1. Nota van verantwoording van het dagelijks bestuur 1

INHOUD

Pagina

1.

Nota van verantwoording van het dagelijks bestuur

2.

Jaarrekening

1

2.1

Waarderingsgrondslagen

11

2.2

Geconsolideerde balans Hoofdbedrijfschap Ambachten

13

2.3

HBA/Algemeen

19

2.4

Banketbakkersbedrijf

41

2.5

Bestratingsbedrijf

49

2.6

Bitumineus en Kunststof dakbedekkingsbedrijf

59

2.7

Consumptie - ijsbereidingsbedrijf

69

2.8

Dakdekkersbedrijf hellende daken

79

2.9

Glazenwassersbedrijf

91

2.10

Kappersbedrijf

101

2.11

Naaimachinebedrijf

113

2.12

Natuursteenbedrijf

121

2.13

Optiekbedrijf

133

2.14

Pianotechnisch bedrijf

143

2.15

Rietdekkersbedrijf

153

2.16

Schoenherstellersbedrijf

163

2.17

Schoonheidsverzorgingsbedrijf

175

2.18

Schoorsteenvegersbedrijf

187

2.19

Textielreinigingsbedrijf

195

2.20

Voegbedrijf

205

2.21 Voetverzorgingsbedrijf

217

3.

Controleverklaring

229

4.

Bijlagen

5.

4.1

Rekening van baten en lasten 2012 Afdeling Registratie en Heffing

232

4.2

Overzicht (bestemmings)heffingen 2012 Hoofdbedrijfschap Ambachten en branches

234

4.3

Overzicht financiële relaties 2012 Hoofdbedrijfschap Ambachten en branches

239

4.4

Overzicht branchebudgetten en bestedingen 2012 branches Hoofdbedrijfschap Ambachten

244

Besluit tot vaststelling van het bedrag der baten en lasten over 2012

's-Gravenhage, 5 juni 2013

247

-1INLEIDING Economische situatie Crises In het najaar van 2008 kreeg de economie met een forse crisis te maken. Die bleek vooral de financiële sector, de exportgerichte industrie en de handel te treffen. De wereldhandel stagneerde. In 2009 beleefde onze economie een record krimp van bijna vijf procent; 2010 liet gelukkig weer tekenen van herstel zien. Het herstel is in 2011 teniet gedaan door de eurocrisis die vooral te maken heeft met gebrek aan discipline in de overheidsfinanciën, zoals in Griekenland. In 2012 zag het kabinet zich genoodzaakt tot forse meerjarige bezuinigingen. Het consumentenvertrouwen liep snel terug en de werkloosheid nam toe tot een niveau dat Nederland sinds jaren niet gekend heeft. De ambachtseconomie leek onder beide crises relatief weinig te lijden te hebben gehad. De omzet steeg in 2011 zelfs nog, terwijl de werkgelegenheid vrijwel gelijk bleef. In 2012 werd echter ook in de ambachtseconomie met een daling afgesloten, omdat de binnenlandse vraag stokte en de situatie in de bouw verder verslechterde. Dat neemt niet weg dat deelsectoren waarmee het in 2008 nog bergafwaarts ging, inmiddels weer in de lift zitten, zoals technische ambachten die verwant zijn aan de maakindustrie. Tekort aan vakmensen Ondanks de economische crisis blijken nu al ambachten te kampen te hebben met een tekort aan vakbekwame medewerkers. De ontgroening en vergrijzing spelen hierin een belangrijke rol. De recessie maakt de tekorten wat minder nijpend, maar als de economie weer aantrekt, wordt het een levensgroot probleem. Temeer omdat de komende jaren de ‘babyboomers’ met pensioen gaan. Hun vertrek brengt een grote vervangingsvraag aan vakmensen met zich mee. Bovendien verdwijnen met hen potentiële opleiders, want ervaren vakbekwame ambachtsmensen zijn onmisbaar om de volgende generatie het vak bij te brengen in de praktijk. Tot 2021 zijn minstens een kwart miljoen nieuwe ambachtsmensen nodig. Omdat ook andere sectoren om de gunst van de jongeren dingen, is het van vitaal belang dat de ambachtseconomie nú haar aantrekkingskracht voor jongeren vergroot. Toekomstgericht Niet de economische neergang, maar de komende periode van groei, moet het perspectief zijn. Iedere ambachtelijke branche kan dat voor zichzelf proberen te realiseren. Maar de meeste branches zijn te klein. Meer samenwerking en coördinatie zijn nodig. Door als ambachtseconomie samen op te trekken kan meer worden bereikt. Daar ligt de grootste kracht van het HBA. Het HBA heeft de laatste jaren er in elk geval voor gezorgd dat het belang van de ambachtseconomie steeds meer herkend en erkend wordt. Onder andere door het organiseren van de Week van het Ambacht in het voorjaar en de Nacht van het Ambacht in het najaar van 2011. Deze manifestatie werd opgeluisterd door de aanwezigheid van minister Kamp van Sociale Zaken en Werkgelegenheid. Hij hield een warm pleidooi voor de ambachtseconomie, benadrukte de kansen op werk in deze sector en prees de vele kleine zelfstandigen die daarin werkzaam zijn en hun toekomst in eigen hand nemen. In het najaar 2012 vond de Dag van het Ambacht plaats, waarbij zeven parlementariërs van verschillende partijen van grote belangstelling voor de toekomst van de ambachtseconomie blijk gaven. Enkele van hen namen tevens deel aan een live radio uitzending van BNR nieuwsradio over de ambachtseconomie. HBA-voorzitter Elrie Bakker bood hen die dag het pleidooi voor de ambachtseconomie aan. Politieke situatie Het Hoofdbedrijfschap Ambachten: juridisch kader Het HBA is bedoeld voor de ambachten. Het is in 1956 opgericht om hun gemeenschappelijke belang én het algemeen belang te dienen. Het HBA maakt, zoals eerder gezegd, deel uit van de publiekrechtelijke bedrijfsorganisatie (pbo) die bestaat uit productschappen (vooral in de agrarische sector) en bedrijfschappen (zoals detailhandel, horeca, ambachten). Het HBA is, evenals de andere schappen, geen vereniging waarvan individuele ondernemers lid kunnen worden. Het is een publiekrechtelijk lichaam voor ambachtelijke branches die zich willen aansluiten. Dat kan alleen als de betrokken brancheorganisaties en bonden in voldoende mate de branche vertegenwoordigen (representatief zijn). Het HBA is als het ware een overheid in eigen kring, bestuurd door de eigen ondernemers- en werknemersorganisaties en gefinancierd door de branches zelf via heffingen aan de ondernemingen. De Sociaal-Economische Raad (SER) en verscheidene ministeries zien erop toe dat het HBA zijn wettelijke boekje niet te buiten gaat.

-2Wettelijk kader Het HBA maakt deel uit van de publiekrechtelijke bedrijfsorganisatie, het stelsel van producten bedrijfschappen dat is geregeld via de Wet op de bedrijfsorganisatie (1950). Daarmee is invulling gegeven aan de Grondwet die de mogelijkheid biedt om voor beroep en bedrijf publiekrechtelijke lichamen in te stellen. Wat betreft het bedrijfsleven is dat in de vorm van producten bedrijfschappen gebeurd. Ter onderscheid van algemene overheden (gemeenten, provincies, rijk) worden zij ook wel ‘functionele overheden’ genoemd: gericht op een bepaalde taak of werkingssfeer. Net zoals de waterschappen. Volgens de wet hebben de producten bedrijfschappen tot taak hun sectorbelang én het algemeen belang te dienen. Motie tot opheffing schappen Begin 2011 heeft de Tweede Kamer een motie aangenomen om te onderzoeken welke taken van de schappen onmisbaar zijn en waar die taken eventueel elders kunnen worden uitgevoerd. Op basis van uitvoerig onderzoek kwam het kabinet met het voorstel de taken van de schappen sterk in te krimpen en de organisaties van de schappen samen te voegen. Eind december 2011 bleek de meerderheid van de Kamer daar niet mee in te stemmen. Met negentig stemmen werd een motie aangenomen om alle zeventien schappen op te heffen. Dat standpunt heeft het Kabinet Rutte II eind 2012 overgenomen in zijn regeerakkoord. SER-adviesaanvraag Op 4 december 2012 heeft het nieuwe kabinet de SER advies gevraagd over de toekomst van de ambachtseconomie. Kern: wat te doen met het waarborgen van haar toekomstbestendigheid en met de bundeling van krachten om dat mogelijk te maken? Een unieke adviesaanvraag. De SER, het hoogste adviescollege van ondernemers- en werknemersorganisaties en onafhankelijke Kroonleden, heeft nu de kans een inspirerende visie op de ambachtseconomie te formuleren en de toekomst van de ambachtseconomie in Nederland in hoge mate te bepalen. Het HBA verwacht: noblesse oblige! De SER heeft nu de kans haar visie te formuleren, die breder is dan het HBA nu kan verwoorden, gelet op haar werkingssfeer en - zoals eerder gezegd - over een breed scala van onderwerpen gaat: de ambachtelijke beroepsopleiding, de arbeidsmarkt, het imago, het ambachtelijke ondernemerschap en de belangenbehartiging. Het kabinet verwacht het SER-advies medio 2013. Missie, visie, beleidsagenda, werkwijze Missie en visie Het HBA streeft naar duurzame ambachtelijke bedrijvigheid. Het HBA staat voor innovatief vakmanschap dat zich economisch loont, ook in de toekomst. Daarom stimuleert het HBA, in nauwe samenwerking met de betrokken ondernemers- en werknemersorganisaties, het vakmanschap en ondernemerschap in de aangesloten branches. Het HBA is ervan overtuigd dat de ambachten een onmisbare rol in onze samenleving en economie blijven spelen en dat het belang van de ambachten alleen maar zal toenemen. De individualiseringstendens, de vergrijzing met meer kapitaalkrachtige senioren dan voorheen, de verschuiving van pure functionaliteit (‘nut’) naar meer expressieve, belevingsgevoelige producten en diensten: al deze signalen wijzen op de behoefte aan maatwerk dat de ambachten bij uitstek kunnen leveren. Mits vakmanschap met ondernemerschap gepaard gaat en de wensen van klanten nadrukkelijk centraal komen te staan. Beleidsprogramma A VOICE dat de ambachtseconomie een stem geeft Medio 2010 heeft het HBA-bestuur tegen de achtergrond van de sociaal-economische, technologische en politieke ontwikkelingen een nieuwe vijfjarenprogramma vastgesteld voor de periode 2010-2015 onder de titel ‘De ambachtseconomie máákt het!’. Het programma heet ‘A VOICE’. Daarmee wil het HBA de ambachtseconomie en de aangesloten branches in het bijzonder een stem geven die zij verdienen. A VOICE is een afkorting die staat voor de volgende speerpunten van HBA-activiteiten: 

A: Ambachtseconomie: het uitdragen van het belang en de omvang van de ambachtseconomie, onder meer door het ondersteunen van het Platform Ambachtseconomie en door de ambachtseconomie in kaart te brengen.

-3









V: Vakmanschap: de kern van het ambacht. Met speciale aandacht voor opleidingen, waaronder de zorg voor praktijkleerplaatsen. Daarnaast het stimuleren van een gezonde arbeidsmarkt, in het bijzonder door de instroom in de ambachten te bevorderen, gelet op de verwachte grote tekorten aan vakbekwame ambachtsmensen op de middellange termijn. O: Ondernemerschap. Ambachten worden veelal kleinschalig uitgeoefend in een open markt. Daarom besteedt het HBA veel aandacht aan het bevorderen van ondernemerschap en een professionele bedrijfsvoering. Onder meer door ‘branchecodes’ uit te brengen, handige praktijkgidsen waarin relevante weten regelgeving per branche is opgenomen. Daarnaast stimuleert het HBA het toepassen van algemene leveringsvoorwaarden en het instellen van geschillencommissies voor consumenten. Het project Zaak in balans is erop gericht via een eenvoudig softwareprogramma de bedrijfsvoering te professionaliseren. I: Imago: positieve beïnvloeding van de beeldvorming over de ambachten. Zowel voor de beroepskeuze van jongeren, als voor het vergroten van de afzet van ambachtelijke producten en diensten. Voorbeelden zijn de landelijke Dag van het Ambacht (september 2012); voorts websites als www.vaktoppers.nl en de beroepsoriëntatiegids Passie voor Ambachten. C: Collectieve actie en kennisinfrastructuur: stimuleren van ambachtelijke branches om, waar mogelijk, gedeelde uitdagingen gezamenlijk aan te pakken. Zo waren in 2012 vier platforms actief: voor preventie valgevaar (15 bouwbranches); mode van top tot teen (3 modevakbranches); Toekomst …Muziek! (muziekinstrumentmakersbranches en muziekscholen); restauratie (restauratieambachten). Daarnaast zorg voor een goede kennisinfrastructuur als basis voor beleid. E: Effectieve onderlinge afstemming in de publieke communicatie. Het is zaak de boodschap van de ambachtseconomie eenduidig over te brengen en alle betrokken partijen daarbij te betrekken: het Platform Ambachtseconomie, de brancheorganisaties en bonden, de aangesloten ondernemingen. Voorbeelden zijn persberichten, nieuwsbrieven, artikelen in branchebladen.

Strategie Met het A VOICE programma heeft het HBA de ambitie om de ambachtseconomie duidelijk op de kaart te zetten. Het wil dit langs drie wegen realiseren:  Door het Platform Ambachtseconomie dat in 2009 op initiatief van het HBA tot stand is gekomen, te blijven ondersteunen in zijn politieke en maatschappelijke beïnvloeding ten gunste van de ambachtseconomie. De leden daarvan zijn in het publieke domein de ambassadeurs van de ambachtseconomie.  Door in eigen kring, voor de aangesloten branches, een programma te maken dat aansluit op de hoofdthema’s die door het Platform Ambachtseconomie zijn geagendeerd, met voldoende mogelijkheden voor elke branche zijn eigen plan binnen dat kader te trekken. De agenda van het Platform en het HBA-programma in engere zin versterken elkaar.  Door meer samenwerking te stimuleren, ook met ambachtelijke branches buiten het HBA, om gedeelde uitdagingen ook samen aan te pakken. Een voorbeeld is het Platform Preventie Valgevaar, waaraan bijvoorbeeld ook branches in de installatietechniek en kleinmetaal deelnemen. Werkwijze: Cafetariasysteem van activiteiten Op elk van de thema’s van het A VOICE programma initieert het HBA generieke activiteiten waaraan de aangesloten branches kunnen deelnemen. Zoals De Week van het Ambacht, de ontwikkeling van branchecodes of het in kaart brengen van de branches en de ambachtseconomie als geheel. Maar het HBA biedt de aangesloten branches ook de mogelijkheid om voor de eigen branche een programma van branchespecifieke activiteiten op te stellen, naar gelang de eigen behoeften van een branche. Het geheel van generieke en branchespecifieke activiteiten vindt zijn weerslag in het branchejaarplan. Zo bepaalt in feite elke branche zijn eigen menu aan HBA-activiteiten voor het volgende jaar. Het jaarplan van het HBA als geheel omvat dus 36 jaarplannen, onderverdeeld in generieke en branchespecifieke activiteiten, inclusief de ondersteuning van het Platform Ambachtseconomie. Financiering De financiering sluit hierop aan. De ondersteuning van het Platform Ambachtseconomie en de generieke activiteiten worden gefinancierd uit de algemene heffing van het HBA (€ 6,1 mln. 2012). De branchespecifieke activiteiten van enige omvang worden bekostigd vanuit een aparte bestemmingsheffing (€ 5,9 mln. 2012) die alleen in de betrokken branche wordt opgelegd. Grofweg komt de helft van de inkomsten van het HBA uit de algemene heffing onder de ongeveer 85.000 aangesloten ondernemingen. De andere helft komt uit de branchespecifieke bestemmingsheffingen.

-4Verantwoording In overeenstemming met artikel 124 van de Wet op de Bedrijfsorganisatie doet het dagelijks bestuur van het hoofdbedrijfschap hierbij rekening en verantwoording aan het bestuur van het gevoerde beheer over het boekjaar 2012. De begroting van baten en lasten voor het boekjaar werden bij verordening van 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld. De Bestuurskamer van de Sociaal-Economische Raad heeft deze begrotingen op 8 december 2011 goedgekeurd. De financiële verslaglegging van het hoofdbedrijfschap bestaat uit de jaarrekening en het jaarverslag 2012. De verantwoording van de heffingen is gebaseerd op een systematiek waarbij de heffingsbaten worden verantwoord in het betreffende boekjaar onder aftrek van een post correcties, oninbaar e.d. Daarbij wordt een inschatting gemaakt van de in volgende jaren nog te ontvangen heffingen. Gezien de economische ontwikkelingen en situatie waarin het HBA verkeert, is hierbij vastgehouden aan het prudente beleid van voorgaande jaren. In 2012 zijn de heffingen weer volgens de gebruikelijke planning opgelegd, zijn herzieningen doorgevoerd, herinneringen verzonden en worden invorderingstrajecten volgens de gebruikelijke procedure uitgevoerd. De (gesubsidieerde) projecten passen binnen het vijfjaren programma (2010-2015) getiteld 'De Ambachtseconomie máákt het!' en voldoen aan de PBO-toets welke is opgenomen in de heffingsverordeningen 2012. De financiële administratie van de gemeenschappelijke HBA/HBD-commissie Detailhandel brood en banket wordt gevoerd door het HBD. Het HBA verantwoordt uitsluitend het HBA-aandeel in de kosten van uitvoering van de (promotie)activiteiten van de commissie. In het verslagjaar is de algemene heffing gehandhaafd op het niveau van 2011, te weten € 91,50. Ook de heffing Werkzame personen en de gemengde heffing (o.a. HBA/HBD) zijn gelijk gebleven. De bestemmingsheffing Banketbakkersbedrijf is in het verslagjaar met € 15 verlaagd naar € 110, de bestemmingsheffing Bestratingsbedrijf naar € 105 (2011 € 115), de bestemmingsheffing Kappersbedrijf is verlaagd naar € 71,45 (2011: € 89,30) per onderneming en € 95,20 (2011 € 119) per onderneming waarin twee of meerdere personen werkzaam zijn. Daarnaast is de kortingsregeling in 2012 komen te vervallen. Verder is, evenals in 2011, de bestemmingsheffing voor het Natuursteenbedrijf voor de verschillende omzetklassen verlaagd en is de bestemmingsheffing Schoorsteenvegersbedrijf in 2012 niet opgelegd. De indeling van de rekening 2012 is met ingang van 2012 gewijzigd. De wijziging houdt verband met de nieuwe richtlijnen voor de indelingsschema's zoals deze zijn neergelegd in de SER Verordening financiën bedrijfslichamen 2011. De gegevens (balans, uitgewerkte staat van baten en lasten), en de toelichting hierop zijn per branche(commissie) samengevoegd in een afzonderlijk hoofdstuk. Dit wordt voorafgegaan door de geconsolideerde balans en een totaaloverzicht van baten en lasten van HBA en commissies. Zowel voor het totaal, als per branche wordt een nadere toelichting gegeven op de resultaten.

Geconsolideerde balans HBA Algemeen en Commissies De totale baten van het HBA incl. branches bedroegen € 13,6 miljoen, terwijl de lasten uitkwamen op ruim € 11,6 miljoen. Het exploitatiesaldo bedroeg € 1,9 miljoen voordelig, tegen een begroot nadelig resultaat van rond € 6,1 ton.

-5- De belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting zijn: Baten - Lagere (bestemmings)heffingsopbrengsten - Vrijval niet bestede subsidies/projecten

€ €

Lasten - Lagere voorzitter/personeelskosten - Lagere bureaukosten - Lagere kosten financiële relaties - Hogere kosten diensten door derden - Hogere kosten Gemeenschappelijke voorziening/afdeling

€ (231.000) € (92.000) € (1.718.000) € 66.000 € 79.000

(593.000) 1.126.000

Er was zowel sprake van hogere, als van lagere heffingsopbrengsten. De lagere opbrengsten doen zich voornamelijk voor bij de algemene heffing (€ 385.300). De heffingsopbrengsten uit bestemmingsheffingen waren met name lager bij het Bestratingsbedrijf (€ 46.800), het Consumptie – ijsbereidingsbedrijf (€ 17.000), het Dakdekkersbedrijf hellende daken (€ 31.400), het Natuursteenbedrijf (€ 56.100), het optiekbedrijf (€ 23.600), het Schoonheidsverzorgingsbedrijf (€ 32.000) en het Textielreinigingsbedrijf (€ 17.700). Hogere heffingsinkomsten dan geraamd waren er bij het Kappersbedrijf (€ 36.200). De belangrijkste reden voor de lagere heffingsopbrengsten is gelegen in het feit dat de verwachte toename van het aantal ondernemingen als gevolg van de economische ontwikkelingen is gestagneerd. Verder zijn de in het vorige boekjaar ingeschatte voorzieningen voor oninbare heffingen in nauw overleg met de accountants opnieuw beoordeeld en waar nodig aangepast. De rentebaten zijn hoger dan geraamd. De liquide middelen zijn, rekeninghoudend met de benodigde liquiditeit en de geldende rentepercentages, in het verslagjaar geplaatst op bedrijfsbonus- en bedrijfsspaarrekeningen. Het gemiddelde rentepercentage lag in 2012 op ± 1,83%. De vrijval van niet bestede subsidies en projecten heeft voor HBA Algemeen vooral betrekking op de vrijval van middelen uit de volgende projecten "Starterswerkboeken en Ondernemingsplan", "Branchestructuuronderzoeken", project “Platform Ambachtseconomie”, project “Facilitering websites branches” en HBA-branchebudgetten t/m 2009. Daarnaast heeft in deze vrijval een bedrag van rond € 800.000 betrekking op projecten gefinancierd vanuit de bestemmingsheffingen, waarvoor minder subsidie nodig was dan aanvankelijk werd verwacht. Een nadere toelichting hierop is terug te vinden in de afzonderlijke jaarrekeningen van de commissies. Onder de post "Overige baten" is o.a. opgenomen het bij de commissie Banketbakkersbedrijf verantwoorde vereffeningssaldo met betrekking tot de afwikkeling van het vermogen van het voormalige Bedrijfschap voor het Brood- en Banketbakkersbedrijf. Daartegenover staat dat de inkomsten voor publicaties lager zijn uitgevallen dan was voorzien. Per saldo is de post "Overige baten" nagenoeg gelijk aan het voor 2012 geraamde bedrag. De lagere lasten voor financiële relaties wordt met name veroorzaakt bij HBA Algemeen (€ 1.125.700). Verder werd er bij de commissies Kappersbedrijf (€ 267.300), Pianotechnisch bedrijf (€ 57.700), Schoenherstellersbedrijf (€ 38.600) en het Schoonheidsverzorgingsbedrijf (€ 428.000) minder uitgegeven dan was voorzien. Daarnaast waren er hogere uitgaven onder de post "financiële relaties" bij het Bestratingsbedrijf (€ 114.700), Bitumineus - en kunststof dakbedekkingsbedrijf (€ 14.000), Glazenwassersbedrijf (€ 36.600), Optiekbedrijf (€ 128.100), Voegbedrijf (€ 35.000) en het Voetverzorgingsbedrijf (€ 21.600). In de toelichting op de rekening van baten en lasten worden per (sub)rubriek belangrijke afwijkingen ten opzichte van de begroting nader toegelicht. Krachtens artikel 32 van de Verordening Financiën Bedrijfslichamen 2011 mag de algemene reserve HBA inclusief bestemmingsreserves branches maximaal gelijk zijn aan éénmaal de lasten over het laatste boekjaar. De totale reserve is momenteel 84,3% van de lasten en blijft dus binnen de gestelde norm.

-6Resultaten per branche HBA Algemeen Het boekjaar is afgesloten met een voordelig resultaat van € 1.227.257, terwijl in een sluitende begroting was voorzien. De baten bedroegen € 6.607.783 terwijl € 6.692.000 was geraamd. De post heffingen komt circa € 385.300 lager uit dan begroot. De lasten bedroegen € 5.380.526, terwijl € 6.692.000 was begroot. De belangrijkste afwijkingen worden hierna vermeld. In het verslagjaar is een lagere heffingsopbrengst gerealiseerd dan geraamd. Geconstateerd is dat, onder invloed van de economische ontwikkelingen, de geraamde trendmatige toename van het aantal ondernemingen in het verslagjaar niet is gerealiseerd. Hogere baten ontstonden door o.a. de vrijval van niet benutte branchebudgetten tot en met 2009 en niet benodigde middelen voor de uitvoer van projecten zoals "Starterswerkboeken en Ondernemingsplan", "branchestructuuronderzoeken", "Platform Ambachtseconomie" en "Facilitering websites branches". Verder waren er hogere baten op de post “Rente” als gevolg van een prudent gevoerd beleggingsbeleid. Daarentegen zijn de inkomsten onder de post "Publicaties" lager dan was geraamd. De lagere uitgaven op de "Personeelskosten" worden voornamelijk veroorzaakt door niet ingevulde vacatures waarmee in de begroting rekening was gehouden. De vergaderkosten van het hoofd- en dagelijks bestuur zijn lager dan geraamd, daarentegen zijn er meer commissie vergaderingen geweest dan was voorzien. Gezien de onzekerheid over de toekomst van het HBA, is besloten een aantal activiteiten niet, of in een beperktere omvang uit te voeren. Hierbij zijn de volgende criteria gehanteerd: 1. projecten moesten bijdragen aan kwaliteitsborging van ambachtelijke producten en diensten. 2. projecten moesten in ieder geval ook na 2012 effect hebben (en zo langere tijd bijdragen aan het kwaliteitborgingsysteem). 3. alle/zoveel mogelijk branches moesten baat hebben bij de projecten. Als gevolg hiervan is de post “Financiële relaties” lager dan werd voorzien. De kosten voor “Overige diensten” zijn hoger uitgevallen. De politieke ontwikkelingen vereisten dat externe deskundigheid werd ingehuurd. Het voordelig saldo is toegevoegd aan de algemene reserve van het hoofdbedrijfschap, die per ultimo 2012 € 5.988.564 bedraagt. Krachtens artikel 32 van de Verordening Financiën Bedrijfslichamen 2011 mag de totale algemene reserve maximaal gelijk zijn aan éénmaal de lasten over het laatste boekjaar. De algemene reserve HBA Algemeen is momenteel 111,3% van de lasten. Dit is hoger dan de eerder door het dagelijks bestuur vastgestelde norm (50 à 60%), maar houdt verband met de wens de reserve te laten toenemen gezien de onzekerheid over de toekomst van het HBA. Banketbakkersbedrijf In samenwerking met het Hoofdbedrijfschap Detailhandel wordt een promotiecampagne uitgevoerd, waarvan de baten en lasten op basis van de heffingsopbrengsten aan de hoofdbedrijfschappen worden toegerekend. De bestemmingsheffing is in 2012 verlaagd naar € 110 (2011 € 125). Het verslagjaar is afgesloten met een voordelig resultaat van € 57.755, terwijl een nadelig resultaat was geraamd van € 10.750. De baten bedroegen € 211.075 en de lasten kwamen uit op € 153.320. Het voordelig resultaat wordt voornamelijk veroorzaakt door de verantwoording van het vereffeningssaldo uit het vermogen van het voormalige Bedrijfschap Brood- en Banketbakkersbedrijf. De algemene reserve van het Banketbakkersbedrijf komt per ultimo 2012 door toevoeging van het voordelige resultaat uit op € 50.794. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk "Banketbakkersbedrijf".

