Závěrečný účet města Mohelnice za rok 2015
Vypracoval: Ekonomický odbor Květen 2016
1
Obsah 1.
Úvod ................................................................................................................................................ 3
2.
Plnění rozpočtu................................................................................................................................ 4 2.1. Příjmy............................................................................................................................................ 4 2.2. Výdaje ........................................................................................................................................... 4 2.3. Rozpis financování ........................................................................................................................ 8 Zůstatky bankovních účtů.................................................................................................................... 9
3.
Inventarizace ................................................................................................................................. 10
4.
Čerpání fondů ................................................................................................................................ 11 4.1. Fond sociální ............................................................................................................................... 11 4.2. Fond rozvoje bydlení .................................................................................................................. 11
5.
Majetkové účasti ........................................................................................................................... 12
6.
Pohledávky a závazky .................................................................................................................... 13 6.1. Pohledávky ................................................................................................................................. 13 6.2. Závazky ....................................................................................................................................... 13
7.
Příspěvkové organizace ................................................................................................................. 16
8.
Investiční akce a opravy majetku .................................................................................................. 18 8.1. Investiční akce ............................................................................................................................ 18 8.2. Opravy majetku .......................................................................................................................... 18
9.
Hospodářská činnost ..................................................................................................................... 20
10. Vyúčtování přijatých dotací .......................................................................................................... 22 11. Vyúčtování poskytnutých dotací................................................................................................... 24 12.
Přezkoumání hospodaření …………………………………………………………………………………………………… 26
13.
Přílohy …………………………………………………………………………………………………………………………………. 27
2
1. Úvod V souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, předkládá Ekonomický odbor, oddělení finanční k projednání závěrečný účet města Mohelnice za rok 2015.
Název:
Město Mohelnice
Sídlo:
U Brány 916/2 789 85 Mohelnice
IČ:
303038
DIČ:
CZ00303038
Počet obyvatel k 31.12.2015: 9 214 Místní části: Studená Loučka, Květín, Řepová, Křemačov, Podolí, Libivá, Újezd
3
2. Plnění rozpočtu Rozpočet města na rok 2015 byl schválen zastupitelstvem města dne 15.12.2014 č. u. 19/2/ZM/2014 a v průběhu roku 2015 bylo provedeno 157 rozpočtových změn.
Hodnoty rozpočtu v Kč Druh
Rozpočet schválenýRozpočet upravený
Skutečnost
Příjmy
151 238 000,00
183 058 289,16
191 750 697,59
Výdaje
143 618 000,00
231 122 902,97
198 063 530,69
7 620 000,00
-48 064 613,81
-6 312 833,10
-7 620 000,00
48 064 613,81
6 312 833,10
Saldo Financování
2.1. Příjmy
Daňové příjmy - celkové plnění daňových příjmů bylo oproti schválenému rozpočtu o 7.738 tis. Kč vyšší, a to především díky vyšším příjmům ze sdílených daní, u kterých byl schválený rozpočet překročen o 6.692 tis. Kč a dále vyššímu výběru místních a správních poplatků, odvodům za VHP, odvodům za vynětí ze ZPF. Přehled o plnění jednotlivých daní je uveden v tabulce níže.
Nedaňové příjmy - tvoří nájmy z pozemků, nájmy z nemovitostí, zpracování mezd školám, služby hasičů, věcná břemena a ostatní. Oproti schválenému rozpočtu došlo ke zvýšení o 3.249 tis. Kč, a to zvýšením příjmů za pronájem pozemků, pronájem lesní půdy, prodej krátkodobého majetku (železného šrotu) atd.
Kapitálové příjmy - byly překročeny oproti schválenému rozpočtu o 1.489 tis. Kč díky prodeji zbytného majetku města – pozemků a nebytových prostor.
Dotace - město, oproti schválenému rozpočtu, obdrželo v průběhu roku další dotace ve výši 28.037 tis. Kč. Jednalo se zejména o doplatek účelové investiční dotace z ROP Střední Morava na „Cyklostezku Mohelnice - Loštice“ ve výši 1.454 tis. Kč, dotaci z OP Vzdělání pro ZŠ Mlýnská 783 tis. Kč, 4.873 tis. Kč na Park pod hradbami a ulice Školní z ROP Střední Morava, částka 420 tis. Kč z Ministerstva kultury ČR na regeneraci městských památkových rezervací, 2.281 tis. Kč z OPŽP na projekt „Parky a zeleň“. Podrobný přehled všech dotací je uveden v části 10. této zprávy.
2.2. Výdaje
Běžné výdaje - bylo u nich dosaženo oproti upravenému rozpočtu úspory 22.427 tis. Kč u všech kapitol rozpočtu. -
Kancelář tajemníka - úspora cca 2.799 tis. Kč, úspora u odměn zastupitelů, úspora u mezd pracovníků, u výdajů na správu MÚ, u počítačové sítě atd.
4
-
Odbor SÚRI - úspora 8.416 cca tis. Kč u běžných výdajů na veřejné osvětlení, svoz komunálního odpadu, útulek pro psy, zimní údržbu, veřejnou zeleň atd.
-
Odbor ekonomický – úspora cca 2.828 tis. Kč, u kulturních akcí, u knihovny, zejména úroků z úvěrů, u daně z příjmu za obec, atd.
-
Odbor sociální – úspora cca 808 tis. Kč především nedočerpáním výdajů na výkon pěstounské péče .
-
Odbor životního prostředí – úspora cca 172 tis. Kč u ochrany přírody a likvidace havárií.
