ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN NA ROK 2010

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN NA ROK 2010 základní zdravotně pojistné a ekonomické ukazatele o činnosti zdravotní pojišťovny

Zdravotní pojišťovna METAL-ALIANCE 217 Kladno, říjen 2009 Předkládá: vedení ZP M-A

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010

OBSAH 1. ÚVOD ................................................................................................................................. 3 1.1 Základní charakteristika zdravotně pojistného plánu ............................................. 3 1.2 Zdroje čerpání podkladů ............................................................................................. 3 2. OBECNÁ ČÁST ................................................................................................................ 4 2.1 Sídlo zdravotní pojišťovny, statutární orgán ............................................................ 4 2.2 Současná organizační struktura a předpokládaná úprava organizační struktury v roce 2010 ............................................................................................................................. 4 2.3 Existující (nebo plánované) dceřiné společnosti a její zaměření, nadační fondy a jiné účasti ZP ......................................................................................................................... 6 2.4 Způsob zajištění služeb zdravotní pojišťovny ve vztahu k plátcům pojistného, poskytovatelům zdravotní péče a pojištěncům................................................................... 6 2.5 Záměry rozvoje informačního systému...................................................................... 7 3. POJIŠTĚNCI ..................................................................................................................... 9 3.1 Záměry vývoje struktury pojištěnců, stabilizace kmene pojištěnců........................ 9 4. ZÁKLADNÍ FOND ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ.................................................... 10 4.1 Záměry vývoje hospodaření ZFZP v roce 2010....................................................... 10 4.2 Tvorba, příjmy ZFZP ................................................................................................ 16 4.3 Čerpání, výdaje ZFZP ............................................................................................... 18 4.3.1 Smluvní politika ve vztahu k ZZ.......................................................................... 18 4.3.2 Zdravotní politika................................................................................................. 22 4.3.3 Revizní a kontrolní činnost .................................................................................. 25 4.3.4 Struktura nákladů na zdravotní péči v členění podle jednotlivých segmentů ...... 26 5. OSTATNÍ FONDY .......................................................................................................... 31 5.1 Zdravotní péče hrazená z fondu prevence ............................................................... 31 5.1.1 Preventivní programy........................................................................................... 31 5.1.2 Tvorba a čerpání fondu prevence ......................................................................... 34 5.1.3 Ostatní .................................................................................................................. 36 5.2 Provozní fond.............................................................................................................. 36 5.3 Majetek pojišťovny a investice ................................................................................. 41 5.4 Sociální fond................................................................................................................ 44 5.5 Rezervní fond.............................................................................................................. 45 5.6 Ostatní zdaňovaná činnost......................................................................................... 48 6. PŘEHLED ZÁKLADNÍCH EKONOMICKÝCH UKAZATELŮ............................. 49 7. ZÁVĚR ............................................................................................................................. 52 Zkratky související s textovou částí a tabulkovými přílohami ZPP na rok 2010...... 54

2


1.

ÚVOD

1.1 Základní charakteristika zdravotně pojistného plánu Zdravotně pojistný plán na rok 2010 je zpracován v souladu s „Metodikou zpracování zdravotně pojistných plánů zdravotních pojišťoven na rok 2010“, vydanou Ministerstvem zdravotnictví. Hospodaření ZP M-A (dále také pojišťovna) v roce 2010 bude výrazně ovlivňovat zejména vývoj hospodářství ČR. Makroekonomické predikce nejsou v době sestavování plánu příznivé a minimální růst HDP, poměrně rychlý růst nezaměstnanosti a stagnace objemu mezd a platů vyplacených v národním hospodářství v roce 2010 nedává dobré vyhlídky pro růst příjmů základního fondu zdravotního pojištění. Naopak v oblasti nákladů na zdravotní péči pojišťovna zohlední dílčí změny nakupování diagnostické a léčebné péče odpovídající vývojovým trendům poskytování zdravotní péče, růst nákladů na léčiva, úhrady očkovacích látek nově zařazených mezi položky hrazené ze základního fondu zdravotního pojištění a v neposlední řadě také opodstatněné změny seznamu zdravotních výkonů. Těmito kroky ZP M-A zajistí nezbytnou kvalitu a dostupnost zdravotní péče pro své pojištěnce a naváže tak na záměry posledních let v této oblasti. Nižší tempo růstu příjmů základního fondu zdravotního pojištění oproti růstu nákladů na zdravotní péči se projeví mírným úbytkem finančních prostředků na účtech základního fondu zdravotního pojištění. Snížení zdrojů základního fondu bude kryto dostatečným zůstatkem základního fondu zdravotního pojištění vytvořeným v minulých letech. Pojistný kmen pojišťovny poroste v roce 2010 pouze mírně, přičemž pojišťovna se zaměří jeho stabilizaci v regionech, kde má větší zastoupení. Prostředkem k tomu bude zejména zkvalitňování a rozšiřování služeb pojišťovny pojištěncům a snižování finanční náročnosti provozu pojišťovny, přičemž budou využity možnosti nových technologií zejména z oblasti ICT (zavedení elektronické spisové služby, komunikace prostřednictvím datových schránek, DMS). Veškeré činnosti ZP M-A budou v roce 2010 realizovány tak, aby byla zachována kvalita a rozsah poskytovaných služeb pro pojištěnce, poskytovatele zdravotní péče a ostatní spolupracující subjekty.

1.2 Zdroje čerpání podkladů Zpracování zdravotně pojistného plánu vychází ze současného právního rámce, který upravuje systém veřejného zdravotního pojištění. Zejména se jedná o zákon č. 48/1997 Sb,. ve znění pozdějších předpisů, zákon č. 280/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, a zákon č. 592/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů. ZP M-A je připravena operativně reagovat i na další připravované legislativní změny, upravující systém veřejného zdravotního pojištění, pokud budou v roce 2010 přijaty (např. novelu zákonů č. 48/1997 Sb. a č. 280/1992 Sb.). Při sestavování zdravotně pojistného plánu využila ZP M-A „Predikci základních makroekonomických indikátorů ČR“, publikovaných na webových stránkách MF a vztahujících se k roku 2009 a k roku 2010. Dalším zdrojem při čerpání podkladů plánu byla 3

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 ustanovení přijatého zákona o státním rozpočtu ČR na rok 2010. Podkladem pro plán byly dále vlastní statistické a analytické sestavy dat, vývojové řady základních ekonomických ukazatelů dosažených v minulých letech a jejich předpokládaný další vývoj. Současně byly využity odborné znalosti a zkušenosti managementu ZP M-A. Plánované údaje v příjmové části vycházejí ze stanovené výše platby pro rok 2010 za osoby, za které je plátcem pojistného na zdravotní pojištění stát, z výše minimální mzdy u OBZP a z výše vyměřovacího základu u OSVČ, vše platné v době zpracování zdravotně pojistného plánu. Plánované údaje ve výdajové části vycházejí ze strategie úhrad zdravotní péče, která se zejména opírá o výsledky dohodovacího řízení pro rok 2010. Dále vycházejí z výše příjmů a plánovaného počtu pojištěnců. Data o plánované věkové struktuře kmene pojištěnců jsou ovlivněna zejména současným i predikovaným demografickým vývojem v ČR.

2.

OBECNÁ ČÁST

2.1 Sídlo zdravotní pojišťovny, statutární orgán

Zdravotní pojišťovna METAL– ALIANCE se sídlem:

Čermákova 1951 272 00 Kladno

Kód zdravotní pojišťovny:

217

IČ: Bankovní spojení: Telefon: Fax: E-mail: webové stránky:

487 03 893 19-8696380297/0100 312 247 678 312 249 323 [email protected] www.zpma.cz

Statutární zástupce:

Bc. Vladimír KOTHERA, MBA

2.2 Současná organizační struktura a předpokládaná úprava organizační struktury v roce 2010 Vnitřní organizační strukturu pojišťovny a vztahy mezi jejími organizačními jednotkami upravuje a vymezuje Organizační řád ZP M-A schválený Správní radou ZP M-A. Organizační uspořádání pojišťovny je divizní. Současnou organizační strukturu ZP M-A tvoří ředitelství pojišťovny se sídlem v Kladně, divize Čechy se sídlem v Kladně s regionálními pracovišti Kladno, Plzeň, Beroun, Kutná Hora a divize Morava se sídlem

4

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 v Olomouci s regionálními pracovišti Olomouc, Brno, Prostějov. Základní organizační strukturu efektivně doplňuje síť jednatelství a kontaktních míst. Tyto nižší organizační jednotky divizí se liší mírou delegovaných činností a pravomocí a jejich hlavním úkolem je zejména zajišťovat lepší přístupnost ke službám pojišťovny v konkrétní oblasti. Divize ani nižší organizační jednotky nemají vlastní právní subjektivitu, svoji činnost vykonávají jménem ZP M-A. Při jejich vytváření je hlavním cílem zlepšení dostupnosti služeb pojišťovny, které je vždy podmíněno zásadou efektivity. ZP M-A neplánuje žádné zásadní změny v organizační struktuře pojišťovny ani větší nárůst počtu zaměstnanců. Trvalou snahou ZP M-A je řešit případný nárůst činností v první řadě přesuny jednotlivých agend u stávajících pracovních pozic, a to vždy s ohledem na optimální úroveň produktivity práce. Tyto záměry plně korespondují i s uzavřenou „Dohodou mezi zdravotními pojišťovnami a ministerstvem zdravotnictví o snížení přídělu finančních prostředků ze základního fondu zdravotního pojištění do fondu provozního“. Jedinou organizační změnou, kterou ZP M-A plánuje realizovat s účinností od 1. 1. 2010, je přestěhování sídla divize Čechy do nově zakoupeného objektu v rámci města Kladna. Sídlo ředitelství se nezmění. Pojišťovna tak výrazně zlepší standard péče o své pojištěnce. Případné změny organizačního řádu jsou před jeho realizací vždy projednávány a schvalovány Správní radou ZP M-A. Organizační struktura ZP M-A platná ke dni zpracování ZPP je znázorněna následujícím schématem:

Generální ředitel Kancelář GŘ

Interní auditor

Specialista pro legislativu

Specialista PR

Finanční úsek

Úsek klientských služeb a marketingu

Úsek ICT

Úsek zdravotní politiky

DIVIZE ČECHY

DIVIZE MORAVA

se sídlem v Kladně

se sídlem v Olomouci

5


2.3 Existující (nebo plánované) dceřiné společnosti zaměření, nadační fondy a jiné účasti ZP

a její

ZP M-A nezaložila a ani v roce 2010 nepočítá se založením dceřiné společnosti, nepodílí se v žádném nadačním fondu a neplánuje ani jiné finanční účasti, neboť zisk ze zdanitelné činnosti je zanedbatelný a tudíž neumožňuje realizovat jiné činnosti než veřejné zdravotní pojištění.

2.4 Způsob zajištění služeb zdravotní pojišťovny ve vztahu k plátcům pojistného, poskytovatelům zdravotní péče a pojištěncům V roce 2010 bude docházet ze strany ZP M-A k další optimalizaci služeb ve vztahu k plátcům pojistného, poskytovatelům zdravotní péče a ke svým pojištěncům. Významnou podporou poskytovanou plátcům pojistného jsou:  elektronické služby prostřednictvím Portálu ZP, jedná se např. o předávání hromadného oznámení zaměstnavatele, zasílání přehledu o platbách pojistného zaměstnavatelům a OSVČ,  spisová služba,  datové schránky,  zavedení časových razítek. ZP M-A dále plátcům pojistného (OSVČ a OBZP) zajišťuje:  výpis vyúčtování na veřejné zdravotní pojištění u kategorií „S“ a „P“ nebo informaci, zda je pojištěnec přihlášen zaměstnavatelem jako osoba, za níž odvádí pojistné,  poradenské služby. Ve vztahu k poskytovatelům zdravotní péče zajišťuje pojišťovna služby vyplývající ze smluvních vztahů na základě uzavřených smluv a jejich dodatků. Smluvní politika ZP M-A se řídí zákonem č. 48/1997 Sb., ve znění pozdějších předpisů, při respektování závěrů dohodovacích řízení v souladu s § 17 odst. 6 cit. zákona. Mezi služby využívané zdravotnickými zařízeními patří:  elektronické služby prostřednictvím Portálu ZP, jedná se např. o předávání vyúčtování zdravotní péče nebo o kontrolu, že vykázaná péče patří pojištěnci dané zdravotní pojišťovny,  spisová služba,  datové schránky,  zavedení časových razítek. Kromě preventivních programů zajišťuje ZP M-A svým pojištěncům různé další služby jako například zprostředkování zvýhodněného pojištění léčebných výloh při cestách do zahraničí nebo služby call centra. Za pojištěnce je též hrazena zdravotní péče poskytnutá v zahraničí v souladu s evropskými nařízeními a uzavřenými mezinárodními smlouvami. 6

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 Dále ZP M-A pojištěncům zabezpečuje:  výpis osobního účtu pojištěnce, tedy údaje o poskytnuté zdravotní péči včetně za ni vynaložených nákladů,  výpis regulačních doplatků a poplatků,  seznam smluvních zdravotnických zařízení v regionu bydliště pojištěnce,  poradenské a další služby. Předání informací o zajišťovaných službách nebo provedení vlastní služby je zprostředkováno telefonicky (prostřednictvím Modré linky napojené na call centrum), elektronicky (prostřednictvím infokiosků, www stránek nebo web samoobsluhy) nebo osobně na přepážkách. ZP M-A postupně zavádí nový standard pracovišť pro klienty a vylepšuje standard obsluhy zaváděním vyvolávacích systémů, infokiosků či informačních pultů.

2.5 Záměry rozvoje informačního systému Hlavní úlohou ICT v návaznosti na záměry ZP M-A pro následující období je cílevědomé plánování, poskytování a rozvoj interních i externích služeb ICT dle priorit, garancí dostupnosti a kvality. Konkrétně v příštím období budou řešeny tyto oblasti: Aplikace  dokončení redesignu a reengineeringu procesů systémů ZP M-A, činnosti na R+R byly zahájeny v roce 2008,  realizace spisové služby zahrnující podporu pro datové přenosy s datovými schránkami, činnosti na SSL byly zahájeny v roce 2009,  zahájení prací na analýze a implementaci řešení Document Management System s vazbou na fungování spisové služby zahrnující podporu pro datové přenosy s datovými schránkami, v I. etapě se jedná o zajištění nezbytných prostředků ke zřízení DMS, ve II. etapě bude vytvořeno kompletní DMS (včetně např. digitalizace, vytěžování dokumentů),  tvorba projektu Business Inteligence činnosti na projektu BI byly zahájeny v roce 2009. Přínosy  zkvalitnění výkonu činností, vstupů a výstupů ZP M-A, zvýšení produktivity práce, výtěžnosti dat v systémech ZP M-A,  zabezpečení souladu s legislativou,  transparentnost toku prací s dokumenty, úspora pracnosti při zpracování vstupů a výstupů,  zabezpečení podkladů pro řídící činnost. Infrastruktura  pořizování a obnova ostatního HW/SW,  provoz a rozvoj interních a externích komunikací, 7

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010  implementace elektronických služeb,  plošné zavádění Windows7 a Microsoft Office 2007. Přínosy  obměna morálně zastaralé a opotřebované výpočetní techniky,  s ohledem na vývoj v oblasti implementace SW a komunikací zajištění kompatibility s požadavky prostředí,  zabezpečení efektivního přenosu informací. Bezpečnost     

trvalé zavádění bezpečnostní politiky do praxe, dopracovávání směrnic bezpečnostní politiky, tvorba Service desku / Help desku, monitoring procesů, realizace pravidelných penetračních testů.

Přínosy    

podpora a kontrola všech platforem provozovaných v pojišťovně, periodická kontrola prostředí v rámci životního cyklu jednotlivých komponent ICT, oddělení bezpečnostních kontrol od provozu ICT, podpora nadnárodních norem.

Archivace dokumentů  zavedení zákonných norem pro nakládání s elektronickou komunikací do a z pojišťovny,  implementace technických prostředků pro archivaci v nastaveném čase. Přínosy     

splnění zákonných požadavků, prodloužení garantované dostupnosti dat v čase, zrychlení odezev poštovního systému, prodloužení provozní životnosti datových základen, rozšiřitelnost směrem k portálovým technologiím a sdíleným úložištím.

Informační a komunikační technologie se prolínají všemi činnostmi pojišťovny a jsou nezbytným předpokladem pro správné fungování všech procesů pojišťovny dle platné legislativy. V rámci oblasti ICT je nezbytné zabezpečovat rovnoměrný rozvoj všech částí ICT – HW, SW, aplikací, infrastruktury, bezpečnosti a komunikací s potřebnými návaznostmi.

8


3.

POJIŠTĚNCI

3.1 Záměry vývoje struktury pojištěnců, stabilizace kmene pojištěnců Cílem ZP M-A v roce 2010 je stabilizovat pojistný kmen s jeho mírným posílením. Zdravotně pojistný plán vychází z předpokladu dosažení průměrného počtu 405 500 pojištěnců v roce 2010. Plánovaný nárůst je ve výši 1,7 %.

Věková struktura pojištěnců zdravotní pojišťovny Věková skupina 0-5 5-10 10-15 15-20 20-25 25-30 30-35 35-40 40-45 45-50 50-55 55-60 60-65 65-70 70-75 75-80 80-85 85-90 90-95 95 + Celkem 1)

Rok 2008 skutečnost 25 818 22 399 23 403 28 890 28 068 30 869 35 565 28 887 26 737 22 849 24 708 23 243 19 537 12 405 7 169 4 763 2 536 904 138 44 368 932

Průměrný počet pojištěnců 1) Rok 2009 ZPP oček. skuteč. 2010 29 918 30 660 24 686 25 031 23 849 23 806 30 702 30 594 30 264 30 706 31 883 31 912 37 888 38 344 33 223 34 591 27 933 28 099 25 183 26 129 25 263 25 004 24 818 25 559 21 133 21 699 14 476 15 224 7 974 8 284 5 293 5 418 2 811 3 065 1 080 1 153 158 172 47 50 398 582 405 500

Poznámky k tabulce:

% ZPP 2010/ oček. skut. 2009 1,025 1,014 0,998 0,996 1,015 1,001 1,012 1,041 1,006 1,038 0,990 1,030 1,027 1,052 1,039 1,024 1,090 1,068 1,089 1,064 1,017

ZPP 2010 Věk. strukt. poj. - 17

1) Údaje o průměrných počtech pojištěnců celkem v kalendářním roce podle tabulky č.1, řádek 2.

Vypracoval: Ing. Těhan, MBA

tel.: 312 258 130

V oblastech dlouhodobého působení se ZP M-A zaměří především na stabilizaci pojištěnců, a to zejména v lokalitách, kde již je v současné době významnější zastoupení. Jedná se především o regionální pracoviště v Kladně, Berouně, Kutné Hoře, Olomouci, Brně a v Prostějově. 9

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 Záměrem ZP M-A je mírné posílení počtu pojištěnců ve vybraných regionech tak, aby současné seskupení katastrálních území obcí s rozšířenou působností tvořilo souvislé území s významným počtem pojištěnců. Kvalifikovaný odhad vývoje věkové struktury pojištěnců byl vytvořen na základě skutečností v předchozích obdobích. Vzhledem k tomu, že pojištěnec má v systému veřejného zdravotního pojištění právo na svobodný výběr zdravotní pojišťovny a vzhledem k zesílení konkurenčního prostředí je velmi obtížné určit přesně jak očekávanou skutečnost v letošním roce, tak i plán počtu pojištěnců po jednotlivých věkových skupinách na rok 2010.

4.