-7Bestratingsbedrijf De bestemmingsheffing is in het verslagjaar verlaagd naar € 105 (2011: 115). Het boekjaar is afgesloten met een nadelig resultaat van € 136.065, terwijl met een nadelig resultaat van € 41.800 rekening was gehouden. De baten bedroegen € 556.642 en de lasten € 692.707. De lagere baten worden o.a. veroorzaakt door lagere heffings- en renteopbrengsten. Deze worden deels gecompenseerd door een bijdrage uit het HBA branchebudget voor de uitvoering van projecten die in de begroting niet waren voorzien. De lasten zijn hoger uitgevallen omdat meer aan projecten is uitgegeven dan was begroot. Als gevolg hiervan is de post “Financiële relaties” t.o.v. de begroting (exclusief de branchespecifieke projecten t.l.v. het HBA branchebudget) overschreden met een bedrag van rond de € 57.000. Het nadelig resultaat is onttrokken aan de algemene reserve, die hierdoor per ultimo 2012 € -/- 67.048 bedraagt. De algemene reserve voldoet per balansdatum niet aan de geldende norm. In 2013 zullen de geraamde activiteiten worden aangepast om de negatieve algemene reserve weg te werken. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk "Bestratingsbedrijf". Bitumineus en Kunststof Dakbedekkingsbedrijf Het boekjaar is afgesloten met een nadelig resultaat van € 39.781. De baten bedroegen € 119.535, terwijl € 120.300 was begroot. De lasten bedroegen € 159.316 tegen begroot € 143.000. De lagere baten worden onder meer veroorzaakt door lagere rente-inkomsten dan begroot. Verder is in het verslagjaar meer aan subsidies uitgegeven dan werd voorzien. Hierdoor liggen de lasten € 14.000 hoger dan was geraamd. In overleg met de sociale partners is besloten om met ingang van 2012 de bestemmingsreserves voor Scholing, werkgelegenheid en opleiding en de bestemmingsreserve Maatschappelijke -, sociale en tecnische activiteiten samen te voegen tot één algemene reserve. Het nadelig resultaat van € 39.781 is onttrokken aan de algemene reserve die hierdoor per ultimo 2012 € 27.824 bedraagt. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk "Bitumineus en Kunststof Dakbedekkingsbedrijf". Consumptie-ijsbereidingsbedrijf Het boekjaar is afgesloten met een nadelig resultaat van € 10.744, terwijl rekening was gehouden met een nadelig begrotingsresultaat van € 6.200. De baten bedroegen € 87.768 tegen begroot € 89.800. De lasten bedroegen € 98.512 tegen € 96.000 begroot. De lagere baten zijn het gevolg van tegenvallende heffingsopbrengsten. De hogere lasten zijn voornamelijk veroorzaakt doordat er vaker een beroep is gedaan op de kennis en expertise van het secretariaat waardoor de personeelskosten hoger uitkwamen dan geraamd. Het nadelige resultaat is ten laste gebracht van de algemene reserve, die hierdoor per ultimo 2012 € 3.423 bedraagt. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk "Consumptie-ijsbereidingsbedrijf”. Dakdekkersbedrijf Hellende Daken Het boekjaar is afgesloten met een voordelig resultaat van € 61, terwijl een nadelig saldo van € 36.200 was begroot. De baten kwamen uit op € 377.193 tegenover € 327.000 begroot. De lasten bedroegen € 377.132, terwijl € 363.200 was begroot. De ten opzichte van de begroting achterblijvende heffingsinkomsten van rond € 31.400 worden gecompenseerd door het vrijvallen van niet volledig benutte subsidies van € 63.600 uit voorgaande jaren. Daarnaast zijn vanuit het HBA-branchebudget middelen beschikbaar gesteld voor medefinanciering van diverse branchespecifieke projecten. Het voordelig resultaat is toegevoegd aan de algemene reserve Dakdekkersbedrijf Hellende Daken, die hierdoor per ultimo 2012 € 124.809 bedraagt. De algemene reserve blijft binnen de hiervoor geldende norm. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk "Dakdekkersbedrijf Hellende Daken".

-8Glazenwassersbedrijf Het boekjaar is afgesloten met een nadelig resultaat van € 142.365. De baten bedroegen in totaal € 140.084, terwijl € 146.800 was begroot. De lagere baten zijn voornamelijk toe te schrijven aan tegenvallende heffingsinkomsten. De lasten bedroegen € 282.449 tegen begroot € 240.000. De overschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door een aanpassing in de oorspronkelijk geplande projecten. Als gevolg hiervan is de post “Financiële relaties” ten opzichte van de begroting € 36.600 hoger dan was geraamd. Na toevoeging van het nadelig saldo bedraagt de algemene reserve per ultimo 2012 € 56.742. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk "Glazenwassersbedrijf". Kappersbedrijf De heffingen zijn in 2012 verlaagd naar € 71,45 (2011: € 89,30) per onderneming en € 95,20 (2011: € 119) per onderneming waarin twee of meerdere personen werkzaam zijn. Daarnaast is de in de voorgaande jaren tijdelijk ingevoerde kortingsregeling van 30% komen te vervallen. Het boekjaar werd afgesloten met een voordelig resultaat van € 534.352, terwijl een nadelig resultaat van € 122.500 was geraamd. De baten bedroegen € 1.989.299 tegenover een raming van € 1.624.500. De lasten bedroegen € 1.454.947 terwijl in een totaallast van € 1.747.000 was voorzien. De hogere baten worden voornamelijk veroorzaakt door het vrijvallen van niet benutte subsidies ad. € 335.000 uit voorgaande jaren en hogere heffingsopbrengsten. De afname van de lasten is met name toe te rekenen aan lagere uitgaven van € 475.000 voor collectieve promotieactiviteiten en is er t.o.v. de begroting € 207.700 meer uitgegeven aan de post “Brancheprojecten”. De financiële dekking voor de hogere uitgaven aan brancheprojecten kan deels worden gevonden onder de post “Niet bestede subsidies”. Het voordelig resultaat is toegevoegd aan de algemene reserve die per ultimo 2012 € 928.015 bedraagt. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk "Kappersbedrijf". Naaimachinebedrijf Het boekjaar is afgesloten met een voordelig resultaat van € 15.542, terwijl met een positief resultaat van € 1.000 rekening was gehouden. De baten bedroegen € 22.569 tegen een begroting van € 24.500. De lasten bedroegen € 7.027, terwijl € 23.500 was begroot. Het voordelig resultaat is hoofdzakelijk ontstaan doordat geplande activiteiten niet ten uitvoer zijn gekomen en zijn doorgeschoven naar het komende verslagjaar. Na toevoeging van het voordelig resultaat bedraagt de algemene reserve per ultimo 2012 € 14.132. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk “Naaimachinebedrijf”. Natuursteenbedrijf Het boekjaar is afgesloten met een nadelig resultaat van € 143.049. De baten bedroegen € 469.123 terwijl € 471.500 was begroot. In het verslagjaar zijn de heffingsbedragen over de verschillende omzetklassen verlaagd. De lagere baten worden met name veroorzaakt door tegenvallende heffingsopbrengsten (€ 56.100) welke worden gecompenseerd door de vrijval van niet benutte subsidiemiddelen en een bijdrage uit het HBA-branchebudget voor de medefinanciering van het project "Arbouw preventiezorg 2012". Daarnaast zijn de rente-inkomsten hoger dan verwacht. De lasten bedroegen € 612.172 tegen begroot € 594.000. De hogere lasten zijn voornamelijk toe te rekenen aan de post “brancheprojecten” en de post "Vergaderkosten". Het nadelig resultaat is onttrokken aan de algemene reserve, die hierdoor per ultimo 2012 € 773.330 bedraagt. De algemene reserve blijft hierdoor boven de huidige geldende norm. In het komende verslagjaar zal in nauw overleg met de branche nader worden bekeken op welke wijze de nog beschikbare middelen zullen worden ingezet. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk “Natuursteenbedrijf”. Optiekbedrijf Het boekjaar is afgesloten met een nadelig resultaat van € 104.298, terwijl met een voordelig resultaat van € 38.500 rekening was gehouden. De baten en lasten bedroegen respectievelijk € 515.297 en € 619.595, terwijl de geraamde baten en lasten respectievelijk € 531.000 en € 492.500 bedroegen. De lagere baten zijn toe te schrijven aan het niet volledig realiseren van de geraamde heffings- en renteinkomsten. Daartegenover staan inkomsten uit het verzorgen van een "Flitscursus Optiek". De hogere

-9lasten zijn voornamelijk toe te rekenen aan de post “Brancheprojecten”. Het nadelig resultaat is onttrokken aan de algemene reserve die hierdoor per ultimo 2012 € 96.166 bedraagt. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk “Optiekbedrijf”. Pianotechnisch bedrijf Het boekjaar is afgesloten met een voordelig resultaat van € 74.757. In de begroting was rekening gehouden met een nadelig resultaat van € 6.500. De baten bedroegen € 93.141 tegenover € 72.000 begroot. De hogere baten worden voornamelijk veroorzaakt door het vrijvallen van verleende subsidie over 2011. Daarnaast waren zowel de heffingsinkomsten als de rentebaten hoger dan was voorzien en zijn middelen uit het HBA-branchebudget beschikbaar gesteld voor de uitvoering van branchespecifieke projecten. De lasten kwamen uit op € 18.384, tegenover € 78.500 begroot. De lagere uitgaven zijn met name toe te schrijven aan het niet volledig invullen van de voor 2012 geplande projecten. Het voordelige resultaat is toegevoegd aan de algemene reserve die per ultimo 2012 € 242.109 bedraagt. De algemene reserve komt hierdoor boven de hiervoor geldende norm. Inmiddels zijn voor het komende verslagjaar activiteiten ontwikkeld waardoor de reserve weer binnen de geldende norm komt te liggen. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk "Pianotechnisch bedrijf". Rietdekkersbedrijf Het boekjaar is afgesloten met een voordelig resultaat van € 36.452. De baten bedroegen € 244.670, terwijl € 166.000 was begroot. De hogere baten zijn voornamelijk verkregen uit het vrijvallen van niet benutte subsidies uit voorgaande jaren en het beschikbaar stellen van middelen voor de uitvoering van branchespecifieke activiteiten uit het HBA-branchebudget. De lasten bedroegen € 208.218, tegenover een geraamd bedrag van € 205.500. De hogere lasten worden o.a. veroorzaakt doordat er vaker, dan was voorzien, een beroep werd gedaan op de kennis en expertise van het secretariaat. Het voordelig resultaat is toegevoegd aan de algemene reserve die per ultimo 2012 € 98.160 bedraagt. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk "Rietdekkersbedrijf". Schoenherstellersbedrijf Het boekjaar is afgesloten met een nadelig resultaat van € 22.348 terwijl in de begroting rekening was gehouden met een nadelig resultaat van € 67.000. De totale baten bedroegen € 225.082 tegenover begroot € 222.500. De lasten bedroegen € 247.430 terwijl € 289.500 was begroot. De hogere baten zijn voornamelijk het gevolg van een vrijval van verleende subsidie ad. € 8.000 die niet volledig hoefde te worden aangewend en het beschikbaar stellen van middelen uit het HBA-branchebudget van € 1.000 voor branchespecifieke projecten. Daartegenover zijn de heffingsinkomsten ad. € 6.300 achter gebleven bij de geraamde opbrengsten. Omdat er minder is besteed aan de post "Financiële relaties" komen de lasten lager uit dan werd voorzien. Het per saldo nadelig resultaat zal respectievelijk aan de algemene reserve worden toegevoegd en aan de bestemmingsreserve worden onttrokken. De algemene reserve komt hierdoor per ultimo 2012 op € 233.363 en de bestemmingsreserve opleiding schoenherstellers op € 7.192. De gezamenlijke reserves blijven binnen de huidige geldende norm. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk "Schoenherstellersbedrijf". Schoonheidsverzorgingsbedrijf Het boekjaar is afgesloten met een voordelig resultaat van € 666.855. De totale baten bedroegen € 1.361.170 en de totale lasten kwamen uit op € 694.315. In de begroting was aan de batenkant rekening gehouden met € 1.205.000 aan inkomsten en aan de lastenkant met € 1.166.830 aan uitgaven. De hogere baten zijn voornamelijk toe te schrijven aan de vrijval van eerder verleende subsidies voor een bedrag van € 180.700 welke niet volledig werden benut en aan hogere renteopbrengsten. De lagere lasten bij de posten “Promotiecampagne” ad. € 385.900 en “Brancheprojecten” ad. € 42.100 zijn het gevolg van het niet uitvoeren van activiteiten die oorspronkelijk in de begroting waren voorzien. Het voordelig resultaat is toegevoegd aan de algemene reserve die hierdoor per ultimo 2012 € 818.087 bedraagt. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk "Schoonheidsverzorgingsbedrijf".

- 10 Schoorsteenvegersbedrijf In het verslagjaar is geen bestemmingsheffing opgelegd. Het boekjaar is afgesloten met een nadelig resultaat van € 3.597. De baten bedroegen € 4.938, tegenover begroot € 200. De voornaamste oorzaak van de hogere baten is de bijdrage uit het HBA-branchebudget voor de financiering van het onder de post “Financiële relaties” verantwoorde branchespecifieke project. De lasten kwamen uit op € 8.535 tegen begroot € 4.650. Het nadelig resultaat zal worden onttrokken aan de algemene reserve die per ultimo 2012 € 21.211 bedraagt. De algemene reserve is per ultimo 2012 hoger dan de hiervoor geldende norm van éénmaal de exploitatielast. Hierbij dient aangetekend te worden dat het uitgavenpatroon in 2012 in belangrijke mate afwijkt ten opzichte van voorgaande jaren. Gezien de voor het komende verslagjaar voorziene en ontwikkelde activiteiten worden extra maatregelen niet nodig geacht. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk "Schoorsteenvegersbedrijf". Textielreinigingsbedrijf Het boekjaar is afgesloten met een positief resultaat van € 52.494. De baten bedroegen € 145.930, terwijl € 103.000 was begroot. De hogere baten zijn ontstaan door vrijval van eerder verleende subsidies uit voorgaande jaren die niet volledig zijn benut. Daar staat tegenover dat de gerealiseerde heffingsopbrengsten uitkwamen op € 85.318 tegenover € 103.000 begroot. De lasten bedroegen € 93.436 terwijl een exploitatielast was geraamd van € 89.200. De overschrijding op de post “Financiële relaties” is o.a. ontstaan doordat in het verslagjaar aanvullende subsidies zijn verleend op eerder toegezegde middelen. Het positief resultaat is toegevoegd aan de algemene reserve die per ultimo 2012 € 37.692 bedraagt. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk "Textielreinigingsbedrijf". Voegbedrijf Het verslagjaar is afgesloten met een nadelig resultaat van € 63.624, terwijl in een nadelig resultaat van € 59.300 was voorzien. De baten kwamen uit op € 183.595 tegenover begroot € 158.700. De hogere inkomsten worden vooral veroorzaakt door de vrijval van verleende subsidies uit voorgaande jaren die niet volledig behoefden te worden aangewend. Daarnaast zijn er middelen beschikbaar gesteld uit het HBA branchebudget voor een branchespecifiek project. Daartegenover staan lagere heffingsopbrengsten. De lasten bedroegen in totaal € 247.219 tegen begroot € 218.000. Door extra activiteiten op de post "Brancheprojecten" kwamen de lasten € 35.000 hoger uit dan was voorzien. Na verwerking van het nadelig resultaat 2012 bedraagt de algemene reserve per ultimo 2012 € 46.391. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk "Voegbedrijf". Voetverzorgingsbedrijf Het boekjaar is afgesloten met een nadelig resultaat van € 64.459. Dit is nagenoeg gelijk aan het voor 2012 geraamde resultaat van € 65.500. De baten bedroegen € 379.295, terwijl € 363.000 was begroot. De hogere baten worden veroorzaakt door hogere heffings- en rente-inkomsten en vrijval van niet volledig benutte subsidies. De lasten bedroegen € 443.754 tegen begroot € 428.500. De hogere lasten zijn toe te rekenen aan de post "Financiële relaties". Onder deze post is met name voor brancheprojecten € 68.900 meer uitgegeven dan was voorzien. Daartegenover is voor geplande promotieactiviteiten een bedrag van € 47.200 minder uitgegeven. Het nadelig resultaat is onttrokken aan de algemene reserve die hierdoor per ultimo 2012 € 300.385 bedraagt. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk "Voetverzorgingsbedrijf".

- 11 WAARDERINGSGRONDSLAGEN Continuïteit Naar aanleiding van het in het regeerakkoord opgenomen voornemen tot collectieve opheffing van de producten bedrijfschappen, zijn in afwachting van verdere ontwikkelingen vooralsnog de waarderingsgrondslagen van weleer gehandhaafd. De SER-Toezichtkamer heeft ten aanzien van het opstellen van de jaarrekening 2012 aangegeven dat indien er geen sprake is van "onontkoombare discontinuïteit" de jaarrekening opgesteld dient te worden conform de in de Verordening financiën bedrijfslichamen 2011 vastgestelde richtlijnen. Om die reden zijn er in de jaarrekening 2012 geen specifieke voorzieningen getroffen voor toekomstige verplichtingen verband houdend met een definitief besluit tot opheffing van het Hoofdbedrijfschap Ambachten. In dit verband wordt verwezen naar een brief van de SER-Toezichtskamer d.d. 26 november 2012 met kenmerk 12.08085/GJE/oab. Inventaris en apparatuur Meubilair wordt afgeschreven in 5 jaar, de kosten van migratie van het netwerk en de automatiseringsapparatuur in 3 jaar echter met uitzondering van laptops, waarvoor een afschrijvingstermijn van twee jaar wordt aangehouden. Aanschaffingen kleiner dan € 750 worden afgeschreven in één jaar. Vervoermiddel De dienstauto is in 2009 vervangen. Met inachtneming van een restwaarde wordt hierop in het eerste, tweede en derde jaar respectievelijk 40%, 35% en 25% afgeschreven. Heffingen De vorderingen van heffingen zijn gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijke bedragen voor correcties, oninbaar etc. Overige activa en passiva Deze zijn gewaardeerd tegen de nominale waarden.

- 12 -

Geconsolideerde balans HBA

- 13 GECONSOLIDEERDE BALANS HBA

INHOUD

Pagina

1.

Geconsolideerde balans per 31 december 2012

14

2.

Totaal rekening van baten en lasten HBA en Commissies

16

- 14 -

GECONSOLIDEERDE BALANS HOOFDBEDRIJFSCHAP AMBACHTEN per 31 december 2012 31 december 2012 €

2011 €

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris Vervoermiddelen

100.702 5.000

159.539 7.443

105.702

166.982

2.615.944 16.289 147.651 229.678 286.994

3.320.396 20.485 332.802 716.934 444.786

3.296.556

4.835.403

12.583.751

8.432.894

15.986.009

13.435.279

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Heffingen Debiteuren Belastingen Rekening-courant verhoudingen Overlopende activa

Liquide middelen Geldmiddelen

- 15 -

31 december 2012 €

2011 €

EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Hoofdbedrijfschap Ambachten Bestemmingsreserves: - Banketbakkersbedrijf - Bestratingsbedrijf - Bitumineus- en kunststof dakbedekkingsbedrijf - Consumptie-ijsbereidingsbedrijf - Dakdekkersbedrijf hellende daken - Glazenwassersbedrijf - Kappersbedrijf - Naaimachinebedrijf - Natuursteenbedrijf - Optiekbedrijf - Pianotechnisch bedrijf - Rietdekkersbedrijf - Schoenherstellersbedrijf - Schoonheidsverzorgingsbedrijf - Schoorsteenvegersbedrijf - Textielreinigingsbedrijf - Voegbedrijf - Voetverzorgingsbedrijf

5.988.564

-/-

50.794 67.048 27.824 3.423 124.809 56.742 928.015 14.132 773.330 96.166 242.109 98.160 240.555 818.087 21.211 37.692 46.391 300.385

4.761.307 -/-

-/-

-/-

6.961 69.017 67.605 14.167 124.748 199.107 393.663 1.410 916.379 200.464 167.352 61.708 262.903 151.232 24.808 14.802 110.015 364.844

3.812.777

3.104.839

9.801.341

7.866.146

323.256 128.001 97.899 5.635.512

278.945 136.521 131.441 5.022.226

6.184.668

5.569.133

15.986.009

13.435.279

VLOTTENDE PASSIVA Schulden Crediteuren Belastingen en premies SVW Rekening-courant verhoudingen Overlopende passiva

- 16 -

GECONSOLIDEERDE REKENING VAN BATEN EN LASTEN HBA EN COMMISIES Rubrieken

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1. 2. 3. 4. 5.

Heffingen Diensten aan derden Rente Niet bestede subsidies/projecten Overige baten

Totaal van de baten

12.033.546 25.750 148.503 1.125.756 229.187

12.626.800 25.000 114.700 -232.500

11.298.852 34.535 154.752 1.221.059 1.214.539

13.562.742

12.999.000

13.923.737

2.736.834 44.381 287.998 311.750 204.924 6.894.243 415.078 732.339 --

2.967.350 64.000 318.000 403.400 231.200 8.611.830 348.700 653.000 8.150

2.890.790 51.664 291.634 350.329 206.112 8.830.383 474.500 692.637 --

11.627.547

13.605.630

13.788.049

1.935.195 --

-606.630

135.688 --

Lasten 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

Voorzitter / Personeelskosten Reis-,verblijfen representatiekosten Huisvestingskosten Bureaukosten Vergaderkosten Financiële relaties Diensten door derden Gem. voorziening/afdeling Overige lasten

Totaal van de lasten

EXPLOITATIESALDO Voordelig Nadelig

REKENINGEN VAN BATEN EN LASTEN HBA EN COMMISSIES 2012 Rubrieken

HBA

Banket-

Bestratings-

algemeen

bakkersbedrijf

bedrijf

Bitumineus- en

Consumptie-

Dakdekkers-

Glazen-

Kappers-

Naaimachine-

Natuur-

kunststof dakbedekkings-

ijsbereidings

bedrijf

wassersbedrijf

bedrijf

bedrijf

steenbedrijf

bedrijf

hellende daken

€

€

€

€

€

€

bedrijf

€

€

€

€

BATEN Heffingen Diensten aan derden Rente

6.091.658

137.157

494.856

119.037

72.320

295.081

135.945

1.542.160

22.545

405.417

25.750

--

--

--

--

--

--

--

--

--

84.692

146

2.095

498

--

904

2.968

12.399

--

14.701

326.053

--

1.870

--

--

63.623

1.171

334.953

24

25.605

Overige baten

79.630

73.772

57.821

--

15.448

17.585

--

99.787

--

23.400

Totaal baten

6.607.783

211.075

556.642

119.535

87.768

377.193

140.084

1.989.299

22.569

469.123

2.736.834 44.381

8.361 --

13.023 --

12.558 --

9.383 --

22.619 --

17.804 --

71.187 --

4.234 --

29.387 --

Niet bestede subsidies/projecten

LASTEN

Huisvestingskosten

287.998

--

--

--

--

--

--

--

--

--

Bureaukosten

296.588

293

1.869

1.258

255

955

1.105

7.471

105

694

Vergaderkosten

96.399

1.851

10.615

--

3.538

5.979

191

13.596

1.888

23.574

1.435.840

136.778

648.700

133.500

80.000

341.266

246.556

1.272.693

--

554.517

Diensten door derden

404.370

6.037

18.500

12.000

5.336

6.313

16.793

90.000

800

4.000

Gem. voorziening/afdeling

732.339

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

6.034.749

153.320

692.707

159.316

98.512

377.132

282.449

1.454.947

7.027

612.172

5.380.526

153.320

692.707

159.316

98.512

377.132

282.449

1.454.947

7.027

612.172

1.227.257

57.755

--

--

--

61

--

534.352

15.542

--

--

--

136.065

39.781

10.744

--

142.365

--

--

143.049

Financiële relaties

Overige lasten Subtotaal Interne overboekingen HBA branches inzake personeels- en bureaukosten Totaal lasten

-/-

654.223


- 17 -

Voorzitter- en personeelskosten Reis-, verblijfen representatiekosten

REKENINGEN VAN BATEN EN LASTEN HBA EN COMMISSIES 2012 Rubrieken

Optiekbedrijf

Pianotechnisch

Rietdekkersbedrijf

bedrijf

€

€


€

€

Schoonheidsverzorgings-


bedrijf

€

Textielreinigings-

Voegbedrijf

bedrijf

€

€

Voetverzorgingsbedrijf

€

€

BATEN Heffingen

504.352

--

Niet bestede subsidies/projecten

--

Rente

--

Diensten aan derden

Overige baten Totaal baten

73.748

167.635

--

2.788

10.945

213.215

--

2.723 13.882

93.141

515.297

1.167.015

--

1.204

2.867

71.761

8.000

4.070 244.670

988

--

85.318

--

13.490

--

--

4.938

-145.930

358.931

--

230 60.382

3.950

1.361.170

146.168

--

--

180.665

1.000 225.082

--

1.650 25.777

7.936 11.990

10.000 183.595

438 379.295

LASTEN 21.814 --

10.314 --

--

21.684 --

--

470

Vergaderkosten

4.000

2.960 225.500

2.000

7.239

--

41.985 -2.902 12.826 340.109 45.932

--

--93.436

--

407

515 85.632

----8.535

--

216

-3.950

54.738 ---694.315

11.113 --

--

41

7.864 574.347

----

5.073 --

--

2.703

8.448 221.368

4.614 ----

247.430

4.544 --

--

790

2.126 179.070

1.500 --

54.663 --

--

724

3.319 2.788

5.000 --

Gem. voorziening/afdeling

12.824 --

--

463

9.235 583.076

---

---

Overige lasten

208.218

--

-247.219

- 18 -

Voorzitter- en personeelskosten Reis-, verblijfen representatiekosten Huisvestingskosten Bureaukosten Financiële relaties Diensten door derden

18.384

619.595

-443.754

Interne overboekingen HBA branches inzake personeels- en bureaukosten Totaal lasten

619.595

18.384

208.218

247.430

694.315

8.535

93.436

247.219

443.754


--

74.757

104.298

36.452

--

--

--

666.855

22.348

--

--

52.494

3.597

--

-63.624

-64.459

HBA /Algemeen

- 19 HBA /ALGEMEEN

INHOUD

Pagina

1.

Balans per 31 december 2012

20

2.

Rekening van baten en lasten over 2012

22

3.

Toelichting op de balans

26

4.