-
Odbor správní - úspora 12 tis. Kč u označování ulic.
-
Odbor správy majetku – úspora cca 128 tis. Kč u výdajů na geometrické plány a posudky
-
Hasiči a ochrana obyvatelstva – úspora cca 507 tis. Kč u provozních výdajů na hasiče.
-
Obce - obce nedočerpaly cca 1.841 tis. Kč
-
Rezerva - v rezervě zůstalo nevyčerpáno 4.916 tis. Kč.
Kapitálové výdaje - oproti upravenému rozpočtu ve výši 84.885 tis. Kč nebylo dočerpáno 10.633 tis. Kč z důvodu nedokončení některých akcí, a tím nečerpáním výdajů jako např. „Rekonstrukce ulice Okružní“ - nečerpáno 1.778 tis. Kč, „Rekonstrukce ulice Masarykova – B. Němcové“ - nečerpáno 1.661 tis. Kč. Také úsporou výdajů jako např. u „Rekonstrukce Kostelního náměstí“ ve výši 765 tis. Kč a menší částky u některých dalších akcí.
Tabulka 1 Plnění příjmů a výdajů podle druhů (v tis. Kč) Druh Daňové příjmy
Schválený rozpočet
Upravený rozpočet
Skutečnost 2015
117 150
117 197
124 888
Nedaňové příjmy
17 100
18 744
20 350
Kapitálové příjmy
100
875
1 589
16 888
46 242
44 924
Příjmy celkem:
151 238
183 058
191 751
Běžné výdaje
119 417
146 238
123 811
Kapitálové výdaje
24 201
84 885
74 252
Výdaje celkem:
143 618
231 123
198 063
Dotace
5
Podrobnější přehled o plnění příjmů a čerpání výdajů je uveden v přiloženém uzávěrkovém výkaze Fin 2-12M sestaveného k datu 31.12.2015, ze kterého jsou čerpány údaje o plnění rozpočtu.
Tabulka 2 Srovnání příjmů a výdajů za roky 2012 – 2015 (v tis. Kč) Skutečnost 2012
Druh Daňové příjmy
Skutečnost 2013
Skutečnost 2014
Skutečnost 2015
102 019
117 727
122 982
124 888
Nedaňové příjmy
16 605
15 071
15 634
20 350
Kapitálové příjmy
7 641
9 298
5 019
1 588
39 569
26 511
36 982
44 924
Příjmy celkem
165 834
168 607
180 617
191 750
Běžné výdaje
123 053
113 045
120 919
123 811
43 339
22 299
39 149
74 252
166 392
135 344
160 068
198 063
Dotace
Kapitálové výdaje Výdaje celkem
Graf 1 Přehled o časovém vývoji plnění příjmů a výdajů
Hodnota příjmů a výdajů v tis. Kč
250000
200000
150000
100000
50000
0 1. čtvrt.
2. čtvrt.
3. čtvrt.
Příjmy
Výdaje
6
4. čtvrt.
Graf 2 Zastoupení jednotlivých příjmů na celkových příjmech v %
23% Daňové
1% 11%
Nedaňové
65%
Kapitálové Dotace
Graf 3 Vývoj daňových příjmů a dotací za roky 2012-2015
140000 120000
100000 80000
Daňové
60000
Dotace
40000 20000 0 2012
2013
2014
7
2015
Tabulka 3 Zastoupení jednotlivých daní a poplatků na celkových daňových příjmech (v tis. Kč)
Druh daně
Rok 2013
Daň ze závislé činnosti Daň z příjmu fyzických osob Daň z příjmu právnických osob Daň z příjmu za obec DPH Daň z nemovitostí Správní a místní poplatky Celkem
Rok 2014
Rok 2015
%
21 657
22 686
22 107
18
3 067
3 586
4 910
4
19 993
22 411
23 051
18
4 266
5 002
4 279
4
43 132
45 594
45 189
36
8 348
8 272
8 634
7
17 228
15 431
16 718
13
117 691
122 982
124 888
100
2.3. Rozpis financování Financování je rozdíl mezi celkovými příjmy a celkovými výdaji. Platí, že: příjmy – výdaje = financování. Pokud má obec nižší příjmy než výdaje vzniká schodek a financování řeší z čeho je schodek uhrazen buď zapojením zůstatku z minulých let, nebo půjčkou (úvěrem). Pokud má obec vyšší příjmy než výdaje vzniká přebytek finančních prostředků a financování řeší, jak bude použit, buď zůstane na účtu, nebo je použit na splácení půjček z minulých let.
Tabulka 4 Financování v (Kč)
Druh příjmu/ výdaje
Rozpočet schválený
Rozpočet upravený
Splátky úvěrů
-7 620 000,00 -20 819 025,24
-20 819 025,23
Zapojení zůstatku z minulého roku
55 684 613,81
14 137 479,12
Čerpání překlenovacího úvěru
13 199 025,24
13 199 025,23
Zúčtování DPH Celkem
Skutečnost
-204 646,02 -7 620 000,00
8
48 064 613,81
6 312 833,10
Zůstatky bankovních účtů
Tabulka 5 Zůstatky finančních prostředků na bankovních účtech města k 31.12.2015 Název účtu
Částka v Kč
Základní běžný účet
41 485 996,38
Sociální fond
353 229,65
Fond rozvoje bydlení
882 023,84
Běžný účet bytového oddělení
21 245 348,46
Účet cizích prostředků- fond oprav
1 142 806,59
Depozitní účet
195 303,34
Základní běžný účet – převádějí se na něj všechny příjmy i dotace a z něj se převádí prostředky na výdajový účet. Sociální fond – převádí se na něj stanovené % z vyplacených mezd a hradí se z něj všem zaměstnancům dle schválených „Stanov sociálního fondu“ příspěvek na stravování, rekreace, kulturní akce atd. Fond rozvoje bydlení – zůstatek splácených půjček a úroků na opravy a rekonstrukce bytů a rodinných domů od obyvatel a společenství vlastníků. Běžný účet bytového oddělení – samostatný účet pro příjmy i výdaje bytového hospodářství. Účet cizích prostředků - na něm se soustřeďují prostředky od majitelů prodaných bytů, kteří nejsou součástí společenství vlastníků na opravy jejich bytů. Depozitní účet opatrovnictví.