ZÁKLADNÍ FOND ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ

4.1 Záměry vývoje hospodaření ZFZP v roce 2010 Vývoj hospodářství ČR bude v roce 2010 jedním z hlavních faktorů, které budou ovlivňovat výsledek hospodaření ZFZP. Výše příjmů bude záviset vedle počtu pojištěnců na vývoji objemu vyplacených mezd a platů, růstu nominální mzdy a vývoji nezaměstnanosti v ČR. Podle návrhu zákona o státním rozpočtu ČR, schváleného počátkem října 2009, bude výše platby za pojištěnce, za něž je plátcem pojistného stát, ve výši 723 Kč (oproti původně ohlášeným 786 Kč) a zvýší se také tzv. „strop“ pro úhradu pojistného na veřejné zdravotní pojištění. Zdravotně pojistný plán vychází z následujících předpokladů:  hrubý domácí produkt nedosáhne v roce 2010 ani úrovně dosažené v roce 2008 (růst o 0,3 % proti roku 2009)  růst objemu mezd a platů vyplacených v ekonomice ČR o 1 %,  růst nominální mzdy o 3,3 % oproti předcházejícímu roku,  další růst nezaměstnanosti z 8,2 % v roce 2009 na 9,8 % v roce 2010, tj. nárůst počtu nezaměstnaných o cca 100 tis. osob oproti roku 2009 (dle metodiky MPSV). Tyto předpoklady vycházejí z makroekonomických predikcí zveřejněných MF v červenci roku 2009. Proti těmto nepříznivým faktorům by mohlo částečně působit již zmíněné zvýšení platby pojistného za osoby, za něž je plátcem pojistného stát, na 723 Kč a úpravy tzv. „stropu“ pro úhradu pojistného na veřejné zdravotní pojištění. Počet pojištěnců ZP M-A je predikován s mírným nárůstem, a to zejména vzhledem k aktuální situaci v systému veřejného zdravotního pojištění (vstup nového subjektu, fúze některých pojišťoven). V oblasti nákladů na zdravotní péči předpokládáme pokračování již započatého procesu individualizace smluvních vztahů s poskytovateli zdravotní péče (zejména nakupování vybraných druhů zdravotní péče) a alokace finančních zdrojů do moderních a efektivních zdravotnických technologií. Vedle toho ovlivní alokaci zdrojů požadavky státní správy v oblasti zvyšování mzdových nákladů poskytovatelů zdravotní péče (zvýšený tlak poskytovatelů – zejména lůžkových – na zvýšené úhrady ze zdravotního pojištění). Dalším negativním zásahem do nákladů na zdravotní péči bude převedení režimu některých očkování mezi položky hrazené z veřejného zdravotního pojištění a případně další změny vyplývající ze zákona o státním rozpočtu ČR na rok 2010.

10


Základní fond zdravotního pojištění (v tis. Kč) Rok 2009 oček. skut.

Rok 2010 ZPP

I. Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

2 530 857

2 541 895

% ZPP 10/oček. skut. 09 100,4

II. Tvorba celkem = zdroje

6 889 444

7 116 788

103,3

5 647 750

5 770 000

102,2

9 882

4 000

40,5

1 170 000

1 290 000

110,3

6 817 750

7 060 000

103,6

0

0

0

0 25 000

0 22 000

0 88,0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

3 000

3 200

106,7

400

400

100,0

0

0

0

0

0

0

43 294

31 188

72,0

6 878 406

7 205 461

104,8

6 625 700

6 956 000

105,0

14 715

14 800

100,6

-24 719

10 000

x

0 236 306

0 232 561

0 98,4

5 000 231 306 0

10 760 221 801 0

215,2 95,9 0

0

0

0

5 000

5 000

100,0

0

0

0

fond zdravotního pojištění (ZFZP) A. Základní Tvorba a čerpání ve sledovaném období

1 1.1 2 2.1 3 3.1 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Pojistné z veřejného zdravotního pojištění podle § 1odst.1 písm. a) vyhlášky o fondech včetně dohadných položek z toho: dohadné položky k pojistnému podle § 1 odst. 1 písm. c) vyhlášky o fondech Peněžní prostředky plynoucí z měsíčního vyúčtování výsledků přerozdělování +/- podle § 1 odst. 1 písm. b) vyhlášky o fondech Pojistné z veř. zdrav. pojištění po přerozdělování (ř. 1 + ř. 2) podle §§ 20, 21a zák. 592/1992 Sb., o pojistném na všeobecné zdravotní pojištění, ve znění pozdějších předpisů a podle § 1 odst. 1 písm. a + b + c) vyhlášky o fondech Penále, pokuty a přirážky k pojistnému podle § 1 odst. 2 nebo 3 vyhlášky o fondech, včetně dohadných položek z toho: dohadné položky Náhrady škod podle § 1 odst. 1 písm. d) vyhlášky o fondech Úroky získané hospodařením se ZFZP podle § 1 odst. 2 nebo 3 vyhlášky o fondech Ostatní pohledávky podle § 1 odst. 1 písm. g) vyhlášky o fondech Převody z jiných fondů v souladu s § 1 odst. 1 písm. i) vyhl.o fondech Převod zůstatku ZFZP v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 1 odst.1 písm. j) vyhlášky o fondech Pohledávky za zahraniční pojišťovnou podle § 1 odst. 1 písm. f) vyhlášky o fondech za uhrazenou zdravotní péči zdravotnickým zařízením za cizí pojištěnce 1) na základě mezinárodních smluv Pohledávky za zahraniční pojišťovnou za paušální platbu na cizí pojištěnce podle nařízení Rady EHS 1408/71 a 574/72 Kladné kursové rozdíly podle § 1 odst. 1 písm. h) vyhlášky o fondech Dar určený dárcem pro ZFZP, nebo pokud nebyl dárcem určen účel daru, podle § 1 odst. 1 písm. e) vyhlášky o fondech Převod z Fondu prevence- dohoda zdravotní pojišťovny a MZ

III. Čerpání celkem = snížení zdrojů 1

1.1 1.2 2 3 3.1 3,2 3.3 3.4 4. 5.

Závazky za zdravotní péči včetně korekcí a revizí a úhrad jiným zdravotním pojišťovnám podle § 1 odst. 4 písm. a), odst. 4 písm. b), odst. 4 písm. d) a odst. 4 písm. e) vyhlášky o fondech včetně dohadných položek z toho: závazky za léčení pojištěnců dané zdravotní pojišťovny v cizině podle § 1 odst. 4 písm. b) vyhlášky o fondech 2) dohadné položky k závazkům podle § 1 odst. 4 písm. e) vyhlášky o fondech vztahující se k § 1 odst. 4 písm. a) vyhlášky o fondech Úroky z úvěrů podle § 1 odst. 4 písm. f) vyhlášky o fondech Předpis přídělů do jiných fondů (3.1+3.2+3.3 +3.4) v tom: - do rezervního fondu podle § 1 odst. 4 písm. j) vyhlášky o fondech - do provozního fondu podle § 1 odst. 4 písm. i) vyhlášky o fondech 3) - do fondu prevence podle § 1 odst. 4 písm. k) vyhlášky o fondech 4) Mimořádný převod do provozního fondu - pouze Vojenská zdravotní pojišťovna ČR podle § 1 odst. 4 písm. l) vyhlášky o fondech Odpis pohledávek podle § 1 odst. 5 vyhlášky o fondech Snížení základního fondu o částky penále, pokut a přirážek na základě rozhodnutí o odstranění tvrdosti podle § 53a zákona č. 48/1997 Sb., ve znění pozdějších předpisů, podle § 1 odst. 6 vyhlášky o fondech

11

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 6.

Závazky vyplývající z poskytnutí zdravotní péče fakturované tuzemskými zdravotnickými zařízeními za cizí pojištěnce 1), včetně výsledků revize podle § 1 odst. 4 písm. c) vyhlášky o fondech s výjimkou plateb vykázaných paušálem na ř. 7 Závazky vůči zahraniční pojišťovně z titulu paušální platby za pojištěnce dané zdravotní pojišťovny podle nařízení Rady EHS 1408/71 a 574/72 Bankovní poplatky za vedení účtu ZFZP a další poplatky podle § 1 odst. 4 písm. g) vyhlášky o fondech Záporné kursové rozdíly podle § 1 odst. 4 písm. h) vyhlášky o fondech Rezervy na pravomocně neskončené soudní spory podle § 1odst. 4 písm. m) vyhlášky o fondech

3 000

3 200

106,7

300

300

100,0

8 100

8 400

103,7

0

0

0

0

0

0

2 541 895

2 453 222

96,5

B. Příjmy a výdaje ve sledovaném období podle § 1 odst. 7 vyhlášky o fondech I. Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

Rok 2009 oček. skut.

Rok 2010 ZPP

2 176 543

2 077 041

% ZPP 10/oček. skut. 09 95,4

II. Příjmy celkem

6 743 904

6 963 898

103,3

5 510 000

5 622 000

102,0

1 170 000

1 290 000

110,3

6 680 000

6 912 000

103,5

0

0

0

17 000 0 0

17 000 0 0

100,0 0 0

10

10

100,0

0

0

0

3 300

3 400

103,0

300

300

100,0

0

0

0

0

0

0

0 0 43 294

0 0 31 188

0 0 72,0

6 843 406

7 164 461

104,7

6 595 700

6 920 000

104,9

14 500

14 600

100,7

0 236 306

0 232 561

0 98,4

5 000 231 306

10 760 221 801

215,2 95,9

7. 8. 9. 10.

IV. Konečný zůstatek k posl. dni sled. období = I + II - III

Základní fond zdravotního pojištění (ZFZP)

1 2 2.1 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

Pojistné z veřejného zdravotního pojištění podle § 1odst. 1 písm. a) vyhlášky o fondech Peněžní prostředky plynoucí z měsíčního vyúčtování výsledků přerozdělování +/- podle § 1 odst. 1 písm. b) vyhlášky o fondech Pojistné z veř. zdrav. pojištění po přerozdělování (ř. 1 + ř. 2) podle §§ 20, 21a zák. 592/1992 Sb., o pojistném na všeobecné zdravotní pojištění, ve znění pozdějších předpisů a podle § 1 odst. 1 písm. a + b) vyhlášky o fondech Penále, pokuty a přirážky k pojistnému podle § 1 odst. 2 nebo 3 vyhlášky o fondech Náhrady škody podle § 1 odst. 1 písm. d) vyhlášky o fondech Úroky získané hospodařením podle § 1 odst. 2 nebo 3 vyhl. o fondech Ostatní příjmy podle § 1 odst. 1 písm. g) vyhlášky o fondech Převody z jiných fondů v souladu s § 1 odst. 1 písm. i) vyhlášky o fondech Příjem zůstatku v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 1odst.1 písm. j) vyhlášky o fondech Příjem od zahraniční pojišťovny podle § 1 odst. 1 písm. f) vyhlášky o fondech za uhrazenou zdravotní péči zdravotnickým zařízením za cizí pojištěnce 1) na základě mezinárodních smluv Příjem paušální platby na cizí pojištěnce od zahraniční pojišťovny podle nařízení Rady EHS 1408/71 a 574/72 Kladné kursové rozdíly podle § 1 odst. 1 písm. h) vyhlášky o fondech Dar určený dárcem pro ZFZP, nebo pokud nebyl dárcem určen účel daru podle § 1 odst. 1 písm. e) vyhlášky o fondech Příjem úvěru na posílení ZFZP Příjem návratných finančních výpomocí na posílení ZFZP Převod z Fondu prevence - dohoda zdravotní pojišťovny a MZ

III. Výdaje celkem Výdaje za zdravotní péči včetně korekcí a revizí a úhrad jiným 1 zdravotním pojišťovnám podle § 1 odst. 4 písm. a), odst. 4 písm. b) a odst. 4 písm. d) vyhlášky o fondech z toho: výdaje za léčení pojištěnců dané zdravotní pojišťovny v cizině podle 1.1 § 1 odst. 4 písm. b) vyhlášky o fondech 2) 2 Úroky z úvěrů podle § 1 odst. 4 písm. f) vyhlášky o fondech 3 Příděly do jiných fondů (3.1 + 3.2 + 3.3 + 3.4) v tom: 3.1 - do rezervního fondu podle § 1 odst. 4 písm. j) vyhlášky o fondech 3) 3.2 - do provozního fondu podle § 1 odst. 4 písm. i) vyhl. o fondech 4)

12

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 3.3 - do fondu prevence podle § 1 odst. 4 písm. k) vyhlášky o fondech Mimořádný převod do provozního fondu - pouze Vojenská zdravotní 3.4 pojišťovna ČR podle § 1 odst. 4 písm. l) vyhlášky o fondech Výdaje za poskytnutou zdravotní péči fakturovanou tuzemským zdravotnickým zařízením za cizí pojištěnce 1), včetně výsledků revize 4 podle § 1 odst. 4 písm. c) vyhlášky o fondech - s výjimkou plateb vykázaných paušálem na ř. 5 Úhrada paušální platby za pojištěnce dané zdravotní pojišťovny do 5 ciziny podle nařízení Rady EHS 1408/71 a 574/72 Bankovní poplatky za vedení účtu základního fondu a další poplatky 6 podle § 1 odst. 4 písm. g) vyhlášky o fondech 7 Záporné kursové rozdíly podle § 1 odst. 4 písm. h) vyhl. o fondech 8 Splátky úvěrů na posílení ZFZP 9 Splátky návratných finančních výpomocí na posílení ZFZP Převod peněžní hotovosti na zvláštní bankovní účet rezervy v případě 10 tvorby rezervy podle § 1 odst. 4) písm. m) vyhlášky o fondech 5)

IV. Konečný zůstatek k posled. dni sled. období = I + II - III

0

0

0

0

0

0

3 000

3 200

106,7

300

300

100,0

8 100

8 400

103,7

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0

0

2 077 041

1 876 478

90,3

0

0

Finanční hotovost na zvláštním bankovním účtu rezervy na krytí rezervy podle § 1 odst. 7. vyhlášky o fondech 5)

Zvl. účet

C. Specifikace ukazatele B II 1) 1 2

Příjmy z pojistného od zaměstnavatelů Příjmy z pojistného od osob samostatně výdělečně činných Příjmy z pojistného od ostatních plátců (osob bez zdanitelných příjmů + případné další platby veřejného zdravotního pojištění) Neidentifikovatelné platby od různých typů plátců

3 4

5 Součet řádků C ř. 1 až C ř. 4 = B II ř. 1)

0


Rok 2010 ZPP

% ZPP 10/oček. skut. 09

4 962 671 515 256

5 068 241 521 355

102,1 101,2

31 673

31 994

101,0

400

410

102,5

5 510 000

5 622 000

102,0

Zvláštní bankovní účet rezerv na krytí rezervy podle § 1 odst. 7 vyhlášky o fondech

I.

Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

II.

Příjmy celkem Převod peněžní hotovosti z BÚ ZFZP na zvláštní bankovní účet rezervy Úroky získané hospodařením se zvláštním účtem rezerv

III.

Výdaje celkem Převod peněžní hotovosti na BÚ ZFZP při rušení rezervy v případě pravomocného ukončení soudního sporu Bankovní poplatky za vedení zvláštního BÚ rezerv Převod úroků na BÚ ZFZP (případně BÚ Fprev ) 5)

IV.

Konečný zůstatek k posl. dni sled. období = I + II - III

Poznámky k tabulce: 1) 2) 3)

Rok 2009 oček. skut. 0

Rok 2010 ZPP 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0

0 ZPP 2010 ZFZP – 2

"Cizí pojištěnec" ve smyslu §1 odst. 1 písm. e) a § 1 odst. 4 písm. c) vyhlášky o fondech Řádky 1.1 v oddílech A III a B III obsahují výdaje na zdravotní péči za pojištěnce podle § 14 zákona č. 48/1997 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Propočet limitu přídělu podle § 7 vyhlášky je vázán na údaje rozvrhové základny propočtené z oddílu B II ZFZP.

13

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 4)

Pokud zdravotní pojišťovna účtuje úroky, pokuty, penále a přirážky do ZFZP a následně provádí převod ze ZFZP do fondu prevence, bude k tomuto účelu využívat jak oddíl A III ř.3.3, tak i oddíl B III ř.3.3.

5)

Převod úroků možno provádět v souladu s dopisem MF č.j.: 14/54 375/2009 - 144 ze dne 22. 6.2009. Účelem je zajistit jednoznačnou vazbu hodnoty rezervy a jejího krytí v Rozvaze. Podle platných účetních předpisů má výše finanční rezervy odpovídat hodnotě nároků ZZ vznesených u soudu.

Vypracoval: Ing. Zelenka

tel.: 312 258 116

Celkový plánovaný nárůst tvorby i příjmů ZFZP v roce 2010 oproti předcházejícímu roku dosáhne 3,3 %. Při očekávaném nízkém růstu hospodářství ČR je vývoj hospodaření ZP M-A závislý na počtu pojištěnců a na výši platby státu za pojištěnce, za něž je plátcem pojistného stát. Ostatní příjmy (od zahraničních zdravotních pojišťoven) porostou v souladu s tempem růstu dosaženým v minulých letech, na celkové příjmy ZFZP mají jen minimální vliv. Hospodaření ZFZP ovlivňují zásadním způsobem náklady na zdravotní péči. V souladu s celkovým zaměřením zdravotní politiky je v této položce plánován nárůst o 5 % (čerpání) resp. 4,9 % (výdaje) – rozdíl v těchto položkách je dán časovou prodlevou mezi fakturací a úhradou zdravotní péče. Příděl do rezervního fondu odpovídá požadavkům legislativy, příděl do provozního fondu je zkrácen dle platné dohody zdravotních pojišťoven a MZ na 3,19 %. Odpis pohledávek v roce 2010 bude nižší v důsledku zvýšeného odpisu pohledávek v minulém období. Ostatní čerpání základního fondu (úhrady nákladů za cizí pojištěnce, bankovní poplatky) jsou v rozpočtu ZFZP zanedbatelné.

Saldo příjmů a nákladů na ZFZP (v tis. Kč) Základní fond zdravotního pojištění (ZFZP)

B. Příjmy ve sledovaném období podle § 1 odst. 7 vyhlášky o fondech I. Příjmy celkem

Pojistné z veřejného zdravotního pojištění podle § 1odst. 1 písm. a) 1 vyhlášky o fondech Peněžní prostředky plynoucí z měsíčního vyúčtování výsledků 2 přerozdělování +/- podle § 1 odst. 1 písm. b) vyhlášky o fondech Pojistné z veř. zdrav. pojištění po přerozdělování (ř. 1 + ř. 2) podle §§ 20, 21a zák. 592/1992 Sb., o pojistněm na všeobecné zdravotní 2.1 pojištění, ve znění pozdějších předpisů a § 1 odst. 1 písm. a + b) vyhlášky o fondech Penále, pokuty a přirážky k pojistnému podle § 1 odst. 2 nebo 3 3 vyhlášky o fondech 4 Náhrady škody podle § 1 odst. 1 písm. d) vyhlášky o fondech 5 Úroky získané hospodařením podle § 1 odst. 2 nebo 3 vyhl. o fondech 6 Ostatní příjmy podle § 1 odst. 1 písm. g) vyhlášky o fondech 7 Převody z jiných fondů v souladu s § 1 odst. 1 písm. i) vyhl.o fondech Příjem zůstatku v případě sloučení nebo splynutí zdravotní 8 pojišťovny podle § 1odst.1 písm. j) vyhlášky o fondech Příjem od zahraniční pojišťovny podle § 1 odst. 1 písm. f) vyhlášky 9 o fondech za uhrazenou zdravotní péči zdravotnickým zařízením za cizince na základě mezinárodních smluv

14


Rok 2010 ZPP


6 743 904

6 963 898

103,3

5 510 000

5 622 000

102,0

1 170 000

1 290 000

110,3

6 680 000

6 912 000

103,5

0

0

0

17 000 0 0 10

17 000 0 0 10

100,0 0 0 100,0

0

0

0

3 300

3 400

103,0

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 Příjem paušální platby za cizí pojištěnce od zahraniční pojišťovny podle Nařízení Rady EHS 1408/71 a 574/72 11 Kladné kurzové rozdíly podle § 1 odst. 1 písm. h) vyhlášky o fondech Dar určený dárcem pro ZFZP, nebo pokud nebyl dárcem určen účel 12 daru podle § 1 odst. 1 písm. e) vyhlášky o fondech Převod z Fondu prevence- dohoda zdravotní pojišťovny a MZ 10

A.

Základní fond zdravotního pojištění (ZFZP)

II. Čerpání celkem = snížení zdrojů 1.

1.1 1.2 2 3 3.1 3.2 3.3 3.4 4

5 6 7 8

III.

