JAARVERSLAG 2014
Inhoud 1.
Veranderingen in de zorg
3
2.
Personeelsbeleid
5
2.1 Personeelsbestand
5
2.2 Personeelsvertegenwoordiging
5
2.3 Ziekteverzuim
6
2.4 Personeelsverloop
6
2.5 Scholing en de Great Game of Business 3.
Raad van Advies & Raad van Toezicht
8
3.1 Jaarverslag Raad van Toezicht 2013
8
4.
Financieel beleid
10
5.
Jaarrekening
11
5.1 Balans per 31 december 2014
11
5.2 Resultatenrekening over 2014
13
5.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
14
5.4 Toelichting op de balans per 31 december 2014
15
5.5 Toelichting op de resultatenrekening over 2014
24
5.6 Resultaatbestemming
31
5.7 Overige gegevens
32
Bijlagen A.
Personalia per 31 december 2014
Jaarverslag 2013
34
Pagina 2 van 35
1. Veranderingen in de zorg Overheidsbeleid bepaalde in 2014 in belangrijke mate de agenda van 1ste Lijn Amsterdam. De transitie van AWBZ naar WMO heeft gevolgen voor ouderenzorg en jeugdzorg. Daarnaast zorgden de bezuinigingen in de gezondheidszorg voor focus op onder andere substitutie. In de hoofdstad zorgde 1ste Lijn Amsterdam voor aansluiting van de huisartsen bij de wijkzorg in de startgebieden. De vijf wijken, ook wel proeftuinen genoemd voor de transitie van AWBZ naar WMO, organiseerden de wijkzorg allen verschillend, maar wel passend bij de bestaande organisatiestructuur van de wijk. Voor veel huisartsen en andere eerstelijnszorgverleners leverden deze veranderingen naast weerstand, ook nieuwe samenwerking op. Aan het eind van het jaar toerde de roadshow door de stad. In elk stadsdeel ontmoetten wijkzorg en eerste lijn elkaar en werd informatie gegeven over de veranderingen. Het resultaat is beter geëquipeerde zorgverleners die bewoners met een zorgvraag op de juiste manier kunnen helpen of doorverwijzen. Ook apothekers en paramedici werden geïnformeerd en ook zij zoeken actief naar aansluiting bij de netwerken. Deze zoektocht wordt gecontinueerd in 2015. Binnen de huisartsenzorg is hard gewerkt aan een model om ouderenzorg te organiseren. Huisartsen uit de HKA-werkgroep ouderenzorg hebben in samenwerking met 1ste Lijn Amsterdam een model uitgewerkt dat praktijken helpt om de populatie ouderen in beeld te krijgen en zorg in te zetten. Ook is er weer de scholing van ‘Stok naar Stick’ georganiseerd. Deze scholing met de titel ‘OPAh gaat bazelen: Ouderenzorg blijft leuk als je het maar goed aanpakt’, werd zeer goed bezocht. Ook op landelijk niveau staat ouderenzorg op de agenda. Door het ROS-netwerk is een richtlijn gepubliceerd, waarin de multidisciplinaire aanpak van ouderenzorg beschreven is. Landelijk werd er aandacht gegeven aan palliatieve zorg. Er zijn nu landelijik 75 PaTz-groepen in Achmeagebied en acht in Amsterdam. De HKA zocht actief de verpleging- en verzorgingsector op, wat twee invitationals ouderenzorg opgeleverd heeft en samen wordt nu gewerkt aan de agenda ouderenzorg in Amsterdam. Al deze verschillende initiatieven dragen bij dat in Amsterdam ouderenzorg in de eerste lijn steeds beter georganiseerd wordt. Behalve ouderenzorg stond ook jeugdzorg in de aandacht. De rol van de ouder- en kindteams (OKT) van de Ouder Kind Centra (OKC) veranderde en ook voor huisartsen heeft dat consequenties. In twee wijken werd een pilot gedaan waarin de samenwerking tussen OKT’s en huisartsen rondom kinderen met GGZ-problemen werd verbeterd. De resultaten worden verwacht in 2015, maar lijken veelbelovend.
Jaarverslag 2014
pagina 3 van 35
1ste Lijn Amsterdam
Vanuit de gemeente en Achmea is hard gewerkt aan de Amsterdamse Aanpak Gezond Gewicht. Een ambitieus programma dat als doel heeft om te zorgen dat er geen overgewicht meer is bij kinderen in 2033. 1ste Lijn Amsterdam heeft een belangrijke rol gespeeld in Amsterdam Noord door betrokken partijen in de eerste lijn aan te laten sluiten bij partijen uit alle andere relevante sectoren zoals onderwijs, sport en welzijn. Het succes is tot nu toe dat alle betrokken partijen de doelstelling onderschrijven en meewerken aan het realiseren daarvan. Cijfers van de GGD laten een positief resultaat zien van de vernieuwende aanpak gezond gewicht. Na twee jaar is een daling van 16% van vijfjarige kinderen met overgewicht zichtbaar. De basis-GGZ is verder vormgegeven. In Amsterdam zijn twee bijeenkomsten georganiseerd door 1ste Lijn Amsterdam, die druk werden bezocht door een multidisciplinaire groep zorgverleners. Dit heeft geleid tot een hernieuwde samenwerking binnen de GGZ. Helder is welke patiënten tussen wal en schip vallen en afspraken zijn gemaakt over zorg op de juiste plek. Voor bewoners met psychische problemen is de zorg dichterbij gekomen, meer in de wijk. Zorgen zijn er wel, nu er signalen komen dat psychiatrische patiënten in achterstandswijken vaker zorg mijden. En door de keuze om zwaardere problematiek te behandelen in de wijk, neemt het risico op escalatie toe. Dit vraagt om een adequate inzet van zorgteams in de wijk. Substitutie van tweede naar eerste lijn kreeg in Amsterdam vorm door de oprichting van het Transmuraal Platform BOS. BOS staat voor BovenIJ ziekenhuis, Onze Lieve Vrouwe Gasthuis en Sint Lucas Andreas Ziekenhuis. 1ste Lijn Amsterdam heeft samen met SIGRA de oprichting begeleid. In het Transmuraal Platform maken specialisten uit de drie ziekenhuizen samenwerkingsafspraken met huisartsen over de behandeling van mensen met chronische aandoeningen onder het motto: in de eerste lijn als het kan, in de tweede lijn als het moet. De transmurale afspraken staan nu op papier. Bewustwording en beweging bij zorgverleners de volgende stap op weg naar echte implementatie. Ook bij de geboortezorg in Amsterdam staat substitutie centraal. De sector bereidt zich voor om veel meer integraal aangepakt te worden. Verloskundige samenwerkingsverbanden hebben afspraken gemaakt om samen met de ziekenhuizen geïntegreerde zorg te gaan leveren. Al met al was 2014 een druk jaar waarin 1ste Lijn Amsterdam de eerste lijn ondersteunde midden in de verbinding met de gemeente, met de tweede lijn en met andere sectoren. Dat werk gaat door, ook het komend jaar.
