ZALAKERÁMIA RT. ÉVES JELENTÉSE DECEMBER 31

ZALAKERÁMIA RT. ÉVES JELENTÉSE 2004. DECEMBER 31.

FELELİSSÉGVÁLLALÁSI NYILATKOZAT

Alulírottak Márton Péter elnök-vezérigazgató és Hadnagy Zoltán gazdasági vezérigazgató helyettes, mint a Zalakerámia Rt. (8900. Zalaegerszeg, Kosztolányi D. tér 6. ) képviseletére jogosult vezetıi, jelen nyilatkozat aláírásával igazoljuk, hogy a részvénytársaság 2004. évi éves jelentése a valóságnak megfelelı adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentıséggel bír.

Zalaegerszeg, 2005. április 25. február 10.

Márton Péter elnök- vezérigazgató

Hadnagy Zoltán gazdasági vezérigazgató h.

Adatlapok

Az adatlapok fejléce (általános) Társaság neve: Zalakerámia Rt. Társaság címe: Zalaegerszeg, Kosztolányi D. tér 6. Ágazati 2630 Kerámiacsempe, lap besorolás gyártása Beszámolási 2004. év idıszak

Telefon 92/313-640 92/550300 Telefax 92/312-070 E-mail cím zalaker@zalakerami a.hu Befektetıi Márton Péter kapcsolattartó elnök-vezérigazgató

TSZ1. Általános cégadatok A hatályos alapszabály kelte Utolsó cégbírósági bejegyzés helye Utolsó cégbírósági bejegyzés ideje Utolsó cégbírósági bejegyzés száma A Társaság alaptıkéje a tárgyév zárásakor A Társaság mőködésének idıtartama A Társaság üzleti éve A Társaság auditorának neve A Társaság auditorának címe A Társaság közleményeinek közzétételi helye A Társaság tevékenységi köre (TEÁOR számok alapján)

2004. december 20. Zalaegerszeg 2005. március 1. 234 5.354.463 eFt határozatlan Január 1.- december 31. BDO Kontroll Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft. 1056. Budapest, Váci u.81. Napi Gazdaság (2004. 04. 01. napjától) 2630 Kerámiacsempe, lap gyártása

RS4. A Társaság értékpapír struktúrája A Társaság jegyzett tıkéje ( eFt ) Az értékpapír fajtája 1 Az értékpapír típusa 2 Elıállítás módja 3 Névértéke ( Ft ) Tızsdei értékpapír (igen/nem) A bevezetés éve (tızsdei értékpapír esetén) Sorozat és sorszáma Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása

5.354.463 Törzsrészvény Névre szóló Dematerializált 1.000 Igen 1991. 1 - 5354463 vagyoni, közgyőlési, szavazati, kisebbségi 5.354.463

Ellenırzı sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege) A fenti táblázatot a kibocsátó minden értékpapír-sorozatára vonatkozóan kérjük kitölteni. 1 Törzsrészvény, szavazatelsıbbségi részvény, osztalékelsıbbségi részvény, kötvény stb. 2 Névre szóló, bemutatóra szóló 3 Fizikai, immobilizált, dematerializált

RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke

Tulajdonosi kör megnevezése Belföldi intézményi/társaság Külföldi intézményi/társaság** Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Munkavállalók, vezetı tisztségviselık Saját tulajdon Államháztartás részét képezı Tulajdonos Nemzetközi Fejlesztési Intézmények Egyéb

ÖSSZESEN

Teljes alaptıke = Bevezetett sorozat Tárgyév elején Idıszak végén (január 01-jén) (december 31-én) %* Db %* Db 58,75 3.145.531 92,23 4.937.782 34,27 1.834.812 2,88 154.481 0,22 11.740 4,72 252.744 0,03 1.521 0,11 6.079 0 2 0 4 0 0,10

0 5.742

0 0,05

0 2.599

0 6,63

0 355.115

0 0,01

0 774

100,00

5.354.463

100,00

5.354.463

*Tulajdoni hányad megegyezik a szavazati aránnyal **2,36 % részvényesi meghatalmazott RS2. A saját tulajdonban lévı részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. 0 db

Március 31. 0 db

Június 30. 0 db

Szeptember 30. 0 db

December 31. 0 db

RS3. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása ( 2004. December 31-én ) Név Lasselsberger Ceramics Kft. 1

Nemzetiség Tevékenység Mennyisé Részesed 1 2 g (db) és (%) 3 B I 4.802.999 89,70

Szavazati arány (%) 3 89.70

Megjegyzé s4 Szakmai

Belföldi (B), Külföldi (K) Letétkezelı (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I), Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezetı tisztségviselı (D) 3 Két tizedesjegyre kerekítve kérjük megadni 4 Pl.:szakmai befektetı, pénzügyi befektetı, stb. 2

TSZ3. Vezetı állású tisztségviselık, stratégiai alkalmazottak 1

Stratégiai pozícióban lévı alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB)

Jelleg

Név

Beosztás

IT IT

Márton Péter Josef Lasselsberger Martin Hofmann Klaus Kralovec

igazgatóság elnöke igazgatóság tagja

IT FB FB FB SP SP SP SP

Megbízás Megbízás Saját részvény kezdete vége/megszőnése tulajdon (db) 2004. 09.28. 2008.12.17. 1 2004.10.18. 2009.10.18. 0

igazgatóság tagja 2004.10.18. felügyelı bizottság 2004.12.21. elnöke Dr. Walter felügyelı bizottság 2004.12.20. András tagja Borsos Ferencné felügyelı bizottság 2003.07.11. tagja Márton Péter vezérigazgató 2004.10.12. Hegyi Sándor termelési és mőszaki 2002.02.20. vezérigazgató h. Doszpoth Csaba kereskedelmi és 2004.02.01. marketing vezérig.h. Hadnagy Zoltán gazdasági 2004.06.18. vezérigazgató h. Saját részvény tulajdon (db) Ö S S Z E S E N:

2009.10.18. 2007.10.18.