Toelichting op de rekening van baten en lasten

30

- 20 -

BALANS per 31 december 2012 HBA /ALGEMEEN


2011 €

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris Vervoermiddelen

100.702 5.000

159.539 7.443

105.702

166.982

1.028.438 16.289 147.651 202.089 189.666

1.421.772 20.485 332.802 256.774 214.650

1.584.133

2.246.483

6.920.562

5.132.412

8.610.397

7.545.877

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Heffingen Debiteuren Belastingen Rekening-courant verhoudingen Overlopende activa


- 21 -


2011 €

EIGEN VERMOGEN Algemene reserve HBA

5.988.564

4.761.307

203.837 128.001 221.399 2.068.596

135.755 136.521 248.719 2.263.575

2.621.833

2.784.570

8.610.397

7.545.877

VLOTTENDE PASSIVA Crediteuren Belastingen en premies SVW Rekening-courant verhoudingen Overlopende passiva

- 22 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN HBA /ALGEMEEN

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.

4.

5.

Heffingen 1. Hoofdbedrijfschap

Diensten aan derden 1. Stichting OFOM 2. Bedrijfschap Natuursteenbedrijf 3. Bedrijfschap Slagersbedrijf

Rente 1. Rekening-courant

Niet bestede subsidies/projecten 1. Subsidies/projecten

Overige baten 1. Publicaties 2. Overige

Totaal van de baten

6.091.658

6.477.000

5.749.415

6.091.658

6.477.000

5.749.415

25.000 -750

25.000 ---

25.000 8.535 1.000

25.750

25.000

34.535

84.692

65.000

84.701

84.692

65.000

84.701

326.053

--

522.741

326.053

--

522.741

74.481 5.149

125.000 --

103.331 764.051

79.630

125.000

867.382

6.607.783

6.692.000

7.258.774

- 23 -


Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Lasten 1.

2.

3.

4.

Voorzitter / Personeelskosten 1. Voorzitter (vaste vergoeding) 2. Salarissen en bijslagen 3. Premies pensioenen 4. Algemene toeslag 5. Wettelijke sociale verzekeringen 6. Zorgverzekering 7. PBO Flex-regeling 8. Overige personeelskosten

Reis-,verblijfen representatiekosten 1. Voorzitter 2. Reis- en verblijfkosten medewerkers 3. Representatiekosten

Huisvestingskosten 1. Huur gebouw 2. Klein onderhoud gebouw 3. Electriciteit + servicekosten 4. Schoonhouden gebouw 5. Belastingen 6. Overige huisvestingskosten

Bureaukosten 1. Aanschaffing/afschrijving inventaris 2. Onderhoud inventaris 3. Verzekeringen 4. Huur reproduktieapparatuur 5. Automatisering 6. Telefoon 7. Porti 8. Drukwerk en kantoorbehoeften 9. Boeken en tijdschriften 10. Huishoudelijke kosten 11. Overige bureaukosten

61.500 1.973.101 293.535 36.980 152.364 116.161 18.322 84.871

55.350 2.205.000 325.000 -152.000 102.000 22.000 106.000

53.300 2.133.376 306.596 37.650 152.191 101.611 22.988 83.078

2.736.834

2.967.350

2.890.790

6.257 33.454 4.670

10.000 50.000 4.000

7.805 40.654 3.205

44.381

64.000

51.664

188.638 -63.833 27.779 3.120 4.628

190.000 5.000 75.000 33.000 5.000 10.000

184.513 1.508 62.674 33.472 3.282 6.185

287.998

318.000

291.634

71.758 4.001 6.940 53.403 43.609 13.865 24.020 57.760 9.008 9.682 2.542

80.000 5.000 7.000 55.000 50.000 18.000 47.500 72.500 15.000 11.000 4.000

69.670 4.644 7.046 56.351 47.278 15.194 43.029 61.435 10.250 12.199 2.576

296.588

365.000

329.672

- 24 -


Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ 5.

6.

Vergaderkosten 1. Bestuur en dagelijks bestuur 2. Commissies 3. Overige bestuurskosten

Financiële relaties 1. Algemeen belang behoud ambachten 2. Realiseren voldoende vaklieden 3. Versterken ondernemerschap 4. Kennis en draagvlak 5. Branchebudgetten 6. Overige subsidies/projecten

7.

8.

9.

Diensten door derden 1. Accountantscontrole 2. Salarisadministratie PBO-D 3. Overige diensten 4. Algemene communicatie-producten

Gemeenschappelijke afdeling 1. Afdeling Registratie en heffing

Overige lasten 1. Overige lasten en onvoorzien

Subtotaal van de lasten

€

€

68.461 18.373 9.565

90.000 4.000 15.000

79.899 6.191 8.570

96.399

109.000

94.660

175.830 314.967 173.932 312.048

390.500 646.500 381.000 663.500

591.844 162.797 328.083 421.947

976.777

2.081.500

1.504.671

379.900 79.163

380.000 100.000

379.900 70.712

1.435.840

2.561.500

1.955.283

26.894 11.283 216.079 150.114

27.000 11.000 65.000 230.000

27.727 10.635 160.803 234.794

404.370

333.000

433.959

732.339

653.000

692.637

732.339

653.000

692.637

--

7.650

--

--

7.650

--

6.034.749

7.378.500

6.740.299

- 25 -


Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

10. Interne overboekingen HBA branches 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18.

Banketbakkersbedrijf Bestratingsbedrijf Bitumineus en Kunststof dakbedekkingsbedrijf Consumptie - ijsbereidingsbedrijf Dakdekkersbedrijf hellende daken Glazenwassersbedrijf Kappersbedrijf Naaimachinebedrijf Natuursteenbedrijf Optiekbedrijf Pianotechnisch bedrijf Rietdekkersbedrijf Schoenherstellersbedrijf Schoonheidsverzorgingsbedrijf Schoorsteenvegersbedrijf Textielreinigingsbedrijf Voegbedrijf Voetverzorging


12.282 31.861 24.560 11.883 27.873 33.590 164.059 5.062 33.889 26.951 12.190 25.781 17.410 109.275 4.556 7.202 17.689 88.110

10.850 34.000 21.500 10.000 24.000 28.000 185.000 5.500 31.500 27.000 13.000 21.500 13.500 146.000 2.150 6.000 15.500 91.500

12.703 33.985 20.031 9.505 30.972 44.671 162.102 4.311 32.832 27.918 12.785 30.659 16.319 129.637 9.791 6.954 17.093 99.623

654.223

686.500

701.891

5.380.526

6.692.000

6.038.408

1.227.257 --

---

1.220.366 --


- 26 TOELICHTING OP DE BALANS HBA /ALGEMEEN ACTIVA Inventaris

€ 100.702

De specificatie van de boekwaarde per balansdatum is als volgt:

Meubilair Uitbreiding telefooncentrale Frankeerapparatuur Automatiseringshardware Overige Kleine aanschaffingen

Afschrijvings termijn € 5 jaar 5 jaar 5 jaar 3 jaar 5 jaar 1 jaar

Aanschaf waarde € 315.177 4.066 9.563 198.816 8.534

Afschrijving t/m 2011 2012 € € 186.790 51.110 3.170 896 8.801 536 160.052 17.074 5.971 1.054

Boek waarde 77.277 -226 21.690 1.509

1.088

--

1.088

--

537.244

364.784

71.758

100.702

De verzekerde waarde van de inventaris bedraagt per balansdatum € 1.243.500. Vervoermiddelen

€ 5.000

Aanschaffingprijs van de april 2009 aangeschafte dienstauto Af: Afschrijving t/m 2011 Afschrijving 2012

€ € -/-/-

38.500

31.057 2.443 -/-

Boekwaarde per 31 december 2012

€

33.500 5.000

- 27 Heffingen

€ 1.028.438

Betreft nog openstaande heffingen 2010 t/m 2012. De specificatie is als volgt: Omschrijving

2010 €

€

Nog te ontvangen heffingen Af:

Voorzieningen - Saldo voorziening heffing ultimo 2011 - Correctie c.a. heffingen in 2012 (Her)waardering - Aanvulling t.l.v. exploitatie 2012 - Vrijval t.g.v. exploitatie 2012

437.230

2012

Totaal

€ 532.216

€ 1.507.992

2.477.438

604.000 -/- 59.322

561.000 -/- 256.201

---

1.165.000 -/- 315.523

544.678

304.799

--

849.477

-150.678

147.201 --

603.000 --

750.201 150.678

Voorzieningen ultimo 2012 Totaal Debiteuren

394.000

452.000

603.000

1.449.000

43.230

80.216

904.992

1.028.438

€ 16.289

Voorschotten medewerkers Depotstorting TNT Overige

Belastingen

2011

€

4.162 5.550 6.577

€

16.289

€ 147.651

Betreft nog terug te ontvangen BTW in het kader van collectieve promotieactiviteiten van commissies. Rekening-courant verhoudingen

€ 202.089

Afdeling Registratie en Heffing inzake heffingen HBA Bestratingsbedrijf Bitumineus en Kunststof dakbedekkingsbedrijf Glazenwassersbedrijf Naaimachinebedrijf Natuursteenbedrijf Optiekbedrijf Pianotechnischbedrijf Schoonheidsverzorgingsbedrijf Schoorsteenvegersbedrijf Hoofdbedrijfschap Detailhandel Bedrijfschap Slagersbedrijf

€

109.974 58.373 1.448 2.432 175 14.038 12.481 666 1.060 441 251 750

€

202.089

- 28 Overlopende activa

€ 189.666

Voorzitter en personeelskosten Reis-, verblijfen representatiekosten Huisvestingskosten Bureaukosten Diensten door derden Nog te ontvangen rente bankinstellingen

€

11.735 260 65.278 28.080 19.704 64.609

€

189.666

€

1.022 282.519 4.526.050 2.053.124 57.847

€

6.920.562

Saldo per 31 december 2011 Bij : voordelig exploitatiesaldo 2012

€

4.761.307 1.227.257

Saldo per 31 december 2012

€

5.988.564

€

45.475 1.849 2.717 8.227 3.099 104.036 38.434

€

203.837

Geldmiddelen

€ 6.920.562

Kas Rabobank rekening-courant HBA Rabobank BedrijfsBonusRekening Rabobank BedrijfsSpaarRekening Rabobank Bedrijfsspaarrekening (bankgarantie huurlasten)

PASSIVA Algemene reserve HBA

Crediteuren

€ 5.988.564

€ 203.837

De specificatie is : Voorzitter- en personeelskosten Reis-, verblijfen representatiekosten Huisvestingskosten Bureaukosten Vergaderkosten Subsidies Diensten door derden

Belastingen en premies SVW

€ 128.001

Betreft nog af te dragen loonheffing over december 2012.

- 29 Rekening-courant verhoudingen

€ 221.399

Specificatie : Afdeling Registratie en Heffing inzake aandeel kosten HBA Afdeling Registratie en Heffing inzake heffing Consumptie - ijsbereidingsbedrijf Dakdekkersbedrijf hellende daken Kappersbedrijf Rietdekkersbedrijf Schoenherstellersbedrijf Textielreinigingsbedrijf Voegbedrijf Voetverzorgingbedrijf

Overlopende passiva

€

96.656 265 13.154 176 97.168 764 3.734 6.830 1.163 1.489

€

221.399

€

223.586 238.877 112 10.019 3.181 7.140

€

1.442.905

€ 2.068.596

Specificatie : Voorzitter en personeelskosten (incl. reservering vakantietoeslag) ABP Premieverplichting Overgangsregeling VPL (VUT) Reis-, verblijfen representatiekosten Huisvestingskosten Bureaukosten Overige Subsidies : - branchebudgetten - saldo per 1 januari 2012 - af: vrijval niet bestede branchebudgetten t/m 2009 - bij: mutaties bestedingen op afgeronde projecten voorgaande jaren - bij: budgetten 2012 - af: bestedingen projecten in 2012 - saldo per 31 december 2012 - lopende projecten

€ -/-

-/-

665.396 98.280 114.731 379.900 387.693

€

674.054

€

768.851

Totaal kosten lopende projecten Diensten door derden

142.776 €

Voor een nadere specificatie van de post "Branchebudgetten" wordt verwezen naar de bijlage 4.4 bij deze jaarrekening.

2.068.596

- 30 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN HBA /ALGEMEEN BATEN 1. Heffingen

€ 6.091.658

Heffing 2012 De "Heffingsverordening Hoofdbedrijfschap Ambachten 2012" werd op 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld en goedgekeurd door de Bestuurskamer van de Sociaal-Economische Raad op 8 december 2011. De specificatie van de opgelegde heffing is als volgt : Algemene heffing: voor de ambachtelijke ondernemingen voor de gemengde ondernemingen (detailhandel/ambacht) voor het consumptie-ijsbereidersbedrijf (ambacht/horeca) voor het gemengde ijsbereidersbedrijf (detailhandel/ambacht/horeca) voor de gemengde ondernemingen (ambacht/afbouw) voor de gemengde ondernemingen (ambacht/Productschap Tuinbouw) voor de ambachtelijke ondernemingen met personeel : Heffing werkzame personen: klasse 1 0 werkzame personen klasse 2 1 werkzame personen klasse 3 2 tot 5 werkzame personen klasse 4 5 tot 10 werkzame personen klasse 5 10 tot 20 werkzame personen klasse 6 20 tot 50 werkzame personen klasse 7 50 tot 100 werkzame personen klasse 8 100 tot 200 werkzame personen klasse 9 200 tot 500 werkzame personen klasse 10 500 en meer werkzame personen

€

91,50 55,20 71,90 44,20 67,30 54,50

€

nihil nihil 10,60 43,10 67,30 94,40 134,50 215,40 323,10 403,70

De te verwachten ontvangsten aan heffing in de toekomst zijn in deze post meegenomen onder aftrek van een bedrag "correcties, oninbaar en dubieus". De specificatie is als volgt: Heffing 2012 Bruto opgelegde heffing Heffing Werkzame Personen

€

6.905.917 416.618 7.322.535 -/- 649.761

Af: Georganiseerden aftrek conform art. 126 (Schilthuis-aftrek) € Af: Voorziening correcties c.a. heffingen 2012

-/Transport

€

6.672.774 603.000 6.069.774

- 31 Transport Heffing 2011 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen

€ -/€

Af: benodigde voorziening

-/-

€

6.069.774

561.000 256.201 304.799 452.000

Ten laste van exploitatie 2012

€ -/-

147.201

€

150.678

€

17.703

Bij: ontvangen heffingen 2008 en oudere jaren

€

704

Totaal generaal

€

6.091.658

Heffing 2010 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen

€ -/€


-/-

604.000 59.322 544.678 394.000

Ten gunste van exploitatie 2012 Heffing 2009 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen en afboeking openstaande posten Ten gunste van exploitatie 2012

2. Diensten aan derden

€ -/-

422.000 404.297

€ 25.750

De baten in deze rubriek bestonden uit : 1.

Stichting OFOM € 25.000 Betreft de vaste secretariaatsvergoeding voor o.m. personeelskosten, huisvesting en hulpdiensten.

3.

Bedrijfschap Slagersbedrijf € 750 Betreft de secretariaatsvergoeding voor vereffeningswerkzaamheden van het bedrijfschap in 2012.

3. Rente 1.

€ 84.692

Rekening-courant € 84.692 De specificatie van de rente-opbrengst is als volgt : - Rabo rekening-couranten - Rabo BedrijfsBonusRekeningen - Rabo BedrijfsSpaarRekeningen Af: bank- en chequekosten

€

-/€

607 30.937 54.963 1.815 84.692

- 32 4. Niet bestede subsidies/projecten 1.

€ 326.053

Subsidies/projecten € 326.053 De specificatie van de vrijgevallen projecten is als volgt: Projecten 2006 - Branchebudget Grimeurs / Toneelkappersbedrijf Projecten 2007 - Branchebudget Schoonheidsverzorgingsbedrijf

€

€

Projecten 2008 - Branchebudget Textielreinigingsbedrijf - Starterswerkboeken en Ondernemingsplan

Projecten 2011 - Branchestructuuronderzoeken - Platform Ambachtseconomie - Facilitering websites branches

1.

€

145

€

16.032

€

55.731

€

69.119

€

185.026

€

326.053

€

71.800 2.681

€

74.481

16.032

14.050 41.681

Projecten 2009 - Arbocatalogus Orthopesche Schoenmakerij - Arbocatalogus Grimeurs / Visagisten - Branchebudget Glazenwassersbedrijf - Branchebudget Goud- & Zilversmidsbedrijf - Branchebudget Grimeurs / Toneelkappersbedrijf - Branchebudget Kledingreparatiebedrijf - Branchebudget Lederwarenambacht - Branchebudget Naaimachinebedrijf - Branchebudget Natuursteenbedrijf - Branchebudget Optiekbedrijf - Branchebudget Rietdekkersbedrijf - Branchebudget Schoenherstellersbedrijf - Branchebudget Schoonheidsverzorgingsbedrijf

5. Overige baten

145

€

€

762 304 10.406 6.217 4.578 8.300 5.188 8.427 7.460 8.100 117 384 8.876

112.110 29.800 43.116

€ 79.630

Publicaties € 74.481 De specificatie is als volgt: Verkoop van (onderzoeks)rapporten en codes Vergoeding portokosten

- 33 2.

Overige € 5.149 Deze bestaan uit: Vrijval servicekosten 2011 Overige

€

4.981 168

€

5.149

LASTEN 1. Voorzitter / Personeelskosten

€ 2.736.834

1.

Voorzitter (vaste vergoeding) € 61.500 Betreft de vaste vergoeding aan de voorzitter van het hoofdbedrijfschap. Deze werd verleend overeenkomstig de voor het HBA geldende vergoedingsregeling en de richtlijnen van de Sociaal-Economische Raad.

2.

Salarissen en bijslagen t/m 31 december 2012 € 1.973.101 De specificatie van deze post is : Omschrijving

exploitatie €

begroting €

verschil €

Salarissen Vakantietoeslag Eindejaarsuitkering Vergoeding zorgverzekering volgens CAO-afspraak Uitzendkrachten/tijdelijke vervanging

1.772.923 146.783 70.148 22.165 --

1.935.000 148.500 76.500 25.000 20.000

-/-/-/-/-/-

162.077 1.717 6.352 2.835 20.000

Subtotaal

2.012.019

2.205.000

-/-

192.981

38.918

--

-/-

38.918

1.973.101

2.205.000

-/-

231.899

Af: WGF vergoeding BBL-ers Totaal

-/-

Het totaal van de salarissen en de bijslagen is lager dan begroot. Dit houdt direct verband met het feit dat vacatures in principe niet worden opgevuld. In 2012 zijn uitsluitend, indien nodig, tijdelijke dienstverbanden aangegaan. Daarnaast is de looptijd van de CAO op 1 april 2012 verlopen, en is er bij het samenstellen van de jaarrekening nog geen CAO overeenkomst afgesloten.

Personeelsformatie : Het aantal voltijd-medewerkers bedraagt 20, terwijl 17 medewerkers in deeltijd werken. Ten opzichte van de begroting komt het aantal 2 fte lager uit dan begroot. Verder zijn er in het kader van de Beroepsbegeleidende Leerweg leerarbeidsovereenkomsten gesloten en is een stageplek gerealiseerd in het kader van de Beroepsopleidende leerweg. Deze fte's zijn niet meegenomen in het onderstaande formatie-overzicht.

- 34 Specificatie medewerkers per 31 december 2012: Omschrijving Algemeen secretaris plv. secretaris functie-groep

16 14 13 12 11 10 9 8 7 6 5

Totaal aantal formatieplaatsen Totaal aantal fte 3.

31 december 2012 aantal fte

31 december 2011

begroting 2012

1 1 6 3 3 2 8 6 5 3 2

1 1 7 4 3 2 8 5 3 5 2

1 1 6 3 3 2 8 5 4 2 2

1,00 1,00 5,90 2,60 2,50 1,70 7,15 4,40 2,95 2,00 1,01

40

41

37

-

34,41

34,25

32,21

32,21

Premies pensioenen € 293.535 Verantwoord zijn de voor 2012 in rekening gebrachte premies voor het Pensioenfonds SER & Bedrijfschappen. De specificatie van deze post is : - ABP pensioenpremies 2012 - Premie affinanciering pensioenopbouw vroegpensioeners

€

439.762 21.024 €

- Eindafrekening overdracht storting ABP pensioenfonds

-/-

460.786 51.074

-/-

409.712 116.177

€ Af : ingehouden pensioenpremies actieve deelnemers €

293.535

In 2012 heeft definitieve afronding plaatsgevonden van de in 2010 overeengekomen collectieve waardeoverdracht van het Pensioenfonds SER & Bedrijfschappen (PSB) naar het ABP. In het verslagjaar zijn door het ABP de reguliere pensioenpremies op I januari 2012 en op 1 april 2012 verhoogd. Daarnaast is op 1 april 2012 door het ABP de tijdelijke premie-opslag, in het kader van het bij de DNB ingediende financiële herstelplan, t/m 2013 verhoogd naar 3% (1% in 2011). 4.

Algemene toeslag € 36.980 Betreft de werkgeversbijdrage algemene toeslag 2012 (voorheen FSP werkgeversaandeel). De toeslag bedraagt 1,9% van de pensioengrondslag.

- 35 5.

Wettelijke sociale verzekeringen € 152.364 De specificatie van de post wettelijke sociale verzekeringen is als volgt : Omschrijving

exploitatie

WW Sectorpremie WIA

€

42.511 43.365 66.488 €

Af : reservering sociale lasten vakantietoeslag 2011 Bij : reservering sociale lasten vakantietoeslag 2012

€ -/-

152.364

8.500 8.500 --

Totaal

€

152.364

6.

Zorgverzekering € 116.161 Betreft de evenals in voorgaande jaren voor 2012 wettelijk verplichte bijdrage in het kader van de Zorgverzekeringswet. De inkomensafhankelijke bijdrage bedraagt 7,1% (7,75% in 2011). De overschrijding van rond € 30.000 wordt met name veroorzaakt door het verhogen van de inkomensgrens in 2012 naar € 50.056 (€ 33.427 in 2011).

7.

PBO Flex-regeling € 18.322 Verantwoord is de onder deze regeling opgenomen "Bonusspaarregeling". De "Spaarloonregeling" is met ingang van het verslagjaar komen te vervallen.

8.

Overige personeelskosten € 84.871 De specificatie van deze post is : Omschrijving

exploitatie €

Opleidingskosten Werving- en selectiekosten Forensenvergoeding Recreatie personeel Bijdrage werkgelegenheidsfonds (0,20%) Arbo-diensten Overige kosten

begroting €

verschil €

15.411 -42.151 9.068 3.973 5.230 9.038

33.000 8.000 35.500 11.000 4.000 10.000 4.500

-/-/-

84.871

106.000

-/-

-/-/-/-

17.589 8.000 6.651 1.932 27 4.770 4.538 21.129

De overschrijding op de post "Forensenvergoeding" is het gevolg van de tariefsverhogingen van het openbaar vervoer in 2011. De hogere uitgaven op de post "Overige kosten" wordt voornamelijk veroorzaakt door het afscheid van de plv.secretaris i.v.m. vroegpensioen. In de begroting was hiermee geen rekening gehouden.

- 36 2. Reis-,verblijfen representatiekosten

1.

2.

€ 44.381

Voorzitter € 6.257 Bovenstaand bedrag betreft gemaakte reis- en verblijfkosten die volgens de richtlijnen van de Sociaal-Economische Raad gedeclareerd kunnen worden naast de vaste vergoeding. Reis- en verblijfkosten medewerkers € 33.454 De specificatie van deze post is : Dienstauto (incl. (incl. afschrijving) afschrijving) -- Dienstauto - Reis- en verblijfkosten medewerkers

3. Huisvestingskosten

€

14.220 19.234

€

33.454

€ 287.998

In 2012 is de afrekening 2011 voor de post "Electriciteit en servicekosten" ontvangen. De afrekening is lager dan het bedrag waarmee in de jaarrekening 2011 rekening was gehouden. De teveel gereserveerde middelen ad. € 4.981 zijn onder de post "Overige baten" verantwoord. 4. Bureaukosten

€ 296.588

Als gevolg van de ontwikkelingen in de PBO zijn in het verslagjaar, vooruitlopend op verdere ontwikkelingen, initiatieven genomen die hebben geleid tot lagere uitgaven dan waar in de begroting rekening mee was gehouden.

1.

Aanschaffing/afschrijving inventaris € 71.758 De specificatie is als volgt: Voor een nadere specificatie zie pagina 26.

5. Vergaderkosten

€ 96.399

De specificatie van deze post is: Vergaderingen

Vacatie gelden €

Reis-/Verblijfen overige kosten €

Totaal

€

Bestuur (3) Dagelijks bestuur (10)

27.060 33.424

4.698 3.279

31.758 36.703

Totaal bestuur en dagelijks bestuur

60.484

7.977

68.461

Commissie Code goed bestuur (2) Initiatiefgroep Ambachtshuis (7)

1.640 8.610

337 7.786

1.977 16.396

10.250

8.123

18.373

9.565

9.565

25.665

96.399

Totaal commissies Overige bestuurskosten Totaal generaal

70.734

- 37 In 2012 zijn de onderstaande vergoedingen gehanteerd: - vacatievergoeding - verblijfkosten - km-vergoeding 6. Financiële relaties 1.

2.

3.

€

410,00 16,00 0,31

€ 1.435.840

Algemeen belang behoud ambachten € 175.830 De specificatie is als volgt: - Week van het ambacht - Arbeidsdynamiek van het ambacht - Platforms (mode, restauratie, muziek, valgevaar) - SOS Vakmanschap - Zaak in balans - Servicepunt ambachten - Platform Ambachtseconomie - Algemene leveringsvoorwaarden / geschillencommissie consumentenzaken - Scholieren TV

Realiseren voldoende vaklieden € 314.967 De specificatie is als volgt: - Week van het ambacht - Arbeidsdynamiek van het ambacht - Platforms (mode, restauratie, muziek, valgevaar) - SOS Vakmanschap - Servicepunt ambachten - Branchestructuuronderzoeken - Platform Ambachtseconomie - Keurmerk - (Her)opstelling en implementatie branchecode tot duurzaam MVO

€

13.927 4.284 10.000 10.000 7.500 39.588 75.000 5.701 9.830

€

175.830

€

55.712 2.142 5.000 10.000 117.113 20.000 75.000 5.000 25.000

€

314.967

Versterken ondernemerschap € 173.932 De specificatie is als volgt: - Platforms (mode, restauratie, muziek, valgevaar) - Zaak in balans - Keurmerk - Algemene leveringsvoorwaarden / geschillencommissie consumentenzaken - Scholieren TV - (Her)opstelling en implementatie branchecode tot duurzaam MVO

5.000 37.500 20.000 26.603 9.829 75.000 €

173.932

- 38 4.

