1 Údaje o společnosti LANEX a.s., její sesterské společnosti a dceřiných společnostech 4. 2 Historie společnosti 5

Výroční zpráva 2014


3

Obsah

1

Údaje o společnosti LANEX a.s., její sesterské společnosti a dceřiných společnostech

4

2

Historie společnosti

5

3

Orgány společnosti a organizační struktura

7

4

Výrobní sortiment a aktivity v oblasti výzkumu a vývoje

9

5

Zpráva představenstva o hospodářských výsledcích za rok 2014 a podnikatelské činnosti společnosti

10

6

Zpráva o vztazích podle § 82 zákona č. 90/2012 sb., o obchodních korporacích za účetní období od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014

13

7

Zpráva auditora

17

8

Účetní závěrka za rok 2014

19

4

Údaje o společnosti LANEX a.s., její sesterské společnosti a dceřiných společnostech

Název firmy: Sídlo: IČ: DIČ: Spisová značka v OR:

LANEX a.s. Hlučínská 96/1 28223209 CZ28223209 Zapsáno u Krajského soudu v Ostravě odd. B, vl. 4191

Telefon: Fax: E-mail: Prezentace:

+420 553 751 111 +420 553 654 125 [email protected] www.lanex.cz

Financující banky:

Česká spořitelna a.s. ČSOB a.s. Ostrava UniCredit Bank Czech Republic, a.s. Ostrava

Údaje o cenných papírech: Druh: akcie Forma: kmenové akcie na jméno Podoba: listinná Základní kapitál zapsaný: 111 150 000,- Kč Jmenovitá hodnota akcie: 45 000,- Kč

Jediný akcionář: Od 19.11.2014 Drandy s.r.o. se sídlem Hlučínská 96/1, 747 23 Bolatice, IČ 03327761 s podílem 100% na základním kapitálu. Do 19.11.2014 KRASTION HOLDINGS LIMITED, Nicosia, Kyperská republika, HE 210111. Společnost LANEX a.s. měla do 19.11.2014 jednu sesterskou společnost SINGING ROCK s.r.o. v Poniklé. Společnost LANEX a.s. má dceřiné společnosti, v nichž má níže uvedené podíly na základním kapitálu: ■

100% podíl v hodnotě 973 tis. Kč v dceřiné společnosti LANEX Polska Sp. z o.o. Dabrowa Gornicza v Polské republice, která byla založena v roce 2000 a zabývá se obchodní činností.

■

66% podíl v hodnotě 15 983 tis. Kč v dceřiné společnosti LANEX-KANAT O.O.O. se sídlem v Orlu v Ruské federaci. Tato společnost byla založena v prosinci 2010 pro výrobu PP vláken, dynamických a statických lan.

Společnost LANEX a.s. nemá organizační složku v zahraničí.


5

Historie společnosti

Prvopočátky výroby lan a položení základů dnešnímu LANEXu se datují k roku 1949. V březnu toho roku začala pracovat Slezská provazárna, ta pak v 50. letech prošla několika organizačními změnami, z nichž poslední bylo začlenění do podniku JUTA Dvůr Králové nad Labem v roce 1958. V rámci JUTY působil bolatický závod až do roku 1990, kdy po politických a ekonomických změnách ve státě inicioval management k 1. 11. 1990 vyčlenění z JUTY a vznik samostatného právního subjektu LANEX s. p. Mezi další důležité události patří:

1992 ■

■ ■

schválení privatizačního projektu Ministerstvem průmyslu A transformace LANEX státního podniku na akciovou společnost k 1. 5. 1992 manažerská společnost CONROP odkupuje 40 % akcií od státu v té době ve firmě pracuje 370 zaměstnanců a roční obrat dosahuje 221 mil. Kč

1999 ■ ■ ■ ■ ■

1993 ■

dynamický růst výroby a prodeje velkoobjemových vaků A pořízení výrobního závodu v Kravařích

rekordní výdaje do rozvoje: 119 mil. Kč výstavba nové výrobní haly v Kravařích pořízení nemovitostí bývalé textilky Hedva Vítkov v konkurzu meziroční růst obratu o 11 % začátek vývoje a prodeje sortimentu papírenských zaváděcích lan, dynamických a statických lan

2000 ■

■

založení první zahraniční dceřiné společnosti – LANEX Polska Sp. z o.o. komplexní stavební rekonstrukce provozovny ve Vítkově

1995 ■

■

■

další růst prodeje velkoobjemových vaků A pořízení výrobního závodu ve Vítkově pro 60 zaměstnanců růst prodeje lodních lan A výstavba nové dvoupodlažní výrobní haly v Bolaticích implementace prvního integrovaného informačního systému, dokončuje se plynofikace firmy

2001 ■

■

vytvoření dvou strategicko-podnikatelských jednotek: SPJ I Flexibilní obaly a SPJ II Lana a vlákna 832 zaměstnanců, roční obrat 842 mil. Kč

2003 ■

1997 ■

implementace zásad řízení systému jakosti podle EN ISO 9001 A TÜV CERT Mnichov uděluje certifikát jakosti k 10. 11. 1997

■

založení druhé zahraniční dceřiné společnosti – LANEX Slovakia se sídlem v Brezně pro výrobu vaků recertifikační audit managementu jakosti podle EN ISO 9001:2000

2005 1998 ■

■

meziroční nárůst obratu o 20 % A 71 % tržeb realizováno exportem 631 zaměstnanců, tržby dosahují 566 mil. Kč

■

■ ■

■ ■

■

LANEX se stává členem evropské asociace výrobců lan, motouzů a sítí – EUROCORD založení dceřiné společnosti Q-FLEX rebranding sortimentu dynamických a statických lan a uvedení nové produktové značky TENDON export do více než 45 zemí světa tvoří 84% podíl na tržbách výstavba výrobní haly pletárny A významné zvýšení výrobní kapacity pletacích strojů pořízení regranulační linky ke zpracování odpadu syntetických materiálů

6

2006 ■ ■

přesun výroby vaků z provozovny Kravaře do Bolatic výstavba nové výrobní haly v LANEX Slovakia

2011 ■

■

2008 ■

■

■

investice 82 mil. Kč A výstavba výrobní haly v Bolaticích A implementace nového informačního systému SAP A pořízení extruzní linky SIMA a navazující technologie pro výrobu polotovarů pro umělé trávníky A pořízení dalších pletacích strojů na výrobu dynamických a statických lan změna akcionářské struktury LANEXu A prodej podílů většiny akcionářů fondu privátního kapitálu ARX ARX odkupuje 100 % podílů ve společnosti SINGING ROCK se sídlem v Poniklé

2009 ■

■

■

■

■ ■

v důsledku hospodářské krize prudký propad poptávky a zakázek v celosvětovém měřítku v naprosté většině sortimentů propad tržeb skupiny LANEX o 20 - 40 % v počátečních měsících roku přechod skupiny LANEX k 1. lednu na ostrý provoz v novém informačním systému SAP ukončení výroby vaků v LANEX Slovakia k 1. 5. 2009 A koncentrace této výroby v provozovnách Bolatice a Vítkov rozjezd výroby a prodeje monofilamentů pro umělé trávníky završení projektu fúze společností SINGING ROCK a LANEX k 1. červnu A SINGING ROCK 3. divizí LANEXu a.s. A posílení pozice LANEXu na trhu horolezectví a prostředků osobního zabezpečení samostatnými značkami TENDON a SINGING ROCK

2010 ■ ■

■

postupné zvyšování obratu u naprosté většiny sortimentů a trhů založení dceřiné společnosti – LANEX-KANAT O.O.O. v ruském Orlu s 66 % podíl LANEX a.s. rekordní tržby téměř 1 mld. Kč, dosažení zisku, počet zaměstnanců skupiny LANEX je 774

■

akvizice české společnosti RAVELTIK, s.r.o. za účelem rozšíření nabídky značky SINGING ROCK transformace SPJ Flexibilní obaly do sesterské společnosti LANEX Packaging s.r.o. historicky poprvé tržby skupiny LANEX a sesterské společnosti LANEX Packaging překročily 1 mld. Kč A 7% nárůst oproti roku 2010

2012 ■

■ ■

■

prodej dceřiné společnosti LANEX Slovakia s.r.o. sesterské společnosti LANEX Packaging s.r.o. následný prodej sesterské společnosti LANEX Packaging s.r.o. dokončení fúze společnosti RAVELTIK, s.r.o. a LANEX a.s., začlenění do divize SINGING ROCK investice do obnovy strojního zařízení pro výrobu PP vlákna

2013 vyčlenění divizí SINGING ROCK a RAVELTIK do samostatné sesterské společnosti SINGING ROCK s.r.o. ■ investice do posílení skacích a pletacích kapacit a dalšího odhlučnění ■

2014 ■ ■ ■

prodej LANEX a.s. soukromým akcionářům investice 6,5 mil. Kč do nákupu pozemků historicky první rok nepřetržitého provozu HT 8


Orgány společnosti a organizační struktura

ORGÁNY SPOLEČNOSTI

PŘEDSTAVENSTVO Ing. Rudolf Gregořica – předseda představenstva Ing. Pavel Schiesser – místopředseda představenstva (do 19. 11. 2014) Mgr. Tomáš Lánský – člen představenstva (do 19. 11. 2014) Ing. Jaroslav Štěpař – člen představenstva (od 19. 11. 2014) Ing. Miroslav Stančík – člen představenstva (od 19. 11. 2014)

DOZORČÍ RADA Brian Albert Wardrop – předseda dozorčí rady (do 19. 11. 2014) Karolína Procházková – člen dozorčí rady (do 19. 11. 2014) Tereza Plášková – člen dozorčí rady (do 24. 2. 2014) Michal Aron – člen dozorčí rady (od 24. 2. 2014 do 19. 11. 2014) Ing. Rudolf Bochenek – člen dozorčí rady (od 19. 11. 2014)

MANAGEMENT Ing. David Kuzník – technický ředitel Ing. Věra Fojtů – finanční ředitelka Ing. Alena Zvěřinová – ředitelka kvality Mgr. Jana Lazecká – personální ředitelka Mgr. Eva Wiedermanová – ředitelka marketingu Ing. Jaroslav Štěpař, ACCA – ředitel controllingu Břetislav Rohel – ředitel výroby Ing. Martin Václavek – ředitel prodeje a nákupu Ing. Jiří Stachovský – ředitel prodeje Ing. Jana Jochimová – vedoucí vývoje a technické přípravy výroby

