ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HLINSKA ZA ROK 2013 (návrh ) I. Základní charakteristiky finančního hospodaření města Závěrečný účet města Hlinska je zpracován v souladu s ~ 17 zákona Č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisu. Obsahuje údaje o plnění rozpočtu příjmu a výdajů v členění podle rozpočtové skladby, údaje o hospodařeni města s jeho majetkem a o dalších finančních operacích, včetně tvorby a použití peněžních fondů zřízených městem a hospodařeni příspěvkových organizací města. Součástí závěrečného účtu je vyúčtováni finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtu EU, Pardubického kraje, obcí ajiným rozpočtům. Rozpočet města Hlinska na rok 2013 schválilo zastupitelstvo města na svém 12. řádném zasedání dne 19. února 2013. Do doby schváleni rozpočtu město hospodařilo podle předem schválených pravidel rozpočtového provizoria. V rozpočtu byly schváleny výdaje v celkové částce 162 536 200 Kč a příjmy ve výši 158 794 000 Kč. Schodek rozpočtu (tzv. financování) byl schválen ve výši 3 742 200 Kč s tím, že bude kryt zůstatkem finančních prostředku z minulých let. Hodnoceni hospodaření města podle schváleného rozpočtu bylo prováděno průběžně Po celý rok. V případě potřeby změny schváleného rozpočtu byla na základě rozhodnutí orgánů města prováděna rozpočtová opatření. V průběhu roku 2013 bylo provedeno celkem 123 rozpočtových opatření (RO). Celkový objem RO v příjmech činil 52313 870 Kč celkový objem ROve výdajích 52622 170 Kč a ve financování 308 300 Kč. RO největšího rozsahu se týkaly přijatých dotací, které byly schváleny v pruběhu roku ajim odpovídajícím výdajům. Ve srovnání s předchozím rokem došlo v příjmové části rozpočtu města k výraznému navýšeni. Bylo způsobeno především zvýšením objemu daňových příjmů (novela rozpočtového určeni daní) a dále dotacemi vyplacenými ex post (výdaje roku 2012 byly městu uhrazeny v roce 2013). Jednalo se o financování projektu Revitalizace části města Betlém a dotace na pořízení Technologického centra ORP a Vnitřního integrovaného úřadu. Ve výdajové části rozpočtu města naopak došlo k úspoře v běžném provozu. Kapitálové výdaje nezrealizované v roce 2013 jsou obsaženy v rozpočtu města na rok 2014. Uvedené skutečnosti se pozitivně promitly do okruhu financování, město skončilo hospodařeni k 31.12.2013 skladným hospodářským výsledkem ve výši 38556771,89 Kč. ‚
Následující tabulka shrnuje výše uvedené skutečnosti (v tis. KČ).
Položka Přijmytř. I -daňové Příjmy tř. 2- nedaňové Příjmy tř. 3 kapitálové Příjmy tř. 4- dotace, převody Příjmy celkem Výdaje běžné Výdaje kapitálové Výdaje celkem -
Financování Změna stavu krátkodobých prostředků Dlouhodobé půjčky přijaté DlouhodobépůjČky uhrazené Opravné položky k peněžním operacím
Schválený Upravený Skutečnost 0o schvál. °o rozpočet rozpočet 31.12.2013 rozpočtu rozpočtu 106635 123032 123083 115,42 100,04 26 188 35 005 34 478 13 1,66 98,50 3 516 4 974 4 945 140,64 99,42 22 455 48 097 48 083 2 14,19 99,97 158 794 211 108 210 589 132,62 99,75 138022 180548 142518 103,26 78,94 24 514 34 610 29 515 120,40 85,28 162 536 215 158 172 033 105,84 79,96
3 742
4 050
14 515 1 179 -11952
14 637 2 295 -12882
-
38 556
-29 372 2 433 -12882 1 265
Účetní výkazy s údaji k 31.12.2013 jsou k nahlédnutí na Finančním a ekonomickém odboru MÚ Hlinsko.
II. Komentář k celkové bilanci příjmu a výdaju
Plnění rozpočtu příjmů: 1. Daňové příjmy
splněny celkově vzhledem k upravenému rozpočtu na 100,04
%.