Závazky za zdravotní péči včetně korekcí a revizí a úhrad jiným zdravotním pojišťovnám podle § 1 odst. 4 písm. a), 4 písm. b) a 4 písm. d) vyhlášky o fondech včetně dohadných položek z toho: závazky za léčení pojištěnců dané zdravotní pojišťovny v cizině podle § 1 odst. 4 písm. b) vyhlášky o fondech dohadné položky k závazkům podle § 1 odst. 4 písm. e) vyhlášky o fondech vztahující se k § 1 odst. 4 písm. a) vyhlášky o fondech Úroky z úvěrů podle § 1 odst. 4 písm. f) vyhlášky o fondech Předpis přídělů do jiných fondů (3.1 + 3.2 + 3.3 +3.4) v tom: - do rezervního fondu podle § 1 odst. 4 písm.j) vyhlášky o fondech 1) - do provozního fondu podle § 1 odst. 4 písm. i) vyhlášky o fondech - do fondu prevence podle § 1 odst. 4 písm. k) vyhlášky o fondech Mimořádný převod do provozního fondu - pouze Vojenská zdravotní pojišťovna ČR podle §1 odst. 4 písm. l) vyhlášky o fondech Závazky vyplývající z poskytnutí zdravotní péče fakturované tuzemskými zdravotnickými zařízeními za cizince, včetně výsledků revize podle§ 1 odst. 4 písm. c) vyhlášky o fondech s výjimkou plateb vykázaných paušálem na ř. 5 Závazky vůči zahraniční pojišťovně z titulu paušální platby za pojištěnce dané zdravotní pojišťovny podle Nařízení Rady EHS 1408/71 a 574/72 Bankovní poplatky za vedení účtu ZFZP a další poplatky podle § 1 odst. 4 písm. g) vyhlášky o fondech Záporné kurzové rozdíly podle § 1 odst. 4 písm. h) vyhlášky o fondech Rezervy na pravomocně neskončené soudní spory podle § 1odst. 4 písm. m) vyhlášky o fondech

Saldo příjmů a nákladů ZFZP Čerpání celkem)

2)

(I. Příjmy celkem - II.


300

300

100,0

0

0

0

0

0

0

43 294

31 188

72,0


Rok 2010 ZPP


6 873 406

7 200 461

104,8

6 625 700

6 956 000

105,0

14 715

14 800

100,6

-24 719

10 000

x

0 236 306

0 232 561

0 98,4

5 000 231 306 0

10 760 221 801 0

215,2 95,9 0

0

0

0

3 000

3 200

106,7

300

300

100,0

8 100

8 400

103,7

0

0

0

0

0

0

-129 502

-236 563

182,7

ZPP 2010 Saldo P - N 2a

A - údaje vycházející z účetnictví B - údaje bankovního účtu 1) 2)

ZP vykazují v případě, že je rezervní fond naplňován i finančně. Tabulka bude doplněna komentářem k dosaženému saldu příjmů a nákladů ZFZP ve vztahu k zůstatku finančních prostředků na bankovním účtu ZFZP a stavu závazků vůči ZZ případně dalším důvodům tohoto vývoje.


tel.: 312 258 116

ZP M-A očekává, že v průběhu roku 2010 se sníží zůstatky běžných účtu ZFZP v důsledku nižších příjmů a vyšších nákladů na zdravotní péči.

15


Vývoj nákladů na léčení cizinců v České republice Ř.

Název ukazatele

1.

Náklady na léčení cizinců v ČR celkem 1)

2.

Počet ošetřených cizinců

3.

Průměrné náklady na 1 ošetřeného cizince

2)

Měrná jedn.


2)

% ZPP 2010/ oč. sk. 2009

tis. Kč

3 000

3 200

106,7

počet

1 050

1 080

102,9

Kč

2 857

2 963

103,7

ZPP 2010 Léčení cizinců - 14

Poznámky k tabulce: 1)

Rok 2010 ZPP

Údaje vychází z odd. A III ř.6 tabulky č. 2. Vyjádřeno počtem výkazů


tel.: 312 258 116

Náklady na zdravotní péči cizinců dosáhnou v roce 2009 výše 3 000 tis. Kč, v roce 2010 se zvýší na 3 200 tis. Kč. Počet ošetřených cizinců, za které bude ZP M-A hradit náklady na zdravotní péči, bude v roce 2009 vyšší jak 1 000 osob, v roce 2010 plánuje pojišťovna nepatrný nárůst o 2,9 %. Nárůst průměrných nákladů na 1 ošetřeného cizince odpovídá nárůstu nákladů na zdravotní péči na 1 pojištěnce.

4.2 Tvorba, příjmy ZFZP  Kontrola výběru pojistného, pokut, penále a přirážek k pojistnému ve vztahu k právům a povinnostem vyplývajícím ze zákona č. 592/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů Kontroly zaměstnavatelských subjektů budou probíhat:  podle periodických plánů kontrol,  na základě událostí zjištěných z insolvenčního rejstříku týkajících se zahájení insolvenčního řízení,  na základě dožádání Policie ČR v trestních řízeních souvisejících s výběrem pojistného a při zahájení likvidace u zaměstnavatelů - obchodních společností. Vybraným zaměstnavatelským subjektům, které mají dodány všechny přehledy o platbách pojistného, bude zasláno vyúčtování. U subjektů s chybějícími přehledy o platbách 16

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 pojistného za své zaměstnance bude provedena fyzická kontrola odvodů plateb pojistného. Individuálním plátcům s evidovaným dluhem na dlužné pojistné a penále bude ve stanovených lhůtách zasláno vyúčtování. Pokud nedojde k dobrovolné úhradě pohledávky, budou vydávány výkazy nedoplatků a v odůvodněných případech budou vedena správní řízení na dlužné pojistného a penále. Rovněž budou ukládány pokuty, spolu s náklady řízení, v případě zjištění nedodržení nebo neplnění zákonem stanovených podmínek, zejména při neumožnění kontroly plateb pojistného, nepředložení přehledu o příjmech a výdajích OSVČ nebo přehledů o platbách pojistného za zaměstnance. V roce 2010 bude v příjmové části kladen důraz na postupné rozšíření elektronické komunikace s plátci pojistného. Zaměstnavatelé – právnické osoby zapsané v obchodním rejstříku, mají povinně aktivovanou datovou schránku k 1. 11. 2009. Fyzické osoby a další právnické osoby mohou požádat o její zřízení na základě žádosti. S ohledem na nutnost doručování prostřednictvím datové schránky subjektům, kterým tato byla zřízena, bude nutné zajistit zpracování, odesílání a přijímání dokumentů, vedení správních řízení a vydávání výkazů nedoplatků v elektronické podobě. Tato forma komunikace bude používána i vůči orgánům veřejné moci, zejména soudům, exekutorským úřadům, insolvenčním správcům, Policii ČR a dalším orgánům činným v trestním řízení, které vedou řízení související s vymáháním pohledávek z titulu dlužného pojistného na veřejné zdravotní pojištění a souvisejícího penále. Pro urychlení komunikace s plátci bude nadále využívána i elektronická komunikace prostřednictvím Portálu ZP. Zákon č. 190/2009 Sb., kterým se mění zákon č. 499/2004 Sb., o archivnictví a spisové službě, ve znění pozdějších předpisů, zavedl pro zdravotní pojišťovny povinnost vést elektronickou spisovou službu. Zákon současně stanovil tříleté přechodné období, které uplyne k 1. 7. 2012. Do tohoto data bude nutné zavést elektronický oběh dokumentů. Předpokládá se, že již v roce 2010 bude zahájena implementace elektronicky vedeného správního spisu. Pokud jde o náklady na péči hrazenou ze zdravotního pojištění, které byly vynaloženy v důsledku protiprávního jednání vůči pojištěnci, bude ZP M-A v roce 2010 v souladu s § 55 z. č. 48/1997 Sb., ve znění pozdějších předpisů:  zpracovávat podklady pro vymáhání nákladů na péči vynaloženou v souvislosti s poškozením zdraví, které vzniklo protiprávním jednáním fyzických či právnických osob,  urgovat tato hlášení a zpracovávat korespondenci ohledně okolností úrazu s pojištěnci, orgány činnými v trestním, popř. správním řízení, inspektoráty bezpečnosti práce apod.,  vyčíslovat a vymáhat, v případě prokázání zavinění, úhradu této škody na povinných osobách,  podávat k příslušným soudům návrhy na vydávání platebních rozkazů, popř. návrhy exekucí (v případě, že škoda nebude řádně uhrazena),  vyměřovat přirážky k pojistnému zaměstnavatelům, u nichž v uplynulém kalendářním roce došlo k opakovanému výskytu pracovních úrazů nebo nemocí z povolání ze stejných příčin a v důsledku toho i ke zvýšení nákladů na zdravotní péči,  urgovat, evidovat a vyhodnocovat zaměstnavatele jež porušili povinnost zasílání kopií záznamů o pracovních úrazech příslušné zdravotní pojišťovně dle Nařízení vlády č. 494/2001 Sb.,  předkládat přehled zaměstnavatelů, u nichž došlo v uplynulém kalendářním roce k opakovanému výskytu pracovních úrazů ze stejných příčin k vyjádření ohledně uložení přirážky k pojistnému, popřípadě projednání úrazovosti.

17


4.3 Čerpání, výdaje ZFZP 4.3.1 Smluvní politika ve vztahu k ZZ  Záměry vývoje smluvní politiky Záměrem a současně hlavním úkolem smluvní politiky ZP M-A je zajištění kvalitní a dostupné zdravotní péče pro všechny své pojištěnce. Smluvní politika v roce 2010 bude vycházet z potřeb pojistného kmene ZP M-A a dále ze stávající situace ve zdravotnictví ČR a současně bude reflektovat případné změny platné legislativy. Při zajišťování zdravotní péče pro své pojištěnce vychází pojišťovna zejména z následujících kritérií:  splnění základních formálních i věcných parametrů (kvalifikace, technické a přístrojové vybavení apod.),  kritérií kvality,  hustoty sítě zdravotnických zařízení obdobné nebo stejné odbornosti v místě ve vazbě na počty klientů ZP M-A se zohledněním regionálních specifik (posouzení dostupnosti v dané oblasti). Sledování kvality ZP M-A využívá jako:  možnost zajistit pro své pojištěnce poskytování zdravotní péče na co možná nejvyšší úrovni,  prostředek pro poskytnutí ucelených informací o jednotlivých zdravotnických zařízeních, které pojištěncům pomohou při výběru nejvhodnějšího zařízení,  účinný tlak na zdravotnická zařízení prostřednictvím zařazení do spektra poskytovatelů, u kterých ZP M-A nakupuje zdravotní péči. Tím jsou pro tato zařízení jasně garantovány podmínky (objem, výše úhrad apod.), které umožňují poskytovat péči ve vyšší kvalitě.

 Zajištění dostupnosti zdravotní péče v regionech působnosti Dostupnost, jako jedno z kritérií smluvní politiky orientované na klienty, je definována jednak rámcově pro celé území působnosti ZP M-A a dále se zřetelem na specifika jednotlivých regionů. Parametry, které ZP M-A z hlediska dostupnosti sleduje, jsou:  délka čekacích dob,  možnost výběru poskytovatele v přiměřené vzdálenosti od bydliště pojištěnce,  velikost portfolia pojištěnců v daném regionu. Zvlášť jsou definovány pro péči primární, ambulantní specializovanou a lůžkovou. V oblasti primární péče ZP M-A posiluje zejména časovou dostupnost zdravotní péče. Snahou pojišťovny bude ještě více než v roce 2009 kontrahovat zajištění komplexní primární péče v prodloužených ordinačních hodinách, s následnou bonifikací těch poskytovatelů, kteří se budou aktivně účastnit na zajišťování preventivních prohlídek, dalšího vzdělávání apod. 18

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 Záměrem ZP M-A v této oblasti bude realizovat systém integrované péče s cílem zkvalitnit přístup pojištěnců ke skutečně potřebné zdravotní péči. Ambulantní specializovaná péče je při vyhodnocování dostupnosti členěna dle jednotlivých odborností. V úvahu se kromě dostupnosti časové bere také dostupnost místní, a to zejména v regionech s menším počtem pojištěnců. Obdobně se hodnotí péče akutní lůžková. V této oblasti zdravotní péče bude ZP M-A pokračovat v procesu nákupu zdravotní péče, který se osvědčil a je pozitivně hodnocen pojištěnci. Primárně se ZP M-A zaměří na kvalitu poskytovaných služeb, jejich dostupnost (zkracování čekacích dob), a tím bude kultivovat již realizované produkty. Dále bude rozšiřovat spektrum nakupovaných výkonů, např. o projekt nakupování diagnostických služeb, spojený se snahou o zkrácení čekacích dob na vybraná vyšetření. U následné lůžkové péče je záměrem ZP M-A posílit časovou dostupnost této péče ve vztahu k potřebám pojištěnců. Toto platí zejména ve srovnání s počtem lůžek akutní lůžkové péče, kde jsou mnohdy zbytečně dlouhou dobu hospitalizováni pacienti, kteří již nevyžadují specializovanou akutní péči. Samostatně se hodnotí zdravotní péče poskytovaná ve specializovaných centrech. U nákladné zdravotní péče je cílem smluvní politiky koncentrace této péče do superspecializovaných center, což představuje péči poskytnutou na vysoké odborné úrovni v odpovídajícím zařízení za standardizovaných cenových podmínek. U tohoto druhu zdravotní péče bude ZP M-A v příštím roce využívat nakupování zdravotní péče. Vzhledem k enormnímu tempu růstu nákladů v těchto centrech v posledních letech na straně jedné a nepříznivému vývoji příjmů v. z. p. na straně druhé, je nezbytně nutné koordinovat podmínky pro čerpání finančních prostředků s poskytovateli zdravotní péče a MZ v této oblasti. Z prostředků veřejného zdravotního pojištění bude i v roce 2010 prováděna úhrada zdravotní péče, jejíž potřeba nastala během pobytu pojištěnců ZP M-A v cizině, ve smyslu zákona č. 48/1997 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Při pobytu pojištěnce, jemuž byla poskytnuta neodkladná péče v zahraničí a s tímto státem nemá ČR dosud mezinárodní smlouvu uzavřenu nebo tento stát není členem Evropské unie, Evropského hospodářského prostoru a Švýcarska bude úhrada provedena do výše stanovené pro úhradu takové péče na území ČR podle vyhlášky č. 134/1998 Sb., ve znění pozdějších předpisů.

19

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010  Síť smluvních zdravotnických zařízení Soustava smluvních zdravotnických zařízení Kategorie smluvních zdravotnických zařízení

Ř.

1. Ambulantní zdravotnická zařízení z toho: 1.1 Praktický lékař pro dospělé (odbornost 001) 1.2 Praktický lékař pro děti a dorost (odbornost 002) 1.3 Praktický zubní lékař (odbornosti 014 - 015, 019) 1.4 Ambulantní specialisté celkem 1.5 Domácí péče (odbornost 925) 1.6 Rehabilitační zdravotnická zařízení (odbornosti 902) Zdravotnická zařízení komplementu (odbornosti 222, 801-805, 1.7 807, 809, 812-823) z toho: Zdravotnická zařízení radiologie a zobrazovací techniky 1.7.1 (odbornosti 809 a 806) 1.8 Ostatní ambulantní pracoviště 2. Lůžková zdravotnická zařízení celkem z toho: 2.1 Nemocnice 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 2.3 2.3.1 2.3.2 2.4 2.4.1 2.4.2 2.5 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Odborné léčebné ústavy (kromě léčeben pro dlouhodobě nemocné a zdravotnických zařízení vykazujících výhradně kód OD 00005)

v tom: psychiatrické (OD 00021, OD 00026) rehabilitační (OD 00022, OD 00025, OD 00027) pneumologie a ftizeologie (TRN) (vykazující kód OD 00023, OD 00028) ostatní Léčebny dlouhodobě nemocných celkem (vykazující kód 00024) v tom: samostatná zdravotnická zařízení začleněná v rámci jiného zdravotnického zařízení Ošetřovatelská lůžka (vykazující kód 00005) v tom: samostatná zdravotnická zařízení začleněná v rámci jiného zdravotnického zařízení Lůžka ve speciálních zařízeních hospicového typu (vykazující kód OD 00030) Lázně Ozdravovny Dopravní zdravotní služba Zdravotnická záchranná služba (odb. 709) Lékárny a výdejny zdravotnických prostředků Ostatní smluvní zdravotnická zařízení

Počet ZZ oček.skuteč. k 31. 12.2009 7 917

Počet ZZ ZPP 2010 7 959

% nárůstu poklesu 100,5

1 955 1 042 1 690 2 625 73 238

1 989 1 055 1 695 2 630 75 235

101,7 101,2 100,2 100,2 102,7 98,7

151

140

92,7

49

46

93,9

143

140

97,9

256

256

100,0

158

158

100,0

44

44

100,0

19 17

19 17

100,0 100,0

7

7

100,0

1 37 27 10 15 10 5

1 37 27 10 15 10 5

100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0

2

2

100,0

48 15 140 70 830 110

97,9 100,0 101,4 100,0 100,0 98,2

49 15 138 70 830 112

ZPP 2010 Soustava smluvních ZZ - 15

Vypracoval: MUDr. Kostka, MBA

tel.: 312 258 135

20

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 Síť smluvních zdravotnických zařízení je koncipována tak, aby zajistila všem pojištěncům ZP M-A dostupnou zdravotní péči v dostatečném rozsahu a v odpovídající kvalitě. Posuzována je rovněž časová dostupnost zdravotní péče v kontextu s dopravní obslužností v daném regionu. Nové smluvní vztahy se uzavírají v souladu s platnou legislativou a s přihlédnutím k potřebám pojištěnců ZP M-A. Pro uzavření smlouvy s novým zdravotnickým zařízením jsou rozhodující výsledky výběrových řízení. ZP M-A je připravena spolupracovat spolu s Ministerstvem zdravotnictví při utváření sítě center specializované péče. V oblasti smluvní politiky bude ZP M-A koordinovat svou činnost s krajskými samosprávami, s důrazem na komunikaci s příslušnými orgány územně správního celku tak, aby smluvní politika ZP M-A byla v souladu s koncepcí a záměry rozvoje zdravotnictví v kraji. V oblasti velmi nákladných či nových technologií bude ZP M-A spolupracovat s odbornými společnostmi.

 Předpoklad – regulační mechanismy a řešení závazko-pohledávkového vztahu ke zdravotnickým zařízením Regulační mechanismy bude ZP M-A uplatňovat v souladu se smlouvami a s platnou legislativou, vztahující se k veřejnému zdravotnímu pojištění, bude využívat legislativně i smluvně dané regulační mechanismy, jako jsou například časové regulace, objemové regulace, omezení poskytování léčivých přípravků a indukované péče a jejich vzájemné kombinace. ZP M-A bude analyzovat i strukturu poskytnuté péče, její soulad s oprávněnými potřebami pojištěnců a s principem lege artis bez nadbytečných nákladů. Dalšími obecně uplatňovanými mechanismy budou sledování individuální hodnoty bodu ve vztahu k maximální hodnotě stanovené Cenovým předpisem MZ a možnost omezení úhrad na základě personálních a přístrojových auditů. U lůžkové péče bude ZP M-A pro optimalizaci nákladů využívat standardy léčebné péče zpracované ve spolupráci s odbornými společnostmi, stanovující tzv. nákladovou optimalizaci pro tyto diagnózy a sloužící jako indikátor překročení průměrné nákladovosti pro daný typ léčby. ZP M-A bude pokračovat v realizaci procesů nakupování zdravotní péče, kde se zaměří na plnění nastavených kriterií kvality u již nasmlouvaných výkonů a rozšiřování spektra výkonů, např. o diagnostickou péči. U závazko-pohledávkových vztahů mezi ZP M-A a poskytovateli je na straně ZP M-A nejdůležitějším kritériem dodržení splatnosti dané smlouvou, aby nevznikaly pohledávky zdravotnických zařízení za pojišťovnou po lhůtě splatnosti. Závazky zdravotnických zařízení vůči ZP M-A vznikají při vyčíslení regulačních srážek nebo na základě revizní činnosti. Po skončení období mohou rovněž vznikat pohledávky zdravotnických zařízení za ZP M-A, a to z titulu vzniku doplatků za zdravotní péči. Tyto doplatky jsou hrazeny zdravotnickým zařízením jednorázově, dle termínů vyplývajících ze smluvních dodatků.

21

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 4.3.2 Zdravotní politika  Hlavní úkoly zdravotní politiky Hlavním úkolem zdravotní politiky ZP M-A je zajištění kvalitní a dostupné zdravotní péče pro své pojištěnce s cílem uchování, zlepšování a navracení jejich zdraví, při současném respektování požadavku na hospodárné využívání svěřených zdrojů. Plnění tohoto úkolu bude dosahováno vzájemnou kombinací různých nástrojů, zejména:         

individualizací smluvních vztahů, kultivací úhradových mechanismů, rozvojem metodologie pro sledování a hodnocení kvality poskytnuté péče, lékovou politikou, podporou primární a preventivní zdravotní péče, zajištěním včasné diagnostiky onemocnění, analýzami trhu zdravotní péče, revizní činností, rozvojem stávajících a tvorbou nových projektů nakupování zdravotní péče.

