ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ A O ČINNOSTI PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZA ROK 2009
Logo PO
Domov pro seniory Napajedla, příspěvková organizace
Domov pro seniory Napajedla, příspěvková organizace Adresa organizace:
Husova 1165 763 61 Napajedla
Ředitel organizace:
Bc. David Libiger
Zprávu vypracoval(a):
Bc. David Libiger, ředitel Danuše Dupalová, ekonomka
Telefon:
577 941 249
Razítko organizace a podpis ředitele:
Datum zpracování:
10. února 2010
Obsah: A. Část textová ......................................................................................................................... 3 Úvod ........................................................................................................................................... 3 I. Ekonomická část .................................................................................................................. 3 1. Vyhodnocení závazně stanovených ukazatelů ..................................................................... 3 2. Přehled o čerpání a plnění rozpočtu nákladů a výnosů hlavní činnosti ............................... 4 1. Čerpání rozpočtu nákladů hlavní činnosti ............................................................... 4 2. Plnění rozpočtu výnosů hlavní činnosti .................................................................... 4 3. Použití dohadných účtů aktivních a pasivních 38x .................................................. 9 3. Vyhodnocení doplňkové činnosti ......................................................................................... 9 4. Vyhodnocení dosaženého výsledku hospodaření za rok 2009 za hlavní a doplňkovou činnost .................................................................................................................................. 9 5. Rozbor zaměstnanosti a mzdových nákladů ........................................................................ 9 6. Vyhodnocení provedených oprav....................................................................................... 10 7. Hospodaření s prostředky jednotlivých fondů organizace ................................................. 10 8. Stav bankovních účtů ......................................................................................................... 11 9. Stav pohledávek ................................................................................................................. 11 10. Stav závazků a jejich finanční krytí ................................................................................... 12 11. Stav nedokončeného dlouhodobého majetku ..................................................................... 12 12. Stavy zásob ......................................................................................................................... 12 13. Vykazovaná skutečnost na vybraných účtech skupiny 54x ............................................... 12 14. Přehled investičních záměrů, investičních požadavků ....................................................... 12 15. Přehled o pohybu dlouhodobého majetku organizace........................................................ 12 16. Vyhodnocení projektů (EU, EHP/Norsko)......................................................................... 13 17. Přehled o provedených kontrolách v organizaci a jejich výsledky .................................... 13 18. Další informace a přílohy dle vlastního uvážení ................................................................ 13 II. Odborná část dle požadavků věcně příslušného odboru ........................................... 15 B. Část tabulková................................................................................................................... 15 C. Výkazy k řádné účetní závěrce – Výkaz zisku a ztráty, Rozvaha, Příloha účetní závěrky v Kč ........................................................................................................................... 15
2
A. Část textová Úvod Domov pro seniory Napajedla, příspěvková organizace vznikl přestavbou objektu bývalé svobodárny ČKD Napajedla. Budova byla zcela zrekonstruována, bylo přistavěno celé jedno podlaží. Se zahájením provozu v roce 1996 zde našlo domov 67 klientů, kteří bydlí v jednolůžkových, dvoulůžkových a třílůžkových pokojích. U každého pokoje je malá koupelna s umyvadlem a toaletou. Organizace poskytuje seniorům komplexní služby – od ubytování, celodenního stravování, úklidu, praní prádla až po péči sociální, ošetřovatelskou a lékařskou. Tyto služby zajišťovalo v průběhu roku 2009 41 - 42 zaměstnanců. Klienti mají také možnost využívat fakultativní služby.
