1. Aan de Raad Hierbij bieden wij u de 1e bestuursrapportage 2014 aan. Via deze 1e bestuursrapportage willen wij u een geactualiseerd beeld geven van de uitvoering van de begroting 2014 en een bijgestelde meerjarenbegroting. Hierbij dient aangetekend te worden dat, conform het besluit van 24 april 2012, geen integrale budgetdoorlichting heeft plaatsgevonden, maar met name aandacht is geschonken aan een aantal grote posten. Onze begroting 2014 en de meerjarenraming 2015-2017 is op 5 november 2013 door de raad vastgesteld (incl. de 4e tranche aan bezuinigingen van € 1.548.000). Zie hiervoor ook de paragrafen 1.4 en 1.5. 1.1 Uitgangspunten begroting 2014. In de Kadernota 2014 zijn de technische uitgangspunten voor de totstandkoming van de begroting 2014 opgenomen. Deze uitgangspunten zijn verwerkt in de begroting 2014 en tevens gebruikt voor de actualisering van het meerjarenperspectief 2015-2017. Daarnaast zijn tijdens de algemene beschouwingen de volgende uitgangspunten voor de begroting 2014 vastgesteld: • voor incidenteel onvoorzien wordt een bedrag geraamd van € 40.000; • voor het initiëren van nieuw beleid wordt een bedrag geraamd van € 60.000. 1.2 Doorwerking jaarrekening 2013. Het jaar 2013 is afgesloten met een positief resultaat. In de jaarrekening, onder het hoofdstuk financiële positie, is een uitgebreide analyse gemaakt van het verschil tussen het geprognosticeerde rekeningresultaat bij najaarsnota en het gerealiseerde rekeningresultaat. De analyse leert ons dat het positief resultaat voornamelijk wordt veroorzaakt door een structureel voordeel op de Wmo.
1
1.3 Doorkijk meerjarenperspectief 2014-2017 In de begroting 2014 is het volgende meerjarenperspectief opgenomen: In €
2014
Begroting 2014 Jaarschijf ombuiging begroting 4de tranche
-465.720 543.000
-1.187.325 1.138.000
-1.319.155 1.353.000
-1.533.712 1.548.000
77.280
-49.325
33.845
14.288
Saldo
2015
2016
2017
Bij de bovenstaande saldi zijn we nog in staat om invulling te geven aan de gemaakte beleidskeuzes. 1.4 Ombuiging 4de tranche Bij de begrotingsvergadering van 5 november 2013 heeft de raad ingestemd met een pakket aan ombuigingsmaatregelen. Deze ombuigingen zijn als volgt te specificeren: In €
2014
A. Efficiency en samenwerking B. Dienstverlening C. Duurzamen en veilige leefomgeving D. Ontzien sociale zwakkeren E. Beleidsvisie wonen en leven F. Verhogen baten
118.000 25.000
400.000 543.000
2015 218.000 50.000 60.000 10.000 225.000 575.000 1.138.000
2016 218.000 75.000 60.000 10.000 290.000 700.000 1.353.000
2017 303.000 75.000 60.000 10.000 400.000 700.000 1.548.000
1.5 Uitwerking jaarschijf 2014 ombuigingsplan Voor 2014 is er een totaal van € 543.000 (structureel) aan ombuigingen ingeboekt. We kunnen hierbij aangeven dat de ombuigingen 2014 gerealiseerd zijn.
2
2. Budgetrapportage 2014 Zoals afgesproken wordt in de 1ste bestuursrapportage 2014 in ieder geval gekeken naar de volgende budgetten: • Openbaar groen • Afval, algemeen • Riolering • Openbaar basis onderwijs algemeen • Algemene bijstand • Wmo • Salarissen • Algemene Uitkering • Belastingen Over die budgetten waar - na analyse - geen substantiële afwijkingen van de begrote bedragen zijn gesignaleerd, zal hierna niet worden gerapporteerd.