 Předpokládané způsoby a výše úhrad zdravotní péče v segmentech, včetně regulačního omezení Rozsah zdravotní péče hrazené z veřejného zdravotního pojištění je stanoven příslušnými ustanoveními zákona č. 48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění, ve znění pozdějších předpisů. Úhrady zdravotní péče budou probíhat v souladu s §17 odst. 6 tohoto zákona, tj. budou respektovat výsledky dohodovacího řízení, platnou legislativu a zdravotně pojistný plán. Z prostředků zdravotního pojištění bude uhrazena zdravotní péče poskytnutá mimo území republiky prostřednictvím CMU v souladu s platnými právními předpisy. Při konstrukci úhradových mechanismů a kontrahování příslušných objemů zdravotní péče včetně regulačních omezení bude důraz kladen zejména na individualizaci smluvních vztahů a co největší adresnost úhrad tak, aby finanční zdroje byly alokovány v závislosti na množství a kvalitě péče poskytnuté pojištěncům ZP M-A. Hlavním mechanismem splňujícím tento požadavek tak bude i pro rok 2010 nakupování vybraných druhů zdravotní péče, zejména:             

TEP kyčle a kolene, Porody, Hemoroidectomie, Jednodenní péče na lůžku, Jednostranná tříselná či ventrální kýla laparoskopicky, Oboustranná tříselná kýla laparoskopicky, Cholecystektomie laparoskopicky, Fundoplikace laparoskopicky, Appendektomie laparoskopicky, Appendektomie klasicky, Jednostranná tříselná kýla klasicky, Kýla klasicky s použitím implantátu, Pupeční nebo epigastrická kýla klasicky, 22

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010         

Varixy dolní končetiny, Diagnostická artroskopie, Jednoduchá artroskopie, Složitá artroskopie, Rekonstrukční artroskopie, Hysteroskopie diagnostická, Hysteroskopie operační, Katarakta, Nákladné onkochirurgické výkony.

Neméně důležitým východiskem pro stanovení výše a objemu úhrad budou vnější ekonomické vlivy, které negativně ovlivňují příjmovou stránku hospodaření a determinují tak objem zdrojů, které mohou být vynaloženy na úhradu zdravotní péče v roce 2010. Z důvodu stagnace až mírného propadu příjmů na straně jedné a eskalace tempa růstu výdajů na straně druhé vzniká tlak na udržení rovnovážné bilance příjmů a výdajů. Z tohoto důvodu nehodlá ZP M-A paušálně navyšovat jednotkové ceny za péči oproti úrovni roku 2009. V rámci jednotlivých segmentů preferuje ZP M-A pro rok 2010 následující úhradové mechanismy:  Segment praktických lékařů pro dospělé a praktických lékařů pro děti a dorost úhrada kapitačně výkonovým způsobem, v případě tzv. malých praxí s dorovnáním kapitace podle dohodnutých kritérií. Při stanovení výše kapitační platby pro konkrétní zdravotnická zařízení bude zohledněno: a) vyhodnocení komplexní finanční nákladovosti zdravotní péče poskytnuté registrované klientele a porovnání s obdobnými náklady na zdravotní péči u jiných zařízení praktických lékařů, sledování ekonomicky a medicínsky efektivní péče, b) aktivní zapojení do procesu celoživotního vzdělávání, c) zapojení do procesu přípravy praktických lékařů pro samostatný výkon povolání, d) poskytování preventivní zdravotní péče, e) zvyšování dostupnosti zdravotní péče. Bude uplatňována regulace vyžádané péče a preskripce.  Segment ambulantních specialistů - výkonový způsob úhrad s degresní hodnotou bodu pro objem výkonů nad stanovený limit referenčního počtu bodů. Nakupování vybraných druhů zdravotní péče a regulace vyžádané péče a preskripce. Možnost nasmlouvání jiného způsobu a výše úhrady pro konkrétní zdravotnické zařízení.  Segment gynekologie - výkonový způsob úhrad s degresní hodnotou bodu pro objem výkonů nad stanovený limit úhrady. Nakupování vybraných druhů zdravotní péče. Možnost nasmlouvání jiného způsobu a výše úhrady pro konkrétní zdravotnické zařízení.  Segment komplementu – v závislosti na počtu ošetřených pojištěnců paušální nebo výkonový způsob úhrad s degresní hodnotou bodu pro objem výkonů nad stanovený limit, případně výkonový způsob úhrad pro vyjmenované odbornosti či vybrané výkony. Možnost nasmlouvání jiného způsobu a výše úhrady pro konkrétní zdravotnické zařízení.

23

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010  Segment rehabilitace – výkonový způsob úhrad s degresní hodnotou bodu pro objem výkonů nad stanovený limit, možnost nasmlouvání jiného způsobu a výše úhrady pro konkrétní zdravotnické zařízení.  Segment domácí péče – výkonový způsob úhrad s degresní hodnotou bodu pro objem výkonů nad stanovený limit, možnost nasmlouvání jiného způsobu a výše úhrady pro konkrétní zdravotnické zařízení.  Segment dopravy – výkonový způsob úhrad s degresní hodnotou bodu pro objem výkonů nad stanovený limit, možnost nasmlouvání jiného způsobu a výše úhrady pro konkrétní zdravotnické zařízení. U zdravotnické záchranné služby výkonový způsob úhrad, s implementací případných změn legislativy.  Segment stomatologie – výkonový způsob podle dohodnutého ceníku Standardní stomatologické péče. Tvorba balíčkových cen za preventivní péči a léčbu vybraných diagnóz.  Segment lůžkové péče – úhrada s využitím hodnoty bodu s regulačními prvky vztaženými k objemu a struktuře zdravotní péče, s využitím metodiky DRG. Další objektivizace úhrad na základě hodnocení kvality zdravotní péče, s využitím vlastních standardů. Kultivace projektů nakupování zdravotní péče. Úpravy režií u následné péče.  Segment lázeňské péče – úhrada podle smluvního ujednání mezi ZP M-A a lázeňským zařízením. Úhrada bude nadále konstruována jako vícesložková, za ubytování, stravu a lázeňské procedury.  Ošetřovatelská a rehabilitační péče v ústavních zdravotnických zařízeních a pobytových zařízeních sociálních služeb – úhrada výkonovým způsobem při splnění všech zákonem stanovených podmínek ze strany poskytovatele. V souvislosti se zavedením regulačních poplatků a započitatelných doplatků za léčivé přípravky nebo potraviny pro zvláštní lékařské účely (ustanovení § 16a a 16b zákona č. 48/1997 Sb., ve znění pozdějších předpisů), očekává ZP M-A, že objem financí vrácených pojištěncům v případě překročení zákonného limitu dosáhne v roce 2009 zřejmě výše 3 000 tis. Kč. pro 2 500 pojištěnců. Pro rok 2010 je plánován růst objemu vratek na 3 500 tis. Kč pro 2 700 pojištěnců.

Ř

Ukazatel

Měrná jednotka

1.

Počet pojištěnců, kteří v daném období překročili zákonný limit *)

osob

2 500

2 700

2.

Částka, o kterou byl překročen zákonný limit (vratky) **)

tis. Kč

3 000

3 500

tis. Kč

125 000

128 000

tis. Kč

89 000

91 000

tis. Kč

49 000

51 000

tis. Kč

263 000

270 000

3. 4. 5. 6.

Celková částka za regulační poplatky (30 Kč+60 Kč+90 Kč) (vykázány výkony 09543, 09544, 09545) Celková částka za regulační poplatky zaplacené v zařízeních lékárenské péče (vykázán výkon 09540) Celková částka za započitatelné doplatky na léky a potraviny pro zvláštní účely Celková částka za regulační poplatky a započitatelné doplatky (součet ř. 3 - 5)

24

Rok 2009 Oček. skuteč.

Rok 2010 ZPP

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 Poznámka: *) 5 000 Kč, resp. 2 500 Kč. Jedná se o počet "vratek" provedených v daném období. Pokud pojištěnec obdrží více vratek, je v každém období evidován. **) Vazba na tab. č. 12 ř. 10

Vypracovala: Ing. Teryngerová

tel.: 312 258 140

4.3.3 Revizní a kontrolní činnost Revizní a kontrolní činnost ZP M-A bude v roce 2010 realizována zejména prostřednictvím automatických kontrol v IS, a to kontrolou struktury a objemu vykázané péče v souladu s platnou legislativou i využitím vlastních algoritmů například pro zpětné kontroly chybovosti ve vykazování péče. Neméně důležitá bude vlastní práce revizních lékařů při posuzování a kontrolách oprávněnosti indukované léčby, schvalování přidělení zdravotnických prostředků či adekvátnosti nákladů u velmi nákladné léčby. Kromě výše uvedených standardních postupů se ZP M-A zaměří zejména na:  posuzování dopadu zákonných i smluvních regulací jak na poskytovatele, tak na dostupnost a kvalitu péče pro své pojištěnce,  přístrojové a personální audity zejména ve zdravotnických zařízeních se zvláštním zřetelem na zařízení akutní a následné lůžkové péče, a to zejména v kontextu standardizace léčebných postupů a nákladovosti u vybraných typů výkonů,  analýzu vývoje nákladů u nejvýznamnějších nákladových položek, jako jsou léčivé přípravky, zdravotnické prostředky a lůžková péče,  posuzování plnění stanovených parametrů pro hodnocení kvality za účelem efektivního nakupování zdravotní péče a u projektů jednodenní péče na lůžku,  komparaci nákladovosti jednotlivých diagnóz s daty Národního referenčního centra, s doporučením dalšího postupu pro smluvní politiku,  počítačové a fyzické postrevize zdravotnických zařízení překračujících neodůvodněně průměrné úhrady v rámci segmentu, případně odbornosti. ZP M-A bude využívat všech legislativně i smluvně daných regulačních mechanismů tak, aby byla zachována především kvalita a dostupnost zdravotní péče pro její pojištěnce a zároveň byl splněn požadavek na efektivní využívání prostředků veřejného zdravotního pojištění. Jednotlivé regulační mechanismy jsou popsány v předchozím textu.

25

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 4.3.4 Struktura nákladů na zdravotní péči v členění podle jednotlivých segmentů Struktura nákladů na zdravotní péči podle jednotlivých segmentů Ukazatel

Ř. I.

Náklady na zdravotní péči celkem čerpané z oddílu A základního fondu zdravotního pojištění 1) (součet ř.1 - 12)

Rok 2009 oček. skut. v tis. Kč

Rok 2010 ZPP v tis. Kč

% ZPP 10/ oč. sk. 09

6 625 700

6 956 000

105,0

1 978 935

2 061 900

104,2

400 045 463 467

418 000 484 500

104,5 104,5

254 907 208 560 139 892 79 799

266 500 218 000 146 000 83 000

104,5 104,5 104,4 104,0

343 667

359 200

104,5

271 497 72 170 24 296

283 200 76 000 25 200

104,3 105,3 103,7

511 169

528 000

103,3

7 000

9 000

128,6

1 657

1 800

108,6

0

0

0

14 943

16 200

108,4

3 106 308

3 269 770

105,3

2 909 996

3 063 500

105,3

647 499

672 000

103,8

1 799 697

1 865 500

103,7

29 100

30 000

103,1

203 700

211 000

103,6

230 000

285 000

123,9

z toho: na ambulantní péči celkem (zdravotnická zařízení nevykazující žádný

1.

1.1 1.2 1.2.1 1.2.2 1.3 1.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.6 1.7 1.7.1 1.8

kód ošetřovacího dne, zahrnují se náklady na zvlášť účtované léčivé přípravky, zvlášť účtovaný materiál, s výjimkou nákladů na léky na recepty a zdravotnické prostředky vydané na poukazy)

z toho: na stomatologickou péči (odbornosti 014 - 015, 019) na péči praktických lékařů (odbornosti 001, 002) z toho: na péči praktických lékařů odbornosti 001 na péči praktických lékařů odbornosti 002 na gynekologickou péči (odbornosti 603, 604) na rehabilitační péči (odbornost 902) na diagnostickou zdravotní péči (odbornosti 222, 801 - 805, 807, 809, 812 - 823)

z toho: laboratoře (odbornosti 801 - 805, 222, 812 - 823) radiologie a zobrazovací metody (odbornost 809 a 806) na domácí zdravotní péči (odbornost 925) na specializovanou ambulantní péči (odbornosti neuvedené v ř. 1.1 - 1.6 a neuvedené v řádku 2)

z toho: centrové léky hrazené zvláštní smlouvou na zdravotní péči ve zdravotnických zařízeních poskytnutou osobám umístěným v nich z jiných než zdravotních důvodů (§ 22 písm. c) zákona č. 48/1997 Sb.,o veřejném zdravotním pojištění a o změně a doplnění některých souvisejících zákonů (dále jen zákon č. 48/1997 Sb.)

1.9

na zdravotní péči poskytnutou v zařízeních sociálních služeb

1.10

na ošetřovatelskou a rehabilitační péči poskytnutou v zařízeních sociálních služeb (§ 22 písm. e) zák.č. 48/1997 Sb.,

2.

2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.1.5

(§ 22 písm d) zákona č. 48/1997 Sb., ve znění zákona č. 109/2006 Sb.)

ve znění zákona č. 109/2006 Sb.) na ústavní péči celkem (zdravotnická zařízení vykazující kód ošetřovacího dne, zahrnují se náklady na zvlášť účtované léčivé přípravky, zvlášť účtovaný materiál, paušál na léky i případně nasmlouvanou péči ambulantní, stomatologickou a dopravu provozovanou v rámci lůžkového zdravotnického zařízení s výjimkou nákladů na léky na recepty a zdravotnických prostředků vydaných na poukazy)

z toho: nemocnice z toho: ambulantní péče v nemocnicích (doklady 01, 01s, 03, 03s, 06 bez vazby na hospitalizační doklad 02 "Metodiky") 6) akutní lůžková péče (doklady 02, 02s, 03, 03s a 06 s vazbou na doklad 02 "Metodiky") 6) neakutní lůžková péče (OD 00005, příp. 00024) ostatní (LSPP, doprava atd., tj. zbývající péče neuvedená v ř. 2.1.1, 2.1.2 a 2.1.3)

centrové léky hrazené zvláštní smlouvou

26

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 2.3 2.4 2.5 3. 3.1 3.2 4. 5.

odborné léčebné ústavy (odborné léčebné ústavy s výjimkou

157 253

165 220

105,1

z toho: psychiatrické (OD 00021, 00026) rehabilitační (OD 00022, OD 00025, OD 00027) pneumologie a ftizeologie (TRN) (OD 00023, OD 00028) ostatní léčebny dlouhodobě nemocných (samostatná zdravotnická zařízení

108 505 36 168 9 435 3 145

114 000 38 000 9 910 3 310

105,1 105,1 105,0 105,2

30 924

32 500

105,1

7 135

7 500

105,1

1 000 91 481

1 050 91 650

105,0 100,2

86 907 4 574 2 476

87 050 4 600 2 480

100,2 100,6 100,2

34 211

35 500

103,8

41 961

44 000

104,9

1 153 886

1 201 000

104,1

883 580

919 000

104,0

270 945 612 635 270 306 173 727

282 000 637 000 282 000 180 700

104,1 104,0 104,3 104,0

114 723

119 200

103,9

29 828 84 895 59 004 14 715 3 000 25 000

31 000 88 200 61 500 15 500 3 500 50 000

103,9 103,9 104,2 105,3 116,7 200,0

0

0

0

102 000 6 727 700

50 000 7 006 000

49,0 104,1

zdravotnických zařízení uvedených v řádku 2.3 a 2.4)

vykazující kód ošetřovacího dne 00024) ošetřovatelská lůžka (samostatná zdravotnická zařízení vykazující kód ošetřovacího dne 00005) lůžka ve speciálních zařízeních hospicového typu (OD 00030)

na lázeňskou péči z toho: komplexní lázeňská péče příspěvková lázeňská péče na péči v ozdravovnách na dopravu (zahrnuje dopravní zdravotní službu včetně individuální dopravy, nezahrnuje se doprava z ř. 2)

6.

na zdravotnickou záchrannou službu (odbornost 709, zdravotnická

7.

na léky vydané na recepty celkem z toho: předepsané v ambulantních zdravotnických zařízeních

7.1

zařízení nevykazující žádný kód ošetřovacího dne)

(samostatná ambulantní zdravotnická zařízení)

u praktických lékařů 7.1.1 u specializované ambulantní péče 7.1.2 7.2 předepsané v lůžkových zdravotnických zařízeních na zdravotnické prostředky vydané na poukazy celkem 8.

12.

předepsané v ambulantních zdravotnických zařízeních (samostatná ambulantní zdravotnická zařízení) u praktických lékařů u specializované ambulantní péče předepsané v lůžkových zdravotnických zařízeních na léčení v zahraničí 2) finanční prostředky (vratky) podle § 16b zák. č. 48/1997 Sb. náklady na očkovací látky 5) ostatní náklady na zdravotní péči (které nelze zařadit do předchozích bodů - do vysvětlivek uvést, co zahrnují)

II. III.

Náklady na zlepšení zdrav. péče čerpané z jiných fondů3) Náklady na zdravotní péči celkem (součet ř. I. + ř. II.)

8.1 8.1.1 8.1.2 8.2 9. 10. 11.


4)

ZPP 2010 Nákl. na zdrav. péči-struktura - 12

1) Údaj vychází z oddílu A III ř. 1 základního fondu zdravotního pojištění, tj. včetně dohadných položek. 2) Zdravotní pojišťovny vykazují náklady na léčení v zahraničí podle § 1 odst. 4 písm. b) vyhlášky o fondech. Údaj vychází z oddílu A III ř. 1.1 tabulky č. 2. 3) Údaj vychází z oddílu A III ř. 1 tabulky č. 7mínus údaje oddílu A II ř. 4 tab. č. 7 plus oddíl A III ř. 5 tab. č. 7+ oddílu A III ř. 1 tabulky č. 9 a 10. 4) Zdravotní pojišťovny vykazují objem fin. prostředků nad limit stanovený v § 16b zák. č. 48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění, v platném znění. 5) ZP vykazují náklady na očkovací látky aplikované v rámci povinného očkování dle zákona č. 258/2000 Sb., o ochraně veřejného zdraví. 6) Metodika pro pořizování a předávání dokladů VZP ČR verze 6.2 v platném znění vytvořená v součinnosti se zástupci profesních sdružení poskytovatelů zdravotní péče. 7) ZP vykazují v ř. 1.8 pouze odbornost 913 v ř. 1.9 všechny nasmlouvané odbornosti kromě odb. 913 v ř. 1.10 pouze odbornost 913.

Vypracovala: Ing. Zigová

tel.: 312 258 136 27

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 Výše nákladů na zdravotní péči v roce 2010 je plánována ve výši 6 956 tis. Kč, což představuje 5% zvýšení ve srovnání s očekávanou skutečností nákladů roku 2009. Hlavní faktory ovlivňující výši nákladů celkově:          

preference zachování jednotkových cen na úrovni roku 2009, nárůst nákladů na léčivé přípravky, zvýšení objemu finančních prostředků na úhradu očkovacích látek, otevřené způsoby úhrad zavedené v roce 2009 ve většině segmentů, zapříčiňující vyšší tempo růstu nákladů než je růst jednotkových cen, vysoká základna pro úhrady z roku 2009 z důvodu novely Seznamu výkonů k 1. 1. 2009, avizovaná změna Seznamu výkonů k 1. 1. 2010, zvýšení základny pro úhrady ve vybraných segmentech z důvodu mimořádného navyšování úhrad ve druhém pololetí 2009 z titulu zohlednění kvality ošetřovatelské péče, trendy medicinalizace společnosti a modernizace v medicíně, riziko nedostatečné regulace preskripce a vyžádané péče, ovlivňující eskalaci nákladů v dotčených segmentech, oslabení vlivu regulačních poplatků a doplatků. Specifika jednotlivých segmentů:

 v segmentu stomatologie se na základě výsledků dohodovacího řízení podařilo zachovat stávající cenovou hladinu i pro rok 2010, nicméně snaha ZP M-A motivovat pojištěnce k prevenci a výkonový způsob úhrad mohou způsobit růst nákladů,  v segmentu praktických lékařů se nejvíce automaticky projeví růst počtu pojištěnců (kapitace), mimořádné navýšení úhrad ve druhém pololetí 2009 a změny v regulačních poplatcích a doplatcích,  v segmentu gynekologie se na základě výsledků dohodovacího řízení podařilo zachovat stávající cenovou hladinu i pro rok 2010, nicméně snaha ZP M-A motivovat pojištěnky k prevenci a snaha o zvyšování dostupnosti zdravotní péče mohou způsobit růst nákladů,  v segmentech rehabilitační péče a domácí péče je společným jmenovatelem pro růst nákladů v podstatě otevřený způsob úhrady spolu se zvyšující se indukcí této péče,  v segmentu komplementu je růst nákladů ovlivněn jak do značné míry otevřeným způsobem úhrad, tak novými technologiemi, s dopadem do zvyšující se indukce této péče. Náklady jsou upraveny o dohadné položky ve výši 20 000 tis. Kč,  v segmentu ambulantní specializované péče je růst nákladů dán otevřeností úhradového mechanismu,  u zdravotní péče dle § 22 písm. c) až písm. e) zákona č. 48/1997 Sb., ve znění pozdějších předpisů, se projeví neustále rostoucí potřeba této péče spolu s výkonovým způsobem úhrad,  u akutní lůžkové péče je hlavním zdrojem růstu nákladů modernizace léčebných a diagnostických technologií a náklady na léčiva. Výše nákladů je upravena o dohadné položky ve výši 140 000 tis. Kč a zahrnuje rovněž zvýšení základny pro úhrady roku 2010 z titulu navyšování úhrad ve druhém pololetí 2009 ve výši cca 25 000 tis. Kč,  u následné péče je růst nákladů ovlivněn rostoucí potřebou této péče spolu s výkonovým způsobem úhrad. Do základny je promítnuto i mimořádné zvýšení úhrad ve druhém pololetí 2009 ve výši cca 5 000 tis. Kč,  u lázní a ozdravoven je možné objem péče a úhradu přímo ovlivnit (nejedná se o akutní a neodkladnou péči), tudíž jsou náklady plánovány na úrovni roku 2009,

28

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010  u dopravy a ZZS jsou náklady kalkulovány tak, aby odpovídaly růstu počtu pojištěnců a rozšíření regionů působnosti ZP M-A,  u nákladů na léčivé přípravky se projevuje zejména trend růstu průměrné ceny za balení a růstu počtu spotřebovaných balení. Jedná se o trend způsobený benevolentními regulacemi preskripce u indukujících segmentů; v roce 2010 bude pro udržení nákladů nutné nastavit přísnější regulační parametry,  náklady na zdravotnické prostředky jsou determinovány obdobnými trendy jako náklady na léčivé přípravky,  nárůst finančních prostředků na očkovací látky je dán legislativními změnami v této oblasti.