I. Ekonomická část 1. Vyhodnocení závazně stanovených ukazatelů Na základě žádosti organizace evidenční č. AO 133/001 o poskytnutí neinvestiční dotace na provoz a na základě doporučení Dotační komise rozhodlo MPSV ČR Rozhodnutím č. 1 ze dne 6.3.2009 č.j. 2009/18682-221 poskytnout Domovu pro seniory Napajedla, p.o. neinvestiční dotaci ve výši 3 015 000,- Kč. Dne 25.3.2009 projednala Dotační komise MPSV ČR návrh navýšení dotace o 900 000,- Kč, který byl potvrzen Rozhodnutím č.2. Ve 3. kole dotačního řízení byla navýšena dotace z MPSV ČR pro domov o dalších 900 000,- Kč, Rozhodnutím č. 3 ze dne 22.10.2009. Celková částka poskytnuté neinvestiční dotace z MPSV ČR pro rok 2009 tak činila 4 815 000,- Kč. Tato částka byla vyčerpána v plné výši na energie, mzdy a odvody. Závazný objem prostředků na platy projednala Rada ZK 29.6.2009 a organizaci byl stanoven závazný objem prostředků na platy ve výši 7 770 000 Kč a zároveň schváleno poskytnutí příspěvku na provoz ve výši 400 000,- Kč. Změnou č.2 závaz. ukazatelů rozpočtu, schválenou usnesením RZK č. 1129/R24/09 ze dne 23.11.2009 byl snížen příspěvek na provoz o 400 000,- Kč, na celkovou výši 0 Kč. V listopadu 2009 požádala organizace o navýšení mzdového fondu žádostí ze dne 11.11.2009 o 100 000,- Kč. Rada ZK schválila toto navýšení 3. změnou závazných ukazatelů rozpočtu pro rok 2009, usnesením č. 1225/25/09, ze dne 7.12.2009. Konečná výše závazného objemu prostředků na platy byla tedy upravena na částku 7 870 000,- Kč, která byla v plné výši vyčerpána. Žádné jiné dotace organizace neobdržela.
3
2. Přehled o čerpání a plnění rozpočtu nákladů a výnosů hlavní činnosti 1. Čerpání rozpočtu nákladů hlavní činnosti Původně schválený rozpočet na rok 2009 byl stanoven ve výši 17 462 000,- Kč. Jelikož částka na dotaci z MPSV v prvním kole dotačního řízení byla zkrácena o 4 490 000,Kč, došlo k úpravě vyrovnaného rozpočtu na objem 16 390 000,- Kč. Po 3. kole dotačního řízení a navýšení dotace z MPSV, byl rozpočet upraven na celkovou výši 16 502 000,- Kč.
NÁKLADY: Položka 501 – spotřeba materiálu Čerpání u účtů 501 30, až 501 40, 501 60, 501 70 bylo vcelku vyrovnané, některé účty byly mírně překročeny nebo mírně nedočerpány. Účet 501 50 – překročení o 5,89 % (12 608,05 Kč). Jelikož v předcházejících letech nebylo čerpáno z rezervního fondu, byl v letošním roce zapojen rezervní fond na reinvestice ve výši 72 331,80 Kč. Účet 501 51 – nákupy DHM vykazuje úsporu 39,60 % (4 751,51 Kč), účet 501 80 – zdravotní materiál nedočerpání 7,9 % (9 239,19 Kč). Účet 501 91 – ochranné pracovní pomůcky – překročení o 59,67 % (2 983,56 Kč) z důvodu nákupu pracovních oděvů na konci roku pro novou pracovnici do kuchyně a pro 2 zdravotní sestry, vracející se po MD. Účet 501 95 – nákup prádla vykazuje úsporu 50,63 % tj. 35 442,- Kč. Celkové čerpání položky 501 za rok 2009 je 98,25 %. Položka 502 – spotřeba energií Vodné a stočné jsou účtovány měsíčně. U elektrické energie si společnost E-ON každý měsíc inkasuje zálohu 10 000,- Kč a následující měsíc vyinkasuje dorovnání spotřeby. Spotřeba za prosinec je účtována dohadnou položkou. Spotřeba plynu je účtována rovněž dohadnou položkou, ale čtvrtletně. Roční vyúčtování provádí Jihomoravská plynárenská a.s. v červnu. Vzhledem k aktuálním cenám energií a současným klimatickým podmínkám, musel být rozpočet navýšen cca o 5 % a přesto bylo celkové čerpání 100,23 %. Položka 511 – opravy a udržování Nejdůležitější naplánovanou akcí roku 2009 byla generální oprava výtahu. RZK na svém zasedání dne 23.3.2009 svým usnesením č. 0215/R08/09 schválila použití částky