Kennis en draagvlak € 312.048 De specificatie is als volgt: - Arbeidsdynamiek van het ambacht - Platforms (mode, restauratie, muziek, valgevaar) - Zaak in balans - Branchestructuuronderzoeken - Keurmerk - Algemene leveringsvoorwaarden / geschillencommissie consumentenzaken - (Her)opstelling en implementatie branchecode tot duurzaam MVO - Vervolg arbeidsmarktonderzoek ABF

€

14.994 30.000 5.000 180.000 25.000 5.701 25.000 26.353

€

312.048

5.

Branchebudgetten € 379.900 Betreft het voor 2012 beschikbaar gestelde budget voor de bij het HBA aangesloten branches.

6.

Overige subsidies/projecten € 79.163 De specificatie is als volgt: - FHKN Ambachtseconomie - Vakbekwaamheid - Energiesparen aanvulling 2011 - FHKN Ambachtseconomie - Vakbekwaamheid - Energiesparen 2012

7. Diensten door derden 1.

1.363 77.800 €

79.163

€

27.000 106

€ 404.370

Accountantscontrole € 26.894 Specificatie : Geschatte controlekosten jaarrekening 2012 Af: afrekening accountantskosten 2011

2.

Salarisadministratie PBO-D € 11.283 Betreft de kosten voor de verzorging van de salarisadministratie c.a. van het HBA door PBO-Dienstverlening.

3.

Overige diensten € 216.079 De specificatie luidt als volgt: - Advisering borgingsactiviteiten HBA - Lobbyactiviteiten - Juridische bijstand - Adviezen accountant - Werkgeversvereniging PBO lidmaatschap 2012 - Bedrijfschappen contact 2012 - Merkregistratie en bewaking - Overige

-/€

26.894

€

164.657 29.322 8.004 1.567 7.922 1.905 2.111 591

€

216.079

- 39 4.

Algemene communicatie-producten € 150.114 Verantwoord zijn onder andere de kosten voor de uitgave van "Themabulletins", HBA-nieuwsbrieven, fotografie, heffingsfolders, het populair jaarverslag en E-governance-activiteiten. De specificatie luidt als volgt: - Themabulletins Voicemail/Avoice - HBA-nieuwsbrieven (Branches) - Heffingsfolders 2012 - E-panels - O3D Contributie 2012 - Website HBA - Folders en brochures - Overige

8. Gemeenschappelijke afdeling 1.

€

59.070 25.674 18.141 19.312 7.986 5.461 11.532 2.938

€

150.114

€ 732.339

Afdeling Registratie en heffing € 732.339 Betreft aandeel HBA in de kosten van de afdeling Registratie en heffing. De kosten worden verdeeld over HBA en HBD volgens een verdeelsleutel, gebaseerd op het aantal ingeschreven ondernemingen. In 2012 was deze verdeelsleutel als volgt : HBA - HBD = 31,7 : 68,3. Het aandeel van HBA kan als volgt worden gespecificeerd: Aandeel HBA in exploitatie 2012 Af: Teveel gereserveerd aandeel HBA 2011 Doorbelasting uitvoeringskosten Schilthuisaftrek HBA Commissies

€ -/€

Voor een uitgebreide specificatie van de baten en lasten wordt verwezen naar de bijlage 4.1 bij deze jaarrekening.

747.000 34.344 19.683 732.339

- 40 10.Interne overboekingen HBA branches

€

De specificatie van deze post luidt als volgt: Omschrijving

654.223

Personeelskosten €

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18.

Banketbakkersbedrijf Bestratingsbedrijf Bitumineus en kunststof dakdekkersbedr. Consumptie - ijsbereidingsbedrijf Dakdekkersbedrijf hellende daken Glazenwassersbedrijf Kappersbedrijf Naaimachinebedrijf Natuursteenbedrijf Optiekbedrijf Pianotechnisch bedrijf Rietdekkersbedrijf Schoenherstellersbedrijf Schoonheidsverzorgingsbedrijf Schoorsteenvegersbedrijf Textielreinigingsbedrijf Voegbedrijf Voetverzorgingsbedrijf

Heffingskosten €

Overige kosten €

Totaal €

8.255 13.023 12.558 9.383 22.619 17.804 71.187 4.234 29.387 21.814 10.314 21.684 12.824 54.663 4.544 5.073 11.113 41.985 --

3.900 18.500 12.000 2.500 5.000 15.500 90.000 800 4.000 5.000 1.500 4.000 4.000 54.000 -2.000 6.500 45.000

127 338 2 -254 286 2.872 28 502 137 376 97 586 612 12 129 76 1.125

12.282 31.861 24.560 11.883 27.873 33.590 164.059 5.062 33.889 26.951 12.190 25.781 17.410 109.275 4.556 7.202 17.689 88.110

372.464

274.200

7.559

654.223


- 41 BANKETBAKKERSBEDRIJF

INHOUD

Pagina

1.


42

2.


44

3.


46

4.


47

- 42 -

BALANS per 31 december 2012 BANKETBAKKERSBEDRIJF


2011 €

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Heffingen

51.772

57.562

51.772

57.562

51.772

57.562

- 43 -


2011 €

EIGEN VERMOGEN Algemene reserve

50.794

-/-

6.961

KORTLOPENDE SCHULDEN Rekening-courant HBD

978

64.523

978

64.523

51.772

57.562

- 44 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN BANKETBAKKERSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.

Heffingen 1. Heffing branche


Overige baten 1. Overige

Totaal van de baten

137.157

135.000

141.284

137.157

135.000

141.284

146

1.000

394

146

1.000

394

73.772

--

--

73.772

--

--

211.075

136.000

141.678

8.255 106

6.700 4.400

8.451 3.794

8.361

11.100

12.245

128 105 270

250 200 500

252 444 453

293

950

1.149

1.851

3.000

2.122

1.851

3.000

2.122

136.778

126.000

164.087

136.778

126.000

164.087

Lasten 1.

2.

3.

4.

Secretariaatskosten 1. Doorberekende personeelskosten HBA 2. Doorberekende personeelskosten HBD

Bureaukosten 1. Porti en fotokopieën HBA 2. Porti en fotokopieën HBD 2. Drukwerk etc.

Vergaderkosten 1. Commissie

Financiële relaties 1. Promotionele activiteiten

-/-

- 45 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN BANKETBAKKERSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ 5.

Diensten door derden 1. Registratie- en heffingskosten HBA 2. Registratie- en heffingskosten HBD


€

€

3.900 2.137

3.900 1.800

4.000 2.616

6.037

5.700

6.616

153.320

146.750

186.219

57.755 --

-10.750

-44.541


- 46 TOELICHTING OP DE BALANS BANKETBAKKERSBEDRIJF ACTIVA

Heffingen

€ 51.772


2010 €


Voorzieningen - Saldo voorziening heffing ultimo 2011 (Her)waardering - Aanvulling t.l.v. exploitatie 2012 - Vrijval t.g.v. exploitatie 2012 Voorzieningen ultimo 2012

Totaal

2011 €

18.360

2012

Totaal

€ 20.363

€ 65.549

104.272

22.400

15.700

--

38.100

-5.900

600 --

19.700 --

20.300 5.900

16.500

16.300

19.700

52.500

1.860

4.063

45.849

51.772

PASSIVA Algemene reserve Saldo per 1 januari 2012 Bij : voordelig exploitatie-saldo 2012

€ 50.794 € -/-

6.961 57.755

€

50.794

- 47 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN BANKETBAKKERSBEDRIJF BATEN 1. Heffingen

€ 137.157

De "Verordening bestemmingsheffing banketbakkersbedrijf 2012" werd op 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld en door de Bestuurskamer van de Sociaal-Econonische Raad goedgekeurd op 8 december 2011. Door het ministerie van Economische Zaken werd goedkeuring verleend op 20 december 2011. De heffing bedroeg € 110 per verkoopplaats. De specificatie is als volgt: Heffing 2012 Opgelegde heffing Af: Georganiseerden aftrek conform art. 126 (Schilthuis-aftrek)

€

183.689 -/7.271

€

176.418 -/- 19.700

€

156.718

Af: Voorziening correcties c.a. heffingen 2012 Subtotaal heffing 2012 Heffing 2011 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen

€ -/€ -/-/-


15.700 18.713 3.013 16.300


€ -/-


€ -/€


-/-

22.400 5.292 17.108 16.500

Ten gunste van exploitatie 2012 Heffing 2009 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen en afboeking openstaande posten Ten laste van exploitatie 2012 Bij: ontvangen heffingen 2008 en oudere jaren

Betreft rente rekening-courant bankinstellingen.

-/-

€

608

€ -/-

856

16.100 16.956 €

Totaal generaal 2. Rente

€

19.313

-137.157

€ 146

- 48 3. Overige baten

€ 73.772

Betreft o.a. verantwoording van vereffening Bedrijfschap Brood- & Banketbakkersbedrijf in 2004 De specificatie is als volgt: - Saldo vereffening Bedrijfschap Brood- & Banketbakkersbedrijf - Nagekomen mutaties na vereffening - Correcties uit voorgaande jaren - Bijdrage branchespecifiek project "Review Businessplan Kredietunie"

€

75.114 1.613 10.155 7.200

-/€

73.772

LASTEN 1. Secretariaatskosten

€ 8.361

De kosten betreffen de personeelskosten voor enkele medewerkers van het Hoofdbedrijfschap Ambachten en het Hoofdbedrijfschap Detailhandel, berekend op basis van de bestede tijd voor die werkzaamheden. 2. Bureaukosten

€ 293

De specificatie van deze post is als volgt : Porti en fotokopieën HBA Porti en fotokopieën HBD Drukwerk

€ -/-

128 105 270

€

293

Brancheprojecten - Promotie-activiteiten

€

129.578

Branchespecifieke projecten t.l.v. HBA brancheproject - Review businessplan Kredietunie

€

7.200

€

136.778

Betreft door het Hoofdbedrijfschap Ambachten en Hoofdbedrijfschap Detailhandel doorberekende kosten. 4. Financiële relaties

€ 136.778

Dit betreft de kosten van de in 2012 uitgevoerde activiteiten. De specificatie is als volgt:

5. Diensten door derden

€ 6.037

Dit betreft de door het Hoofdbedrijfschap Ambachten en het Hoofdbedrijfschap Detailhandel doorberekende kosten van de afdeling Registratie en Heffing voor het uitvoeren van de bestemmingsheffing. De kosten zijn gebaseerd op het aantal in 2012 opgelegde heffingen.

Bestratingsbedrijf

- 49 BESTRATINGSBEDRIJF

INHOUD

Pagina

1.


50

2.


52

3.


54

4.


56

- 50 -

BALANS per 31 december 2012 BESTRATINGSBEDRIJF


2011 €

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Heffingen Rekening-courant afdeling R & H Rekening-courant HBA Overlopende activa


147.210 8.402 -2.072

181.423 28.622 1.215 1.452

157.684

212.712

153.017

178.805

310.701

391.517

- 51 -


2011 €


-/-

67.048

69.017

58.373 319.376

-322.500

377.749

322.500

310.701

391.517

KORTLOPENDE SCHULDEN Rekening-courant HBA Overlopende passiva

- 52 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN BESTRATINGSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.

4.



Niet bestede subsidies 1. Subsidies/projecten


Totaal van de baten

494.856

541.700

490.576

494.856

541.700

490.576

2.095

3.500

1.726

2.095

3.500

1.726

1.870

--

15.352

1.870

--

15.352

57.821

--

10.000

57.821

--

10.000

556.642

545.200

517.654

13.023

14.500

14.606

13.023

14.500

14.606

338 1.531

1.000 2.500

379 1.083

1.869

3.500

1.462

10.615 --

9.500 7.000

9.445 --

10.615

16.500

9.445

Lasten 1.

2.

Secretariaatskosten 1. Doorberekende personeelskosten

Bureaukosten 1. Porti en fotokopieën 2. Drukwerk

3.

Vergaderkosten 1. Commissie 2. Subcommissie/werkgroepen

- 53 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN BESTRATINGSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ 4.

5.

Financiële relaties 1. Brancheprojecten

Diensten door derden 1. Registratie en heffingskosten 2. Overige diensten


€

€

648.700

534.000

642.500

648.700

534.000

642.500

18.500 --

18.500 --

19.000 4.090

18.500

18.500

23.090

692.707

587.000

691.103

-136.065

-41.800

-173.449


- 54 TOELICHTING OP DE BALANS BESTRATINGSBEDRIJF ACTIVA Heffingen

€ 147.210


2010 €


Mutaties voorzieningen - Saldo voorziening heffing ultimo 2011 - Correctie c.a. heffingen in 2012 (Her)waardering - Aanvulling t.l.v. exploitatie 2012 - Vrijval t.g.v. exploitatie 2012 Voorzieningen ultimo 2012

Totaal Rekening-courant afdeling R & H

2011 €

99.082

2012

Totaal

€ 85.863

€ 200.265

385.210

110.300 -/- 11.767

74.500 -/- 35.479

---

184.800 -/- 47.246

98.533

39.021

--

137.554

-9.333

29.679 --

80.100 --

109.779 9.333

89.200

68.700

80.100

238.000

9.882

17.163

120.165

147.210

€ 8.402

Betreft nog door de afdeling af te dragen heffingsontvangsten per 31 december 2012. Overlopende activa

€ 2.072

Betreft nog te ontvangen rente. Geldmiddelen Rabobank rekening-courant Rabobank BedrijfsSpaarRekening

€ 153.017 €

13.017 140.000

€

153.017

- 55 PASSIVA Algemene reserve

€ -/- 67.048

Saldo per 31 december 2011 Af : nadelig exploitatiesaldo 2012

Overlopende passiva Betreft nog te betalen subsidies.

€

€ 319.376

-/-

69.017 136.065

€ -/-

67.048

- 56 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN BESTRATINGSBEDRIJF BATEN 1. Heffingen

€ 494.856

De "Verordening bestemmingsheffing bestratingsbedrijf 2012" werd op 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld en door de Bestuurskamer van de Sociaal-Economische Raad goedgekeurd op 8 december 2011. Door het ministerie van Economische Zaken en het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid werd goedkeuring verleend op 20 december 2011. De heffing bestaat uit een basisheffing van € 105 per onderneming verhoogd met een heffing werkzame personen volgens onderstaande specificatie. Aantal werkzame personen: klasse 1 0 klasse 2 1 klasse 3 2 tot 5 klasse 4 5 tot 10 klasse 5 10 tot 20 klasse 6 20 tot 50 klasse 7 50 tot 100 klasse 8 100 of meer

werkzame personen werkzame personen werkzame personen werkzame personen werkzame personen werkzame personen werkzame personen werkzame personen

€

nihil nihil 65,00 130,00 260,00 390,00 520,00 650,00

€

597.748 -/4.011

€

593.737 -/- 80.100

€

513.637

De specificatie van de heffingsinkomsten luidt als volgt: Heffing 2012 Opgelegde heffing Af: Georganiseerdenaftrek conform art. 126 (Schilthuis-aftrek) Af: Voorziening correcties c.a. heffingen 2012 Subtotaal heffing 2012 Heffing 2011 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen

€ -/-

74.500 35.479

-/-

39.021 68.700

€ Af: benodigde voorziening Ten laste van exploitatie 2012 Heffing 2010 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen

€ -/€ -/-

110.300 11.767

-/-

98.533 89.200

€ Af: benodigde voorziening Ten gunste van exploitatie 2012

Transport

29.679

€

9.333

€

493.291

- 57 Transport

€

493.291

Ten gunste van exploitatie 2012

€

1.440


€

125

Totaal generaal

€

494.856

€

6 2.089

€

2.095

€

1.870

€

1.870

Heffing 2009 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen en afboeking openstaande posten

2. Rente

€

100.200 -/- 98.760

€ 2.095

De van de bankinsteling ontvangen rente kan als volgt worden gespecificeerd: - Rabobank rekening-courant - Rabobank BedrijfsSpaarRekening

3. Niet bestede subsidies

€ 1.870

Dit betreft de vrijval van eerder beschikbaar gestelde middelen voor de projecten: - Ondernemerschap

4. Overige baten

€ 57.821

Door het HBA zijn ten laste van het saldo branchebudget middelen beschikbaar gesteld voor de uitvoering van branchespecifieke projecten. De bestedingen van deze middelen zijn verantwoord onder de post "Financiële relaties". LASTEN 1. Secretariaatskosten

€ 13.023

De kosten betreffen de personeelskosten voor enkele medewerkers van het Hoofdbedrijfschap Ambachten, berekend op basis van de bestede tijd voor die secretariaatswerkzaamheden. 2. Bureaukosten

€ 1.869

De specificatie van deze post is als volgt : Portokosten Fotokopieën Drukwerk/mailingen

Betreft doorbelasting van de in het verslagjaar gemaakte kosten.

€

162 176 1.531

€

1.869

- 58 3. Vergaderkosten

€ 10.615

Specificatie : Vergaderingen

Vacatie gelden €


Totaal

€

Commissie Bestratingsbedrijf (5) Overige kosten

9.020

1.306 289

10.326 289

Totaal

9.020

1.595

10.615

4. Financiële relaties

€ 648.700

De specificatie is als volgt: - Vakmanschap - Ondernemerschap - Imago

€

50.000 450.879 90.000 €

Branchespecifieke projecten t.l.v. HBA branchebudget - Ondernemerschap

€

590.879

57.821 57.821 €

648.700

Verantwoord zijn de voor 2012 maximaal verleende subsidies. Na ontvangst van de eindafrekeningen van de subsidies zal in de jaarrekening 2013 definitieve afwikkeling plaatsvinden. 5. Diensten door derden

€ 18.500

1. Registratie en heffingskosten € 18.500 Dit betreft de door het Hoofdbedrijfschap Ambachten doorberekende kosten van de afdeling Registratie en Heffing voor het uitvoeren van de bestemmingsheffing. De kosten zijn gebaseerd op het aantal opgelegde heffingen in 2012.

Bitumineus en Kunststof Dakbedekkingsbedrijf

- 59 BITUMINEUS EN KUNSTSTOF DAKBEDEKKINGSBEDRIJF

INHOUD

Pagina

1.


60

2.


62

3.


64

4.


66

- 60 -

BALANS per 31 december 2012 BITUMINEUS EN KUNSTSTOF DAKBEDEKKINGSBEDRIJF


2011 €

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Heffingen Rekening-courant afdeling R & H Overlopende activa


33.685 1.167 511

36.071 6.136 130

35.363

42.337

39.409

83.319

74.772

125.656

- 61 -


2011 €

EIGEN VERMOGEN Bestemmingsreserves - Scholing, werkgelegenheid en opleiding - Maatschappelijke-, sociale en technische activiteiten

27.824 --

-/-

95.983 28.378

27.824

67.605

1.448 45.500

1.031 57.020

46.948

58.051

74.772

125.656


- 62 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN BITUMINEUS EN KUNSTSTOF DAKBEDEKKINGSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.

Heffingen 1. Bestemmingsheffing maatschappelijke-, sociale en technische activiteiten



Totaal van de baten

119.037

119.000

93.816

119.037

119.000

93.816

498

1.300

365

498

1.300

365

--

--

37.500

--

--

37.500

119.535

120.300

131.681

12.558

9.000

8.031

12.558

9.000

8.031

2 1.256

500 2.000

-669

1.258

2.500

669

96.000 37.500

96.000 23.500

86.000 43.620

133.500

119.500

129.620

Lasten 1.

2.

3.


Bureaukosten 1. Porti en fotokopieën 2. Overige

Financiële relaties 1. Brancheprojecten 2. Overige brancheprojecten

- 63 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN BITUMINEUS EN KUNSTSTOF DAKBEDEKKINGSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ 4.

Diensten door derden 1. Registratie- en heffingskosten


€

€

12.000

12.000

12.000

12.000

12.000

12.000

159.316

143.000

150.320

-39.781

-22.700

-18.639


- 64 TOELICHTING OP DE BALANS BITUMINEUS EN KUNSTSTOF DAKBEDEKKINGSBEDRIJF ACTIVA Heffingen

€ 33.685


2010 €


Voorzieningen - Saldo voorziening heffing ultimo 2011 - Correctie c.a. heffingen in 2012 (Her)waardering - Aanvulling t.l.v. exploitatie 2012 - Vrijval t.g.v. exploitatie 2012 Voorzieningen ultimo 2012


2011 €

18.868

2012

Totaal

€

€

21.404

55.013

95.285

22.600 -/- 2.340

22.000 -/- 9.447

---

44.600 -/- 11.787

20.260

12.553

--

32.813

-3.260

4.547 --

27.500 --

32.047 3.260

17.000

17.100

27.500

61.600

1.868

4.304

27.513

33.685

€ 1.167


€ 511

Betreft nog te ontvangen rente Rabobank Geldmiddelen Rabobank rekening-courant Rabobank BedrijfsSpaarRekening

€ 39.409 €

9.409 30.000

€

39.409

- 65 PASSIVA Bestemmingsreserves

€ 27.824


€ -/-

67.605 39.781 €


€ 45.500

27.824

- 66 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN BITUMINEUS EN KUNSTSTOF DAKBEDEKKINGSBEDRIJF BATEN De "Verordening bestemmingsheffing bitumineus en kunststofdakbedekkingsbedrijf 2012" werd op 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld en door de Bestuurskamer van de SociaalEconomische Raad goedgekeurd op 8 december 2011. Door het ministerie van Economische Zaken en het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid werd goedkeuring verleend op 20 december 2011. De bestemmingsheffing bestaat uit een basisheffing van € 50 per onderneming verhoogd met een heffing werkzame personen volgens onderstaande specificatie. Aantal werkzame personen: klasse 1 klasse 2 klasse 3 klasse 4 klasse 5 klasse 6 klasse 7 klasse 8

0 tot 1 2 3 4 5 tot 10 10 tot 20 20 tot 50 50 of meer


1. Bestemmingsheffing maatschappelijke-, sociale en technische activiteiten

€

€ 119.037

Heffing 2012 Opgelegde heffing Af: Georganiseerdenaftrek conform art. 126 (Schilthuis-aftrek)

€ -/-

Subtotaal heffing 2012

€ -/€


-/-

146.582 -/- 27.500

€

119.082

22.000 9.447 12.553 17.100

Ten laste van exploitatie 2012 Heffing 2010 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen

€ -/€


-/-

148.408 1.826

€ Af: Voorziening correcties c.a. heffingen 2012


nihil nihil 15,00 25,00 35,00 45,00 55,00 65,00

€ -/-

4.547

€

3.260

€

117.795

22.600 2.340 20.260 17.000

Ten gunste van exploitatie 2012 Transport

- 67 Transport

€

117.795

€

1.141


€

101

Totaal generaal

€

119.037

Heffing 2009 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen en afboeking openstaande posten Ten gunste van exploitatie 2012

2. Rente

€ -/-

29.200 28.059

€ 498

Betreft rente BedrijfsSpaarRekening bankinstelling. LASTEN 1. Secretariaatskosten

€ 12.558


€ 1.258

Betreft doorbelasting van de in het verslagjaar gemaakte kosten inzake voorlichtingsmateriaal met betrekking tot de opgelegde heffing. 3. Financiële relaties

€ 133.500

Betreft subsidie voor verenigingsoverstijgende activiteiten op het gebied van technologische ontwikkelingen, milieu, arbeidsomstandigheden en promotie van de branche. De specificatie luidt als volgt: 1. Brancheprojecten € 96.000 - Brancheoverstijgende activiteiten 2012 2. Overige brancheprojecten € 37.500 - Levensduurvoorspelling platte daken 2011-2012

€

96.000

€

37.500

€

133.500

37.500

Verantwoord zijn de voor 2012 maximaal verleende bedragen. De definitieve vaststelling en financiële afwikkeling zal in 2013 plaatsvinden. 4. Diensten door derden

€

€ 12.000

Dit betreft de door het Hoofdbedrijfschap Ambachten doorberekende kosten van de afdeling Registratie en Heffing voor het uitvoeren van de bestemmingsheffing. De kosten zijn gebaseerd op het aantal opgelegde heffingen in 2012.

- 68 -

Consumptie-ijsbereidingsbedrijf

- 69 CONSUMPTIE-IJSBEREIDINGSBEDRIJF

INHOUD

Pagina

1.


70

2.


72

3.


74

4.


76

- 70 -

BALANS per 31 december 2012 CONSUMPTIE-IJSBEREIDINGSBEDRIJF


2011 €



23.470 1.050 13.154 --

28.775 1.830 6.602 40

37.674

37.247

86.285

15.860

123.959

53.107

- 71 -


2011 €


3.423

14.167

2.639 117.897

-38.940

120.536

38.940

123.959

53.107

KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Overlopende passiva

- 72 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN CONSUMPTIE-IJSBEREIDINGSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.




Totaal van de baten

72.320

89.300

54.660

72.320

89.300

54.660

--

500

112

--

500

112

15.448

--

2.120

15.448

--

2.120

87.768

89.800

56.892

9.383

7.000

6.987

9.383

7.000

6.987

-255

500 2.500

18 720

255

3.000

738

3.538

3.000

2.168

3.538

3.000

2.168

80.000

80.000

93.708

80.000

80.000

93.708

Lasten 1.

2.

3.

4.





- 73 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN CONSUMPTIE-IJSBEREIDINGSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ 5.

6.

Diensten door derden 1. Registratie- en heffingskosten 2. Overige diensten

Overige lasten 1. Onvoorzien


€

€

2.500 2.836

2.500 --

2.500 4.782

5.336

2.500

7.282

--

500

--

--

500

--

98.512

96.000

110.883

-10.744

-6.200

-53.991


- 74 TOELICHTING OP DE BALANS CONSUMPTIE-IJSBEREIDINGSBEDRIJF ACTIVA Heffingen

€ 23.470


2010 €




2011 €

8.550

2012

Totaal

€

€

10.200

29.520

48.270

13.800 -/- 4.095

8.500 -/- 10.785

---

22.300 -/- 14.880

9.705

-/- 2.285

--

7.420

-2.005

10.485 --

8.900 --

19.385 2.005

7.700

8.200

8.900

24.800

850

2.000

20.620

23.470

€ 1.050

Betreft nog door de afdeling af te dragen heffingsontvangsten per 31 december 2012. Geldmiddelen

€ 86.285

Betreft saldo rekening-courant Rabobank.

PASSIVA Algemene reserve

€ 3.423

Saldo per 31 december 2011 Af : nadelig exploitatie-saldo 2012

€ -/€

Crediteuren

€ 2.639

Diverse per 31 december 2012 nog te betalen facturen, voornamelijk betrekking hebbend op te betalen vergaderkosten.

14.167 10.744 3.423

- 75 -


€ 117.897

- 76 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN CONSUMPTIE-IJSBEREIDINGSBEDRIJF BATEN 1. Heffingen

€ 72.320

De "Verordening bestemmingsheffing consumptie-ijsbereidingsbedrijf 2012" werd op 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld en door de Bestuurskamer van de Sociaal-Economische Raad op 8 december 2011. Voor de ongewijzigde heffingsverordening werd reeds door het ministerie van Economische Zaken en het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid op grond van artikel 128, lid 4 goedkeuring verleend op 14 januari 2011. De heffing bedroeg € 150 per vestiging. De specificatie is als volgt: Heffing 2012 Opgelegde heffing Af: Georganiseerden aftrek conform art. 126 (Schilthuis-aftrek)

€ -/-

93.000 3.300

-/-

89.700 8.900

€ Af: Voorziening correcties c.a. heffingen 2012 Subtotaal heffing 2012 Heffing 2011 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen

€


-/-

8.500 10.785

€ -/-/-

2.285 8.200


€ -/-

13.800 4.095

-/-

9.705 7.700

€ Af: benodigde voorziening

€

80.800

€ -/-

10.485


€

2.005

Totaal generaal

€

72.320

4. Overige baten

€ 15.448

Verantwoord is de bijdrage die beschikbaar is gesteld uit het HBA branchebudget ter financiering van de onder de post "Financiële relaties" verantwoorde branchespecifieke projecten.