Struktura nákladů na zdravotní péči podle jednotlivých segmentů v přepočtu na 1 pojištěnce Ukazatel

Ř. I.

Náklady na zdravotní péči celkem čerpané z oddílu A základního fondu zdravotního pojištění 1) (součet ř.1 - 12)


Rok 2010 ZPP

% *) ZPP 10/ oč. sk. 09

16 623

17 154

103,2

4 965

5 085

102,4

1 004 1 163

1 031 1 195

102,7 102,8

640 523 351 200

657 538 360 205

102,8 102,7 102,6 102,2

862

886

102,7

681 181 61

698 188 62

102,5 103,8 102,0

1 283

1 302

101,5

18

22

126,4

4

4

106,8

0

0

0

37

40

106,6

7 793

8 063

103,5

z toho: na ambulantní péči celkem (zdravotnická zařízení nevykazující žádný

1.

1.1 1.2 1.2.1 1.2.2 1.3 1.4 1.5 1.5.1 1.5.2 1.6 1.7 1.7.1 1.8

kód ošetřovacího dne, zahrnují se náklady na zvlášť účtované léčivé přípravky, zvlášť účtovaný materiál, s výjimkou nákladů na léky na recepty a zdravotnické prostředky vydané na poukazy)

z toho: na stomatologickou péči (odbornosti 014 - 015, 019) na péči praktických lékařů (odbornosti 001, 002) z toho: na péči praktických lékařů odbornosti 001 na péči praktických lékařů odbornosti 002 na gynekologickou péči (odbornosti 603, 604) na rehabilitační péči (odbornost 902) na diagnostickou zdravotní péči (odbornosti 222, 801 - 805, 807, 809, 812 - 823)

z toho: laboratoře (odbornosti 801 - 805, 222, 812 - 823) radiologie a zobrazovací metody (odbornost 809) na domácí zdravotní péči (odbornost 925) na specializovanou ambulantní péči (odbornosti neuvedené v ř. 1.1 - 1.6 a neuvedené v řádku 2)

z toho: centrové léky hrazené zvláštní smlouvou na zdravotní péči ve zdravotnických zařízeních poskytnutou osobám umístěným v nich z jiných než zdravotních důvodů (§ 22 písm. c) zákona č. 48/1997 Sb.,o veřejném zdravotním pojištění a o změně a doplnění některých souvisejících zákonů (dále jen zákon č. 48/1997 Sb.)

1.9

na zdravotní péči poskytnutou v zařízeních sociálních služeb

1.10

na ošetřovatelskou a rehabilitační péči poskytnutou v zařízeních sociálních služeb (§ 22 písm. e) zák.č. 48/1997 Sb.,

2.

(§ 22 písm d) zákona č. 48/1997 Sb., ve znění zákona č. 109/2006 Sb.)

ve znění zákona č. 109/2006 Sb.) na ústavní péči celkem (zdravotnická zařízení vykazující kód ošetřovacího dne, zahrnují se náklady na zvlášť účtované léčivé přípravky, zvlášť účtovaný materiál, paušál na léky i případně nasmlouvanou péči ambulantní, stomatologickou a dopravu provozovanou v rámci lůžkového zdravotnického zařízení s výjimkou nákladů na léky na recepty a zdravotnických prostředků vydaných na poukazy)

29

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.1.5 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 2.3 2.4 2.5 3. 3.1 3.2 4. 5.

z toho: nemocnice z toho: ambulantní péče v nemocnicích (doklady 01, 01s, 03, 03s, 06 bez vazby na hospitalizační doklad 02)

akutní lůžková péče (doklady 02, 02s, 03, 03s a 06 s vazbou na doklad 02 "Metodiky")

6)

neakutní lůžková péče (OD 00005, příp. 00024) ostatní (LSPP, doprava atd., tj. zbývající péče neuvedená v ř. 2.1.1, 2.1.2 a 2.1.3)

centrové léky hrazené zvláštní smlouvou odborné léčebné ústavy (odborné léčebné ústavy s výjimkou zdravotnických zařízení uvedených v řádku 2.3 a 2.4)

z toho: psychiatrické (OD 00021, 00026) rehabilitační (OD 00022, OD 00025, OD 00027) pneumologie a ftizeologie (TRN) (OD 00023, OD 00028) ostatní léčebny dlouhodobě nemocných (samostatná zdravotnická zařízení vykazující kód ošetřovacího dne 00024) ošetřovatelská lůžka (samostatná zdravotnická zařízení vykazující kód ošetřovacího dne 00005) lůžka ve speciálních zařízeních hospicového typu (OD 00030)

na lázeňskou péči z toho: komplexní lázeňská péče příspěvková lázeňská péče na péči v ozdravovnách na dopravu (zahrnuje dopravní zdravotní službu včetně individuální dopravy, nezahrnuje se doprava z ř. 2)

6.

na zdravotnickou záchrannou službu (odbornost 709, zdravotnická

7.

na léky vydané na recepty celkem z toho: předepsané v ambulantních zdravotnických zařízeních

7.1

zařízení nevykazující žádný kód ošetřovacího dne)

(samostatná ambulantní zdravotnická zařízení)

u praktických lékařů 7.1.1 u specializované ambulantní péče 7.1.2 předepsané v lůžkových zdravotnických zařízeních 7.2 na zdravotnické prostředky vydané na poukazy celkem 8.

12.

předepsané v ambulantních zdravotnických zařízeních (samostatná ambulantní zdravotnická zařízení) u praktických lékařů u specializované ambulantní péče předepsané v lůžkových zdravotnických zařízeních na léčení v zahraničí finanční prostředky (vratky) podle § 16b zák. č. 48/1997 Sb. náklady na očkovací látky ostatní náklady na zdravotní péči (které nelze zařadit do předchozích bodů - do vysvětlivek uvést, co zahrnují)

II. III.

Náklady na zlepšení zdrav. péče čerpané z jiných fondů Náklady na zdravotní péči celkem (součet ř. I. + ř. II.)

8.1 8.1.1 8.1.2 8.2 9. 10. 11.


7 300

7 554

103,5

1 624

1 657

102,0

4 515

4 600

101,9

73

74

101,3

511

520

101,8

577

703

121,8

395

408

103,3

272 91 24 8

281 94 25 8

103,3 103,3 103,2 103,5

77

80

104,1

18

18

103,3

3 229

3 226

103,2 98,7

218 11 6

215 11 6

98,5 98,9 98,5

86

88

102,0

105

108

102,6

2 895

2 962

102,3

2 217

2 266

102,2

680 1 537 678 436

695 1 571 696 446

102,3 102,2 102,6 102,2

288

294

102,1

75 213 148 37 8 63

76 218 152 38 9 123

102,2 102,1 102,5 103,5 114,7 196,6

0

0

0

256 16 879

123 17 277

48,2 102,4

ZPP 2010 Nákl. na zdrav. péči – struktura na 1 pojištěnce - 13

1)

Vazba na tabulku č. 12 s použitím průměrného počtu pojištěnců, tabulka č. 1 Přehled základ. ukazatelů, ř. 2

*)

Vypočteno z nákladů na jednoho pojištěnce ve sledovaných obdobích před zaokrouhlením

Vypracovala: Ing. Zigová

tel.: 312 258 136 30

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 Náklady na zdravotní péči v přepočtu na jednoho pojištěnce jsou plánovány ve výši 17 154 Kč, což představuje růst o 3,2 % oproti roku 2009. Průměrné náklady jsou determinovány jednak smluvní politikou a úhradovými mechanismy, popsanými výše, a jednak plánovaným růstem průměrného počtu pojištěnců o 1,7 %.

5.

OSTATNÍ FONDY

5.1 Zdravotní péče hrazená z fondu prevence 5.1.1 Preventivní programy Náklady na preventivní zdravotní péči čerpané z fondu prevence Ř.

Účelová složka

Počet účastníků

Rok 2009 oček. skut. v tis. Kč

Rok 2010 ZPP v tis. Kč

60 700

58 639

21 800

37,2

11 000 3 400

5 057 1 926

5 500 1 500

108,8 77,9

0

2 558

0

0

0 250 0 50 50 50 40 000

12 441 207 137 15 15 1 23 364

0 300 0 20 20 20 11 500

0 144,9 0 133,3 133,3 2 000,0 49,2

300

134

160

119,4

400 1 400 200 1 600 2 000 0 0 0

50 332 20 15 1 025 7 922 725 2 695

180 700 100 800 1 000 0 0 0

360,0 210,8 500,0 5 333,3 97,6 0 0 0

100

2 150

1 000

46,5

51 630

41 211

27 200

66,0

10 000 12 000 3 000 18 000 3 000 1 600 0 0 1 500 0 1 500 0 1 000 0

5 145 4 415 1 721 5 745 158 559 4 954 7 575 1 754 4 679 4 094 26 173 8

6 000 3 600 1 500 8 000 250 800 0 0 2 000 0 4 500 0 300 0

116,6 81,5 87,2 139,3 158,2 143,1 0 0 114,0 0 109,9 0 173,4 0

1)

1. Náklady na zdravotní programy 2) Preventivní očkování proti klíšťové encefalitidě Očkování proti virové hepatitidě typy A i B Preventivní ozdravné pobyty dětí a mládeže pořádané školami Prevence vzniku nádor. onemocnění u žen Mammografický screening Prevence vzniku nádor. onemocnění u mužů Screening karcinomu tlustého střeva Prevence vzniku osteoporózy u žen Prevence vzniku aterosklerózy Preventivní podpůrně rehabilitační program Preventivní sportovní prohlídky pro výkonnostní a vrcholové sportovce STOB obezitě Preventivní očkování proti meningokovému onemocnění Preventivní očkování pro studenty VŠ Očkování proti chřipce Úhrada vakcíny Priorix Prevence úrazů při sportovní činnosti Prevence úrazů při cestování Příspěvek na optické pomůcky

2. Náklady na ozdravné pobyty 2) 3. Ostatní činnosti 2) Prevence vertebrogenních obtíží Dárci kostní dřeně, nositelé Janského plakety či Zlatého kříže Prevence vzniku ortodontických vad Program Zdravý podnik Škola zdraví po internetu Příspěvek na vitamíny pro gravidní ženy Regionální vitamínová podpora Příspěvek na vitamíny pro nové pojištěnce Stoma prevence pro děti Preventivní očkování proti pneumokokovi Preventivní očkování proti papilomaviru Edukace praktických lékařů Prevence vzniku genetických onemocnění Prevence obezity prostřednictvím bandáže žaludku

31

% ZPP 10/ oč. sk. 09

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 Prevence vzniku onkologických onemocnění Prevence vzniku onemocnění oběhového aparátu

4. Náklady na preventivní zdravotní péči celkem 3)

10 20

5 200

50 200

1 000,0 100,0

112 430

102 000

50 000

49,0


ZPP 2010 Náklady na prevent. péči - 16

1) Zdravotní pojišťovna vykazuje pouze u ozdravných pobytů k 31. 12. sledovaného období. 2) Zdravotní pojišťovna uvede jmenovitě jednotlivé druhy programů nebo činností. 3) Vazba na údaje tabulky č. 7 oddíl A III ř. 1 mínus údaje oddílu A II ř. 4 plus oddíl A III ř. 5.

Vypracoval: Ing. Těhan, MBA

tel.: 312 258 130

Podpora ochrany zdraví pojištěnců v každém věku, která se bude realizovat prostřednictvím preventivních příspěvkových programů podporujících zdravý životní styl, bude patřit i v roce 2010 k trvalým aktivitám ZP M-A. Jednotlivé preventivní příspěvkové programy ZP M-A splňují podmínky vyplývající ze zákona č. 280/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů. To znamená, že slouží k odhalování závažných onemocnění, k podpoře rehabilitačně-rekondičních aktivit a k podpoře projektů podporujících zdravý způsob života. V jejím rámci se dělí na:      

Základní preventivní příspěvkový program, Individuální preventivní příspěvkový program, Cílený preventivní příspěvkový program, Zdravý podnik, zdravá škola a zdravý sportovní klub, Stomatologická prevence pro děti, Pilotní preventivní programy.

Finanční výše čerpání příspěvků v rámci základního a individuálního příspěvkového programu je vázána délkou pojistného vztahu u ZP M-A. Důležitým faktorem, zohledňovaným při proplácení příspěvků, je i absolvování preventivních prohlídek. Základní preventivní příspěvkový program je zaměřen na prevenci nádorových a civilizačních onemocnění, jehož součástí je příspěvek na:    

Prevenci vzniku nádorových onemocnění tlustého střeva a konečníku, Prevenci vzniku aterosklerózy u mužů a žen, Prevenci vzniku osteoporózy u žen, Mamografické a sonografické vyšetření u žen.

Individuální preventivní příspěvkový program je zaměřen na prevenci a zdravý životní styl, přičemž se v jeho rámci se přispívá na:     

Preventivní očkování a přeočkování proti klíšťové encefalitidě, Preventivní očkování proti meningokovému onemocnění typu C, Preventivní očkování proti chřipce, Preventivní očkování proti virové hepatitidě typu A, B nebo jejich kombinace, Preventivní očkování pro studenty VŠ,

32

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010    

Preventivní očkování vakcínou PRIORIX, Preventivní podpůrně rehabilitační programy (rehabilitační cvičení), Program STOB obezitě, Preventivní sportovní prohlídky pro registrované výkonnostní nebo vrcholové sportovce. Cílený preventivní příspěvkový program obsahuje příspěvek na:

        

Ozdravné zahraniční klimatické pobyty pro děti a mládež, Prevenci vzniku ortodontických vad, Vitamínovou podporu pro bezplatné dárce krve, Podporu pro aktivní dárce krve, nositele Janského medaile nebo Zlatého kříže a pro dárce kostní dřeně, Preventivní program pro gravidní ženy, Preventivní očkování proti papilomaviru, Stomatologickou prevenci pro děti, Prevenci vzniku genetických onemocnění u žen, Prevenci vzniku onemocnění oběhového aparátu.

U programu Zdravý podnik se ZP M-A zaměřuje na všechny faktory, které mohou jakýmkoliv způsobem ovlivnit zdraví na pracovištích. Tedy na prevenci nemocí z povolání a pracovních úrazů, zlepšení psychosociálního klimatu a snižování stresu zaměstnanců, který postihuje především vedoucí zaměstnance. Každý podnik má jedinečné potřeby, které vyžadují specifické programy podpory zdraví na pracovišti, ať se jedná o rozvoj psychofyzické kondice, o snižování stresu nebo pitný režim. Pomoci podnikům chce ZP M-A i v oblastech zdravé výživy a při podpoře nekuřáctví. Velmi dobře se osvědčil popsaný program i v oblasti školství a sportu, a proto v něm v roce 2010 bude ZP M-A pokračovat. Program Zdravá škola bude orientován na všechny faktory, které mohou kladným způsobem ovlivnit zdraví žáků a studentů, snížení jejich nemocnosti a zlepšení fyzické i psychické kondice. Program Zdravý sportovní klub bude zaměřen zvýšení odolnosti organismu sportovců a k podpoře zdravých životních návyků vedoucích k prevenci onemocnění zejména pohybového aparátu. ZP M-A se snaží prostřednictvím edukačního programu Škola zdraví po internetu změnit nezdravé návyky pojištěnců v oblasti životosprávy a vést je ke zdravému životnímu stylu v souladu s nejnovějšími poznatky moderní medicíny. V roce 2010 bude ZP M-A pokračovat v projektu Stomatologické prevence pro děti ve věku 3 až 12 let. Jedná se o bonifikaci dětí za absolvování stomatologické prohlídky. Tato prohlídka musí být potvrzena stomatologem, a to buď na potvrzení o kontrole od lékaře na příslušném formuláři či potvrzena ve stomatologickém průkazu, který vydává Česká stomatologická komora, od níž a od Sdružení pro dětskou stomatologii má projekt plnou podporu.

33

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 5.1.2 Tvorba a čerpání fondu prevence Fond prevence (v tis. Kč) A.

Fond prevence (Fprev) Tvorba a čerpání ve sledovaném období

I.


II.

Tvorba celkem = zdroje

1 1.1 1.2 1.3 2 3 4

Zdroje podle zákona č. 551/1991 Sb. a č. 280/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů V tom: příděl ze zisku po zdanění podíl podle § 19 odst. 1 zákona č. 280 /1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů 1) podíl podle § 6 odst. 7 zákona č. 551/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů Úroky vytvořené na bankovním účtu Fprev Ostatní (např. dary) Zúčtování s pojištěnci s vazbou na vyúčtování preventivních programů Snížení tvorby - dohoda zdravotní pojišťovny a MZ

III. Čerpání celkem = snížení zdrojů 1 2 3 4 5 6

Preventivní programy Úroky z úvěrů na posílení Fprev Ostatní (bankovní poplatky) Odpis penále, přirážek a pokut k pojistnému, které byly zdrojem Fprev Zúčtování s pojištěnci s vazbou na vyúčtování preventivních programů Snížení fondu o částky penále, pokut a přirážek na základě rozhodnutí o odstranění tvrdosti podle § 53a zákona č. 48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění, ve znění pozdějších předpisů


B.

Fond prevence (Fprev) Příjmy a výdaje ve sledovaném období Počáteční zůstatek k 1.1. ve sledovaném období

II.

Příjmy celkem

1.1 1.2 1.3 2 3 4 5

439 405

83 706

57 112

68,2

125 000

87 000

69,6

0

0

0

125 000

87 000

69,6

0

0

0

2 000 0

1 300 0

65,0 0

0

0

0

-43 294

-31 188

72,0

113 400

61 600

54,3

102 000 0 600

50 000 0 500

49,0 0 83,3

7 000

7 000

100,0

0

0

0

3 800

4 100

107,9

439 405

434 917

99,0

142 499

85 605

% ZPP 10/ oč. sk. 09 60,1

89 000

61 500

69,1

87 000

59 000

67,8

0

0

0

87 000

59 000

67,8

0

0

0

2 000 0 0 0

2 500 0 0 0

125,0 0 0 0

Rok 2009 Rok 2010 oček.skut. ZPP

I.

1

469 099

% ZPP 10/ oč. sk. 09 93,7

Rok 2009 Rok 2010 oček.skut. ZPP

Příjmy finančních prostředků na základě zákona č. 551/1991 Sb. a zák. č. 280/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů v tom: příděl ze zisku po zdanění podíl podle § 19 odst. 1 zákona č. 280/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů 1) podíl podle § 6 odst. 7 zákona č. 551/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů Úroky vytvořené na bankovním účtu Fprev Ostatní (dary) Příjem úvěru na posílení Fprev Zúčtování s pojištěnci s vazbou na vyúčtování prevent. programů

34

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 III. Výdaje celkem 1 2 3 4 5

Výdaje na preventivní programy Úroky z úvěrů Ostatní (bankovní poplatky) Splátky úvěru Zúčtování s pojištěnci s vazbou na vyúčtování preventivních programů Převod na ZFZP - dohoda zdravotní pojišťovny a MZ


Doplňující údaje k oddílu A a B – očekávaná

C. skutečnost r. 2009

Struktura přídělu do Fprev za tu část přídělu, která není prováděna převodem ze ZFZP I.