4
200 000,- Kč z investičního fondu na financování této akce. Na zasedání RZK dne 7.12.2009 byla schválena na žádost organizace 1. změna plánu tvorby a použití investičního fondu v roce 2009, usnesením č. 1203/R25/09. K této žádosti byly doloženy důvodové doklady pro změnu IF, tj. revizní zpráva elektro, zápis z kontroly krajské hygienické stanice. Přehledný rozpis jednotlivých položek všech oprav nemovitého majetku je zpracován v tabulce č. 6 Opravy a údržba nemovitého majetku do 500 000,- Kč bez DPH, a v její příloze Popis oprav, které jsou součástí tabulkové části této zprávy. U běžných oprav a údržby movitého majetku došlo k nejvyššímu čerpání na úseku kuchyně, a to z důvodů oprav kuchyňského zařízení: opravy el. kotle, mixeru, vydávacího vozíku, nářezových strojů, konvektomatu, sporáku, plynové stoličky a myčky nádobí. Každoročně se také musí ošetřit a brousit nože, šajby, kotouče u mixerů, robotů a škrabek. Na úseku prádelny došlo k opravě a výměně nábalu u mandlu, a převinutí spáleného motoru. U sociální pracovnice proběhla oprava notebooku. Na zdravotním úseku byla vyměněna u sterilizátoru Sterimat tepelná pojistka. Na opravy automobilů byla vyčerpána pouze částka 280,- Kč, za výměnu a vyvážení zimních pneu. Celkové čerpání položky opravy a udržování je 97,29%. IF byl čerpán na 99,26 %. Položka 512 – cestovné Náklady na cestovné v roce 2009 činily 77,51 % z upraveného rozpočtu. Položka 513 – náklady na reprezentaci Za celý rok 2009 byla čerpána celková částka 803,- Kč. Položka 518 – ostatní služby Oproti rozpočtu vykazují účty buď jen mírné překročení, nebo nedočerpání (telefony, internet, zpracování mezd, poštovné, poradenství právní a ekonomické, školení, revize, DDNM, BOZP, odpady, pleny, hygienický dohled lékaře, platby za TV, aj). Náklady na účtech položky 518 činí za rok celkem 99,81 %. Položka 521 – mzdové náklady Čerpání proběhlo na 100 % v souladu se závazně stanoveným ukazatelem rozpočtu pro rok 2009.
5
Položky 524 a 527 – zákonné sociální pojištění Čerpání na 100,01 % a 100,25 %. Na účtu 524 39 – slevy na pojistném na sociální zabezpečení vykazuje organizace částku -179 448,- Kč. Položka 528 – náhrada mzdy za 14 dní PN Za kalendářní rok 2009 uhradila organizace za prvních 14 dní pracovní neschopnosti zaměstnanců částku 9 541,- Kč, což činí 95,41 % z rozpočtu. Položka 531 – silniční daň Na doporučení auditora podala organizace na Finanční úřad v Otrokovicích dodatečné daňové přiznání na silniční daň za rok 2007, 2008 i 2009. Celkový náklad činí částku 13 800,- Kč. Položka 541 – úroky z prodlení Částka 329,- Kč jsou úroky z prodlení. Tyto vznikly chybou ekonomky organizace – opožděnou platbou zálohy daně z příjmu právnických osob na II. čtvrtletí roku 2009. Položka 542 – ostatní pokuty a penále Částka 2 905,- Kč je penále vyčíslené FÚ Otrokovice za dodatečné daňové přiznání silniční daně za roky 2007 a 2008. Položka 549 – jiné ostatní náklady Také účty položky 549 vykazují pouze mírné přečerpání nebo nedočerpání (pojištění budovy a vozidel, zákonné pojištění hrazené zaměstnavatelem, technické zhodnocení do 40 000,- Kč, poplatky KB). Celkové čerpání položky pak činí 98,93 %. Položka 551 – odpisy Odepisování proběhlo dle odpisového plánu na 99,93 %. Položka 591 – daň z příjmu Na základě podkladů z účetnictví roku 2009 vyčíslil daňový poradce daňovou povinnost za rok 2009 ve výši 80 000,- Kč. Celkové náklady ve výši 16 530 976,06 činí 100,18 % z upraveného rozpočtu organizace (UR = 16 502 000,- Kč).