0 0

2007.12.20.

1

2006.07.11.

2

határozatlan határozatlan

1 0

határozatlan

0

határozatlan

0 4

BDO Kontroll Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft.

1056 Budapest, Váci u.81. 1464 Budapest, Pf.: 1349 Telefon: (36-1) 235-3010, 235-3090 Telefax: (36-1) 266-6438 E-mail: office@bdo,hu Honlap: www.bdo.hu

Független könyvvizsgálói jelentés a Zalakerámia Rt. közgyőlése elé terjesztett éves beszámolóról a Zalakerámia Rt. részvényesei részére Elvégeztük a Zalakerámia Rt. 2004. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegének - melyben az eszközök és források egyezı végösszege 14657116 ezer Ft, a mérleg szerinti eredmény (2355 102) ezer Ft (veszteség) -valamint a 2004. évre vonatkozó eredménykimutatásának és kiegészítı mellékletének vizsgálatát melyeket a vizsgált szervezet mellékelt 2004. évi éves beszámolója tartalmaz. Jelentésünk kizárólag e beszámolóval együtt értelmezhetı. Az éves beszámoló elkészítése az ügyvezetés felelıssége. A könyvvizsgáló felelıssége az éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján, valamint az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélése. A Társaság 2003. évi éves beszámolóját más könyvvizsgáló hitelesítette és 2004. május 10-én korlátozás nélküli záradékkal látta el. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó Magyarországon érvényes - törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. A fentiek értelmében könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén elegendı és megfelelı bizonyítékot kell szerezni arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. Az elvégzett könyvvizsgálat magában foglalja az éves beszámoló tényszámait alátámasztó bizonylatok mintavételen alapuló vizsgálatát, emellett tartalmazza az alkalmazott számviteli alapelvek és az ügyvezetés lényegesebb becs1éseinek, valamint az éves beszámoló bemutatásának értékelését. Meggyızıdésünk, hogy munkánk megfelelı alapot nyújt a könyvvizsgálói záradék (vélemény) megadásához. Záradék/Vélemény: A könyvvizsgálat során a Zalakerámia Rt. éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendı és megfelelı bizonyosságot szereztünk arról, hogy az évei beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint az éves beszámoló a Zalakerámia Rt. 2004. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetérıl megbízható és valós képet ad. Az üzleti jelentés az éves beszámoló adataival összhangban van. Véleményünk korlátozása nélkül felhívjuk a figyelmet arra, hogy a Társaság tárgyévi mérleg szerinti eredménye döntı mértékben az INKER d.d. leányvállalattal kapcsolatban elszámolt értékvesztésbıl ered. Budapest, 2005. 02. 14. BDO Kontroll Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft. nyilvántartási szám: 000049

8900 Zalaegerszeg, Kosztolányi D. tér 6. Cg.: 20-10-040022

KSH: 10576500-2631-114-20

MÉRLEG 2004. december 31.

Eszközök (aktívák) Sor-

A tétel megnevezése

szám A.

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (I.+II.+III.)

I.

adatok eFt-ban 2003. dec. 31.

2004. dec. 31.

Elızı év

Tárgy év

13 308 686

9 730 446

IMMATERIÁLIS JAVAK

155 581

89 667

1,

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

137 847

69 964

2,

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

3,

Vagyoni értékő jogok

4,

Szellemi termékek

17 734

19 703

5,

Üzleti vagy cégérték

6,

Immaterriális javakra adott elılegek

7,

Immateriális javak értékhelyesbítése

II.

TÁRGYI ESZKÖZÖK

4 255 255

4 071 433

1,

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok

1 689 361

1 681 116

2,

Mőszaki berendezések, gépek, jármővek

2 129 344

2 012 759

3,

Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek

264 152

364 842

4,

Beruházások, felújítások

132 003

12 716

5,

Beruházásokra adott elılegek

6,

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

40 395

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

8 897 850

5 569 346

1,

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

8 877 857

5 550 118

2,

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

3,

Egyéb tartós részesedés

1 500

665

4,

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

5,

Egyéb tartósan adott kölcsön

6,

Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír

7,

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

8,

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

18 493

18 563

adatok eFt-ban Sor-

A tétel megnevezése

szám B.

FORGÓESZKÖZÖK (I.+II.+III.+IV.)

I.

KÉSZLETEK

1,

2003. dec. 31.

2004. dec. 31.

Elızı év

Tárgy év

4 364 824

4 853 219

2 777 272

3 031 578

Anyagok

516 501

464 771

2,

Befejezetlen termelés és félkész termékek

135 522

75 389

3,

Késztermékek

1 715 511

2 020 018

4,

Áruk

408 335

468 072

5,

Készletekre adott elılegek

1 403

3 328

II.

KÖVETELÉSEK

1 140 919

1 303 854

1,

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık)

984 382

872 774

2,

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

102 810

351 799

3,

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

4,

Váltókövetelések

5,

Egyéb követelések

6,

Követelések értékelési különbözete

7,

Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

III. ÉRTÉKPAPÍROK 1,

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

2,

Egyéb részesedés

3,

Saját részvények, saját üzletrészek

4,

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok

5,

Értékpapírok értékelési különbözete

IV. PÉNZESZKÖZÖK 1,

Pénztár, csekkek

2,

Bankbetétek

C.

AKTÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK

1,

Bevételek aktív idıbeli elhatárolása

2,

Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása

3,

Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (A+B+C)

53 727

79 281

199 999

0

199 999

246 634

517 787

3 010

1 756

243 624

516 031

91 688

73 451

9 993

196

81 695

73 255

17 765 198

14 657 116

Források (passzívák) Sor-

adatok eFt-ban 2003. dec. 31.

2004. dec. 31.

Elızı év

Tárgy év

12 876 950

10 521 848

5 354 463

5 354 463

III. TİKETARTALÉK

10 736 846

10 736 846

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

-2 750 981

-3 284 323

137 847

69 964

0

0

VII MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

-601 225

-2 355 102

E.