- prostředky občanů města, nad kterými provádí sociální odbor
9
3. Inventarizace Inventarizace byla provedena v souladu s vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků, ve znění pozdějších předpisů a na základě „Plánu inventur města Mohelnice“, schváleného radou města dne 30.11.2015 č. u. 743/45/RM/2015. Výsledky inventarizace byly projednány radou města dne 14.3.2016, č. u. 894/54/RM/2016. Součástí projednání byly také návrhy na vyřazení nepoužitelného a opotřebeného majetku, který byl navržen k ekologické likvidaci. Zápis o průběhu a výsledcích inventarizace je uveden v přílohách.
Tabulka 6 Inventarizací byl zjištěn následující stav majetku Název majetku
Hodnota v Kč
Software
1 003 131,10
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
4 618 405,60
Ostatní nehmotný majetek
4 243 680,50
Budovy a stavby
910 334 478,52
Samostatné movité věci
271 525 647,75
Drobný dlouhodobý hmotný majetek
18 193 021,84
Pozemky
228 475 659,27
Umělecká díla
263 660,00
Operativní evidence
4 787 025,34
Celkem
1 443 444 709,92
Hodnota inventarizací zjištěného a odsouhlaseného majetku dle jednotlivých skupin činí 1.443.444.709,92 Kč, což je o 97.857 tis. Kč více než v roce 2014. Přírůstky majetku činily 102.050 tis. Kč, jedná se např. o vybudování kruhového objezdu mezi ulicemi Třebovská a Okružní v hodnotě 10.344 tis Kč, dále o rekonstrukci kostelní věže v hodnotě 5.647 tis. Kč, rekonstrukci Kostelního náměstí v hodnotě 8.024 tis. Kč, rekonstrukci ulice Školní a parku Pod hradbami v hodnotě 7.867 tis. Kč, rekonstrukci ulice Mlýnská v hodnotě 2.554 tis. Kč a další drobnější akce. Dále byly do majetku města bezplatně převedeny budovy bazénu, stadionu, restaurace Sport včetně vybavení po zrušené příspěvkové organizaci Sportovní zařízení města Mohelnice v hodnotě 53.942 tis. Kč. Dále byl pořízen také drobný hmotný majetek jako počítače, monitory, nábytek, vybavení pro hasiče atd. Úbytky činily 4.193 tis. Kč a jednalo se především o vyřazené věci z inventarizace k 31.12.2014 v hodnotě 1.396 tis. Kč a dále o úbytky pozemků a nemovitostí v souvislosti s jejich prodejem.
10
4. Čerpání fondů Obce mohou dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, v platném znění zřizovat fondy. Město má zřízen fond sociální a fond rozvoje bydlení.
4.1. Fond sociální Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem a statutem sociálního fondu. V rozpočtu na příslušný rok je stanovena částka tvorby fondu, která se odvíjí stanoveným procentem z rozpočtu na platy zaměstnanců. Výdaje tvoří příspěvky zaměstnancům na stravování, rekreace, kulturní a sportovní akce apod. Hospodaření s prostředky fondu se řídí „Směrnicí pro tvorbu a používání účelového sociálního fondu“, kterou schválilo ZM 9.12.2015 č. u. 228/10/ZM/2015 a nahradila směrnici schválenou ZM 10.12.2003 č. u. 14.38. Prostředky jsou vedeny na samostatném bankovním účtu. Tabulka 7 Tvorba a čerpání sociálního fondu
Druh výdaje/ příjmu
Částka v Kč
Stav fondu k 1.1.2015
381 343,65
Příděl z mezd do fondu
866 794,00
Čerpání na příspěvek na obědy
-153 491,00
Čerpání na rekreace, vstupenky
-741 417,00
Stav fondu k 31.12.2015
353 229,65
4.2. Fond rozvoje bydlení Fond rozvoje bydlení byl zřízen v roce 1999, kdy město získalo od Ministerstva pro místní rozvoj návratnou půjčku ve výši 3.900.000 Kč na dobu 10 let na podporu bydlení občanů města. Z tohoto fondu byly podle schválených pravidel poskytovány půjčky občanům na dobu 3-6 let s výhodným úrokem na opravu bytového fondu. V roce 2009 byla půjčka vrácena zpět Ministerstvu pro místní rozvoj a program byl ukončen. Tabulka 8 Tvorba a čerpání fondu rozvoje bydlení
Druh příjmu/výdaje
Částka v Kč
Stav fondu k 1.1.2015
882 122,57
Úroky
561,27
Poplatky
-660,00
Stav k 31.12.2015
882 023,84
11
5. Majetkové účasti
Seznam společností založených městem a výše jejich podílů je uveden v následující tabulce. Od 1.1.2012 začala fungovat společnost Mohelnické kulturní centrum, s.r.o. a nahradila tak zrušenou příspěvkovou organizaci Městské kulturní středisko. Od 1.4.2015 byl do této společnosti převeden také provoz bazénu a společnost byla přejmenována na Mohelnické kulturní a sportovní centrum, s.r.o. Oceňování podílů ve společnostech se provádí ekvivalencí, což znamená, že výše podílů se zvyšuje nebo snižuje v závislosti na dosaženém hospodářském výsledku (zisku nebo ztrátě).