6
2. Plnění rozpočtu výnosů hlavní činnosti VÝNOSY: Původní schválený rozpočet výnosů organizace ve výši 13 225 000,- Kč nebyl vyrovnaný k rozpočtu nákladovému. Na pokrytí plánovaných nákladů po prvním kole schválených dotací z MPSV chybělo organizaci 4 237 000,- Kč. V červnu 2009 došlo k úpravě rozpočtu, a to jednak navýšením dotace z MPSV o 900 000,- Kč a také přiznáním příspěvku od zřizovatele ve výši 400 000,- Kč. Na základě příznivého vývoje svých příjmů v předchozích letech, předpokládala organizace při zpracování rozpočtu na rok 2009 pokračování tohoto trendu. Očekávala tedy jednak navýšení vlastních výnosů ve vyšších částkách od zdravotní pojišťovny, což se i částečně podařilo. Dále předpokládala příjem nových klientů s vyšším důchodovým výměrem a příspěvkem na péči a rovněž předpokládala větší zapojení rodin klientů při doplatcích za pobyt. Tento předpoklad se však příliš nenaplnil. Situaci ovlivnil fakt, že z 18-ti nově přijatých klientů v roce 2009 zemřelo v témže roce hned 5 klientů. Někdy je problémem lůžko okamžitě obsadit, jelikož oslovení klienti si dávají lhůtu na rozmyšlení o nástupu. Organizace chápe, že není pro seniory jednoduché se okamžitě rozhodnout, bohužel jí tím však vznikají ztráty v příjmech. V průběhu roku museli také někteří klienti zůstat v nemocničním ošetření, čímž organizace přišla o finanční prostředky z jejich příspěvků na péči. Rovněž nebyly akceptovány ze strany Sociálního odboru Otrokovice a posudkových lékařů některé návrhy na zvýšení příspěvku na péči u klientů, jejichž zdravotní stav se v průběhu roku zhoršil: ze 14 podaných návrhů bylo nepřijato 6, dokonce u 2 klientek byly příspěvky odebrány. Po stránce ošetřovatelské péče to svědčí o kvalitní péči organizace o klienty, po stránce finanční je to však ekonomická ztráta. Svou roli také sehrálo to, že vzhledem k vysokému průměrnému věku klientů domova a tomu odpovídajícímu zdravotnímu stavu, měli zesnulí klienti často přiznán vyšší příspěvek na péči (17 úmrtí v roce 2009, z toho: 1x bez PnP, 4 x 1st.PnP, 4x 3.st.PnP a 8x 4.st.PnP). Na rozdíl od klientů do domova přicházejících, jež mají příspěvek obecně výrazně nižší. I přes snahu organizace získat další zdroje financování, se oproti předchozím letům snížily částky získané formou sponzorských darů, zřejmě vzhledem k ekonomické krizi. Oslovené organizace buď vůbec neodpověděly nebo sdělily, že podporu směřují k nestátním neziskovým organizacím. Také preferují spíše organizace pečující o děti, nikoli o seniory. Po navýšení neinvestiční dotace z MPSV ve 3. kole dotačního řízení o 900 000,- Kč byl rozpočet upraven na částku 16 390 000 Kč.
7
Dále organizace do svého hospodaření v roce 2009 zapojila investiční fond - rozpočet 202 000,- Kč (viz položka 511 - opravy a udržování) a na reinvestice rezervní fond – rozpočet 75 000 Kč. Po všech úpravách rozpočtu organizace končila rok 2009 s částkou rozpočtu výnosů 16 502 000,- Kč. Čerpání v Kč Účet 602 30
za pobyt – plná výše
6 593 163,00
602 31
příspěvek na péči
4 072 000,00
602 35
úhrady od zdravotních pojišťoven
602 38
vyrovnání nákladů od rodinných přísl.
602 39
snížení z plné úhrady
- 266 413,00
602 50
stravné od zaměstnanců
187 271,00
Celkem účet 602 Účet 644 30
výnosy z úroků
Účet 648 30
zúčtování RF
851 423,52 6 150,00
11 443 594,52
920,79
72 331,80
648 40 zúčtování IF
200 508,00
Celkem účet 648
272 839,80
Účet 649 50
jiné výnosy
Účet 691 80
dotace MPSV ČR
210,00 4 815 000,00
Celková částka výnosů je ve výši 16 532 565,11 Kč, což činí 100,19 % z upraveného rozpočtu. Situace ohledně skutečných výnosů roku 2009 je pro organizaci poučením a vzhledem k ekonomickým výkyvům celé společnosti se v následujících letech bude při svých kalkulacích držet spíše u spodní hranice svých předpokladů.