2.1 Opbrengsten Belastingopbrengsten Met ingang van 1 januari 2014 is de aanslagoplegging en invordering van de gemeentelijke belastingen uitbesteed aan de gemeente Bellingwedde. Na een korte voorbereidingstijd is begin januari gestart met de conversie. Hiervoor is een krediet beschikbaar gesteld die vooralsnog toereikend blijkt te zijn. Deze zal bij de zomernota worden afgesloten. Conform de afspraak zijn door de gemeente Bellingwedde op 28 februari de aanslagen verstuurd. Dit is zonder noemenswaardige problemen gegaan. OZBOZB-gebruiker/eigenaar De verwachting is dat de ontvangsten van de OZB overeenstemmen met de begroting. Mogelijk door de afhandeling van bezwaren kan het totaal aan inkomsten neerwaarts bijgesteld moeten worden. Het aantal bezwaren is aanmerkelijk lager dan de vorige jaren. Tot nu toe zijn er 132 bezwaren ingediend ten opzichte van 285 in 2013 en 319 in 2012. De verlaging van het aantal bezwaren is een landelijke trend. Bij de zomernota zullen we een overzicht maken van de geraamde en werkelijk ontvangen bedragen. Toeristenbelasting De opbrengst in 2013 is € 6.000 lager dan begroot. Voorgesteld wordt om het bedrag voor 2014 aan te passen naar € 110.000 (verlaging met € 9.947).
Heffingen Rioolheffing Bij de begrotingsbehandeling is besloten om het rioolheffing met € 300.000 te verlagen. De verwachting is dat de opbrengsten conform de begroting zijn. Bij de zomernota zullen we een overzicht maken van de begrote en werkelijk ontvangen bedragen.
3
Lijkbezorging Over de eerste 4 maanden zijn de opbrengsten lijkbezorging iets lager dan in dezelfde periode 2013. Het begrote bedrag 2014 is € 50.000. Voorgesteld wordt om de baten te verlagen met € 10.000. Leges Omgevingsvergunning (Bouwleges) De leges voor de omgevingsvergunning zijn hoger dan over dezelfde periode van vorig jaar. De verwachting is derhalve dat we dit jaar het begrote bedrag ad € 150.000 kunnen realiseren.
2.2 Lasten Afval, algemeen Geen bijstellingen. Algemene bijstand Vlagtwedde wordt sinds 2013 geconfronteerd met een stijging van het bijstandsvolume. De oorzaak ligt met name bij de economische crisis waardoor er weinig banen beschikbaar zijn. Doordat de WW-periode afloopt, doen burgers een beroep op de bijstand. Het budget ter dekking van de bijstandskosten is per beschikking van 27-9-2013 voorlopig vastgesteld op € 2.658.820. In de primitieve begroting was uitgegaan van € 2.250.000. Het Ministerie van SZW heeft onlangs een waarschuwing doen uitgaan, dat gemeenten rekening moeten houden met een verlaging van het budget met 8% naar zo’n € 2.450.000. In juni zal de gemeente een beschikking krijgen met een bijgesteld voorlopig budget. Bijzondere bijstand Het Rijk heeft extra middelen (€ 45.000) beschikbaar gesteld voor armoedebestrijding en het aanpakken van schuldenproblematiek. Deze middelen zullen voor 50% worden ingezet voor armoedebestrijding (bijdrage aan stichting Leergeld, Geldkompas, minimabeleid) en voor 50% aan het voorportaal van Rzijn om mensen met (beginnende) schulden te helpen de schulden op te lossen. Bij problematische schulden verwijst het voorportaal door naar de GKB te Assen. Sociale werkvoorziening De Tweede Kamer heeft besloten dat per 1-1-2015 de Participatiewet wordt ingevoerd. Mits de Eerste Kamer hier mee instemt, betekent dit een instroomstop in de Sociale werkvoorziening (Wsw) die daarmee op slot komt. Met de invoering van de Participatiewet zal er ook bezuinigd worden op het budget met € 500 per SE (fulltime medewerker) in 2015. De verwachting is dat de reserve van Wedeka in 2014 uitgeput zal zijn. Dat zou betekenen dat