Jaarverslag 2014
pagina 4 van 35
1ste Lijn Amsterdam
2. Personeelsbeleid In 2014 heeft de afdeling personeelszaken E-HRM geïmplementeerd. Deze technologie ondersteunt de p&o-activiteiten tijdens instroom, doorstroom en uitstroom. Ook worden alle administratieve processen via E-HRM efficiënt georganiseerd en uitgevoerd. Dit geldt onder andere voor verlofaanvragen, verzuimmeldingen en het verwerken van mutaties. Eind 2014 werkt iedere medewerker en manager vmet E-HRM. De voordelen van E-HRM, naast kostenbesparing, zijn: een persoonlijk digitaal dossier voor iedere medewerker; managementinformatie online beschikbaar; vermindering van de administratieve activiteiten; beperking van papierstroom en verminderde kans op fouten.
2.1 Personeelsbestand Op 31 december 2014 bestaat het personeelsbestand van 1ste Lijn Amsterdam uit 23 medewerkers (18,49 fte). Naast de directeur/ bestuurder (1) bestaat het team uit een coördinator interne bedrijfsvoering (1), een directiesecretaresse/ communicatiemedewerker (1), ambtelijk secretaris voor de huisartsen klachtencommissie (1), adviseurs (9), projectmedewerkers (5), medewerker ICT (1) en medewerkers kernsecretariaat (4). De aansturing van de medewerkers wordt gekenmerkt door een gestructureerde en mensgerichte aanpak en een informele, open managementstijl. Hierdoor worden korte lijnen met het management ervaren en wordt het bespreekbaar maken van zaken als laagdrempelig beschouwd.
2.2 Personeelsvertegenwoordiging De personeelsvertegenwoordiging van 1ste Lijn Amsterdam functioneert goed. De personeelsvertegenwoordiging bestaat uit vier leden. Deze leden vormen een goede afspiegeling van het personeelsbestand. Zowel adviseurs als projectmedewerkers nemen deel aan de personeelsvertegenwoordiging. Zij willen weten waar werknemers tegenaan lopen en een spreekbuis zijn naar de directie en medewerkers. De personeelsvertegenwoordiging voert een actief beleid van meedenken over oplossingen. Ook geven zij advies aan het managementteam.
Jaarverslag 2014
pagina 5 van 35
1ste Lijn Amsterdam
Het motto van de personeelsvertegenwoordiging is: ‘Meewerken aan een sterke, leuke en toekomstgerichte organisatie’. In dit kader houden zij zich onder andere bezig met advies over het arbo- en ziekteverzuimbeleid, werving- en selectiebeleid en personeelsregelingen. In de communicatie tussen directie en personeel over organisatorische veranderingen heeft de personeelsvertegenwoordiging een wezenlijke, inhoudelijke bijdrage geleverd. Regelmatig vindt er overleg plaats tussen directie en de personeelsvertegenwoordiging. De verslagen zijn voor alle medewerkers beschikbaar.
2.3 Ziekteverzuim Het verzuimpercentage over het kalenderjaar 2014 is gestegen ten opzichte van 2013. Sloten we 2013 af met een laag verzuimpercentage van 2,21%, in 2014 is dit opgelopen tot 5,57%. Analyse naar de oorzaak van het toenemende verzuim laat zien dat dit veroorzaakt wordt door twee langdurige verzuimende medewerkers die (gedeeltelijk) arbeidsongeschikt zijn geweest. Voor 1ste Lijn Amsterdam is dit een hoog verzuimpercentage. We lopen met dit percentage wel gelijk met de gemiddelde verzuimcijfers in de gezondheidszorg. Twee van de drie langdurig zieken zijn per 31 december 2014 grotendeels hersteld. Dit door de juiste uitvoering van re-integratie activiteiten. Ook is het bemoedigend om te constateren dat het korte en middellange verzuim nog steeds zeer laag is. Het kortdurend verzuim bedraagt 1,21%. Vooralsnog werpt ons verzuimbeleid, zoals we dat vanaf 2009 uitvoeren, nog steeds zijn vruchten af en zien wij geen aanleiding om veranderingen aan te brengen.
2.4 Personeelsverloop 1ste Lijn Amsterdam bleef ook in 2014 een zeer stabiele organisatie. Slechts één adviseur heeft de organisatie verlaten in 2014 in verband met het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd. In verband met veranderende wetgeving ten aanzien van oproepkrachten, zijn de contracten van de oproepkrachten die op tijdelijke basis werkzaamheden verrichtten voor het kernsecretariaat, van rechtswege geëindigd.
Jaarverslag 2014
pagina 6 van 35
1ste Lijn Amsterdam
2.5 Scholing en de Great Game of Business Binnen 1ste Lijn Amsterdam wordt op verschillende manieren aan scholing en kennisvergroting gedaan. Zo worden er interne trainingen georganiseerd, zowel functiegericht als organisatie breed. Verder worden er het hele jaar door kennislunches georganiseerd voor de hele organisatie. Los daarvan gaan medewerkers naar congressen, seminars, workshops of volgen scholingen. De hele organisatie heeft het afgelopen jaar ook in het teken gestaan van de Great Game of Business. Deze game helpt organisaties direct hun resultaten te verbeteren door het creëren van eigenaarschap in de hele organisatie. In mini games zijn zelf vastgestelde doelen bereikt door inzet van eigen kennis, ervaring en vaardigheden. Alles staat in het teken van meetbare, duurzame resultaatverbetering voor de organisatie. Het eerste spel heeft meer inzicht in de toegevoegde waarde van 1ste Lijn Amsterdam opgeleverd waardoor medewerkers dit nu beter kunnen kwantificeren en uitdragen. De tweede game is meer gekoppeld aan het dagelijkse werk. Onder meer is gekeken naar het efficiënter inrichten van de projectadministratie volgens de methode ‘GOTIK’. Hierdoor is gekozen voor een ander tijdschrijfsysteem waarin er een directe koppeling met facturatie wordt gemaakt. Tot slot is er een Europese subsidie toegekend waardoor een derde game in 2015 gespeeld gaat worden. De kosten voor de mankracht van de Great Game of Business worden voor 50% vergoed.
Jaarverslag 2014
pagina 7 van 35
1ste Lijn Amsterdam
3. Raad van Toezicht & Raad van Advies Er is een Raad van Toezicht en een Raad van Advies. De Raad van Toezicht is in eerste instantie gericht op de bestuurlijke kwaliteit van de stichting. Heeft de stichting een goede directie? Is de inrichting van de organisatie goed? Is de begroting en het werkplan gedegen? De Raad van Advies heeft gevraagd en ongevraagd advies gegeven over diverse thema’s binnen de georganiseerde eerstelijnszorg. De Raad van Advies richt zich daarbij in ieder geval op de versterking van de eerstelijnszorg in de regio, de transparantie naar de beroepsgroepen, de kwaliteit van de producten, de klantvriendelijkheid en de activiteiten in het jaarplan.
