Domov pro seniory Napajedla, příspěvková organizace

ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ A O ČINNOSTI PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZA ROK 2010

Logo PO

Domov pro seniory Napajedla, příspěvková organizace

Domov pro seniory Napajedla, příspěvková organizace Adresa organizace:

Husova 1165 763 61 Napajedla

Ředitel organizace:

Bc. David Libiger

Zprávu vypracoval(a):

Danuše Dupalová, ekonomka

Telefon:

577 942 045 / 17

Razítko organizace a podpis ředitele:

Datum zpracování:

10. února 2011

Obsah: A. Část textová .......................................................................................................... 3 Úvod ........................................................................................................................................... 3 I. Ekonomická část ................................................................................................... 3 1. Vyhodnocení závazně stanovených ukazatelů ..................................................................... 3 2. Přehled o čerpání a plnění rozpočtu nákladů a výnosů hlavní činnosti ............................... 4 a) Čerpání rozpočtu nákladů hlavní činnosti .................................................................. 4 b) Plnění rozpočtu výnosů hlavní činnosti ....................................................................... 7 c) Použití dohadných účtů aktivních a pasivních 38x ..................................................... 8 3. Vyhodnocení doplňkové činnosti ......................................................................................... 8 4. Vyhodnocení dosaženého výsledku hospodaření za rok 2010 za hlavní a doplňkovou činnost .................................................................................................................................. 8 5. Rozbor zaměstnanosti a mzdových nákladů ........................................................................ 9 6. Vyhodnocení provedených oprav.................................. Chyba! Záložka není definována. 7. Hospodaření s prostředky jednotlivých fondů organizace ................................................. 11 8. Stav bankovních účtů .................................................... Chyba! Záložka není definována. 9. Stav pohledávek ................................................................................................................. 12 10. Stav závazků a jejich finanční krytí .............................. Chyba! Záložka není definována. 11. Stav nedokončeného dlouhodobého majetku ..................................................................... 13 12. Stavy zásob .................................................................... Chyba! Záložka není definována. 13. Vykazovaná skutečnost na vybraných nákladových účtech .............. Chyba! Záložka není definována. 14. Vyhodnocení projektů (EU, EHP/Norsko).................... Chyba! Záložka není definována. 15. Přehled investičních záměrů, investičních požadavků ....................................................... 13 16. Přehled o najatém a pronajatém nemovitém majetku organizace ...................................... 14 17. Přehled o provedených kontrolách v organizaci a jejich výsledky .................................... 14 18. Další informace a přílohy dle vlastního uvážení ................................................................ 14 II. Odborná část dle požadavků věcně příslušného odboru ............................... 17 B. Část tabulková ................................................................................................... 17 C. Výkazy k řádné účetní závěrce – Výkaz zisku a ztráty, Rozvaha, Příloha účetní závěrky v Kč ............................................................................................................. 17

2

A. Část textová Úvod Domov pro seniory Napajedla, příspěvková organizace vznikl přestavbou objektu bývalé svobodárny ČKD Napajedla. Budova byla zcela zrekonstruována, bylo přistavěno celé jedno podlaţí. Se zahájením provozu v roce 1996 zde našlo domov 67 klientů, kteří bydlí v jednolůţkových, dvoulůţkových a třílůţkových pokojích. Od ledna 2010 byla (rozhodnutím RZK na ţádost DS Napajedla) kapacita sníţena na 63 lůţek, ze 4 pokojů dvoulůţkových postupně vznikly pokoje jednolůţkové. U kaţdého pokoje je malá koupelna s umyvadlem a toaletou. Organizace poskytuje seniorům komplexní sluţby – od ubytování, celodenního stravování, úklidu, praní prádla aţ po péči sociální, ošetřovatelskou a lékařskou. Tyto sluţby zajišťovalo v průběhu tohoto roku 42,72 zaměstnanců. Klienti mají rovněţ moţnost vyuţívat fakultativní sluţby.