Vlagtwedde in 2015 met tekort van rond de € 427.000 zal worden geconfronteerd, wat reeds in de begroting is verwerkt. Het budget ter dekking van de kosten van de Wsw is per beschikking van 27-9-2013 voorlopig vastgesteld op € 8.184.128. In de primitieve begroting was uitgegaan van € 7.500.000. De bijdrage aan Wedeka wordt verhoogd met € 584.128 verhoogd en Wsw begeleid werken met € 100.000. Daarmee is de verhoging van de kosten gelijk aan die van de baten. Reintegratiebeleid Reintegratiebeleid Voor 2014 wordt de 1-2-3-Methode gecontinueerd en daar waar mogelijk verbeterd. Een van de beoogde verbeteringen is het aanbrengen van meer structuur in het programma dat het 4
Trainings- en Diagnose Centrum (TDC) Westerwolde biedt en een TDC bij Wedeka in Ter Apel op te zetten om de toestroom van werkzoekenden zo optimaal mogelijk te ondersteunen. In het kader van het ESF project ‘Focus op kansen’ krijgen de doelgroepen nietuitkeringsontvangers, arbeidsbelemmerden/gedeeltelijk arbeidsgeschikte en werkzoekende 55 plussers extra ondersteuning om aan het werk te komen met ondersteuning van financiële middelen uit het Europees Sociaal Fonds. Dit project loopt tot eind april 2015. Het budget ter dekking van de re-integratiekosten is per beschikking van 27-9-2013 voorlopig vastgesteld op € 354.499. In de primitieve begroting was uitgegaan van € 400.000. De storting voorziening Wwb wordt verlaagd met € 45.500. Daarmee is de verlaging van de kosten gelijk aan die van de baten. De raad heeft besloten om jaarlijks € 8.600 beschikbaar te stellen voor de huisvesting van de voedselbank en het kweken van voedsel voor de voedselbank door het TDC. Per abuis is dit niet in de primitieve begroting 2014 opgenomen. De kosten ad € 8.600 voor de voedselbank zullen via product 6.4.611.020 gestort worden in de voorziening trajectbegeleiding waaruit het TDC en de huisvesting voor de voedselbank worden betaald. Schuldhulpverlening Dit beleid wordt gecontinueerd waarbij stichting Rzijn een nadrukkelijke rol heeft in de eerste lijns dienstverlening (voorportaal schuldhulpdienstverlening) en daarbij wordt ondersteund door de specialisten van Maatschappelijk Werk. Het Rijk heeft extra middelen (€ 45.000) beschikbaar gesteld voor armoedebestrijding en het aanpakken van schuldenproblematiek. Deze middelen zullen voor 50% worden ingezet voor armoedebestrijding (bijdrage aan stichting Leergeld, Geldkompas, minimabeleid) en voor 50% aan het voorportaal van Rzijn om mensen met (beginnende) schulden te helpen de schulden op te lossen. Bij problematische schulden verwijst het voorportaal door naar de GKB te Assen. Wmo In de afgelopen jaren moest jaarlijks een fors bedrag vanuit de algemene middelen toegevoegd worden aan de middelen die vanuit het Rijk beschikbaar zijn voor de Wmo. In 2011 was dit nog ongeveer € 500.000. Om die reden is in 2011 en 2012 nadrukkelijk gezocht naar mogelijkheden om te besparen met behoud van de kwaliteit en een acceptabel niveau van dienstverlening aan de burger: een sober doch rechtvaardig beleid. Daarbij draaide het enerzijds om het afsluiten van nieuwe contracten en contractbeheer, anderzijds het aanpassen van het beleid (de kanteling van de Wmo inclusief het uitbreiden van de mogelijkheid om eigen bijdragen te vragen binnen de grenzen die de wet aangeeft). Dit heeft in 2013 zijn vruchten afgeworpen. Bij het opmaken van de jaarrekening over 2013 bleek een positief saldo van € 498.601. Bij het opstellen van de begroting voor 2014 is rekening gehouden met de bovengenoemde afname van kosten. Maar de ontwikkelingen blijken positiever dan vorig jaar werd