3.1 Jaarverslag Raad van Toezicht 2014 De Raad van Toezicht kwam in 2014 vier keer bijeen. In vervolg op de jaarrekening en de goedkeurende verklaring van de accountant kon de Raad van Toezicht over 2013 decharge verlenen aan de directeur/ bestuurder. Ook kregen de begroting en het werkplan voor 2015 instemming van de Raad van Toezicht. Voorafgaand aan elk overleg heeft de voorzitter een voorbereidend gesprek met de directeur/ bestuurder over de agenda en actielijst. Vast agendapunt is het voortgangsverslag van de directeur/ bestuurder, met daarin de volgende onderwerpen: Continuïteit ROS-gelden Evaluatie eigen functioneren Financiële kwartaalverslagen, reserves en liquiditeit Functioneren en realisatie werkplan bestuurder Interne organisatie, personeelsbeleid en personele ontwikkelingen Ontwikkelingen in de zorg bij zorgverleners, verzekeraars en overheden Opdrachtenportefeuille en marktontwikkelingen Positionering 1ste Lijn Amsterdam in het zorgveld Verslagen Raad van Advies
Adviseurs werkzaam binnen de 1ste Lijn Amsterdam werden uitgenodigd om meer uitleg over hun werk of projecten te geven. Verder is er twee keer per jaar contact tussen de voorzitter en de personeelsvertegenwoordiging.
Jaarverslag 2014
pagina 8 van 35
1ste Lijn Amsterdam
De samenstelling van de Raad was gedurende 2014 ongewijzigd. Eind 2014 is het lidmaatschap van de heer Bos beëindigd. De aard van zijn werkzaamheden veranderden zodanig (het werkterrein van 1ste Lijn Amsterdam overlappend) dat na een open discussie en in goed overleg binnen de Raad is besloten is dat zijn zitting zal beëindigen. Dit om iedere schijn van belangenverstrengeling te voorkomen. Daarnaast heeft eind 2014, op eigen verzoek en vanwege het verstrijken van de tweede zittingstermijn, ook de heer Ceulen afscheid genomen van de Raad. Samenvattend is in 2014 op een constructieve manier en in goede harmonie toezicht gehouden op de directeur/ bestuurder van 1ste Lijn Amsterdam. De toezichthouders zien met vertrouwen 2015 tegemoet ook al zal de samenstelling van de Raad wijzigen.
Leon Verest, huisarts Voorzitter Raad van Toezicht
Jaarverslag 2014
pagina 9 van 35
1ste Lijn Amsterdam
4. Financieel beleid Financiering van de activiteiten van 1ste Lijn Amsterdam bestaat voor het grootste deel uit het ROS-budget, voor Amsterdam en omgeving in 2014 ad € 1.273.100 (€ 1,51 per inwoner). Daarnaast is een kleiner deel van de financiering ad € 940.300 afkomstig van meerdere opdrachtgevers. De stichting heeft reserves gevormd voor personele risico’s bij een teruglopende orderportefeuille en voor risico’s met betrekking tot huisvestingsverplichtingen. Het boekjaar 2014 is afgesloten met een positief resultaat van € 114.400 (2013: resultaat € 72.800). Ten opzichte van de begroting 2014 (begroot resultaat nihil) zijn de opbrengsten uit hoofde van gerealiseerde projecten € 152.900 hoger dan vooraf werd aangenomen. De renteopbrengsten zijn eveneens € 2.800 hoger dan begroot. Daarentegen zijn de bedrijfslasten € 41.600 hoger dan vooraf werd aangenomen. Na resultaatbestemming resulteert uiteindelijk een positief resultaat van € 87.300. Dit resultaat wordt toegevoegd aan de algemene reserve. De liquiditeitspositie van 1ste Lijn Amsterdam is ultimo 2014 onverminderd gezond te noemen. De bewaking van deze positie blijft echter ook de komende periode van belang. Voor nadere informatie omtrent de ontwikkeling van het resultaat en de financiële positie wordt verwezen naar de jaarrekening.
Jaarverslag 2014
pagina 10 van 35
1ste Lijn Amsterdam
5. Jaarrekening 5.1 Balans per 31 december 2014 (na resultaatbestemming)
A C T I V A 2014 € Vaste activa Materiele vaste activa Inventaris Computers Verbouwing
Financiële vaste activa Ledenrekening Coöperatieve Basiszorg in de buurt
2013 €
€
€
14.102 76.836 4.528
14.689 64.063 7.677
95.466
86.429
11.663
107.129
Vlottende activa Debiteuren Rekening courant gelieerde organisaties Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen
228.888 102.582 240.481 759.836
Totaal activa
Jaarverslag 2014
pagina 11 van 35
86.429
89.663 67.555 251.599 723.215 1.331.787
1.132.032
1.438.916
1.218.461
1ste Lijn Amsterdam
P A S S I V A 2014 € Algemene reserve Egalisatiereserve ROS gelden Bestemmingsreserves
2013 €
€
€
313.469
226.164
72.092
-
275.153
320.168 660.714
Kortlopende schulden Crediteuren Rekening courant gelieerde organisaties Belastingen en sociale premies Overige schulden en overlopende passiva
67.935 106.239 107.282 496.746
Totaal passiva
Jaarverslag 2014
pagina 12 van 35
546.332 80.150 13.404 90.434 488.141
778.202
672.129
1.438.916
1.218.461
1ste Lijn Amsterdam
5.2 Resultatenrekening over 2014
2014 €
Begroting
2013
€
€
Baten
2.213.432
2.060.521
2.035.206
Lasten Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Bureaukosten Kosten projecten Bestuurskosten Afschrijvingskosten
1.480.485 129.894 154.042 121.107 163.286 28.069 27.968
1.463.444 120.000 120.989 105.259 183.850 40.740 28.957
1.400.570 128.127 113.574 99.357 162.531 35.616 28.548
Totaal lasten
2.104.851
2.063.239
1.968.323
Baten minus lasten
108.581
(2.718)
66.883
5.801
3.000
5.905
Resultaat
114.382
282
72.788
Resultaat bestemming Dotatie (onttrekking) aan: Egalisatiereserve ROS-gelden Bestemmingsreserve personele risico’s Bestemmingsreserve huisvesting Algemene reserve
72.092 (45.015) 87.305
-
21.363 18.151 33.274
114.382
-
72.788
Financiële baten en lasten
Jaarverslag 2014
pagina 13 van 35
1ste Lijn Amsterdam
5.3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Algemeen De jaarrekening is voor zover niet anders vermeld opgesteld op basis van het batenen lastenstelsel. De grondslagen zijn verder gebaseerd op veronderstelde continuïteit. Balans Activa en passiva zijn opgenomen voor de nominale waarde, tenzij in deze toelichting anders wordt vermeld. De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschaffings- of vervaardigingsprijzen minus jaarlijkse afschrijvingen tegen vaste percentages van de aanschafwaarde conform de desbetreffende beleidsregels. De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. Resultatenrekening Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Resultaten worden verantwoord in het jaar waarin deze zijn gerealiseerd. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. 1ste Lijn Amsterdam is verplicht aangesloten bij een bedrijfstakpensioenfonds en verantwoordt haar pensioenregeling in het financieel verslag als een toegezegde-bijdrage regeling.