7

8

ORGANIZAČNÍ STRUKTURA

LANEX a.s. Bolatice předseda představenstva dceřiná společnost LANEX Polska, Sp.z.o.o Dąbrowa Górnicza

dceřiná společnost OOO LANEX-KANAT Orel - Russia

PERSONÁLNÍ ÚSEK personální ředitel

ÚSEK VÝROBY ředitel výroby

ÚSEK CONTROLLINGU ředitel controlingu

ÚSEK PRODEJE A NÁKUPU ředitel prodeje a nákupu

FINANČNÍ ÚSEK finanční ředitel

ÚSEK PRODEJE ředitel prodeje

ÚSEK KVALITY ředitel kvality

ÚSEK MARKETINGU ředitel marketingu

ÚSEK VÝVOJE A TPV vedoucí vývoje a TPV

TECHNICKÝ ÚSEK technický ředitel

DCEŘINÉ SPOLEČNOSTI S PRÁVNÍ SUBJEKTIVITOU LANEX Polska Sp. z o.o. DĄBROWA GÓRNICZA, POLSKO OOO LANEX-KANAT OREL, RUSKÁ FEDERACE

VZTAH K ŽIVOTNÍMU PROSTŘEDÍ Společnost ve své činnosti respektuje a dodržuje všechna platná legislativní opatření k životnímu prostředí. Jsou uplatňována a zdokonalována interní preventivní opatření vedoucí k předcházení negativních dopadů jak v oblasti bezpečnosti práce tak životního prostředí. V oblasti ochrany životního prostředí přispívá i výrazným zvýšením podílu recyklace vlastního i nakupovaného výrobního odpadu na bázi syntetických textilních materiálů. Významnou část recyklovaných polypropylenů a polyethylenů zpětně zpracovává do svých finálních produktů. PRACOVNĚ PRÁVNÍ VZTAHY LANEX a.s. dodržuje právní předpisy a pravidla stanovená pro oblast pracovně-právních vztahů a bezpečnosti práce. Ve společnosti působí odborová organizace, pro každý kalendářní rok je uzavřena kolektivní smlouva, jež je v souladu s minimálními nároky vyšší kolektivní smlouvy a tyto v některých částech

navyšuje. Všechny zásadní záležitosti jsou s odbory projednávány nebo o nich dostávají potřebné informace. Interní zásady řízení společnosti vychází z Pracovního řádu, Příručky kvality, Zásad ekonomického řízení a uceleného systému interních předpisů pro řízení společnosti. Výsledky kontrol z úřadů práce, okresních správ sociálního zabezpečení, orgánů inspekce práce a dalších státních institucí, potvrzují uvedený přístup. UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO ROZVAHOVÉM DNI Statutární orgány společností LANEX a.s. a Drandy s.r.o. připravují projekt fúze sloučením, na jehož základě dojde k zániku společnosti LANEX a.s. a k přechodu jejího jmění na společnost Drandy s.r.o. Rozhodným dnem fúze byl stanoven 1. leden 2015. Po datu účetní závěrky nedošlo k žádným dalším událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku.


9

Výrobní sortiment a aktivity v oblasti výzkumu a vývoje pro rok 2014

Různorodý sortiment výrobků, produkovaný firmou LANEX a.s. vychází z inovací a jednotlivých výzkumných projektů. Sortiment výrobků je na základě tržní segmentace rozdělen na strategické sortimentní skupiny. Společnost má vlastní produktový vývoj, organizovaný samostatně na každé strategicko-podnikatelské jednotce. Vedení společnosti schvaluje pro každý rok projekty výzkumu a vývoje a inovací jednotlivých sortimentních skupin. Vývojové útvary zajišťují sledování materiálových a výrobkových trendů a formou inovací či vlastního vývoje nových produktů hledají cesty odlišení, zdokonalování užitných vlastností výrobků a snižování nákladů.

Ke klíčovým vývojovým úkolům roku 2014 patřil: ■ ■ ■ ■ ■

vývoj ultralehkého dynamického lana „Lowe 8,4 mm“ vývoj tenkého dynamického lana „Hattrick 8,6 mm“ s technologii omezujícím posuv jádra vůči opletu vývoj nové řady výtahových lan pro vodní sporty „Dynestorm“ vývoj nové řady vyvazovacích lan pro vodní sporty „Flexi Dock“ pokračování v rozšíření řady lodních lan pod názvem Cruiser Plus s odpovídající certifikací

Klíčové strategické sortimentní skupiny: 1. BEZPEČNOSTNÍ DYNAMICKÁ A STATICKÁ LANA Vysoce sofistikované produkty, používané jednak na B2B, B2C trhu v segmentu horolezectví, canyoningu, jednak jako bezpečnostní lana pro zabezpečení výškových prací, v různých oblastech civilního, záchranářského a vojenského sektoru.

2. ZAVÁDĚCÍ LANA PRO PAPÍRENSKÉ STROJE Vysoce sofistikované produkty – lana odolná vůči chemikáliím a vysokým teplotám, sloužící jako vodící lana k zavádění kartonů papíru do papírenských strojů.

3. LANA PRO LODNÍ DOPRAVU, JACHTING A OSTATNÍ PRŮMYSLOVÉ SEGMENTY Široká produktová řada, zahrnující lana a šňůry z přírodních a syntetických materiálů pro různé segmenty trhu. Největší podíl tvoří lana pro námořní přepravu a kotvení, výrobu sítí, přemísťování a upevňování břemen, lana s vodivým drátem, jakožto ohradníky pastvin, produkty pro spotřební trh a volný čas.

4. POLYPROPYLENOVÁ A POLYETHYLENOVÁ VLÁKNA A PÁSKY Produkty sloužící jako polotovary pro další zpracování v různých oblastech technického textilu – při výrobě lan, šicích nití, sítí, filtračních tkanin, popruhů a dalších výrobků.

5. VLÁKNA PRO UMĚLÉ TRÁVNÍKY Monofilamenty a fibrilované pásky vč. speciálních texturovaných materiálů, sloužící jako polotovar pro výrobu umělotravních koberců a povrchů určených pro sport – fotbal, tenis, golf, pozemní hokej jakož i dekorativní a průmyslové účely.

10

Zpráva představenstva o hospodářských výsledcích za rok 2014 a podnikatelské činnosti společnosti.

Rok 2014 byl pro LANEX a.s., stejně tak pro skupinu LANEX velmi úspěšným růstovým obdobím, a to i přes výrazně negativní změnu podmínek v Ruské federaci patřící k významným exportním teritoriím, kde navíc LANEX zřídil v roce 2010 společný podnik. Politická situace v tomto teritoriu se rovněž negativně projevila v tržbách realizovaných na Ukrajině. I přes výpadky tržeb v Rusku a na Ukrajině se společnosti podařilo nejen splnit plánované tržby, ale i překročit plánovaný výsledek hospodaření a zajistit významný meziroční růst. V roce 2014 byl úspěšně dokončen proces prodeje skupiny LANEX, kdy společnost KRASTION Holdings Ltd. prodala 100% akcií ve skupině LANEX společnosti Drandy s.r.o., jejíž strategií je dlouhodobý rozvoj skupiny a jejíž investice není z časového hlediska omezena.


Tržby LANEX a.s. dosáhly úrovně 711,5 mil. Kč, což představuje meziroční růst o 7,8 %. Nejvyšší procentuální meziroční růst tržeb zaznamenal sortiment jachtingových lan, reflektující rostoucí kvalitu produktu i zákaznického servisu. Největší absolutní růst tržeb zaznamenaly prodeje sortimentu polypropylenová vysokopevnostní vlákna a příze, zaváděcí lana pro papírenské stroje a dynamická a statická lana prodávaná pod značkou TENDON. Rovněž sortiment lodních lan a lanařských produktů pro hobby a průmysl meziročně rostl. Skutečnost, že k hlavním růstovým sortimentům patřily sofistikované produkty pro náročné a specifické výklenkové trhy, tedy sortimenty s nadprůměrnou marží, měla významný vliv rovněž do provozního zisku a EBITDA, stejně jako EBITDA marže, která dosáhla v roce 2014 9,7 % oproti 7,7 % v roce předchozím. EBITDA ve výši 68,8 mil. Kč rostla meziročně o 34,6 % a vedle vlivu struktury sortimentu se na tomto výsledku podílel zejm. meziroční růst tržeb, realizovaný s minimálním nárůstem počtu zaměstnanců a fixních věcných nákladů. Významným vlivem do uváděných výsledků se promítla rovněž devalvace Kč vůči EUR. Také ve finančním výsledku hospodaření vykazuje společnost významné pozitivní změny. Finanční výsledek hospodaření je sice v záporných hodnotách (-2,6 mil. Kč), ale ve srovnání s rokem předchozím reprezentuje zlepšení o 12,1 mil. Kč. Tento meziroční rozdíl je způsoben významným negativním vlivem devalvace Kč v listopadu 2013 na výsledek hospodaření 2013, resp. na účetní hodnotu derivátových kontraktů uzavřených na prodej EUR ještě před devalvací české měny v listopadu 2013. V roce 2014 sice společnost vykazuje v saldokontu kurzových zisků a ztrát -2,9 mil. Kč, což však je nesrovnatelně méně, oproti roku předchozímu, ovlivněnému výše uvedenými ztrátami z dříve uzavřených derivátových kontraktů.

PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ V ROCE 2015 Na základě současného vývoje na trzích a realizovaných aktivit společnosti předpokládáme růst také v roce 2015. I přes trvající problematickou situaci na ruském trhu očekáváme nárůst celkových tržeb o 8%. Předpokládaný nárůst je založen především na sortimentech s vyšší přidanou hodnotou, jako dynamická a statická lana, jachtingová lana a zaváděcí lana pro papírenské stroje, jež jsou prioritního významu v rámci strategie společnosti a plánů budoucího rozvoje. Významný růst tržeb je plánován rovněž u polypropylenových vysokopevnostních vláken a přízí, u nichž LANEX patří k největším pěti evropským výrobcům pro dané segmenty trhu. K tomu účelu byla v březnu 2015 instalována nová výrobní kapacita, jež hodnotově tvoří největší objem z 26,0 mil. Kč investic, plánovaných na rok 2015. K dalším větším investicím patří navýšení výrobních kapacit pletacích strojů a obnova hardware k provozování informačního systému. Růst tržeb je i hlavním předpokladem zvýšení plánovaného provozního zisku na úroveň 46,1 mil. Kč a EBITDA na úroveň 80,4 mil. Kč. Ohrožením zůstává stejně jako v roce 2014 vývoj na trhu Ruska a rusky hovořících zemí, kde společnost realizuje významný podíl svých tržeb. Management a představenstvo společnosti jsou přesvědčeni, že LANEX dokáže v roce 2015 využít růstových příležitostí, jež souvisí s celkovým předpokládaným vývojem trhu a poptávkové aktivity k dalšímu rozvoji společnosti a posílení jejího postavení na trhu.