Schválený Upraven5 Skutečnost °~ schvál.. ‘~o uprav. rozpoČet rozpočet 31.12.2013 rozpoČtu rozpočtu 9dílené daně: )aň z příjmů fyz.osob ze závislé činnosti Daň z příjmů fyz.osob ze samost. výděl. Činnosti Daň z příjmů fyz.osob z kapitálových výnosů Daň z příjmů právnických osob )PH Výlučné dané: Daň z přijmu Města Hlinska Daň z nemovitosti )aně celkem Poplatky za uložení a likvidaci odpadu Správní poplatky )dvod z výherních hracích přístrojů (VHP) idvod výtěžku z provozováni loterii Doplatek zrušeného poplatku z VHP Příjmy za zkoušky řidičského oprávnění Místní poplatky (psi, veřejné prostranství) Ddvody za odnětí pudy Ddvody za autovraky Daňové příjmy celkem
18 00(
21 96( 2 590 2 150 20 871 45 15(
21 96( 2 590 2 150 20 871 45 103
122,03 86,33 107,52 115,95 1 12,7€
100,0( 100,0( 100,0( 100,0( 99,9(
3 000 3 278 4 000 5 135 880W 101 14( 10 00( 99Ľ 3 575 4 676 4 00( 5 684 30( 442 0 402 40( 40C 34( 35~ 2( 14 ( ( 106 6M 123 032
3 278 5 135 101 093 9 965 4 697 5 684 442 402 386 347 14 53 123 083
109,28 128,38 114,88 99,65 13 1,38 142,10
100,0( 100,0( 99,9F 100,48 100,45 100,0(
147,33
147,33
0,0( 96,50 102,06 70,00 0,0( 115,42
100,0( 96,5C 97,2C 100,OC 0,0C 100,04
3 00( 2 00( 18 00( 40 OOC
Největší část příjmu města, stejně jako v předchozích letech, tvořily příjmy z daní a poplatků, ze kterých nejvyšší podíl připadá na daně sdílené, jejichž procentuální podíl je dán zákonem Č. 243/2000 Sb.. o rozpočtovém urČení daní, (RUD). Novela uvedeného zákona, která vstoupila v platnost 1.1.2013, přinesla městu výrazné navýšení výnosů ze sdílených daní. K vysokému nárustu ve srovnáni s rokem 2012 došlou výnosu z DPH, a too téměř 10 mil. Kč. Výnos daně z přijmu ~zických osob ze závislé Činnosti vzrostl o 6,7 mil. KČ a výnos daně z přijmu právnických osob o 3,2 mil. KČ.
• Daňo~ př~my • Daňo~ přijmypodle RUD
Graf představuje vývoj celkových daňových příjmů města ve srovnání s inkasem sdílených daní dle RUD v letech 2003 2013. Ve sledovaném období byl rok 2013 v objemu přijatých sdílených daní nejvyšší, což se projevilo ve výši daňových příjmů, které dosáhly za hranici 120 mil. KČ. Ve srovnání s rokem 2012 došlo k nárůstu správních poplatku a odvodu z VHP. Výběr místních poplatku byl srovnatelný s předchozím rokem. -
2. Nedaňové příjmy
splněny celkově vzhledem k upravenému rozpočtu na 98,49 Schválený rozpočet
Příjmy z poskytováni služeb Příjmy z prodeje zboží Jstatní příjmy z vlastní činnosti )dvody příspěvkových organizaci Příjmy z pronájmu pozemku Příjmy z pronájmu nemovitostí Příjmy z pronájmu movitých věcí )statni příjmy z pronájmu majetku Příjmy z úroků Přijaté sankční platby Příjmy z prodeje drob.dlouhod.majetku Přijaté neinvestiční dary Přijaté pojistné náhrady Přijaté náhrady (vratky za služby) )st. příjmy vč. fin, vypořádáni 2012 Příjmy z úhrad dobývacího prostoru Přijaté splátky půjčených prostředku ~edaňové příjmy celkem
9 512 50 100 234 11 220 74 8 250 1 300
1 610 80 1 750 26 188
Upravený rozpočet 12 544 79 89 241 247 13 839 84 20 250 1 605 16 15 906 2 593 618 100 1 759 35 OOf
Skutečnost 31.12.2013 12 418 T 52 241 247 13 64( 63 19 212 1 561 16 15 90( 2 538 618 9( 1 75~ 34 478
00.
~ schvál. rozpočtu 130,55 154,00 52,0C 105,55 12 1,57 85,13 237,50 84,80 120,08
157,64 120,00 100,51 131,6(
uprav. rozpočtu
O‘~
99,00 97,47 58,43 100,0( 100,0( 98,56 75,00 95,00 84,80 97,2( 100,0( 100,0( 100,0( 97,88 100,0( 96,0( 100,0( 98,4~
Nedaňové příjmy zaznamenaly rostoucí tendenci ve srovnání s předchozím rokem, v součtu se jedná o navýšeni 5,3 mil. Kč. Nejvíce vzrostly příjmy z pronájmů nemovitostí (o 2,4 mil. Kč) a služeb (o 1,1 mil. Kč), avšak v těchto položkách byl nárust zpusoben vyšším pronájmem nově vzniklé obchodní společnosti Sportoviště města Hlinska, s.r.o., který je na druhé straně kompenzován vyššími výdaji pro sportovní kluby na úhradu nájmu z užívaných sportovišť a souvisejících služeb. K dalšímu výraznému navýšení došlo u přijatých plnění z pojistných událostí. Zatímco se v roce 2012 jednalo o částku 114 tis. Kč, v roce 2013 byl příjem 906 tis. KČ. Nejvyšší pojistná plnění plynula z vodovodní škody ve Společenském domě (151 tis. Kč), z rozbité skleněné stěny v Zš Ležáků (262 tis. Kč) a rozbitého vchodu vlivem vandalství na zimním stadionu (121 tis. Kč). Příjmy z prodeje drobného dlouhodobého hmotného majetku představují prodej nepotřebného kancelářského vybavení a prodej nalezených nevyzvednutých věcí Q izdní kola). Oproti roku 2012 dochází k dalšímu poklesu úroků z finančních prostředků na běžných účtech města vlivem klesajících úrokových sazeb peněžních ústavů. Neinvestiční dar ve výši IS tis. Kč byl přijat za zpětný odběr a recyklaci elektrozařízení od firmy ASEKOL Ostatní nedaňové příjmy byly v obdobné výši jako v předchozím roce.
