d z a a k af. N i e t a l t i j d k a n v e r v a n g i n g plaatsvinden tegen de g e r a a m d e a a n s c h a f w a a r d e n , w a t b e t e k e n t dat de werkelijke lasten a f w i j k e n v a n de in b o v e n s t a a n d e t a b e l o p g e n o m e n j a a r l a s t e n . S u b s t a n t i ë l e a f w i j k i n g e n z u l l e n w e bij de b e s t u u r s r a p p o r t a g e s m e l d e n . Bij i n v e s t e r i n g e n w o r d e n d e v o l g e n d e a f s c h r i j v i n g s t e r m i j n e n g e h a n t e e r d : g e b o u w e n en k a n t o r e n
40 jaar
idem, s e m i - p e r m a n e n t e situatie
20 j a a r
transportmiddelen
7 jaar
bestelauto I meetdienst
8/10 jaar
aanhanger
15 j a a r
a u t o m a t i s e r i n g (PC's en p r i n t e r s )
3-5 j a a r
automatisering bekabeling
20 j a a r
automatisering smartphones
2 jaar
automatisering (servers, netwerk componenten, verbindingen
5 jaar
automatisering (software, centrale databases, maatwerk)
5 jaar
grote systemen zonder onderhoudscontract
4 jaar
grote systemen met onderhoudscontract
8 jaar
automatisering (telefooncentrale)
8 jaar
m e u b i l a i r en inventaris
10 j a a r
technische installaties
15 j a a r
Begroting 2017
pagina 39 van 42
B i j l a g e 1.
S p e c i f i c a t i e b i j d r a g e per d e e l n e m e r
2017
!
I
Begroting Í017
pagina 40 van 42
B i j l a g e 2.
Verloop reserves
H e t v e r w a c h t e v e r l o o p v a n d e r e s e r v e s is a l s v o l g t :
Staat van reserves 2017 - 2 0 2 0 alle bedragen * C
Stand per
Storting
2017
Stand per
2018
Stand per
Storting
2019
Onttrekking Stand per
Storting
2020
Stand per
Algemene
136
23-
0 71
113
577
„
23-
0
90
648
637 23-
2019
1-1-2019
Onttrekking
540
2018
1-1-2018
huisvesting
-469
2017
1-1-2017
Onttrekking
Reserve
Algemene reserve
1-1-2017
Onttrekking
Storting
1.000
215 0
2020
1-1-2020
67
1.285
1.500
2344
reserve
H e t t e k o r t v a n d e j a a r r e k e n i n g 2 0 1 4 is p e r u l t i m o 2 0 1 4 i n m i n d e r i n g g e b r a c h t o p d e a l g e m e n e r e s e r v e . Per s a l d o r e s t e e r t e e n t e k o r t v a n C 1 . 0 0 9 . 0 0 0 . I n d e j a r e n t o t e n m e t 2 0 1 9 w o r d t d i t t e k o r t a a n g e z u i v e r d . H e t v e r w a c h t e t e k o r t 2 0 1 5 is in d e z e berekening niet m e e g e n o m e n . D e r e s e r v e , d i e d o o r h e t j a a r r e k e n i n g t e k o r t v a n 2 0 1 4 n e g a t i e f is g e w o r d e n , m o e t d o o r jaarlijkse stortingen van positieve rekeningresultaten de k o m e n d e j a r e n groeien naar c i r c a 1,5 m i l j o e n , c o n f o r m d e n o t a ' s r e s e r v e s e n v o o r z i e n i n g e n . H e t is e c h t e r m o g e l i j k d a t b i j d e v a s t s t e l l i n g v a n d e j a a r r e k e n i n g 2 0 1 5 w o r d t b e s l o t e n het tekort tot en m e t 2014 ineens aan te zuiveren. In dat geval w o r d t de gewenste reserve reeds per 1 januari 2018 bereikt. Reserve
huisvesting
D e m u t a t i e s i n d e r e s e r v e h u i s v e s t i n g z i j n c o n f o r m d e m e e r j a r e n p l a n n i n g , z o a l s in eerdere begrotingen vastgelegd.
Begroting 2017
pagina 4 1 van 4 2
B i j l a g e 3.
Verklarende woordenlijst
AB
Algemeen bestuur
AO/IC
Administratieve organisatie I interne controle
BRIKS
B o u w - , r e c l a m e - , inrit-, k a p - en s l o o p v e r g u n n i n g
BRZO
Besluit risico's z w a r e ongevallen
btw
Belasting toegevoegde
DB
Dagelijks bestuur
waarde
EMU-saldo
Economische- en m o n e t a i r e unie-saldo
EVC
Eerder v e r w o r v e n
W e t fido
Wet financiering decentrale
competenties
ICT
Informatie- en
overheden
communicatietechnologie
IMOC
Indexatie van de prijzen v a n de netto materiële o v e r h e i d s c o n s u m p t i e
INK
Instituut Nederlandse
ODBN
Omgevingsdienst
ODZOB
Omgevingsdienst Zuid-Oost
OM
Openbaar ministerie
OMWB
O m g e v i n g s d i e n s t M i d d e n - en W e s t - B r a b a n t
Kwaliteitszorg
Brabant-Noord
PNB
Provincie N o o r d - B r a b a n t
RUD
Regionale
SBK
Sociaal beleidskader
Brabant
uitvoeringsdienst
VTH
V e r g u n n i n g v e r l e n i n g , T o e z i c h t 81 H a n d h a v i n g
VvGB
Verklaring van Geen Bezwaar
Wabo
Wet algemene bepalingen
Begroting 2017
omgevingsrecht
pagina 42 van 42
