VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2013 ŘÁDNÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2013 NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2013

STAVEBNÍ BYTOVÉ DRUŽSTVO PORUBA

VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2013 ŘÁDNÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2013 NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2013 OBSAH: I.

ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA DRUŽSTVA

2

II.

PŘEDSTAVENSTVO, KONTROLNÍ KOMISE A VEDENÍ SPRÁVY DRUŽSTVA

3

III.

VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2013

4

IV.

A.

VÝVOJ HOSPODAŘENÍ V LETECH 2010 AŽ 2013

4

B.

ČINNOST DRUŽSTVA V ROCE 2013

5

C.

PŘEDPOKLÁDANÝ BUDOUCÍ VÝVOJ V ČINNOSTI DRUŽSTVA

7

D.

ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ BYTOVÉHO HOSPODÁŘSTVÍ

9

E.

ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ OSTATNÍHO HOSPODÁŘSTVÍ

11

F.

PŘEHLED POHLEDÁVEK K 31. 12. 2013

14

G.

PŘEHLED ZÁVAZKŮ K 31. 12. 2013

15

H.

ZAMĚSTNANCI K 31. 12. 2013

15

ŘÁDNÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA V PLNÉM ROZSAHU ZA ROK 2013 A. ROZVAHA KE KONCI ÚČETNÍHO OBDOBÍ B.

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ

C. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH D. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU E.

PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE

16 17 21 23 24 24

V.

NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2013

25

VI.

VYJÁDŘENÍ KONTROLNÍ KOMISE

25

VII. NÁVRH PŘEDSTAVENSTVA NA USNESENÍ SHROMÁŽDĚNÍ DELEGÁTŮ

25

………………………………….. Šárka BAKALÁŘOVÁ, dipl. ek. předseda představenstva

…………………………………. Ing. Jan LIBICH člen představenstva Schváleno shromážděním delegátů dne 29. května 2014

I.

FIRMA:

ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA DRUŽSTVA

Stavební bytové družstvo Poruba zapsané v obchodním rejstříku, vedeném soudem v Ostravě, oddíl DrXXII, vložka 392

DEN ZÁPISU:

18. června 1980

SÍDLO:

Ostrava-Poruba, Porubská 1015

IČ:

004 08 441

Krajským

Družstvo je společenstvím neuzavřeného počtu osob. Je právnickou osobou, v právních vztazích vystupuje svým jménem a za porušení svých závazků odpovídá celým svým majetkem. Členové neručí za závazky družstva. Činnost družstva je založena na družstevním vlastnictví budov, bytů, garáží a jiných nebytových prostorů, pozemků a ostatního majetku družstva, jakož i majetku ve spoluvlastnictví s členy družstva i jinými osobami. Předmětem činnosti družstva je především zajišťování bytových potřeb členů, spojených s užíváním bytů a nebytových prostor, případně s jejich novou výstavbou, správa a provoz bytových a nebytových objektů ve vlastnictví, případně spoluvlastnictví družstva a ve vlastnictví jiných právnických osob. SBD Poruba nemá žádné členy – právnické osoby, které by se podílely na jeho základním kapitálu.

VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2013 ŘÁDNÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2013 NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2013 Strana 2 z 25 stran

II.

PŘEDSTAVENSTVO, KONTROLNÍ KOMISE, VEDENÍ SPRÁVY DRUŽSTVA

PŘEDSTAVENSTVO PŘEDKLÁDAJÍCÍ VÝROČNÍ ZPRÁVU A ŘÁDNOU ÚČETNÍ ZÁVĚRKU ZA ROK 2013 zvolené 25. 5. 2010

Předseda: Místopředseda: Místopředseda: Členové:

Od 13. 9. 2012 Šárka BAKALÁŘOVÁ, dipl. ek. Roman KOCOUREK Ing. Jindřich ZBRANEK JUDr. Josef BLAŽEK JUDr. Václav HRUBÝ Ing. Jan LIBICH Karla LUKAŠÍKOVÁ

KONTROLNÍ KOMISE PŘEDKLÁDAJÍCÍ VYJÁDŘENÍ K ŘÁDNÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2013 zvolená 25. 5. 2010

Předseda: Místopředseda: Členové:

Od 1. 4. 2012 Antonie KALUŽOVÁ Petr CIELUCH Ing. Rudolf KOLÁŘ Ing. Aleš KREML RSDr. Radomír NOGOL

VEDENÍ SPRÁVY DRUŽSTVA Náměstek pro provoz: Náměstek pro ekonomiku: Náměstek pro organizačně – právní věci:

Ing. Jindřich ZBRANEK Ing. Jindřich HRYCH JUDr. Václav HRUBÝ


III. A.

VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2013

VÝVOJ HOSPODAŘENÍ V LETECH 2010 AŽ 2013

ROZVAHA v tis. Kč

2010

2011

2012

2013

1 045 162

998 281

935 957

878 047

724 994 389 724 605 0 319 830 746 170 130 94 210 54 376 368 338 338 0

695 561 56 695 505 0 302 597 685 169 933 78 627 52 988 364 123 123 0

641 180 31 641 149 0 294 709 662 162 813 75 085 55 785 364 68 68 0

597 547 6 597 541 0 280 403 726 156 653 71 494 51 176 354 97 97 0

1 045 162

998 281

935 957

878 047

708 412 4 619 690 023 13 310 460 0 336 693 62 080 98 822 0 175 791 0 57 57 0

679 798 4 386 662 108 13 771 - 467 0 318 489 67 144 89 412 0 161 933 0 -6 -6 0

629 770 4 224 612 044 13 304 198 0 306 181 77 850 85 326 0 143 005 0 6 6 0

589 370 4 061 571 744 13 503 62 0 288 677 87 719 76 304 0 124 654 0 0 0 0

Výsledovka v tis. Kč

2010

2011

2012

2013

Výkony Výkonová spotřeba Přidaná hodnota

23 562 54 480 - 30 918

23 396 26 300 - 2 904

24 516 20 065 4 451

23 951 20 751 3 200

Osobní náklady Odpisy nehmotného a hmotného majetku Zúčtování OP a rezerv, provozní výnosy Tvorba OP a rezerv, provozní náklady Jiné provozní výnosy Jiné provozní náklady HV z provozní činnosti

21 120 2 381 0 - 895 72 447 7 863 9 060

20 080 2 486 0 - 265 44 917 12 024 7 688

20 984 2 241 0 - 91 33 168 6 755 7 730

20 359 2 029 0 - 96 31 892 6 466 6 334

HV z finanční činnosti HV z mimořádné činnosti HV za účetní období

- 8 586 0 460

- 8 123 0 - 467

- 7 529 0 198

- 6 262 0 62

AKTIVA Stálá aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Finanční majetek Odložená daňová pohledávka Ostatní aktiva Časové rozlišení Dohadné účty aktivní PASIVA Vlastní kapitál Základní kapitál Ostatní kapitálové fondy Fondy ze zisku Hospodářský výsledek běžného roku Hospodářský výsledek minulých let Cizí zdroje Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Rezervy Bankovní úvěry Odložený daňový závazek Ostatní pasiva Časové rozlišení Dohadné účty pasivní


B.

ČINNOST DRUŽSTVA V ROCE 2013

Činnost družstva v roce 2013 vycházela ze stanov družstva Čl. 3 ve znění: Základní činnosti družstva Činnost družstva je založena na vlastnictví družstevního majetku, na spoluvlastnictví majetku, na správě vlastního majetku a majetku ve spoluvlastnictví družstva i správě majetku ve vlastnictví jiných osob. 1. Činnosti k zajišťování bytových potřeb členů spočívají zejména v: a) provádění popř. zajišťování správy, údržby, oprav, modernizací a rekonstrukcí bytových a nebytových objektů, bytů a nebytových prostor ve vlastnictví družstva, b) zajišťování plnění spojených s užíváním bytů a nebytových prostor ve vlastnictví družstva, c) uzavírání smluv o nájmu bytů a nebytových prostor ve vlastnictví družstva, d) zajišťování výstavby objektů, bytů a nebytových prostor. 2. Činnosti za účelem podnikání spočívají zejména v: a) správě nemovitostí ve spoluvlastnictví družstva, případně ve vlastnictví jiných osob, b) realitní činnosti. Komentář: SBD Poruba je již ve větší míře správcem než vlastníkem nemovitostí. Je to důsledek masového převodu bytů do vlastnictví členů družstva v návaznosti na zákon 72/1994 Sb., o vlastnictví bytů. V naprosté většině jde o zajišťování správy domů, jež byly v minulosti ve vlastnictví družstva, na základě Smlouvy o zajišťování správy domu, pozemku a dalších služeb, uzavřené se společenstvím vlastníků. K 31. 12. 2013 družstvo vykonávalo a zajišťovalo správu domů s celkem 10 452 byty. Z tohoto počtu bylo 2 191 bytů ve vlastnictví družstva, 7 877 bytů, které jsou nebo dříve byly ve vlastnictví členů družstva a 384 „cizích“ bytů v nemovitostech ve vlastnictví jiných subjektů. Družstvo je jako původní vlastník bytů prvním správcem ze zákona a v případě, že není zvolen statutární orgán společenství, družstvo ze zákona přebírá jeho úlohu. Zajišťováním správy nemovitostí ve vlastnictví cizích subjektů družstvo získává zkušenosti. Jde o správu domů, jež jsou ve vlastnictví „cizího“ družstva nebo byly v původním vlastnictví obce a vzniklo v nich společenství vlastníků jednotek. V roce 2013 jsme přijali do správy 3 malá bytová družstva a 3 společenství vlastníků. Výnosy ze správy těchto „cizích“ nemovitostí (384 bytů) jsou z hlediska ekonomiky družstva zanedbatelné. Realitní činnost je vykonávána jako služba členům družstva jedním pracovníkem v kumulované činnosti. Zájem o tuto službu je minimální. Činnost bude rozšířena, pokud bude o ní větší zájem a současně bude zajištěna její rentabilita. Hospodaření družstva a personální zabezpečení jeho činnosti Stavební bytové družstvo Poruba vytvořilo podle výsledků za rok 2013 čistý zisk ve výši 62 341,42 Kč. Výsledný odvod daně z příjmů právnických osob za rok 2013 je nulový. Hospodaření středisek Bytového hospodářství bylo za rok 2013 vyrovnané, to znamená, že náklady se rovnaly výnosům a hospodářský výsledek byl nulový. Náklady i výnosy celkem činily shodně 31 332 tis. Kč. V roce 2013 pokračovalo představenstvo v realizaci komplexu opatření, jež byla zaměřena na eliminaci nepříznivých vnějších vlivů na ekonomiku družstva a zajištění jeho vyrovnaného hospodaření. Správu majetku zajišťovalo družstvo stejně jako v roce 2012 se sníženým počtem zaměstnanců – k 31. 12. 2013 bylo celkem 39 zaměstnanců správy družstva. V průběhu roku 2012 v rámci organizačních opatření došlo postupně k úspoře šesti pracovních míst. Ekonomický efekt provedených opatření se projevil až v roce 2013, kdy došlo k úspoře 255 tis. Kč ve mzdových nákladech.