Všechny tyto vlivy se podílejí na celkovém výsledku provozního zisku 27,5 mil. Kč a celkového zisku před zdaněním 24,9 mil. Kč. Z hlediska investičních aktivit společnost pořídila v roce 2014 dlouhodobý majetek celkem za 22,5 mil. Kč. Tyto investice byly převážně rozvojového charakteru s cílem navýšení výrobních kapacit společnosti a zajištění možností dalšího strategického rozvoje a růstu. Společnost byla v průběhu roku financována bankami ČSOB a UniCredit. Tyto banky byly na základě výběrového řízení ke konci listopadu nahrazeny bankou Česká spořitelna. LANEX snížil své zadlužení o 14,1 mil. Kč.

11

V Bolaticích dne 28. 2. 2015

Ing. Rudolf Gregořica předseda představenstva LANEX a.s.

12


Zpráva o vztazích podle § 82 Zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích za účetní období od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014

1. Informace o ovládané osobě Obchodní firma: Sídlo: IČ:

LANEX a.s. Hlučínská 96/1, 747 23 Bolatice 28223209 zapsaná v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ostravě, oddíl B, vložka 4191

Statutární orgán:

Ing. Rudolf Gregořica, předseda představenstva Ing. Jaroslav Štěpař, člen představenstva (od 19.11.2014) Ing. Miroslav Stančík, člen představenstva (od 19.11.2014) Ing. Pavel Schiesser, místopředseda představenstva (do 19.11.2014) Mgr. Tomáš Lánský, člen představenstva (do 19.11.2014) Za společnost jedná představenstvo nebo dva členové představenstva společně. Jménem společnosti jedná představenstvo, za představenstvo jedná předseda a místopředseda samostatně, ostatní členové představenstva vždy dva společně (do 6.3.2014)

Předmět podnikání: výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona; ■ silniční motorová doprava: - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně, - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny, - nákladní mezinárodní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně, - nákladní mezinárodní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny; ■ technicko - organizační činnost v oblasti požární ochrany; ■ poskytování služeb v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci; ■ činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence. ■

2. Informace o ovládající osobě Společnost LANEX a.s. je přímo ovládána svým jediným akcionářem: Obchodní firma: Drandy s.r.o. Sídlo: Hlučínská 96/1, 747 23 Bolatice IČ: 03327761 zapsaná v Obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ostravě, oddíl C, vložka 60536 Do 19.11.2014 byla společnost LANEX a.s. přímo ovládána jediným akcionářem: Obchodní firma: KRASTION HOLDINGS LIMITED Sídlo: Nicosia, KyriakouMatsi, EAGLE HOUSE, 10th floor, AgioiOmologites 16, P.C. 1082, Kyperská republika ID: HE 210111 KRASTION HOLDINGS LIMITED je zároveň jediným společníkem společnosti: Obchodní firma: SINGING ROCK s.r.o. Sídlo: č.p. 317, 514 01 Poniklá IČ: 29130719 zapsaná v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Hradci Králové, oddíl C, vložka 32794

13

14


Ing. Jiří Hrdina, jednatel Guilherme Settanni, jednatel Mgr. Tomáš Lánský, jednatel (od 1.11.2014) Ing. Rudolf Gregořica, jednatel (do 1.11.2014) Jednatel je oprávněn jednat jménem společnosti samostatně.

3. Informace o ostatních propojených osobách Společnost LANEX a.s. je jediným společníkem ve společnosti: Obchodní firma: Sídlo: IČ:

LANEX Polska, Sp. z o. o. Ul. Rapackiego 22, 42-520 DąbrowaGórnicza, Polská republika 276759716 zapsaná v Krajowy rejestr sądowy, numer KRS: 0000129494


Pavel Kirschner, prezes zarzadu Rafal Piotr Cwieczek, vice-prezes zarzadu Jménem společnosti jedná každý jednatel samostatně.

Společnost LANEX a.s. je společníkem s podílem 66 % ve společnosti: Obchodní firma: Sídlo: IČ:

OOO „LANEX-KANAT“ Mašinostroitělnaja, d.6, 302008 Orel, Ruská federace 1105752002190 zapsaná u Jedinovo gosudarstvennogo reestra juridičeskich lic N. 2308 dne 13.12.2010


Jan Mihal

4. Vztahy mezi propojenými osobami v účetním období od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014

A) OBCHODNÍ VZTAHY Obchodní transakce mezi propojenými osobami probíhají na bázi obvyklé v obchodních vztazích (smlouvy, objednávky). Pro tyto účely byla zpracována interní směrnice Stanovení převodních cen mezi kapitálově spojenými osobami v LANEX. Transakce mezi LANEX a.s. a Krastion Holdings Limited: V roce 2014 neproběhly žádné obchodní transakce. Transakce mezi LANEX a.s. a Drandy s.r.o. V roce 2014 neproběhly žádné obchodní transakce. Transakce mezi LANEX a.s. a LANEX Polska, Sp. z o.o. Jednalo se o standardní dodavatelsko – odběratelské vztahy na bázi obvyklých obchodních podmínek. Finanční plnění na základě


15

těchto obchodů bylo v následující výši: ■ Obchodní vztahy LANEX Polska - LANEX a.s. za r. 2014 (LANEX Polska na straně dodavatele) ve výši plnění celkem 468 tis. Kč. ■ Obchodní vztahy LANEX Polska - LANEX a.s. za r. 2014 (LANEX Polska na straně odběratele) ve výši plnění celkem 28 242 tis. Kč. Transakce mezi LANEX a.s. a OOO LANEX-KANAT Jednalo se o standardní dodavatelsko – odběratelské vztahy na bázi obvyklých obchodních podmínek. Finanční plnění na základě těchto obchodů bylo v následující výši: ■ ■

Obchodní vztahy KANAT - LANEX a.s. za r. 2014 (KANAT na straně dodavatele) ve výši plnění celkem 5 665 tis. Kč. Obchodní vztahy KANAT - LANEX a.s. za r. 2014 (KANAT na straně odběratele) ve výši plnění celkem 14 291 tis. Kč.

Transakce mezi LANEX a.s. a SINGING ROCK s.r.o. od 1.1.2014 do 18.11.2014 Jednalo se o standardní dodavatelsko – odběratelské vztahy na bázi obvyklých obchodních podmínek. Finanční plnění na základě těchto obchodů bylo v následující výši: ■ ■

Obchodní vztahy SINGING ROCK – LANEX a.s. (SINGING ROCK na straně dodavatele) ve výši plnění celkem 3 615 tis. Kč. Obchodní vztahy LANEX a.s. – SINGING ROCK (SINGING ROCK na straně odběratele) ve výši plnění celkem 13 540 tis. Kč.

B) RUČITELSKÝ ZÁVAZEK LANEX A.S. ZA ZÁVAZKY DCEŘINÉ SPOLEČNOSTI Společnost LANEX a.s. poskytla záruky: - na úvěr pro dceřinou společnost LANEX Polska ve výši 6 492 tis. Kč.

C) SMLOUVY O ÚČTOVÁNÍ SLUŽEB MEZI LANEX A.S. A PROPOJENÝMI OSOBAMI LANEX a.s. uzavírá s propojenými osobami smlouvy, na jejichž základě zabezpečuje pro jednotlivé propojené osoby činnosti specifikované ve smlouvě. Propojené osoby hradí společnosti LANEX a.s. odměnu za prováděné služby v souladu s touto smlouvou. Odměna je stanovena paušální částkou. Za r. 2014 přijala dceřiná společnost LANEX Polska plnění ve výši 392 tis. Kč (za užívání software SAP, pojištění statutárních orgánů, reklamní služby, apod.). Za období 1.1.2014 – 18.11.2014 přijala společnost SINGING ROCK plnění ve výši 3 193 tis. Kč (za služby v oblasti IT a controllingu, vedení účetnictví a financování, celní služby).

D) LICENČNÍ SMLOUVY MEZI LANEX A.S. A PROPOJENÝMI OSOBAMI S propojenými společnostmi jsou dále uzavřeny licenční smlouvy na používání ochranných známek vlastněných LANEXem a.s. Na základě licenčních smluv LANEX a.s. fakturoval v r. 2014 společnosti LANEX Polska částku 396 tis. Kč.

16

E) DIVIDENDY DCEŘINÝCH SPOLEČNOSTÍ Společnost LANEX Polska vyplatila mateřské společnosti LANEX a.s. v roce 2014 ze zisku za rok 2013 částku 3 875 tis. Kč. 5. Závěr Společnosti LANEX a.s. nevznikla v účetním období 1. 1. 2014 až 31. 12. 2014 ze vztahů s ovládající osobou ani s propojenými osobami žádná újma. Ovládající osoba nevyužila svého vlivu k tomu, aby prosadila přijetí opatření nebo uzavření takové smlouvy, z nichž může ovládané osobě vzniknout majetková újma. Propojené osoby vzájemně sdílejí a participují na výhodách, uváděných v bodech Ad. 4) plynoucích ze synergií zejména v oblasti sdílení jednotného informačního systému SAP, ale také z finanční stability a brandu LANEX na trhu. Jedná se o společné a vzájemné a vyvážené výhody, plynoucí pro všechny zúčastněné propojené osoby, žádná z propojených osob v tomto vztahu není znevýhodněna. Kromě výše uvedeného neproběhla mezi ovládanou a ovládající společností žádná majetková transakce převyšující 10 % vlastního kapitálu. Představenstvo společnosti prohlašuje, že tuto zprávu sestavilo na základě informací, které mělo aktuálně k dispozici či které si s vynaložením péče řádného hospodáře mohlo opatřit, a že informace uvedené v této zprávě podle jeho přesvědčení odpovídají skutečnosti.

V Bolaticích dne 28. 2. 2015

Ing. Rudolf Gregořica předseda představenstva LANEX a.s.


Zpráva auditora

17

18


19

Účetní závěrka za rok 2014 Rozvaha v plném rozsahu (údaje v tis. Kč)

Období do 31. 12. 2014

Období do 31. 12. 2013

Brutto

Korekce

Netto

Netto

AKTIVA CELKEM

962 942

546 931

416 011

430 357

B.

Dlouhodobý majetek

762 195

542 955

219 240

247 735

B.I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

41 924

41 661

263

7 820

B.I.3.

Software

40 504

40 385

119

7 794

B.I.4.

Ocenitelná práva

1 420

1 276

144

26

B.II.

Dlouhodobý hmotný majetek

703 315

501 294

202 021

214 106

B.II.1.

Pozemky

7 505

1 005

B.II.2.