Tabulka 9 Společnosti s majetkovou účastí města (v Kč) Název organizace
Podíl města
IČ
Nominální hodnota
Hodnota zjištěná ekvivalencí
Lesy města Mohelnice, s.r.o.
25822748
100%
100 000
2 043 000
MONAD, bytové družstvo
25874519
51%
478 000
16 157 795
MKSC, s.r.o
29386004
100%
200 000
286 000
778 000
18 486 795
Celkem
Tabulka 10 Výsledky hospodaření společností za rok 2015
Název společnosti
Náklady v Kč
Výnosy v Kč
Hospodářský výsledek v Kč
MKSC, s.r.o.
9 841 447,53
9 849 786,57
8 338,04
Lesy města Mohelnice, s.r.o.
9 912 147,80
10 800 544,86
888 397,06
523 096,30
524 051,49
955,19
MONAD, bytové družstvo
Pozn.: Účetní závěrky společností nejsou ke dni zveřejnění tohoto materiálu ověřeny auditorem.
12
6. Pohledávky a závazky
6.1. Pohledávky Celková výše krátkodobých pohledávek k 31.12.2015 činila 38.946.436,62 Kč. Značnou část z tohoto objemu tvoří zálohy na služby spojené s bydlením, dále zálohy na energie, plyn, vodu atd. Největší položky tvoří:
Tabulka 11 Krátkodobé pohledávky k 31.12.2015 Druh pohledávky
Hodnota
Uhrazené zálohy za služby - bytové oddělení
23 371 137,54 Kč
Zaplacené zálohy za energie - město
1 760 357,90 Kč
Místní poplatek za komunální odpad
2 132 580,20 Kč
Pokuty správní a za dopravní přestupky
5 140 409,78 Kč
Náklady řízení
376 431,59 Kč
Pohledávky bytového oddělení
117 088,70 Kč
Pohledávky za SVJ
454 576,60 Kč
Poskytnuté zálohy na transfery - sportovní a kulturní kroužky
1 572 000,00 Kč
Vratky příspěvků od PO
1 114 808,84 Kč
Ostatní
2.907.045,47 Kč
Celkem
38 946 436,62 Kč
6.2. Závazky Město mělo ke dni 31.12.2015 celkem 31.803.782,41 Kč dlouhodobých závazků, což jsou především úvěry a 49.315.379,67 Kč krátkodobých závazků, což jsou závazky vůči dodavatelům, uhrazené zálohy na služby od obyvatel, odvody na sociální a zdravotní pojištění za zaměstnance atd.
13
Tabulka 12 Krátkodobé závazky k 31.12.2015 Druh závazku
Hodnota
Neuhrazené faktury za město
2 044 942,09 Kč
Neuhrazené faktury - bytové oddělení
455 162,29 Kč
Zálohy za služby - bytové oddělení
25 405 763,03 Kč
Odvody na sociální zabezpečení - za prosinec
663 790,00 Kč
Odvody za zdravotní pojištění - prosinec
287 955,00 Kč
Mzdy zaměstnanců za prosinec 2015
1 747 849,00 Kč
Daň ze mzdy
244 494,00 Kč
Přijaté zálohy na transfery
103 468,06 Kč
Výnosy příštích období
12 262 332,00 Kč
Dohadné účty - energie
2 312 739,00 Kč
Přijatá záloha za kovový šrot
2 500 000,00 Kč
Přijaté kauce - BO
705 204,00 Kč
Ostatní
581 681,20 Kč 49 315 379,67 Kč
Celkem
Dlouhodobé závazky tvoří úvěry, jejich zůstatek ke dni 31.12.2015 činil 27.178.918,22 Kč, a dále dlouhodobé přijaté zálohy na opravy – bytové oddělení ve výši 1.142.378,39 Kč, splátky objektu na Olomoucké ulici ve výši 760.000 Kč, výkup skládky Líšnice 2.500.000 Kč a podíl na úvěru SVJ ve výši 222.485,80 Kč. Tabulka 13 Zůstatky jednotlivých úvěrů (v Kč) Název úvěru Úvěr u KB a.s.
Celková výše
Uhrazeno k 31.12.2015
Zbývá uhradit
Splatnost
27 653 226,57
12 560 799,90 15 092 426,67
XII/2018
13 199 025,23
13 199 025,23
0,00
XII/2015
Česká spořitelna a.s.
29 980 891,35
17 894 400,00 12 086 491,35
V/2021
Celkem
70 833 143,15
43 654 225,13 27 178 918,02
Úvěr u KB a.s. -
překlen .