3. Kapitálové příjmy
splněny ve skutečnosti na 99,42 % upraveného rozpočtu Schválený Upravený rozpočet rozpočet
Příjmy zprodeje pozemku Příjmy z prodeje nemovitosti Příjmy z prodeje ostatního majetku Kapitálové příjmy celkem
1 0O( 2 51(
Skutečnost 0o schvál. °o uprav. 31.12.2013 rozpočtu rozpočtu
1 313 3 646 15 4 97~
3 51(
1 312 3 618 15 4 94(
131,30 143,80
99,92 99,23
100,00 140,64
99,42
Kapitálové příjmy oproti schválenému rozpočtu vzrostly ve skutečnosti o 1,4 mil. Kč. K nárůstu došlo u příjmu z pozemku, jejichž prodeje byly schvalovány zastupitelstvem města a realizovány v průběhu celého roku. Příjmy z prodeje nemovitostí tvoří Orlovna.
prodej městských bytu a splátky prodaných nemovitostí Horalka, Styl a
Příjmy z prodeje ostatního majetku představuje prodej staršího požárního vozidla (transit). 4. Přijaté dotace
splněny ve skutečnosti na 99,97 % upraveného rozpočtu. Schválený Upravený Skutečnost O‘~ schvál. rozpočet rozpočet 31.12.2013 rozpočtu
Neinv. dotace všeob. poki. správy st. rozpočtu Neinv. dotace ze stát.rozpočtu dotační vztah Dstatní neinvestiční dotace ze stát. rozpočtu Neinvestiční dotace od obcí Neinvestiční dotace od Pardubického kraje Neinvestiční dotace od regionální rady Investiční dotace ze státních fondu Investiční dotace ze státního rozpočtu Investiční dotace od kraju Investiční dotace od regionální rady Přijaté dotace celkem -
16 458 50~
5 493
22 45f
653 16 458 4 992 1 29~ 70( 36( 2T 9 395 2 70( 11 30~ 48 09~
653 16 458 4 99( 1 28~ 70( 36( 22; 9 395 2 70( ii 30; 48 083
100,0( 255,36
171,03
214,1~
uprav. rozpočtu
°o
100,00 100,00 99,96 99,08 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 99,9~
Ve schváleném rozpočtu byly obsaženy pouze dotace schválené na úrovni státního rozpočtu a dále dotace písemně potvrzené příslušným ministerstvem, krajem či obcí k datu schválení rozpočtu. Další dotace schvalované v průběhu roku byly pomocí rozpočtových opatřeni zahrnuty do úprav rozpočtu. Celkový nižší objem neinvestičních dotací ve srovnání s předchozím rokem byl zpusoben nižším objemem finančních prostředku určených městu v rámci souhrnného dotačního vztahu (pokles o 2 mil. Kč), z rozpočtu Pardubického kraje město obdrželo o I mil. Kč méně než v roce předchozím. Nejvyšší položkou investičních dotací představuje v roce 2013 dotace z ROP NUTS II Severovýchod na realizaci projektu „Revitalizace památkové rezervace lidové architektury Betlém Hlinsko“. Detailní rozpis veškerých přijatých investičních a neinvestičnich dotací je uveden v kap. HI finančních vztahu.
vyúčtování
Příjmy města za rok 2013
Financo~ní 15,5% Dotace 19,3%
Daň. příjmy 49,4%
Kapit. přijmy 2% Nedaň. příjmy 13,8%
• Příjmy daňo“é • Příjmy nedaňo‘é o Příjmy kapitáIo~é o Dotace • Financo~ní
Plnění rozpočtu výdaíů: 1. Běžné výdaje
čerpány vzhledem k upravenému rozpočtu na 78,94
%.
Schválený Upravený Skutečnost 0o schvál. rozpočet rozpočet 31.12.2013 rozpočtu Výdaje na platy a povinné odvody ‘4ákup materiálu (vč. DHDM) Úroky ~‘4ákup vody, paliv, energie ‘4ákup služeb )pravy a údržba )st.nákupy (vč.program.vybaveni, cestovné) Příspěvky, náhrady a věcné dary ‘1einv.dotace podn. a nezisk. org.(vč.grantu) %ieinvestiční transfery obcím ‘4einv. transfery příspěvkovým organizacím 3statní neinv. transfery ( vč.daní a poplatků) ‘Jáhrady mezd v době nemoci Vyplacené spoluúčasti pojistných událostí Příspěvky na penzij.připojištěni zaměstnanců ‘4einvestiční pujčky (FRB a sociální fond) )statní neinvestiční výdaje (vč.rezervy) Běžné výdaje celkem
37 32~ 2 22~ 4486 13 228 23 922 20 206 659 145 2 18~ 15( 25 985 3 651 10( 343 2 25C 1 16C 138 022
42 471 3 47~ 4486 13 731 26 294 22 43~ 860 875 10 610 160 21 505 4 60( 126 1 358 2 275 26 28( 180 54~
40 955 2 946 4488 12 39‘; 23 721 17 355 665 845 9 925 16( 21 505 4 508 73 1 352 2 202 42C 142 51~
109,73 132,17 100,04 93,72 99,16 85,89 100,91 582,76 454,* 106,67 82,76 123,47 73,00 102,62 97,87 36,2 103,26
‘~o
uprav.
rozpočtu 96,43 84,68
100,0~ 90,28 90,21 77,35 77,32 96,5‘~ 93,54 100,0( l00,OC 98,OC 57,94 100,0( 98,32 96,7~ l,6( 78,94
Ve výdajové části provozního rozpočtu města došlo ve srovnání s předchozím rokem k úspoře ve mzdových výdajích včetně odvodu ve výši 705 tis. Kč, nižší byly náklady na nákup materiálu, platby za energie. Uspořené finanční prostředky byly použity na opravy a údržbu majetku města, a to o 5 mil. Kč více než v roce 2012.