Jaarverslag 2014
pagina 14 van 35
1ste Lijn Amsterdam
5.4. Toelichting op de balans per 31 december 2014
Materiële vaste activa Inventaris Computers Verbouwing
2014
2013
€
€
14.102 76.836 4.528
14.689 64.063 7.677
95.466
86.429
Het verloop van de materiële vaste activa was in het verslagjaar als volgt: Inventaris
Computers Verbouwing
Totaal
Boekwaarde per 1 januari 2014 Bij: investeringen 2014 Af: afschrijvingen 2014
€ 14.689 3.316 3.903
€ 64.063 53.871 41.098
€ 7.677 31.684 34.833
86.429 88.871 79.834
Boekwaarde per 31 december 2014
14.102
76.836
4.528
95.466
In 2014 is geïnvesteerd in software inzake het digitaliseren van de verwerking en goedkeuring van de inkoopfacturen. Daarnaast zijn laptops aangeschaft voor de medewerkers. Verder is er geïnvesteerd in verbetering van de serveromgeving en het netwerk (WIFI en voorbereiding glasvezel). In 2014 is nieuwe zonwering voor de kantooromgeving aangeschaft.
Jaarverslag 2014
pagina 15 van 35
1ste Lijn Amsterdam
Rekening-courant gelieerde organisaties Huisartsen Kring Amsterdam Koninklijke Nederlandsche Maatschappij ter bevordering der Geneesk. Stichting Achterstands Ondersteunings Fonds
2014
2013
€
€
90.330 12.252 -
27.549 14.318 25.688
102.582
67.555
De vordering op Huisartsen Kring Amsterdam (HKA) bestaat ultimo 2014 met name uit de door te berekenen loonkosten voor de medewerker HKA voor geheel 2014 en de bijdrage inzake de inzet van de medewerkers 1ste Lijn Amsterdam voor projecten van de HKA in het vierde kwartaal van 2014. Gedurende het boekjaar is abusievelijk geen (voorschot)factuur inzake door te berekenen loonkosten gestuurd.
Jaarverslag 2014
pagina 16 van 35
1ste Lijn Amsterdam
Overige vorderingen en overlopende activa Te ontvangen bijdrage inzake ROS-gelden (1) Te ontvangen inzake uitgevoerde projecten (2) Vooruitbetaald inzake huurkosten kantoor Te ontvangen inzake georganiseerde nascholingen Vordering uit hoofde van te ontvangen ziekengelden (3) Te ontvangen inzake doorberekende kosten Vooruitbetaalde bedragen verzekeringen en abonnementen Te ontvangen inzake detachering medewerkers (4) Te ontvangen inzake huur Vooruitbetaald inzake pensioenpremies Overig Totaal overige vorderingen
2014
2013
€
€
63.600 59.987 58.983 19.675 9.055 8.384 7.282 6.037 7.478
67.835 53.563 56.642 1.959 7.705 12.555 36.140 5.364 6.336 3.500
240.481
251.599
(1) Met ingang van 2013 worden de ROS-gelden gedurende het boekjaar voor 95% via voorschotten aan de ROS’en uitgekeerd. Na afloop van het boekjaar wordt op basis van beoordeling van de jaarstukken het restant ad 5% door Achmea betaald. (2) De adviseurs van 1ste Lijn Amsterdam werken aan diverse projecten voor meerdere opdrachtgevers. Facturering van de gewerkte uren van betreffende adviseurs vindt ieder kwartaal achteraf plaats. De post nog te ontvangen inzake uitgevoerde projecten bestaat met name uit gefactureerde werkzaamheden over het vierde kwartaal van 2014. (3) De vordering uit hoofde van te ontvangen ziekengelden ultimo 2014 bestaat uit de verzekeringsvergoeding voor zieke medewerkers over het laatste kwartaal van 2014. (4) In 2014 was een van de adviseurs gedetacheerd bij ROSAlmere voor de periode van oktober tot en met december 2014.
Jaarverslag 2014
pagina 17 van 35
1ste Lijn Amsterdam
Liquide middelen ABN AMRO Bank deposito 61.60.84.854 Rabobank 3463.639.572 ABN AMRO Bank rekening courant 50.74.35.125 ABN AMRO Bank WDH 44.49.12.266 ING Nascholingen 4675407 ABN AMRO Bank 58.96.32.647 Rabobank 0172.999.537 ABN AMRO Bank deposito 45.28.78.322 Kas
2014
2013
€
€
490.196 204.110 63.780 1.231 391 78 11 39
202.052 117.313 269 2.436 95 158 400.809 83
759.836
723.215
Het gehele bedrag aan liquide middelen is vrij beschikbaar. Per 31 december 2014 beschikt 1ste Lijn Amsterdam over een rekening courant krediet ad € 150.000, waarvan geen gebruik is gemaakt. Als zekerheden zijn gesteld verpanding van voorraden, inventaris en vorderingen.
Algemene reserve Algemene reserve
2014
2013
€
€
313.469
226.164
313.469
226.164
Stand per 1 januari Bij: Resultaatbestemming lopend boekjaar
226.164 87.305
192.890 33.274
Stand per 31 december
313.469
226.164
Het verloop van de algemene reserve was in het verslagjaar als volgt:
Jaarverslag 2014
pagina 18 van 35
1ste Lijn Amsterdam
2014
2013
€
€
Egalisatiereserve ROS-gelden Stand per 1 januari Mutatie boekjaar (bestemming resultaat)
72.092
-
Stand per 31 december
72.092
-
In december 2012 heeft 1ste Lijn Amsterdam met Achmea Divisie Zorg & Gezondheid een (vervolg)overeenkomst gesloten inzake de uitvoering van de regionale ondersteuningsstructuur in Amsterdam. Achmea heeft voor de periode van 1 januari 2013 tot en met 31 december 2015 de ROS-gelden toegezegd. Op basis van de NZa beleidsregel is bepaald dat bij een onderbesteding van het beschikbare ROS-budget een egalisatiereserve kan worden opgebouwd tot maximaal 15% van het ROS-budget in dat jaar. In 2014 zijn de uitgaven van 1ste Lijn Amsterdam met betrekking tot projecten op het gebied van regionale ondersteuning lager dan het beschikbare budget voor 2014. De onderbesteding is verantwoord als egalisatiereserve ultimo 2014 en zal naar verwachting in 2015 worden besteed aan projecten op het gebied van regionale ondersteuning.