- 77 LASTEN 1. Secretariaatskosten

€ 9.383


€ 255

De specificatie van deze post is als volgt: Portokosten Bankkosten Drukwerk/mailingen

€

-39 216

€

255

Betreft door het Hoofdbedrijfschap Ambachten doorberekende kosten. 3. Vergaderkosten

€ 3.538


Vacatie gelden €


Totaal

€

Commissie Consumptie - ijsbereidingsbedrijf (3) Overige kosten

2.835

592 111

3.427 111

Totaal

2.835

703

3.538


€ 80.000

Betreft uitgaven in het kader van profilering van de branche, bevordering van het vakmanschap en bevordering van de instroom. De specificatie is als volgt: - Website - Voorjaarsactie - IJsvak - Hygiënedag 2012 - Professionalisering - Slogan promotie - Werving - IJscentrum Totaal

€

5.000 15.000 15.000 2.500 10.000 2.500 5.000 25.000

€

80.000

- 78 5. Diensten door derden

€ 5.336

1. Registratie en heffingskosten € 2.500 Dit betreft de door het Hoofdbedrijfschap Ambachten doorberekende kosten van de afdeling Registratie en Heffing voor het uitvoeren van de bestemmingsheffing. De kosten zijn gebaseerd op het aantal opgelegde heffingen in 2012. 2. Overige diensten € 2.836 Verantwoord zijn de kosten voor het opstellen, vervaardigen en het branchebreed verspreiden van voorlichtings- en informatiemateriaal over ontwikkelingen en activiteiten in de branche.

Dakdekkersbedrijf hellende daken

- 79 DAKDEKKERSBEDRIJF HELLENDE DAKEN

INHOUD

Pagina

1.


80

2.


82

3.


84

4.


86

- 80 -

BALANS per 31 december 2012 DAKDEKKERSBEDRIJF HELLENDE DAKEN


2011 €

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Heffingen Rekening-courant HBA Rekening-courant afdeling R & H Overlopende activa


203.060 176 3.125 925

178.371 28 6.819 165

207.286

185.383

175.705

64.365

382.991

249.748

- 81 -


2011 €


124.809

124.748

258.182

125.000

258.182

125.000

382.991

249.748

KORTLOPENDE SCHULDEN Overlopende passiva

- 82 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN DAKDEKKERSBEDRIJF HELLENDE DAKEN

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.

4.



Niet bestede subsidies 1. Subsidies/Projecten


Totaal van de baten

295.081

326.500

227.386

295.081

326.500

227.386

904

500

472

904

500

472

63.623

--

73.600

63.623

--

73.600

17.585

--

15.000

17.585

--

15.000

377.193

327.000

316.458

22.619

18.500

26.168

22.619

18.500

26.168

254 701

500 2.500

304 875

955

3.000

1.179

5.979

6.700

6.611

5.979

6.700

6.611

Lasten 1.

2.



3.


- 83 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN DAKDEKKERSBEDRIJF HELLENDE DAKEN

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ 4.

5.

Financiële relaties 1. Branche-projecten



€

€

341.266

330.000

265.000

341.266

330.000

265.000

5.000 1.313

5.000 --

4.500 6.898

6.313

5.000

11.398

377.132

363.200

310.356

61 --

-36.200

6.102 --


- 84 TOELICHTING OP DE BALANS DAKDEKKERSBEDRIJF HELLENDE DAKEN ACTIVA Heffingen

€ 203.060


2010 €



Totaal

Rekening-courant afdeling R & H

2011 €

110.247

2012

Totaal

€ 118.043

€ 336.670

564.960

124.600 -/- 27.003

114.200 -/- 78.915

---

238.800 -/- 105.918

97.597

35.285

--

132.882

1.603 --

59.115 --

168.300 --

229.018 --

99.200

94.400

168.300

361.900

11.047

23.643

168.370

203.060

€ 3.125


€ 925

Betreft nog te ontvangen rente. Geldmiddelen Rabobank rekening-courant Rabobank BedrijfsSpaarRekening

€ 175.705 €

15.705 160.000

€

175.705


€ 124.809



€ 258.182

€

124.748 61

€

124.809

- 86 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN DAKDEKKERSBEDRIJF HELLENDE DAKEN BATEN 1. Heffingen

€ 295.081

De "Verordening bestemmingsheffing dakdekkersbedrijf hellende daken 2012" werd op 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld en door de Bestuurskamer van de Sociaal-Economische Raad op 8 december 2011. Voor de ongewijzigde heffingsverordening werd reeds door het ministerie van Economische Zaken en het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid op grond van artikel 128, lid 4 goedkeuring verleend op 14 januari 2011. De heffing bestaat uit een basisheffing van € 400 per onderneming verhoogd met een heffing werkzame personen volgens onderstaande specificatie. Aantal werkzame personen: klasse 1 klasse 2 klasse 3 klasse 4 klasse 5 klasse 6 klasse 7 klasse 8 klasse 9

0 1 2 3 4 5 tot 10 10 tot 20 20 tot 50 50 of meer

werkzame personen werkzame personen werkzame personen werkzame personen werkzame personen werkzame personen werkzame personen werkzame personen werkzame personen

€

nihil nihil 125,00 150,00 175,00 350,00 700,00 1.600,00 3.400,00

€ -/-

534.063 6.328

-/-

527.735 168.300

De specificatie van de heffingsinkomsten luidt als volgt: Heffing 2012 Opgelegde heffing Af: Georganiseerdenaftrek conform art. 126 (Schilthuis-aftrek)


€ €

114.200 -/- 78.915

€

35.285 94.400


-/-


€

€ -/-

59.115

€ -/-

1.603

124.600 -/- 27.003


359.435

-/-

97.597 99.200

Ten laste van exploitatie 2012 Transport

€

298.717

- 87 -

Transport Heffing 2009 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen en afboeking openstaande posten Ten laste van exploitatie 2012

€

€

298.717

163.300 -/- 167.336 € -/-


4.036 400

Totaal generaal 2. Rente

€

295.081

€

2.760 19.562 7.120 3.434 17.555 12.200 992

€

63.623

€ 904

Betreft rente BedrijfsSpaarRekening bankinstelling. 3. Niet bestede subsidies

€ 63.623

Betreft vrijval van niet volledig bestede subsidies. De specificatie is als volgt: - Opleiding arbeidsmarkt - Arbeidsomstandigheden - Deelname aan (inter)nationale normcommissies - Adviespunt/geschillencommissie - Website - Voorlichting/promotie hellende daken - Bijzonder hoogleraar voorlichting en productie hellende daken

4. Overige baten

€ 17.585

Door het HBA zijn ten laste van het saldo branchebudget middelen beschikbaar gesteld voor de uitvoering van branchespecifieke projecten. De bestedingen van deze middelen zijn verantwoord onder de post "Financiële relaties".


€ 22.619

De kosten betreffen de personeelskosten voor enkele medewerkers van het Hoofdbedrijfschap Ambachten, berekend op basis van de bestede tijd voor die secretariaatswerkzaamheden.

- 88 2. Bureaukosten

€ 955

De specificatie van deze post is als volgt : Portokosten Fotokopieën Drukwerk voorlichtingsfolder bestemmingsheffing 2012.

€

110 144 701

€

955


€ 5.979


Vacatie gelden €


Totaal

€

Commissie Dakdekkers hellende daken (3)

5.200

779

5.979

Totaal

5.200

779

5.979


€ 341.266

De specificatie is als volgt: - Opleiding arbeidsmarkt - Arbeidsomstandigheden - Deelname (inter)nationale normcommissies - Adviespunt / geschillencommissie - Website - Voorlichting/Promotie hellende daken - Bijzondere hoogleraar voorlichting en productie hellende daken - Bedrijfsvergelijkend onderzoek - Actualisatie en implementatie Code van de dakdekker - Voorbereiding evenement hellende daken - Promotiefilm 2011

€

62.415 40.000 55.000 5.000 10.000 70.000 15.000 15.000 20.000 20.000 11.266 €

Branchespecifieke projecten t.l.v. HBA branchebudget - Opleiding arbeidsmarkt

323.681 17.585

€ Verantwoord zijn de voor 2012 maximaal verleende subsidies. Definitieve afwikkeling van de subsidies 2012 zullen na de ontvangst van de definitieve cijfers over 2012 in de jaarrekening 2013 plaatsvinden.

341.266


€ 6.313

1. Registratie- en heffingskosten € 5.000 Dit betreft de door het Hoofdbedrijfschap Ambachten doorberekende kosten van de afdeling Registratie en Heffing voor het uitvoeren van de bestemmingsheffing. De kosten zijn gebaseerd op het aantal opgelegde heffingen in 2012. 2. Overige diensten € 1.313 Verantwoord zijn de kosten voor het opstellen, vervaardigen en het branchebreed verspreiden van voorlichtings- en informatiemateriaal over ontwikkelingen en activiteiten in de branche.

- 90 -


- 91 GLAZENWASSERSBEDRIJF

INHOUD

Pagina

1.


92

2.


94

3.


96

4.


98

- 92 -

BALANS per 31 december 2012 GLAZENWASSERSBEDRIJF


2011 €



32.897 1.774 3.041

48.503 5.796 2.166

37.712

56.465

262.125

169.348

299.837

225.813

- 93 -


2011 €


56.742

199.107

40.106 2.432 200.557

5.667 2.801 18.238

243.095

26.706

299.837

225.813

KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Rekening-courant HBA Overlopende passiva

- 94 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN GLAZENWASSERSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.

4.





Totaal van de baten

135.945

144.300

139.745

135.945

144.300

139.745

2.968

2.500

2.395

2.968

2.500

2.395

1.171

--

3.499

1.171

--

3.499

--

--

13.206

--

--

13.206

140.084

146.800

158.845

17.804

11.500

27.479

17.804

11.500

27.479

286 819

1.000 2.000

192 1.009

1.105

3.000

1.201

-191

---

---

191

--

--

Lasten 1.

2.

3.



Vergaderkosten 1. Commissie 2. Subcommissies/werkgroepen

- 95 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN GLAZENWASSERSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ 4.

5.




€

€

246.556

210.000

93.444

246.556

210.000

93.444

15.500

15.500

17.000

1.293

--

2.684

16.793

15.500

19.684

282.449

240.000

141.808

-142.365

-93.200

17.037 --


- 96 TOELICHTING OP DE BALANS GLAZENWASSERSBEDRIJF ACTIVA Heffingen

€ 32.897


2010 €




2011 €

17.247

2012

Totaal

€

€

19.616

38.934

75.797

19.900 -/- 2.142

13.300 -/- 9.717

---

33.200 -/- 11.859

17.758

3.583

--

21.341

-2.258

12.117 --

11.700 --

23.817 2.258

15.500

15.700

11.700

42.900

1.747

3.916

27.234

32.897

€ 1.774


€ 3.041

Betreft voornamelijk nog te ontvangen rente bankinstelling. Geldmiddelen

€ 262.125

Rabobank rekening-courant Rabobank BedrijfsSpaarRekening

€

7.860 254.265

€

262.125

€

199.107 142.365

PASSIVA Algemene reserve Saldo per 31 december 2011 Af : nadelig exploitatie-saldo 2012

€ 56.742

-/€

56.742

- 97 -

Crediteuren

€ 40.106

Nog per 31 december 2012 te betalen facturen, voornamelijk betrekking hebbend op het project "Arbeidsbelasting in het glazenwasbedrijf". Overlopende passiva Betreft nog te betalen subsidies.

€ 200.557

- 98 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN GLAZENWASSERSBEDRIJF BATEN 1. Heffingen

€ 135.945

De "Verordening bestemmingsheffing glazenwassersbedrijf 2012" werd op 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld en door de Bestuurskamer van de Sociaal-Economische Raad goedgekeurd op 8 december 2011. Voor de ongewijzigde heffingsverordening werd reeds door het ministerie van Economische Zaken en het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid op grond van artikel 128, lid 4 goedkeuring verleend op 14 januari 2011. De heffing bestaat uit een basisheffing van € 30 per onderneming verhoogd met een heffing werkzame personen volgens onderstaande specificatie.

Aantal werkzame personen: klasse 1 klasse 2 klasse 3 klasse 4 klasse 5 klasse 6 klasse 7 klasse 8 klasse 9



€

nihil nihil 10,00 20,00 30,00 40,00 50,00 60,00 70,00


€ -/-

158.932 1.552

-/-

157.380 11.700


€

€ -/-

13.300 9.717

-/-

3.583 15.700

€ Af: benodigde voorziening Ten laste van exploitatie 2012

€ -/-

Transport

€

145.680

12.117

133.563

- 99 Transport

€

133.563

€

2.258


€

124

Totaal generaal

€

135.945


€ -/€


-/-

19.900 2.142 17.758 15.500

Ten gunste van exploitatie 2012 Heffing 2009 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen en afboeking openstaande posten

2. Rente

€ -/-

15.400 15.276

€ 2.968

Betreft in 2012 ontvangen rente bankinstelling. 3. Niet bestede subsidies

€ 1.171

Het verantwoorde bedrag heeft betrekking op een vrijval van het project "Herziening en digitalisering RI&E instrument". Hiervoor werden in 2011 middelen beschikbaar gesteld. LASTEN 1. Secretariaatskosten

€ 17.804


€ 1.105

De specificatie van deze post is als volgt : Portokosten Fotokopieën Drukwerk en overige kosten


€

175 111 819

€

1.105

- 100 4. Financiële relaties

€ 246.556

Dit betreft kosten voor de in het verslagjaar ontwikkelde activiteiten op het gebied van o.a promotie, marktwerking en voorlichtingsactiviteiten. 1. Brancheprojecten € 246.556 Dit bedrag kan als volgt worden gespecificeerd: - Landelijk register particuliere glazenwasserij - Arbeidsbelasting in het glazenwasbedrijf - Omarming keurmerk door gemeenten - Hosting website 'Glazenwasser een baan met uitzicht' 2010-2012 - Ondersteuning brancheprojecten

€

145.690 63.888 10.710 11.268 15.000 €


246.556

€ 16.793

Dit betreft ondermeer de door het Hoofdbedrijfschap Ambachten doorberekende kosten van de afdeling Registratie en Heffing voor het uitvoeren van de bestemmingsheffing. De kosten zijn gebaseerd op het aantal opgelegde heffingen in 2012. De specificatie is als volgt: Registratie- en heffingskosten Overige diensten

€

15.500 1.293

€

16.793

Kappersbedrijf

- 101 KAPPERSBEDRIJF

INHOUD

Pagina

1.


102

2.


104

3.


106

4.


108

- 102 -

BALANS per 31 december 2012 KAPPERSBEDRIJF


2011 €



267.690 34.649 97.168 19.041

415.853 76.158 79.492 147.280

418.548

718.783

1.432.483

647.395

1.851.031

1.366.178

- 103 -


2011 €


928.015

393.663

7.169 915.847

105.570 866.945

923.016

972.515

1.851.031

1.366.178


- 104 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN KAPPERSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.

4.

Heffingen 1. Heffingen branche



Overige baten 1. Promotie-materiaal 2. Overige

Totaal van de baten

1.542.160

1.506.000

1.350.709

1.542.160

1.506.000

1.350.709

12.399

16.000

13.670

12.399

16.000

13.670

334.953

--

221.243

334.953

--

221.243

-99.787

2.500 100.000

-115.664

99.787

102.500

115.664

1.989.299

1.624.500

1.701.286

71.187

90.000

69.742

71.187

90.000

69.742

2.872 4.599

5.000 5.000

4.360 4.888

7.471

10.000

9.248

8.947 4.649

17.000 --

8.202 971

13.596

17.000

9.173

Lasten 1.

2.

3.


Bureaukosten 1. Porti en fotokopieën 2. Drukwerk


- 105 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN KAPPERSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ 4.

5.

Financiële relaties 1. Promotiecampagne 2. Branche-projecten



€

€

746.023 526.670

1.221.000 319.000

1.315.863 1.205.331

1.272.693

1.540.000

2.521.194

90.000

90.000

88.000

90.000

90.000

88.000

1.454.947

1.747.000

2.697.357

534.352 --

-122.500

-996.071


- 106 TOELICHTING OP DE BALANS KAPPERSBEDRIJF ACTIVA Heffingen

€ 267.690


2010 €




2011 €

76.391

2012

Totaal

€ 119.050

€ 393.049

588.490

109.600 -/- 11.069

145.000 -/- 73.473

---

254.600 -/- 84.542

98.531

71.527

--

170.058

-29.731

23.473 --

157.000 --

180.473 29.731

68.800

95.000

157.000

320.800

7.591

24.050

236.049

267.690

€ 34.649


€ 19.041

Betreft o.a. nog te ontvangen rente 2012 van bankinstellingen en vooruitbetaalde kosten promotiecampagne 2013 en kan als volgt worden gespecificeerd: Rabobank BedrijfsSpaarRekening Vooruitbetaalde kosten promotiecampagne 2013

Geldmiddelen Rabobank rekening-courant Rabobank BedrijfsSpaarRekening Rabobank BedrijfsBonusrekening

€

12.396 6.645

€

19.041

€

52.483 580.000 800.000

€

1.432.483

€ 1.432.483


€ 928.015


Crediteuren

€

393.663 534.352

€

928.015

€ 7.169

Diverse per 31 december 2012 nog te betalen facturen, voornamelijk betrekking hebbend op de promotiecampagne 2012.

Overlopende passiva

€ 915.847

Specificatie : Nog te betalen subsidies Nog te betalen promotiecampagne

€

906.562 9.285

€

915.847

- 108 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN KAPPERSBEDRIJF BATEN 1. Heffingen

€ 1.542.160

De "Verordening bestemmingsheffing kappersbedrijf 2012" werd op 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld en door de Bestuurskamer van de Sociaal-Economische Raad goedgekeurd op 8 december 2011. Voor de ongewijzigde heffingsverordening werd reeds door het ministerie van Economische Zaken en het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid op grond van artikel 128, lid 4 goedkeuring verleend op 14 januari 2011. De heffing bedroeg € 71,45 per onderneming en € 95,20 per onderneming waarin twee of meerdere personen werkzaam zijn. De specificatie is als volgt: Heffing 2012 Opgelegde heffing Af: Georganiseerdenaftrek conform art. 126 (Schilthuis-aftrek)

€

1.741.522 -/- 53.769

€

1.687.753 -/- 157.000

€

1.530.753

Af: Voorziening correcties c.a. heffingen 2012 Subtotaal heffing 2012 Heffing 2011 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen

€

145.000 -/- 73.473

€

71.527 95.000


-/-


€ -/-

23.473

€

29.731


€

4.779


€

370

Totaal generaal

€

1.542.160


€

109.600 -/- 11.069

€

98.531 68.800


-/-


€ -/-

73.000 68.221

- 109 2. Rente

€ 12.399


€ 334.953

De specificatie van deze post luidt als volgt: -

Verbeteren arbeidsomstandigheden Instroombevordering Onderzoek visie Startersbijeenkomsten 2011 Laag BTW tarief 2011 Lobby gemeentelijk vestigingsbeleid Geschillenregeling UV "De kunst van het kiezen"

4. Overige baten

€

139.424 46.685 1.500 4.395 6.165 25.000 15.000 96.784

€

334.953

€

71.092 28.185 510

€

99.787

€ 99.787

2. Overige € 99.787 Betreft opbrengsten uit de verkoop van toegangskaarten introductie Haarmodelijn en een bijdrage uit het HBA branchebudget ter financiering van de onder de post "Financiële relaties" verantwoorde branchespecifieke projecten. Verkoop toegangskaarten introductie Haarmodelijn Bijdrage promotieactiviteiten uit HBA branchebudget Overige


€ 71.187


€ 7.471

De specificatie van deze post is als volgt : Portokosten Fotokopieën Drukwerk

Betreft door het Hoofdbedrijfschap Ambachten doorberekende kosten.

€

2.635 237 4.599

€

7.471


€ 13.596


Vacatie gelden €

Commissie Kappersbedrijf (3)

€ 6.970

Werkgroep BIS kappers (1)

Totaal 4. Financiële relaties

Totaal

€ 1.052

8.022

925

925

6.970

1.977

8.947

3.280

446

3.726

820

103

923

4.100

549

4.649

11.070

2.526

13.596

Overige kosten

Promotiecommissie kappers (3)

Reis-/Verblijfen overige kosten

€ 1.272.693

1. Promotiecampagne € 746.023 De specificatie is als volgt: - Promotieactiviteiten 2012

746.023 €

746.023

€

10.000 15.000 15.000 25.000 33.000 15.000 6.000 4.128 20.000 15.000 23.000 300.000 17.357

€

498.485

2. Branche-projecten € 526.670 De specificatie is als volgt: - Stimuleren vakmanschap - Gemeentelijk vestigingsbeleid - Startersbijeenkomsten - BTW Lobby - Visie ordening & ontwikkeling - Geschillenregeling UV - Softwarevergelijkingsonderzoek - Softwarevergelijkingsonderzoek (Aanvulling 2011) - Aanvullend branchestructuuronderzoek 2012 - Public Affairsbeleid 2012 - Voorlichting werknemers 2012 - FNV Mooi Voorlichtingcampagne ZZP 'ers en werknemers - Aandeel arbeidsmarktonderzoek Ecorys Branchespecifieke projecten t.l.v. HBA branchebudget - Structuuronderzoek kappersbranche 2012

28.185 €

526.670


€ 90.000


- 112 -

Naaimachinebedrijf

- 113 NAAIMACHINEBEDRIJF

INHOUD

Pagina

1.


114

2.


116

3.


118

4.


119

- 114 -

BALANS per 31 december 2012 NAAIMACHINEBEDRIJF


2011 €



2.685

3.378

125 18

625 13

2.828

4.016

11.479

377

14.307

4.393

- 115 -


2011 €


14.132

-/-

1.410


175 --

2.542 3.261

175

5.803

14.307

4.393

- 116 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN NAAIMACHINEBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.




Totaal van de baten

22.545

24.500

22.778

22.545

24.500

22.778

--

--

98

--

--

98

24

--

--

24

--

--

22.569

24.500

22.876

4.234

4.600

3.491

4.234

4.600

3.491

28 77

100 1.000

20 59

105

1.100

79

1.888 --

2.000 --

1.008 --

1.888

2.000

1.008

--

15.000

9.104

--

15.000

9.104

Lasten 1.

2.

3.

4.


Bureaukosten 1. Porti en fotokopieën 2. Overige bureaukosten



- 117 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN NAAIMACHINEBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ 5.



€

€

800

800

800

800

800

800

7.027

23.500

14.482

15.542 --

1.000 --

8.394 --


- 118 TOELICHTING OP DE BALANS NAAIMACHINEBEDRIJF ACTIVA Heffingen

€ 2.685


2010 €




2011 €

1.025 1.270 -/62

2012

Totaal

€

€

1.000

3.400

5.425

940 788

---

2.210 -/850

1.208

152

--

1.360

-288

648 --

1.020 --

1.668 288

-/-

920

800

1.020

2.740

105

200

2.380

2.685

€ 125


€ 18

Betreft nog te ontvangen rente rekening-courant bankinstelling. Geldmiddelen

€ 11.479

Betreft saldo rekening-courant Rabobank. PASSIVA Algemene reserve Saldo per 31 december 2011 Bij : voordelig exploitatiesaldo 2012

€ 14.132 € -/-

1.410 15.542

€

14.132

- 119 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN NAAIMACHINEBEDRIJF BATEN 1. Heffingen

€ 22.545

De "Verordening bestemmingsheffing naaimachinebedrijf 2012" werd op 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld en door de Bestuurskamer van de Sociaal-Economische Raad goedgekeurd op 8 december 2011. Voor de ongewijzigde heffingsverordening werd reeds door het ministerie van Economische Zaken en het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid op grond van artikel 128, lid 4 goedkeuring verleend op 14 januari 2011. De heffing bedroeg € 125 per vestiging. De specificatie is als volgt: Heffing 2012 Opgelegde heffing Af: Voorziening correcties c.a. heffingen 2012

€

Subtotaal heffing 2012

€

-/-


€ -/-

940 788

-/-

152 800


23.925 1.020 22.905

€ -/-

648


€

288

Totaal generaal

€

22.545


€ -/-

1.270 62

-/-

1.208 920


3. Niet bestede subsidies Betreft project 'Je gaat het maken 2010'.

€ 24

- 120 LASTEN 1. Secretariaatskosten

€ 4.234


€ 105

De specificatie van deze post is als volgt: Fotokopieën Drukwerk voorlichting heffingen etc.

€

28 77

€

105


€ 1.888


Vacatie gelden €


Totaal

€

Commissie Naaimachinebedrijf (2) Overige kosten

1.500

342 46

1.842 46

Totaal

1.500

388

1.888


€ 800

Dit betreft de door het Hoofdbedrijfschap Ambachten doorberekende kosten van de afdeling Registratie en Heffing voor het uitvoeren van de in het verslagjaar opgelegde bestemmingsheffing. De kosten zijn gebaseerd op het aantal opgelegde heffingen in 2012.

Natuursteenbedrijf

- 121 NATUURSTEENBEDRIJF

INHOUD

Pagina

1.


122

2.


124

3.


126

4.


128

- 122 -

BALANS per 31 december 2012 NATUURSTEENBEDRIJF


2011 €

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Heffingen Rekening-courant afdeling R & H Rekening-courant Bedrijfschap Natuursteenbedrijf Overlopende activa


221.983 22.646 -12.438

255.729 46.123 222.960 7.326

257.067

532.138

846.185

607.399

1.103.252

1.139.537

- 123 -


2011 €


773.330

916.379

14.038 6.751 309.133

3.232 -219.926

329.922

223.158

1.103.252

1.139.537

KORTLOPENDE SCHULDEN Rekening-courant HBA Crediteuren Overlopende passiva

- 124 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN NATUURSTEENBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.

4.

Heffingen 1. Heffing algemeen branchebeleid en voorlichting 2. Loonsomheffing scholing, arbeidsomstandigheden en arbeidsmarkt


Niet bestede subsidies 1. Subsidies


Totaal van de baten

311.870

371.500

377.260

93.547

90.000

87.439

405.417

461.500

464.699

14.701

10.000

27.991

14.701

10.000

27.991

25.605

--

68.810

25.605

--

68.810

23.400

--

183.553

23.400

--

183.553

469.123

471.500

745.053

29.387

26.500

28.235

29.387

26.500

28.235

502 192

1.000 2.000

597 236

694

3.000

833

14.495 9.079

11.500 --

15.700 --

23.574

11.500

15.700

Lasten 1.