K odd. A/ II = součet položek 1 až 4

145 894

81 688

56,0

102 000 0 600 0

50 000 0 500 0

49,0 0 83,3 0

0

0

0

43 294

31 188

72,0

85 605

65 417

76,4

Vazba na Fprev

Informativně

Skladba ř. A II 1 2)

Sl. 1

Sl. 2

Sl. 3=1+2

tis. Kč

Převod 2) ze ZFZP

celkem

125 000

0

1.

Předpisy úhrad pokut a penále včetně dohadných položek

2.

Předpisy úhrad přirážek k pojistnému

0

3.

Předpisy pokut zdravotnickým zařízením Předpisy úroků ZFZP (pokud je zdravotní pojišťovna účtuje přímo na Fprev)

0

4.

4)

II. K odd. B/II = součet položek 1 až 4 1. 2. 3. 4.

Příjmy z pokut a penále Příjmy z přirážek k pojistnému Příjmy z pokut zdravotnickým zařízením Příjmy z úroků ZFZP (pokud je zdravotní pojišťovna účtuje přímo na Fprev)

D. Doplňující údaje k oddílu A a B – ZPP 2010 Struktura přídělu do Fprev za tu část přídělu, která není prováděna převodem ze ZFZP I.

K odd. A/II = součet položek 1 až 4

1. 2.

Předpisy úhrad pokut a penále včetně dohadných položek 4) Předpisy úhrad přirážek k pojistnému

3.

Předpisy pokut zdravotnickým zařízením

4.

Předpisy úroků ZFZP (pokud je zdravotní pojišťovna účtuje přímo na Fprev)

II. K odd. B/II = součet položek 1 až 4 1. 2. 3. 4.

Příjmy z pokut a penále Příjmy z přirážek k pojistnému Příjmy z pokut zdravotnickým zařízením Příjmy z úroků ZFZP (pokud je zdravotní pojišťovna účtuje přímo na Fprev)

35

125 000

65 000

60 000 Sl. 1

Sl. 2

Skladba ř. B II. 1 2)

tis. Kč

Převod 2

sl. 3=1+2

87 000 27 000

0

87 000

0

0 60 000 Vazba na Fprev

Informativně

Sl. 1

Sl. 2

tis. Kč

Převod 2) ze ZFZP

87 000 52 000 0 0

0

35 000 Sl. 1

Sl. 2

tis. Kč

převod 3)

59 000 24 000

0

0

0 35 000

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 Poznámka k vyplnění tabulky zobrazující skladbu tvorby Fprev.

ZPP 2010 Fprev – 7

1) Pokud zaměstnanecká zdravotní pojišťovna provádí příděl v oddílu A II na ř. 1. 2 a v oddílu B II na ř.1. 2 oběma povolenými postupy současně (tj. převodem ze ZFZP a současně i přímo na Fprev ) vyplní v oček. skut. r. 2009 v oddílu C (a v ZPP 2010 obdobně v odd. D) sl. 1 i sl. 2. Hodnota údaje v oddílu C I a C II ve sl. 3 má odpovídat u všech ZP údaji v oddílu A II ř. 1.2 případně oddílu B II ř. 1.2 tabulky Fprev. 2) Pokud zaměstnanecká zdravotní pojišťovna provádí tvorbu Fprev pouze převodem ze základního fondu zdravotního pojištění (ZFZP) uvede tento údaj v oddílu C I nebo C II ve sl. 2 - převod ze ZFZP v hodnotě, která je uvedena na ZFZP v oddílu A III ř. 3. 3, případně i v oddílu B III ř. 3. 3; v takovém případě nevyplňují řádek A III 6". Takto postupuje při vyplnění této tabulky i VZP ČR. 3) K 31. 12. doplní zaměstnanecké zdravotní pojišťovny tuto tabulku přílohou s vyhodnocením hospodaření podle § 1 odst. 3 vyhlášky o fondech. 4) Výše dohadných položek zahrnutých v této položce bude uvedena v komentáři pod touto přílohou.


tel.: 312 258 116

Fond prevence je tvořen v souladu se zákonem č. 280/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, vyhláškou MF č. 418/2003 Sb., ve znění pozdějších předpisů a v souladu s dohodou MZ a zdravotních pojišťoven, v níž byl dohodnut postup, který posiluje zdroje základního fondu zdravotního pojištění a omezuje tvorbu Fondu prevence v roce 2010 na 4 % přídělu z dosažené rozvrhové základny. ZP M-A tímto způsobem omezí tvorbu fondu prevence o 43 000 tis. Kč v roce 2009 a o 31 000 tis. Kč v roce 2010. Oproti roku 2009 se snižují plánované úrokové výnosy. Důvodem je jednak klesající úroková sazba a plánovaný pokles volných finančních prostředků na bankovním účtu ZFZP, tak i snížení limitu tvorby tohoto fondu vyplývající z realizace v předchozí kapitole zmíněné dohody MZ a zdravotních pojišťoven. Tvorba i příjmy z pokut a penále jsou nižší než v předcházejícím roce jednak z důvodu hospodářské krize (podniky s většími obtížemi hradí pojistné, penále i pokuty), jednak se již plně projevuje snížená sazba penále z 0,1 % na 0,05 % z roku 2007. Vzhledem ke sníženým možnostem tvorby fondu prevence dochází i k plánovanému výraznému poklesu čerpání tohoto fondu.

5.1.3 Ostatní ZP M-A nabízí svým pojištěncům za zvýhodněných podmínek produkty komerční pojišťovny. Tyto služby ZP M-A nabízela již v minulosti, v roce 2009 změnila partnera s cílem dosáhnout postupně vyššího stupně uspokojení nároků klientů.

5.2 Provozní fond  Záměry v oblasti zhospodárnění provozu zdravotní pojišťovny Rozpočet provozního fondu je sestaven tak, aby zajistil další rozvoj poskytovaných služeb pojištěncům ZP M-A a dalším partnerům s přihlédnutím k efektivnímu vynaložení finančních prostředků, které budou v roce 2010 omezené vzhledem ke sníženému přídělu do 36

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 provozního fondu. Naopak tlak na náklady se zvyšuje v souvislosti s novými povinnostmi zdravotních pojišťoven (např. datové schránky, spisová služba, výbor pro audit) a také zvýšením DPH v roce 2010, jak vyplývá ze zákona o státním rozpočtu ČR na rok 2010. Mezi hlavní záměry, které přispějí k zhospodárnění provozu, náleží:  další rozvoj informačních technologií,  využívání nových komunikačních technologií (datové schránky, e-mailová komunikace s pojištěnci atd.),  zvyšování profesní kvalifikace zaměstnanců (školení a odborné semináře),  zlepšování vybavenosti pracovišť, které podpoří produktivitu práce.

Provozní fond (v tis. Kč) fond (PF) A. Provozní Tvorba a čerpání ve sledovaném období I.

Rok 2009 Rok 2010 oček. skut. ZPP


II. Tvorba celkem = zdroje 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

Předpis přídělu podle § 1 odst. 4 písm. i) vyhlášky o fondech ze základního fondu zdravotního pojištění, stanovený podle § 7 odst. 1 a 2 vyhlášky o fondech Předpis přídělu z fondu reprodukce majetku ve výši schválené Správní radou podle § 3 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech Předpis převodu prostředků PF v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 3 odst. 2 písm. g) vyhlášky o fondech Pohledávka z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku podle § 3 odst. 2 písm. h) vyhlášky o fondech Předpis mimořádného přídělu Vojenské zdravotní pojišťovny ČR převodem ze základního fondu zdravotního pojištění Předpis úroků vztahujících se k PF podle § 3 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech Předpis smluvních pokut z porušení smluvního vztahu ke zdravotnickým zařízením podle § 3 odst. 2 písm. i) vyhl. o fondech Kladné rozdíly z ocenění cenných papírů pořízených z PF na reálnou hodnotu podle § 3 odst. 2 písm. f) vyhlášky o fondech Kladné kurzové rozdíly související s PF podle § 3 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech Ostatní pohledávky vztahující se k PF podle § 3 odst. 2 písm. j) vyhlášky o fondech Pohledávky Všeobecné zdravotní pojišťovny ČR podle § 3 odst. 3 vyhlášky o fondech Předpis daru určeného výlučně pro PF podle § 3 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech Zisk z prodeje cenných papírů PFpodle § 3 odst. 7 vyhl. o fondech Zisk z držby cenných papírů z PF podle § 3 odst.7 vyhl. o fondech

III. Čerpání celkem = snížení zdrojů 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6

Členění závazků zdravotní pojišťovny v oblasti provozní činnosti podle § 3 vyhlášky o fondech v tom: mzdy bez ostatních osobních nákladů ostatní osobní náklady pojistné za zaměstnance na zdravotní pojištění 5) pojistné za zaměstnance na sociální zabezpečení odměny členům správní, dozorčí rady a rozhodčímu orgánu úroky

37

% ZPP 10/oč. skut. 09 50,9

147 710

75 184

235 261

225 757

96,0

231 306

221 801

95,9

0

0

0

0

0

0

500

400

80,0

0

0

0

2 000

2 100

105,0

0

0

0

0

0

0

5

6

120,0

1 450

1 450

100,0

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

307 787

258 730

84,1

233 432

251 597

107,8

82 764 6 020 7 967 21 700

86 632 6 034 8 538 23 167

104,7 100,2 107,2 106,8

1 432

2 200

153,6

0

0

0

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 1.7 1.8 1.9 1.10 1.11 1.12 1.13 1.14 1.15 1.16 1.16.1

2 3 4 5 6 7 8

podíl úhrad za služby Centra mezistátních úhrad podíl úhrad zaměstnanecké zdravotní pojišťovny za služby Informačního centra podíl úhrad zaměstnanecké zdravotní pojišťovny za vedení centrálního registru záporné kurzové rozdíly související s PF úhrady poplatků závazky k úhradě pokut a penále podle § 3 odst. 4 písm. i) vyhlášky o fondech úhrada zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora zaměstnanecké zdravotní pojišťovny podle § 3 odst. 4 písm. j) vyhlášky o fondech prostředky vynaložené zaměstnaneckou zdravotní pojišťovnou na nákup metodik od VZP ČR podle § 3 odst. 3) vyhlášky o fondech podíl odpisů hmotného a nehmot. majetku vztažený k PF ostatní závazky z toho: za služby související s rozvojem informační infrastruktury systému Předpis zákonné výše přídělu do sociálního fondu podle § 3 odst. 4 písm. b) a podle § 4 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech Předpis přídělu do rezervního fondu zdravotního pojištění podle § 3 odst. 4 písm. c) a podle § 2 odst. 5 vyhlášky o fondech Předpis přídělu do fondu reprodukce majetku podle § 3 odst. 4 písm. d) vyhlášky o fondech Předpis přídělu do základního fondu zdravotního pojištění podle rozhodnutí správní rady podle § 3 odst. 4 písm. e) vyhlášky fondech Předpis přídělu do fondu reprodukce majetku ve výši kladného rozdílu mezi prodejní a zůstatkovou cenou podle § 3 odst. 4 písm. k) vyhlášky o fondech Záporné rozdíly z ocenění cenných papírů pořízených z prostředků PF na reálnou hodnotu podle § 3 odst. 4 písm. g) vyhl. o fondech Ztráty z prodeje cenných papírů pořízených z prostředků PF podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech


B. I.

2 3 4 5 6 7 8 9 10

1 123

527,2

260

265

101,9

1 070

1 091

102,0

8 130

8 130

100,0 100,0

1

1

100,0

0

0

0

5

5

100,0

9 500 102 362

12 000 110 403

126,3 107,9

772

800

103,6

1 655

1 733

104,7

0

0

0

72 200

5 000

6,9

0

0

0

500

400

80,0

0

0

0

0

0

0

75 184

42 211

56,1

Provozní fond (PF)

Rok 2009 Rok 2010 Příjmy a výdaje ve sledovaném období podle § 3 vyhlášky oček. skut. ZPP o fondech Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období 160 815 87 670

II. Příjmy celkem 1

213

Příděl podle § 1 odst. 4 písm. i) vyhlášky o fondech ze ZFZP, stanovený podle § 7 odst. 1 a 2 vyhlášky o fondech Příděl z fondu reprodukce majetku ve výši schválené Správní radou podle § 3 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech Převod prostředků PF v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 3 odst. 2 písm. g) vyhlášky o fondech Příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku podle § 3 odst. 2 písm. h) vyhlášky o fondech Mimořádný příděl Vojenské zdravotní pojišťovny ČR převodem ze ZFZP Příjem úroků vztahujících se k PF podle § 3 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech Příjem smluvních pokut z porušení smluvního vztahu ke zdravotnickým zařízením podle § 3 odst. 2 písm. i) vyhl. o fondech Kladné kursové rozdíly související s PF podle § 3 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech Ostatní příjmy vztahující se k PF podle § 3 odst. 2 písm. j) vyhlášky o fondech Příjmy Všeobecné zdravotní pojišťovny ČR podle § 3 odst. 3 vyhlášky o fondech 1)

38

% ZPP 10/oč. skut. 09 54,5

235 149

225 517

95,9

231 306

221 801

95,9

0

0

0

0

0

0

500

400

80,0

0

0

0

2 000

2 100

105,0

0

0

0

5

6

120,0

830

690

83,1

0

0

0

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 Příjem daru určeného výlučně pro PF podle § 3 odst. 2 písm. b)

11 vyhlášky o fondech

Příjem zálohy včetně konečného zúčtování na úhradu podílu části

12 režijních výdajů a ostatní zdaňované činnosti 2) 13 Zisk z prodeje cenných papírů podle § 3 odst. 7 vyhl. o fondech 14 Zisk z držby cenných papírů podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech Prodej cenných papírů oceněný účetní hodnotou prodaných cenných

15 papírů

III. Výdaje celkem 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 1.9 1.10 1.11 1.12 1.13 1.14 1.15 1.16 1.16.1

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Členění výdajů v rámci provozní činnosti podle na § 3 vyhlášky o fondech v tom: mzdy bez ostatních osobních nákladů ostatní osobní náklady pojistné za zaměstnance na zdravotní pojištění 5) pojistné za zaměstnance na sociální zabezpečení odměny členům správní, dozorčí rady a rozhodčímu orgánu úroky podíl úhrad za služby Centra mezistátních úhrad podíl úhrad zaměstnanecké zdravotní pojišťovny za služby Informačního centra podíl úhrad zaměstnanecké zdravotní pojišťovny za vedení centrálního registru záporné kurzové rozdíly související s PF úhrady poplatků úhrady pokut a penále podle § 3 odst. 4 písm. i) vyhlášky o fondech úhrada zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora zaměstnanecké zdravotní pojišťovny podle § 3 odst. 4 písm. j) vyhlášky o fondech prostředky vynaložené zaměstnaneckou zdravotní pojišťovnou na nákup metodik od VZP ČR podle § 3 odst. 3) vyhlášky o fondech úhrady prostředků vynaložených VZP ČR podle § 3 odst. 5 vyhlášky o fondech 2) ostatní výdaje z toho: za služby související s rozvojem informační infrastruktury systému

Příděl do sociálního fondu podle § 4 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech Příděl do rezervního fondu zdravotního pojištění podle § 2 odst. 5 vyhlášky o fondech Příděl do fondu reprodukce majetku podle § 3 odst. 4 písm. d) vyhlášky o fondech Příděl do základního fondu zdravotního pojištění podle rozhodnutí SR podle § 3 odst. 4 písm. e) vyhlášky o fondech Příděl do fondu reprodukce majetku ve výši kladného rozdílu mezi prodejní a zůstatkovou cenou podle § 3 odst. 4 písm. l) vyhlášky o fondech Příděl do fondu reprodukce majetku ve výši celkových odpisů včetně zůstatkové hodnoty podle § 6 odst. 2 písm. a) vyhl.o fondech Zúčtování zálohy Vojenskou zdravotní pojišťovnou ČR na vedení specifických fondů 2) Zúčtování zálohy na podíl režijních výdajů související s ostatní zdaňovanou činností 2) Ztráty z prodeje cenných papírů pořízených z prostředků PF podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech Nákup cenných papírů z finančních prostředků PF podle § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech


39

0

0

0

508

520

102,4

0 0

0 0

0 0

0

0

0

308 294

259 249

84,1

223 931

239 596

107,0

82 764 6 020 7 967 21 700

86 632 6 034 8 538 23 167

104,7 100,2 107,2 106,8

1 432

2 200

153,6

0 213

0 1 123

0 527,2

260

265

101,9

1 070

1 091

102,0

8 130

8 130

100,0 100,0

0

0

0

0

0

0

5

5

100,0

0

0

0

102 362

110 403

107,9

772

800

103,6

1 655

1 733

104,7

0

0

0

72 200

5 000

6,9

0

0

0

500

400

80,0

9 500

12 000

126,3

0

0

0

508

520

102,4

0

0

0

0

0

0

87 670

53 938

61,5



informace k oddílu B C. Doplňující podle ustanovení § 3 odst. 7 vyhlášky o fondech

2)

3) 4) 5)

v tis. Kč

1

Stav cenných papírů k 1. 1. ve sledovaném období 3)

0

0

0

2

Stav cenných papírů k poslednímu dni sledovaného období

0

0

0

ZPP 2010 PF - 3


1)

v tis. Kč

% ZPP 10/ oč. skut. 09

V oddílu B III ř. 1.15 jsou uvedeny výdaje VZP ČR vynaložené na prodané metodiky jiným účastníkům působícím v systému veřejného zdravotního pojištění. (Ocenění úplnými vlastními náklady bez zisku). Řádek se nevyplňuje. Finanční zálohy (poskytované mezi oddělenými bankovními účty) na podíl společných výdajů vztahující se k ostatní zdaňované činnosti (případně u VoZP ČR za specifické fondy), jsou zachyceny pouze v oddílu B, tj. na bankovním účtu v souladu s Českými účetními standardy pro zdravotní pojišťovny. Součet počátečního zůstatku oddílu B s počátečním zůstatkem stavu cenných papírů k 1. 1. by měl být roven počátečnímu zůstatku oddílu A. Tato vazba platí i pro konečné zůstatky . Případné rozdíly nutno komentovat v příloze tabulky. V oddílu A i B jsou řádky 1.16.1 určeny pro jednotné vykázání nákladů a výdajů souvisejících s rozvojem informační infrastruktury. V oddílu A III, B III ř. 1.3 zdravotní pojišťovny zahrnou i náklady související s platbou zdravotního pojištění členů SR, DR a RO.


tel.: 312 258 140

 Tvorba – příjmy provozního fondu V souvislosti s hospodářskou krizí byla v polovině roku 2009 mezi zdravotními pojišťovnami a MZ uzavřena dohoda, jejímž cílem je posílit zdroje základního fondu zdravotního pojištění a omezit tvorbu provozního fondu a fondu prevence v letech 2009 a 2010. Omezení tvorby provozního fondu se projeví v roce 2010 snížením přídělu na 3,19 % (v roce 2009 na 3,44 %) z dosažené rozvrhové základny (v ZPP 2009 byl v souladu s platnou legislativou plánován příděl ve výši 3,69 % z rozvrhové základny). Úrokové příjmy vzhledem k poklesu úrokových sazeb a odhadovanému nižšímu zůstatku na běžných účtech již během roku 2009 snižují očekávanou skutečnost roku 2009 oproti ZPP 2009 i plán roku 2010. Ostatní pohledávky z prodeje dlouhodobého majetku souvisejí s vyřazováním opotřebeného majetku dle vnitřních směrnic pojišťovny. Ostatní pohledávky vztahující se k provoznímu fondu jsou plánovány ve zhruba stejné výší jako v roce 2009.