Stavby

199 276

88 085

111 191

116 221

B.II.3.

Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí

496 284

413 209

83 075

96 373

B.II.7.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

B.II.8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

B.III.

Dlouhodobý finanční majetek

16 956

B.III.1.

Podíly - ovládaná osoba

16 956

7 505

250 0

0

27

250

480

16 956

25 809

16 956

25 809

C.

Oběžná aktiva

199 289

3 976

195 313

180 946

C.I.

Zásoby

95 024

239

94 785

86 547

C.I.1.

Materiál

32 246

84

32 162

29 244

C.I.2.

Nedokončená výroba a polotovary

39 128

57

39 071

28 292

C.I.3.

Výrobky

18 774

67

18 707

24 146

C.I.5.

Zboží

1 869

31

1 838

2 300

3 007

2 565

101 611

3 737

97 874

92 513

96 243

3 737

C.I.6.

Poskytnuté zálohy na zásoby

C.III.

Krátkodobé pohledávky

C.III.1.

Pohledávky z obchodních vztahů

C.III.6.

Stát - daňové pohledávky

C.III.7. C.III.8.

3 007

92 506

82 089

3 461

3 461

8 734

Krátkodobé poskytnuté zálohy

247

247

128

Dohadné účty aktivní

120

120

4

C.III.9.

Jiné pohledávky

1 540

C.IV.

Krátkodobý finanční majetek

2 654

C.IV.1.

Peníze

271

271

299

C.IV.2.

Účty v bankách

2 383

2 383

1 587

D. I.

Časové rozlišení

1 458

1 458

1 676

D.I.1.

Náklady příštích období

1 150

1 150

1 252

D.I.3.

Příjmy příštích období

308

308

424

0

0

1 540

1 558

2 654

1 886

20

Rozvaha v plném rozsahu (údaje v tis. Kč)

Období do 31. 12. 2014

Období do 31. 12. 2013

PASIVA CELKEM

416 011

430 357

A.

Vlastní kapitál

182 854

170 290

A.I.

Základní kapitál

111 150

111 150

A.I.1.

Základní kapitál

111 150

111 150

A.II.

Kapitálové fondy

-9 487

-634

A.II.3.

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

-9 487

-634

A.III.

Fondy ze zisku

7 515

7 515

A.III.1.

Rezervní fond

7 515

7 515

A.IV.

Výsledek hospodaření minulých let

52 260

54 597

A.IV.1.

Nerozdělený zisk minulých let

52 260

54 597

A.V.1.

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ - )

B.

Cizí zdroje

B.I. B.I.4.

21 416

-2 338

233 156

258 663

Rezervy

15 839

13 929

Ostatní rezervy

15 839

13 929

B.II.

Dlouhodobé závazky

12 892

17 792

B.II.9.

Jiné závazky

2 063

B.II.10.

Odložený daňový závazek

12 892

15 729

B.III.

Krátkodobé závazky

85 345

93 797

B.III.1.

Závazky z obchodních vztahů

67 825

72 027

B.III.5.

Závazky k zaměstnancům

6 018

5 598

B.III.6.

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

3 240

2 975

B.III.7.

Stát - daňové závazky a dotace

4 257

493

B.III.8.

Krátkodobé přijaté zálohy

B.III.10.

Dohadné účty pasivní

576

4 404

1 915

1 909

B.III.11.

Jiné závazky

B.IV.

Bankovní úvěry a výpomoci

1 514

6 391

119 080

133 145

B.IV.1.

Bankovní úvěry dlouhodobé

31 667

21 515

B.IV.2.

Krátkodobé bankovní úvěry

87 413

111 630

C. I.

Časové rozlišení

1

1 404

C.I.1.

Výdaje příštích období

1

36

C.I.2.

Výnosy příštích období

1 368


21

Výkaz zisku a ztráty (údaje v tis. Kč)

Období do 31. 12. 2014

Období do 31. 12. 2013

I.

Tržby za prodej zboží

41 874

32 679

A.

Náklady vynaložené na prodané zboží

30 752

23 641

+

Obchodní marže

11 122

9 038

II.

Výkony

676 679

627 655

II.1.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

669 594

627 428

II.2.

Změna stavu zásob vlastní činnosti

7 038

212

II.3.

Aktivace

47

15

B.

Výkonová spotřeba

490 945

462 962

B.1.

Spotřeba materiálu a energie

429 666

406 503

B.2.

Služby

61 279

56 459

+

Přidaná hodnota

196 856

173 731

C.

Osobní náklady

130 358

122 774

C.1.

Mzdové náklady

95 784

90 057

C.3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

31 469

29 876

C.4.

Sociální náklady

3 105

2 841

D.

Daně a poplatky

933

736

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

41 289

40 565

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

11 776

12 362

III.1.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

III.2.

Tržby z prodeje materiálu

F.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

F.1.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

F.2.

Prodaný materiál

8 447

8 652

G.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

2 713

4 116

IV.

Ostatní provozní výnosy

5 169

4 585

H.

Ostatní provozní náklady

2 565

2 774

*

Provozní výsledek hospodaření

27 496

10 481

VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

3 875

3 273 3 273

442

1 355

11 334

11 007

8 447

9 232 580

VII.1.

Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

3 875

IX.

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

6 939

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

X.

Výnosové úroky

14

N.

Nákladové úroky

2 408

2 635

XI.

Ostatní finanční výnosy

5 012

10 682

O.

Ostatní finanční náklady

16 031

23 751

*

Finanční výsledek hospodaření

-2 599

-14 727

Q.

Daň z příjmů za běžnou činnost

3 481

-1 908

Q 1.

- splatná

6 318

2 474 178

Q 2.

- odložená

-2 837

-1 908

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

21 416

-2 338

***

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

21 416

-2 338

****

Výsledek hospodaření před zdaněním

24 897

-4 246

22

Přehled o změnách vlastního kapitálu (údaje v tis. Kč)

Základní kapitál

Kapitálové fondy

Fondy ze zisku, rezervní fond

Stav k 31.12.2012

222 300

162

5 207

Dopad rozdělení formou odštěpení sloučením

-111 150

Nerozdělený zisk minulých let

2 333

46 654

274 323 -56 553

-796

-796

Výdaje z ostatních fondů

-44 321

-44 321

-2 338

-2 338

54 597

-2 338

170 290

-2 338

2 338

-25

-25

Výsledek hospodaření za běžné období 111 150

-634

7 515

Rozdělení výsledku hospodaření Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a při přeměnách

-8 853

-8 853

Výsledek hospodaření za běžné období Ostatní Stav k 31.12.2014

VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM

-2 333

Vyplacené podíly na zisku

Stav k 31.12.2013

Výsledek hospodaření běžného účetního období

54 597

Rozdělení výsledku hospodaření Přecenění finančních investic

Neuhrazená ztráta minulých let

21 416

21 416

21 416

182 854

1 111 150

-9 487

7 515

52 260

1


23

Cash flow (údaje v tis. Kč)

P.

Počáteční stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů

Období do 31. 12. 2014

Období do 31. 12. 2013

1 886

3 534

Dopad rozdělení formou odštěpení sloučením / Dopad fúze

-186

Stav k 1.1.2013 po rozdělení formou odštěpení sloučením

3 348

Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z.

Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním

24 897

-4 246

A.1.

Úpravy o nepeněžní operace

35 532

46 901

A.1.1.

Odpisy stálých aktiv

41 289

40 565

A.1.2.

Změna stavu opravných položek a rezerv

2 713

4 315

A.1.3.

Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv

A.1.4.

Výnosy z podílů na zisku

A.1.5. A.1.6. A.* A.2. A.2.1.

Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv

-9 058

-727

A.2.2.

Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív

-4 870

5 881

A.2.3.

Změna stavu zásob

-8 281

1 209

A.**

Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami

38 220

49 018

A.3.

Vyplacené úroky

-2 427

-2 637

A.4.

Přijaté úroky

14

178

A.5.

Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost

A.7.

Přijaté podíly na zisku

A.***

-442

-775

-3 875

-3 273

Nákladové a výnosové úroky

2 394

2 457

Opravy o ostatní nepeněžní operace

-6 547

3 612

Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu

60 429

42 655

Změna stavu pracovního kapitálu

-22 209

6 363

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

608

-6 290

3 875

3 273

40 290

43 542

-25 898

-24 993

442

1 355

-25 456

-21 344

-14 066

20 685

0

-44 345

Peněžní toky z investiční činnosti B.1.

Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv

B.2.

Příjmy z prodeje stálých aktiv

B.3.

Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám

B.***

Čistý peněžní tok z investiční činnosti

2 294

Peněžní toky z finančních činností C.1.

Změna stavu závazků z financování

C.2.

Dopady změn vlastního kapitálu

C.2.5.

Přímé platby na vrub fondů

C.2.6.

Vyplacené podíly na zisku

C.***

Čistý peněžní tok z finanční činnosti

F.

Čistá změna peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů

R.

Konečný stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů

-24 -44 321 -14 066

-23 660

768

-1 462

2 654

1 886

24

Příloha účetní závěrky za rok 2014 OBSAH

1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5.

OBECNÉ ÚDAJE Založení a charakteristika společnosti Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období Organizační struktura společnosti Identifikace skupiny Představenstvo a dozorčí rada

26 26 26 27 27 27

2.

ÚČETNÍ METODY A OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY

27

3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 3.7. 3.8. 3.9. 3.9.1. 3.9.2. 3.9.3. 3.10. 3.11. 3.12. 3.13. 3.14. 3.15. 3.16.

PŘEHLED VÝZNAMNÝCH ÚČETNÍCH PRAVIDEL A POSTUPŮ Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Zásoby Pohledávky Závazky z obchodních vztahů Úvěry Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Daně Daňové odpisy dlouhodobého majetku Splatná daň Odložená daň Snížení hodnoty Zápůjční náklady Výnosy Použití odhadů Přehled o peněžních tocích Deriváty Změny účetních metod

28 28 28 29 29 29 29 29 29 29 29 29 30 30 30 30 30 30 30 30

4. 4.1. 4.1.1. 4.1.2. 4.1.3. 4.2. 4.2.1. 4.3. 4.3.1. 4.3.2. 4.3.3. 4.3.4. 4.4. 4.4.1. 4.4.2. 4.4.3. 4.4.4. 4.5. 4.5.1.

DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Majetek zatížený zástavním právem Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách Pohledávky Věková struktura pohledávek z obchodních vztahů Jiné pohledávky Pohledávky k podnikům ve skupině Daňové pohledávky Krátkodobé závazky Věková struktura krátkodobých závazků z obchodních vztahů Závazky k podnikům ve skupině Daňové závazky Jiné závazky Bankovní úvěry Bankovní úvěry dlouhodobé

31 31 31 31 32 33 33 33 33 33 33 34 34 34 34 34 34 34 34


25

4.5.2. 4.6. 4.6.1. 4.6.2. 4.6.3. 4.7. 4.8. 4.9. 4.9.1. 4.9.2. 4.10. 4.11. 4.12. 4.13. 4.14. 4.15. 4.16. 4.17.

Krátkodobé bankovní úvěry Daň z příjmů Odložená daň Daňový náklad Splatné závazky z titulu sociálního a zdravotního pojištění a daňové nedoplatky Rezervy a opravné položky Výnosy z běžné činnosti podle hlavních činností Transakce se spřízněnými subjekty Výnosy realizované se spřízněnými subjekty Nákupy realizované se spřízněnými subjekty Spotřebované nákupy Služby Náklady, výnosy z prodeje materiálu Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Náklady na výzkum a vývoj

35 35 35 35 35 36 36 36 36 36 37 37 37 37 38 38 38 38

5. 5.1. 5.2.

ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY Osobní náklady a počet zaměstnanců Poskytnuté zápůjčky, úvěry či ostatní plnění

38 38 39

6.

ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ÚČETNICTVÍ

39

7.

UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

40

26

1. OBECNÉ ÚDAJE 1.1 Založení a charakteristika společnosti Obchodní firma: LANEX a.s. Sídlo: Bolatice, Hlučínská 96/1, PSČ 747 23 Místo podnikání: Bolatice Identifikační číslo:

282 23 209

Právní forma účetní jednotky:

akciová společnost

Hlavní předmět podnikání:

výroba textilního zboží (kromě oděvů a oděv. doplňků) výroba textilních vláken a tkanin

Den, k němuž se účetní závěrka sestavuje:

31.12.2014

Účetním obdobím je kalendářní rok od 1.1.2014 do 31.12.2014. Datum vzniku účetní jednotky:

31. prosince 2007

Společnost je zapsána v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ostravě, oddíl B, vložka 4191. Společnost má základní kapitál ve výši 111 150 tis. Kč. Jediný akcionář: Drandy s.r.o., Hlučínská 96/1, 747 23 Bolatice (03327761), 100 % na základním kapitálu společnosti LANEX a.s. od 19.11.2014. KRASTION HOLDINGS LIMITED, Nicosia, Kyperská Republika (HE 210111) do 19.11.2014. 1.2 Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období Dne 6.3.2014 byli z obchodního rejstříku vymazáni členové představenstva Jiří Hrdina, Martin Václavek a Guilherme Settanni. Členství v představenstvu společnosti zaniklo dne 31.12.2013. Dne 25.3.2014 byla zapsána změna ve složení dozorčí rady: Nový člen: Michal Aron Původní člen: Tereza Plášková Od 19.11.2014 došlo ke změně jediného akcionáře a od tohoto data je společnost LANEX a.s. ovládána přímo jediným akcionářem – Drandy s.r.o. Tato skutečnost byla zapsána v obchodním rejstříku dne 4.12.2014. Dne 4.12.2014 byla zapsána změna ve složení představenstva společnosti: Noví členové: Jaroslav Štěpař, Miroslav Stančík (členové představenstva) Původní členové: Pavel Schiesser (místopředseda představenstva), Tomáš Lánský (člen představenstva) Dne 4.12.2014 byla zapsána změna ve složení dozorčí rady: Nový člen: Rudolf Bochenek Původní členové: Brian Albert Wardrop, Karolina Procházková, Michal Aron


27

1.3. Organizační struktura společnosti Společnost LANEX a.s. je řízena představenstvem a kontrolována dozorčí radou. Je organizačně rozdělena na tyto servisní centrální úseky: technický úsek finanční úsek ■ úsek řízení kvality ■ personální úsek ■ úsek controllingu ■ úsek marketingu ■ ■

1.4. Identifikace skupiny Skupinu LANEX tvoří společnost LANEX a.s., se svými dceřinými společnostmi LANEX Polska Sp. z o. o. a LANEX-KANAT O.O.O. Sesterskou společností byla do 19.11.2014 společnost SINGING ROCK s.r.o. 1.5. Představenstvo a dozorčí rada Jména a příjmení členů statutárního a dozorčího orgánu a jejich funkce ke dni účetní závěrky: Představenstvo Rudolf Gregořica předseda představenstva Jaroslav Štěpař člen představenstva Miroslav Stančík člen představenstva Dozorčí rada Rudolf Bochenek člen dozorčí rady

2. ÚČETNÍ METODY A OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, kterou jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Tato účetní závěrka je řádnou účetní závěrkou a nebyla sestavena pro žádný konkrétní účel, transakci nebo uživatele. Při přijímání rozhodnutí by se uživatelé neměli spoléhat výhradně na tuto účetní závěrku a měli by před přijetím rozhodnutí podniknout další příslušná dotazování. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (tis. Kč).

28

3. PŘEHLED VÝZNAMNÝCH ÚČETNÍCH PRAVIDEL A POSTUPŮ 3.1. Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě. Účetní jednotka rovněž účtuje o drobném dlouhodobém majetku, jehož ocenění činí od 20 tis. Kč do 40 tis. Kč a jeho hodnota je odepisována po dobu 24 měsíců. Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a zaúčtovanou ztrátu ze snížení hodnoty. Úroky z úvěrů na pořízení dlouhodobého majetku již nevstupují do jeho pořizovací ceny. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku vytvořeného vlastní činností je provedeno ve skutečných nákladech zahrnujících přímé náklady a výrobní režii bezprostředně související s vytvořením tohoto majetku. Reprodukční pořizovací cenou se oceňuje dlouhodobý hmotný majetek nabytý darováním, na základě smlouvy o koupi najaté věci (účtuje se souvztažným zápisem na příslušný účet oprávek) a vklad dlouhodobého hmotného majetku. Reprodukční cena se určuje dle znaleckého posudku nebo odborným odhadem, tj. ceny obvyklé. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého hmotného majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku lineární odpisovou metodou následujícím způsobem: Druh dlouh. hmot. majetku Budovy Výrobní stroje - z toho textilní stroje s pořizovací cenou nad 1 mil. Kč. Počítačové systémy Dopravní prostředky – osobní Dopravní prostředky – nákladní Inventář – nábytek Inventář – kovové konstrukce, regály

Metoda odpisování lineární lineární lineární lineární lineární lineární lineární lineární

Počet let 30 8 10 4 4 8 8 12

Majetek pořízený formou finančního pronájmu je odepisován u pronajímatele. Hmotný dlouhodobý majetek s následnou koupí najaté věci, pokud náklady související s jeho pořízením nepřevýší částku 40 tis. Kč, se neodepisuje. Technická zhodnocení na najatém dlouhodobém majetku jsou odpisována lineární metodou po dobu odhadované životnosti. Majetek pořízený formou smlouvy o nájmu je odpisován společností jakožto nájemcem na základě smlouvy. Zisky a ztráty z prodeje nebo vyřazení majetku jsou určeny jako rozdíl mezi výnosy z prodeje a účetní zůstatkovou hodnotou majetku k datu prodeje a jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. K 31.12.2014 byla vytvořena opravná položka k dlouhodobému hmotnému majetku ve výši 500 tis. Kč. 3.2. Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 60 tis. Kč v jednotlivém případě. Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a zaúčtovanou ztrátu ze snížení hodnoty. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého nehmotného majetku. Dlouhodobý nehmotný majetek je odpisován lineárně na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: Druh dlouh. nehm. majetku Software Ocenitelná práva

Metoda odpisování lineární lineární

Opravné položky nebyly k dlouhodobému nehmotnému majetku vytvořeny.

Počet let 4 4


29

3.3. Dlouhodobý finanční majetek V dlouhodobém finančním majetku jsou zaúčtovány podíly v ovládaných dceřiných společnostech. Tento majetek je oceněn při pořízení pořizovací cenou. K datu účetní závěrky je jeho hodnota podílů v cizích měnách přepočtena kurzem ČNB k 31.12. daného roku. Nerealizované zisky a ztráty jsou účtovány jako samostatná součást vlastního kapitálu v případě, že se nejedná o snížení hodnoty, jež je trvalého charakteru. K datu účetní závěrky jsou majetkové účasti oceněny v pořizovacích cenách snížených o opravné položky. 3.4. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Součástí pořizovací ceny zásob jsou též náklady související s jejich pořízením – přepravné, poštovné, balné, clo, provize. Nakoupené zásoby materiálu a zboží na skladě jsou vedeny v průměrných cenách zjištěných jako vážený aritmetický průměr z pořizovacích cen, který se počítá při každém přírůstku zásob, nejméně jednou za měsíc. Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady na základě plánovaných kalkulací podle stanoveného kalkulačního vzorce, tzn. přímými náklady vynaloženými na jejich vytvoření (materiálovými a mzdovými) a částí nepřímých nákladů (výrobní režie), které se k tomuto vytvoření (výrobě) vztahují. Výdeje zásob hotových výrobků a polotovarů ze skladu jsou účtovány pevnými (standardními) skladovými cenami. Opravné položky jsou tvořeny v případech, kdy snížení ocenění zásob v účetnictví není trvalého charakteru, na základě věkové analýzy zásob. Na zásoby s posledním příjmem v roce 2013 a starší byly vytvořeny 50% opravné položky. Na základě individuálního posouzení je tvořena 100% opravná položka. 3.5. Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o příslušné opravné položky k pochybným a nedobytným pohledávkám. U pohledávek vymáhaných soudní cestou nebo přihlášených do konkurzu jsou vytvářeny 100% opravné položky. K pohledávkám po lhůtě splatnosti více jak 180 dnů jsou vytvářeny opravné položky v plné výši. Na základě individuálního posouzení je tvořena opravná položka i u pohledávek kratší dobu po splatnosti, kde společnost vnímá riziko nesplacení pohledávek v plné výši. K datu účetní závěrky je hodnota pohledávek v cizí měně přepočtena kurzem ČNB k 31.12. daného roku. 3.6. Závazky z obchodních vztahů Závazky z obchodních vztahů jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. K datu účetní závěrky je hodnota závazků v cizí měně přepočtena kurzem ČNB k 31.12. daného roku. 3.7. Úvěry Úvěry jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky. Úroky jsou časově rozlišovány a účtovány do výsledku hospodaření za účetní období. K datu účetní závěrky je hodnota úvěrů v cizí měně přepočtena kurzem ČNB k 31.12. daného roku. 3.8. Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem České národní banky platným ke dni uskutečnění účetního případu. K datu účetní závěrky jsou relevantní aktiva a pasiva přepočtena kurzem ČNB platnému k datu, ke kterému je účetní závěrka sestavena. 3.9. Daně 3.9.1. Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů je použita metoda lineárního odpisování – u dlouhodobého hmotného majetku do 100 tis. Kč a metoda zrychleného odpisování – u dlouhodobého hmotného majetku nad 100 tis. Kč. Drobný hmotný dlouhodobý majetek s pořizovací cenou do 40 tis. Kč se daňově neodepisuje. 3.9.2. Splatná daň Při výpočtu splatné daně vychází vedení společnosti z porozumění interpretace daňových zákonů platných v České republice k datu sestavení účetní závěrky a je přesvědčeno o správnosti výše daně v souladu s platnými daňovými předpisy České republiky. S ohledem na existenci různých interpretací daňových zákonů a předpisů ze strany třetích osob včetně orgánů státní správy, závazek z daně z příjmů vykázaný v účetní závěrce společnosti se může změnit podle konečného stanoviska finančního úřadu.