117 042

131 452

117 042

131 452

4 585 341

3 538 809

2 992 771

2 147 604

2 984 100

2 096 799

A tétel megnevezése

szám D.

SAJÁT TİKE (I.+II.+III.+IV.+V.+VI.)

I.

JEGYZETT TİKE ebbıl visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

II.

V.

JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TİKE (-)

LEKÖTÖTT TARTALÉK

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 1,

Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

2,

Valós értékelés értékelési tartaléka CÉLTARTALÉKOK

33. Céltartalék a várható kötelezettségekre 34. Céltartalék a várható költségekre 35. Egyéb céltartalék F. I

KÖTELEZETTSÉGEK (I.+II.) HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

II

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

1,

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

2,

Átváltható kötvények

3,

Tartozások kötvénykibocsátásból

4,

Beruházási és fejlesztési hitelek

5,

Egyéb hosszúlejáratú hitelek

6,

Tartós kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben

7,

Tartós kötelezettség egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

8,

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 1,

Rövid lejáratú kölcsönök

2,

Rövid lejáratú hitelek

3,

Vevıktıl kapott elılegek

8 671

50 805

1 592 570

1 391 205

612 375

437 840

8 867

9 939

ebbıl átváltható kötvények

4,

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

5,

Váltótartozások

6,

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

7,

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

8,

Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek

9,

Kötelezettségek értékelési különbözete

222 616

229 436

10, Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 11, Hosszú lejáratú hitelek 1 éven belül esedékes része G.

PASSZÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK

1,

Bevételek passzív idıbeli elhatárolása

2,

Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása

3,

Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN

748 712

713 990

185 865

465 007

184 293

459 865

1 572

5 142

17 765 198

14 657 116

Keltezés: Zalaegerszeg, 2005. február 14. a vállalkozás vezetıje

8900 Zalaegerszeg, Kosztolányi D. tér 6. Cg.: 20-10-040022

KSH: 10576500-2631-114-20

FORGALMI KÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL KÉSZÍTETT EREDMÉNYKIMUTATÁS 2004. december 31.

adatok eFt-ban Sor-

2003. dec. 31.

2004. dec. 31.

Elızı év

Tárgy év

A tétel megnevezése szám 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

6 663 788

6 735 127

02. Export értékesítés nettó árbevétele

2 014 481

1 374 820

8 678 269

8 109 947

4 994 857

4 916 780

888 932

760 036

11 031

3 131

5 894 820

5 679 947

2 783 449

2 430 000

696 958

697 216

1 007 968

1 250 227

83 859

107 064

1 788 785

2 054 507

105 496

152 104

548 209

783 113

18 291

171 446

551 951

-255 516

I.

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (01+02)

03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II.

ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGEI (03+04+05)

III. ÉRTÉKESÍTÉS BRUTTÓ EREDMÉNYE ( I.-II.) 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 07. Igazgatási költségek 08. Egyéb általános költségek IV. ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEI (05+06+07) V.

EGYÉB BEVÉTELEK Ebbıl visszaírt értékvesztés

VI. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Ebbıl értékvesztés A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

adatok eFt-ban Sor-

A tétel megnevezése

szám 09. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebbıl kapcsolt vállalkozástól kapott 10. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

2003. dec. 31.

2004. dec. 31.

Elızı év

Tárgy év

856 167

758 903

856 167

758 903

838 862

Ebbıl kapcsolt vállalkozástól kapott 11. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebbıl kapcsolt vállalkozástól kapott 12. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek

24 365

Ebbıl kapcsolt vállalkozástól kapott 13. Pénzügyi müveletek egyéb bevételei

40 181 77

132 657

56 663

1 852 051

855 747

Ebbıl: értékelési különbözet VII. PÉNZÜGYI MŐVELETEK BEVÉTELEI (09+10+11+12+13) 14. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

42 201

Ebbıl kapcsolt vállalkozásnak adott 15. Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások

208 685

111 729

Ebbıl kapcsolt vállalkozásnak adott 16. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 17. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai

2 518 981 2 649 292

270 418

2 857 977

2 943 329

-1 005 926

-2 087 582

-453 975

-2 343 098

IX. RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK

395 077

1 045

X.

RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK

542 327

13 049

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.)

-147 250

-12 004

E.

ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (±C±D)

-601 225

-2 355 102

-601 225

-2 355 102

-601 225

-2 355 102

Ebbıl: értékelési különbözet VIII. PÉNZÜGYI MŐVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (14+15+16+17) B.

PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.)

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B)

XI. ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XI.)

18 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 19 Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+18-19)

Keltezés: Zalaegerszeg, 2005. február 14. a vállalkozás vezetıje

8900 Zalaegerszeg, Kosztolányi D. tér 6. Cg.: 20-10-040022

KSH: 10576500-2631-114-20

ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL KÉSZÍTETT EREDMÉNYKIMUTATÁS 2004. december 31.

adatok eFt-ban Sor-

2003. dec. 31.

2004. dec. 31.

Elızı év

Tárgy év

A tétel megnevezése

szám 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

6 663 788

6 735 127

02. Export értékesítés nettó árbevétele

2 014 481

1 374 820

8 678 269

8 109 947

03. Saját termeléső készletek állományváltozása

133 501

244 374

04. Saját elıállítású eszközök aktívált értéke

166 088

347 299

II.

299 589

591 673

105 496

152 104

0

0

3 028 416

3 205 298

06. Igénybe vett szolgáltatások értéke

815 798

941 581

07. Egyéb szolgáltatások értéke

259 556

91 592

08. Eladott áruk beszerzési értéke

888 932

760 036

11 031

3 131

IV. ANYAGJELLEGŐ RÁFORDÍTÁSOK (05+06+07+08+09)

5 003 733

5 001 638

10. Bérköltség

1 597 694

1 699 980

11. Személyi jellegő egyéb kifizetések

161 286

279 446

12. Bérjárulékok

604 603

728 019

2 363 583

2 707 445

VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS

615 878

617 044

VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK

548 209

783 113

18 291

171 446

551 951

-255 516

I.