8
3. Použití dohadných účtů aktivních a pasivních Účet 381 00 – náklady příštích období
38 545,- Kč: rozlišení nákladů do r. 2010, 2011 na pojistky, předplatné, AVG, doménu, PDATA
Účet 381 00 – dohadné účty aktivní
138 357,90 Kč: 11-12/2009 - nárok vůči VZP
Účet 389 00 - dohadné účty pasivní
30 000,- Kč: audit roku 2009
Účet 389 30
48 328,- Kč: dohadná spotřeba elektrické energie za období 12/2009
Účet 389 31
243 679,- Kč: dohadná spotřeba plynu za období 2. a 3. čtvrtletí roku 2009
Účet 389 33
8 942,- Kč: dohadný účet voda za období od 18.12. do 31.12. 2009
3. Vyhodnocení doplňkové činnosti Organizace neprovozuje žádnou doplňkovou činnost.
4. Vyhodnocení dosaženého výsledku hospodaření za rok 2009 za hlavní a doplňkovou činnost Domov pro seniory Napajedla, příspěvková organizace provozuje pouze hlavní činnost. Výsledek hospodaření za rok 2009 činí 1 589,05 Kč.
5. Rozbor zaměstnanosti a mzdových nákladů V roce 2009 proběhlo několikeré navýšení platů zaměstnancům dané novou legislativou. Od 1.4.2009 byla zrušena platová tabulka č. 1, což se týkalo cca poloviny zaměstnanců domova. Od 1.6.2009 byl navýšen tarifní plat všem zaměstnancům o 3,5 %. Od 1.7.2009 byl navýšen tarif zdravotním sestrám o 3,5 %, tyto byly zároveň přesunuty do vyšší platové třídy dle nového katalogu prací. Nedostatek finančních prostředků pro provoz organizace, který domov v průběhu celého roku 2009 pociťoval, se výrazně promítal i do oblasti mezd. Organizace z úsporných důvodů snížila k 31. 5. 2009 počet SZP o 1 všeobecnou sestru, pracující v organizaci
9
na ½ úvazku. Od 1.6.2009 tedy v domově pracuje 5 SZP, které slouží v nepřetržitém třísměnném provozu (je to minimální počet SZP nutný k zajištění provozu). Odchod SZP je jediným odchodem pracovnice k jinému zaměstnavateli, další 3 kolegyně odešly do starobního nebo invalidního důchodu. S další pracovnicí byla ukončena smlouva na dobu určitou, tak jak bylo organizací již při uzavírání pracovní smlouvy plánováno. Procento fluktuace TČP činí v případě započítání i odchodů zaměstnankyň do důchodu 16 %. Nemocnost za rok 2009 činí 5,08%. Většinou se jednalo o vážnější zdravotní problémy (zlomená ruka, poranění vazů v koleni). Většina položek mzdy byla zaměstnanci čerpána cca na 100 % (viz tab. č. 4 a 5). Počet zaměstnanců je nepatrně zkreslen tím, že v organizaci pracovala velkou část roku 2009 starobní důchodkyně jako zástup za dlouhodobou PN vrátného. Také se projevila dlouhodobá PN zdravotní sestry (jež poté odešla do invalidního důchodu), za níž od počátku roku pracovala jiná SZP. Ostatní kategorie zaměstnanců byly personálně obsazeny dle předpokladu. Finanční ohodnocení zaměstnanců domova je i přes nárůst v roce 2009 nadále na nízké úrovni. Také počet zaměstnanců není optimální, při neustálém nárůstu pracovních povinností a odpovědnosti budou nutně muset následovat kroky k navýšení počtu pracovníků, především pak v přímé péči.
6. Vyhodnocení provedených oprav Podrobný rozpis provedených oprav je rozepsán u účtu 511 a v tabulce č.6 - Opravy a údržba nemovitého majetku do 500 tis. bez DPH + popis oprav.