2.

3.


Bureaukosten 1. Porti en fotokopieën drukwerk etc. 2. Overige


- 125 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN NATUURSTEENBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ 4.

5.




€

€

554.517

549.000

500.430

554.517

549.000

500.430

4.000

4.000

4.000

4.000

4.000

4.000

612.172

594.000

549.198

-143.049

-122.500

195.855 --


- 126 TOELICHTING OP DE BALANS NATUURSTEENBEDRIJF ACTIVA Heffingen

€ 221.983


2010 €




2011 €

92.264

2012

Totaal

€ 110.964

€ 272.355

475.583

105.400 -/- 10.585

65.000 -/- 23.723

---

170.400 -/- 34.308

94.815

41.277

--

136.092

-11.715

47.523 --

81.700 --

129.223 11.715

83.100

88.800

81.700

253.600

9.164

22.164

190.655

221.983

€ 22.646


€ 12.438

Betreft nog te ontvangen rente Geldmiddelen Rabobank rekening-courant Rabobank BedrijfsSpaarRekening Rabobank BedrijfsBonusRekening

€ 846.185 €

18.582 325.534 502.069

€

846.185


€ 773.330


€ -/€

Crediteuren

€ 6.751

Diverse per 31 december 2012 nog te betalen facturen, voornamelijk betrekking hebbend op te betalen vergaderkosten.


€ 309.133

916.379 143.049 773.330

- 128 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN NATUURSTEENBEDRIJF BATEN 1. Heffingen

€ 405.417

De "Verordening bestemmingsheffing natuursteenbedrijf 2012" werd op 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld en door de Bestuurskamer van de Sociaal-Economische Raad goedgekeurd op 8 december 2011. Door het ministerie van Economische Zaken en het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid werd goedkeuring verleend op 20 december 2011. Als grondslag voor de heffing geldt de omzet 2009 en deze wordt als volgt samengesteld: Heffingsbedrag bij omzet Heffingsbedrag bij omzet Heffingsbedrag bij omzet Heffingsbedrag bij omzet Heffingsbedrag bij omzet

€

-115.000 225.000 450.000 2.250.000

-

115.000 225.000 450.000 2.250.000 en hoger

€

1,89 1,56 1,26 1,06 0,20

De specificatie is als volgt: 1. Heffing algemeen branchebeleid en voorlichting € 311.870 Heffing 2012 Opgelegde heffing Af: Georganiseerdenaftrek conform art. 126 (Schilthuis-aftrek)

€ -/-

417.939 15.668

-/-

402.271 62.600


€

€ -/-

54.200 20.442

-/-

33.758 75.900

€ Af: benodigde voorziening Ten laste van exploitatie 2012 Heffing 2010 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen

€ -/€


-/-

339.671

€ -/-

42.142

€

10.437

€

307.966

91.200 8.763 82.437 72.000


- 129 Transport

€

307.966


€

3.904

Totaal generaal

€

311.870


€ -/-

83.900 79.996

De "Verordening bestemmingsheffing natuursteenbedrijf 2012" werd op 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld en door de Bestuurskamer van de Sociaal-Economische Raad goedgekeurd op 8 december 2011. Door het ministerie van Economische Zaken en het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid werd goedkeuring verleend op 20 december 2011. De heffing bedroeg € 40 per in de onderneming werkende. 2. Loonsomheffing scholing, arbeidsomstandigheden en arbeidsmarkt € 93.547 Heffing 2012 Opgelegde heffing Af: Voorziening correcties c.a. heffingen 2012

€ -/€


€ -/-

10.800 3.280

-/-

7.520 12.900


116.550 19.100 97.450

€ -/-

5.380

€

1.278


€

199

Totaal generaal

€

93.547


€ -/€


-/-

14.200 1.822 12.378 11.100


€ -/-

15.000 14.801

- 130 2. Rente

€ 14.701

De specificatie van de in het verslagjaar ontvangen rente luidt als volgt: Rabobank rekening-courant Rabobank BedrijfsSpaarRekening Rente rekening-courant Bedrijfschap Natuursteenbedrijf

3. Niet bestede subsidies

€

176 10.447 4.078

€

14.701

€

626 18.946 6.033

€

25.605

€ 25.605

De specificatie van deze post luidt als volgt: - Vrijval projecten Stichting Centrum Natuursteen 2011 - Vrijval Arbouw preventiezorg 2011 - Arbouw intredekeuring 2009/2010

4. Overige baten

€ 23.400

Door het HBA zijn ten laste van het saldo branchebudget middelen beschikbaar gesteld voor de uitvoering van branchespecifieke projecten. De bestedingen van deze middelen zijn verantwoord onder de post "Financiële relaties". LASTEN 1. Secretariaatskosten

€ 29.387


€ 694

De specificatie van deze post is als volgt : Portokosten Fotokopieën Drukwerk heffingsfolders etc.

Betreft door het Hoofdbedrijfschap Ambachten doorberekende kosten.

€

152 350 192

€

694


€ 23.574


Vacatie gelden €

Commissie Natuursteenbedrijf (4) Overige kosten

Taskforce Centurion Natuursteenbedrijf (3) Validatiegroep Code van het natuursteenbedrijf (1) Overige kosten



Totaal

€

10.660

1.618 2.217

12.278 2.217

10.660

3.835

14.495

4.100 2.460

880 387 1.252

4.980 2.847 1.252

6.560

2.519

9.079

17.220

6.354

23.574

€ 554.517

1. Branche-projecten € 554.517 De specificatie is als volgt: - Brancheoverstijgende projecten - Techniek en uitvoering - Voorlichting - Frontoffice en kenniscentrum - Scholingsstructuur - Uitvaart v/d toekomst, rol van het gedenkteken - Bijdrage IDH 2012 - Preventiezorg 2012 Branchespecifieke projecten t.l.v. HBA brancheproject - Arbouw preventiezorg 2012


€

€

10.000 112.500 95.800 92.250 26.000 22.967 25.000 146.600

€

554.517

23.400

€ 4.000


- 132 -

Optiekbedrijf

- 133 OPTIEKBEDRIJF

INHOUD

Pagina

1.


134

2.


136

3.


138

4.


140

- 134 -

BALANS per 31 december 2012 OPTIEKBEDRIJF


2011 €



95.325 8.225 -7.804

92.924 16.713 5.545 27.883

111.354

143.065

9.141

57.399

120.495

200.464

- 135 -


2011 €


96.166

200.464

11.848 12.481

---

24.329

--

120.495

200.464

KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Rekening-courant HBA

- 136 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN OPTIEKBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.




Totaal van de baten

504.352

528.000

462.771

504.352

528.000

462.771

--

3.000

376

--

3.000

376

10.945

--

--

10.945

--

--

515.297

531.000

463.147

21.814

21.500

22.790

21.814

21.500

22.790

137 333

500 2.000

128 354

470

2.500

482

9.235

8.500

5.366

9.235

8.500

5.366

583.076

455.000

421.860

583.076

455.000

421.860

Lasten 1.

2.



3.

4.



- 137 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN OPTIEKBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ 5.



€

€

5.000

5.000

5.000

5.000

5.000

5.000

619.595

492.500

455.498

-104.298

38.500 --

7.649 --


- 138 TOELICHTING OP DE BALANS OPTIEKBEDRIJF ACTIVA Heffingen

€ 95.325


2010 €




2011 €

20.700

2012

Totaal

€ 32.675

€ 108.350

161.725

24.400 -/- 2.250

16.400 -/- 18.238

---

40.800 -/- 20.488

22.150

-/- 1.838

--

20.312

-3.550

27.938 --

21.700 --

49.638 3.550

18.600

26.100

21.700

66.400

2.100

6.575

86.650

95.325

€ 8.225


€ 7.804

Specificatie: Vooruitbetaalde kosten promotiecampagne 2013. Vooruitbetaalde overige kosten.

Geldmiddelen Rabobank rekening-courant Rabobank BedrijfsSpaarRekening

€

7.667 137

€

7.804

€

8.511 630

€

9.141

€ 9.141


€ 96.166

Saldo per 31 december 2011. Af : nadelig exploitatiesaldo 2012.

€ -/€

Crediteuren

€ 11.848

Diverse per 31 december 2012 nog te betalen facturen, voornamelijk betrekking hebbend op de promotiecampagne 2012.

200.464 104.298 96.166

- 140 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OPTIEKBEDRIJF BATEN 1. Heffingen

€ 504.352

De "Verordening bestemmingsheffing optiekbedrijf 2012" werd op 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld en door de Bestuurskamer van de Sociaal-Economische Raad op 8 december 2011. Voor de ongewijzigde heffingsverordening werd reeds door het ministerie van Economische Zaken en het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid op grond van artikel 128, lid 4 goedkeuring verleend op 14 januari 2011. De hoogte van de heffing is afhankelijk van het aantal werkzame personen in de onderneming en luidt volgens onderstaande specificatie als volgt: Aantal werkzame personen: klasse 1 klasse 2 klasse 3 klasse 4

0 tot 1 2 tot 5 5 tot 10 10 tot 75

werkzame personen werkzame personen werkzame personen werkzame personen

€

250,00 500,00 750,00 1.000,00

De specificatie van de heffingsinkomsten is als volgt: Heffing 2012 Opgelegde heffing Af: Georganiseerdenaftrek conform art. 126 (Schilthuis-aftrek)

€ -/-

579.550 31.300

-/-

548.250 21.700

€ Af: Voorziening correcties c.a. heffingen 2012 Subtotaal heffing 2012 Heffing 2011 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen Af: benodigde voorziening

€

€ -/-

16.400 18.238

€ -/-/-

1.838 26.100


€ -/-

€ -/-

24.400 2.250

-/-

22.150 18.600

€ Af: benodigde voorziening Ten gunste van exploitatie 2012

Transport

526.550

27.938

€

3.550

€

502.162

- 141 Transport

€

502.162


€

2.190

Totaal generaal

€

504.352


3. Overige baten

€ -/-

23.800 21.610

€ 10.945

Betreft een bijdrage voor het deelnemen aan de Flitscursus Optiek.


€ 21.814


€ 470

De specificatie van deze post is als volgt : Portokosten Fotokopieën Drukwerk etc.

3. Vergaderkosten

€

81 56 333

€

470

€ 9.235


Vacatie gelden €


Totaal

€

Commissie Optiekbedrijf (6) Overige kosten

6.720

1.471 1.044

8.191 1.044

Totaal

6.720

2.515

9.235


€ 583.076

Dit betreft vooral de kosten van de in 2012 gevoerde promotiecampagne.


€ 5.000



- 143 PIANOTECHNISCH BEDRIJF

INHOUD

Pagina

1.


144

2.


146

3.


148

4.


149

- 144 -

BALANS per 31 december 2012 PIANOTECHNISCH BEDRIJF


2011 €



15.733 2.308 2.753

20.473 1.234 1.902

20.794

23.609

221.981

179.207

242.775

202.816

- 145 -


2011 €


242.109

167.352

-666 --

14.629 585 20.250

666

35.464

242.775

202.816


- 146 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN PIANOTECHNISCH BEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.

4.





Totaal van de baten

73.748

71.500

61.940

73.748

71.500

61.940

2.723

500

2.049

2.723

500

2.049

13.882

--

126.383

13.882

--

126.383

2.788

--

--

2.788

--

--

93.141

72.000

190.372

10.314

11.000

10.914

10.314

11.000

10.914

376 87

500 1.500

271 99

463

2.000

370

3.319

3.500

3.456

3.319

3.500

3.456

Lasten 1.

2.

3.




- 147 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN PIANOTECHNISCH BEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ 4.

5.




€

€

2.788

60.500

40.500

2.788

60.500

40.500

1.500

1.500

1.600

1.500

1.500

1.600

18.384

78.500

56.840

74.757 --

-6.500

133.532 --


- 148 TOELICHTING OP DE BALANS PIANOTECHNISCH BEDRIJF ACTIVA Heffingen

€ 15.733


2010 €


Mutaties voorzieningen - Saldo voorziening heffing ultimo 2011 - Correctie c.a. heffingen in 2012

€ 2.774

6.900 -/- 2.149 4.751

(Her)waardering - Aanvulling t.l.v. exploitatie 2012 - Vrijval t.g.v. exploitatie 2012 Voorzieningen ultimo 2012 Totaal Rekening-courant afdeling R & H

2011

-2.251

2012

Totaal

€

€

4.819

20.740

28.333

6.300 -/- 6.409

---

13.200 -/- 8.558

-/-

109

--

4.642

4.009 --

6.200 --

10.209 2.251

2.500

3.900

6.200

12.600

274

919

14.540

15.733

€ 2.308


€ 2.753

Betreft nog te ontvangen rente. Geldmiddelen

€ 221.981


€

21.347 200.634

€

221.981

€

167.352 74.757

€

242.109

PASSIVA Algemene reserve Saldo per 31 december 2011 Bij : voordelig exploitatiesaldo 2012

€ 242.109

- 149 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN PIANOTECHNISCH BEDRIJF BATEN 1. Heffingen

€ 73.748

De "Verordening bestemmingsheffing pianotechnisch bedrijf 2012" werd op 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld en door de Bestuurskamer van de Sociaal-Economische Raad op 8 december 2011. Voor de ongewijzigde heffingsverordening werd reeds door het ministerie van Economische Zaken en het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid op grond van artikel 128, lid 4 goedkeuring verleend op 14 januari 2011. De heffing bedroeg € 158 per onderneming verhoogd met een heffing werkzame personen van € 90 per werknemer. De specificatie is als volgt: Heffing 2012 Opgelegde heffing Af: Georganiseerdenaftrek conform art. 126 (Schilthuis-aftrek)

€ -/-

84.660 4.152

-/-

80.508 6.200


€

€ -/-

6.300 6.409

€ -/-/-

109 3.900


74.308

€ -/-

4.009

€

2.251


€

1.198

Totaal generaal

€

73.748


€ -/-

6.900 2.149

-/-

4.751 2.500

€ Af: benodigde voorziening Ten gunste van exploitatie 2012 Heffing 2009 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen en afboeking openstaande posten

€ -/-

5.100 3.902

- 150 2. Rente

€ 2.723


€ 13.882

Betreft vrijval Vakopleiding Pianotechniek 2011. 4. Overige baten

€ 2.788

Betreft beschikbaar gestelde middelen uit het branchebudget van het Hoofdbedrijfschap Ambachten. De middelen zijn aangewend voor de financiering van de onder de post "Financiële relaties" verantwoorde branchespecifieke projecten. LASTEN 1. Secretariaatskosten

€ 10.314


€ 463


€

272 104 87

€

463

Betreft doorbelasting van de in het verslagjaar gemaakt kosten. 3. Vergaderkosten

€ 3.319


Vacatie gelden €


Totaal

€

Commissie Pianotechnischbedrijf (2) Overige kosten

2.880

412 27

3.292 27

Totaal

2.880

439

3.319


€ 2.788

Branchespecifieke projecten t.l.v. het HBA branchebudget - Europiano congres 2012 - Workshop Zaak in Balans

€

774 2.014 2.788

€ 5. Diensten door derden

€ 1.500


2.788

- 152 -

Rietdekkersbedrijf

- 153 RIETDEKKERSBEDRIJF

INHOUD

Pagina

1.


154

2.


156

3.


158

4.


159

- 154 -

BALANS per 31 december 2012 RIETDEKKERSBEDRIJF


2011 €

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Heffingen Rekening-courant afdeling R & H Rekening-courant afdeling HBA Overlopende activa


110.835 1.738 764 1.223

87.510 6.466 -1.411

114.560

95.387

158.600

77.105

273.160

172.492

- 155 -


2011 €


98.160

61.708

-175.000

784 110.000

175.000

110.784

273.160

172.492


- 156 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN RIETDEKKERSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.

4.





Totaal van de baten

167.635

166.000

137.173

167.635

166.000

137.173

1.204

--

1.614

1.204

--

1.614

71.761

--

65.260

71.761

--

65.260

4.070

--

2.000

4.070

--

2.000

244.670

166.000

206.047

21.684

17.000

26.542

21.684

17.000

26.542

97 627

500 1.500

117 820

724

2.000

937

2.126

2.500

1.785

2.126

2.500

1.785

Lasten 1.

2.

3.




- 157 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN RIETDEKKERSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ 4.

5.




€

€

179.070

180.000

222.000

179.070

180.000

222.000

4.000 614

4.000 --

4.000 8.877

4.614

4.000

12.877

208.218

205.500

264.141

36.452 --

-39.500

-58.094


- 158 TOELICHTING OP DE BALANS RIETDEKKERSBEDRIJF ACTIVA Heffingen

€ 110.835


2010 €


Muaties voorzieningen - Saldo voorziening heffing ultimo 2011 - Correctie c.a. heffingen in 2012 (Her)waardering - Aanvulling t.l.v. exploitatie 2012 - Vrijval t.g.v. exploitatie 2012 Voorzieningen ultimo 2012


2011 €

2012

Totaal

€

50.051

58.621

€ 188.063

296.735

54.800 -/- 13.054

57.300 -/- 43.310

---

112.100 -/- 56.364

41.746

13.990

--

55.736

3.254 --

32.910 --

94.000 --

130.164 --

45.000

46.900

94.000

185.900

5.051

11.721

94.063

110.835

€ 1.738


€ 1.223

Betreft per balansdatum nog te ontvangen rente bij de bankinstelling. Geldmiddelen

€ 158.600


€

7.265 151.335

€

158.600

€

61.708 36.452

€

98.160

PASSIVA Algemene reserve

€ 98.160


Overlopende passiva Betreft nog te betalen subsidies 2012.

€ 175.000

- 159 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN RIETDEKKERSBEDRIJF BATEN 1. Heffingen

€ 167.635

De "Verordening bestemmingsheffing rietdekkersbedrijf 2012" werd op 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld en door de Bestuurskamer van de Sociaal-Economische Raad goedgekeurd op 8 december 2011. Voor de ongewijzigde heffingsverordening werd reeds door het ministerie van Economische Zaken en het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid op grond van artikel 128, lid 4 goedkeuring verleend op 14 januari 2011. De heffing bedroeg € 305 per onderneming. De specificatie is als volgt: Heffing 2012 Opgelegde heffing Af: Georganiseerdenaftrek conform art. 126 (Schilthuis-aftrek)

€

308.203 -/6.985

€ Af: Voorziening correcties c.a. heffingen 2012

-/-

Subtotaal heffing 2012 Heffing 2011 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen

€

€ -/-

57.300 43.310

-/-

13.990 46.900


301.218 94.000 207.218

€ -/-

32.910

€ -/-

3.254


€ -/-

3.724


€

305

Totaal generaal

€

167.635


€ -/-

54.800 13.054

-/-

41.746 45.000

€ Af: benodigde voorziening Ten laste van exploitatie 2012 Heffing 2009 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen en afboeking openstaande posten

€ -/-

72.700 76.424

- 160 2. Rente

€ 1.204


€ 71.761

Betreft vrijval van in eerdere jaren beschikbaar gestelde middelen voor de uitvoering van projecten. De specificatie luidt als volgt: -

Onderzoek en ontwikkeling Profilering rietdekkersbranche / communicatie met branche Juridische helpdesk rietdekkers Helpdesk externen rietbranche

4. Overige baten

€

19.435 22.793 16.923 12.610

€

71.761

€ 4.070

Betreft beschikbare gestelde middelen uit het branchebudget van het Hoofdbedrijfschap Ambachten. De midddelen zijn aangewend voor de financiering van de onder de post "Financiële relaties" verantwoorde branchespecifieke projecten.


€ 21.684


€ 724

De specificatie van deze post is als volgt : Portokosten Fotokopieën Drukwerk voorlichtingsfolder bestemmingsheffing 2012


€

48 49 627

€

724


€ 2.126


Vacatie gelden €


Totaal

€

Commissie Rietdekkersbedrijf (3) Overige kosten

1.720 --

375 31

2.095 31

Totaal

1.720

406

2.126


€ 179.070

1. Brancheprojecten € 179.070 De specificatie is als volgt: - Onderzoek en Ontwikkeling - Opleiding rietdekken - Profilering rietdekkersbranche en communicatie met branche - Helpdesk rietdekkers - Up daten Code van de rietdekker

Branchespecifieke projecten t.l.v. het HBA branchebudget - Nieuwsbrief rietdekkers

40.000 25.000 45.000 35.000 30.000 €

175.000

€

4.070

€

179.070

De subsidies zijn verantwoord voor het maximale bedrag. Definitieve afwikkeling van de subsidies zal plaatsvinden in het verslagjaar 2013.


€ 4.614

1. Registratie- en heffingskosten € 4.000 Dit betreft de door het Hoofdbedrijfschap Ambachten doorberekende kosten van de afdeling Registratie en Heffing voor het uitvoeren van de bestemmingsheffing. De kosten zijn gebaseerd op het aantal opgelegde heffingen in 2012. 2. Overige diensten € 614 Het verantwoorde bedrag heeft betrekking op in 2012 uitgevoerde communicatieactiviteiten.

- 162 -


- 163 SCHOENHERSTELLERSBEDRIJF

INHOUD

Pagina

1.


164

2.


166

3.


168

4.


170

- 164 -

BALANS per 31 december 2012 SCHOENHERSTELLERSBEDRIJF


2011 €

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Heffingen Rekening-courant HBA Rekening-courant afdeling R & H Overlopende activa


35.149 3.734 4.040 22.788

41.401 12.014 3.307 25.940

65.711

82.662

258.050

206.503

323.761

289.165

- 165 -


2011 €

EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Bestemmingsreserve opleiding schoenherstellers

233.363 7.192

219.218 43.685

240.555

262.903

21.780 61.426

4.992 21.270

83.206

26.262

323.761

289.165


- 166 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN SCHOENHERSTELLERSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.

4.

Heffingen 1. Heffing branche 2. Heffing opleiding schoenhersteller




Totaal van de baten

170.218 42.997

174.500 45.000

155.843 44.340

213.215

219.500

200.183

2.867

3.000

3.349

2.867

3.000

3.349

8.000

--

750

8.000

--

750

1.000

--

25.900

1.000

--

25.900

225.082

222.500

230.182

12.824

9.000

11.548

12.824

9.000

11.548

586 204

500 1.500

771 464

790

2.000

1.235

8.448 --

8.500 4.000

9.044 8.476

8.448

12.500

17.520

Lasten 1.

2.

3.




- 167 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN SCHOENHERSTELLERSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ 4.

5.

Financiële relaties 1. Promotionele activiteiten 2. Branche-projecten



€

€

137.556 83.812

165.000 95.000

147.666 48.039

221.368

260.000

195.705

4.000 --

4.000 2.000

4.000 --

4.000

6.000

4.000

247.430

289.500

230.008

-22.348

-67.000

174 --


- 168 TOELICHTING OP DE BALANS SCHOENHERSTELLERSBEDRIJF ACTIVA Heffingen

€ 35.149


2010 €




2011 €

9.784

2012

Totaal

€

€

11.330

45.435

66.549

13.100 -/- 1.267

11.700 -/- 9.605

---

24.800 -/- 10.872

11.833

2.095

--

13.928

-3.033

6.905 --

13.600 --

20.505 3.033

8.800

9.000

13.600

31.400

984

2.330

31.835

35.149

€ 4.040


€ 22.788

De specificatie luidt als volgt: Vooruitbetaalde kosten collectieve promotie 2013 Nog te vorderen BTW Nog te ontvangen rente bankinstellingen

Geldmiddelen

€

18.000 1.890 2.898

€

22.788

€

8.050 250.000

€

258.050

€ 258.050

De specificatie luidt als volgt: - Rabobank rekening-courant - Rabobank BedrijfsSpaarRekening


€ 233.363

Saldo per 31 december 2011 Bij: voordelig exploitatiesaldo 2012

Bestemmingsreserve opleiding schoenherstellers

€

219.218 14.145

€

233.363

€ 7.192


€ -/€

Crediteuren

€ 21.780

Per 31 december 2012 nog te betalen facturen, voornamelijk betrekking hebbend op de post stimulering marktontwikkeling in 2012. Overlopende passiva Betreft nog te betalen subsidies.

€ 61.426

43.685 36.493 7.192

- 170 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN SCHOENHERSTELLERSBEDRIJF BATEN 1. Heffingen

€ 213.215

De "Verordening bestemmingsheffing schoenherstellersbedrijf 2012" werd op 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld en door de Bestuurskamer van de Sociaal-Economische Raad op 8 december 2011. Voor de ongewijzigde heffingsverordening werd reeds door het ministerie van Economische Zaken en het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid op grond van artikel 128, lid 4 goedkeuring verleend op 14 januari 2011. De heffing bedroeg € 210 per vestiging. De specificatie is als volgt: Heffing branche € 170.218 Heffing 2012 Opgelegde heffing Af: Georganiseerdenaftrek conform art. 126 (Schilthuis-aftrek)

€ -/-

193.116 10.059

-/-

183.057 10.900


€

€ -/-

9.300 7.760

-/-

1.540 7.200


172.157

€ -/-

5.660

€

2.413


€

1.308

Totaal generaal

€

170.218


€ -/-

10.400 987

-/-

9.413 7.000

€ Af: benodigde voorziening Ten gunste van exploitatie 2012 Heffing 2009 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen en afboeking openstaande posten

€ -/-

8.700 7.392

- 171 De "Verordening bestemmingsheffing schoenherstellersbedrijf opleiding 2012" werd op 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld en door de Bestuurskamer van de SociaalEconomische Raad op 8 december 2011. Voor de ongwijzigde heffingsverordening werd reeds door het ministerie van Economische Zaken en het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid op grond van artikel 128, lid 4 goedkeuring verleend op 14 januari 2011. De heffing bedroeg € 50 per vestiging. Heffing opleiding schoenhersteller € 42.997 Heffing 2012 Opgelegde heffing Af: Voorziening correcties c.a. heffingen 2012

€

Totaal generaal

€

-/-


€ -/-

2.400 1.845 555

-/-

1.800


€ -/-


€ -/-

2.700 280 2.420

-/-

1.800

€ Af: benodigde voorziening Ten gunste van exploitatie 2012 Heffing 2009 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen en afboeking openstaande posten Ten gunste van exploitatie 2012

2. Rente

€ 2.867


€ 8.000

Betreft vrijval subsidie inzake projecten Dutch HealthTec Academy 2010.

€ -/-

46.030 2.700 43.330

1.245

€

620

€

292

€

42.997

2.000 1.708

- 172 4. Overige baten

€ 1.000

Betreft beschikbaar gestelde middelen uit het branchebudget van het Hoofdbedrijfschap Ambachten. De middelen zijn aangewend voor de financiering van de onder de post "Financiële relaties" verantwoorde branchespecifieke projecten.