Město v tomto roce mimo pravidelných splátek stávajících úvěrů, čerpalo také z překlenovacího úvěru u KB částku 13.199.025,23 Kč na předfinancování akcí „Rekonstrukce kostelní věže“, „Rekonstrukci Kostelního náměstí a na akci „Parky a zeleň“, který jsme do konce roku splatili. S úvěry souvisí také ukazatel dluhové služby, který za rok 2015 činil 13,19 %, což je pod hranicí 30% direktivně stanovenou Ministerstvem financí ČR. V případě, že bychom nečerpali výše zmiňovaný překlenovací úvěr a spláceli bychom jen staré dlouhodobé úvěry, byl by vypočtený ukazatel dluhové služby ještě příznivější, a to 4,93 %. 14
Tabulka 14 Výpočet ukazatele dluhové služby (v Kč)
Rozpočtová skladba
Název položky
S Bez překlenovacím překlenovacího úvěrem úvěru
Daňové příjmy
položky 1xxx
124 887 899,64
124 887 899,64
Nedaňové příjmy
položky 2xxx
20 349 756,10
20 349 756,10
Přijaté dotace - finanční vztah
položky 4112+4212
14 481 000,00
14 481 000,00
Dluhová základna
ř.1+ř.2+ř.3
159 718 655,74
159 718 655,74
Uhrazené úroky
položka 5141
196 493,98
181 516,98
Splátka jistin
položky 8xx2 +8xx4
20 819 023,23
7 620 000,00
Splátka leasingu
položka 5178
55 476,36
55 476,36
Dluhová služba
ř.5+ř.6+ř.7
21 070 993,57
7 856 993,34
Ukazatel dluhové služby
ř.8 děleno ř.4 x 100
13,19
4,92
Hodnota v %
Graf 4 Vývoj ukazatele dluhové služby (bez překlenovacího úvěru)
18 16 14 12 10 8 6 4 2 0
Ukazatel
2009
2010
2011
2012 Roky
15
2013
2014
2015
7. Příspěvkové organizace Město mělo k 31.12.2015 zřízeno 5 příspěvkových organizací a to: Název organizace
IČ
Adresa
Mateřská škola
Hálkova 12, Mohelnice
63696398
Mateřská škola
Na Zámečku 10, Mohlenice
63696380
Základní škola
Mlýnská 1, Mohelnice
852970
Základní škola
Vodní 27, Mohelnice
852937
Domov pro seniory
Medkova 1, Mohelnice
70885541
Příspěvková organizace Sportovní zařízení města Mohelnice byla k 31.03.2015 zrušena, provoz krytého bazénu byl přesunut do Mohelnického kulturního centra, s.r.o. a nová organizace nese název Mohelnické kulturní a sportovní centrum, s.r.o.. Provoz fotbalového stadionu byl převeden fotbalovému klubu Mohelnice. Tyto organizace hospodařily v roce 2015 s výsledky hospodaření, které jsou uvedeny v následující tabulce. Výsledky byly projednány v radě města dne 18.04.2016, č. u. 957/57/ RM/2016 spolu s návrhy na rozdělení hospodářského výsledku podle požadavků ředitelů jednotlivých příspěvkových organizací.
Tabulka 15 Výsledky hospodaření PO (v Kč)
Název organizace
Z toho příspěvek zřizovatele
Hospodářský výsledek
Náklady
Výnosy
6 441 134,03
6 565 407,39
924 000,00
90 611,37
Mateřská škola Na Zámečku
10 815 614,95
10 838 518,82
1 329 000,00
22 903,87
Základní škola Mlýnská
32 566 935,00
33 305 425,11
7 205 650,00
648 490,11
Základní škola Vodní
33 250 117,62
33 317 909,29
5 119 248,00
67 791,67
Domov pro seniory
10 319 700,38
10 894 489,65
4 222 358,00
574 789,27
Mateřská škola Hálkova
16
Stav fondů k 31.12.2015 a příděly do fondů z dosažených hospodářských výsledků ukazuje následující tabulka. Tabulka 16 Stav fondů PO k 31.12.2015 (v Kč)
Název organizace
Fond odměn
FO
Fond rezervní
FR
Stav k 31.12.2015
Příděl z HV
Stav k 31.12.2015
Příděl z HV
Mateřská škola Hálkova
41 094,00
0,00
201 501,59
56 809,43
Mateřská škola Na Zámečku
15 958,00
0,00
302 806,39
22 903,87
Základní škola Mlýnská
191 944,00
90 000,00
573 374,50
648 490,11
Základní škola Vodní
169 142,00
54 000,00
109 588,22
13 791,67
Domov pro seniory
133 991,00
20 000,00
41 660,91
554 789,27
Součástí příspěvku od zřizovatele na provoz jsou i závazné ukazatele a jedním z nich je ukazatel spotřeby energií. Příspěvkovým organizacím je stanoven současně při schvalování výše příspěvku a organizace jej musí v dalším roce vyúčtovat dle skutečné spotřeby. Nespotřebovaná část příspěvku se vrací do rozpočtu zřizovatele a o případném doplatku rozhoduje rada města. Tabulka 17 Vyúčtování závazného ukazatele na energie (v Kč)
Název organizace
Příspěvek na energie
Skutečná spotřeba
Rozdíl úspora + překočení -
Mateřská škola Hálkova
475 000,00
441 198,06
33 801,94
Mateřská škola Na Zámečku