Bestemmingsreserves Dit betreft bestemmingsreserves voor: Personele risico’s Huisvesting
Jaarverslag 2014
pagina 19 van 35
2014
2013
€
€
193.978 81.175
238.993 81.175
275.153
320.168
1ste Lijn Amsterdam
2014
2013
€
€
Bestemmingsreserve personele risico’s Stand per 1 januari Mutatie boekjaar (via resultaatbestemming)
238.993 (45.015)
217.630 21.363
Stand per 31 december
193.978
238.993
Deze bestemmingsreserve is in 2006 gevormd om bij discontinuïteit van opdrachten de afvloeiing van betrokken medewerkers te kunnen financieren. Zoals reeds eerder opgemerkt zijn de zogeheten ROS-gelden (circa 60% van de inkomsten van de stichting) contractueel overeengekomen tot en met 2015. Daarnaast heeft de stichting andere opdrachtgevers, bijvoorbeeld voor projecten van het Achterstands Ondersteuningsfonds Amsterdam, Huisartsenposten Amsterdam en nascholingen. Voor deze inkomsten gelden geen meerjarenafspraken. 1ste Lijn Amsterdam loopt om die reden het risico dat zij geen werk heeft voor haar medewerkers indien de financiering van deze kortlopende contracten wordt stopgezet. Dit risico is vertaald in de bestemmingsreserve inzake personele risico’s. De hoogte van de bestemmingsreserve werd tot en met 2013 berekend op basis van de vigerende kantonrechterformule bij uitdiensttreding, uitgaande van een neutrale ontbinding. Met ingang van juli 2015 geldt bij uitdiensttreding de transactievergoeding. De vergoeding is eveneens gebaseerd op leeftijd en aantal dienstjaren. Echter berekeningen vallen lager uit dan eerder bij de gehanteerde kantonrechtersformule, hetgeen de mutatie in het boekjaar verklaart.
Jaarverslag 2014
pagina 20 van 35
1ste Lijn Amsterdam
2014
2013
€
€
Bestemmingsreserve huisvesting Stand per 1 januari Mutatie boekjaar (via resultaatbestemming)
81.175 -
63.024 18.151
Stand per 31 december
81.175
81.175
In juni 2011 is met de verhuurder van het kantoorpand aan de Plantage Middenlaan overeenstemming bereikt over een verlenging van het huurcontract. Voor de periode van 1 juli 2011 tot en met 30 april 2018 zijn nieuwe huurafspraken gemaakt. De stichting huurt tezamen met Huisartsenposten Amsterdam, Farmaceutisch Bureau Amsterdam, Stichting Ondersteuning Huisartsen Amsterdam, LHV-kring Noordwest afdeling Amsterdam en Almere en Huisartsenkring Amsterdam de kantoorverdieping. Met vier van de onderhuurders, te weten: de Huisartsenposten Amsterdam, Farmaceutisch Bureau Amsterdam, Stichting Ondersteuning Huisartsen Amsterdam en Huisartsenkring Amsterdam zijn nieuwe onderhuurverplichtingen aangegaan welke overeenkomen met de verplichtingen van de stichting als hoofdhuurder (meerjaren verplichtingen tot en met 30 april 2018). De LHV-kring Noordwest afdeling Amsterdam en Almere kon echter maximaal verplichtingen aangaan voor de periode van drieënhalf jaar (tot en met mei 2015). Het onderhuurdercontract met LHV is met inachtneming van de geldende opzegtermijn, opgezegd per eind mei 2015. Eind 2014 is in overleg met alle partijen (verhuurder en onderhuurders) gestart met de zoekopdracht naar een nieuwe grotere kantoorruimte. Twee van onze onderhuurders hebben behoefte aan meer kantoorruimte (uitbreiding door groei en verandering van de structuur van de organisatie). Tijdens het opstellen van de jaarrekening 2014 is onzeker wat de uitkomst van onze zoekopdracht zal zijn. Tot en met 2013 zijn de financiële risico’s voortkomende uit een eventuele leegstand en de verplichtingen inzake de oplevering van de verdieping bij afloop van het contract vertaald in de gevormde bestemmingsreserve. De hoogte van de bestemmingsreserve ultimo 2014 is ongewijzigd en wordt toereikend geacht voor eventuele financiële verplichtingen in de toekomst.
Jaarverslag 2014
pagina 21 van 35
1ste Lijn Amsterdam
Rekening-courant gelieerde organisaties Stichting Huisartsenposten Amsterdam (HpA) Stichting Achterstands Ondersteunings Fonds
2014
2013
€
€
74.143 32.096
13.404 -
106.239
13.404
De rekening courant positie met HpA bestaat ultimo 2014 met name uit de afrekeningen van de overeenkomsten kosten voor gemene rekening. Daarnaast is de (onder)huur voor het eerste kwartaal 2015 vooruitbetaald door HpA.
Belastingen en sociale premies Loonheffing en sociale lasten bedrijfsvereniging Omzetbelasting Pensioenpremie
Kortlopende schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen bedragen inzake projecten (1) Verrekening huurkosten aanvangsperiode (huurkorting) (2) Reservering vakantiegeld Reservering vakantiedagen Vooruitontvangen ROS bijdragen landelijke projecten ouderenzorg (3) Nog te betalen bedragen inzake georganiseerde nascholingen Te betalen accountantskosten Nog te betalen inzake projecten Nog te betalen vergoedingen Raad van Toezicht Overige kortlopende schulden
Jaarverslag 2014
pagina 22 van 35
2014
2013
€
€
80.330 25.373 1.579
76.462 13.972 -
107.282
90.434
2014
2013
€
€
241.976 101.498 49.875 35.789 19.316 17.957 6.300 5.418 1.927 16.690
188.227 135.038 47.477 14.992 26.224 11.645 8.822 37.821 4.898 12.997
496.746
488.141
1ste Lijn Amsterdam
(1) In 2014 zijn met een aantal opdrachtgevers afspraken gemaakt inzake de financiering van door 1ste Lijn Amsterdam uit te voeren projecten. Bij een aantal projecten is in 2014 een aanzienlijke bijdrage van de opdrachtgever vooruit ontvangen. Op deze vooruit ontvangen bijdragen worden de kosten ter zake (gemaakt in het boekjaar) in mindering gebracht. Diverse projecten hebben een looptijd tot en met 2015. Ultimo boekjaar resteert een bedrag van (nog) niet bestede projectgelden ad € 242.000. (2) Met de verhuurder van het kantoorpand zijn in juni 2011 contractonderhandelingen gevoerd betreffende verlenging van de huurperiode. In deze onderhandelingen is een huurvrije periode van 14 maanden overeengekomen. Contractueel is vastgelegd dat 1ste Lijn Amsterdam voor bepaalde maanden in 2011, 2012 en 2013 geen huur verschuldigd is. De huurkosten van betreffende maanden zijn in een reservering op de balans opgenomen en worden verdeeld over de gehele looptijd van het contract. Hierdoor is de verantwoorde jaarlijkse huurlast gedurende de contractduur constant. (3) De directeur/bestuurder van 1ste Lijn Amsterdam is de landelijke projectleider ouderenzorg. Diverse ROS’en hebben een financiële bijdrage aan dit project geleverd. Op deze (vooruit) ontvangen bijdragen worden de kosten ter zake (gemaakt in het boekjaar) in mindering gebracht. In 2014 zijn met name kosten gemaakt op het gebied van scholing. Wij zijn als projectleider ook penvoerder en leggen tijdens het ROSdirecteurenoverleg financiële verwoording af over de besteding van de middelen. Niet in de balans opgenomen verplichtingen Ultimo 2014 bestaan huurverplichtingen voor een bedrag van afgerond € 155.000 op jaarbasis. Per 1 juli 2011 zijn huurverplichtingen aangegaan voor de duur van zes jaar en tien maanden (tot en met 30 april 2018). Hiervan wordt jaarlijks circa € 85.000 doorbelast aan onderhuurders. Aan de verhuurder is een bankgarantie afgegeven ad € 54.185.