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (01+02)

AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE (03±04)

III. EGYÉB BEVÉTELEK Ebbıl visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség

09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

V.

SZEMÉLYI JELLEGŐ RÁFORDÍTÁSOK (09+10+11)

Ebbıl értékvesztés A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

adatok eFt-ban Sor-

A tétel megnevezése

szám 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebbıl kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebbıl kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebbıl kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek Ebbıl kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi müveletek egyéb bevételei

2003. dec. 31.

2004. dec. 31.

Elızı év

Tárgy év

856 167

758 903

856 167

758 903

838 862

0

0

0

0

0

0

0

24 365

40 181

0

77

132 657

56 663

1 852 051

855 747

0

42 201

0

0

208 685

111 729

0

0

0

2 518 981

2 649 292

270 418

2 857 977

2 943 329

-1 005 926

-2 087 582

-453 975

-2 343 098

Ebbıl: értékelési különbözet VIII. PÉNZÜGYI MŐVELETEK BEVÉTELEI (09+10+11+12+13) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebbıl kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások Ebbıl kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai Ebbıl: értékelési tartalék IX. PÉNZÜGYI MŐVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (14+15+16+17) B.

PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.)

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B)

X.

RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK

395 077

1 045

XI. RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK

542 327

13 049

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.)

-147 250

-12 004

E.

ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (±C±D)

-601 225

-2 355 102

0

0

-601 225

-2 355 102

22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

0

0

23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés

0

0

-601 225

-2 355 102

XII. ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG F.

G.

ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XI.)

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+18-19)

adatok eFt-ban Sor-

A tétel megnevezése

szám 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebbıl kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebbıl kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebbıl kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek Ebbıl kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi müveletek egyéb bevételei

2003. dec. 31.

2004. dec. 31.

Elızı év

Tárgy év

856 167

758 903

856 167

758 903

838 862

0

0

0

0

0

0

0

24 365

40 181

0

77

132 657

56 663

1 852 051

855 747

0

42 201

0

0

208 685

111 729

0

0

0

2 518 981

2 649 292

270 418

2 857 977

2 943 329

-1 005 926

-2 087 582

-453 975

-2 343 098

Ebbıl: értékelési különbözet VIII. PÉNZÜGYI MŐVELETEK BEVÉTELEI (09+10+11+12+13) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebbıl kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások Ebbıl kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai Ebbıl: értékelési tartalék IX. PÉNZÜGYI MŐVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (14+15+16+17) B.

PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.)

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B)

X.

RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK

395 077

1 045

XI. RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK

542 327

13 049

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.)

-147 250

-12 004

E.

ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (±C±D)

-601 225

-2 355 102

0

0

-601 225

-2 355 102

22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

0

0

23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés

0

0

-601 225

-2 355 102

XII. ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG F.

G.

ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XI.)

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+18-19)

Keltezés: Zalaegerszeg, 2005. február 14. a vállalkozás vezetıje

KIEGÉSZITİ MELLÉKLET I. ÁLTALÁNOS RÉSZ

1. A Vállalat rövid történeti áttekintése, kialakulása és fejlıdése A vállalatot 1951-ben a Zala Megyei Tanács alapította Téglagyári Egyesülés néven. 1969-ben a vállalat egyesült a zalaegerszegi Cserépkályhagyárral, így a cég új neve Zalaegerszegi Kerámia és Cserépkályhagyár lett. A Zala Megyei Tanács döntésének oka az volt, hogy abban az idıben rohamosan csökkent a cserépkályhák iránti kereslet. Az építkezések gyarapodásával a burkolólapok iránti kereslet nıtt, így a vállalat ennek továbbfejlesztésére rendezkedett be. 1985. és 1991. májusa között a cég a Vállalati Tanács irányításával mőködött Zalakerámia Vállalat néven. 1991. május 31-én zártkörő alapítással létrehozták a Zalakerámia Részvénytársaságot. Alapítói az Állami Vagyonügynökség és az angol IMI Securities London. A társaság székhelye Zalaegerszeg. A Zalakerámia Rt. értékpapírjait röviddel az Rt. megalakulása után bevezették a Budapesti Értéktızsdére. A Zalakerámia Rt. fejlıdését a nyolcvanas évek második felében kidolgozott stratégiájával sikerült megalapoznia, melynek során a rekonstrukciós illetve kapacitásbıvítı beruházások mellett kiemelt cél volt a minıségfejlesztés. A stratégia következetes végrehajtása egyenletes fejlıdést biztosított a vállalatnak és exportteremtı erejőnek bizonyult. A növekedés alapkövetelmény volt a Zalakerámia Rt. számára, mivel a nemzetközi piacokon elvesztette volna eddig kivívott pozícióit. Az elemzések segítségével jutott a vállalat vezetısége arra a következtetésre, hogy 1995. április 1-jei hatállyal magába olvassza a szintén burkolólapokat gyártó romhányi Rékerámia Rt-t. Romhány kedvezı földrajzi fekvésébıl adódóan a társaság a keleti piacokra való betörésének bázisát teremtette meg. A Zalakerámia Rt. beruházási tervei azonban nem merültek ki a hazai gyárak, üzemek megvásárlásával. Lehetıséget keresett a bıvülésre az ország határain kívül is, különösen KeletEurópában. A befektetés növelı szándékok elsı lépéseként a Zalakerámia Rt. létrehozta az ausztriai székhelyő Hussar Holding AG nevet viselı leányvállalatát abból a célból, hogy befektetéseket eszközöljön a környezı országokban. E törekvés eredményeképpen többségi részesedést szerzett a horvátországi Inker d.d-ben, a romániai S.C. Cesarom S.A.-ban és 36,2%-os tulajdont a csehországi Keramika Horni Brízában. Még ugyanebben az évben született meg a döntés a magyarországi székhelyő Pietra Rt. megvásárlására is. Ez a cég 1998. május 31-ével beolvasztásra került a Zalakerámia Rt-be, és mint telephely folytatta tovább termelı tevékenységét. A Pietra gyáregység azonban a megvalósuló több milliós minıségfejlesztı és kapacitásnövelı beruházás ellenére sem tudott hatékonyan mőködni, ezért közel egy év után a Zalakerámia Rt. leállítani kényszerült a gyáregység termelı tevékenységét. Telephelyének hasznosítása céljából létrehozott egy kereskedelmi célú disztribúciós központot. 1999. év során a Keramika Horni Bríza befektetés átkerült a pénzügyi befektetések közé, mivel a cég meghatározó befolyásolásához szükséges részvénytöbbséget nem tudta megszerezni. Elsı lépcsıben a Zalakerámia Rt. leértékelte a 36,2%-os pénzügyi befektetést, majd 2001. évben az egészet eladta. 2002. év végén a Zalakerámia Rt. megvásárolta a Hussar Holding AG-tıl az S.C. Cesarom S.A., Inker d.d. és Inker Trgovina üzletrészt, majd ezután az osztrák székhelyő leányvállalatot értékesítette. A 2003-as év a Zalakerámia Rt. történelmében egyedülálló volt a tulajdonosi struktúrát illetıen. Egy évben kétszer cseréltek gazdát a Társaság részvényei. Az Arago Befektetési Holding és az Eravis Ingatlanforgalmazó Rt. értékesítette a tulajdonában lévı Zalakerámia Rt. részvényeket az Intergazprom Invest Holding Rt. (I.G.P.I) részére 2003 márciusában. Késıbb az ÁÉB Rt. is befolyást szerzett a Társaságban. 2003 májusában az ÁÉB és a Kafijat Kereskedelmi és Consulting Kft. közös vételi ajánlatot nyújtott be a Pénzügyi Szervezetek Felügyeletéhez.