€ 12.824


2. Bureaukosten

€ 790


€

174 412 204

€

790


€ 8.448


Vacatie gelden €


Totaal

€

Commissie Schoenherstellersbedrijf (3) Overige kosten

6.930

1.348 170

8.278 170

Totaal

6.930

1.518

8.448


€ 221.368

1. Promotionele activiteiten € 137.556 Dit betreft de kosten van de in 2012 gevoerde promotiecampagne. 2. Branche-projecten € 83.812 De specificatie is als volgt - Europese vakwedstrijd 2012 - SkillsMasters 2012 - Dutch HealthTec Academy schooljaar 2011-2012 - Dutch HealthTec Academy upgrading beroep

Branchespecifieke projecten t.l.v. het HBA branchebudget - Beroepenfilms vaktoppers


€ 4.000


€

10.000 11.512 51.300 10.000

€

82.812

€

1.000

€

83.812

- 174 -


- 175 SCHOONHEIDSVERZORGINGSBEDRIJF

INHOUD

Pagina

1.


176

2.


178

3.


180

4.


182

- 176 -

BALANS per 31 december 2012 SCHOONHEIDSVERZORGINGSBEDRIJF


2011 €



228.170 21.183 -12.342

284.028 28.674 50.228 7.750

261.695

370.680

1.249.047

481.947

1.510.742

852.627

- 177 -


2011 €


818.087

151.232

-1.060 691.595

12.332 -689.063

692.655

701.395

1.510.742

852.627


- 178 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN SCHOONHEIDSVERZORGINGSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.

4.





Totaal van de baten

1.167.015

1.199.000

1.113.106

1.167.015

1.199.000

1.113.106

13.490

3.000

8.095

13.490

3.000

8.095

180.665

--

86.415

180.665

--

86.415

---

3.000 --

-25.000

--

3.000

25.000

1.361.170

1.205.000

1.232.616

54.663

90.500

70.263

54.663

90.500

70.263

612 2.091

1.500 5.000

1.374 3.463

2.703

6.500

4.837

6.488 1.376

8.000 5.500

11.462 1.786

7.864

13.500

13.248

Lasten 1.

2.

3.




- 179 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN SCHOONHEIDSVERZORGINGSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ 4.

5.

Financiële relaties 1. Promotiecampagne 2. Branche-projecten

€

€

109.369 464.978

495.300 507.030

519.623 727.405

574.347

1.002.330

1.247.028


54.000

54.000

58.000

2. Overige diensten door derden

738

--

--

54.738

54.000

58.000

694.315

1.166.830

1.393.376

666.855 --

38.170 --

-160.760



- 180 TOELICHTING OP DE BALANS SCHOONHEIDSVERZORGINGSBEDRIJF ACTIVA Heffingen

€ 228.170


2010 €




2011 €

64.711

2012

Totaal

€

€

87.202

291.857

443.770

89.500 -/- 16.268

78.500 -/- 80.262

---

168.000 -/- 96.530

73.232

-/- 1.762

--

71.470

-15.032

71.562 --

87.600 --

159.162 15.032

58.200

69.800

87.600

215.600

6.511

17.402

204.257

228.170

€ 21.183

Betreft nog door de afdeling af te dragen heffingsontvangsten per 31 december 2012 Overlopende activa

€ 12.342

Nog te ontvangen rente Rabobank Geldmiddelen

€ 1.249.047


€

37.805 410.000 801.242

Rabobank BedrijfsBonusRekening €

1.249.047

€

151.232 666.855

€

818.087

PASSIVA Algemene reserve Saldo per 31 december 2011 Bij : voordelig exploitatie-saldo 2012

€ 818.087

- 181 Overlopende passiva

€ 691.595

Specificatie : Nog te betalen financiële relaties Nog te betalen diensten door derden

€

688.574 3.021

€

691.595

- 182 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN SCHOONHEIDSVERZORGINGSBEDRIJF BATEN 1. Heffingen

€ 1.167.015

De "Verordening bestemmingsheffing schoonheidsverzorgingsbedrijf 2012" werd op 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld en door de Bestuurskamer van de Sociaal-Economische Raad op 8 december 2011. Voor de ongewijzigde heffingsverordening werd reeds door het ministerie van Economische Zaken en het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid op grond van artikel 128, lid 4 goedkeuring verleend op 14 januari 2011. De heffing bestaat uit een basisheffing van € 89 per verhoogd met een heffing werkzame personen volgens onderstaande specificatie. Aantal werkzame personen: klasse 1 klasse 2 klasse 3 klasse 4 klasse 5 klasse 6 klasse 7 klasse 8 klasse 9



€

nihil nihil 25,00 35,00 45,00 55,00 75,00 95,00 115,00

€

1.349.346 -/- 39.312

€

1.310.034 -/- 87.600

€

1.222.434

De specificatie van de heffingsinkomsten is als volgt: Heffing 2012 Opgelegde heffing Af: Georganiseerdenaftrek conform art. 126 (Schilthuis-aftrek) Af: Voorziening correcties c.a. heffingen 2012 Subtotaal heffing 2012 Heffing 2011 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen Af: benodigde voorziening

€ -/€ -/-/-

78.500 80.262 1.762 69.800


€ -/€


-/-

€ -/-

71.562

€

15.032

€

1.165.904

89.500 16.268 73.232 58.200


- 183 Transport

€

1.165.904

€

1.066


€

45

Totaal generaal

€

1.167.015

€

91.860

€

88.805

€

180.665

Heffing 2009 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen en afboeking openstaande posten Ten gunste van exploitatie 2012

2. Rente

€ -/-

61.700 60.634

€ 13.490

Betreft ontvangen rente bankinstelling. 3. Niet bestede subsidies

€ 180.665

Betreft vrijval van niet volledig bestede subsidies De specificatie is als volgt: Projecten 2010 - Workshop "Start je eigen onderneming" - Richtsnoer ontharingstechnieken - Implementatie Code - EVC implementatie

€

Projecten 2011 - Kennisevent - Implenemtatie Code - Workshop "Start je eigen onderneming" - Informatielijn schoonheidsverzorging - Management programma Schoonheidsverzorging - Docentdagen

€

40.008 15.602 21.780 14.470

6.454 22.550 20.200 2.487 10.314 26.800


€ 54.663


- 184 2. Bureaukosten

€ 2.703


€

466 146 2.091

€

2.703

Betreft doorbelasting van de in het verslagjaar gemaakte kosten. 3. Vergaderkosten

€ 7.864


Vacatie gelden €

Commissie Schoonheidsverzorgingsbedrijf (4)


5.390

€ 1.052

6.442

46

46

5.390

1.098

6.488

1.225

151

1.376

1.225

151

1.376

6.615

1.249

7.864

Overige kosten

Platform Branchediploma Schoonheidsverzorging (2)


Totaal

€ 574.347

1. Promotiecampagne € 109.369 Dit betreft de kosten van de in 2012 gevoerde promotiecampagne. 2. Branche-projecten € 464.978 De specificatie is als volgt: - Informatielijn schoonheidsverzorging - Centrale assessorenpool schoonheidsverzorging - Docentendagen - Beauty Award 2012 - NEN - Vertaling code - Beheer assessorenpool: werving, selectie en training - Onderwijskundige ondersteuning Transport

€

28.430 39.900 29.500 20.000 46.340 4.536 18.300 30.000

€

217.006

- 185 Transport

€

- "Kwartier maken" Kwaliteitscentrum - Actualiseren theorie examens - Digitalisering / decentralisering examinering - Aandeel arbeidsmarktonderzoek Ecorys - Kwaliteitsstructuur (2009) - Onderzoek Visagiebranche, fase 1 2e termijn

217.006 96.100 57.100 37.800 17.357 36.485 3.130

€

464.978

Verantwoord zijn de voor 2012 maximaal verleende subsidies. De afwikkeling van de subsidies zal plaatsvinden in de jaarrekening 2013 na ontvangst van de definitieve cijfers van de brancheorganisatie over 2012. 5. Diensten door derden

€ 54.738

1. Registratie- en heffingskosten € 54.000 Dit betreft de door het Hoofdbedrijfschap Ambachten doorberekende kosten van de afdeling Registratie en Heffing voor het uitvoeren van de bestemmingsheffing. De kosten zijn gebaseerd op het aantal opgelegde heffingen in 2012.

- 186 -


- 187 SCHOORSTEENVEGERSBEDRIJF

INHOUD

Pagina

1.


188

2.


190

3.


192

4.


193

- 188 -

BALANS per 31 december 2012 SCHOORSTEENVEGERSBEDRIJF


2011 €



990 ---

7.316 1.404 44

990

8.764

20.665

21.783

21.655

30.547

- 189 -


2011 €


21.211

24.808

441 3

491 5.248

444

5.739

21.655

30.547


- 190 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN SCHOORSTEENVEGERSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.




Totaal van de baten

988

--

28.130

988

--

28.130

--

200

175

--

200

175

3.950

--

9.633

3.950

--

9.633

4.938

200

37.938

4.544

2.000

8.088

4.544

2.000

8.088

12 29

150 1.000

3 118

41

1.150

121

--

1.500

--

--

1.500

--

3.950

--

14.881

3.950

--

14.881

Lasten 1.

2.



3.

4.



- 191 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN SCHOORSTEENVEGERSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ 5.



€

€

--

--

1.700

--

--

1.700

8.535

4.650

24.790

-3.597

-4.450

13.148 --


- 192 TOELICHTING OP DE BALANS SCHOORSTEENVEGERSBEDRIJF ACTIVA Heffingen

€ 990


2010 €



Totaal Geldmiddelen

2011 €

3.012

2012

Totaal

€

€

3.378

--

6.390

4.300 -/282

4.400 -/- 2.250

---

8.700 -/- 2.532

4.018

2.150

--

6.168

-1.318

550 --

---

550 1.318

2.700

2.700

--

5.400

312

678

--

990

€ 20.665


€

19.921 744

€

20.665

€

24.808 3.597

PASSIVA Algemene reserve Saldo per 31 december 2011 Af : nadelig exploitatiesaldo 2012

€ 21.211

-/€

21.211

- 193 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN SCHOORSTEENVEGERSBEDRIJF BATEN 1. Heffingen

€ 988

In het verslagjaar is door de Commissie Schoorsteenvegersbedrijf geen heffing opgelegd. De verantwoorde heffingsontvangsten hebben betrekking op de jaren 2011 en ouder. 3. Overige baten

€ 3.950

Betreft beschikbaar gestelde middelen vanuit het branchebudget van het Hoofdbedrijfschap Ambachten. De middelen zijn aangewend voor de financiering van de onder de post "Financiële relaties" verantwoorde branchespecifieke projecten.


€ 4.544


€ 41

De specificatie van deze post is als volgt : Portokosten Drukwerk voorlichting heffingen


€

12 29

€

41

€

3.950

€

3.950

€ 3.950

Betreft kosten van de in 2012 uitgevoerde brancheprojecten. De specificatie is als volgt: Branchespecifiek project t.l.v. het HBA branchebudget - Kwaliteitsverhoging dienstverlening

- 194 -


- 195 TEXTIELREINIGINGSBEDRIJF

INHOUD

Pagina

1.


196

2.


198

3.


200

4.


202

- 196 -

BALANS per 31 december 2012 TEXTIELREINIGINGSBEDRIJF


2011 €



31.691 1.333 6.830 258

41.628 3.672 12.047 239

40.112

57.586

44.683

6.612

84.795

64.198

- 197 -


2011 €


37.692

-/-

14.802


22.103 25.000

-79.000

47.103

79.000

84.795

64.198

- 198 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN TEXTIELREINIGINGSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.

3.





Totaal van de baten

85.318

103.000

94.818

85.318

103.000

94.818

230

--

439

230

--

439

60.382

--

--

60.382

--

--

--

--

15.000

--

--

15.000

145.930

103.000

110.257

5.073

3.700

4.867

5.073

3.700

4.867

129 87

300 1.200

87 117

216

1.500

204

515

2.000

1.938

--

--

764

515

2.000

2.702

Lasten 1.

2.

3.



Vergaderkosten 1. Commissie 2. Subcommissie/werkgroepen

- 199 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN TEXTIELREINIGINGSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ 4.

5.

Financiële relaties 1. Promotionele activiteiten 2. Branche-projecten



€

€

35.755 49.877

40.000 40.000

54.017 65.000

85.632

80.000

119.017

2.000

2.000

2.000

2.000

2.000

2.000

93.436

89.200

128.790

52.494 --

13.800 --

-18.533


- 200 TOELICHTING OP DE BALANS TEXTIELREINIGINGSBEDRIJF ACTIVA Heffingen

€ 31.691


2010 €



2011 €

16.401

2012

Totaal

€

€

17.381

44.309

78.091

21.600 -/- 6.555

17.800 -/- 18.986

---

39.400 -/- 25.541

15.045

-/- 1.186

--

13.859

(Her)waardering - Aanvulling t.l.v. exploitatie 2012 - Vrijval t.g.v. exploitatie 2012

-245

15.086 --

17.700 --

32.786 245

Voorzieningen ultimo 2012

14.800

13.900

17.700

46.400

1.601

3.481

26.609

31.691


€ 1.333


€ 258

Betreft nog te ontvangen rente bankinstelling. Geldmiddelen

€ 44.683

Rabobank rekening-courant Rabobank BedrijfsSpaarrekening

€

19.470 25.213

€

44.683

€ -/-

14.802 52.494

€

37.692

PASSIVA Algemene reserve Saldo per 31 december 2011 Bij : voordelig exploitatiesaldo 2012

€ 37.692

- 201 Crediteuren

€ 22.103

Betreft nog te betalen kosten inzake de Nationale Stomerij Actie 2012.


€ 25.000

- 202 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN TEXTIELREINIGINGSBEDRIJF BATEN 1. Heffingen

€ 85.318

De "Verordening bestemmingsheffing textielreinigingsbedrijf 2012" werd op 2 november 2011 door bestuur vastgesteld en door de Bestuurskamer van de Sociaal-Economische Raad op 8 december 2011. Voor de ongewijzigde heffingsverordening werd reeds door het ministerie van Economische Zaken en het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid op grond van artikel 128, lid 4 goedkeuring verleend op 14 januari 2011. De heffing bedroeg € 272 per vestiging. De specificatie is als volgt: Heffing 2012 Opgelegde heffing Af: Georganiseerdenaftrek conform art. 126 (Schilthuis-aftrek)

€ -/-

121.774 3.291

-/-

118.483 17.700


€

€ -/€ -/-/-

17.800 18.986 1.186 13.900


€ -/-

€ -/€


-/-

Totaal generaal

€ -/-

15.086

21.600 6.555 15.045 14.800

Ten gunste van exploitatie 2012 Heffing 2009 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen en afboeking openstaande posten Ten laste van exploitatie 2012

100.783

€

245

€ -/-

624

18.200 18.824

€

85.318

- 203 2. Rente

€ 230


€ 60.382

De specificatie van deze post luidt als volgt: -

ICT-project 2008 Technologisch onderzoek 2008 Marketing project 2009 Marketing project 2010 Marketing project 2011

€

30.000 8.500 4.725 14.487 2.670

€

60.382


€ 5.073


€ 216


€

30 99 87

€

216


€ 515

Specificatie: Vergaderingen

Vacatie gelden €


Totaal

€

Commissie Textielreinigingsbedrijf (1)

420

95

515

Totaal

420

95

515


€ 85.632

1. Promotionele activiteiten € 35.755 Betreft uitgaven voor de uitvoering van een collectieve promotiecampagne van de textielreinigingsbranche in 2012. 2. Branche-projecten € 49.877 De specificatie is als volgt: - Marketing project - Technologische onderzoeksprojecten - WorkSopdag 2012 - Aanvulling Technologische onderzoeksprojecten 2010/2011 - Aanvulling WorkSopdag 2011

€

15.000 10.000 20.000 3.465 1.412 €

49.877

Verantwoord zijn de maximaal verleende subsidies. Voor de nog af te rekenen projecten "Marketing project" en "Technologische onderzoeksprojecten" zijn de maximale subsidies verantwoord. Afrekening van deze projecten zal plaatsvinden zodra de cijfers over 2012 zijn ontvangen. 5. Diensten door derden

€ 2.000


Voegbedrijf

- 205 VOEGBEDRIJF

INHOUD

Pagina

1.


206

2.


208

3.


210

4.


212

- 206 -

BALANS per 31 december 2012 VOEGBEDRIJF


2011 €



54.138 2.300 1.163 1.652

75.270 10.308 -558

59.253

86.136

184.538

99.145

243.791

185.281

- 207 -


2011 €


46.391

110.015

-197.400

376 74.890

197.400

75.266

243.791

185.281


- 208 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN VOEGBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.

4.





Totaal van de baten

146.168

158.000

158.152

146.168

158.000

158.152

1.650

700

692

1.650

700

692

25.777

--

24.426

25.777

--

24.426

10.000

--

11.000

10.000

--

11.000

183.595

158.700

194.270

11.113

8.500

10.464

11.113

8.500

10.464

76 331

500 1.500

129 1.081

407

2.000

1.210

2.960

5.000

4.644

2.960

5.000

4.644

Lasten 1.

2.

3.




- 209 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN VOEGBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ 4.

5.




€

€

225.500

190.500

158.280

225.500

190.500

158.280

6.500 739

6.500 5.500

6.500 4.502

7.239

12.000

11.002

247.219

218.000

185.600

-63.624

-59.300

8.670 --


- 210 TOELICHTING OP DE BALANS VOEGBEDRIJF ACTIVA Heffingen

€ 54.138


2010 €

€



2011

2012

Totaal

€

27.535

28.375

€ 57.128

113.038

30.400 -/- 3.545

13.100 -/- 14.953

---

43.500 -/- 18.498

26.855

-/- 1.853

--

25.002

-2.055

24.553 --

11.400 --

35.953 2.055

Herwaardering - Aanvulling t.l.v. exploitatie 2012 - Vrijval t.g.v. exploitatie 2012 Voorzieningen ultimo 2012 Totaal Rekening-courant afdeling R & H

24.800

22.700

11.400

58.900

2.735

5.675

45.728

54.138

€ 2.300

Betreft nog te ontvangen heffingsontvangsten per 31 december 2012. Overlopende activa

€ 1.652

Betreft nog te ontvangen rente. Geldmiddelen

€ 184.538


€

14.108 170.430

€

184.538

€

110.015 63.624

PASSIVA Algemene reserve Saldo per 31 december 2011 Af : nadelig exploitatiesaldo 2012

€

46.391

-/€

46.391

- 211 Overlopende passiva Betreft nog te betalen subsidies.

€ 197.400

- 212 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN VOEGBEDRIJF BATEN 1. Heffingen

€ 146.168

De "Verordening bestemmingsheffing voegbedrijf 2012" werd op 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld en door de Bestuurskamer van de Sociaal-Economische Raad goedgekeurd op 8 december 2011. Door het ministerie van Economische Zaken en het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid werd goedkeuring verleend op 20 december 2011. De heffing wordt opgelegd volgens onderstaande specificatie. Aantal werkzame personen: klasse 1 klasse 2 klasse 3 klasse 4 klasse 5 klasse 6 klasse 7 klasse 8

1 2 tot 5 5 tot 10 10 tot 15 15 tot 20 20 tot 30 30 tot 60 60 of meer


€

100,00 150,00 175,00 200,00 250,00 300,00 400,00 600,00


€ -/-

180.500 1.447

-/-

179.053 11.400


€ € -/€ -/-/-

13.100 14.953 1.853 22.700


€ -/€ -/€


-/-

167.653

24.553

30.400 3.545 26.855 24.800


€

2.055

€

145.155

- 213 Transport

€

145.155


€

1.013

Totaal generaal

€

146.168

€

15.866 9.840 71

€

25.777


2. Rente

€ -/-

22.900 21.887

€ 1.650


€ 25.777

De specificatie van de niet bestede subsidies is als volgt: Projecten 2011 - Opleidingen - Trilling en geluid - Praktijkdag (restauratie)

4. Overige baten

€ 10.000

Betreft beschikbaar gestelde middelen uit het branchebudget van het Hoofdbedrijfschap Ambachten. De middelen zijn aangewend voor de financiering van de onder de post "Financiële relaties" verantwoorde branchespecifieke projecten.


€ 11.113


€ 407

De specificatie van deze post is als volgt : Portokosten Fotokopieën Drukwerk voorlichtingsfolder bestemmingsheffing 2012 Betreft de door het Hoofdbedrijfschap Ambachten doorberekende kosten.

€

23 53 331

€

407


€ 2.960


Vacatie gelden €


Totaal

€

Commissie Voegbedrijf (2)

2.520

440

2.960

Totaal

2.520

440

2.960


€ 225.500

1. Brancheprojecten € 225.500 De specificatie is als volgt: - Opleidingen - Informatieverstrekking aan de branche - Deelname aan normcommissies/regelgevende instanties - Voegvakdag - Informatiebijeenkomsten/workshops - Certificering/erkenningsregeling - Hoogleraar buitenschil - Aanpassen stand der techniek - Aanpassen CUR 61 - Onderzoek gevelreiniging Branchespecifieke projecten t.l.v. het HBA branchebudget - ICT / website Totaal

€

€

30.000 30.000 12.500 32.000 5.000 20.000 6.000 40.000 20.000 20.000

€

215.500

€

10.000

€

225.500

10.000

Verantwoord zijn de voor 2012 maximaal beschikbaar gestelde bedragen. Definitieve afwikkeling van de subsidie 2012 zal plaatsvinden na ontvangst van de definitieve cijfers over 2012.


€ 7.239

1. Registratie- en heffingskosten € 6.500 Dit betreft de door het Hoofdbedrijfschap Ambachten doorberekende kosten van de afdeling Registratie en Heffing voor het uitvoeren van de bestemmingsheffing. De kosten zijn gebaseerd op het aantal opgelegde heffingen in 2012. 2. Overige diensten € 739 In het verslagjaar werd evenals in 2011 een brede doelgroep (voegbedrijven, leveranciers van materialen en opdrachtgevers) via nieuwsbulletins geïnformeerd over ontwikkelingen welke o.a. voortvloeien uit gewijzigde regelgeving en technische ontwikkelingen.

- 216 -


- 217 VOETVERZORGINGSBEDRIJF

INHOUD

Pagina

1.


218

2.


220

3.


222

4.


224

- 218 -

BALANS per 31 december 2012 VOETVERZORGINGSBEDRIJF


2011 €



31.023 4.638 1.489 10.462

42.409 5.155 14.630 5.837

47.612

68.031

509.796

403.913

557.408

471.944

- 219 -


2011 €


300.385

364.844

7.023 250.000

-107.100

257.023

107.100

557.408

471.944


- 220 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN VOETVERZORGINGSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.

4.



Niet bestede subsidies 1. Subsidies


Totaal van de baten

358.931

357.000

307.511

358.931

357.000

307.511

7.936

4.000

6.039

7.936

4.000

6.039

11.990

--

12.580

11.990

--

12.580

438 --

2.000 --

11.440 20.000

438

2.000

31.440

379.295

363.000

357.570

41.985

45.000

45.008

41.985

45.000

45.008

1.125 1.777

1.500 3.000

2.615 3.704

2.902

4.500

6.319

3.568 9.258

5.000 8.500

4.503 12.001

12.826

13.500

16.504

Lasten 1.

2.



3.


- 221 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN VOETVERZORGINGSBEDRIJF

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ 4.

5.

Financiële relaties 1. Promotieactiviteiten 2. Branche-projecten

Diensten door derden 1. Registratie- en heffingskosten 2. Overige


€

€

52.752 287.357

100.000 218.500

58.326 128.275

340.109

318.500

186.601

45.000 932

45.000 2.000

52.000 2.299

45.932

47.000

54.299

443.754

428.500

308.731

-64.459

-65.500

48.839 --


- 222 TOELICHTING OP DE BALANS VOETVERZORGINGSBEDRIJF ACTIVA Heffingen

€ 31.023


2010 €




2011 €

2012

Totaal

€

7.072

9.749

€ 40.602

57.423

10.600 -/- 1.228

10.600 -/- 9.201

---

21.200 -/- 10.429

9.372

1.399

--

10.771

-2.972

6.401 --

12.200 --

18.601 2.972

6.400

7.800

12.200

26.400

672

1.949

28.402

31.023

€ 4.638

Betreft nog te ontvangen heffingsontvangsten per 31 december 2012. Overlopende activa

€ 10.462

Specificatie: Vooruitbetaalde kosten promotiecampagne 2013.

€

2.500 7.962

€

10.462

€

9.796 500.000

€

509.796

Nog te ontvangen rente van bankinstelling.

Geldmiddelen Rabobank rekening-courant Rabobank BedrijfsSpaarRekening

€ 509.796


€

300.385


€ -/€

Crediteuren

€ 7.023

Diverse per 31 december 2012 nog te betalen facturen, voornamelijk betrekking hebbend op vergaderkosten en promotionele activiteiten. Overlopende passiva Betreft nog te betalen subsidies.

€ 250.000

364.844 64.459 300.385

- 224 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN VOETVERZORGINGSBEDRIJF BATEN 1. Heffingen

€ 358.931

De "Verordening bestemmingsheffing voetverzorgingsbedrijf 2012" werd op 2 november 2011 door het bestuur vastgesteld en door de Bestuurskamer van de Sociaal-Economische Raad goedgekeurd op 8 december 2011. Door het ministerie van Economische Zaken en het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid werd goedkeuring verleend op 20 december 2011. De heffing bedroeg € 32 per vestiging. De specificatie is als volgt: Heffing 2012 Opgelegde heffing Af: Georganiseerdenaftrek conform art. 126 (Schilthuis-aftrek)

€ -/-

403.511 29.382

-/-

374.129 12.200

€ Af: Voorziening correcties c.a. heffingen 2012 Subtotaal heffing 2012

€


€ -/€


-/-

10.600 9.201 1.399 7.800


€ -/€


-/-

Totaal generaal 2. Rente Betreft in 2012 ontvangen rente bankinstelling.

€ 7.936

€ -/-

€ -/-

6.401

€

2.972

€

431

€

358.931

10.600 1.228 9.372 6.400

Ten gunste van exploitatie 2012 Heffing 2009 Saldo voorziening ultimo 2011 Af: correcties c.a. heffingen en afboeking openstaande posten Ten gunste van exploitatie 2012

361.929

6.500 6.069

- 225 3. Niet bestede subsidies

€ 11.990

Betreft het niet benutte deel van de in 2011 beschikbaar gestelde middelen voor de projecten: - Uitbreiding kwaliteitsregister pedicures - Onderzoek mogelijkheid accrediteren opleidingen/cursussen - Multidisciplinaire Samenwerking fase 1

4. Overige baten

€

11.330 657 3

€

11.990

€ 438

1. Promotie-materiaal € 438 Betreft opbrengsten uit de verkoop van diverse promotieartikelen.


€ 41.985


€ 2.902



€

641 484 1.777

€

2.902

- 226 -

3. Vergaderkosten

€ 12.826


Vacatie gelden €

Commissie Voetverzorging (3) Overige kosten

Sub-cie PR Voetverzorging (2) Werkgroep Branchediploma Voetverzorging (6) Overige kosten



Totaal

€

2.860

610 98

3.470 98

2.860

708

3.568

1.560 5.720

433 1.474 71

1.993 7.194 71

7.280

1.978

9.258

10.140

2.686

12.826

€ 340.109

1. Promotieactiviteiten € 52.752 Dit betreft de kosten van de in 2012 gevoerde promotiecampagne. De verkoop van promotie-materiaal ad. € 438 is onder de post "Overige baten" verantwoord. 2. Branche-projecten € 287.357 De specificatie is als volgt: - Kwaliteitsborgingsysteem opleidingen - Aandeel arbeidsmarktonderzoek Ecorys - Multidisciplinaire samenwerking (MDS) - E-learning Code van het Voetverzorgingsbedrijf

€

20.000 17.357 200.000 50.000

Totaal

€

287.357

Verantwoord zijn de voor 2012 maximaal verleende subsidies. Na ontvangst van de definitieve afrekeningen van de subsidies zal in de jaarrekening 2013 definitieve afwikkeling plaatsvinden.