V položce poskytnuté dary došlo v průběhu roku k úpravě rozpočtu. Jednalo se o věcný dar (videoduodenoskop) Chrudimské nemocnicí, a.s. v částce 0,5 mil. Kč. V souvislosti s transformací příspěvkové organizace Městská sportoviště Hlinsko na obchodní společnost Sportoviště města Hlinska, s.r.o. došlo k datu vzniku nového subjektu k přesunu části transferu puvodně určeného pro příspěvkovou organizaci. Navýšení v položce neinvestičních dotací představují příspěvky sportovním klubum na úhradu nájemného a souvisejících služeb (kompenzováno nedaňovými příjmy viz str. 3). Vlivem nižších požadavku na pujčky z fondu rozvoje bydleni a ze sociálního fondu došlo k poklesu odpovídající položky celkem o 0,3 mil. Kč. Volné finanční prostředky, které v pruběhu roku nebyly použity, byly rozpočtovými opatřeními zapojeny do finanční rezervy města‘ 2. Kapitálové výdaje
čerpány vzhledem k upravenému rozpočtu na 85,28 %. Schválený Upravený Skutečnost rozpočet rozpočet 31.12.2013
‘Jákup dlouhodobého nehmotného majetku Pořízeni dlouhodobého hmotného majetku 1ákup pozemku ‘~ákup majetkových podílu Investiční dotace Sdružení obcí mikroregionu Hlinecko Investiční transfery příspěvkovým organizacím Investiční půjčka z FRB Kapitálové výdaje celkem
21 214 2 000 300 1 000
24 514
222 30 78( 358
222 25 733 31(
50(
50(
1 000 I 65( 10( 34 610
1 00( I 65( 10( 29 Mf
schvál. rozpočtu
Oo
121,3( 15,50 166,67
100,00
uprav. rozpočtu
~o
1 00,0( 83,6( 86,5~
l00,0(
100,0( I00,0( 100,0(
120,4C
V roce 2013 došlo k poklesu kapitálových výdaju oproti schválenému rozpočtu i ve srovnání s předchozím rokem, kdy byl realizován projekt „Revitalizace památkové rezervace lidové architektury Betlém Hlinsko“. Plánované nezrealizované investice byly zahrnuty do návrhu rozpočtu na rok 2014. Náklady na nákup dlouhodobého nehmotného majetku představuje nákup lesních hospodářských osnov odborem životního prostředí. Nejvíce, 10 mil. Kč, bylo v loňském roce investováno do zateplení MŠ Rubešova, 8,7 mil. Kč do rekonstrukce areálu v Olšinkách, 4,1 mil. Kč do opravy střechy bazénu. Další finanční prostředky byly investovány do místních komunikacích a veřejného osvětlení. Pro městskou policii bylo pořízeno nové služební vozidlo. Nákup majetkových podílu představuje vklad 200 tis. Kč do nové obchodní společnosti Sportoviště města Hlinska, s.r.o. a 300 tis. Kč vklad do Bytového družstva města Hlinska. Investiční dotace I mil. Kč poskytnutá Sdružení obcí mikroregionu Hlinecko byla použita na pořízení svozového vozu. Investiční příspěvek pro příspěvkové organizace byl poskytnut Domovu seniorů Drachtinka na výstavbu víceúčelového parku. Cást poskytnutých pujček z Fondu rozvoje bydlení ve výši 100 tis. Kč byla použita na pokrytí investičních nákladu.
• Běžné ‘~ýdaje • Kapitálo%é ‚ýdaje
Financování: Položky třídy 8 financováni v sobě zahrnuji celkový objem přijatých a uhrazených úvěru a pujček a změnu stavu finančních prostředku na běžných účtech města za období od 1.1. do 31.12. daného roku. Zvýšeni stavu prostředku od počátku do konce období představuje sníženi financování na této položce, která se používá pouze pro rozpočtováni. -
-
Přehled přijaté výše úvěrů, pujČek a jejich splátek za rok 2013 (v tis. KČ) Typ úvěru, půjčky Přijatá pujčka od Bytového družstva na 28 BJ Rataje Přijatá pujčka od Bytového družstva na 42 BJ Rataje Splátky úvěrů kanalizace Srní 28 BJ Rataje 42 BJ Rataje polyfunkční dům 20 BJ DPS nástavbaČSAl domov senioru multifunkční centrum Změna stavu na běžných účtech )pravné položky k peněžním operacím Financování celkem -
-
-
-
-
-
-
k 31.12.2013 1 194 I 23~ -1 072 -1 623 -1 055 301 -2 245 -159 -2 094 4 333 29 372 1 265 38 556 -
-
-
-
Přehled zustatků dlouhodobých závazku města (v Kč) výše úvěru 5 700 000 17 000 000 3 300 000 13 064 706 20 000 000 10 720 000 30 000 000 65 000 000 celkem úvěry půjčky
poskytovatel Komerčni banka,a.s. Hypoteční banka,a.s. HypoteČní banka,a.s. Komerční banka,a.s. Komerční banka,a.s. ČMZRB, a.s. Komerční banka,a.s. Komerční banka,a.s.