Investice V Bytovém hospodářství - celkem proinvestováno na technické zhodnocení domů 4 940 077,33 Kč, - celkem vynaloženo na opravy domů 16 163 253,35 Kč, - přes omezení státních dotačních programů obdržela střediska Bytového hospodářství družstva v roce 2013 celkem 2 908 728,00 Kč nevratných dotací, a to z programu „Panel“ resp. „Nový panel“, - v letech 2006 – 2013 byly uzavřeny úvěry na revitalizaci domů ve vlastnictví družstva v objemu 163 518 006,00 Kč, k nimž bylo sjednáno poskytnutí nevratné státní dotace v programu „Panel“, resp. „Nový panel“ ve výši 38 478 128,00 Kč. Z těchto sjednaných dotací jsme dosud obdrželi 17 681 052,10 Kč. Rovněž byla sjednána dotace „Zelená úsporám“ ve výši 4 805 339,00 Kč, kterou jsme obdrželi v plné výši, - od roku 1995 jsme pro domy ve vlastnictví družstva obdrželi dosud 63 329 tisíc Kč z celkové smluvně zajištěných 84 125 tisíc Kč. V Ostatním hospodářství byly investice v roce 2013 následující – v budově správy družstva byly rekonstruovány vstupní dveře a byla provedena další část rekonstrukce elektroinstalace, na to bylo celkem vynaloženo 198 780,00 Kč. Další rekonstrukce byly provedeny na účelovém nebytovém prostoru družstva – MVZ, celkem za 223 664,00 Kč. Jednalo se o rekonstrukci vstupních dveří na rampě, rekonstrukce kalové jímky a skladu olejů a výměna oken. Dále došlo v roce 2013 k zakoupení dvou kusů tiskáren a jednoho kusu notebooku. Frankovací stroj zakoupený v závěru roku 2012 byl do hmotného majetku zařazen až po instalaci v roce 2013. Současně došlo k vyřazení doslouživšího frankovacího stroje. Ostatní informace Družstvo nemá akcie ani není členem jiné právnické osoby či podnikatelského seskupení dle § 66a Obchodního zákoníku. SBD Poruba mělo u společnosti Asedo, s. r. o. obchodní podíl ve výši 60 tis. Kč a od roku 2003, kdy došlo k jeho přecenění, je hodnota tohoto podílu 1,00 Kč. Firma ukončila svou činnost se záporným kapitálem. Likvidace společnosti (usnesení krajského soudu v Ostravě o likvidaci 26Cm 274/2004-9) dosud není ukončena. Družstvo nemá žádné dohody mezi členy statutárního orgánu o rozhodovacích právech a rovněž neuzavřelo ovládací smlouvy ani smlouvy o převodech zisku. V roce 2013 neobdrželi členové statutárního orgánů od SBD Poruba žádné půjčky, přiznané záruky, zálohy či jiné výhody. OSTATNÍ SKUTEČNOSTI DLE ZÁKONA O ÚČETNICTVÍ a)

Skutečnosti, které nastaly až po rozvahovém dni a jsou významné pro naplnění účelu výroční zprávy Žádné nové skutečnosti nenastaly.

b) Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje V této oblasti nevyvíjí družstvo žádné aktivity. c)

Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí a pracovně právních vztazích Činnost správce bytového fondu nemá z povahy prováděných služeb negativní dopad na životní prostředí. V rámci smluvních vztahů s našimi dodavateli, kteří provádí pro naše klienty opravy domů, však je pamatováno i na tuto oblast a důsledně sledováno dodržování všech platných právních předpisů, majících návaznost na životní prostředí. Oblast pracovněprávních vztahů je upravována každý rok kolektivní smlouvou. V rámci kolektivního vyjednávání je řešena jak platová politika, tak stabilizace zaměstnanců. V oblasti péče o zaměstnance bylo zajišťováno stravování formou stravenek. Jelikož družstvo netvoří sociální fond, nebyly poskytovány další příspěvky na stravné, ani příspěvky na sportovní a kulturní vyžití zaměstnanců. Informace o tom, zda účetní jednotka má organizační složku podniku v zahraničí SBD Poruba nemá organizační složku v zahraničí a ani ve svých koncepčních záměrech s jejím zřízením neuvažuje.


C. PŘEDPOKLÁDANÝ BUDOUCÍ VÝVOJ V ČINNOSTI DRUŽSTVA 1. V oblasti správy představenstvo očekává v roce 2014 další nárůst počtu společenství vlastníků s právní subjektivitou, kterým bude nabízeno uzavření Smlouvy o zajišťování správy domu, pozemku a dalších služeb. Tento nárůst bude zapříčiněn výraznými změnami v legislativě od 1. 1. 2014. Je nebezpečí, že Katastr nemovitostí nebude zapisovat nově vzniklé vlastníky a převody bytů ve vlastnictví v domech, které se neprokážou výpisem z veřejného rejstříku. Představenstvo průběžně hodnotí vhodnost rozšíření správy o správu dalších nemovitostí ve vlastnictví jiných subjektů (dále jen „cizí“ nemovitosti či „cizí“ byty). Rozšíření správy „cizích“ nemovitostí má dvě základní podmínky:  Rozšíření nesmí mít negativní dopad projevující se ve snížení kvality zajišťování bytových potřeb členů a správy nemovitostí, jež jsou či dříve byly ve vlastnictví družstva.  Rozšíření musí jednoznačně vést ke zvýšení efektivnosti hospodaření správy družstva. Je třeba mít na zřeteli, že družstvo nebylo zřízeno za účelem maximalizace zisku. 2. V oblasti provozní chce představenstvo pokračovat v zajišťování oprav a rekonstrukcí bytového fondu ve vlastnictví i správě družstva a ve snaze využívat pro tyto účely vyhlášené dotační programy. 3. V oblasti ekonomické bude představenstvo nadále dodržovat konzervativní přístup při nakládání a hospodaření s disponibilními finančními prostředky. Finanční prostředky budou umísťovány výhradně do bezpečných bankovních produktů. Investice v Ostatním hospodářství se budou týkat zejména nezbytných náhrad výpočetní techniky, vybavení zaměstnanců družstva a nezbytných oprav nebytových prostorů, případně nákupů, jež zefektivní činnost správy družstva. S investicemi a aktivitami v oblasti výzkumu a vývoje není vzhledem k charakteru poskytovaných služeb uvažováno. Příspěvek na správu Představenstvo vždy velmi odpovědně posuzuje potřebnost zvýšení příspěvku na správu. Na základě rozboru hospodaření, s přihlédnutím k cenám konkurenčních správců nemovitostí, usměrňuje plán nákladů na nezbytné potřeby a realizuje účelná racionalizační opatření. Ke zvýšení příspěvku na správu pak představenstvo přistupuje, jen pokud to je nezbytné pro zdravý vývoj ekonomiky družstva a pro jeho ekonomicky udržitelný rozvoj. Z těchto důvodů představenstvo zvýšilo příspěvek na správu naposledy k 1. 1. 2012, ze 111 Kč na 116 Kč bez DPH, tj. zvýšení o 4,5%, přestože inflace od předchozího zvýšení k 1. 9. 2009 celkem za období 2009 – 2012 činila 7,7%. Vzhledem k nízké inflaci za rok 2013 ve výši 1,4% a s přihlédnutím k tomu, že očekávané náklady a výnosy v roce 2014 budou obdobné jako v roce 2013, představenstvo neplánuje zvýšení příspěvku na správu ani v roce 2014. Hlavními faktory ovlivňujícími současné hospodaření družstva jsou: 



negativní vývoj úrokových sazeb, V roce 2009 až 2013, došlo v důsledku ekonomické krize k výraznému poklesu úroků z vkladových účtů, což se týká i termínových vkladů. V roce 2008 se úroková sazba pohybovala kolem 3,5% p. a., v roce 2013 poklesly úroky až na 0,45% p. a., což znamená pro naše družstvo nadále výrazný propad ve výnosech. Proto v této oblasti podnikáme velmi konzervativně. Pokud bychom například nakoupili nějaké produkty, byť jištěné státem, zcela jistě bychom v tomto období vykázali další pokles našich finančních prostředků. Vysoce konkurenční prostředí a z něj plynoucí obtížnost nalézt konsenzus v cenách za služby správce nemovitostí.