 Čerpání – výdaje provozního fondu Celkové čerpání provozního fondu převyšuje celkovou tvorbu provozního fondu. Předpokládá se krytí tohoto deficitu relativně vysokým zůstatkem tohoto fondu vytvořeným v minulých letech. Prioritami roku 2010 v souladu s celkovou koncepcí jsou zejména:

40

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010  zvýšení produktivity práce využitím nových technologií elektronického zpracování dokladů. V rámci pokračujícího rozvoje informačního systém bude i nadále kladen důraz na zajištění bezpečnosti a zálohování dat a na vývoj aplikace, která bude důsledně podporovat nové úlohy pojišťovny, z nichž některé (např. datové schránky) jsou vyvolány legislativními změnami (digitalizace dokumentů, elektronický oběh dokladů, podpora řízení, spisové služby a další nové technologie),  plánování dodržení průměrného růstu mezd a platů maximálně ve výši očekávané inflace za rok 2009 (podle predikce MF poroste průměrná hrubá nominální měsíční mzda v roce 2010 o 3,3 %, průměrná míra inflace 1,1 %). ZP M-A předpokládá v roce 2010 nárůst počtu zaměstnanců maximálně ve výši 2 osob,  dislokace divize Čechy do nově pořízené budovy zvýší komfort obsluhy pojištěnců a je v souladu s růstem počtu pojištěnců dosaženým v minulých letech. Vyžádá si náklady spojené s dovybavením budovy, stěhováním, montážními pracemi, zajištěním provozuschopné informační infrastruktury, datových a hlasových služeb. Lze předpokládat i růst režijních nákladů, spojených s provozem nové budovy. Celkové odpisy se z důvodu pořízení nové budovy a investicím do rozvoje informačního systému zvýší zhruba o 20 %.

5.3 Majetek pojišťovny a investice  Investiční záměry pojišťovny a jejich zdůvodnění Investiční politika ZP M-A si, stejně jako v roce 2009, klade za cíl podporovat strategické cíle pojišťovny, tj. zejména zvyšovat produktivitu práce a efektivnost pojišťovny, zlepšovat kvalitu obsluhy pojištěnce a v neposlední řadě plnit nové úlohy vyplývající z požadavků legislativních (např. datové schránky, spisová služba). Proto v plánu pro rok 2010 tvoří největší objem investice související s ICT (82 % z celkového objemu investic). Jedná se o investice v oblasti aplikací, a to do implementace řešení Document Management System (vč. hardwarového a softwarového vybavení) s vazbou na fungování spisové služby zahrnující podporu pro datové přenosy s datovými schránkami, realizace projektu Business Inteligence (BI), dokončení redesignu a reengineeringu procesů systémů ZP M-A, investice spojené s informačním zajištěním nové budovy divize Čechy a dále investice do infrastruktury, bezpečnosti (pořizování a obnova ostatního HW/SW, provoz a rozvoj interních a externích komunikací, implementace elektronických služeb) a archivace dokumentů. Zbývající část tvoří investice spojené s obnovou opotřebeného majetku pojišťovny v souladu s vnitřními předpisy, tj. obnova vozového parku, drobná technická zhodnocení a investice spojené s novou budovou divize Čechy.

41


Fond reprodukce majetku (v tis. Kč) Rok 2009 oček. skut.

Rok 2010 ZPP

I. Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

19 528

17 266

% ZPP 10/oč. skut. 09 88,4


82 500

17 800

21,6

9 500

12 000

126,3

72 200

5 000

6,9

300

400

133,3

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

500

400

80,0

0

0

0

84 762

23 155

27,3

84 750

23 140

27,3

0

0

0

12

15

125,0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

17 266

11 911

69,0


Rok 2010 ZPP

% ZPP 10/oč. skut. 09

19 641

17 379

88,5

82 500

17 800

21,6

9 500

12 000

126,3

72 200

5 000

6,9

300

400

133,3

0

0

0

0

0

0

reprodukce majetku (FRM) A. Fond Tvorba a čerpání ve sledovaném období

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Předpis FRM přídělem z provozního fondu ve výši odpisů podle § 6 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech Předpis přídělu z provozního fondu ve výši schválené Správní radou podle § 6 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech Úroky z běžného účtu FRM podle § 6 odst. 2 písm. f) vyhlášky o fondech Dar určený dárcem na posílení FRM podle § 6 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech Příděl ze zisku po zdanění podle § 6 odst. 2 písm. e) vyhl. o fondech Zůstatek z FRM sloučené, nebo splynuté zdravotní pojišťovny podle § 6 odst. 2 písm. g) vyhlášky o fondech Účelová dotace ze státního rozpočtu podle § 6 odst. 2 písm. h) vyhlášky o fondech Převod z provozního fondu - kladný rozdíl mezi prodejní a zůstatkovou cenou prodaného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku podle § 6 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech Kladné kurzové rozdíly vztahující se k FRM podle § 6 odst. 2 písm. i) vyhlášky o fondech

III. Čerpání celkem = snížení zdrojů 1 2 3 4 5 6

Pořízení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku včetně záloh podle § 6 odst. 3 písm. a) vyhlášky o fondech Splátky úroků z úvěrů podle § 6 odst. 3 písm. b) vyhlášky o fondech Bankovní a poštovní poplatky podle § 6 odst. 3 písm. d) vyhlášky o fondech Příděl do provozního fondu se souhlasem Správní rady podle § 6 odst. 3 písm. c) vyhlášky o fondech Záporné kurzové rozdíly podle § 6 odst. 3 písm. e) vyhl. o fondech Závazky k úhradě zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora podle § 6 odst. 3 písm. f) vyhlášky o fondech


B.

Fond reprodukce majetku (FRM)

Příjmy a výdaje ve sledovaném období podle § 6 odst. 4 vyhlášky o fondech I. Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období

II. Příjmy celkem 1 2 3 4 5

Příděl z běžného účtu provozního fondu ve výši odpisů podle § 6 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech Příděl z běžného účtu provozního fondu ve výši schválené Správní radou podle § 6 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech Úroky z běžného účtu FRM podle § 6 odst. 2 písm. f) vyhlášky o fondech Dar určený dárcem na posílení FRM podle § 6 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech Příděl ze zisku po zdanění podle § 6 odst. 2 písm. e) vyhl. o fondech

42

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 Převod zůstatku běžného účtu FRM v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 6 odst. 2 písm. g) vyhlášky o fondech Účelová dotace ze státního rozpočtu podle § 6 odst. 2 písm. h) 7 vyhlášky o fondech Převod z běžného účtu provozního fondu - kladný rozdíl mezi prodejní a zůstatkovou cenou prodaného dlouhodobého hmotného 8 a nehmotného majetku podle § 6 odst. 2 písm. c) (podle § 3 odst. 4 písm. k) vyhlášky o fondech) Kladné kurzové rozdíly vztahující se k FRM podle § 6 odst. 2 písm. 9 i) vyhlášky o fondech 10 Příjem úvěrů na posílení FRM

6

III. Výdaje celkem 1 2 3 4 5 6 7

Pořízení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku včetně záloh podle § 6 odst. 3 písm. a) vyhlášky o fondech Splátky úroků z úvěrů podle § 6 odst. 3 písm. b) vyhlášky o fondech Úhrady bankovních a poštovních poplatků podle § 6 odst. 3 písm. d) vyhlášky o fondech Příděl na běžný účet PF se souhlasem správní rady podle § 6 odst. 3 písm. c) vyhlášky o fondech Záporné kurzové rozdíly podle § 6 odst. 3 písm. e) vyhl. o fondech Úhrada zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora podle § 6 odst. 3 písm. f) vyhlášky o fondech Splátky úvěrů vztahujících se k tomuto fondu (s vazbou na § 6 odst. 3 písm. b) vyhlášky o fondech) 1)

IV. Konečný zůstatek k posl. dni sled. období = I + II - III Poznámky k tabulce:

0

0

0

0

0

0

500

400

80,0

0

0

0

84 762

23 155

27,3

84 750

23 140

27,3

0

0

0

12

15

125,0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

17 379

12 024

69,2

ZPP 2010 FRM – 4

1) Za účelem sledování výše splátek na uzavřený splátkový kalendář zašle ZP po uzavření smlouvy o poskytnutí úvěru informaci o uzavřeném splátkovém kalendáři. V rámci komentáře k FRM podá ZP informaci o opatřeních přijatých, v případě porušení tohoto splátkového kalendáře.


tel.: 312 258 140

Tvorba fondu reprodukce majetku je složena z plánovaných odpisů ve výši 12 000 tis. Kč a plánovaného přídělu z provozního fondu ve výši 5 000 tis. Kč schváleného správní radou. Cca 400 tis. Kč z přijatých úroků a 400 tis. Kč tržeb za prodaný majetek umožní dosáhnout celkové tvorby fondu reprodukce majetku ve výši 17 800 tis. Kč. Čerpání z fondu rozvoje majetku na pořízení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku včetně záloh je plánováno ve výši 23 140 tis. Kč, přičemž investice do softwarového a hardwarového dovybavení jsou plánovány ve výši 19 000 tis. Kč, na obnovu vozového parku 2 000 tis. Kč a na ostatní kancelářskou techniku 390 tis. Kč a další investice 1 750 tis. Kč (oplocení a úpravy objektu divize Morava v Olomouci, klimatizace).

43


5.4 Sociální fond Sociální fond (v tis. Kč) fond (SF) A. Sociální Tvorba a čerpání ve sledovaném období I.




% ZPP 10/ oč. skut. 09 83,9

1 016

852

2 234

2 136

95,6

1 655

1 733

104,7

1

Předpis přídělu z provozního fondu podle § 4 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech

2

Úroky z běžného účtu SF podle § 4 odst. 2 písm. e) vyhl. o fondech

6

5

83,3

3

Předpis ostatních příjmů podle § 4 odst. 2 písm. d) vyhl. o fondech Předpis přídělu ze zisku po zdanění ze zdaňované činnosti podle § 4 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech Převod zůstatku SF, v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny, podle § 4 odst. 2 písm. h) vyhlášky o fondech Splátky z půjček zaměstnancům podle § 4 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech Kladné kurzové rozdíly související se SF podle § 4 odst. 2 písm. f) vyhlášky o fondech

0

0

0

0

0

0

0

0

0

573

398

69,5

0

0

0

Dary určené dárcem do SF podle § 4 odst. 2 písm. g) vyhl. o fondech

0

0

0

III. Čerpání celkem = snížení zdrojů podle § 4 odst. 3 písm. a)

2 398

2 410

100,5

2 388

2 400

100,5

4 5 6 7 8

1

Předpisy snížení zdrojů podle § 4 odst. 3 vyhlášky o fondech (1.1 + 1.2)

1.1 v tom: půjčky 1.2 ostatní čerpání 2

Bankovní (poštovní) poplatky

3

Záporné kurzové rozdíly

IV. Konečný zůstatek k posl. dni sled období = I + II - III

B.

Sociální fond (SF) Příjmy a výdaje ve sledovaném období v souladu s § 4 odst. 4 vyhlášky o fondech

I.

Počáteční zůstatek k 1.1. ve sledovaném období

II. 1

550

450

81,8

1 838

1 950

106,1

10

10

100,0

0

0

0

852

578

67,8



869

659

75,8

Příjmy celkem

2 188

2 122

97,0

Příděl z běžného účtu PF podle § 4 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech

1 655

1 733

104,7

2

Úroky z běžného účtu SF podle § 4 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech

6

5

83,3

3

Ostatní příjmy podle § 4 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech Příděl ze zisku po zdanění ze zdaňované činnosti podle § 4 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech Převod zůstatku běžného účtu SF, v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny, podle § 4 odst. 2 písm. h) vyhlášky o fondech Splátky z půjček zaměstnancům podle § 4 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech Kladné kurzové rozdíly související se SF podle § 4 odst. 2 písm. f) vyhlášky o fondech

0

0

0

0

0

0

0

0

0

527

384

72,9

0

0

0

0

0

0

4 5 6 7 8

Dary určené dárcem do SF podle § 4 odst. 2 písm. g) vyhl. o fondech

44

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 III. Výdaje celkem: podle § 4 odst. 3 písm. a) vyhl. o fondech 1 1.1 1.2

Výdaje podle § 4 odst. 3 vyhlášky o fondech (1.1 + 1.2) v tom: půjčky ostatní výdaje

2

Bankovní (poštovní) poplatky

3

Záporné kurzové rozdíly související se SF


2 398

2 410

100,5

2 388

2 400

100,5

550

450

81,8

1 838

1 950

106,1

10

10

100,0

0

0

0

659

371

56,3

634 611

611 545

96,4 89,2

C. Doplňující informace k oddílu B. 1 2

Stav půjček zaměstnancům k 1. 1. ve sledovaném období Stav půjček zaměstnancům k poslednímu dni sledovaného období

ZPP 2010 SF - 5

Vypracovala: B. Růžičková

tel.: 312 258 117

Sociální fond v ZP M-A je tvořen v souladu s vyhláškou MF č. 418/2003 Sb., ve znění pozdějších předpisů, převodem z provozního fondu v maximální výši 2 % z objemu nákladů zúčtovaných na mzdy a náhrady mezd. Dále je tvořen splátkami bezúročných půjček od zaměstnanců a úroky získaných hospodařením s volnými finančními prostředky na běžném účtu sociálního fondu. Pro rok 2010 jsou plánovány finanční prostředky v celkovém objemu 2 400 tis. Kč, z čehož na bezúročné půjčky na bytové účely je vyčleněno celkem 450 tis. Kč. Dále je v roce 2010 možné prostředky čerpat na půjčky k překlenutí tíživé finanční situace, odměny při životních a pracovních jubileích, příspěvky na individuální rozvoj zaměstnanců, příspěvky na kulturní, sportovní a další potřeby ve prospěch zaměstnanců a na ocenění pro vyhodnocené zaměstnance.

5.5 Rezervní fond Rezervní fond (v tis. Kč) fond (RF) A. Rezervní Tvorba a čerpání ve sledovaném období I. Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období II. Tvorba celkem = zdroje 1 2 3 4

Převod ze základního fondu zdravotního pojištění podle § 2 odst. 1 písm. b) vyhlášky o fondech Úroky z běžného účtu RF podle § 2 odst. 1 písm. e) vyhl. o fondech Dary určené dárcem do RF podle § 2 odst. 1 písm. f) vyhlášky o fondech Zisk z prodeje cenných papírů podle § 2 odst. 1 písm. c) vyhlášky o fondech

45


Rok 2010 ZPP

68 161

74 514

% ZPP 10/ oč. skut. 09 109,3

6 359

11 794

185,5

5 000

10 760

215,2

1 359

1 034

76,1

0

0

0

0

0

0

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 5 6 7 8

Zisk z držby cenných papírů podle § 2 odst. 1 písm. c) vyhlášky o fondech Převod zůstatku RF v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 2 odst.1 písm. g) vyhlášky o fondech Kauce žadatele podle § 2 odst. 1 písm. a) vyhlášky o fondech Kladné rozdíly z ocenění cenných papírů pořízených z prostředků RF na reálnou hodnotu podle § 2 odst.1 písm. d) vyhl. o fondech

III. Čerpání celkem = snížení zdrojů 1 2 3 4 5

Příděl z RF do základního fondu zdravotního pojištění podle § 2 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech Poplatky za vedení běžného účtu RF a poplatky za poštovní služby související s RF podle § 2 odst. 2 písm. b) vyhlášky o fondech Ztráty z prodeje cenných papírů pořízených z prostředků RF podle § 2 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech Závazky k úhradě zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora podle § 2 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech Záporné hodnoty z ocenění cenných papírů pořízených z prostředků RF podle § 2 odst. 2 písm. d) vyhlášky o fondech


B.

Rezervní fond (RF)

Příjmy a výdaje ve sledovaném období podle § 2 odst. 3 vyhlášky o fondech I. Počáteční zůstatek k 1. 1. ve sledovaném období 1)

II. Příjmy celkem 1 2 3 4 5 6 7 8

Převod z běžného účtu základního fondu zdravotního pojištění podle § 2 odst. 1 písm. b) vyhlášky o fondech Úroky z běžného účtu RF podle § 2 odst. 1 písm. e) vyhl. o fondech Dary určené dárcem do RF podle § 2 odst. 1 písm. f) vyhlášky o fondech Zisk z prodeje cenných papírů podle § 2 odst. 1 písm. c) vyhlášky o fondech Zisk z držby cenných papírů podle § 2 odst. 1 písm. c) vyhlášky o fondech Převod zůstatku běžného účtu RF v případě sloučení nebo splynutí zdravotní pojišťovny podle § 2 odst.1 písm. g) vyhlášky o fondech Kauce žadatele podle § 2 odst. 1 písm. a) vyhlášky o fondech Prodej cenných papírů oceněný účetní hodnotou prodaných cenných papírů 2)

III. Výdaje celkem 1 2 3 4 5

Příděl z běžného účtu RF na běžný účet základního fondu zdravotního pojištění podle § 2 odst. 2 písm. a) vyhlášky o fondech Poplatky za vedení běžného účtu RF a poplatky za poštovní služby související s RF podle § 2 odst.2 písm. b) vyhlášky o fondech Ztráty z prodeje cenných papírů pořízených z prostředků RF podle § 2 odst. 2 písm. c) vyhlášky o fondech Závazky k úhradě zdravotní péče z rozhodnutí likvidátora podle § 2 odst. 2 písm. e) vyhlášky o fondech Nákup cenných papírů z finančních prostředků RF

IV. Konečný zůstatek k posl. dni vykaz. období = I + II - III 1)

46

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6

6

100,0

0

0

0

6

6

100,0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

74 514

86 302

115,8


Rok 2010 ZPP


68 163

74 514

109,3

6 359

11 794

185,5

5 000

10 760

215,2

1 359

1 034

76,1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8

6

75,0

2

0

0

6

6

100,0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

74 514

86 302

115,8

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 C Doplňující informace k oddílu B

v tis. Kč

v tis. Kč

v tis. Kč

1

Stav cenných papírů k 1. 1. ve sledovaném období

0

0

0

2

Stav cenných papírů k 31. 12. sledovaného období

0

0

0

Doplňující tabulka Propočet limitu rezervního fondu 3) Propočtová základna pro výpočet limitu přídělu do RF

Rok 2006 2007 2008 2009

4 489 383 4 865 739 5 547 603 Průměrné roční výdaje ZFZP za bezprostředně předcházející uzavřené 3 kalendářní roky 2006, 2007, 2008 - 1,5 % z průměru Průměrné roční výdaje ZFZP za bezprostředně předcházející uzavřené 3 kalendářní roky 2007, 2008, 2009 - 1,5 % z průměru

Poznámky k tabulce: 1)

2) 3)

v tis. Kč

4 967 575 x

v tis. Kč x 4 865 739 5 547 603 6 847 006 x 5 753 449

ZPP 2010 RF – 6

Údaj oddílu B.I. a B IV. vyjadřuje pouze stav finančních prostředků bez finančních investic, které jsou součástí RF, v souladu s § 7 odst. 1 písm. b) zákona č. 551/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů a § 18 zákona č. 280/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů.Bližší podmínky hospodaření jsou uvedeny v § 2 odst. 3 vyhlášky o fondech.Pokud ZP nevykáže, že A. I. = B. I. + C. 1, případně A. IV. = B. IV. + C. 2 bude rozdíly komentovat v příloze tabulky. Při prodeji cenných papírů se ziskem bude celková prodejní cena vyjádřena součtem řádků B. II. 8 + B. II. 4. Při prodeji cenných papírů se ztrátou bude prodejní cena tvořena rozdílem ř. B. II.8 - B. III. 3. Tabulku propočtu RF vyplňuje VZP ČR podle § 7 odst. 1 písm. b) zákona č. 551/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů, a ostatní zaměstnanecké zdravotní pojišťovny podle § 18 odst. 1 zákona č. 280/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Zdravotní pojišťovny se řídí při propočtu výše přídělu do RF zákonnou formulací, takže se jedná o průměrné výdaje ZFZP bez jakéhokoliv omezení. ZZP vytvořené splynutím, nebo sloučením v r. 2009, nebo v r. 2010 respektují při propočtu přídělu § 2 odst. 6 vyhlášky o fondech. Způsob propočtu uvedou v komentáři k RF.

Vypracovala: B. Růžičková

tel.: 312 258 117

Zůstatek v tvorbě a čerpání a zůstatek v příjmech a výdajích je plánován v souladu s platnou legislativou. Vyšší objem tvorby rezervního fondu v roce 2010 v porovnání s rokem 2009 vyplývá z vyšších očekávaných nákladů na zdravotní péči v roce 2009. Finanční prostředky rezervního fondu jsou uloženy na termínovaných bankovních vkladech, nákup cenných papírů není plánován.