Jaarverslag 2014
pagina 23 van 35
1ste Lijn Amsterdam
5.5 Toelichting op de resultatenrekening over 2014
2014 € Baten Bijdrage Achmea (ROS gelden) (1) Bijdrage AOF Bijdrage externe projecten (2) Bijdrage nascholingsbureau (3) Bijdrage klachtenregeling (4) Bijdrage GLI stedelijke netwerkontwikkeling Bijdrage HpA inzake ICT projecten (5) Bijdrage HKA inzake projecten Bijdrage KNMG Bijdrage FBA Bijdrage HpA beleidsondersteuning
Begroting
2013
€
€
1.273.102 233.787 340.001 132.165 81.707 26.471 61.352 11.965 3.959 48.923
1.272.947 148.088 388.871 107.500 64.616 11.000 23.736 13.278 11.745 5.043 13.697
1.207.135 243.369 253.016 98.851 75.985 11.119 41.588 74.524 13.198 4.986 11.435
2.213.432
2.060.521
2.035.206
De baten bedragen in 2014 in totaal € 2.213.400, hetgeen € 152.900 hoger is dan vooraf werd aangenomen. (1) De bijdrage van Achmea Divisie Zorg & Gezondheid inzake ROS-activiteiten is vastgesteld op € 1,51 per inwoner. Het aantal inwoners in onze regio bedraagt in 2014 in totaal 840.229 (2013: bijdrage per inwoner € 1,45 bij 829.943 inwoners). Tijdens het opstellen van de begroting 2014 is rekening gehouden met daadwerkelijk toegezegde opdrachten door de diverse opdrachtgevers. Eind 2013 was een deel van de opdrachten voor zowel AOF als HKA nog niet formeel toegezegd. Dit verklaart de hogere begrote bijdrage externe projecten (taakstelling 2014). (2) Onder de bijdrage externe projecten zijn verantwoord: De bijdrage van het AOF inzake de begeleiding van de landelijke medewerkster ad € 5.400; De bijdrage van het AWPG inzake project ‘Evaluatie Sociale Kaart Stoppen met Roken interventies ad € 6.700; De bijdrage inzake CVRM act II ad € 6.800. In 2013 is gestart met het project CVRM ACT II, wat staat voor Amsterdams Cardiovasculair Traject. ACT is gericht op de identificatie (opsporen), het onderzoeken, behandelen en de follow-up van patiënten met reeds doorgemaakte hart- en vaatziekten: de zogenaamde secundaire preventie.
Jaarverslag 2014
pagina 24 van 35
1ste Lijn Amsterdam
De bijdragen inzake administratieve dienstverlening aan ROHA, FBA en ROSAlmere
ad respectievelijk € 25.900, € 1.400 en € 12.300; De bijdrage van Gemeente Amsterdam DMO inzake projecten ‘ouder kind teams’ ad € 20.300; De bijdrage van Fonds Nuts OHRA inzake onze inzet voor project ‘transmurale aanpak ondervoeding bij kwetsbare ouderen en zieke patienten’ ad € 3.100 De bijdrage van gemeente Amsterdam Dienst Wonen Zorg en Samenleven inzake project Implementatie kennis en expertise eerstelijnsgezondheidszorg in Amsterdam ad € 50.300; De bijdrage van gemeente Amsterdam inzake Pact gezond gewicht ad € 20.000; De bijdrage van GEZZuid ad € 3.700 De bijdrage van GGD ad € 3.100 inzake projecten JGZ-huisartsen en ondersteuning onderzoek stoppen met roken; De bijdrage van Achmea inzake project TP BOS inzet van onze medewerkers ad € 26.500; De bijdrage van Amstelring (voorheen: Osira groep) ad € 5.500; De bijdrage van Stichting PaTz ad € 19.100; De bijdrage van KNMG SCEN ad € 2.200; De bijdrage van Stadsdeel Nieuw West ad € 8.600; De bijdrage van Stadsdeel Noord inzake project ‘pact gezond gewicht’ ad € 21.500; De bijdrage van Stadsdeel Oost inzake GLI ad € 1.700; De bijdrage van Stadsdeel Oost inzake wijkschakelteams ad € 5.300; De bijdrage van Stadsdeel Oost inzake georganiseerde conferentie ad € 10.200; De bijdrage van Stadsdeel Zuidoost ad € 8.500; De bijdrage van de Verloskunde Academie ad € 1.000; De bijdrage van VUmc (NPO) inzake ouderenmodel ad € 16.500; De bijdrage van ZonMw inzake onderzoek organisatiemodel ZS ad € 6.600 De bijdrage van ZonMw inzake onderzoek GLI stedelijk ad € 7.700 De bijdrage van ZONH inzake account geboortezorg ad € 13.900; De bijdrage van deelnemers aan onze jaarlijkse conferentie ad € 12.600 De in rekening gebrachte inzet van medewerkers van 1ste Lijn Amsterdam ten aanzien van overige projecten in 2014 ad € 13.600.
(3) De bijdragen inzake nascholingen zijn hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat in 2014 meer cursussen zijn georganiseerd dan vooraf werd aangenomen. Verder is kostenbeheersing opnieuw een speerpunt geweest in 2014. Opgemerkt wordt dat de externe (organisatie)kosten nascholingsbureau (zie kosten projecten) eveneens hoger zijn dan vooraf werd aangenomen.
Jaarverslag 2014
pagina 25 van 35
1ste Lijn Amsterdam
(4) De bijdrage klachtenregeling is hoger vooraf werd aangenomen doordat de (te dekken) kosten inzake de klachtenregeling eveneens hoger zijn uitgevallen in 2014. De toename van de kosten houdt verband met een toename van het aantal klachten en een verdere professionalisering van de organisatie inzake de klachtenafhandeling in 2014. (5) De bijdragen van Huisartsenposten Amsterdam voor ICT-projecten betreffen projecten op het gebied van aansluiting op het landelijk schakelpunt (LSP) en informatiebeveiliging.