ingeschat. Op basis van de uitgaven over het jaar 2013 en de uitgaven over de eerste 3 maanden van 2014 kan een structurele besparing van € 330.000 op de Wmo in de eerste bestuursrapportage worden meegenomen. Voorgesteld wordt om dit bedrag voor de helft ad € 165.000 toe te voegen aan de Algemene Bestemmingsreserve en voor de overige € 165.000 aan de post onvoorziene uitgaven begrotingsresultaat 2014. Op basis van de cijfers die nu bekend zijn, zou het zelfs mogelijk zijn dat de door het Rijk voor het jaar 2015 aangekondigde bezuiniging op de huishoudelijke hulp van rond de € 700.000 met het huidige beleid gerealiseerd kunnen worden. Het is echter nog te vroeg om die conclusie nu al definitief te trekken. Bij de zomernota en het opstellen van de begroting voor 2015 kan vastgesteld worden of het verantwoord is een volgende aanpassing naar beneden voor te stellen. 5
Salarissen / Personeel
Middelen en advies Binnen de afdeling M&A is een voordeel te verwachten op de kostenplaats van € 20.000. Dit wordt deels veroorzaakt door de uitleen van de medewerker rampenbestrijding. Deze bate komt ten gunste van de post onvoorzien begrotingsresultaat.
Publiekszaken Binnen de afdeling PZ wordt een tekort op de kostenplaats verwacht van € 15.000. Dit wordt veroorzaakt door inhuur vanuit de gemeente Stadskanaal voor de beveiligingcoördinator en applicatiebeheer DDS (€ 11.000 en € 4.000). Deze bedragen zijn structureel. Voorgesteld wordt om de last voor 2014 ad € 15.000 ten laste te brengen van de post onvoorzien begrotingsresultaat.
Facilitaire zaken Geen bijstellingen.
Ruimte Op dit moment zijn er geen bijstellingen.
Samenleving Voor dit moment geen bijstellingen.
2.3 Algemene uitkering Uitkeringsjaar 2013 De algemene uitkering 2013 is negatief bijgesteld met € 978 door bijstelling van het klantenpotentieel regionaal en de omgevingsadressendichtheid.
Uitkeringsjaar 2014 De primitieve begroting 2014 is gebaseerd op de meicirculaire 2013. De gevolgen van de septembercirculaire 2013 zijn behandeld in de novemberraad 2013. Nadien is er nog de decembercirculaire 2013 verschenen. Bovenstaande ziet er in cijfers als volgt uit. Stand van zaken Meicirculaire 2013 (= begroot 2014) (excl. COA) (bedrag is inclusief € 2.551.181 Wmo-uitkeringen) Mutaties septembercirculaire 2013 Afbouw suppletie OZB (incl corr. 2 uitkeringspunten) Digitaal klantdossier DU Centrum voor jeugd en gezin IU Wmo actualisatie Mutatie aantallen (eenouderhuishoudens, uitkeringsontvangers en inwoners) Bevolkingskrimp Stand van zaken Septembercirculaire 2013 (Raad nov 2013) (bedrag is inclusief € 2.723.239 Wmo-uitkeringen) Mutaties decembercirculaire 2013 Armoede en schuldenbeleid (1) IU provinciale taken (VTH)) (2) Mutaties aantallen ( lage inkomens) Stand van zaken Decembercirculaire 2013 (B&W 210114) (bedrag is inclusief € 2.723.239 Wmo-uitkeringen)
€
17.810.313
+ +
24.105 970 3.801 172.058
+ €
24.219 30.140 17.961.358
+ + €
40.145 86.181 6.721 18.080.963 6
De bate wordt als volgt verantwoord in de begroting 2014: Algemene uitkering (excl. COA) Wmo
€ €
15.357.724 2.723.239
Totaal
€
18.080.963
In het bedrag van de algemene uitkering 2014 (€ 15.357.724) is een verlaging van het accres verwerkt van € 213.000 (primitief € 504.000). Het accres 2014 is namelijk nog steeds erg fors. Hiervoor is dan ook een winstwaarschuwing gegeven. Met deze verlaging kan (een deel van) het jaarlijkse effect van de onderuitputting en uitgestelde investeringen worden opgevangen. De verlaging is primitief meerjarig begroot maar voor de jaren 2015 e.v. bij de septembercirculaire 2013 al bijna volledig gerealiseerd.