I. Ekonomická část 1. Vyhodnocení závazně stanovených ukazatelů Na základě organizací zpracované Ţádosti poskytovatele sociálních sluţeb o dotaci ze státního rozpočtu pro rok 2010, evidenční číslo AO133/2010 a doporučení Dotační komise, rozhodlo MPSV ČR Rozhodnutím ze dne 15. 2. 2010, číslo jednací 2010/12048-221, poskytnout Domovu pro seniory Napajedla, příspěvkové organizaci neinvestiční dotaci ve výši 5 800 000,- Kč. Tato částka byla v plné výši čerpána na energie, platy zaměstnanců a zákonné sociální pojištění. Závazný objem prostředků na platy pro rok 2010 projednala Rada ZK dne 28. 6. 2010 a organizaci byl stanoven závazný objem prostředků na platy ve výši 8 100 000 Kč. Zastupitelstvo ZK na svém jednání dne 16.12.2009 usnesením č.j. 0190/Z09/09 rozhodlo o odvodu prostředků z IF ve výši 1 500 000,- Kč. Termín odvodu byl stanoven dopisem ze dne 28.1.2010 č.j. KUZL 6742/2010 EKO do 28.2.2010 v původní výši 1 500 000,- Kč. Platba na účet ZK č. 2785972/0800 byla provedena z účtu domova pro seniory dne 22.2.2010. Dne 24.9.2010 podepsal ředitel DS Napajedla s Úřadem práce ve Zlíně Dohodu o poskytnutí příspěvku na vytvoření pracovních příleţitostí v rámci veřejně prospěšných prací č. ZLA-V-226/2010 na zaměstnání jedné uchazečky na dobu od 1.10.2010 do 31.12.2010.

3

Výše příspěvku na toto pracovní místo činila 13 500,- Kč na měsíc, tedy celkem 40 500,- Kč za 3 měsíce. Jiţ v pololetní Zprávě o hospodaření organizace avizovala nedostatek finančních prostředků na platy. RZK dne 29.11.2010 usnesením č. 1024/R24/10 schválila změnu č. 1 schváleného objemu prostředků na platy a ostatních osobních nákladů pro rok 2010 navýšením objemu prostředků na platy o částku 280 000,- Kč. Současně bylo v objemu prostředků na platy zohledněno promítnutí účelových prostředků z dotace ÚP ve výši 30 225,- Kč včetně navýšení 0,25 přepočtených pracovníků dle dohody s Úřadem práce ve Zlíně v roce 2010. Usnesením č. 1089/R25/10 schválila RKZ dne 13.12.2010 navýšení objemu prostředků na platy o 50 000,- Kč. Celková výše objemu prostředků na platy činila 8 430 000,- Kč, z toho dotace ÚP činila 30 225,- Kč. Všechny prostředky byly čerpány v plné výši.

2. Přehled o čerpání a plnění rozpočtu nákladů a výnosů hlavní činnosti a) Čerpání rozpočtu nákladů hlavní činnosti Původní rozpočet na rok 2010 byl schválen ve výši 16 500 000,- Kč.

Po všech

úpravách rozpočtu (viz bod b) hospodařila organizace s částkou 18 100 500,- Kč. Celkové skutečné náklady činily 18 067 799,37 Kč, procentuální čerpání činilo 99,82 %. Položka 501 – spotřeba materiálu Čerpání u jednotlivých účtů je vcelku vyrovnané. Překročen byl nákup čistících prostředků (2 228,39 Kč), kancelářských potřeb, vzhledem k narůstající administrativě (25 117,71 Kč), nákup materiálu pro klienty (2 880,- Kč), ostatní materiál (5 312,30 Kč), nákup potravin byl překročen o 86 980,11 Kč. Důvodem je nárůst cen potravin. Také nákup prádla byl překročen o 16 650,- Kč. Naopak nedočerpaná byla poloţka 501 0500 (PO2) i kdyţ byly na úseky nakoupeny: na zdravotní úsek nový sterilizátor a fonendoskop, vozík na čaj, 7 ks nových hydraulických lůţek, na šatnu kuchyně 6 nových šatních skříní (staré plechové jiţ neodpovídaly poţadavkům hygieny), do ţehlírny byly zakoupeny dvě nové ţehličky, do prádelny vozík na převoz prádla, sociální pracovnici byla zakoupena nová skříň a tiskárna. Celkové čerpání položky bylo 98,96 %.