47


5.6 Ostatní zdaňovaná činnost Ostatní zdaňovaná činnost (v tis. Kč) Ostatní zdaňovaná činnost ve sledované A. období (OZdČ) 1)


I. Výnosy celkem 1 2 3 4

Výnosy ze zdaňované činnosti Úroky Výnosy z prodeje finančních investic Zvýšení hodnoty cenných papírů vlivem reálného ocenění

II. Náklady celkem

2)

1 Provozní náklady související s OZdČ zdravotní pojišťovny 1.1 - mzdy bez ostatních osobních nákladů 1.2 - ostatní osobní náklady 1.3 - pojistné na zdravotní pojištění 1.4 - pojistné na sociální zabezpečení - odpisy hmotného a nehmotného majetku - podíl vztahující se k této 1.5 činnosti 1.6 - úroky 1.7 - pokuty a penále 1.8 - finanční náklady spojené s prodejem finančních investic 1.9 - ostatní provozní náklady 2 Snížení hodnoty cenných papírů vlivem reálného ocenění

III. Hospodářský výsledek = I - II IV. Daň z příjmů V. Zisk z OZdČ po zdanění III - IV

Doplňující informace o cenných papírech

B. (CP) pořízených z finančních zdrojů OZdČ 1

Stav cenných papírů k 1. 1. sledovaného období

2

Stav cenných papírů k 31. 12. sledovaného období Z toho CP vztahující se k dceřiné společnosti provozující komerční pojištění

z 1 Stav cenných papírů k 1. 1. sledovaného období z 2 Stav cenných papírů k 31. 12. sledovaného období

Poznámky k tabulce: 1) 2)

3)

Rok 2010 ZPP


652 650 2 0 0

682 680 2 0 0

104,6 104,6 100,0 0 0

530 530 302 0 27 79

560 560 305 0 27 79

105,7 105,7 101,0 0 100,0 100,0

0

0

0

0 0 0 122

0 0 0 149

0 0 0 122,1

0

0

0

122

122

100,0

0

0

0

122

122

100,0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

3)

ZPP 2010 OZdČ – 8

Tabulka zahrnuje náklady a výnosy související s veškerou ostatní zdaňovanou činností provozovanou zdravotní pojišťovnou v souladu se Statutem zdravotní pojišťovny ( nebo v případě VZP ČR schválenou Ministerstvem zdravotnictví). Náklady na ostatní zdaňovanou činnost vyjadřují nejpozději k 31. 12. daného roku celkové náklady na tuto činnost, včetně podílu nákladů hrazených v průběhu roku prvotně (zálohově) z PF. Na tento podíl nákladů je nutno v průběhu roku poskytovat zálohy na bankovní účet provozního fondu, pokud není prováděno přímé rozúčtování společných společných provozních nákladů již v průběhu roku (vazba na § 3 vyhlášky o fondech) . Cenné papíry (CP) - patří sem podíl CP vztahující se k této činnosti, vč. podílu v dceřiných společnostech.

48

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 V oddíle II pod bodem 1.8 je nutno uvádět pouze účetní hodnotu prodávaných finančních investic tak, aby bylo možno po odečtení této hodnoty od oddílu I. ř. 3, stanovit realizovaný zisk nebo ztrátu z uskutečněného prodeje.


tel.: 312 258 116

V průběhu roku 2009 navázala ZP M-A spolupráci s Allianz pojišťovnou, a. s. a právě výnosy ze zprostředkování pojištění (zejména cestovního pojištění) se podílejí nejvíce na celkových výnosech. Náklady související se zprostředkováním pojištění jsou plánovány na základě kalkulace nákladů na pořízení jedné smlouvy. V roce 2009 i v roce 2010 ZP M-A předpokládá v souladu s platnou legislativou uplatnění odpočtu od základu daně z příjmu právnických osob, a proto plánuje nulovou daň z příjmu.

6.

PŘEHLED ZÁKLADNÍCH EKONOMICKÝCH UKAZATELŮ Přehled základních ukazatelů o činnosti zdravotní pojišťovny Měrná Rok 2009 jedn. oček. skut.

Ukazatel

Ř.

Rok 2010 ZPP


I. Pojištěnci Počet pojištěnců celkem k poslednímu dni sledovaného období 1) z toho: státem hrazení 1.1 2 Průměrný počet pojištěnců za sledované období z toho: státem hrazení 2.1 1

2)

osob

402 900

405 500

100,6

osob osob osob

234 989 398 592 230 149

236 506 405 500 236 506

100,6 101,7 102,8

II. Ostatní ukazatele 3

Stav dlouhodobého majetku včetně poskytovaných záloh pořízený k poslednímu dni sledovaného období

tis. Kč

155 373

166 513

107,2

4

Stav dlouhodobého majetku, včetně poskytovaných záloh pořízený za sledované období v tom: majetek na vlastní činnost ostatní majetek Stav finančních investic k poslednímu dni sled. období z toho vázáno v dceřiné společnosti Finanční investice pořízené za sledované období z toho: vázáno v dceřiné společnosti

tis. Kč

84 750

23 140

27,3

tis. Kč tis. Kč tis. Kč

84 750 0 0 0 0 0

23 140 0 0 0 0 0

27,3 0 0 0 0 0

tis. Kč

0

0

0

tis. Kč tis. Kč

0 0

0 0

0 0

4.1 4.2 5 5.1 6 6.1

Přijaté bankovní úvěry celkem ( tj. bez údajů na řádcích 10 a 13) 7.1 v tom: dlouhodobé 7.2 krátkodobé 7

49

tis. Kč

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 8 9 10 11 12 13 14 15

16

17 18 19

Splátky bankovních úvěrů krátkodobých i dlouhodobých celkem Nesplacený zůstatek bankovních úvěrů k poslednímu dni sledovaného období celkem Přijaté návratné finanční výpomoci ze státního rozpočtu ve sledovaném období Splácení návratné finanční výpomoci ze státního rozpočtu ve sledovaném období Nesplacený zůstatek návratné finanční výpomoci ze státního rozpočtu k poslednímu dni sledovaného období Přijaté finanční dary a nenávratné dotace (případně kauce při vzniku nové ZZP) Přepočtený počet zaměstnanců k poslednímu dni sledovaného období 3) Průměrný přepočtený počet zaměstnanců 3) Výpočet limitu nákladů na činnost podle vyhlášky č. 418/2003 Sb., kterou se stanoví podrobnější vymezení okruhu a výše příjmů a výdajů fondů veřejného zdravotního pojištění zdravotních pojišťoven, podmínky jejich tvorby, užití, přípustnosti vzájemných převodů finančních prostředků a hospodaření s nimi, limit nákladů na činnost zdravotních pojišťoven krytých ze zdrojů základního fondu včetně postupu propočtu tohoto limitu, ve znění pozdějších předpisů (dále jen vyhláška o fondech) 4) Rozvrhová základna pro propočet přídělu do provozního fondu Maximální limit nákladů na činnost propočtený z dosažené rozvrhové základny Skutečný příděl ze ZFZP do provozního fondu 7)

tis. Kč

0

0

0

tis. Kč

0

0

0

tis. Kč

0

0

0

tis. Kč

0

0

0

tis. Kč

0

0

0

tis. Kč

0

0

0

osob

231

233

100,9

osob

229

231

100,9

%

3,44

3,19

92,7

tis. Kč

6 724 000

6 953 000

103,4

tis. Kč

231 306

221 801

95,9

tis. Kč

231 306

221 801

95,9

tis. Kč

487 703

524 203

107,5

tis. Kč

464 703

500 703

107,7

tis. Kč

0

0

0

tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč

23 000 0 1 431 489 495 200 887 930

23 500 0 1 597 049 513 000 1 030 030

102,2 0 111,6 103,6 116,0

tis. Kč

0

0

0

tis. Kč

0

0

0

tis. Kč tis. Kč

15 359 33 000 150 000 50 000

15 959 38 060 160 000 54 000

103,9 115,3 106,7 108,0

160 160 0 0

105,3 106,7 0 0

III. Závazky a pohledávky 20 Závazky celkem k poslednímu dni sledovaného období 5) v tom: závazky vůči zdravotnickým zařízením ve lhůtě 20.1 splatnosti závazky vůči zdravotnickým zařízením po lhůtě 20.2 splatnosti 20.3 ostatní závazky ve lhůtě splatnosti 20.4 ostatní závazky po lhůtě splatnosti 21 Pohledávky celkem k poslednímu dni sledovaného období 21.1 v tom: pohledávky za plátci pojistného ve lhůtě splatnosti 21.2 pohledávky za plátci pojistného po lhůtě splatnosti pohledávky za zdravotnickými zařízeními ve lhůtě 21.3 splatnosti pohledávky za zdravotnickými zařízeními po lhůtě 21.4 splatnosti 21.5 ostatní pohledávky ve lhůtě splatnosti 21.6 ostatní pohledávky po lhůtě splatnosti 22 Dohadné položky pasivní 23 Dohadné položky aktivní

tis. Kč tis. Kč

Doplňující údaje k řádkům 1, 2, 5 a 6 k 1.1 k 2.1 k5 k6

z toho pojištěnci ze zemí Evropské unie z toho pojištěnci ze zemí Evropské unie z toho ve Fondu majetku (FM) z toho ve Fondu majetku (FM)

6)

osob osob tis. Kč tis. Kč

6)

50

152 150 0 0


Doplňující údaje k PF a F prev Provozní fond Výpočet limitu nákladů na činnost dle vyhlášky č. 418/2003 Sb. (pro oba roky vzorec z vyhlášky - bez omezení Dohodou) 8) Maximální limit nákladů na činnost propočtený z dosažené rozvrhové základny na ř. 17 ZUk (bez omezením Dohody) 9) Maximální limit nákladů na činnost propočtený z dosažené rozvrhové základny na ř. 17 ZUk s omezením dle Dohody viz ř.18 Úspora ponechaná ve prospěch ZFZP a jeho BÚ (ř. 2 - ř. 3) Skutečný příděl ze ZFZP (z ř. 19 ZUk) Rozdíl mezi skutečným přídělem (ř. 19 ZUk) a možným přídělem dle Dohody (ř. 18 ZUk) 10)

1 2 3 4 5 6

%

3,69

3,69

100,0

tis. Kč

248 116

256 566

103,4

tis. Kč

231 306

221 801

95,9

tis. Kč

16 810 231 306

34 765 221 801

206,8 95,9

tis. Kč

0

0

0

tis. Kč % tis. Kč tis. Kč

6 724 000 0,65 43 706 87 000

6 953 000 0,40 27 812 59 000

103,4 61,5 63,6 67,8

tis. Kč

-43 294

-31 188

72,0

tis. Kč

-43 294

-31 188

72,0

Fond prevence 7 8 9 10 11

Základna pro výpočet zdrojů do Fprev (ř.17 ZUk) Maximální příděl v % podle Dohody (viz poznámka) Výpočet maximální výše zdrojů Fprev dle Dohody Skutečná výše zdrojů Fprev Rozdíl mezi skutečnou výší zdrojů Fprev a možnou výší zdrojů dle Dohody Rekapitulace Součet ř. 6 a ř. 11 (v případě splnění podmínek Dohody by měl být nulový nebo záporný)

ZPP 2010 ZUk – 1 Poznámka: Postup vyčíslení dopadů využijí obdobně i ZZP, které účtují penále, pokuty a úroky přímo na fond prevence. V komentáři pod tabulkou fondu prevence ZP uvedou konkrétní postup převodů mezi FP a ZFZP a jejich bankovními účty. Poznámky k tabulce: 1) 2)

3) 4) 5) 6)

7) 8)

Počet pojištěnců=stav pojištěnců k 31. 12., včetně opravného hlášení. Do počtu pojištěnců se nezahrnují osoby, které se odhlásily ze zdravotního pojištění podle § 8 odst. 4 zákona č. 48/1997 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Průměrný počet pojištěnců k 31. 12. zdravotní pojišťovny se propočte jako součet údajů z 1. až 12. přerozdělování , včetně posledně známého opravného hlášení do přerozdělování, děleno dvanácti. Výsledná hodnota se zaokrouhlí na celé číslo. Zdravotní pojišťovna daný údaj zaokrouhlí na celá čísla. Limit stanovený v procentech se zaokrouhlí na 2 desetinná místa, v souladu s § 7 vyhlášky o fondech. ZP uvedou limit nákladů v procentech v obou letech ve smyslu "Dohody" ze dne 7. 5. 2009 uzavřené s MZ. Závazky celkem neobsahují závazky vykázané na ř. 9 a ř. 12. Jedná se o osoby, které se staly "osobami", za které platí pojistné stát" na základě vyhlášených mezinárodních smluv o sociálním pojištění s nimiž vyslovil souhlas Parlament a dále na základě závazných předpisů Evropských společenství, tj. nařízení Rady EHS 1408/71 a nařízení Rady EHS 574/72. Skutečný příděl ze ZFZP do provozního fondu ZP uvedou snížený podle "Dohody" s MZ ze dne 7. 5. 2009. V poznámkách 8 až 10 ZP uvedou : Výpočet limitu nákladů na činnost podle vyhlášky č. 418/2003 Sb., kterou se stanoví podrobnější vymezení okruhu a výše příjmů a výdajů fondů veřejného zdravotního pojištění zdravotních pojišťoven, podmínky jejich tvorby, užití, přípustnosti vzájemných převodů finančních prostředků a hospodaření s nimi, limit nákladů na činnost zdravotních pojišťoven krytých ze zdrojů základního fondu včetně postupu propočtu tohoto limitu, ve znění pozdějších předpisů (dále jen vyhláška o fondech).

51

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 9) Maximální limit nákladů na činnost propočtený z dosažené rozvrhové základny na ř. 17. 10) Rozdíl maximální výše limitu stanoveného vyhláškou o fondech (pozn. 9) a maximálního limitu na ř. 18.


tel.: 312 258 116

V řádcích 1 a 2 tabulky ZP M-A plánuje nízký růst počtu pojištěnců, který vychází z omezovaného konkurenčního prostředí a zároveň ze změněné situace v počtu a postavení zdravotních pojišťoven (fúze a vznik nové pojišťovny) v systému veřejného zdravotního pojištění. Pokles nově pořizovaného majetku v řádku 4. souvisí s nákupem budovy pro divizi Čechy v roce 2009. V roce 2010 se předpokládá nákup zejména informačních a komunikačních technologií. Příděl do provozního fondu je plánován ve výši limitu daného dohodou mezi zdravotními pojišťovnami a MZ, která omezuje možnost tvorby provozního fondu oproti vyhlášce č. 418/2003 Sb., ve znění pozdějších předpisů, kterou se stanoví limit nákladů na činnost zdravotních pojišťoven. Závazky vůči zdravotnickým zařízením (řádek 20) porostou v souladu s celkovým růstem nákladů na zdravotní péči. ZP M-A nepředpoklá závazky po lhůtě splatnosti. Dohadné položky pasivní porostou (pokud nedojde k zásadní změně způsobu úhrad zdravotní péče) s růstem celkových závazků vůči poskytovatelům, dohadné položky aktivní porostou adekvátně s růstem počtu pojištěnců a pohledávek vůči plátcům pojistného. Pohledávky vůči plátcům pojistného porostou nepatrně vyšším tempem než rostou příjmy z pojistného z důvodu předpokládané nižší platební schopnosti plátců pojistného. Ostatní pohledávky se zvyšují zejména z důvodu velmi pomalé úhrady pohledávek za ošetření pojištěnců z členských zemí EU prostřednictvím CMU.

7.

ZÁVĚR

Do roku 2010 vstupuje ZP M-A jako ekonomicky stabilizovaný subjekt s dostatečným zůstatkem základního fondu zdravotního pojištění. Tento zůstatek je dobrým předpokladem zajištění likvidity pojišťovny v průběhu celého roku 2010, a tím i jistoty pro pojištěnce, že jim bude zajištěna kvalitní a dostupná zdravotní péče při hospodárném využívání svěřených finančních prostředků a všech dalších zdrojů. Přesto i pojišťovna ve svém ZPP musí reflektovat na vnější prostředí, v němž se bude v průběhu roku 2010 pohybovat. Základním faktorem, který ovlivní hospodaření pojišťovny, bude vývoj ekonomiky ČR. V době sestavování plánu se většina analytiků předháněla v prognózování dalšího hospodářského poklesu s dalším růstem nezaměstnanosti a pouze s minimálním nárůstem nominálních mezd a objemu mezd a platů vyplacených v hospodářství ČR, tj. právě v těch parametrech, které zásadním způsobem ovlivňují vývoj příjmů základního fondu zdravotního pojištění. ZP M-A tyto predikce promítla do plánu tak, aby její odhady odpovídaly jednak predikcím MF, jednak i vlastním údajů odpovídajícím jejímu pojistnému kmeni. Zároveň jsou v tomto plánu

52

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 zohledněny vlivy působící na nákladové straně, tj. zejména vlivy působící na náklady na zdravotní péči (náklady na očkovací látky, zvyšování DPH promítající se v nákladech poskytovatelů zdravotní péče apod.) i omezení zdrojů fondu prevence a provozního fondu vyplývající z dohody mezi zdravotními pojišťovnami a MZ. Za této situace je záměrem ZP M-A v příštím roce stabilizovat kmen pojištěnců s mírným nárůstem v těch regionech, kde pojišťovna již působí. V roce 2010 ZP M-A nepředpokládá další rozšiřování do nových lokalit. V této souvislosti se pojišťovna zaměří na další zkvalitňování a rozšiřování služeb pojištěncům, zdravotnickým zařízením i ostatním obchodním partnerům současně s důrazem na optimalizaci finanční náročnosti provozu pojišťovny. K tomu ZP M-A využije možností zavedení a realizace nových technologií zejména z oblasti IT, kterými jsou např. elektronická spisová služba, komunikace prostřednictvím datových schránek, DMS apod. Nižší tempo růstu příjmů základního fondu zdravotního pojištění oproti růstu nákladů na zdravotní péči se projeví mírným úbytkem finančních prostředků na účtech základního fondu zdravotního pojištění. Snížení zdrojů základního fondu bude kryto dostatečným zůstatkem základního fondu zdravotního pojištění vytvořeným v minulých letech. ZP M-A je připravena splnit v příštím roce všechny své záměry dané zdravotně pojistným plánem, a to i v situaci v podstatě nulového růstu ekonomiky ČR. Úspěšné plnění úkolů v oblasti zavádění nových technologií do provozu pojišťovny i dořešení dislokace pracovišť jsou předpokladem k tomu, aby pojišťovna i v dalších letech byla dostatečně připravena na zajištění svého hlavního cíle, kterým je uspokojení oprávněných potřeb svých pojištěnců zejména v oblasti poskytování dostupné, kvalitní a hospodárné zdravotní péče.

53


Zkratky související s textovou částí a tabulkovými přílohami ZPP na rok 2010 ASW BI BÚ CMU CP ČNB ČR ČSK DMS DPH DR DRG EHP EHS EU FM Fprev FRM FÚ HDP HW ICT IT LDN LSPP MF MZ OBZP OLÚ OSSZ OSVČ OZdČ PSP ČR PF PR QMS RF RO R+R IS SF SSL SZP ČR SR SW

Aplikační software Business inteligence Běžný účet Centrum mezistátních úhrad Cenné papíry Česká národní banka Česká republika Česká stomatologická komora Document management system Daň z přidané hodnoty Dozorčí rada Diagnosis Related Group (Platba za diagnostické skupiny) Evropský hospodářský prostor Evropské hospodářské společenství Evropská unie Fond majetku Fond prevence Fond reprodukce majetku Finanční úřad Hrubý domácí produkt Hardware Informační a komunikační technologie Informační technologie Léčebna pro dlouhodobě nemocné Lékařská služba první pomoci Ministerstvo financí Ministerstvo zdravotnictví Osoby bez zdanitelných příjmů Odborné léčebné ústavy Okresní správa sociálního zabezpečení Osoby samostatně výdělečně činné Ostatní zdaňovaná činnost Poslanecká sněmovna Parlamentu ČR Provozní fond Public relations Quality Management System (Systém řízení jakosti) Rezervní fond Rozhodčí orgán Redesign a reengineering Informační systém(y) Sociální fond Spisová služba Svaz zdravotních pojišťoven ČR Správní rada Software 54

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN ZP M-A NA ROK 2010 TEP v. z. p. VZP ČR ZASW ZF ZFZP ZP M-A ZP ZPP ZULP ZUM ZZP ZZ ZZS

Totální endoprotéza Veřejné zdravotní pojištění Všeobecná zdravotní pojišťovna ČR Základní aplikační software Zajišťovací fond Základní fond zdravotního pojištění Zdravotní pojišťovna METAL-ALIANCE Zdravotní pojišťovna(y) Zdravotně pojistný plán Zvlášť účtovaný léčivý přípravek Zvlášť účtovaný materiál Zaměstnanecká(é) zdravotní pojišťovna(y) Zdravotnické zařízení Zdravotnická záchranná služba

55

ZDRAVOTNĚ POJISTNÝ PLÁN NA ROK 2010

Recommend Documents