715 000,00
800 462,70
-85 462,70
Základní škola Mlýnská
3 379 000,00
2 914 098,98
464 901,02
Základní škola Vodní
1 700 000,00
1 546 143,25
153 856,75
Domov pro seniory
1 245 000,00
877 504,20
367 495,80
17
8. Investiční akce a opravy majetku 8.1. Investiční akce V roce 2015 bylo na investiční akce vydáno celkem 74.252.391,46 Kč. Byly financovány ze schváleného rozpočtu na rok 2015, dále ze zůstatku finančních prostředků z roku 2014, a také z překlenovacího úvěru a ze získaných dotací. Dotace byla získána na akci „Rekonstrukce Kostelního náměstí“ ve výši 6.703.017,30 Kč, na vybudování kruhového objezdu ve výši 2.000.000 Kč, na akci „Přechod pro chodce v obci Libivá“ ve výši 135.224,88 Kč. Dotace byla získána i na „Rekonstrukci kostelní věže“, ale finanční prostředky byly na účet města převedeny až v roce 2016. Tabulka 18 Seznam velkých investičních akcí města
Název akce
Hodnota v Kč
Rekonstrukce Kostelního náměstí
7 775 727,50
Rekonstrukce kostelní věže
5 141 210,40
Kruhový objezd ulice Třebovská- Okružní
7 600 406,88
Rekonstrukce ulice Okružní
17 242 187,71
Rekonstrukce ulice Masarykova, B. Němcové
5 841 966,78
Rekonstrukce ulice Mlýnská
2 439 300,00
Přístavba tělocvičny u ZŠ Mlýnská
9 765 456,83
Přechod pro chodce v obci Libivá
1 351 618,07
Rekonstrukce VO Horní Krčmy
848 222,77
Regenerace sídliště Stanislavova
3 721 776,63
Rekonstrukce lávky přes Mírovku
998 971,00
Rekonstrukce dětského bazénku na plaveckém bazéně
1 246 100,00
Vybudování datového centra na MÚ
2 098 088,00
Vybudování víceúčelového hřiště v obci Řepová Rekonstrukce lodžií v objektu Nádražní
591 400,00 1 723 297,85
Dále byly provedeny menší akce, zejména projektová dokumentace na připravované akce jako např. rekonstrukce mostu na ul. 1. máje, rekonstrukce Havlíčkova nám., rekonstrukce ulice Smetanova, Lékárnická, Robotnická a jiné.
8.2. Opravy majetku Na opravy nemovitého majetku, zejména budov ve správě příspěvkových organizací, městského úřadu, budov v místních částech, komunikací, chodníků, veřejného osvětlení, kulturních památek, bylo celkem použito 19.233.555,23 Kč. Přehled největších oprav je uveden v následující tabulce. 18
Opravy byly také financovány nejen ze schváleného rozpočtu na rok 2015, ale i ze zůstatku finančních prostředků z roku 2014 a také z dotací. Dotace byla získána na opravu ulice Olomoucká ve výši 1.396.590,84 Kč, na akci „Parky a zeleň“ ve výši 2.281.057,47 Kč, na opravu fasády objektu Kostelní 2 ve výši 179.000 Kč, na opravu kovářských prvků na kostelní věži ve výši 241.000 Kč. Přehled všech dotací je uveden v části 10. tohoto materiálu.
Tabulka 19 Přehled velkých oprav Název opravy
Hodnota v Kč
Výměna oken v budově MÚ
1 053 824,00
Fasáda na objektu Kostelní nám. 2
561 298,43
Výměna fólie na krytém bazéně
1 562 078,00
Oprava chodníku v obci Podolí
1 412 096,11
Oprava ulice Olomoucká
2 747 475,47
Oprava kovářských prvků na kostelní věži
356 603,50
Oprava chodníků na hřbitově
569 564,56
Parky a zeleň
3 393 838,67
Asfaltování komunikací
3 590 228,56
Opravy chodníků Domov pro seniory - výměna oken
315 697,12 354 723,00
Oprava střechy hasičské zbrojnice v obci Křemačov
293 104,36
19
9. Hospodářská činnost Hospodářská činnost města ostatní – představuje nájmy nebytových prostor, pozemků, prodej bytů, domů, ostatního majetku, služby hasičů, zpracování mezd školám, svoz komunálního odpadu pro podnikatele, prodej propagačních materiálů apod. Tyto se sledují v rozpočtovém účetnictví na zvláštních analytických účtech. Byl zde dosažen hospodářský výsledek 10.686.479,22 Kč. Bytové hospodářství - představuje nájmy bytů, nebytových prostor, správu pro společenství vlastníků bytů a bytových jednotek a ostatních prodaných bytů. Vede se na samostatném bankovním účtu a se samostatnou účetní analytikou. Zde byl vytvořen hospodářský výsledek 1.412.972,73 Kč. Na opravy bytového fondu bylo vynaloženo celkem 2.399.226,35 Kč a jednalo se o malování, rekonstrukci bytů, opravy elektroinstalace, opravy topení, opravy omítek, vložkování komínů, drobné opravy vodoinstalace v bytech atd.