1) Armoedebestrijding en schuldenbeleid. Door de crisis is de armoede toegenomen. Voor intensivering van het armoede- en schuldenbeleid wordt voor 2014 een bedrag van 70 miljoen beschikbaar gesteld. Voor de jaren 2015 e.v. wordt er nog 20 miljoen aan toegevoegd. 2) Overdracht provinciale taken (VTH) aan gemeenten. Vanwege de overdracht van taken aan gemeenten op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving (VTH) bij provinciale inrichtingen wordt voor de jaren 2014 tot en met 2017 een bedrag van € 40,758 miljoen en vanaf 2018 structureel € 46,700 miljoen als integratie uitkering aan het gemeentefonds toegevoegd. Het volledige bedrag wordt doorbetaald aan de omgevingsdienst Groningen. Het college heeft op 21 januari 2014 besloten om de gevolgen van de decembercirculaire 2013 te verwerken bij de 1e bestuursrapportage 2014 en wel als volgt. Het nadelige saldo ad € 6.721, bestaande uit de bate m.b.t. de algemene uitkering ad € 119.605 en de hierbij behorende lasten ad € 40.145 (Armoedebestrijding) en € 86.181 (VTH provinciale inrichtingen), te onttrekken aan de onvoorziene uitgaven begrotingsresultaat. Herijking Herijking gemeentefonds/ invoering BAG De herverdeeleffecten van het eerste deel van de herijking van het gemeentefonds in combinatie met de invoering van de BAG zijn eind maart 2014 bekend gemaakt. Voor de gemeente Vlagtwedde betekent dit een korting op het gemeentefonds 2015 e.v. van voorlopig € 360.000. In hoofdlijnen hebben deze herverdeeleffecten betrekking op: • Verschuiving van geld voor wegen, water buitengebied naar wegen, water stedelijk gebied. • Minder geld voor onderwijshuisvesting VO. • Invoering BAG. Deze korting is voorlopig omdat: • De onderzoeksgegeven nog moeten worden geactualiseerd van 2010 naar 2014; • De gemeente Vlagtwedde zich heeft aangesloten bij de actie groep BAG gemeenten onder leiding van de gemeente Ermelo. De gemeente Vlagtwedde ondervindt nl. nadeel van de invoering van de BAG door relatief veel bijzondere woongebouwen die in de BAG niet volledig meer meetellen. De actie groep is van mening dat de BAG gemeenten niet op achterstand moeten worden gesteld. Hierover zijn nu gesprekken gaande met het ministerie. Het definitieve herverdeeleffect wordt bekend gemaakt in de meicirculaire 2014. Verder nog van belang is dat: 7
• De financiële gevolgen van deel twee van de herijking van het gemeentefonds in de meicirculaire 2015 bekend worden gemaakt; Er een suppletie uitkering komt voor de gewenning aan de financiële gevolgen van de herijking van het gemeentefonds. Het is nog niet duidelijk hoe die eruit komt te zien. 3. Budgetbijstellingen In het onderstaande overzicht zijn alle budgetbijstellingen opgenomen, die bij deze bestuursrapportage zijn gesignaleerd. Nr PROGRAMMA
BEDRAG
OMSCHRIJVING
BEDRAG (- =nadelig)
incidenteel dekking benw nog te dekken struct.
incid.
structureel dekking benw nog te dekken
= Bedragen worden gedekt door reserves 1.