typ/ účel
stav stav k 31.12.2012 k 31.12. 2013 hypoteční úvěr/li BJ+AB/ 3 285 458,30 2 984 150,37 hypoteční úvěr /42 BJ/ 6 559 57 1,90 5 504 244,06 hypoteční úvěr /ČSA 1/ 1 459 807,06 1 300 362,16 municipální úvěr /28 BJ/ 3 171 706,00 1 549 306,00 municipální úvěr /20 BJ DPS/ 5 846 928,86 3 602 224,77 bezúročný úvěr/kanal. Srní/ 3 216 000,00 2 144 000,00 úvěr Domov seniorů Drachtinka/ 18 483 000,00 16 389 000,00 úvěr /MFC 60 666 800,00 56 333 600,00 102 689 272,12 89 806 887,36
Byt.družstvo města Hlinska na výstavbu bytu 42 BJ Byt.družstvo města Hlinska na výstavbu bytu 28 BJ celkem půjčky
29 080 333,00 30 319 333,00 20 334 485,00 21 528 905,00 49 414 818,00 51 848 238,00
Půjčky od Bytového družstva města Hlinska poskytnuté na výstavbu bytových domů (28 a 42 bytových jednotek) budou splaceny převodem bytových domu do vlastnictví. Jedním z ukazatelů, jež sleduje schopnost vypořádání se svými finančními závazky, je dluhová služba. Tento ukazatel by neměl překročit hodnotu 30 %. K 31.12.2013 mělo město Hlinsko dluhovou službu ve výši 9,99 %.
ROZPOČTY MĚSTA HLINSKA V LETECH 2003 -2013 400 350 300 250 200
000,00 000,00 000,00 000,00 000,00
150 000,00 100 000,00 50 000,00 0,00 50000,00.
-iooooo,o&
1%
.
q~__q~_‘
‘~i~
~‘
‚~
q~
Roky a Phjmy
Výdaje
Financování (Výdaje Př~my) -
III. Vyúčtování finančních vztahu (v Kč) a) přehled dotací ze státního rozpočtu a rozpočtu EU v roce 2013
(účelový znak)1 Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč 13010 Příspěvek na výkon pěstounské péče 400 000,0( 193 983,00 206 017,0C 13011 )SPOD I 058 150,0( 1 058 150,0( C 13101 ‚ktivni politika zaměstnanosti 311 335,0( 311 335,0( C 13234 Příspěvek na veřejně prospěšné práce 1 116 986,O( 1 116 986,00 0 14013 ~4einvestični dotace „Optimalizace procesů MÚ“ ESF 385 713,0( 385 713,00 ( -
14018 14336 29004 29008 29516 15835 17871 17871 85001 85005 85501 85505 98008 98071
500 000,0(
4einvestični dotace na prevenci kriminality Neinvestiční dotace na podporu azylantů Zvýšené náklady na meliorační zpevňující dřeviny Náklady na činnost odborného lesního hospodáře Investiční dotace na zpracováni lesních osnov Investiční dotace na zateplení MŠ Rubešova OPŽP Investiční dotace Vnitřní integrovaný úřad Investiční dotace Technologické centrum ORP Neinv. dotace Revitalizace Betlém prostředky SR Jeinv. dotace Revitalizace Betlém prostředky EU Investiční dotace Revitalizace Betlém prostředky SR Investiční dotace Revitalizace Betlém prostředky EU Neinvestiční dotace na prezidentské volby Neinvestiční dotace na volby do Parlamentu ČR Souhrnný dotační vztah ze státního rozpočtu Celkem ze státního rozpočtu -
-
-
462 696,00
37 304,0(
70 008,0( 70 008,00 37 850,0( 37 850,00 1 110 227,0( 1 110 227,0( 221 661,0( 221 661,0( 3 861 214,9: 3 861 214,97 1 160 454,0( 1 160 454,00 4 151 801,0( 4 151 801,00 29 156,1( 29 156,10 330 435,8( 330 435,80 916 763,2~ 916 763,29 10 389 984,08 10 389 984,08 279 681,0( 279 681,00 373 500,0( 254 362,60 16 457 800,0( 16 457 800,00 43 162 720,Z‘ 42 800 261,84
( ( ( ( ( ( ( ( ( 0 0 ( 119 137,4( ( 362 458,4( 8
V souladu s pokyny Ministerstva práce a sociálních věcí byla nedočerpaná část příspěvku na výkon pěstounské péče převedena do roku 2014. Nedočerpaná část dotace určená na volby do Parlamentu ČR byla vrácena na účet Pardubického kraje dne 28.1.2014 a nedočerpaná Část dotace na prevenci kriminality byla vrácena dne 3.2.2014 poskytovateli dotace. b) dotace od státních fondů v roce 2013
úz
~
oi~č~i ciai~é ~
.
90877 Iln“estiční dotace na zatepleni MŠ Rubešova SFŽP Celkem -
227 129,64] 227 129,64
227 129, 227 129,
c) přehled dotací poskytnutých Pardubickým krajem “roce 2013 .