30

3.9.3. Odložená daň Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu. Odložená daň je zaúčtována do výkazu zisku a ztráty. Odložené daňové pohledávky a závazky jsou vzájemně započítány a v rozvaze vykázány v celkové netto hodnotě a výjimkou případů, kdy nelze některé dílčí daňové pohledávky započítávat proti dílčím daňovým závazkům. 3.10. Snížení hodnoty Ke každému rozvahovému dni společnost prověřuje účetní hodnotu svého majetku, aby objevila náznaky toho, zda nedošlo ke ztrátě ze snížení hodnoty majetku. Existují-li takové signály, je odhadnuta realizovatelná hodnota majetku a určen případný rozsah ztráty ze snížení hodnoty. 3.11. Zápůjční náklady Zápůjční náklady z úvěrů (úroky) související s pořízením, výstavbou nebo výrobou dlouhodobého majetku jsou zaúčtovány do výkazu zisku a ztráty v období, v němž vznikají. 3.12. Výnosy Výnosy jsou zaúčtovány v hodnotě přijatého plnění nebo plnění, které bude přijato, a představují pohledávky za zboží a služby poskytnuté v průběhu běžné činnosti, po odečtení slev a daně z přidané hodnoty. Tržby z prodeje zboží jsou zaúčtovány v okamžiku, kdy dojde k doručení zboží a převedení práv vztahujících se k tomuto zboží. Úrokový výnos je časově rozlišován na základě výše nezaplacené části jistiny a efektivní úrokové sazby, která představuje sazbu diskontující odhadované budoucí peněžní příjmy na čistou účetní hodnotu daného aktiva po čekávanou dobu životnosti finančních aktiv. Příjem z dividend je zaúčtován ve chvíli, kdy je deklarováno právo na přijetí dividend. 3.13. Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat. 3.14. Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a ekvivalenty lze analyzovat takto: (údaje v tis. Kč) Pokladní hotovost a peníze na cestě Účty v bankách Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem

k 31.12.2014 271 2 383 2 654

k 31.12.2013 299 1 587 1 886

Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně. 3.15. Deriváty Společnost zajišťuje budoucí hodnotu exportů v měně EUR formou uzavřených derivátů – opčních strategií. K datu hotovostního vypořádání derivátu dochází k zaúčtování realizovaného zisku nebo ztráty a ke zrušení podrozvahových zápisů. Všechny deriváty realizované do 31.12.2014 byly zahrnuty do finančních výnosů a nákladů za dané zdaňovací období. Reálná hodnota otevřených nerealizovaných derivátů na rok 2015 představuje na základě ocenění bank k 31.12.2014 zápornou hodnotu ve výši 1 514 tis. Kč (záporná hodnota k 31.12.2013: 8 454 tis. Kč) a je vykázána jako jiný krátkodobý závazek ve výši 1 514 tis. Kč (k 31.12.2013: 6 391 tis. Kč) a jako jiný dlouhodobý závazek ve výši 0 tis. Kč (k 31.12.2013: 2 063 tis. Kč). Vzhledem k tomu, že tyto deriváty nesplňují podmínky pro zajišťovací deriváty (nesplňují podmínku vysoké účinnosti v rozmezí od 80 % do 125 %), jsou tyto deriváty klasifikovány jako deriváty k obchodování a o změně jejich budoucí hodnoty oproti hodnotě jejich ocenění k 31.12.2013 je účtováno do výsledku běžného období (tj. změna hodnoty otevřených derivátových pozic 2014 oproti 2013 činí výnos ve výši 6 939 tis. Kč). 3.16. Změny účetních metod V průběhu účetního období nedošlo ke změnám účetních metod.


31

4. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 4.1. 4.1.1.

Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek

Pořizovací cena (údaje v tis. Kč) Stav k 1.1.2013

Přírůstky

Úbytky

39 713 1 348 41 061

2 048 0 2 048

1 270 0 1 270

Stav k 1.1.2013

Přírůstky

Úbytky

24 684 1 294 25 978

9 283 28 9 311

1 270 0 1 270

Software Ocenitelná práva Celkem

Stav k 31.12.2013 40 491 1 348 41 839

Přírůstky

Úbytky

599 147 746

586 75 661

Stav k 31.12.2013 32 697 1 322 34 019

Přírůstky

Úbytky

8 274 29 8 303

586 75 661

Stav k 31.12.2014 40 504 1 420 41 924

Oprávky (údaje v tis. Kč)


Stav k 31.12.2014 40 385 1 276 41 661

Zůstatková hodnota (údaje v tis. Kč)


Stav k 31.12.2013 7 794 26 7 820

Stav k 31.12.2014 119 144 263

Společnost pořídila v roce 2014 nehmotný majetek účtovaný přímo do nákladů v částce 114 tis. Kč (2013: 68 tis. Kč). Mezi hlavní přírůstky nehmotného majetku patří technické zhodnocení software SAP ve výši 599 tis. Kč. Mezi hlavní úbytky ve výši 163 tis. Kč patří vyřazení docházkového software a zálohovacího software ve výši 129 tis. Kč. 4.1.2.

Dlouhodobý hmotný majetek

Pořizovací cena (údaje v tis. Kč)

Pozemky Stavby Sam. hmotné mov. věci Nedokon. DHM Posk. zál. DHM Celkem

Stav k 1.1.2013 1 014 189 143 477 479 6 047 263 673 946

Přírůstky

Úbytky

0 9 917 13 560 27 480 23 984

9 1 158 3 104 6 047 263 10 581

Stav k 1.1.2013 76 069 369 585 445 654

Přírůstky

Úbytky

6 770 25 081 31 851

1 158 3 104 4 262

Stav k 31.12.2013 1 005 197 902 487 935 27 480 687 349

Přírůstky

Úbytky

6 500 1 586 13 570 0 250 21 906

0 212 5 221 27 480 5 940

Stav k 31.12.2013 81 681 391 562 473 243

Přírůstky

Úbytky

6 616 26 368 32 984

212 5 221 5 433

Stav k 31.12.2014 7 505 199 276 496 284 0 250 703 315

Oprávky (údaje v tis. Kč)

Stavby Sam. hmotné mov. věci Celkem

Stav k 31.12.2014 88 085 412 709 500 794

32

Opravná položka (údaje v tis. Kč)

Sam. hmotné mov. věci Celkem

Stav k 1.1.2013 0 0

Přírůstky

Úbytky

0 0

0 0

Stav k 31.12.2013 0 0

Přírůstky

Úbytky

500 500

0 0

Stav k 31.12.2014 500 500

Zůstatková hodnota (údaje v tis. Kč) Pozemky Stavby Sam. hmotné mov. věci Nedok. DHM Posk. zál. DHM Celkem

Stav k 31.12.2013 1 005 116 221 96 373 27 480 214 106

Stav k 31.12.2014 7 505 111 191 83 075 0 250 202 021

Společnost pořídila v roce 2014 hmotný majetek účtovaný přímo do nákladů v částce 1 194 tis. Kč (2013: 1 260 tis. Kč). Mezi nejvýznamnější přírůstky staveb patří technické zhodnocení skladu hotových výrobků ve výši 673 tis. Kč, technické zhodnocení výrobních hal ve výši 630 tis. Kč a technické zhodnocení administrativní budovy ve výši 215 tis. Kč. V samostatných hmotných movitých věcech bylo významným přírůstkem pořízení 4 ks nových vysokozdvižných vozíků LINDE ve výši 2 951 tis. Kč, 2 ks skacích strojů FRIMAL ve výši 2 987 tis. Kč, 4 ks pletacích strojů RATERA ve výši 1 031 tis. Kč a 2 ks pletacích strojů HERZOG ve výši 1 616 tis. Kč. 4.1.3.

Majetek zatížený zástavním právem

Majetek zatížený zástavním právem slouží k zajištění pohledávek vyplývajících ze Smlouvy o úvěrové lince ze dne 19.11.2014 do výše 150 mil. Kč uzavřené mezi bankou Česká spořitelna, a.s. a LANEX a.s. Nemovitosti Na základě Smlouvy o zástavě nemovitých věcí ze dne 19.11.2014 uzavřené mezi Zástavním věřitelem Česká spořitelna, a.s. a Zástavcem LANEX a.s. jsou dány do zástavy nemovitosti zapsané v katastru nemovitostí u Katastrálního úřadu pro Moravskoslezský kraj se sídlem v Opavě – katastrální pracoviště Opava, pro katastrální území Bolatice na listu vlastnictví č. 425 a v katastru nemovitostí u Katastrálního úřadu pro Olomoucký kraj se sídlem v Olomouci – katastrální pracoviště Olomouc, pro katastrální území Stará Libavá na listu vlastnictví č. 33. Celková zůstatková hodnota zastavených nemovitostí k 31.12.2014 činí – budovy 111 191 tis. Kč (k 31.12.2013: 115 994 tis. Kč), pozemky 7 505 tis. Kč (31.12.2013: 1 005 tis. Kč). Movité věci Na základě notářského zápisu NZ 1097/2014 ze dne 26.11.2014 je uzavřena zástavní smlouva se společností Česká spořitelna, a.s., jako Zástavním věřitelem a LANEX a.s. jako Zástavcem, týkající se zřízení zástavního práva k souboru věcí movitých uvedených v notářském zápisu. Zůstatková hodnota souboru věci movitých činí k 31.12.2014: 70 449 tis. Kč. (k 31.12.2013 hodnota zastaveného movitého majetku: 14 739 tis. Kč). Pohledávky Na základě Smlouvy o zřízení zástavního práva k pohledávkám z obchodních vztahů ze dne 26.11.2014 uzavřenou mezi Zástavním věřitelem Česká spořitelna, a.s. a Zástavcem LANEX a.s. je zřízeno zástavní právo k pohledávkám z obchodních vztahů jako zajištění ke Smlouvě o úvěrové lince ze dne 19.11.2014.