BURGER EN BESTUUR
16.500
- Burger en bestuur
Invulling 2e tranche bezuiniging, vervallen cursus pensioeninzicht
- Bestuursondersteuning
- Lijkbezorging 2.
VEILIGHEID
4.000
4.000
Bezuiniging Voorlichting en representatie 4e tranche
11.500
11.500
11.500
Bezuiniging Internetsite 4e tranche
13.500
13.500
13.500
Voorlichting nieuwe drank en horeca vergunning
-2.500
-2.500
-10.000
-10.000
Verlaging opbrengst lijkbezorging
-2.500 -10.000
9.800
- brandweer en rampenbestrijding
Schoonmaakkosten brandweerkazerne Vlagtwedde
-1.600
-1.600
Schoonmaakkosten brandweerkazerne Ter Apel
-1.600
-1.600
3.000
3.000
3.000
Bezuiniging noodopvang asielzoekers 4e tranche
10.000
10.000
10.000
- Openbaar groen
Bezuiniging contract Wedeka 2014
17.500
17.500
- milieu
Algemeen mileubeleid, subsidie heemtuin naar onderwijs
-6.500
-6.500
-6.500
OGD ho gere la sten prov taken (V T H) decemb ercir 2013
-8 6.18 1
-8 6.18 1
-8 6.18 1
- Bijstandsverlening
Hoger lasten armo ede ivm decemb ercirculaire 2013
-20.073
-20.073
-20.073
- Werkgelegenheid
Lagere bijdage reintegratiebeleid ( storing vz WWB)
Bezuiniging Rampenbestrijding 4e tranche - openbare orde en veiligheid 3.
4.000
RUIMTE
-1.600 -1.600
-75.181 17.500
zie programma 7
4.
WERK EN INKOMEN
-128.745
45.501
45.501
45.501
Verlaging rijksverg reintegratiebeleid
-45.501
-45.501
-45.501
Storting vz WWB, 60+
-80.000
-80.000
Storting vz. Trajectbelegelieiding, betreft voedselbank Hogere lasten Algemene Bijstand Hogere gebundelde uitkering , AB, Inkomensvz en bz Verhoging lasten Sociale werkvoorziening
- Maatschappelijke begeleiding
-80.000
-8.600
-8.600
-408.820
-408.820
-408.820
408.820
408.820
408.820
-685.128
-685.128
-685.128
Verhoging rijksverg Sociale werkvoorziening
685.128
685.128
685.128
Hoger lasten schuldhulpverl ivm decembercirculaire 2013
-20.072
-8.600
-20.072
-20.072
20.000
20.000
en advies 5. ZORG
350.000
- Maatschappelijke begeleiding
Bezuiniging PGB huishoudelijkhulp Wmo (structureel)
en advies 6.
TOERISME EN CULTUUR
Lagere lasten WMO 2014
330.000
330.000
-800
- zwembaden
7.
20.000 330.000
-7.070
-7.070
-7.070
Moeksgat, verlaging energielasten ivm afdekdeken
7.070
7.070
7.070
- groene sportvelden en terreinen
vv JVV verhoging vergoeding afstoten veld Jipsingb.
2.000
2.000
2.000
- recr.en toeris.
Verhoging bijdrage Agenda voor Veenkolonien voor 2 jaar
-2.800
-2.800
-2.800
- voortgezet onderwijs
Huisvestingsplan RSG, begeleiding en advies
-3.340
- lok.best.taken
Bestuurlijke taken alg., Subside Heemtuin van Milieu zie prg 5
6.500
6.500
6.500
Verv. boeiboorden cbs De Hoeksteen Ter Apel tlv huisves. Res. Verhoging lasten Volwasseneducatie
EDUCATIE
- volwasseneducatie
Moekesgat. Afdekdeken zembad Moekesgat, kap lasten
-5.904
Verhoging rijksverg Volwasseneducatie
-3.340
-3.340
-9.064
-9.064
-9.064
-9.015
-9.015
-9.015
9.015
9.015
9.015
8
Nr PROGRAMMA 8.