4

Položka 502 - spotřeba energií - elektrika, plyn U elektrické energie si společnost E-ON měsíčně inkasuje zálohu ve výši 10 000,- Kč a následující měsíc si vyinkasuje dorovnání spotřeby. Spotřeba za prosinec je účtována dohadnou poloţkou. Spotřeba plynu je účtována rovněţ dohadnými poloţkami. Zálohy na plyn jsou placeny čtvrtletně dle rozpisu JmP. Roční vyúčtování plynu provedla Jihomoravská plynárenská k 28.5.2010. Celkové čerpání za rok 2010 je 98,93 %. Položka 503 – spotřeba energií – voda Vodné a stočné je placeno měsíčně. Společnost Moravská vodárenská, a.s. vystavuje faktury na základě měsíčních odečtů, prováděných svými pracovníky. Jelikoţ v prosinci odečetli stav k 17.12.2010, posledních 13 dnů bylo počítáno dohadnou poloţkou. Celkové čerpání položky 503 za rok 2010 je 96,25 %. Celkové čerpání položek za energie (502+503) je ve výši 98,77 %. Položka 512 – cestovné Cestovné za rok 2010 bylo čerpáno ve výši 50,88 %, a to za školení, konference a vzdělávací semináře. Položka 513 - reprezentace Celkové čerpání ve výši 692,80 Kč, tj. 58,58 %. Položka 518 – ostatní služby Nedočerpané poloţky rozpočtu za: telefony, internet, kabelovou TV, TV, rozhlasové přijímače, poštovné, revize, poplatky za konference. Přečerpané poloţky a částky přečerpání: zpracování ekonomické agendy - mzdy (1 792,-Kč), DDNM - programy (27 885,- Kč) - nákup licencí programů Cygnus a Profidata, poradenské sluţby (23 710,- Kč) – právník, daňový poradce, auditor, odvoz a zneškodnění odpadů (452,36 Kč), údrţba SW (14 818,- Kč) – návaznost na nákup nových programů, úklid a údrţba (10 108,80 Kč) – vstupní rohoţ, ostatní sluţby tj. BOZP+PO, lékař, parkovné, voda, mytí aut, (16 571,60 Kč). Celkové čerpání položky 115,95 %.

5

Položka 521 – mzdové náklady, položka 524 – zákonné sociální pojištění Čerpání proběhlo za rok 2010 na 100 %. Položka 525 – jiné sociální pojištění Celkové čerpání ve výši 97,99 %. Položka 527 – zákonné sociální náklady z položky 527 – základní příděl FKSP – čerpání 99,76 %. Překročena částka za školení, vzdělávání a semináře o 1.128,- Kč. Ochranné pomůcky se nakupovaly jenom pro nové zaměstnance, tudíţ úspora 1.424,- Kč. Celkové čerpání za poloţku bylo 91,14 %. Položka 528 – jiné sociální náklady Jde o náhradu mzdy při prvních 14-ti dnech pracovní neschopnosti, jeţ je hrazená zaměstnavatelem. Úspora oproti rozpočtu činí 1 059,- Kč. Čerpání položky e ve výši 89,41 %. Položka 531 – daň silniční Pro r. 2010 na naši ţádost rozhodl FÚ Otrokovice „o stanovení záloh na daň silniční jinak“ tj. bez placení záloh. Organizace podala za rok 2010 Daňové přiznání k silniční dani a uhradila celkovou částku za dva sluţební automobily 4.575,- Kč. Položka 542 – jiné pokuty a penále Částka 258,- Kč je předpis úroku z prodlení - silniční daň za zdaňovací období 01.01.2009 - 31.12.2009. Organizace v dřívějších letech silniční daň neplatila, zpětně pak zdanila od roku 2007. Položka 549 – ostatní náklady z činnosti Jedná se o pojištění budovy, zákonné pojištění vozidel a nákup dálniční známky. Celkové čerpání činí 78,30 %. Položka 551 – odpisy dlouhodobého majetku Čerpáno v souladu s rozpočtem na 99,92 %. Položka 569 – ostatní finanční náklady Bankovní poplatky čerpány na 81,64 %.

6

Položka 591 – daň z příjmu Na základě podkladů z UCR roku 2010 vyčíslil daňový poradce daňovou povinnost za rok 2010 ve výši 150 480,- Kč. Položka 595 – dodatečné odvody daně z příjmů Vzhledem k neustálým změnám pravidel danění, organizace za rok 2009 doplatila daň z příjmu dle výpočtu daňového poradce v částce 53 730,- Kč.

b)

Plnění rozpočtu výnosů hlavní činnosti Původní schválený rozpočet na rok 2010 ve výši 16 500 000,- Kč byl v květnu 2010