4. V oblasti personální a mzdové představenstvo neplánuje v roce 2014 změny. Snahou představenstva bude udržet stávající trend tj. kopírovat ve vývoji mezd vývoj inflace a v rozumné míře se přiblížit ke spodní hranici průměrné mzdy, při dodržování motivující diferenciace mezd. Z tabulky v kapitole H. Zaměstnanci správy na str. 15 je zřejmý vývoj v počtu zaměstnanců. VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2013 ŘÁDNÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2013 NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2013 Strana 7 z 25 stran



K 31. 12. 1996 byl koncový stav zaměstnanců 51. V této době se neprováděly převody bytů do vlastnictví, bylo vedeno jediné účetnictví za celé družstvo a vypracovávala se jediná roční účetní závěrka, nebyla společenství vlastníků, družstvo neplatilo DPH za správu.  K 31. 12. 2013 bylo vedeno účetnictví družstva, dále pak 253 samostatných účetnictví pro společenství vlastníků jednotek s právní subjektivitou a 11 účetnictví pro malá bytová družstva, vypracovával se tomu odpovídající počet ročních účetních závěrek a daňových přiznání, k tomu převody bytů do vlastnictví, účtování DPH a průběžná řešení problémů mezi členy nájemci a vlastníky v domech a problémů vyplývajících z nedokonalých zákonů a předpisů. V roce 2013 přibyla správa dalších tří bytových družstev, což s sebou neslo zvýšenou zátěž na účetní, protože musely zpracovat účetnictví za celý rok, aby mohly řádně spočítat jejich roční závěrku. Jelikož očekáváme v roce 2014 zvýšený nárůst vzniku nových společenství vlastníků z řad našich domů, neuvažujeme s dalším přijímáním „cizích“ subjektů do správy. Výše uvedené dokumentuje výrazné zvýšení nároků na správu družstva. Snižování počtu zaměstnanců bylo možné jen za výrazného zvýšení efektivnosti jejich práce. Za hlavní nástroj snižování pracnosti správy a zvyšování kvality služeb družstva jako správce pokládá představenstvo i nadále nasazení výpočetní techniky a rozvoj informačního systému. 5. V oblasti převodu jednotek do vlastnictví členů (dále jen OSVL):  v roce 2013 bylo převedeno do OSVL 226 bytů a 7 garáží  v roce 2014 je do OSVL plánován převod 197 bytů + dodatečné převody Dodatečně bývá převedeno do OSVL v průměru ročně 250 jednotek. Přesný počet bytů, jež budou převedeny, nelze stanovit, protože dochází na žádost samospráv k odsouvání převodu bytů do vlastnictví na pozdější termín zejména z důvodu přijetí úvěrů na opravy domů. Dodatečné žádosti „Smlouvy o budoucí smlouvě“ se uzavírají do 30. 3. běžného roku. Zásadním cílem představenstva je zabezpečení konkurenceschopnosti na trhu bytových správců, efektivní správa svěřeného majetku a zajišťování bytových potřeb členů družstva.


D.

ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ BYTOVÉHO HOSPODÁŘSTVÍ

Výnosy

31 332 tis. Kč

Náklady

31 332 tis. Kč

Hospodářský výsledek

0 tis. Kč

ROZBOR VÝNOSŮ: 4.

Provozní výnosy (97,66 %*)

30 598 tis. Kč

Výnosy vytvořené v účetnictví ve výši skutečného čerpání nákladů na opravy kryté z dlouhodobé zálohy a plnění pojistných událostí.

5.

Tržby za užívání prádelen a kotelen (2,20 %*) Výnosy z užívání prádelen, mandlů skutečných nákladů na úklid a kotelny.

3.

a

výnosy

688 tis. Kč ve

výši

Úroky (0,14 %*) Úroky ke stavebnímu spoření

46 tis. Kč

ROZBOR NÁKLADŮ: 1.

16 164 tis. Kč

Opravy (51,59 %*) Náklady na opravy prováděné dodavatelsky. Jsou čerpány z dlouhodobé zálohy.

2.

Úroky, bankovní výlohy (19,33 %*)

6 056 tis. Kč

3.

Jiné provozní náklady (15,33 %*)

4 803 tis. Kč

Splátky úroků z anuity, úvěrů a bankovní poplatky

4.

Daně a poplatky (3,42 %*)

1 072 tis. Kč

Odvod daně z nemovitosti finančnímu úřadu, poplatky za zábor prostranství.

5.