ÚŽ.
:
..
~aiieňo KČ Vy~páná Kčj R
Označeni účelové dětacé
r~.
zdil K~
100 000,0( 32 180,0( 52 442,0( 300 476,0( 80 000,0( 12 000,0( 50 000,0(
100 000,00
(
32 180,00 52 442,00 300 476,00 80 000,0( 12 000,0( 50 000,0(
( ( ( ( ( (
‘4einvestiční dotace na Adámkovy folklórní slavnosti
40 000,0(
40 000,0(
(
‘.Ieinvestiční dotace na podporu hospodaření v lesích
39 213,0(
39 2 13,00
(
706 311,0( 2 500 000,0( 200 000,0(
706 311,00 2 500 000,00 200 000,00
( ( (
2 700 000,0(
2 700 000,00
(
14004 ‘1einvestiční dotace 14004 ~1einvestiČni dotace ‘4einvestični dotace 14022 ‘JeinvestiČní dotace ~4einvestiční dotace %ieinvestični dotace bqeinvestični dotace
pro jednotky sboru dobrov .hasiču (akceschopnost) pro jednotky sboru dobrov .hasičú (zásahy 2012) na Činnost a provoz informačního centra povodně na výměnu oken radnice na ekologickou výchovu v mikroregionu na 54. roČník Výtvarného Hlinecka -
Neinvestiční dotace celkem Investiční dotace na rekultivaci skládky I-lamřík Investiční dotace na obloženi stěn tělocvičny ZŠ Ležáku Investiční dotace celkem
Dotace poskytnuté Státním fondem životního prostředí a Pardubickým krajem byly využity v plné výši. d) přehled transferů od obci v roce 2013 Označení typu příspěvku ‘4einvestiění příspěvky od obci na dojíždějící žáky ZŠ, MŠ \ieinvestiČni příspěvky od obci přestupky ‘Jeinvestiční příspěvky od obcí lékařská pohotovost ~Ieinvestiční příspěvky od obcí zubní pohotovost Veřejnoprávní smlouva s obci Vysočina městská policie :elkem od obcí
Kč 786 457,0( 82 500,0( 283 056,0( 63 766,0( 71 000,0( 1 286 779,0(
IV. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem V souladu s vyhláškou Č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek, která se vztahuje i na příspěvkové organizace města, rada města schválila dne 26.3.2014 účetní závěrky všech svých příspěvkových organizaci. Součástí vyúčtování výsledků hospodařeni města je finanční vypořádání těchto organizaci města a rozděleni vytvořených hospodářských výsledku do Fondu odměn a rezervního Fondu. Přehled zůstatků Fondu k 31.12.2013 před rozdělením hospodářských výsledku do uvedených peněžních fondu příspěvkových organizací.
Název příspěvkové organizace
T
Dum dětí a mládeže Hlinsko MŠ, Hlinsko, Budovatelu 1229 Mš, Hlinsko, Rubešova 1250 ZŠ, Hlinsko, Ležáků 1449 ZŠ, Hlinsko, Resslova 603 ZŠ, Hlinsko, Smetanova 403 ZUŠ Hlinsko, Poděbradovo nám.305 Městská sportoviště Hlinsko Městské muzeum a galerie Hlinsko Městský kulturní klub HlineČan Městská knihovna Hlinsko Domov senioru Drachtinka Celkem KČ
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Fond odměn k 31.12.2013 4 000,00 6 384,00 1 000,00 41 993,00 5 538,00 1 000,00 4 000,00 109 328,00 176 000,00 42 391,95 4 900,00 339 616,00 ‘736 150,95
Rezervní fond k 31.12.2013 243 592,38 0,00 2 455,95 22 166,58 76 231,01 15 240,33 41 785,53 11 223,47 332 123,28 391 132,72 105 035,98 1 103 921,93 2344 909,16
Radou města schválené výsledky hospodaření příspěvkových organizací za rok 2013 a jejich rozdělení do Fondu odměn a rezervních Fondu jsou uvedeny v následující tabulce. Název příspěvkové organizace
1. 2 3 4 5 6 7 ~j 9 10 11 12
Dům děti a mládeže Hlinsko MŠ, Hlinsko, Budovatelu 1229 MŠ, Hlinsko, Rubešova 1250 ZŠ, Hlinsko, Ležáku 1449 Zš, Hlinsko, Resslova 603 zŠ, Hlinsko, Smetanova 403 ZUŠ Hlinsko, Poděbradovo nám.305 Městská sportoviště Hlinsko Městské muzeum a galerie Hlinsko Městský kulturní klub HlineČan Městská knihovna Hlinsko Domov seniorů Drachtinka Celkem Kč FO Fond odměn RF rezervní Fond HV hospodářský výsledek -
-
-
Náklady k 31.12.2013 3 072 686,69 8 566 452,30 11 221 002,84 20272 251,61 13 730 230,85 10 724 793,98 5 219 226,84 5 538 763,12 2 288 244,24 7 663 672,61 2 043 987,74 33 811 176,48 124 152 489,30
Výnosy 11V Příděl FO k 31.12.2013 k 31.12.2013 3 100 437,92 27 751,23 10 000,00 8 650 539,18 16 657,75 0,00 11 221 099,16 96,32 0,00 20 275 859,47 3 607,86 0,00 13 767 687,22 37 456,37 0,00 10 931 349,71 206 555,73 0,00 5 306 208,77 86 981,93 65 000,00 5 540 100,09 1 336,97 0,00 2 405 942,60 117 698,36 90 000,00 7 682 554,55 18 881,94 1 000,00 2 070 388,07 26 400,33 15 100,00 34 031 832,83 220 656,35 44 131,00 124 983 999.57 764 081.14 225 231.00
Přiděl RF 17 751,23 16 657,75 96,32 3 607,86 37 456,37 206 555,73 21 981,93 1 336,97 27 698,36 17 881,94 11 300,33 176 525,35 538 850,14
Roční účetní závěrky k 31.12.2013 všech příspěvkových organizací městajsou založeny na Finančním a ekonomickém odboru MU Hlinsko.