33

Na základě Smlouvy o zřízení zástavního práva k pohledávkám z bankovních účtů ze dne 19.11.2014 uzavřenou mezi Zástavním věřitelem Česká spořitelna, a.s. a Zástavcem LANEX a.s. je zřízeno zástavní právo k pohledávkám z bankovních účtů jako zajištění ke Smlouvě o úvěrové lince ze dne 19.11.2014. Zásoby Na základě notářského zápisu NZ 1097/2014 ze dne 26.11.2014 je uzavřena zástavní smlouva se společností Česká spořitelna, a.s., jako Zástavním věřitelem a LANEX a.s., jako Zástavcem, týkající se zřízení zástavního práva k zásobám surovin, polotovarů, hotových výrobků a zboží, které Zástavce vlastní a nacházejí se v areálu sídla Zástavce nebo v jakémkoliv jiném skladu, kde jsou zásoby ve vlastnictví Zástavce. 4.2. Dlouhodobý finanční majetek 4.2.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách (údaje v tis. Kč)

LANEX Polska Sp. z o.o., Dabrowa Gornicza LANEX – KANAT o.o.o. OREL, Ruská federace CELKEM

Podíl na základním kapitálu

Výše podílu k 31.12.2014

Výše podílu k 31.12.2013

Výše vlast. kapit.

Výše výsledku hospodaření

Příjem z dividend

100 %

973

990

7 602

3 910

3 875

66 %

15 983

24 819

23 037

-131

0

16 956

25 809

Tento dlouhodobý finanční majetek nebyl a není zatížen zástavním právem. Údaje pro společnost LANEX Polska a LANEX-KANAT jsou uvedeny na základě neauditovaných účetních závěrek. 4.3. Pohledávky 4.3.1. Věková struktura pohledávek z obchodních vztahů (údaje v tis. Kč) Rok

2014

2013

Kategorie

Brutto Opr. položky Netto Brutto Opr. položky Netto

Do splatnosti

75 775 0 75 775 70 560 0 70 560

0 – 90 dní 12 993 -24 12 969 11 420 0 11 420

91 - 180 dní

Po splatnosti 181 – 360 dní

4 491 -831 3 660 109 0 109

102 0 102 316 -316 0

1–2 roky 130 -130 0 96 -96 0

Celkem po splatnosti

Celkem

2 a více let 2 752 -2 752 0 3 065 -3 065 0

20 468 -3 737 16 731 15 006 -3 477 11 529

96 243 -3 737 92 506 85 566 -3 477 82 089

4.3.2. Jiné pohledávky Jiné krátkodobé pohledávky ve výši 1 540 tis. Kč k 31.12.2014 představují daň z přidané hodnoty k fakturám, které společnost LANEX a.s. obdržela v měsíci lednu 2015, svým zdanitelným plněním však patří do roku 2014 (k 31.12.2013 byly tyto pohledávky ve výši 1 558 tis. Kč). 4.3.3. Pohledávky k podnikům ve skupině Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů (údaje v tis. Kč) Název společnosti LANEX Polska LANEX-KANAT SINGING ROCK* Celkem krátkodobé pohledávky k podnikům ve skupině Pohledávky mimo skupinu Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů celkem

*Společnost Singing Rock s.r.o. již není součástí skupiny k 31.12.2014

Stav k 31.12.2014 7 667 4 287 0

Stav k 31.12.2013 6 191 3 653 3 294

11 954 80 552 92 506

13 138 68 951 82 089

34

4.3.4. Daňové pohledávky V daňových pohledávkách společnost vykazuje k 31.12.2014 pohledávku z titulu nadměrného odpočtu DPH ve výši 3 461 tis. Kč. K 31.12.2013 společnost vykazovala pohledávku z titulu nadměrného odpočtu DPH ve výši 5 471 tis. Kč a pohledávku z titulu přeplatku daně z příjmů právnických osob ve výši 3 263 tis. Kč. 4.4. Krátkodobé závazky 4.4.1. Věková struktura krátkodobých závazků z obchodních vztahů (údaje v tis. Kč) Rok 2014 2013

Kategorie

Do splatnosti

Krátkodobé Krátkodobé

0 – 90 dní 1 977 5 080

65 748 66 947

91 – 180 dní 100 0

Po splatnosti 181 – 360 dní 0 0

1 – 2 roky 0 0

2 a více let 0 0

Celkem po splatnosti

Celkem

2 077 5 080

67 825 72 027

4.4.2. Závazky k podnikům ve skupině Krátkodobé závazky z obchodních vztahů (údaje v tis. Kč) Název společnosti LANEX Polska SINGING ROCK* Celkem krátkodobé závazky k podnikům ve skupině Závazky mimo skupinu Krátkodobé závazky z obchodních vztahů celkem

Stav k 31.12.2014 543 0

Stav k 31.12.2013 605 463

543 67 282 67 825

1 068 70 959 72 027

* Společnost Singing Rock s.r.o.již není součástí skupiny k 31.12.2014 4.4.3. Daňové závazky V daňových závazcích společnost vykazuje zejména k 31.12.2014 závazek z titulu daně z příjmů právnických osob ve výši 3 663 tis. Kč (k 31.12.2013 společnost vykazovala pohledávku ve výši 3 263 tis. Kč). 4.4.4. Jiné závazky Jiné krátkodobé závazky ve výši 1 514 tis. Kč k 31.12.2014 představují krátkodobou část reálné hodnoty nerealizovaných derivátů k tomuto datu (dlouhodobá část je vykazovaná v dlouhodobých jiných závazcích ve výši 0 tis. Kč). K 31.12.2013 společnost vykazovala krátkodobou část reálné hodnoty nerealizovaných derivátů ve výši 6 391 tis. Kč. Dlouhodobá část byla vykazovaná v dlouhodobých jiných závazcích ve výši 2 063 tis. Kč. 4.5. Bankovní úvěry 4.5.1. Bankovní úvěry dlouhodobé (údaje v tis. Kč) Banka/ Věřitel ČSOB – strojní SIMA ČSOB – strojní Austrof. ČSOB - akviziční ČSOB – investiční UniCredit - akviziční ČS – refinanční úvěr

Celkem Z toho splatno do 1 roku Celkem dlouhodobé úvěry

Měna EUR CZK CZK CZK CZK CZK

Zůstatek k 31.12.2014 0 0 0 0 0 38 333

Zůstatek k 31.12.2013 6 485 12 988 8 900 13 180 2 493 0

38 333 6 666 31 667

44 046 22 531 21 515

Úrok. sazba 2014 3 měs. EURIB+1,9 % 3 měs. PRIB+1,65 % 3 měs. PRIB+1,9 % 3 měs. PRIB+1,5 % 3 měs. PRIB+1,6 % 3 měs PRIB +1,5 %

Forma zajištění 2014 Zást.nemovitostí, pohledávek Zást.nemovitostí,movitých věcí Zást.nemovitostí, pohledávek Zást.nemovitostí, pohledávek Zást.nemovitostí,směnkou Zást.nemovitostí,movitých věcí,zásob, pohledávek,směnky, Zást.podílů, Zást.právo akcií


35

Splátkový kalendář dlouhodobých úvěrů (údaje v tis. Kč) Banka/Věřitel ČS – refinanční úvěr Celkem

2015 6 666 6 666

2016 6 667 6 667

2017 6 667 6 667

2018 6 667 6 667

Ostatní 11 666 11 666

Celkem 38 333 38 333

Část úvěrů splatná do jednoho roku v celkové výši 6 666 tis. Kč je k 31.12.2014 v souladu s platnými účetními předpisy vykázána jako součást krátkodobých bankovních úvěrů (k 31.12.2013: 22 531 tis. Kč). K bankovním úvěrům se váží jisté smluvní podmínky, jejichž porušení může vést k okamžité splatnosti úvěru. K 31.12.2014 společnost tyto podmínky splňuje. 4.5.2. Krátkodobé bankovní úvěry (údaje v tis. Kč) Banka / Věřitel

Měna CZK USD EUR CZK CZK CZK

Zůstatek k 31.12.2014 0 0 0 0 0 10 747

Zůstatek k 31.12.2013 57 000 0 521 9 578 22 000 0

ČSOB revolving ČSOB kontokorent UniCredit kontokorent UNICREDIT kontok. UNICREDIT revolving. ČS kontokorent ČS revolving

CZK

70 000

0

80 747 6 666 87 413

89 099 22 531 111 630

Celkem Splátky dlouh. úvěrů do 1 roku Celkem

Úroková sazba 2014 1 měs. PRIB+1,2 % O/N LIB+1,45 % 1 týd. EURRIB+1,25 % 1 týd. PRIB+1,25 % 1 měs. PRIB+1,25 % 1 měs PRIB +1,15 % 1 měs PRIB +1,15 %

Forma zajištění 2014 Nemovitosti, zásoby a pohledávky Nemovitosti, zásoby a pohledávky Nemovitosti, zásoby a pohledávky Nemovitosti, zásoby a pohledávky Nemovitosti, zásoby a pohledávky Nemovitosti,movitý majetek, Pohledávky,zásoby,směnka Nemovitosti,movitý majetek, Pohledávky,zásoby,směnky Zást.podílů, Zást.právo akcií

4.6. Daň z příjmů 4.6.1. Odložená daň Zůstatek odložené daně lze analyzovat následovně: (údaje v tis. Kč) Z nedaňových opravných položek a rezerv Z rozdílu DZC a ÚZC dlouhodobého majetku Celkem odložený daňový závazek

Stav k 31.12.2014 3 334 -16 226 -12 892

Stav k 31.12.2013 2 789 -18 518 -15 729

4.6.2. Daňový náklad Výše daně za rok 2014 a 2013 může být porovnána se ziskem dle výkazu zisku a ztráty následovně: (údaje v tis. Kč) Zisk před zdaněním Daňový dopad nákladů/výnosů, které nejsou daňově uznatelné Základ daně Uplatění nákladů na výzkum a vývoj Sazba daně z příjmu Sleva na dani Splatná daň

Stav k 31.12.2014 24 897 12 942 37 839 -3 948 19 % -121 6 318

Stav k 31.12.2013 -4 246 9 112 4 866 -4 866 19 % 0 0

4.6.3. Splatné závazky z titulu sociálního a zdravotního pojištění a daňové nedoplatky Výše dluhů z titulu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti k 31.12.2014 činila 2 237 tis. Kč (k 31.12.2013: 2 051 tis. Kč). Výše dluhů z titulu veřejného zdravotního pojištění činila 1 003 tis. Kč k 31.12.2014 (k 31.12.2013: 924 tis. Kč).