- 227 -


€ 45.932

Dit betreft ondermeer de door het Hoofdbedrijfschap Ambachten doorberekende kosten van de afdeling Registratie en Heffing voor het uitvoeren van de bestemmingsheffing. De kosten zijn gebaseerd op het aantal opgelegde heffingen in 2012. De specificatie is als volgt: Registratie- en heffingskosten Overige diensten

€

45.000 931

€

45.931

- 228 -

Controleverklaring

Bijlagen

- 231 BIJLAGEN

INHOUD

Pagina

1. Rekening van baten en lasten 2012 Afdeling Registratie en Heffing

232

2. Overzicht (bestemmings)heffingen 2012 Hoofdbedrijfschap Ambachten en branches

234

3. Overzicht financiële relaties 2012 Hoofdbedrijfschap Ambachten en branches

239

4. Overzicht branchebudgetten en bestedingen 2012 branches Hoofdbedrijfschap Ambachten

244

Bijlage 4.1

- 232 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN AFDELING REGISTRATIE EN HEFFING

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€

€

€

Baten 1.

2.

3.

4.

5.

Bijdrage Hoofdbedrijfschappen 1. Hoofdbedrijfschap Detailhandel 2. Hoofdbedrijfschap Ambachten

Diensten aan derden 1. Bedrijfschap Horeca 2. Productschap Dranken/Commissie voor Slijters

Vergoeding voor opgedragen taken 1. Heffingswerkzaamheden eigen organen 2. Werkzaamheden eigen organen

Rente 1. Rekening courant

Overige baten 1. Saldo invorderingskosten 2.

Overige baten

Totaal van de baten

1.438.983 667.873

1.407.330 653.180

1.440.249 617.250

2.106.856

2.060.510

2.057.499

65.162 10.314

49.550 15.000

94.432 10.676

75.476

64.550

105.108

60.726 84.256

65.000 78.000

32.417 60.329

144.982

143.000

92.746

2.056

4.000

6.966

2.056

4.000

6.966

358.840

24.000

269.751

27.191

--

10.229

386.031

24.000

279.980

2.715.401

2.296.060

2.542.299

Bijlage 4.1

- 233 -

REKENING VAN BATEN EN LASTEN AFDELING REGISTRATIE EN HEFFING

Rekening

Begroting

Rekening

2012

2012

2011

€ Lasten 1. Personeelskosten 1. a. Salarissen en bijslagen b. Uitzendkrachten 2. Pensioenpremie 3. Wettelijke sociale verzekeringen 4.

2.

3.

4.

5.

6.

Overige personeelskosten

Reis-,verblijfen representatiekosten 1. Reis-/verblijfkosten 2. Representatiekosten

Huisvestingskosten 1. Huur 2. Energiekosten en schoonhouden 3. Overige huisvestingskosten

Bureaukosten 1. Vergoeding gebruik inventaris 2. Automatisering eigen beheer 3. Telefoon 4. Porti 5. Drukwerk en kantoorbehoeften 6. Boeken en tijdschriften 7. Doorberekende bureaukosten 8. Overige bureaukosten

Diensten door derden 1. Accountantscontrole 2. a. Financiële administratie b. Secretariaat c. Pers.funct./tel.receptie/postk. 3. Incasso Postbank 4. Abonnement Databank 5. Overige diensten

Overige lasten 1. Overige lasten en onvoorzien


€

€

806.693 10.364 88.960 129.280

665.900 10.000 87.200 102.000

760.144 11.660 126.529 118.232

102.505

95.400

90.339

1.137.802

960.500

1.106.904

171 --

4.440 500

2.785 --

171

4.940

2.785

20.000 12.000 --

20.000 12.000 1.000

20.000 12.000 --

32.000

33.000

32.000

11.123 794.460 17.101 249.451 141.556 -11.640 1.573

6.000 619.000 17.000 180.000 199.540 250 10.500 5.000

5.106 591.064 17.189 254.362 213.987 488 11.267 1.561

1.226.904

1.037.290

1.095.024

17.892 42.462 32.888 59.927 49.314 54.710 58.897

16.930 27.000 48.000 54.400 40.000 46.000 18.000

11.556 39.311 34.127 56.222 63.836 52.300 48.234

316.090

250.330

305.586

2.434

10.000

--

2.434

10.000

--

2.715.401

2.296.060

2.542.299

Bijlage 4.2

- 234 -

Overzicht (bestemmings) heffingen 2012 Hoofdbedrijfschap Ambachten en branches Heffing

Grondslag

Heffings- Georgani- Begrote Verantwoorde bedrag seerden- Opbrengst Opbrengst aftrek 2012 €

€

HBA - algemene heffing

bedrag per onderneming

91,50

ja

HBA/HBD (gemengde onderneming) - algemene heffing


55,20

ja

HBA/Bedrijfschap Horeca en Catering - consumptie ijsbereidersbedrijf


71,90

ja

HBA/HBD/Bedrijfschap Horeca en Catering (gemengde onderneming) - consumptie ijsbereidersbedrijf


44,20

ja

HBA/HAO (gemengde onderneming) - algemene heffing bedrag per onderneming

67,30

ja

HBA/Productschap Tuinbouw (gemengde onderneming - algemene heffing

54,50

ja

HBA - heffing werkzame personen (WP)

HBA/HBD (gemengde onderneming) - heffing werkzame personen (WP)


Klasse 1: 0 wp Klasse 2: 1 wp Klasse 3: 2 tot 5 wp Klasse 4: 5 tot 10 wp Klasse 5: 10 tot 20 wp Klasse 6: 20 tot 50 wp Klasse 7: 50 tot 100 wp Klasse 8: 100 tot 200 wp Klasse 9: 200 tot 500 wp Klasse 10: 500 en meer wp

€

10,60 43,10 67,30 94,40 134,50 215,40 323,10 403,70

50% van de HBA heffing werkzame personen Totaal

6.477.000

6.091.658

135.000

137.157

Banketbakkersbedrijf bedrag per verkoopplaats (met een maximum van 5 verkoopplaatsen)

110,00

10% Totaal

Bijlage 4.2

- 235 -


Grondslag


Bestratingsbedrijf - basis heffing - heffing werkzame personen (WP)


105,00

Klasse Klasse Klasse Klasse Klasse Klasse Klasse Klasse

65,00 130,00 260,00 390,00 520,00 650,00

1: 0 wp 2: 1 wp 3: 2 tot 5 wp 4: 5 tot 10 wp 5: 10 tot 20 wp 6: 20 tot 50 wp 7: 50 tot 100 wp 8: 100 en meer wp

€ 10%

10%

Totaal

Bitumineus dakdekkersbedrijf - basis heffing - heffing werkzame personen (WP)


50,00


15,00 25,00 35,00 45,00 55,00 65,00

1: 2: 3: 4: 5: 6: 7: 8:

0 wp 1 wp 3 wp 4 wp 5 tot 10 wp 10 tot 20 wp 20 tot 50 wp 50 en meer wp

€

541.700

494.856

119.000

119.037

89.300

72.320

326.500

295.081

10%

10%

Totaal

Consumptie - ijsbereidingsbedrijf bedrag per vestiging

Dakdekkersbedrijf hellende daken - basis heffing bedrag per onderneming - heffing werkzame personen (WP)

Klasse Klasse Klasse Klasse Klasse Klasse Klasse Klasse Klasse

1: 0 wp 2: 1 wp 3: 2 wp 4: 3 wp 5: 4 wp 6: 5 tot 10 wp 7: 10 tot 20 wp 8: 20 tot 50 wp 9: 50 en meer wp

150,00

400,00 125,00 150,00 175,00 350,00 700,00 1.600,00 3.400,00

10% Totaal

10%

10%

Totaal

Bijlage 4.2

- 236 -


Grondslag


Glazenwassersbedrijf - basis heffing - heffing werkzame personen (WP)


30,00


10,00 20,00 30,00 40,00 50,00 60,00 70,00

1: 0 en 1 wp 2: 2 wp 3: 3 wp 4: 4 wp 5: 5 tot 10 wp 6: 10 tot 20 wp 7: 20 tot 50 wp 8: 50 en meer wp

€

€

10%

10%

Totaal

144.300

135.945

1.506.000

1.542.160

24.500

22.545

Totaal

461.500

405.417

10% 10% 10% 10% Totaal

528.000

504.352

Kappersbedrijf bedrag per vestiging of anders per onderneming Klasse 1: Klasse 2:

0 of 1 wp 2 of meer wp

71,45 95,20

10% 10% Totaal

Naaimachinebedrijf bedrag per vestiging

125,00

10% Totaal

Natuursteenbedrijf - omzetheffing per 1000 euro

- basisheffing

tot € 115.000 van € 115.000 tot € 225.000 van € 225.000 tot € 450.000 van € 450.000 tot € 2.250.000 van € 2.250.000 en hoger werkzame persoon

1,89 1,56 1,26 1,06 0,20

10%

40,00

Optiekbedrijf bedrag per onderneming Klasse 1: 0 en Klasse 2: 2 tot Klasse 3: 5 tot Klasse 10: 10 tot

1 wp 5 wp 10 wp 75 wp

250,00 500,00 750,00 1.000,00

Bijlage 4.2

- 237 -


Grondslag


Pianotechnisch bedrijf - basis heffing - heffing werkzame personen (WP)

bedrag per onderneming bedrag per werknemer

€

158,00 90,00

€

10% 10% Totaal

71.500

73.748

10% Totaal

166.000

167.635

219.500

213.215

1.199.000

1.167.015

10% 10% 10% Totaal

0

988

10% Totaal

103.000

85.318

Rietdekkersbedrijf bedrag per onderneming

305,00

Schoenherstellersbedrijf - algemeen

bedrag per vestiging

210,00

- heffing opleidingen

bedrag per vestiging

50,00

10% Totaal

Schoonheidsverzorgingsbedrijf - basis heffing - heffing werkzame personen (WP)

bedrag per vestiging Klasse Klasse Klasse Klasse Klasse Klasse Klasse Klasse

1: 0 en 1 wp 2: 2 wp 3: 3 wp 4: 4 wp 5: 5 tot 10 wp 6: 10 tot 20 wp 7: 20 tot 50 wp 8: 50 en meer wp

89,00 25,00 35,00 45,00 55,00 75,00 95,00 115,00

10%

10%

Totaal

Schoorsteenvegersbedrijf bedrag per onderneming Klasse 1: Klasse 2: Klasse 3:

0 of 1 wp 2 tot 5 wp 5 of meer wp

-

Textielreinigingsbedrijf bedrag per vestiging

272,00

Bijlage 4.2

- 238 -


Grondslag


Voegbedrijf - heffing werkzame personen (WP)


1: 2: 3: 4: 5: 6: 7: 8:

0 en 1 wp 2 tot 5 wp 5 tot 10 wp 10 tot 15 wp 15 tot 20 wp 20 tot 30 wp 30 tot 60 wp 60 en meer wp

100,00 150,00 175,00 200,00 250,00 300,00 400,00 600,00

€

€

10%

Totaal

158.000

146.168

357.000

358.931

Voetverzorgingsbedrijf bedrag per vestiging

32,00

10% Totaal

- 239 -

Bijlage 4.3

Overzicht financiële relaties 2012 Hoofdbedrijfschap Ambachten en branches Omschrijving

Subsidies €

Hoofdbedrijfschap Ambachten HBA - Platform Ambachtseconomie - Week van het ambacht - Zaak in balans - Pilot keurmerk - Facilitering platforms / clustergewijze aanpak gemeenschappelijke doelen - (Her)opstelling en implementatie branchecode tot duurzaam MVO - Vervolg arbeidsmarktonderzoek ABF SVGB - SOS Vakmanschap De Geschillencommissie - Facilitering algemene leveringsvoorwaarden / geschillencommissie consumentenzaken Centrum Werk en Inkomen - Servicepunt Ambachten EIM - Branchestructuuronderzoeken - Arbeidsdynamiek van het ambacht Info Pinnacle BV - Scholieren TV FHKN - Ambachtseconomie - Vakbekwaamheid - Energiesparen - Aanvulling Ambachtseconomie - Vakbekwaamheid - Energiesparen 2011

€

x 20.000 x 38.005 x 156.701 x 200.000 21.420 x 19.659 x 77.800 1.363 976.777

x 50.000 508.700 90.000 648.700

Bitumineus en Kunststof Dakbedekkingsbedrijf Vebidak - Brancheoverstijgende activiteiten 2012 - Levensduurvoorspelling platte daken 2011-2012

Benoemings gerechtigde organisatie Ja Nee

150.000 69.639 50.000 50.000 50.000 125.000 26.353

79.163 Bestratingsbedrijf Ondernemersbond Bestratingsbedrijven Nederland (OBN) - Vakmanschap - Ondernemerschap - Imago

Projecten

--

x 96.000 37.500 133.500

--

- 240 -

Bijlage 4.3


Subsidies €

Consumptie-ijsbereidingsbedrijf Vereniging van Ambachtelijke IJsbereiders (VAIJ) - Website - Voorjaarsactie - IJsvak - Hygiënedag 2012 - Professionalisering - Slogan promotie - Werving - IJscentrum

Projecten €

x 5.000 15.000 15.000 2.500 10.000 2.500 5.000 25.000 80.000

--

Dakdekkersbedrijf Hellende Daken Nederlandse Vereniging voor Dakdekkersbedrijven hellende daken "Het Hellende Dak" - Opleidingen arbeidsmarkt 80.000 - Arbeidsomstandigheden 40.000 - Deelname (inter)nationale normcommissies 55.000 - Adviespunt / geschillencommissie 5.000 - Website 10.000 - Voorlichting/Promotie hellende daken 70.000 - Bijzondere hoogleraar voorlichting en productie hellende daken 15.000 - Bedrijfsvergelijkend onderzoek 15.000 - Actualisatie en implementatie Code van de dakdekker 20.000 - Voorbereiding evenement hellende daken 20.000 - Promotiefilm 2011 11.266 341.266 Glazenwassersbedrijf AWOG / OSB - Landelijk register particuliere glazenwasserij - Ondersteuning brancheprojecten - Hosting website 'Glazenwasser een baan met uitzicht' 2010-2012 NEN - Landelijk register particuliere glazenwasserij EPPA - Omarming keurmerk door gemeenten Spiladvies - Arbeidsbelasting in het glazenwasbedrijf


x

-x

74.686 15.000 11.268 x 71.004 x 10.710 x 63.888 100.954

145.602

- 241 -

Bijlage 4.3


Subsidies €

Kappersbedrijf Ecorys - Aandeel arbeidsmarktonderzoek EIM - Structuuronderzoek kappersbranche 2012 ANKO - Gemeentelijk vestigingsbeleid - Startersbijeenkomsten - BTW-lobby - Visie ordening & ontwikkeling - Geschillenregeling UV - Software vergelijkingsonderzoek (aanvulling 2011) - Software vergelijkingsonderzoek - Stimuleren vakmanschap - Aanvullend branchestructuuronderzoek - Public Affairsbeleid 2012 CNV - Voorlichtingscampagne werknemers 2012 FNV - Voorlichtingscampagne ZZP'ers en werknemers

€

x x 28.185 x 15.000 15.000 25.000 33.000 15.000 4.128 6.000 10.000 20.000 15.000 x 23.000 x 300.000 -x 10.000 112.500 95.800 92.250 26.000 x 25.000 x 22.967 x 170.000 384.517

Pianotechnisch bedrijf VvPN - Europiano congres 2012 - Workshop Zaak in Balans


17.357

526.670 Natuursteenbedrijf Stichting Centrum Natuursteen - Brancheoverstijgende projecten - Techniek en uitvoering - Voorlichting - Frontoffice en kenniscentrum - Scholingsstructuur IDH - Bijdrage IDH 2012 USP Marketing Consultancy - Uitvaart v/d toekomst, rol van het gedenkteken Arbouw - Preventiezorg 2012

Projecten

170.000

x 774 2.014 2.788

--

- 242 -

Bijlage 4.3


Subsidies €

Rietdekkersbedrijf Vakfederatie Rietdekkers - Onderzoek en Ontwikkeling - Opleiding rietdekken - Profilering rietdekkersbranche en communicatie met de branche - Helpdesk rietdekkers - Up daten Code van de rietdekker Commissie Rietdekkersbedrijf - Nieuwsbrief rietdekkers Profilering rietbranche Schoenherstellersbedrijf Nederlandse Schoenmakers Vereniging - Europese vakwedstrijd 2012 - SkillsMasters 2012 - Beroepenfilms vaktoppers Dutch HealthTec Academy - Schooljaar 2011-2012 - Upgrading beroep

€

x

x 4.070 175.000

4.070

x 10.000 11.512 1.000 x 51.300 10.000 --

x 28.430 39.900 46.340 4.536 29.500 20.000 x 18.300 57.100 37.800 30.000 96.100 x 17.357 x 3.130 36.485 425.363

Schoorsteenvegersbedrijf ASPB - Kwaliteitsverhoging dienstverlening


40.000 25.000 45.000 35.000 30.000

83.812 Schoonheidsverzorgingsbedrijf ANBOS - Informatielijn schoonheidsverzorging - Centrale assessorenpool schoonheidsverzorging - NEN - Vertaling code - Docentendagen - Beauty Award 2012 Stichting Kwaliteitscentrum Schoonheidsverzorging - Beheer assessorenpool:werving, selectie en training - Actualiseren theorie examens - Digitalisering / decentralisering examinering - Onderwijskundige ondersteuning - "Kwartier maken" Kwaliteitscentrum Ecorys - Aandeel arbeidsmarktonderzoek Commissie Schoonheidsverzorgingsbedrijf - Onderzoek visagibranche, fase 1 2e termijn - Kwaliteitsstructuur (2009)

Projecten

39.615

x 3.950 3.950

--

- 243 -

Bijlage 4.3


Subsidies €

Textielreinigingsbedrijf NETEX - Marketing project - Technologisch onderzoek - WorkSopdag 2012 - Aanvulling WorkSopdag 2011 - Aanvulling Technologische onderzoeksprojecten 2010/2011

€

x

--

x 30.000 30.000 12.500 32.000 5.000 20.000 6.000 40.000 20.000 20.000 10.000 225.500

Voetverzorgingsbedrijf Ecorys - Aandeel arbeidsmarktonderzoek ProVoet - Kwaliteitsborgingsysteem opleidingen - Multidisciplenaire samenwerking (MDS) Commissie Voetverzorgingsbedrijf - E-learning Code van het Voetverzorgingsbedrijf


15.000 10.000 20.000 1.412 3.465 49.877

Voegbedrijf Nederlandse Vereniging Voegbedrijven - Opleidingen - Informatieverstrekking aan de branche - Deelname aan normcommissies/regelgevende instanties - Voegvakdag - Informatiebijeenkomsten/workshops - Certificering/erkenningsregeling - Hoogleraar buitenschil - Aanpassen stand der techniek - Aanpassen CUR 61 - Onderzoek gevelreiniging - ICT / website

Projecten

--

x 17.357 x 20.000 200.000 x 50.000 237.357

50.000

Review businessplan kredietunie

Ondernemerschap

Bijdrage brancheacticiteiten 2012


Bestratingsbedrijf

Consumptie-ijsbereidingsbedrijf

Communicatieactiviteiten 2012

NVK Biënnale 2012

Kennis van Glas

Ontwikkeling EVC procedure en keurmerk Glazeniers

Dakdekkersbedrijf, Riet

Fijnkeramisch bedrijf

Glasbewerkingsbedrijf

Glazeniersbedrijf

49.612

Congres voorbereiding EMTC 2012

Maatoverhemdenbedrijf

7.000

77.782

Parketvloerleggersbedrijf exploitatie 2012

Europiano Congres 2012

Parketvloerenleggersbedrijf


Workshop Zaak in balans

62.046

Publicatie orthopedische schoentechniek in Metro 2012

Orthopedisch Schoentechnischbedrijf

49.800

97.267

74.602

52.640

Medefinanciering contract bedrijfsgezondheidszorg 2012

Optiekbedrijf

Natuursteenbedrijf

76.181 53.519

Muziekinstrumentenmakersbedrijf exploitatie 2012

Naaimachinebedrijf

Muziekinstrumentenmakersbedrijf

6.400

8.800

6.100

7.900

7.800

6.000

7.000

56.200

106.067

68.146

82.502

60.440

59.519

83.181

49.900

59.500

55.512

71.334

619.919

59.715

107.622

186.533

72.410

71.491

73.545

77.564

76.908

143.642

€

38.855

81.150

49.795

58.702

37.040

41.519

62.327

42.900

50.157

36.709

45.934

453.682

30.410

73.422

154.039

53.641

58.291

51.354

52.794

59.287

123.142

62.334

101.068

73.953

2011 €

5.843

4.053

--

28.185

11.604

6.000

--

15.662

12.650

10.000

4.070

17.585

--

15.448

57.821

7.200

2012

2.014

774

18.208

5.000

--

23.400

--

12.967

5.000

2.000

Landelijke Hoedendag 2012

5.800

7.000

5.900

8.500

51.700

5.900

9.400

15.400

6.700

6.200

6.200

6.900

6.700

12.300

168.889

81.153

budget

in

Besteed

Technische informatiedag 2012

Modisterijbedrijf

44.100

7.200 16.400

€

t/m

2001

1.500

€

bedrag

Totaal

€

Besteed budget

Modevakdag 2012

52.500

62.834

568.219

Feetbag materialenbeurs 2012/2013

Structuuronderzoek kappersbranche 2012

Kappersbedrijf

53.815

98.222

171.133

65.710

65.291

67.345

70.664

70.208

131.342

70.782

152.489

73.953

2011

2012

t/m

Lederwarenambacht

Herziening BCP allround grimeur en module visagie

Grimeursbedrijf/Toneelkappersbedrijf

€

Budget

2001

Kledingreparatiebedrijf

Implementatie Geschillencommissie Sieraden & Horloges

Goud- en Zilversmidsbedrijf


Opleiding / arbeidsmarkt

Dakdekkersbedrijf, Hellende Daken

Dakdekkersbedrijf, Bitumineus

Projecten in 2012

Omschrijving branche

Beschikbaar gesteld budget

41.643

99.358

54.795

58.702

60.440

41.519

75.294

47.900

59.500

40.762

45.934

481.867

42.014

79.422

154.039

69.303

70.941

61.354

56.864

76.872

123.142

77.782

158.889

81.153

Besteed

bedrag

Totaal


€

14.557

6.709

13.351

23.800

--

18.000

7.887

2.000

--

14.750

25.400

138.052

17.701

28.200

32.494

3.107

550

12.191

20.700

36

20.500

--

10.000

--

31-12-2012

per

budget

Saldo

Bijlage 4.4

- 244 -

Stuurcijfers fietsenbranche

Beroepenfilms vaktoppers

Fietsherstellersbedrijf


Zonweringsbedrijf

Zadelmakersbedrijf


Voegbedrijf

73.600

3.886.963

379.900

4.266.863

3.205.116

€

5.996

10.413

2.000

--

10.000

11.950

9.516

--

8.140

22.864

3.950

--

1.000

25.000

2012

387.693

2.050

84.964

36.544

274.278

46.704

64.526

52.727

99.546

132.575

53.515

279.568

68.675

118.989

2011

4.974

€

Aanvulling www.meermetzonwering.nl

100.840

50.000

351.896

83.500

85.806

67.827

108.347

155.439

76.462

380.868

91.975

144.429

budget

in

Besteed

2.856

8.300

5.800

29.800

9.900

7.100

6.700

8.800

9.800

6.600

33.900

7.400

10.600

€

t/m

2001

Lobbyactiviteiten 2012

92.540

44.200

322.096

€

bedrag

Totaal

100.840

48.957

274.278

56.704

85.992

52.727

107.686

155.439

57.465

279.568

69.675

143.989

Besteed

bedrag

Totaal

3.592.809

€

Besteed budget

Communicatieactiviteiten 2012

Aanvuling communicatieactiviteiten 2010

Professionalisering branche en branchegenoten

Activiteiten jaarplan 2012

ICT/Website


78.706

99.547

145.639 61.127


Digitalisering opleidingsprogramma tandtechniek

Tandtechnisch laboratoriumbedrijf

69.862

346.968

84.575

133.829

2011

2012

t/m

Uurwerkmakersbedrijf

Onderzoek omzet(ontwikkeling) slagersbranche

Slagersbedrijf

€

Budget

2001


Kwaliteitsverhoging dienstverlening in het schoorsteenvegersbedrijf



Projecten in 2012

Omschrijving branche

Beschikbaar gesteld budget


-/-

€

674.054

---

1.043

77.618

26.796

186

15.100

661

--

18.997

101.300

22.300

440

31-12-2012

per

budget

Saldo

Bijlage 4.4

-- 244 245 --

Besluit

- 247 Besluit van het Hoofdbedrijfschap Ambachten tot vaststelling van de rekening van baten en lasten over 2012. Het bestuur van het Hoofdbedrijfschap Ambachten; Gelet op artikel 124, derde lid van de Wet op de Bedrijfsorganisatie; Besluit: Artikel 1 De rekening van baten en lasten van het Hoofdbedrijfschap Ambachten over 2012 is als volgt: Totaal Omschrijving Rubrieken

Generaal 2012

Baten 1. Heffingen 2. Diensten aan derden 3. Rente 4. Niet bestede subsidies/projecten 5. Overige baten Totaal van de baten

12.033.546 25.750 148.503 1.125.756 229.187 13.562.742

Lasten 1. Voorzitter / Personeelskosten 2. Reis-,verblijfen representatiekosten

2.736.834 44.381

3. Huisvestingskosten

287.998

4. Bureaukosten

311.750

5. Vergaderkosten

204.924


6.894.243


415.078

8. Gemeenschappelijke afdeling

732.339

9. Overige lasten Subtotaal

-11.627.547

10. Interne overboekingen HBA branches Totaal van de lasten

-11.627.547

Saldo

1.935.195

Reserve 01/01 Reserve 31/12

7.866.146 9.801.341

Artikel 2 Dit besluit wordt aangehaald als "Besluit rekening van baten en lasten 2012". 's-Gravenhage, 5 juni 2013 , voorzitter

, secretaris

- 248 -

1. Nota van verantwoording van het dagelijks bestuur 1

Recommend Documents