navýšen o 590 000,- Kč, po schválení 1. změny plánu tvorby a pouţití IF v r. 2010 Radou ZK ze dne 31.5.2010 usnesením č.0475/R13/10. Po těchto úpravách hospodařila organizace v I. pololetí 2010 s celkovým rozpočtem 17 090 000,- Kč. Původně nastavený rozpočet byl velmi omezený v důsledku sníţení kapacity o 4 lůţka, coţ činí cca (při PNP 12 000 Kč a průměrné výši důchodu 10 000 Kč) milion korun. K postupnému sniţování kapacity docházelo úmrtím klientů, kdy se jiţ za zemřelého neumísťoval ţádný nový klient. Nedalo se přesně určit, kdy nastane situace a kapacita bude dle registrace 63 míst. Proto byl rozpočet sestaven jiţ od začátku roku 2010 niţší, kde se jiţ nepočítalo s příjmy za 4 sníţená místa tj. cca o milion korun méně. Od října do prosince 2010 na základě dohody s ÚP ve Zlíně obdrţela organizace dotaci od ÚP ve výši 40 500,- Kč za vytvoření jednoho pracovního místa. Vzhledem k tomu, ţe k úmrtí klientů docházelo postupně (24.2, 11.3., 31.5., 14.6.) zvýšily se příjmy, takţe organizace po úpravách rozpočtu na konci roku hospodařila s částkou rozpočtu 18 100 500,- Kč. Skutečné plnění činilo 18 145 964,65 Kč, coţ je vzhledem k upravenému rozpočtu 100,25 %.

VÝNOSY: Účet 602 0300

za pobyt – plná výše

Účet 602 0301

příspěvek na péči

Účet 602 0304

za fakultativní sluţby

Účet 602 0306

od rodinných příslušníků

Účet 602 0307

sníţení z plné úhrady

- 218 924,00 Kč

Účet 602 0310

úhrady od zdrav. poj.

941 410,50 Kč

Účet 602 0500

stravné od zaměstnanců

180 516,00 Kč

Celkem účet 602

6 204 158,00 Kč 4 594 506,00 Kč 190,00 Kč 6 494,00 Kč

11.708.350,50Kč

7

tj. 100,33 %

Účet 648 0401

čerpání IF fondu

589 200,00 Kč

Účet 649 0900

ostatní výnosy z činnosti

6 911,97 Kč

Účet 662 0300

fin.výnosy-úroky

1 002,18 Kč

Účet 671 0300

dotace MPSV ČR na provoz

Účet 671 0301

dotace na provoz ÚP

5 800 000,00 Kč 40.500,00 Kč

Celková částka výnosů ve výši 18 145 964,65 Kč dosahuje 100,25 % z upraveného rozpočtu 18 100 500,- Kč.

c)

Použití dohadných účtů aktivních a pasivních 38x

Dohadné účty aktivní: Účet 388 0100

169 829,10 Kč: nárok vůči VZP

Dohadné účty pasivní: Účet 389 0300

44 471,- Kč: dohadná spotřeba elektrické energie za období 12/2010

Účet 389 0310

272 672,70 Kč: dohadná spotřeba plynu za období od 29.5. do 30.6.2010, a 3. a 4. čtvrtletí roku 2010

Účet 389 0330

9 749,00 Kč: dohadný účet spotřeby vody za období od 18.12. do 31.12. 2010

Účet 389 0340

24.000,-Kč : audit za rok 2010

3. Vyhodnocení doplňkové činnosti Organizace neprovozuje ţádnou doplňkovou činnost

4. Vyhodnocení dosaženého výsledku hospodaření za rok 2010 za hlavní a doplňkovou činnost Domov pro seniory Napajedla, příspěvková organizace provozuje pouze hlavní činnost. Výsledek hospodaření za rok 2010 činí 78.165,28 Kč. Organizace navrhuje tento VH přidělit do rezervního fondu organizace.