Tabulka 20 Přehled větších oprav bytového hospodářství (v Kč) Název opravy
Částka v Kč
Oprava bytu a zateplení půdy - Smetanova 1
110 816,00
Výměna kotle a vložkování komínů - Smetanova 1
61 693,00
Oprava televizních antén - Nádražní 34 a 35
42 581,00
Oprava bytu - Nádražní 34
100 250,00
Oprava nebytových prostor - Nádražní 34
71 303,00
Oprava dešťových přípojek - Kostelní nám. 2
46 464,00
Malování schodiště - U Brány 5
18 191,00
Oprava balkónů na společné chodbě - Lidická 2
39 500,00
Oprava fasády - Zámecká 36
76 619,00
Výměna kotle a vložkování komínu - Hradební 6
56 683,00
Oprava omítky, malby - Hradební 6
85 565,00
Malování chodby - Tyrše a Fügnera 3
31 803,00
Malování chodby - Smetanova 1
21 534,00
Oprava elektroinstalace - Hradební 6
30 412,00
Opravy v bytech - Lidická 2
80 751,00
Oprava výtahu Za Penzionem 5
23 977,00
20
Tabulka 21 Výsledek bytového hospodářství k 31.12.2015 (v Kč) Druh nákladů nebo výnosů
Částka
Výnosy Tržby za nájemné - byty
8 746 883,00
Tržby za nájemné - nebytové prostory
2 601 295,00
Správa bytů
1 108 533,00
Přefakturace služeb
737 103,84
Úroky z účtu
18 509,07
Ostatní výnosy
1 447,80
Výnosy celkem
13 213 771,71
Náklady Spotřeba materiálu
14 458,70
Opravy
2 399 226,35
Služby
629 655,27
Odpisy majetku
2 134 261,29
Spotřeba energií
15 034,48
Mzdy a odvody z mezd
2 165 059,00
Ostatní náklady
3 033 238,46
Úroky
7 312,43
Ostatní daně a poplatky
39 923,00
Vyřazené pohledávky
7 393,00
Daň z příjmu
1 355 237,00
Náklady celkem
11 800 798,98
Hospodářský výsledek
1 412 972,73
21
10. Vyúčtování přijatých dotací Město získalo v roce 2015 celkem 42.136.393,21 Kč účelových dotací jak z KÚ, tak i různých ministerstev, Regionálního operačního programu, evropských fondů. Dále k dotacím řadíme i převod finančních prostředků z účtu bytové správy, a to ve výši 2.787.834,90 Kč. Celkové dotace tedy dosáhly výše 44.924.228,11 Kč. Z investičních dotací to byla dotace z ROP Střední Morava ve výši 6.703.017,30 Kč na akci „Rekonstrukce Kostelního náměstí“, doplatek dotace z ROP Střední Morava ve výši 1.454.235,04 Kč na Cyklostezku Mohelnice - Loštice, dále také doplatek z ROP Střední Morava ve výši 4.872.687,95 Kč na akci „Park pod Hradbami a ulice Školní“. Také jsme obdrželi dotaci na vybudování kruhového objezdu mezi ulicemi Třebovská a Okružní ve výši 2.000.000 Kč a ve výši 188.000 Kč na vybudování přechodu pro chodce v obci Libivá. Z této dotace jsme začátkem roku 2016 vrátili Olomouckému kraji částku 52.775,12 Kč. Všechny ostatní investiční dotace byly vyčerpány v plné výši. Z neinvestičních to byly dotace na odborného lesního hospodáře, výsadbu melioračních dřevin, udržení akceschopnosti hasičské jednotky, opravy kulturních památek (na opravu fasády na objektu Kostelní nám. 2 a na restaurování kovářských prvků na kostelní věži), dotace na státní správu, na sociálně-právní ochranu dětí, na výkon pěstounské péče, zlepšení podmínek vzdělávání - na kariérové poradenství pro ZŠ Mlýnská, na nákup skeneru pro registr vozidel a doplatek k ukončenému projektu „Vzdělávání zaměstnanců“. U dotace na státní správu na sociálně-právní ochranu dětí vracíme v roce 2016 MPSV částku 48.005,94 Kč a u dotace na vybavení registru vozidel vracíme ministerstvu dopravy částku 2.687 Kč. Všechny ostatní dotace byly vyčerpány v plné výši a řádně vyúčtovány příslušným poskytovatelům dotací. Podrobný přehled všech přijatých účelových dotací (mimo převodu z účtu bytové správy) je uveden v následující tabulce.
22
Tabulka 22 Přehled přijatých dotací Název dotace
Poskytovatel
Částka v Kč
Neinvestiční Dotace na státní správu
Olomoucký kraj
Dotace od obcí - agenda přestupků
Obce v ORP
Parky a zeleň
OP Životní prostředí
2 281 057,47
Oprava ulice Olomoucká
Olomoucký kraj
1 800 000,00
Kariérové poradenství -ZŠ Mlýnská
Olomoucký kraj
55 681,34
Opravy kulturních památek
Ministerstvo kultury
420 000,00
Odborný lesní hospodář
Ministerstvo zemědělství
199 920,00
Výsadba melioračních dřevin
Ministerstvo zemědělství
8 250,00
Sociálně - právní ochrana dětí
MPSV
2 530 490,00
Sociální práce
MPSV
322 000,00
Na služby Domova pro seniory
Olomoucký kraj
Výkon pěstounské péče
Úřad práce
Centrální registr vozidel
Ministerstvo dopravy
Projekt "Vzdělávání zaměstnanců" - doplatek
Ministerstvo vnitra
602 678,11
Zvyšování kvality ve vzdělávání - ZŠ Mlýnská
MŠMT
782 774,00
Akceschopnost hasičské jednotky
Olomoucký kraj
714 972,00
14 481 000,00 55 930,00
2 203 400,00 424 000,00 36 300,00
26 918 452,92 Investiční Park Pod hradbami a ulice Školní - doplatek
ROP Střední Morava