7. Hospodaření s prostředky jednotlivých fondů organizace Fond odměn Zůstatek k 31.12.2009 ve výši 100,- Kč – fond nebyl použit. Rezervní fond Posílení výsledkem hospodaření za rok 2008:
36 875,57 Kč
Celková částka finančních darů za rok 2009:
17 222,00 Kč
Čerpání fondu na reinvestice v rok 2009:
72 331,80 Kč
Zůstatek k 31.12.2009:
70 237,87 Kč
10
Investiční fond Zdroje tvorby z odpisů za rok 2009:
1 068 249,50 Kč
Čerpání fondu na opravy a údržbu v roce 2009:
200 508,00 Kč
Zůstatek k 31.12.2009:
3 648 735,30 Kč
Fond FKSP Základní příděl 2% z mezd za rok 2009: Čerpání za rok 2009:
157 400,00 Kč
stravné
71 379,00 Kč
kulturní a sportovní akce
64 420,00 Kč
věcné dary
11 000,00 Kč
Zůstatek k 31.12.2009:
277 049,60 Kč
Všechny fondy jsou finančně kryty.
8. Stav bankovních účtů Stav finančních prostředků na bankovních účtech k 31. 12. 2009: 241 10 - provozní prostředky (běžné výdaje)
1 299 392,10 Kč
241 20 - prostředky rezervního fondu
70 237,87 Kč
241 30 - prostředky fondu odměn
100,00 Kč
241 40 - prostředky investičního fondu
3 648 735,30 Kč
Účet 241 celkem
5 018 465,27 Kč
243 - prostředky FKSP
261 105,08 Kč
912 - fond FKSP
277 049,60 Kč
Rozdíl 15 944,52 Kč činí:
příděl
15 843,00 Kč
poplatky KB z FKSP úrok z FKSP
106,00 Kč - 4,48 Kč
9. Stav pohledávek Celkovou částku pohledávek ve výši 292 415,00 Kč, tvoří zůstatky na účtech: Účet
314
259 940,00
316
5 698,00
341
27 671,00
378
106,00
provozní záloha na plyn stravné – příspěvek FKSP záloha daně z příjmu poplatek KB z účtu FKSP
11
10. Stav závazků a jejich finanční krytí Dle rozpisu tab. č. 14 přehled závazků organizace k 31.12.2009 činí 1 577 273,04 Kč. Tato částka je kryta prostředky z BÚ ve výši 1 299 392,10 Kč a výší pohledávek (zálohy na plyn, daň, FKSP) v částce 292 415,00 Kč.
11. Stav nedokončeného dlouhodobého majetku Zůstatky na účtech 041 a 042 vykazují 0 hodnoty.
12. Stavy zásob Účet 112 – materiál na skladě vykazuje celkový stav v Kč:
119 434,31 Kč
Z toho jednotlivé účty: 112 10 sklad potravin
105 142,89 Kč
112 20 čisticí, prací, dezinf., všeobecný mat. 112 60 sklad obalů
13 651,42 Kč 640,00 Kč
Organizace účtuje stavy zásob způsobem „B“. Měsíční stavy zásob jsou doloženy na obratových soupiskách od skladové účetní u měsíční uzávěrky ekonomky. Zásoby cenin organizace nevede. Zásilky vč. ceny jsou evidovány v knize pošty s odvolávkou na číslo pokladního dokladu.
13. Vykazovaná skutečnost na vybraných účtech skupiny 54x Účet 541 30
částka 329,- Kč
úroky z prodlení - opožděná platba zálohy na dań
Účet 542 10
částka 2 905,- Kč
penále za dodatečně přiznanou silniční daň za roky 2007, 2008
14. Přehled investičních záměrů, investičních požadavků Organizace na rok 2010 nemá zpracován takový materiál.
15. Přehled o pohybu dlouhodobého majetku organizace Dle tabulky č. 18 organizace nepořizovala nové pozemky, stavby ani samostatné movité věci nebo soubory movitých věcí.
12
Byly zakoupeny programy v hodnotě 15 106,20 Kč, a drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 192 471,55 Kč, z větších položek to byla lednice do skladu kuchyně, notebook a 7 ks polohovacích elektrických postelí. Vyřazena byla kopírka (PC 42 000,- Kč), která měla zůstatkovou cenu 0, starý typ, který nelze opravit, nejsou náhradní díly a dále drobné opotřebované, neopravitelné předměty, matrace, varné konvice, žehličky atd. V roce 2009 neměla organizace žádný najatý ani pronajatý majetek.