8

5. Rozbor zaměstnanosti a mzdových nákladů K 1. lednu 2010 proběhlo několik změn v obsazení pracovních míst. Ke konci roku 2009 odešla do starobního důchodu kuchařka a na její místo nastoupila pracovnice nová. Totéţ se týká rehabilitační sestry, jeţ odešla do SD a na její místo přešla mladá a kvalitní pracovnice, která byla dosud v domově zaměstnaná jako všeobecná sestra. Na jí uvolněné místo se vrátily (kaţdá na ½ úvazku) 2 zdravotní sestry, jeţ byly na mateřské dovolené. A konečně, s pracovnicí v sociální péči nebyla prodlouţena smlouva na dobu určitou, jelikoţ kvalita její práce nebyla na takové úrovni, aby v domově mohla nadále pracovat. Na její místo byla přijata jiná pracovnice. Všechny tyto personální změny tedy proběhly k 1. 1. 2010. Další změnou byl odchod pracovnice v sociální péči (PSP), jeţ se po 12 letech strávených v domově rozhodla jít za lepším. Další PSP otěhotněla. Obě tyto pracovnice byly nahrazeny dvěma novými PSP. Od 1. října se organizaci podařilo zajistit ještě další PSP, s dotací od Úřadu práce ve Zlíně. Tato PSP byla zaměstnána nad stav pracovníků. Bohuţel se toto místo podařilo udrţet jen tři měsíce, do konce roku 2010. K 1. říjnu 2010 vstoupil v platnost nový katalog prací, díky němuţ musely být navýšeny mzdy některým pracovníkům organizace. Co se týče čerpání jednotlivých sloţek mzdy, tak bylo v podstatě vyrovnané, pohybovalo se v rozmezí 99 – 101% (viz tab č. 5) Organizace vykazuje dlouhodobě velmi malou nemocnost. Ta byla v roce 2010 jen ve výši 2,9 %. Kvalita pracovníků v organizaci je velmi vysoká a proto uţ několikátý rok je nemocnost nízká, „marodí“ se skutečně jen s váţnými problémy. Letos měly postupně váţné zdravotní problémy 2 pracovnice vrátnice, jeţ byly delší dobu hospitalizovány. Proto byla za ně přijata na záskok jiná pracovnice. Také byla dlouhodobě nemocná jedna PSP. Ta poté k 31. 12. 2010 odešla do SD. Další PN nastala otěhotněním PSP. Celkové čerpání mezd je na 100 %. Procento fluktuace TČP = 5. Co se týče počtu pracovníků, během roku proběhlo navýšení ze schváleného rozpočtu ve výši 41,58 zaměstnanců a upraveného ve výši 41,83 na skutečných 42,72 zaměstnanců. Vše vyplývá jiţ z výše uvedeného textu, bylo způsobeno záskokem pracovnice na vrátnici za dlouhodobě PN a záskokem PSP za těhotnou kolegyni. V ţádném z těchto případů nešlo o zvýšené čerpání mzdových prostředků, vţdy se jednalo o záskok pracovníka za pracovníka. Také se v navýšení počtu pracovníků promítá navýšení jedné PSP od 1.10.2010 s dotací z ÚP (0,25). Ke konci roku 2010 nastal problém s dokrytím mezd v organizaci: Původně nastavený rozpočet byl velmi omezený v důsledku sníţení kapacity o 4 lůţka, coţ činí cca o milion korun menší příjmy. Za této situace vytvořit vyrovnaný rozpočet nebylo snadné. Mzdy

9

byly nastaveny ve výši roku 2009 tj. na 8 100 000,- Kč, ostatní poloţky byly kráceny na minimum. Tento rozpočet byl odsouhlasen a schválen RZK. Organizace čekala na vývoj samotné situace během roku 2010. Jak uvádíme v části 2, bodu b), postupný úbytek klientů pomohl zlepšit finanční situaci organizace. Proto jiţ v pololetních rozborech jsme avizovali vyšší příjmy, ale nedostatek finančních prostředků na platy oproti rozpočtu a očekávali jako kaţdý rok na reakci ze strany zřizovatele, na pokyn, kdy si můţeme poţádat o navýšení mezd. K úpravě rozpočtu mezd došlo po schválení změny č.1 závazného objemu prostředků na platy o částku 280 000,- Kč vč. zohlednění promítnutí účelových prostředků z dotace ÚP ve výši 30 225,- Kč ze dne 29.11.2010. Dne 13.12.2010 schválila RKZ navýšení objemu prostředků na platy o dalších 50 000,- Kč, takţe celková výše prostředků na platy činila 8 430 000,- Kč, vč. dotace ÚP. Tyto byly vyčerpány v celkové výši 100 %. Musíme zde poděkovat za velmi dobrou spolupráci při dokrytí mezd odboru SOC i EKO.

6. Vyhodnocení provedených oprav Položka 511- opravy a udržování Původní předloţený plán oprav se upravoval během roku dvakrát.  Poprvé vzhledem k plánované opravě klimatizace v prostorách kuchyně. Vč. projektu bylo z investičního fondu se schválením zřizovatele ze dne 31.5.2010 usnesením č. 0475/R13/10 uvolněno 590 000,- Kč. Po dokončení akce a předání do uţívání, byla dne 25.10.2010 proplacena faktura na částku 589 200,- Kč.  Podruhé v prosinci 2010, vzhledem k nečekaným opravám na strojích v kuchyni. Ostatní opravy: 

budova: pravidelný servis a opravy výtahů, oplocení části zahrady, oprava ústředny HCC, oprava v kotelně, výměna vodoměru, oprava hromosvodů, oprava na společenské místnosti



kuchyně: mírné překročení za opravy myčky, chladničky, kutru, elektrické stoličky, plynové stoličky a broušení noţů u mixérů, škrabek, robotů



prádelna: proběhla oprava a výměna nábalu u mandlu,



vozidla: nutné opravy na obou sluţebních vozidlech.



kancelářská technika – oprava tiskárny

Celkové čerpání na opravách je vč. zapojení IF 99,35%.