2003 októberében az I.G.P.I Rt. szerzıdést kötött a Lasselsberger GmbH-val a tulajdonában lévı részvények értékesítésére, és ebben az idıpontban az ÁÉB Rt. is értékesítési ajánlatot tett a részvényei eladására. 2004. március 24-én a budapesti székhelyő Lasselsberger Ceramics Kft. 1.512.209 darab Zalakerámia részvény tulajdonjogát szerezte meg a Lasselsberger GmbH-tól. A részvényátruházás következtében a Lasselsberger GmbH részesedése a Zalakerámia Rt-ben 28,24 %-os közvetett befolyásra változott, miután az osztrák cég többségi tulajdonosa a Lasselberger Ceramics Kft-nek. A Lasselsberger Ceramics Kereskedelmi és Vagyonkezelı Kft. 2004. április 14-én nyilvános vételi ajánlatot nyújtott be a Zalakerámia Rt. törzsrészvényeire, melyet a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete jóváhagyott. 2004. július 21-én az ÁÉB Rt. és a Lasselsberger Ceramics Kereskedelmi és Vagyonkezelı Kft. adásvételi szerzıdésben megállapodott a Zalakerámia Rt-ben meglévı 50,11 %-os befolyást biztosító részvénycsomagjának meghatározott feltételek teljesülése esetén történı értékesítésérıl. 2004. szeptember 28-án az adásvételi szerzıdés teljesítésével a Lasselsberger Ceramics Kft. 2.683.113 darab Zalakerámia Rt. által kibocsátott törzsrészvény tulajdonjogát szerezte meg. Ezzel a Lasselsberger Ceramics Kft. Zalakerámia Rt-ben fennálló közvetlen befolyása 89,7 %-ra emelkedett. A hazai piacon a Zalakerámia Rt. ismertsége meghaladja a 90 %-ot. A belföldi értékesítést a saját tulajdonú mintaboltokon és a szerzıdött kereskedı partnereken keresztül bonyolítja a társaság. A saját tulajdonú Zalakerámia mintaboltok fontos arculatformáló erıvel bírnak, melyek igyekeznek a teljes termékválasztékot ízlésesen, kultúrált, kellemes környezetben bemutatni. A nyugati kerámia gyártó cégek rohamos piaci térnyerése miatt a Zalakerámia Rt-nek folyamatos harcot kell vívnia, hogy piacait meg tudja tartani, sıt újakat is tudjon szerezni. A felvevıpiac ízlésvilágának állandó körforgásával és a nyugati cégek által diktált minıségi és design változásokkal lépést tartva beruházásokat, fejlesztéseket folytat.

2. A vállalat tevékenysége, telephelyei A vállalat tevékenysége alapvetıen padló- és falburkoló lapok, kályhacsempék gyártása, bel- és külföldi forgalmazása. Ezt egészíti ki a saját tulajdonban lévı agyag- és mészkıbánya mőködtetése és a burkolólapok vágásával és hálóra ragasztásával foglalkozó vágó üzem. A vállalat tevékenységét célszerő telephelyenként szétválasztani, mivel a termékek elıállítása így különül el. Tófeji gyáregység A gyáregységben három lépcsıben kialakított gyártósoron folyik a termelés: B-II üzem:

1992 júniusában kezdte meg a mőködését, kétszeri gyorségetéses technológiával. Ez akkor a termelés megduplázódását jelentette, kapacitása 1.050.000 m2/év.

B-III üzem:

Az üzem rekonstrukciója 1993. október 1-jén kezdıdött és 1994 májusában fejezıdött be. A gyártósor itt is kétszeri gyorségetéses technológiával üzemel. Kapacitása 1.250.000 m2/év.

B-IV üzem:

Az üzem átadása 2002 májusában megtörtént. A fejlett technológiával felszerelt gyártósoron kétszer égetett 20x25 és 25x40-ös új fejlesztéső lapokat gyártanak. Kapacitása 2.000.000 m2/év.

Fritt üzem:

A burkolólap gyártásához szükséges máz alapanyagot, illetve kerámia mázat állít elı. 2004. II. félévében a saját gyártású frittek kiváltásra kerültek vásárolt frittek felhasználásával, ennek következtében a fritt üzem bezárásra került.