Odvětví
Počet ziskových
školství Kultura Sociální Ostatní Celkem
7
3 1 1 12
Celkový zisk Počet v Kč ztrátových 379 107,19 162 980,63 220 656,35 1 336,97 764 081,14 0
Všechny příspěvkové organizace města hospodařily v uplynulém roce se ziskem. Nejvyššího hospodářského výsledku dosáhl Domov seniorů Drachtinka (220 656,35 KČ), ze školských organizací stejně jako v roce 2012 zš Smetanova (206 555,73 Kč). V souladu s kontrolním řádem města byla ve vybraných příspěvkových organizacích v pruběhu roku provedena veřejnosprávní kontrola. Při kontrolách byly posuzovány údaje vykázané v účetních výkazech, bylo zkontrolováno řádné čerpáni a vyúčtování účelových dotací. Nebylo zjištěno závažné porušení příslušných právních předpisů či porušení rozpočtové kázně, drobné nesrovnalosti byly projednány s vedoucími příspěvkových organizací a byly operativně odstraňovány. V. Sportoviště města Hlinska, s.r.o. Zastupitelstvo města schválilo dne 12.12.2012 záměr změny právní formy organizace provozující městská sportoviště, tzn. zrušení stávající příspěvkové organizace a založení společnosti s ručením omezeným, a to v první polovině r. 2013. K rozhodnuti zrušit příspěvkovou organizaci Městská sportoviště Hlinsko a založit obchodní společnost s obdobným předmětem činnosti vedly ekonomické důvody a snaha o narovnáni smluvních vztahu mezi městem ajednotlivými sportovními kluby. Zastupitelstvo města rozhodlo dne 26.6.2013 o založeni obchodní společnosti s názvem Sportoviště města Hlinska, s.r.o., schválilo zřizovací listinu společnosti a jmenovalo jednatele a členy dozorčí rady. Jediným společníkem této společnosti je město Hlinsko a funkci valné hromady společnosti vykonává rada města. Společnost byla ke dni 1.7.2013 zapsána do obchodního rejstříku a začala tímto dnem vykonávat svoji činnost při správě městských sportovišť. Na základě nájemní smlouvy jí byl pronajati příslušný majetek města. Činnost puvodni příspěvkové organizace Městská sportoviště Hlinsko byla postupně tlumena a následně bylo dne 11.12.2013 zastupitelstvem města rozhodnuto o jejím zrušení. Finanční příspěvek pro novou organizaci na rok 2013 byl zastupitelstvem města schválen ve výši 3450000,- Kč. Tato částka byla stanovena takto: od schváleného ročního příspěvku 7 900 000,- Kč pro příspěvkovou organizaci Městská sportoviště Hlinsko bylo odečteno 2 950 000,- Kč (vyčerpaná výše příspěvku příspěvkovou organizací do 30.6.2013), dále 1 400 000,- Kč (nájemné vč. služeb a cena za užívaní sportovišt‘, které získá nová společnost do konce letošního roku od jednotlivých klubů) a nájemné z nebytových prostor ve výši 100 000,- Kč (do 30.6.2013 příjmem města). V souvislosti s uzavřením nájemní smlouvy mezi Sportovišti města Hlinska, s.r.o. a Městem Hlinskem byla aktualizována výše finančního příspěvku o částku připadající na nájemné dle nově uzavřené smlouvy, s výjimkou nájemného z ubytovny v Máchově ulici. V roce 2013 (od 1.7. do 31.12.) to byla částka 1 640 550 Kč. Nájemné z ubytovny, které hradí Sportoviště města Hlinska, s.r.o. městu Hlinsku, již bylo zahrnuto ve schváleném rozpočtu na rok 2013 pro příspěvkovou organizaci Městská sportoviště Hlinsko. Výsledná částka finančního příspěvku na provoz Sportovišť města Hlinska, s.r.o. pro rok 2013 činila 5090550,00 Kč (3450000 Kč ÷ I 640 550 Kč). 11
VI. Finanční vypořádání města s příjemci dotací za rok 2013 Městem poskytnuté granty a dotace v roce 2013 byly jejich příjemci čerpány v souladu s podmínkami uvedenými vjednotlivých smlouvách‘ Veřejnosprávní kontrola poskytnutých finančních prostředku byla v průběhu roku prováděna výběrovým způsobem pověřenými pracovníky příslušných odborů města a kontrolním výborem zastupitelstva města. Zjištěné nedostatky ve vyúčtováni poskytnutých transferů byly individuálně řešeny s příjemci dotací.