10

7. Hospodaření s prostředky jednotlivých fondů organizace Fond odměn – účet 411 Počáteční stav k 1.1.2010 - 100,- Kč Zůstatek k 31.12.2010 ve výši 100,- Kč – fond nebyl pouţit. Rezervní fond – účet 413 53 015,87 Kč

Stav k 1.1.2010: Posílení výsledkem hospodaření za rok 2009 Čerpání fondu v roce 2010

1 589,05 Kč 0,00 Kč

Zůstatek k 31.12.2010:

54 604,92 Kč

Rezervní fond – účet 414 Počáteční stav k 1.1.2010

17 222,00 Kč

Zdroje celkem:

0,00 Kč

Pouţití:

0,00 Kč

Zůstatek k 31.12.2010:

17 222,00 Kč

Investiční fond – účet 416 Stav k 1.1.2010:

3 648 735,30 Kč

Zdroje tvorby z odpisů za rok 2010:

1 061 137,00 Kč

Čerpání fondu na opravy a údrţbu v roce 2010

589 200,00 Kč

Odvod do rozpočtu zřizovatele v r. 2010

1 500 000,00 Kč

Zůstatek k 31.12.2010:

2 620 672,30 Kč

Fond FKSP Stav k 1.1.2010:

277 049,60 Kč

Základní příděl 2% z mezd za rok 2010:

168 600,00 Kč

Čerpání za rok 2010:

stravné

70 631,00 Kč

kulturní a sportovní akce

68 122,00 Kč

věcné dary

1 500,00 Kč

vitamíny

2 100,00 Kč

Zůstatek k 31.12.2010

301 296,60 Kč

Všechny fondy jsou finančně kryty.

11

8. Stav bankovních účtů Zůstatky bankovních účtů (v Kč) k datu: 31.12.2010 241 0100 - Běţný účet - provozní /HČ/ 241 0210 - BÚ RF ze zlepšeného VH 241 0220 - BÚ Rezervní fond 241 0300 - BÚ Fond odměn 241 0400 - BÚ FRM 241 - Běžný účet celkem

1 313 618,09 54 604,92 17 222,00 100,00 2 620 672,30 4 006 217,31

243 – FKSP 244 –Termínované vklady krátkodobé 245 - Jiné běţné účty

285 238,33 0,00 0,00

Celkem:

4 291 455,64

243 – prostředky BÚ FKSP

285 238,33 Kč

412 – fond FKSP

301 296,60 Kč

Rozdíl 16.058,27 Kč:

příděl FKSP

15 965,00 Kč

poplatky KB z FKSP

98,00 Kč

úrok z FKSP

- 4,73 Kč

9. Stav pohledávek Celkovou částku pohledávek ve výši 590.849,10 Kč tvoří zůstatky na účtech: Účet

provozní záloha na plyn

314

272 680,00

377

6 082,00

341

66 465,00

záloha daně z příjmu

381

62 293,00

náklady příštích období

388

169 829,10

346

13 500,00

stravné – příspěvek z FKSP

zdravotní pojišťovny dotace ÚP

10. Stav závazků a jejich finanční krytí Dle rozpisu tabulky č. 16 činí výše závazků organizace k 31.12.2010 1 986 595,86 Kč, výše pohledávek 590 849,10 Kč. Částka 1 395 746,76 Kč je kryta prostředky z BÚ ve výši 1 313 618,09 Kč, hotovostí v pokladně ve výši 13 416,00 Kč a zásobami ve výší 97 617,92 Kč.

12

11. Stav nedokončeného dlouhodobého majetku Zůstatky na účtech 041 a 042 vykazují 0 hodnoty.

12. Stavy zásob Účet 112 – materiál na skladě vykazuje celkový stav v Kč:

97 617,92 Kč

Z toho jednotlivé účty:

112 0100 sklad potravin

76 250,68 Kč

112 0200 čist, prací, dezinf., všeobecný mat.

20 477,24 Kč

112 60 sklad obalů

890,00 Kč

Organizace účtuje stavy zásob způsobem „B“. Měsíční stavy zásob jsou doloţeny na obratových soupiskách od skladové účetní u měsíční uzávěrky ekonomky. Zásobu cenin organizace nevede. Více se vyuţívá e-mailové pošty, ostatní zásilky jsou vedeny v knize pošty vč. ceny zásilky, s odvolávkou na číslo pokladního dokladu. Organizace nemá ţádný neprodejný stav zásob.