Vágó üzem:

2004 áprilisában kezdte meg mőködését. Burkolólapok vágása és hálóra ragasztása történik az üzemben.

Dekor üzem:

Az üzemben a magasabb esztétikai elvárásoknak megfelelıen burkolólapok továbbdekorálása történik.

Romhányi gyáregység R-I üzem:

A gyáregység modernizációja 1995 októberében kezdıdött és 1996 májusára készült el. Az üzem kapacitása 2004-ben mintegy 400.000 m2-rel növekedett, így az üzem új kapacitása 2.000.000 m2/év. Az üzemben fagyálló lapok termelése folyik.

R-II üzem:

Beltéri padlóburkoló lapok gyártása folyik, a gyártósor kapacitása 440.000 m2/év. 2004. II. félévétıl a mázas beltéri padlóburkoló lapok gyártása megszőnt, illetve kiváltásra került fagyálló padlóburkoló lapok gyártásával. Ezáltal a romhányi gyáregység termelés kapacitása nem változott.

NDC disztribúciós központ A Zalakerámia Rt. kereskedelmi központja Budapesten. Kialakításának célja az volt, hogy elısegítse és gördülékennyé tegye a termékek továbbértékesítését az ország egész területén. Sümeg A Zalaegerszegtıl 50 km-re lévı telephelyen található a cég mészkıbányája. Az itt kibányászott, majd helyben megırölt mészkıbıl készül a burkolólap gyártás alapanyagául szolgáló mészkıliszt. Cserépkályha gyáregység A Zalakerámia Rt. tradicionális terméke a kályhacsempe. Az Rt-nél és jogelıdjénél a kályhacsempe gyártás több mint 100 éves múltra tekint vissza. A gyáregység évi 4-5 ezer kályhához készít kályhacsempét. Éves kapacitása 750.000 csempeegység/év. 2004 júliusában egy új termék, a hordozható kályha gyártása is elkezdıdött. Az öntött kályhacsempe gyártása ideiglenesen leállításra került.

3. Számviteli politika A törvényben rögzített alapelvek, értékelési eljárások, alapján került kialakításra a vállalat adottságainak, körülményeinek leginkább megfelelı számviteli politika. Az üzleti életben ma már nélkülözhetetlen, hogy a különbözı gazdasági szervezetek vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetérıl és azok alakulásáról alapvetıen a múltbeli adatokon alapuló, objektív információk álljanak rendelkezésre. A számviteli politika ezen információk elkészítésének elvi és gyakorlati megvalósításait foglalja magában, szem elıtt tartva a számviteli standardokat. A társaság a számvitelrıl szóló 2000. évi C. számú törvény elıírásainak megfelelıen kettıs könyvvitelt vezet. Számviteli rendszere a társaság tevékenységének, adottságának és méretének figyelembe vételével, a törvény alapelveihez és rendelkezéseihez igazodva lett kialakítva, így biztosítva azt, hogy a vállalat vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetérıl és azok alakulásáról valós, objektív információt nyújtson. Az üzleti év idıtartama 12 hónap, amely január 1-jével kezdıdik és december 31-én zárul. Az éves beszámoló a gazdasági évrıl december 31-i fordulónappal készül. A mérlegkészítés idıpontja következı év január 31-e. A Zalakerámia Rt. a forgalmi költség eljárással készített eredménykimutatás „A” változatát készíti el. Mivel a számviteli elszámolás megfelelı részletezettsége lehetıvé teszi, ezért az összköltség eljárásra épülı eredménykimutatás „A” változatát is elkészíti. A Zalakerámia Rt. számviteli politikájában meghatározta a jelentıs összegő hiba mértékét: − Minden esetben jelentıs összegő a hiba, ha a hiba feltárásának évében az ellenırzések során a hibahatások mértéke elıjeltıl függetlenül meghaladja a mérlegfıösszeg 2 százalékát, illetve ha a mérleg fıösszegének 2 százaléka meghaladja az 500 millió Ft-ot, akkor az 500 millió Ft. 3.1 Értékelési eljárások A külföldi pénzértékre szóló követelések, kötelezettségek, pénzeszközök, anyagok stb. forint értékének meghatározására, év végi értékelésére az MNB által közzétett középárfolyamot alkalmazzuk. Korábban a Raiffeisen Bank által közzétett középárfolyamot használtuk. 3.1.1

Befektetett eszközök

A befektetett eszközök a vállalat tevékenységét tartósan, legalább egy éven túl szolgálják, besorolásuk értékétıl függetlenül. Értékelésük beszerzési illetve elıállítási költségen történik. Az eszköz bekerülési (beszerzési, elıállítási) értéke az eszköz megszerzése, létesítése, üzembe helyezése érdekében az üzembe helyezésig, a raktárba történı beszállításig felmerült, az eszközhöz egyedileg hozzákapcsolható tételek együttes összege. A bekerülési (beszerzési) érték az engedményekkel csökkentett, felárakkal növelt vételárat, továbbá az eszköz beszerzésével, üzembe helyezésével, raktárba történt beszállításával kapcsolatban felmerült szállítási és rakodási, alapozási, szerelési, üzembe helyezési, közvetítıi tevékenység ellenértékét, díjait (ezen tevékenységeknek saját vállalkozásban történt végzése esetén az önköltség aktivált értékét), a bizományi díjat, a beszerzéshez kapcsolódó adókat, vámterheket foglalja magában. Az eszköz bekerülési (elıállítási) értékének részét képezik azok a költségek, amelyek: - az eszköz vagy termék elıállítása, üzembe helyezése, bıvítése, rendeltetésének megváltoztatása, átalakítása, eredeti állagának helyreállítása során közvetlenül felmerültek, - az elıállítással bizonyíthatóan szoros kapcsolatban voltak, továbbá - az eszközre vagy termékre megfelelı mutatók, jellemzık segítségével elszámolhatók. Immateriális javak: Tartósan szolgálják a vállalat tevékenységét, de nem tárgyiasult dolgok. Értékük dokumentációkból (szerzıdés, számla, önköltség számítás) határozhatók meg. Az immateriális javakhoz kapcsolódó vagyoni értékő jogokat, azokra adott elılegeket, alapítás átszervezés aktivált értékét, szellemi termékeket, üzleti vagy cégértéket, valamint az immateriális javak értékhelyesbítését