16. Vyhodnocení projektů (EU, EHP/Norsko) V roce 2009 nerealizovala organizace žádný z projektů EU.
17. Přehled o provedených kontrolách v organizaci a jejich výsledky Vše je uvedeno v tabulce č. 20.
18. Další informace a přílohy dle vlastního uvážení Rok 2009 znamenal pro organizaci velkou finanční nejistotu. Reakcí bylo šetření, návrhy a přepracování rozpočtu. Provoz domova byl v uplynulém roce maximálně úsporný. Velkým problémem bylo, že vedení organizace velmi dlouho neznalo výši dotace, prakticky do konce pololetí nebyly také dány závazné ukazatele. V takové situaci je značně obtížné kvalitně (natož koncepčně) pracovat. Organizace byla ekonomickou situací v podstatě přinucena k rozhodnutí od září 2009 striktně přijímat (v souladu s dikcí zákona) pouze ty klienty, kteří potřebují zvýšenou péči a pobírají tedy příspěvek na péči (pokud možno co nejvyšší), případně klienty, kteří ještě příspěvek vyřízen z nějakého důvodu nemají, ale je u nich důvodný předpoklad, že by jim měl náležet. Nárůst poskytované péče (který je již léta vzestupný) se tak nyní zákonitě zrychlí. I když se tento krok v závěru roku ještě statisticky neprojevil, je prakticky jisté, že na konci roku 2010 bude při porovnání roku 2010 a 2009 nárůst výší příspěvků na péči (a poskytované péče) již patrný. Ruku v ruce s tím jde nutnost navýšení pracovníků v přímé péči. Nárůst pracovních povinností obslužného personálu je stále vyšší a vyšší. V domově ve druhém poschodí, které bylo původně určeno pro soběstačné seniory a je v podstatě bez personálního zajištění pracovníky v přímé péči, žijí klienti, kteří byli dříve zcela soběstační a nyní již potřebují péči (koupání, pomoc s denní hygienou, pomoc s podáváním stravy, dohled, aj.). A organizace
13
nezaměstnává dostatek personálu, aby mohla být v tomto patře komplexní ošetřovatelská péče kvalitně poskytována. Proto budou nutně muset v roce 2010 následovat kroky k navýšení počtu pracovníků. Přes navýšení mezd je také finanční ohodnocení mnoha profesí stále na velmi nízké úrovni! Stávající kvalitní personál je nutno lépe ohodnotit, aby byl motivován k ještě lepší práci.
14
II. Odborná část dle požadavků věcně příslušného odboru B. Část tabulková Tab. č. 1 Tab. č. 2 Tab. č. 3 Tab. č. 4 Tab. č. 5 Tab. č. 6 Tab. č. 7 Tab. č. 8 Tab. č. 9 Tab. č.10 Tab. č.11 Tab. č.12 Tab. č.13 Tab. č.14 Tab. č.15 Tab. č.16 Tab. č.17 Tab. č.18 Tab. č.19 Tab. č.20 Tab. č.21
Závazně stanovené ukazatele pro rok 2009 Přehled čerpání a plnění rozpočtu nákladů a výnosů (Finanční rozvaha) v tis. Kč Vyhodnocení doplňkové činnosti podle jednotlivých činností Objem mzdových nákladů a jednotlivých složek platu Stav zaměstnanců a průměrná mzda dle kategorií Přehled oprav a údržby Přehled o tvorbě a užití investičního fondu k 31. 12. 2009 Příloha k tvorbě a užití investičního fondu k 31. 12. 2009 Přehled o tvorbě a užití rezervního fondu k 31. 12. 2009 Přehled o tvorbě a užití FKSP k 31. 12. 2009 Přehled o tvorbě a užití fondu odměn k 31. 12. 2009 Finanční fondy a stav bankovních účtů Přehled pohledávek organizace ke dni 31. 12. 2009 Přehled závazků k organizace ke dni 31. 12. 2009 Vyhodnocení výsledku hospodáření a návrh přídělu do fondů Přehled projektů PO Přehled investičních akcí PO Přehled o pohybu dlouhodobého majetku a přehled o množství nemovitého majetku PO Přehled o příjmech z pronájmů a přehled o výdajích na nájmy PO Přehled o provedených kontrolách v PO v roce 2009 Tabulka vyúčtování poskytnuté dotace MPSV pro rok 2009 na sociální službu
C. Výkazy k řádné účetní závěrce – Výkaz zisku a ztráty, Rozvaha, Příloha účetní závěrky v Kč
15