FINANCIËN
BEDRAG
OMSCHRIJVING
BEDRAG (- =nadelig)
incidenteel dekking benw nog te dekken
incid.
struct.
structureel dekking benw nog te dekken
-93.061
- leningen/belegg. - belastingen
- alg. uitkeringen
Bezuiniging verhoging OZB (4e tranche)
300.000
Verlaging opbrengst Toeristenbelasting
-9.947
Gevolgen d ecembercirculaire 2013
119.605
V errrekening a lg uitk 2013 (verr anta llen) Hogere vergoeding COA over 2014 - algemene lasten enbaten
Verh. bezuiniging op sport 4e tranche, ivm afst veld JVV Corr 1e wz 2014 dubel kap.last noodstragregaat
-9.947
-9.947
-978
-978
-978
14.224
14.224
14.224
-12.740
-12.740
-2.000 -12.740
300.000
300.000
119.605
119.605
-2.000
-2.000 -443.000
Bezuiniging 4e tranche
-443.000
-443.000
Invulling 2e tranche bezuiniging, onderdeel bedrijfsvoering.
-100.000
-100.000
-100.000
41.775
41.775
41.775
Invulling 2e tranche bezuiniging, salaris bovemformatief - dienstonderst. producten
-24.245 Aanschaf mijn gemeente App en pilot whats app
-1.500
-1.500
-1.500
-2.500
-2.500
-2.500
Aanbesteding inkoop gas 2015-2017
-750
-750
-750
Invulling 2e tranche bezuiniging, verm aanschaf kantoorartikelen
5.000
5.000
5.000
-3.695
-3.695
-3.695
Aanschaf headsets publiekszaken
hogere kaplasten tracttie aanschaf sneeuwsch.+ oversch kp Aanschaf HR 21 - kostenplaatsen
161.215 Bezuiniging verlaging kapl. 4e tranche ( 50% WOZ waarde) Invulling 2e tranche bezuiniging, vervallen vacature manager F Z Invulling 2e tranche bezuiniging, vervallen vacatureruimte Comm. Invulling 2e tranche bezuiniging, vervallen uren taakveld bouwkunde Uitleen medewerker rampenbestrijding Inhuur personeel afd. PZ. voor apllicatie en beveilig DDS
-- Mutaties reserves
-20.800
-20.800
-20.800
95.000
95.000
38.720
38.720
4.495
4.495
4.495
18.000
18.000
18.000
-15.000
-15.000
20.000
20.000
95.000 38.720
20.000
-15.000
-104.816 Corr ontr. BR Vluchtelingen, toezegging raad sept 2013
-7.996
-7.996
Bezuiniging contacten bedrijfsleven 4e tranche
10.000
10.000
10.000
-20.000
-20.000
-18.522
-9.521
Storting ABR, ( betreft de helft voordeel Wmo 2014) Storting BR, WMO (struc voordeel PGB zie prg 5) Ontrr. Br. Inkomensdeel Wwb, 60 + zie (prog 4) Onttr. BR onderwijshuisvesting (progr. 7) Storting BR. Coa-gelden ivm hoger uitkering Rijk Ontr. Onderwijshuisv. Herstel boeiboorden De Hoeksteen
104.763
-165.000
-165.000
-165.000
80.000
80.000 3.340
-20.000 80.000 3.340
3.340
-14.224
-14.224
9.064
9.064
9.064
104.763
123.285
136.950
-7.996
-14.224
-13.665
-9.001
Reeds aangegeven dekking door B en W: Tussentijdse beleidswensen
structureel
Onvz. Uitgaven incidenteel
-28.050 incidenteel
Onvz. Uitgaven begr.res. 2014
incidenteel
Onvz. Uitgaven begr.res. 2014
-9.521 structureel
Onvz. Uitgaven begr.res. 2014 Onvz. Uitgaven begr.res. 2014
151.335 Nog aan te geven dekking (incidenteel) -9.001 Nog aan te geven dekking (structureel) 104.763