13. Vykazovaná skutečnost na vybraných nákladových účtech Účet 542 – Jiné pokuty a penále Částka 258,- Kč je předpis úroku z prodlení – silniční daň za zdaňovací období 01.01.2009 – 31.12.2009. Organizace v dřívějších letech silniční daň neplatila, zpětně zdanila od roku 2007. Pro rok 2010 na ţádost domova rozhodl FÚ Otrokovice „o stanovení záloh na daň silniční jinak“ - bez placení záloh. Organizace podala za rok 2010 Daňové přiznání k silniční dani a uhradila celkovou částku.

14. Vyhodnocení projektů (EU, EHP/Norsko) V roce 2010 nerealizovala organizace ţádný z výše uvedených projektů.

15. Přehled investičních záměrů, investičních požadavků Organizace na rok 2011 nemá zpracovaný takový materiál.

13

16. Přehled o najatém a pronajatém nemovitém majetku organizace Organizace nemá ţádný najatý ani pronajatý nemovitý majetek.

17. Přehled o provedených kontrolách v organizaci a jejich výsledky Vše je přehledně uvedeno v tabulce č.20

18. Další informace a přílohy dle vlastního uvážení Uplynulý rok znamenal pro organizaci zpočátku velkou finanční nejistotu: vzhledem ke sníţení počtu klientů o 4, neznalosti výše dotace z MPSV, závazných ukazatelů, atd. Přes tyto značné ekonomické obtíţe se postupně situace zvládla. Ovšem co se jiţ nedá zvládat je nárůst administrativy. Přibývá neustále nových hlášení, tabulek, statistik a s tím spojený nárůst potřeby obsluhy programů, seznamování se s neustálými změnami předpisů, metodik, tiskopisů i samotných stávajících programů. V současné době musíme zvládat mimo datových schránek, OK Systému, Benchmarkingu (Kissos) i elektronickou spisovou sluţbu vč. absolvování školení na elektronický podpis, odesílání dat do CSÚIS, zasílání roční uzávěrky na OR Krajskému soudu v Brně, 4x ročně výkaz Práce 2-04 na ČSÚ Praha, 2x ročně Výkaz o pracovní neschopnosti pro úraz a nemoc na ČSÚ Ústí n/L, Oznámení o plnění povinného podílu osob se zdr. postiţením na ÚP, Roční výkaz org. sloţek státu, ÚSC , PO na ČSÚ Brno, na FÚ Vyúčtování daně z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti, Přiznání k dani silniční, měsíčně zasílat na KÚ tabulku spotřeb energií, měsíční hlášení na ÚP o mzdových nákladech pracovníků přijatých přes ÚP, monitoring zaměstnanců… K přijímání pracovníků přes Úřad práce ve Zlíně: K přijetí pracovníka je potřeba ţádost, vyjádření všech institucí o bezdluţnosti (všechny zdravotní pojišťovny, FÚ, celní úřad, OSSZ, aj.), několik těchto institucí pošle potvrzení přes datovou schránku. Jelikoţ ÚP poţaduje doloţit všechny doklady v listinné podobě, nezbývá neţ provést konverzi dokumentu, tzn. vypálit zprávy na CD vč. kódů, zajet na úřad, nechat provést samotnou konverzi, zaplatit za kaţdou ověřenou stránku 30,- Kč a balík dokladů zaslat na ÚP. Pak čekání, jakou výši dotace ÚP schválí a jak kvalitního zaměstnance pošle. Jediným kladem v této oblasti je to, ţe jiţ není nutno k získání pracovníka z ÚP schválení RZK. Investiční akce: organizace nezaměstnává pracovníka, který by se otázkou investic zabýval, takţe veškeré akce, jako byla v letošním roce oprava klimatizace v prostorách kuchyně, byly opět na zajištění ředitele a ekonomky organizace.

14

Archivace,

skartace

dokumentů:

po

peripetiích

se

zřizováním

spisovny,

provedením archivace dokladů dle zákona, bylo nutné některé doklady skartovat. Organizace velmi ocenila vstřícný přístup pana Mgr. Šrámka, Ph.D. ze Státního okresního archívu Zlín, který přijel na DS a pomohl vytřídit a sepsat soupis dokumentů bez trvalé hodnoty, určených ke skartaci. Po dohodě byly tyto doklady odvezeny do Otrokovických papíren a skartovány. Tato činnost zabrala ekonomce organizace spousty času, dokonce i dvě soboty. Další čas zaberou inventury a likvidační a škodní komise. Protoţe jsme malý kolektiv, všechno od vyjetí soupisů majetku aţ po likvidační protokoly, zápisy atd. všechno je na ekonomce. Do toho musí být vypočítány kalkulace na stravování a ubytování, vytvořeny nové směrnice, zajištění provozu v novém roce. Některé termíny na zasílání tabulek a hlášení na KÚ jsou šibeniční viz. termín k 31.1.2011 pro výkaz Soc V 1-01 a 19a-01 pro KÚZK (pí. Karpielovou), kdy organizace ještě neměla ani odsouhlasenou uzávěrku zřizovatelem. V čase největšího návalu práce přijde tabulka Seznam zařízení ZK (nejmenším písmem) k opravě údajů? K čemu tedy registrace a hlášení všech změn? Z výše uvedeného plyne, ţe spolu s realizací ekonomické agendy dělá ekonomka také sekretářku, pošťačku, archivářku, atd. Nezbývá jí pak ale čas na prostudování nových zákonů, předpisů atd., coţ se jí nelíbí. Také nemá čas na kontrolu své práce, dokladů a ani potřebný klid. Na veškerou tuto administrativu je v organizaci prakticky jen ředitel a ekonomka. Další vedoucí pracovníci mají spoustu další, „své“ administrativy (SQSS, ošetřovatelská dokumentace, osobní dokumentace klientů, úhrady, výplata kapesného, aj.). Veškeré zdravotní problémy, nemoci se řeší dovolenou, a to jenom v případě nejnutnějším. V roce 2010 ekonomka organizace dokonce musela z důvodu pracovní vytíţenosti odmítnout jiţ dohodnutou lázeňskou léčbu. Proto organizace nutně potřebuje další administrativní pracovnici, alespoň na půl úvazku, která by převzala do své kompetence takové povinnosti, které by ulehčily zatíţení ekonomky a ředitele organizace. Čímţ by se jim „uvolnily ruce“ pro práci, kterou by měli vykonávat. (u ředitele manaţerská a rozhodovací činnost, metodická činnost, řízení a hodnocení zaměstnanců, komunikace s klienty, atd.). Tuto potřebu anoncuje organizace jiţ několik let, bez úspěchu. Proto se pokusí v roce 2011 získat tuto pracovní.sílu z ÚP, i kdyţ v tomto případě je nasnadě otázka, zda bude „k mání“ kvalitní pracovník.

15

19. Informace o stavu evidence FaMa+ V evidenci majetku v programu FaMa+ jsme doplnili inventární čísla a zkontrolovali vč. účetních stavů majetku, tj. budovy a pozemků.

16

II. Odborná část dle požadavků věcně příslušného odboru B. Část tabulková Tab. č. 1 Tab. č. 2 Tab. č. 3 Tab. č. 4 Tab. č. 5 Tab. č. 6 Tab. č. 7 Tab. č. 8 Tab. č. 9 Tab. č.10 Tab. č.11 Tab. č.12 Tab. č.13 Tab. č.14 Tab. č.15 Tab. č.16 Tab. č.17 Tab. č.18 Tab. č.19 Tab. č.20 Tab. č.21

Závazně stanovené ukazatele pro rok 2010 Přehled čerpání a plnění rozpočtu nákladů a výnosů (Finanční rozvaha) v tis. Kč Vyhodnocení doplňkové činnosti podle jednotlivých činností Vyhodnocení výsledku hospodaření a návrh přídělu do fondů Objem mzdových nákladů a jednotlivých sloţek platu Stav zaměstnanců a průměrná mzda dle kategorií Přehled oprav a údrţby Přehled o tvorbě a uţití investičního fondu k 31. 12. 2010 Příloha k tvorbě a uţití investičního fondu k 31. 12. 2010 Přehled o tvorbě a uţití rezervního fondu ze zlepš. VH (413) k 31. 12. 2010 Přehled o tvorbě a uţití rezervního fondu z ost.titulů (414) k 31. 12. 2010 Přehled o tvorbě a uţití FKSP k 31. 12. 2010 Přehled o tvorbě a uţití fondu odměn k 31. 12. 2010 Finanční fondy a stav bankovních účtů Přehled pohledávek organizace ke dni 31. 12. 2010 Přehled závazků organizace ke dni 31. 12. 2010 Přehled projektů PO Přehled investičních akcí PO Přehled o příjmech z pronájmů a přehled o výdajích na nájmy PO Přehled o provedených kontrolách v PO v roce 2010 Tabulka vyúčtování poskytnuté dotace MPSV pro rok 2010 na sociální sluţbu

C. Výkazy k řádné účetní závěrce – Výkaz zisku a ztráty, Rozvaha, Příloha účetní závěrky v Kč

17