Typ transferu granty na sportovní činnost dětí a mládeže granty a dotace do oblasti sociálních služeb granty na podporu volnočasových aktivit spolku příspěvky sportovním organizacím ostatní jednorázové příspěvky investiční dotace Sdružení obcí mikroregionu Hlinecko poskytnuté transfery celkem
poskytnuto KČ 400 000,00 1 204 000,00 400 000,00 555 933,00 360 621,00 1 000 000,00 3 920 554,00
VII. Stavy a obraty na bankovních účtech údaje v tabulce jsou uvedené v Kč -
Název bankovního účtu stav k 1.1.2013 ~ákladni běžný účet účty peněžních fondu běžné účty celkem
obrat
stav k 31.12.2013
12 080 777,29 30 004 265,64 3 534 148,42 631 911,00 15 614 925,71 29 372 354,64 -
42 085 042,93 2 902 237,42 44 987 280,35‘
V důsledku obdržení dotace na realizovaný projekt „Revitalizace památkové rezervace lidové architektury Betlém Hlinsko“ v pruběhu roku 2013 (dotace ex post), došlo ve sledovaném roce ke skokovému navýšení finančních prostředku na bankovních účtech.
VIII. Peněžní účelové fondy města (porovnání tvorby a čerpáni fondu s předchozím rokem) 1. Fond rozvoje bydlení (FRB) údaje v tabulcejsou uvedené v Kč -
Pujčky z Fondu rozvoje bydlení ve výši 2 125 tis. Kč byly poskytnuty občanům města v souladu s Pravidly FRB schválenými Radou města Hlinska.
stav FRB k 1.1. příslušného roku )oskytnuté finanční prostředky celkem ~roky z účtu splátky pujček poskytnutých v minulých letech )oplatky za vedeni účtu stav FRB k 31. 12. příslušného roku
2012 4 241 306,W .2 300 000,0( 59 2 15,40 992 086,6( 4 23 8,00 2 988 370,8 -
2013 2 988 370,81 -2 124 999,0( 97 125,4( 1 356 609,60 4 378,00 2 312 728,81 -
12
2. Sociální fond (SF) údaje v tabulcejsou uvedené v KČ -
stav SF k 1. 1. příslušného roku příděl dle výše hrubých mezd zaměstnancu splátky pujček poskytnutých ze SF ~erpání dle pravidel SF stav SF k 31. 12. příslušného roku
-
2012 503 752,55 788 074,00 222 520,00 968 569,00 545 777,55
-
2013 545 777,5~ 809 379,0( 195 873,0( 961 521,0( 589 508,5~
Sociální fond byl tvořen a Čerpán v souladu s jeho schváleným rozpočtem včetně zapojení zustatku finanČních prostředku SF z roku 2012.
IX. Struktura majetku města údaje v tabulce jsou uvedené v KČ -
Název účtu
stav 1.1.2013
stav 31.12.2013
Dlouhodobý nehmotný majetek
software drobný dlouhodobý nehmotný majetek ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek budovy a stavby samostatné movité věci a soubory movitých věci drobný dlouhodobý hmotný majetek ostatní dlouhodobý hmotný majetek pozemky umělecká díla Vedokončený dlouhodobý majetek nedokonČený dlouhodobý nehmotný majetek nedokonČený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý JinanČní majetek majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem ostatní dlouhodobý finanční majetek Zásoby materiál na skladě zboží na skladě Celkem -
-
-
-
-
-
5 302 343,4( 4 427 1 89,9~ 5 501 124,0(
1 074 83 62 1 95
5 302 343,40 4 375 265,98 5 722 785,00
802 601,32 1 100 577 577,8C 982 547,4~ 83 262 066,69 807 231,1‘ 64 344 269,86 175 573,4( 1 175 573,40 224 492,8( 94511 688,21 964 601,0( 964 602,00
0,0( 21 672 355,98
0,00 12 132 405,00
-
1 203 184,0( 223 035 414,0C
1 703 184,00 223 010 414,OC
-
55 110,45
-
-
-
51 324,77 94 306,7 1 71 158,20 1 580 248 075,6~ 1 597 204 658,3 1
X. Zpráva o výsledku přezkoumáni hospodaření města za rok 2013 Přezkoumáni hospodařeni města za rok 2013 bylo provedeno pracovníky Krajského úřadu Pardubického kraje ve dnech 23.9.2013 25.9.2013 a 17.3.2014, a to na základě písemné žádosti starostky města. Přezkoumání bylo provedeno v souladu s * 2 zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celku a dobrovolných svazku obci. Závěr zprávy: nebyly zjištěny chyby a nedostatky
13
Plně znění zprávy o výsledku přezkoumáni hospodaření města Hlinsko za rok 2013 ze dne 17.3.2014 je přílohou k závěrečnému účtu.
V Hlinsku dne 11.4.2014 Předkládá: Ing. Ingrid Pecháčková, vedoucí finančního a ekonomického odboru
Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit v písemně podobě od 12.4.20 14 do 28.4.2014 nebo ústně na zasedáni zastupitelstva města dne 28. dubna 2014.
Ň Ph r.Magda Křivanová starostka města
Vyvěšeno na úřední desce dne: 12.4.2014 Sejmuto z úřední desky dne:
28.4.20 14