4. Samenhangend voorstel Hieronder wordt een samenvatting gegeven van de voorstellen en adviezen, zoals die in de diverse hoofdstukken zijn verwoord. Voorstel 1: Bestemming saldi 1e Berap 2014 Voorgesteld wordt de in deze rapportage gemelde mee- en tegenvallers als volgt te bestemmen c.q. te dekken: a. de incidentele posten van per saldo € 123.285,- (voordelig) kunnen worden gedekt door: - verlaging van de post “onvoorziene uitgaven incidenteel” -/- 28.050,- verhoging van de post “onvoorz.uitg. begrotingsresultaat 2014” 151.335,123.285,b. de structurele posten van per saldo € 18.522,- (nadelig) kunnen worden verwerkt door: - verlaging van de post “onvoorziene uitgaven begrotingsresultaat.” -/- 9.521,- nog te dekken: per saldo ontrekken aan“tussentijdse beleidswensen” -/- 9.001,-/- 18.522,c. de structurele doorwerking naar 2014 van per saldo € 18.522,- (negatief) verdisconteren in de begroting 2015. 9
5. Ontw Ontwikkeling begrotingssaldo begrotingssaldo 2014 Per saldo wordt in de 1e bestuursrapportage 2014 een bijstelling gepresenteerd van € 104.763 (voordelig). De structurele posten laten per saldo een nadeel zien van € 18.522 en de incidentele posten per saldo een voordeel laten zien van € 123.285. De dekking/bestemming van de diverse bedragen is aangegeven in hoofdstuk 4 (Samenhangend voorstel). Onvoorzien Het volgende overzicht geeft de posten “onvoorzien” weer. Voor de mutaties van de post Onvoorziene uitgaven begrotingsresultaat 2014 wordt verwezen naar het hoofdstuk 3. De posten onvoorziene uitgaven voor 2014 geven het volgende beeld: • • • • • •
begrotingsresultaat 2014 incidenteel tussentijdse beleidswensen doorwerken begrotingswijzigingen Mip projecten (exploitatie 1 stuks) MIP projecten (dekking uit reserves)
TOTAAL
Stand na 1e Berap € 170.045** € 0 € 45.212 € 13.650 € 79.378 € 942.471
Prim.Begroot € -465.720 € 40.000 € 60.000 € 13.650 € 79.378 € 1.746.721 € 1.474.029
€ 1.250.756
Van de specifiek benoemde posten “Onvoorzien” is het altijd de vraag of deze posten (geheel) benodigd zijn. Zo niet, dan zal er een voordeel in de exploitatie worden gegenereerd. * Het meerjarenperspectief van het begrotingsresultaat 2014 2014 – 2017 ziet er als volgt uit: De Meerjarenraming 2014-2017 is, samen met de programmabegroting 2014, opgesteld. Op 5 november 2013 is de begroting aan de raad ter vaststelling aangeboden. De besluiten van de raad tot en met de aprilvergadering 2014 zijn in de begroting 2014 verwerkt. Na verwerking van de mutaties van de 1e bestuursrapportage 2014 ziet het meerjarenperspectief er als volgt uit: Begrotingsaldo
tekort Overschot Vierde tranche bezuinigingen Per saldo sept.circulaire 2013(2e wijz. ‘14) Mutaties 2014: -verhoging Agenda van de Veenkoloniën -gevolgen december circulaire 2013 -voorlichting nieuwe drank en horecawet -lagere uitgaven Wmo -zwembad Parc Eemslandermeer
Meerjarenraming Meerjarenraming na mutaties 1e bestuursrapportage overschot tekort
2014 -465.720
2015 -1.187.325
2016 -1.319.155
2017 -1.533.712
543.000 -17.214
1.138.000 497
1.353.000 69.047
1.548.000 58.547
-2.800 -6.721 -2.500 165.000 -43.000
-2.800 -6.295
-6.180
-6.091
96.712
66.744
170.045* 170.045* -57.923
10