kell külön bontásban kimutatni. Aktiválandó érték a beszerzési vagy elıállítási költség. Értékhelyesbítésként csak a vagyoni értékő jogok, továbbá a szellemi termékek piaci értéke és könyv szerinti értéke közötti különbözet mutatható ki, ha a piaci érték meghaladja a könyv szerinti nettó értéket. Tárgyi eszközök: Azok az eszközök, amelyek tartósan, közvetve vagy közvetlenül szolgálják a vállalat tevékenységét. Beszerzési, elıállítási költségen szerepelnek a mérlegben. A térítés nélkül átvett eszközök az átadónál nyilvántartott értéken, a többletként fellelt eszközök pedig az aktuális piaci ár alapján kerülnek a mérlegbe. Értékhelyesbítés a mérlegben szereplı minden tárgyi eszköz csoportra elszámolható (kivétel a beruházás és azokra adott elılegeknél), ha a könyv szerinti érték alacsonyabb az aktuális piaci árnál. Befektetett pénzügyi eszközök: Befektetett pénzügyi eszközök között kerülnek kimutatásra azok az értékpapírok, kötvények, részvények, amelyekkel a vállalat célja tartós jövedelem, osztalék, befolyásolási, irányítási lehetıség megszerzése más vállalatban. Befektetett pénzügyi eszközöknél értékcsökkenés nincs kimutatva, helyette meghatározott esetekben értékvesztés kerül elszámolásra. A részesedések, egy évnél hosszabb lejáratú értékpapírok nyilvántartás szerinti értéke addig van csökkentve, hogy azok a piaci értéknek megfelelı értéket mutassák. Értékvesztés kerül elszámolásra az adott kölcsönöknél, hosszú lejáratú bankbetéteknél is az adós felszámolása esetén, amennyiben a követelés teljes összegében várhatóan nem kerül kiegyenlítésre. 3.1.2

Forgóeszközök

A forgóeszközök között azok a tárgyiasult dolgok kerülnek kimutatásra, amelyek legfeljebb egy évig szolgálják a társaság tevékenységét, közvetve vagy közvetlenül. A mérlegben beszerzési vagy elıállítási költségen szerepelnek. Ha az eszköz könyv szerinti értéke nagyobb, mint a piaci érték illetve eredeti rendeltetésének nem felel meg - csökkent értékő, nem felel meg a szabványnak, vagy feleslegessé vált - értékvesztést kell elszámolni. 3.1.2.1 Készletek A készletek a vállalkozás tevékenységét közvetve vagy közvetlenül szolgáló olyan eszközök, amelyek egy tevékenységi folyamatban vesznek részt és a tevékenység során eredeti megjelenési formájukat elvesztik, vagy változatlan állapotban kerülnek értékesítésre. A vállalat megkülönböztet vásárolt és saját termeléső készleteket. Vásárolt készletek: A vásárolt anyagok nyilvántartása FIFO módszerrel történik, a beszerzési ár tartalma megegyezik a befektetett eszközöknél felsoroltakkal. Import beszerzésnél a vásárolt anyag Ft értéke a teljesítés idıpontjára vonatkozóan a MNB közzétett középárfolyamon kerül meghatározásra. Saját termeléső készletek: Elıállítási költségen, utókalkuláció szerinti közvetlen önköltségen vannak értékelve, nyilvántartásuk FIFO módszerrel történik. A saját termeléső készletek év végi értékelésénél a társaság elvégzi az elıállítási költségek és a mérlegkészítésig ismert vagy várható eladási árak összehasonlítását. Értékvesztés kerül elszámolásra az 1 éve már nem mozgott (értékesített, beszerzett/gyártott) készletek után 100 %-os mértékben. 3.1.2.2 Követelések Év közben a belföldi követelés a kiszámlázott, másik szerzıdı fél által elismert összegben kerül nyilvántartásra, amíg ki nincs egyenlítve vagy behajthatatlanná nem vált.

A külföldi pénzértékre szóló követelést az elfogadott a szerzıdés szerinti teljesítéskor érvényes, az MNB által közzétett középárfolyamon kell Ft-ra átszámolni. A mérlegben a követelést addig kell kimutatni, amíg azt pénzügyileg vagy egyéb módon nem rendezték, váltóval ki nem egyenlítették, illetve amíg azt el nem engedték vagy behajthatatlan követelésként le nem írták. A követeléseket nettó módon, az értékvesztéssel csökkentett értéken kell szerepeltetni a mérlegben. Az értékvesztés mértéke: - 90-180 napos késedelemben lévı követelések 50%-a, - 181-360 napos késedelemben lévı követelések 75%-a, - 360 napon túli késedelemben lévı követelések 100%-a. 3.1.2.3 Értékpapírok és pénzeszközök Értékpapírok: A forgóeszközök között nyilvántartott értékpapírok jellemzıje, hogy megszerzésük nem tartós befektetési szándékkal történik. A vételárban megfizetett kamat kiemelésre kerül. Értékvesztés kerül elszámolásra, ha az értékpapír piaci megítélése tartósan - legalább 1 éven keresztül alacsonyabb, mint a nyilvántartás szerinti értéke. Pénzeszközök: A bankszámlák a számlát vezetı bankok által küldött év végi kivonatok alapján bekerülési értéken szerepelnek a könyvekben, a pénzeszközök pedig a december 31-én a pénztárban lévı megszámlálással megállapított pénzkészlet alapján kerülnek értékelésre. Év közben a valuta felhasználás átlagárfolyamon történik. Év végén az aktuális valutakészlet az MNB által közzétett december 31-i középárfolyamon kerül átértékelésre. 3.1.3