2014 €
Begroting
2013
€
€
Salarissen en sociale lasten Salariskosten personeel Sociale verzekeringspremies werkgever Pensioenpremies werkgever Kosten extern personeel Doorbelasting personeel aan HpA
1.067.567 162.829 115.223 196.619 (61.753)
1.079.265 183.814 108.126 167.245 (75.006)
1.118.313 155.483 110.273 126.814 (110.313)
Totaal personeelskosten
1.480.485
1.463.444
1.400.570
De salariskosten van het personeel bedragen in 2014 in totaal € 1.480.500, hetgeen € 17.000 hoger is dan vooraf werd aangenomen. Per 1 januari 2014 is een medior adviseur in dienst getreden (begroot voor geheel 2014 extra senior adviseur). Per eind november is een senior adviseur uit dienst getreden. Haar werkzaamheden zijn overgenomen door reeds bij ons in dienst zijnde adviseurs. Met ingang van 1 januari 2014 is een medewerker Financiën uit dienst getreden. Hij is in dienst getreden bij de Huisartsenposten Amsterdam (HpA) als financieel administratief medewerker, hetgeen de doorbelasting van personele kosten naar HpA verlaagt. Een deel van de salariskosten wordt vanuit HpA doorberekend aan 1ste Lijn Amsterdam (kosten extern personeel). Dit verklaart mede de overschrijding van de kosten extern personeel. Met voorgenoemde is tijdens het opstellen van de begroting 2014 geen rekening gehouden.
Jaarverslag 2014
pagina 26 van 35
1ste Lijn Amsterdam
Tijdens het opstellen van de begroting 2014 werd geen rekening gehouden met de salariskosten van de projectmedewerker ‘Transmuraal Platform BOS’. Haar salariskosten (met ingang van september 2014) worden volledig doorberekend (zie baten overige projecten). Ultimo 2014 is het restant (niet opgenomen) vakantiedagen medewerkers hoger dan ultimo voorgaand jaar. De eventueel verschuldigde financiële verplichting is verantwoord onder salariskosten personeel. Na het opstellen van de begroting 2014 is in de voorlopige cao Gezondheidscentra 2013-2014 bepaald dat de eindejaarsuitkering verhoogd werd naar 5% (2013: 4%). Begin 2014 is een afrekening pensioenpremies over oude jaren ontvangen welke niet was opgenomen ultimo 2013. In 2014 zijn drie medewerkers door omstandigheden tijdelijk afwezig geweest. Om het team te versterken gedurende deze periode is extern personeel aangetrokken, hetgeen de overschrijding van de kosten extern personeel ten opzichte van de begroting verklaart. De ontvangen uitkering van de ziekengeldverzekering is in mindering gebracht op de salariskosten personeel. 2014
Begroting
2013
€
€
51.436 23.774 17.791 12.527 8.568 5.108 2.000 8.690
25.000 30.000 24.500 13.000 10.800 4.200 2.000 2.500 8.000
37.391 28.101 24.238 11.951 9.645 5.731 2.000 737 8.333
129.894
120.000
128.127
€ Overige personeelskosten Kosten opleiding/begeleiding Werknemersverzekeringen Reis- en verblijfkosten Kantinekosten Bijdrage ZKV Kosten arbodienst Kosten personeelsvertegenwoordiging Wervingskosten Overige personeelskosten Totaal overige personeelskosten
De overige personeelskosten bedragen in 2014 in totaal € 129.900, hetgeen € 9.900 hoger is dan begroot.
Jaarverslag 2014
pagina 27 van 35
1ste Lijn Amsterdam
Tijdens het opstellen van de begroting 2014 is rekening gehouden met een relatief gering budget voor kosten opleiding en begeleiding van personeel. Medio 2014 is mede in relatie tot de gerealiseerde opbrengsten uit (nieuwe) opdrachten extra budget voor studie/ opleiding/ trainingen beschikbaar gesteld met name rondom de nieuwe koers (toekomstbestendigheid). Mede door personele wisselingen zijn de reiskosten en kosten ziekengeldverzekering te ruim begroot.
2014 € Kosten huisvesting Huurkosten Afschrijving verbouwing Doorbelaste onderhuur Doorbelaste afschrijving verbouwing Doorbelaste schoonmaak- en servicekosten Overige huisvestingskosten
Begroting
2013
€
€
160.925 34.833 (88.932) (4.023) (43.253) 94.492
158.079 8.000 (85.841) (3.922) (42.968) 87.641
152.966 6.376 (83.572) (3.784) (43.113) 84.701
154.042
120.989
113.574
De kosten huisvesting bedragen in 2014 in totaal € 154.000, hetgeen € 33.100 hoger is dan begroot. De huurkosten zijn enigszins hoger dan vooraf werd aangenomen omdat medio 2014 een extra vergaderruimte wordt gehuurd op de 1e verdieping van Cliëntenbelang. De doorberekening aan (een van) de onderhuurders is eveneens toegenomen in verband met gebruik van de vergaderruimte op onze verdieping (extra werkplekken). De afschrijvingskosten inrichting (verbouwing) zijn aanzienlijk hoger dan vooraf werd aangenomen in verband met het voorgenomen besluit om mogelijk eerder te verhuizen dan einde looptijd huurcontract (verkorte afschrijvingsperiode op investeringen). Naar verwachting zal een deel van de versnelde afschrijving in 2015 doorberekend worden aan de onderhuurders. Onder de overige huisvestingskosten zijn naast de kosten voor schoonmaak en service (gas, water, elektriciteit) tevens verantwoord de kosten voor beveiliging en kosten voor het aanpassen van vergaderruimten (geluidspanellen) en werkplekken.
Jaarverslag 2014
pagina 28 van 35
1ste Lijn Amsterdam
Met de kosten voor vervanging intercom en keukenapparatuur is tijdens het opstellen van de begroting 2014 geen rekening gehouden.
2014 € Bureaukosten Automatiseringskosten Kosten contributies en abonnementen (1) Kosten kantoorbenodigdheden (2) Portokosten Telefoonkosten Accountantskosten Kosten jaarkrant Verzekeringen Kosten salarisadministratie Overige bureaukosten (3) Doorberekende bureaukosten
Begroting
2013
€
€
35.626 35.153 28.278 20.574 18.709 9.246 7.152 3.788 3.743 16.481 (57.643)
38.800 37.000 34.920 19.000 18.000 10.100 6.000 4.750 3.000 7.500 (73.811)
36.013 29.198 30.884 16.472 18.502 9.750 5.450 3.643 2.982 3.099 (56.636)
121.107
105.259
99.357
De bureaukosten bedragen in 2014 in totaal € 121.100, hetgeen € 15.800 hoger is dan begroot. (1) Onder de contributiebijdrage InEen is in 2014 tevens verantwoord een naheffing contributie over 2013 ad € 9.600. (2) De kosten inzake huur kopieermachine zijn in 2014 lager uitgevallen door de overstap naar een andere leverancier bij afloop van de lopende contractafspraken in 2014. (3) Onder de overige bureaukosten zijn tevens verantwoord de kosten inzake het 10-jarig bestaan van 1ste Lijn Amsterdam ad € 13.800.