4 872 687,95
Cyklostezka Mohelnice - Loštice - doplatek
ROP Střední Morava
1 454 235,04
Rekonstrukce Kostelního náměstí
ROP Střední Morava
6 703 017,30
Kruhový objezd Třebovská - Okružní
Olomoucký kraj
2 000 000,00
Přechod pro chodce v obci Libivá
Olomoucký kraj
188 000,00 15 217 940,29
Celkem:
42 136 393,21
23
11. Vyúčtování poskytnutých dotací Město poskytuje ze svého rozpočtu také dotace různým kulturním a sportovním kroužkům a spolkům. Tyto jsou převážně určeny pro práci s dětmi a mládeží. Dále město poskytuje dotace organizacím poskytujícím služby v sociální oblasti a v neposlední řadě také granty těmto kroužkům a spolkům na konkrétní akce. Celkem bylo v loňském roce poskytnuto 3.173.000 Kč, z toho 1.725.000 Kč na sport, 450.000 Kč na kulturu, 363.000 Kč na granty a 635.000 Kč na sociální oblast. Tabulka 23 Vyúčtování dotací na činnost v oblasti sportu, kultury a sociální oblasti
Název organizace Sport Jezdecký klub Pegas TTC (stolní tenis) Mohelnice Karate Mohelnice s.r.o. FBC Mohelnice, o.s. (florbal) MTB Team Mohelnice (cyklistika) DDM - šachy TJ Sokol Mohelnice TJ MEZ Mohelnice FK (fotbalový klub) Mohelnice FK Mohelnice - provoz stadionu Plavecký klub Mohelnice SDH Podolí
Poskytnutá dotace Kč
Skutečně čerpáno Kč
Vratka Kč
10 000 35 000 25 000 270 000 15 000 15 000 280 000 185 000 375 000 475 000 30 000 10 000
10 000 33 244 25 000 270 000 15 000 15 000 280 000 185 000 375 000 475 000 30 000 10 000
0 1 756 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 725 000
1 723 244
1 756
Kultura Sdružení Arieta DDM Magnet Mohelnice ZUŠ Mohelnice DUHA - Kluci od Rysí řeky Jehlan Mohelnice
58 000 175 000 177 000 30 000 10 000
57 703 175 000 165 331 30 000 3 700
297 0 11 669 0 6 300
Celkem
450 000
431 734
18 266
450 000 5 000 8 000
450 000 5 000 8 000
0 0 0
30 000 20 000 2 000 120 000
30 000 20 000 2 000 120 000
0 0 0 0
635 000 24
635 000
Celkem
Sociální oblast Charita Zábřeh Armáda spásy Šumperk SONS Šumperk Podané ruce, o.p.s. - terénní program Občanské sdružení Ryzáček Středisko rané péče Podané ruce, o.p.s. - NITKA Celkem
Všechny tyto dotace i granty podléhají vyúčtování a nevyčerpané prostředky jsou vráceny zpět do rozpočtu města.
Tabulka 24 Vyúčtování poskytnutých grantů (v Kč)
Název organizace ZUŠ Mohelnice Mohelnický patchworkový klub, o.s. Mohelnický spolek ručních řemesel Mohelnický spolek ručních řemesel Dana Hanáková Pavel Nenkovský Miroslav Demel Vlastivědné muzeum Šumperk Klub rodičů a sponzorů při ZUŠ SPŠE Mohelnice Cech přátel pátého ročního období KVCM s.r.o. DDM Magnet Mohelnice ZUŠ Mohelnice TJ Sokol Mohelnice Automotoklub Mohelnice TJ Juventus TJ MEZ Mohelnice DDM - TJ Mohelnice, o.s. Handicap Aport club Havířov Turistika Mohelnice TJ Sokol Mohelnice SDH Křemačov TJ Invaclub Loštice TJ MEZ Mohelnice Sdružení Varianta FK Mohelnice
Účel poskytnuté dotace Svět muzikálu Patch..workshop Tvořivá dílna pro děti MŠ a ZŠ Škola lidových řemesel Módní přehlídka TOP STYL 40. Mohelnický dostavník 2015 Kniha poezie Kousek země Autorské čtení Zemské finále mažoretek ČR Celostátní kolo soutěže ENERSOL Pálení čarodějnic 5. ročník "Hudebního festivalu FU" Příměstské tábory Účast na MS v twirlingu Mezinárodní vánoční turnaj - judo Akce v Mohelnických lomech Výročí 25. let FC Juventus Košíková pro širokou veřejnost 29. ročník šachového turnaje Individuální podpora J. Bajtka 2. ročník "Mohelnického vandru" Sokolské Brno Oslavy 130 let založení SDH Siemens Cup - 20. ročník Turnaj v tenise Odznak všestranosti mládeže Turnaje ve fotbale dětí a mládeže
Celkem
Částka 10 000 10 000 2 000 10 000 20 000 40 000 8 000 8 000 20 000 25 000 5 000 50 000 4 000 10 000 30 000 20 000 15 000 10 000 8 000 25 000 3 000 7 125 2 625 1 500 7 500 3 750 7 500 363 000
25
12. Přezkoumání hospodaření O přezkoumání hospodaření požádalo město podle ust. § 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění, Krajský úřad Olomouckého kraje. Přezkoumání provedli pracovníci Odboru kontroly krajského úřadu Olomouc ve dnech: 9.11. – 12.11.2015 a 18.4. – 22.4.2016 se závěrem, že byly zjištěny jen méně závažné chyby a nedostatky. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Mohelnice za rok 2015 je součástí příloh.
26
13. Přílohy
Výkaz o plnění rozpočtu samosprávných celků Fin 2-12M za rok 2015
Rozvaha + příloha
Výkaz zisku a ztráty
Přehled o změnách vlastního kapitálu
Přehled o peněžních tocích
Zpráva o průběhu a výsledcích inventarizace za rok 2015
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Mohelnice za rok 2015
Přijatá opatření k nápravě
27