Odměny samospráv (3,04 %*)

951 tis. Kč

Odměny poskytované v souladu se zásadami o odměňování funkcionářů za jejich činnost. Pokud samosprávy tuto odměnu nečerpají v plné výši, zůstává nečerpaná část v záloze na provoz domu nebo se, na požadavek samosprávy, převádí do dlouhodobé zálohy na opravy. *procento z celkových výnosů (nákladů)


6.

Spotřeba materiálu (3,03 %*)

950 tis. Kč

Spotřeba materiálu na opravy svépomocí, případně na základě dohod o provedení práce nebo dohod o pracovní činnosti, spotřeba kancelářských potřeb pro samosprávy a čisticí prostředky pro úklid.

7.

705 tis. Kč

Mzdy (2,25 %*) Jedná se o mzdy dle dohod o pracovní činnosti nebo dohod o provedení práce, např.: mzdy za provádění drobných oprav svépomocí a mzdy uklízeček domů a mzdy obsluhy kotelen.

8.

Ostatní finanční náklady (0,96 %*)

300 tis. Kč

Bankovní poplatky

9.

Sociální a zdravotní pojištění (0,64 %*)

200 tis. Kč

Zákonný odvod sociálního a zdravotního pojištění. 10.

Služby (0,38 %*)

118 tis. Kč

Náklady na služby např.: za kopírování, pronájmy sálů na schůze, kosení trávy, zpracování rozpočtů, geoplány, ověření vodoměrů, čištění komínových průduchů, odvoz splaškové kanalizace apod. Náklady jsou provozními náklady domu.

11. Spotřeba energie (0,03 %*)

13 tis. Kč

Skutečně spotřebovaná energie v prádelnách, mandlovnách a ostatních společných prostorách.

0 tis. Kč

12. Odpisy Odpisy dlouhodobého hospodářství.

hmotného

majetku

bytového

*procento z celkových výnosů (nákladů)


E. ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ OSTATNÍHO HOSPODÁŘSTVÍ Výnosy

24 745 tis. Kč

Náklady

24 683 tis. Kč

Hospodářský výsledek – zisk

62 tis. Kč

ROZBOR VÝNOSŮ: 1.

Tržby za vlastní výkony (94,01 %*) z toho: příspěvky na správu v tom: členové vlastníci vlastníci nečlenové členové nájemci cizí správce

pronájem nebytových prostor

2.

23 263 tis. Kč 14 934 tis. Kč (60,35 %*) 8 233 tis. Kč 3 469 tis. Kč 3 222 tis. Kč 10 tis. Kč

(33,27 %*) (14,02 %*) (13,02 %*) (0,04 %*)

6 902 tis. Kč(27,89 %*)

služby za úhradu

995 tis. Kč (4,02 %*)

převody jednotek do vlastnictví

432 tis. Kč (1,75 %*)

Ostatní výnosy (3,41 %*)

845 tis. Kč

Přijaté náhrady za poskytnuté služby SVJ.

3.

Poplatky z prodlení (1,46 %*)

362 tis. Kč

Uhrazené poplatky z prodlení za pozdní úhrady nájmu, z vyúčtování nedoplatků služeb a ostatních dluhů.

4.

Výnosy z finančního majetku (0,77 %*)

188 tis. Kč

Výnos z úroků ze spořících vkladů.

5.

Tržby z prodeje materiálu (0,35 %*)

87 tis. Kč

Tržby z prodeje materiálu MART a hmotného majetku.

6.

Mimořádné výnosy

0 tis. Kč

Opravy výnosů za předcházející zdaňovací období.

*procento z celkových výnosů (nákladů)


ROZBOR NÁKLADŮ: 1.

Mzdové náklady (51,87 %*) Náklady na mzdy zaměstnanců

2.

12 803 tis. Kč 12 365 tis. Kč

Sociální a zdravotní pojištění (18,29 %*)

4 515 tis. Kč

Zákonný odvod sociálního a zdravotního pojištění. 3.

2 029 tis. Kč

Odpisy (8,22 %*) Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku.

4.

Ostatní služby (7,05 %*) z toho: servis SW, suport WAMS ostatní služby (poplatek SIPO, pronájmy místností, inzerce, apod.) pronájem kopírek telefonní poplatky poštovné školení, znalecké posudky právní a daňové poradenství

5.

1 741 tis. Kč 441 tis. Kč (1,79 %*) 399 tis. Kč (1,62 %*) 284 tis. Kč (1,15 %*) 258 tis. Kč (1,05 %*) 251 tis. Kč (1,02 %*) 73 tis. Kč (0,30 %*) 35 tis. Kč (0,14 %*)

Odměny funkcionářů (2,79 %*)

689 tis. Kč

Odměny představenstva a kontrolní komise. 6.

Spotřeba energie (2,48 %*) Spotřeba tepla a teplé užitkové vody Spotřeba elektrické energie Spotřeba studené vody

7.