Jaarverslag 2014
pagina 29 van 35
1ste Lijn Amsterdam
2014
Begroting
2013
€
€
83.430 8.000 51.758 20.098
85.000 35.000 47.850 16.000
70.509 30.000 48.002 14.020
163.286
183.850
162.531
€ Kosten projecten Externe kosten nascholingsbureau Externe kosten landelijke projecten ROS (1) Externe kosten projecten (2) Externe kosten klachtenregeling
De kosten projecten bedragen in 2014 in totaal € 163.300, hetgeen € 20.600 lager is dan begroot. (1) Onder de externe kosten landelijke projecten ROS zijn verantwoord de bijdrage op het gebied van landelijke projecten ouderenzorg ad € 8.000. In 2013 werd hier tevens verantwoord de kapitaalbijdrage inzake Coöperatieve Basiszorg in de Buurt ad € 20.000. (2) Onder de externe kosten projecten zijn onder andere verantwoord de kosten inzake de organisatie van de jaarlijkse conferentie voor eerstelijnszorgverleners in 2014 ad € 31.900, de kosten inzake de wijkscan ad € 8.000, de kosten inzake scholing ‘diagnose 2025’ ad € 1.300, de kosten inzake studiebijeenkomsten AOF ad € 4.100 en kosten voor overleg/vergaderingen diverse projecten ad € 4.300.
2014
Begroting
2013
€
€
27.633 436
35.740 5.000
30.486 5.130
28.069
40.740
35.616
€ Bestuurkosten Kosten RvT en RvA Advieskosten
De bestuurskosten bedragen in 2014 € 28.100, hetgeen € 12.700 lager is dan begroot. Onder de kosten Raad van Toezicht en Raad van Advies zijn in 2013 tevens verantwoord de kosten inzake de werving en selectie van nieuwe leden van onze Raad van Toezicht ad € 5.200.
Jaarverslag 2014
pagina 30 van 35
1ste Lijn Amsterdam
2014 €
Begroting
2013
€
€
Afschrijvingskosten Afschrijving inventaris Afschrijving computers Doorbelaste afschrijvingen
3.903 41.098 (17.033)
6.000 50.000 (27.043)
2.677 43.260 (17.389)
Totaal afschrijvingskosten
27.968
28.957
28.548
De afschrijvingskosten inventaris en computers (en daarmee ook de doorbelasting van kosten) zijn in 2014 lager dan vooraf werd aangenomen. Investeringen hebben met name in de tweede helft van 2014 plaatsgevonden.
5.6 Resultaatbestemming De bestemming van het resultaat over 2014 ad € 114.382 is als volgt:
Ten gunste van de algemene reserve Ten laste van de bestemmingsreserve personele risico’s Ten gunste van de egalisatiereserve ROS gelden
€ 87.305 (€ 45.015) € 72.092 € 114.382
Jaarverslag 2014
pagina 31 van 35
1ste Lijn Amsterdam
5.7 Overige gegevens Vaststelling jaarrekening De Raad van Toezicht heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld op 27 mei 2015.
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2014 van Stichting Eerste Lijn Amsterdam te Amsterdam gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de winst-en-verliesrekening over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Het bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controleinformatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.
Jaarverslag 2014
pagina 32 van 35
1ste Lijn Amsterdam
Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de entiteit gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Eerste Lijn Amsterdam per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.
Amsterdam, 20 mei 2015 Baker Tilly Berk N.V. was getekend
H.R. Dikkeboom RA Partner
Jaarverslag 2014
pagina 33 van 35
1ste Lijn Amsterdam
Bijlage | Personalia per 31 december 2014 Directie Mevrouw L.B.E.M. van Langen
Directeur/ bestuurder
Raad van Toezicht De heer N.A.G. Bernts De heer D.J. Bos De heer J.F.M. Ceulen De heer L.F.H.M. Verest (voorzitter) De heer T.C.G.M. Vissers Mevrouw A.B.M. Wolters De heer J. Zaat
Gepensioneerd directeur LVG Fysiotherapeut Organisatieadviseur Huisarts Gepensioneerd bestuurder Oefentherapeut Huisarts
Raad van Advies Mevrouw H.J.C. van den Broek Mevrouw I. Cantatore Mevrouw D.S.M. Coleo De heer R.H.H. Engelbert Mevrouw M. 't Hart Mevrouw A.M. Hes De heer R.W.A. Koppers Mevrouw S.R. Schouten Mevrouw S. Six De heer A.P. Verhoeff
De heer A.W. Warnar Mevrouw I. van Westing Mevrouw D. Westra Mevrouw S.J.M. Zonneveld
Manager kwaliteit thuiszorg Diëtist Apotheker Lector en opleidingsmanager fysiotherapie Voorzitter Raad van Advies Logopedist Ergotherapeut Oefentherapeut Verloskundige Hoofd cluster EDG GGD Amsterdam en bijzonder hoogleraar aan de faculteit der Maatschappij en Gedragswetenschappen Directeur Cliëntenbelang Amsterdam Fysiotherapeut Oefentherapeut Huisarts
Personeelsvertegenwoordiging Mevrouw A.M.A. Annegarn De heer M. van der Graaff (voorzitter) Mevrouw M.C. Kemp Mevrouw K. Willemse
Senior adviseur Projectmedewerker Senior adviseur Projectmedewerker
Jaarverslag 2014
pagina 34 van 35
1ste Lijn Amsterdam
Medewerkers Mevrouw A.M.A. Annegarn Mevrouw F. Boukhrouf Mevrouw N.M. Brinkman De heer C. Dekker Mevrouw K. Douma Mevrouw M.J.G. Duijsters De heer J.M.M. van Dulmen Mevrouw M. Giol Llobet De heer M. van der Graaff De heer M.M. Huysmans Mevrouw M.C. Kemp Mevrouw M. Kohinor De heer P.A. Peekstok Mevrouw S.C. Quik Mevrouw W.C.B. Rietman Mevrouw J.M. van Rosengarten Mevrouw C.C. Sieling Mevrouw J. Smit Mevrouw M. Stoffels Mevrouw J.M.H.P. van der Veldt Mevrouw M. Verkleij Mevrouw K. Willemse
Jaarverslag 2014
Senior adviseur Medewerker ICT Projectmedewerker Senior adviseur Adviseur Senior adviseur Medewerker Facilitair Bureau (oproep) Projectmedewerker Projectmedewerker Senior adviseur Senior adviseur Adviseur Algemeen Medewerker Coördinator Interne Bedrijfsvoering Adviseur Telefoniste/ receptioniste Directiesecretaresse/ Communicatiemedewerker Projectmedewerker Telefoniste/ receptioniste Senior adviseur Ambtelijk secretaris klachtencommissie Projectmedewerker
pagina 35 van 35
1ste Lijn Amsterdam