36

Společnost nemá žádné dluhy z titulu sociálního a zdravotního pojištění po splatnosti. Společnost nemá vůči místně příslušným finančním orgánům daňové nedoplatky. 4.7. Rezervy a opravné položky (údaje v tis. Kč)

Ostatní rezervy Opravné položky k zásobám Opravná položka k dlouh. majetku Opravné položky k pohledávkám Celkem

Stav k 1.1.2013 9 764 225 0 3 298 13 287

Tvorba

Čerpání

8 879 197 0 203 9 279

4 714 225 0 24 4 963

Stav k 31.12.2013 13 929 197 0 3 477 17 603

Tvorba

Čerpání

20 108 239 500 1 005 21 852

18 198 197 0 745 19 140

Stav k 31.12.2014 15 839 239 500 3 737 20 315

Ostatní rezervy představují rezervy na nevybranou dovolenou, doplatek mezd závislých na výsledcích roku 2014 a odhad potenciálních nákladů na případné soudní spory. 4.8. Výnosy z běžné činnosti podle hlavních činností (údaje v tis. Kč)

Tržby z prodeje zboží Tržby z prodeje vl. výrobků Tržby z prodeje služeb Tržby celkem

Období do 31.12.2014 Tuzem. Zahr. 16 228 25 646 164 346 492 682 8 680 3 886 189 254 522 214

Obdobído 31.12.2013 Tuzem. Zahr. 11 880 20 799 100 041 512 494 12 663 2 230 124 584 535 523

Celkem 41 874 657 028 12 566 711 468

Celkem 32 679 612 535 14 893 660 107

4.9. Transakce se spřízněnými subjekty 4.9.1. Výnosy realizované se spřízněnými subjekty 2014 (údaje v tis. Kč) Subjekt LANEX Polsko LANEX KANAT SINGING ROCK* Celkem

Vztah ke společnosti dceř. spol. dceř. spol. sester. spol.

Zboží

Výrobky

Materiál

Služby

Prov. výnosy

1 840 1 950 2 3 792

26 387 10 075 11 557 48 019

15 2 266 73 2 354

48 0 3 182 3 230

740 0 11 751

Zboží

Výrobky

Materiál

Služby

Prov. výnosy

222 0 6 729 2 690 9 641

19 921 0 6 951 10 839 37 711

7 0 2 243 11 2 261

17 0 0 3 438 3 455

782 0 0 35 817

Fin. výnosy 3 875 0 0 3 875

Celkem

Fin. výnosy 3 273 1 773 177 2 5 225

Celkem

32 905 14 291 14 825 62 021

*Období 1.1. - 18.11.2014

2013 (údaje v tis. Kč) Subjekt LANEX Polsko Q-FLEX LANEX KANAT SINGING ROCK Celkem

Vztah ke společnosti dceř. spol. dceř. spol. dceř. spol. sester. spol.

24 222 1 773 16 100 17 015 59 110

4.9.2. Nákupy realizované se spřízněnými subjekty 2014 (údaje v tis. Kč) Subjekt LANEX Polsko LANEX KANAT SINGING ROCK* Celkem


*Období 1.1. - 18.11.2014

Zboží 462 0 133 595

Výrobky 0 5 665 3 395 9 060

Služby 6 0 2 8

Materiál 0 0 85 85

Finanční náklady 0 0 0 0

Celkem 468 5 665 3 615 9 748


37

2013 (údaje v tis. Kč) Subjekt LANEX Polsko Q-FLEX SINGING ROCK Celkem


Zboží 437 0 1 386 1 823

Výrobky 0 0 2 580 2 580

Služby 5 0 14 19

Materiál 0 0 180 180

Finanční náklady 0 380 0 380

Celkem 442 380 4 160 4 982

4.10. Spotřebované nákupy (údaje v tis. Kč) Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřebované nákupy celkem

Období do 31.12.2014 401 012 28 654 429 666

Období do 31.12.2013 373 302 33 201 406 503

4.11. Služby (údaje v tis. Kč) Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Telefon, fax, internet Nájemné Přepravné Provize Kooperace Ochrana objektu Výstavy, konference, náklady na propagaci Inzerce Certifikace, ISO Právní služby Personální služby, poradenství, školení Údržba SW/HW Ostatní služby včetně auditu Celkem

Období do 31.12.2014 7 227 4 006 585 1 441 511 20 645 3 953 4 176 1 645 4 368 783 728 2 669 1 131 2 875 4 536 61 279

Období do 31.12.2013 8 239 4 266 628 1 734 547 17 439 3 654 3 800 1 517 3 593 783 805 1 441 640 2 896 4 477 56 459

4.12. Náklady, výnosy z prodeje materiálu Náklady a výnosy z prodeje materiálu představují zejména prodeje palet a odpadu. 4.13. Ostatní provozní výnosy (údaje v tis. Kč) Přijaté nájemné Pojistné plnění a náhrady škod Dotace Ostatní provozní výnosy Celkem

Období do 31.12.2014 3 129 383 667 990 5 169

Období do 31.12.2013 3 058 326 32 1 169 4 585

38

4.14. Ostatní provozní náklady (údaje v tis. Kč) Dary Ostatní pokuty a penále Odpisy pohledávek a postoupené pohledávky Pojištění majetku Manka a škody v provozní oblasti Ostatní provozní náklady Celkem

Období do 31.12.2014 60 1 392 1 454 44 614 2 565

Období do 31.12.2013 250 3 758 1 475 9 279 2 774

Období do 31.12.2014 5 012 0 5 012

Období do 31.12.2013 8 909 1 773 10 682

4.15. Ostatní finanční výnosy (údaje v tis. Kč) Kurzové zisky Výnosy z likvidace dceř. spol. Q-FLEX Celkem

4.16. Ostatní finanční náklady (údaje v tis. Kč) Období do 31.12.2014 5 025 1 272 9 734 0 16 031

Kurzové ztráty Bankovní výlohy Náklady z derivátových operací Náklady z likvidace dceř. spol. Q-FLEX Celkem

Období do 31.12.2013 8 912 1 435 13 024 380 23 751

4.17. Náklady na výzkum a vývoj Společnost má vlastní pracoviště výzkumu a vývoje. Každoročně schvaluje projekty výzkumu a vývoje, které řeší vznik nových výrobků nebo zlepšení technických vlastností výrobků již vyvinutých a vyráběných. Náklady na výzkum a vývoj v roce 2014 činí 3 948 tis. Kč, v roce 2013 ve společnosti LANEX a.s. činily 4 866 tis. Kč. Tyto náklady jsou uplatňovány jako odpočitatelná položka ze základu daně. Za rok 2014 je jako odčitatelná položka ze základu daně uplatněno celých 3 948 tis. Kč (k 31.12.2013: 4 866 tis. Kč). 5. ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY 5.1. Osobní náklady a počet zaměstnanců Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a členů vedení společnosti za rok 2014 a 2013 je následující: 2014 (údaje v tis. Kč) Počet Zaměstnanci Vedení společnosti Celkem

356 9 365

Mzdové náklady 86 209 9 575 95 784

Soc. a zdrav. zabezpečení 28 200 3 269 31 469

Ostatní náklady 3 030 75 3 105

Osobní náklady celkem 117 439 12 919 130 358

Mzdové náklady 80 037 10 020 90 057

Soc. a zdrav. zabezpečení 26 855 3 021 29 876

Ostatní náklady 2 788 53 2 841

Osobní náklady celkem 109 680 13 094 122 774

2013 (údaje v tis. Kč) Počet Zaměstnanci Vedení společnosti Celkem

354 7 361

Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem vedení společnosti se rozumí management (odborní ředitelé).


39

5.2. Poskytnuté zápůjčky, úvěry či ostatní plnění, V roce 2014 a 2013 obdrželi členové představenstva, dozorčí rady a členové řídících orgánů následující příspěvky a odměny nad rámec základního platu: 2014 (údaje v tis. Kč) Příspěvky na penzijní připojištění Odměny Osobní vozy s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků)

Představenstvo 0 0

Dozorčí rada 0 0

Členové řídících orgánů 110 0

0

0

42

Představenstvo 0 0

Dozorčí rada 4 0

Členové řídících orgánů 87 0

0

0

15

2013 (údaje v tis. Kč) Příspěvky na penzijní připojištění Odměny Osobní vozy s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků)

6. ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ÚČETNICTVÍ

Ručení třetím osobám Společnost LANEX a.s. poskytla záruky na úvěr pro dceřinou společnost LANEX Polska ve výši 1 000 tis. PLN (tj. 6 492 tis. Kč). Dále poskytla záruku ve výši 30 tis. EUR (tj. 832 tis. Kč) společnosti AUSTROMAR, obchodní a dopravní spol. s r.o., Praha do 4.11.2015 z důvodu ztracených dokumentů. Prostřednictvím Československé obchodní banky, a.s. Praha je poskytnuta záruka do výše 200 tis. Kč Celnímu ředitelství Ostrava na Jiné operace než režim tranzitu (globální záruka). Ekologické závazky K 31.12.2014 neexistuje ekologický audit společnosti. Vedení společnosti si není vědomo žádných potenciálních budoucích závazků souvisejících se škodami způsobenými minulou činností ani závazků souvisejících s prevencí možných škod budoucích. Soudní spory V souvislosti s pasivními soudními spory vedenými proti Společnosti je v účetnictví v roce 2014 vykázána nákladová rezerva ve výši 9 263 tis. Kč. Podrozvahová evidence Společnost účtuje v podrozvahové evidenci o následujících položkách: drobný hmotný majetek s pořizovací hodnotou od 1 tis. Kč do 20 tis. Kč; drobný nehmotný majetek od 5 tis. Kč do 60 tis. Kč; ■ majetek pořízený na finanční a operativní leasing; ■ promlčené pohledávky a dividendy; ■ uzavřené opční strategie na zajištění kurzu; ■ poskytnuté záruky. ■ ■

40

7. UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Statutární orgány společností LANEX a.s. a Drandy s.r.o. připravují projekt fúze sloučením, na jehož základě dojde k zániku společnosti LANEX a.s. a k přechodu jejího jmění na společnost Drandy s.r.o. Rozhodným dnem fúze byl stanoven 1. leden 2015. Po datu účetní závěrky nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku.


41

LANEX a.s. Hlučínská 96/1, 747 23 Bolatice, Česká republika Tel.: +420 553 751 111 Fax: +420 553 654 125 E-mail: [email protected] www.lanex.cz

1 Údaje o společnosti LANEX a.s., její sesterské společnosti a dceřiných společnostech 4. 2 Historie společnosti 5

Recommend Documents