548 tis. Kč 332 tis. Kč (1,35 %*) 159 tis. Kč (0,64 %*) 22 tis Kč (0,09 %*) 15 tis. Kč (0,06 %*)

Spotřeba materiálu (2,18 %*) z toho: spotřeba papíru pro PC, tonery nákup kancelářských potřeb nákup drobného dlouhodobého majetku spotřeba PHM

9.

319 tis. Kč (1,29 %*) 216 tis. Kč (0,88 %*) 77 tis. Kč (0,31 %*)

Opravy (2,22 %*) z toho: opravy nebytových prostor podíl nebytových prostor na opravách BH opravy služebních aut opravy PC a tiskáren

8.

612 tis. Kč

538 tis. Kč 308 tis. Kč (1,25 %*) 77 tis. Kč (0,31 %*) 71 tis. Kč (0,29 %*) 21 tis. Kč (0,09 %*)

Sociální náklady (2,01 %*)

496 tis. Kč

Příspěvek na stravné zaměstnanců, OOPP. * procento z celkových výnosů (nákladů)


10. Provozní náklady (0,92 %*)

226 tis. Kč

Pojištění majetku, (pokladna, hardware), havarijní a zákonné pojištění automobilu (61 tis. Kč) a DPH – přenesená daňová povinnost stavební práce (159 tis. Kč).

11. Ostatní daně a poplatky (0,66 %*)

162 tis. Kč

Silniční daň, kolky, daň z nemovitostí. 12. Ostatní náklady (0,54 %*)

140 tis. Kč

Bankovní výlohy, úroky z úvěrů. 13. Odpis nedobytných pohledávek (0,47%*)

117 tis. Kč

Odpis nedobytných pohledávek. 14. Prodej materiálu, cenných papírů a podílů (0,34 %*)

85 tis. Kč

Prodej materiálu a dlouhodobého hmotného majetku. 15. Cestovné (0,18 %*)

45 tis. Kč

Časové jízdenky DPO a cestovné za služební cesty. 22 tis. Kč

16. Reprefond (0,09 %*) Čerpání reprefondu do výše ročního limitu. 17. Daň z příjmu, odložená daň (0,04 %*)

10 tis. Kč

Odložená daňová pohledávka 2013. 18. Tvorba opravných položek (-0,38 %*)

- 95 tis. Kč

Rozpouštění opravných položek k pohledávkám a skladu MART. 19. Tvorba zákonných rezerv

0 tis. Kč

Tvorba zákonných rezerv na opravy dlouhodobého majetku. 20. Vnitropodnikové náklady

0 tis. Kč

21. Mimořádné náklady

0 tis. Kč

Oprava nákladů minulých let. 22. Manka a škody

0 tis. Kč

23. Smluvní pokuty a penále

0 tis. Kč

Placené poplatky z prodlení, pokuty a penále. *procento z celkových výnosů (nákladů)


F. PŘEHLED POHLEDÁVEK K 31. 12. 2013 Krátkodobé pohledávky (netto) z obchodního vztahu do splatnosti do 180 dní po splatnosti do 1 roku po splatnosti starší 1 roku

za členy družstva do splatnosti do 180 dní po splatnosti do 1 roku po splatnosti starší 1 roku

daňové pohledávky jiné refakturace na společenství vlastníků do splatnosti

Dlouhodobé pohledávky (netto) z obchodního vztahu za členy družstva do splatnosti

jiné refakturace na společenství vlastníků

odložená daň.pohledávka Dlužné nájemné

69 742 42 433 39 828 1 576 6 1 023 3 079 917 1 025 358 779 25 24 205 24 205 24 205 157 007 13 109 828 109 828 46 812 46 812 354 2 144

Pohledávky z obchodního styku (netto) za odběrateli - provedené práce a služby - fakturace na SVP - fakturace za mandátní smlouvy - nájemné z nebytových prostor - předané na referát právní k vymáhání - refakturace

časové rozlišení

0

poskytnuté zálohy

1 752 250 1 502 0 0 0 37 531

- na práce a služby - na energii - předplatné tisku a časopisů - mobilní telefony

- paušál výtahů ostatní - ÚT, TUV, SV, OZO, SME, úklid

Pohl. z obch. styku po splatnosti (netto) krátkodobé dlouhodobé

Pohledávky jsou uvedeny v tis. Kč.

POHLEDÁVKY – DLUŽNÉ NÁJEMNÉ Do lhůty splatnosti Do 180 dní Do 1 roku Nad 1 rok CELKEM

2010 409 854 1 122 891 411 001 303 737 2 247 483

42 446 3 163 11 1 969 29 124 1 030 0

2011 475 595 1 017 653 408 086 452 926 2 354 260

2012 423 150 782 910 267 374 553 793 2 027 227

2013 0 921 098 353 067 869 718 2 143 883

Komentář:  Na pohledávky jsou vytvořeny opravné položky v celkové výši 250 tis. Kč.  Stejně jako v každém roce jsme se důsledně věnovali vymáhání pohledávek. V roce 2013 jsme zaznamenali mírný nárůst o 5,75%, jsme však stále na druhé nejnižší úrovni – viz tabulka.  Před přistoupením k vymáhání pohledávek soudní cestou se nejdříve snažíme s dlužníkem na úhradě dluhu dohodnout. Přesto však asi 10 % pohledávek musíme řešit žalobou. V roce 2013 jsme udělili 18 výpovědí z nájmu bytu. Žalobních návrhů bylo celkem podáno 30. Dlužníkům bylo v roce 2013 zasláno celkem 120 upomínek a dále bylo uzavřeno 30 splátkových kalendářů – uznání dluhu. Tomuto postupu předcházela četná osobní jednání minimálně s 180 dlužníky, kdy těmto byly asi v polovině případů uděleny písemné výstrahy – celkem 55. V současné době není ukončeno 54 dědických řízení – úmrtí.


2 605 2 605 0

G. PŘEHLED ZÁVAZKŮ K 31. 12. 2013 Krátkodobé závazky z obchodního styku do splatnosti do 180 dní po splatnosti do 1 roku po splatnosti starší 1 roku

za členy družstva do splatnosti do 180 dní po splatnosti do 1 roku po splatnosti

vůči státu - daňové závazky a dotace vůči soc. a zdrav. pojištění vůči zaměstnancům a funkcionářům a členům jiné

Závazky z obchodního styku k dodavatelům - za materiál, práce a služby - za energie, vodu a odpad - fakturace na SVP Přijaté zálohy

76 304 1 645 1 360 37 5 243 67 905 67 905 0 0 305 630

1 645 1 645 1 763 20 -138 67 905 21 583 9 935 31 184 1 902 1 995 1 306

- teplá užitková voda - vodné a stočné - ústřední topení - osvětlení - úklid - služby

133 4 403

refakturace na společenství vlastníků odvody ze spoření a pojištění zam. splátkové kalendáře vůči dodavatelům neuzavřený záv. vůči BD Křižíkova ostatní po splatnosti

dohadné účty pasívní Dlouhodobé závazky dlouhodobé zálohy na opravy Fond obnovy a rozvoje města Ostravy

1 283 87 719 87 719 0

285

Závazky z obch. styku po splatnosti

Komentář:  Závazky jsou uvedeny v tis. Kč.  Zálohy na služby byly zúčtovány s nájemci v roce 2014.

ZAMĚSTNANCI K 31. 12. 2013

H. Počet zaměstnanců celkem

39

Z toho středisko správy

39

Vývoj v počtu zaměstnanců 1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

Správa družstva

51

56

58

62

60

57

52

52

55

Celkem

66

66

67

70

69

63

54

54

56

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

Správa družstva

55

50

52

51

48

46

46

40

39

Celkem

56

51

53

52

48

46

46

40

39


IV.

ŘÁDNÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2013


A. ROZVAHA KE KONCI ÚČETNÍHO OBDOBÍ





B.

VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ



C.

PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH


D.

PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU

E.

PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE

Doklady jsou k dispozici na správě družstva a v Obchodním rejstříku VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2013 ŘÁDNÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2013 NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2013 Strana 24 z 25 stran

NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2013

V.

Hospodářský výsledek za rok 2013 - Zisk

62 341,42 Kč

Přidělit čistý zisk ve výši 62 341,42 Kč do Nedělitelného fondu družstva.

VI.

VYJÁDŘENÍ KONTROLNÍ KOMISE

Kontrolní komise projednala:  Řádnou účetní závěrku za rok 2013,  Návrh na rozdělení zisku za rok 2013. Závěr: Kontrolní komise nemá výhrady k předložené účetní závěrce SBD Poruba za rok 2013 a doporučuje shromáždění delegátů SBD Poruba 29. 5. 2014 schválit návrh na přidělení čistého zisku ve výši 62 341,42 Kč do Nedělitelného fondu družstva. Projednáno a schváleno na schůzi kontrolní komise SBD Poruba dne 14. 4. 2014. Za kontrolní komisi Antonie Kalužová v. r. předseda kontrolní komise SBD Poruba

VII.

NÁVRH PŘEDSTAVENSTVA NA USNESENÍ SHROMÁŽDĚNÍ DELEGÁTŮ

Shromáždění delegátů schvaluje: a)

Výroční zprávu za rok 2013.

b)

Řádnou účetní závěrku za rok 2013.

c)

Rozdělení zisku za rok 2013 - přidělení čistého zisku ve výši 62 341,42 Kč do Nedělitelného fondu družstva.


VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2013 ŘÁDNÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2013 NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU ZA ROK 2013

Recommend Documents