Források

3.1.3.1 Saját tıke Saját tıke: A jegyzett, de be nem fizetett tıkével csökkentett jegyzett tıkébıl, a tıketartalékból, az eredménytartalékból, lekötött tartalékból és a tárgyévi mérleg szerinti eredménybıl tevıdik össze. A saját tıke minden eleme könyv szerinti értéken szerepel a mérlegben. Saját tıkeként a mérlegben csak olyan tıkerészt szabad kimutatni, amelyet a tulajdonos bocsátott a vállalkozás rendelkezésére. 3.1.3.2 Céltartalék Céltartalék képezhetı várható kötelezettségekre, várható költségekre és egyéb esetekben (egyébnek minısül a halasztott ráfordításként kimutatott nem realizált árfolyamveszteségre képzett céltartalék). A céltartalék képzés vonatkozik a jogszabályban meghatározott garanciális kötelezettségekre, függı kötelezettségekre, biztos jövıbeni kötelezettségekre, korengedményes nyugdíjfizetési kötelezettségre, végkielégítésre, környezetvédelmi kötelezettségekre. A Zalakerámia Rt. nem képez céltartalékot a garanciális kötelezettségeire, mivel ezek elhanyagolható mértékőek, reklamáció esetén általában árengedményt ad. 3.1.3.3 Kötelezettségek A kötelezettségek azok a szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerzıdésekbıl eredı, pénzértékben kifejezett elismert tartozások, amelyek a szállító, a vállalkozó, a szolgáltató, a hitelezı, a kölcsönt nyújtó által már teljesített, a vállalat által elfogadott, elismert szállításhoz, szolgáltatáshoz, pénznyújtáshoz, valamint a kincstári vagyon részét képezı eszközök kezelésbe vételéhez kapcsolódnak. A kötelezettségek az általános forgalmi adót is magában foglaló elismert számlázott összegben kerülnek be a könyvekbe.

Import beszerzés Ft értékét az elfogadott a szerzıdés szerinti teljesítéskor érvényes, az MNB által közzétett középárfolyamon kell átszámolni. Az áruszállításból, a szolgáltatás teljesítésébıl származó, általános forgalmi adót is tartalmazó forintban teljesítendı kötelezettséget az elismert, számlázott összegben, devizában teljesítendı kötelezettséget az elismert, számlázott devizaösszegnek a forintra átszámított összegében kell a mérlegben kimutatni mindaddig, amíg azt pénzeszközzel, váltóval, eszközátadással ki nem egyenlítették, rendkívüli illetve halasztott bevételként el nem számolták. 3.2 Értékcsökkenés elszámolása Az értékcsökkenési leírás az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének költségként történı elszámolása. A terv szerinti értékcsökkenés a várható használati idı függvényében az eszköz után elszámolandó összeg. A terven felüli értékcsökkenés a nem tervezhetı, váratlan mértékő elhasználódást jelenti. Terven felüli értékcsökkenés kerül elszámolásra: - ha a tevékenység változása miatt az eszköz feleslegessé válik, - ha megrongálódik vagy megsemmisül, − ha használhatatlanná válik. A terven felüli értékcsökkenést a ráfordítások között kell elszámolni, annak költségkénti elszámolása az 5-ös számlaosztályban 2001. évtıl nem engedélyezett. A immateriális javak beszerzési vagy elıállítási költségei azokra az évekre kerülnek felosztásra, amelyekben ezeket az eszközöket elıreláthatóan használni fogja a társaság. A tárgyi eszközök tervezett értékcsökkenésének meghatározása bruttó érték alapján lineáris módszerrel - az elhasználódás éveire évenkénti azonos összegő értékcsökkenés elszámolásával történik, az eszközök egyedi besorolásával. Az értékcsökkenés az üzembe helyezést, illetve használatbavételt követı hónap elsı napjától kerül elszámolásra. Maradványérték csak a jármővek után kerül meghatározásra. A Zalakerámia Rt. a lineáris értékcsökkenési módszert a következı mértékekkel alkalmazza az immateriális javaknál, illetve a tárgyi eszközöknél: Tárgyi eszköz csoportok

Leírási kulcs (%)

Szellemi termékek

25;33

Alapítás, átszervezés aktivált értéke

20;33

Bányaterület Épületek

2,2;5,3;12,5 1;2;3;6;8;14,5

Építmények

2;3;4;6;8;9;10;14,5;20

Bérelt ingatlanon végzett beruházás (épület, építmény)

6

Kivétel: elektromos és távközlési hálózat vezetékei

8

A termelést közvetlenül szolgáló gépek, berendezések Termelésben résztvevı jármővek Egyéb üzemi gépek, berendezések, felszerelések Szerszámok, gyártóeszközök Egyéb jármővek Számítástechnikai gépek, berendezések Hang és adatátviteli berendezések Kivétel:

-Mobiltelefonok

200 000 eFt alatti tárgyi eszközök, kivéve az immateriális javakat és a 10% és 33% alá esı gépek, berend. és eszk. Kisértékő tárgyi eszközök 50 000 eFt alatt egy összegben kerülnek leírásra.

7;8;9;10;12,5;14,5;20;33,3 9;12,5;15;20 8;9;10;12;12,5;14,5;20;33 8;9 9;15;20 9;14,5;33 9;14,5 33 20 100

4. Vagyoni, jövedelmi, pénzügyi helyzet 4.1 Vagyoni helyzet mutatói a, Megoszlási viszonyszámok Eszközök összetételének alakulása Mutató

M. e.

2001. év

2002. év

2003. év

2004. év

Befektetett eszközök aránya

%

76,30

72,64

74,91

66,39

Forgóeszközök aránya

%

23,50

26,96

24,57

33,11

Aktív idıbeli elhatárolások aránya

%

0,20

0,40

0,52

0,50

Összesen:

%

100,00

100,00

100,00

100,00

Források összetételének alakulása Mutató

M. e.

2001. év

2002. év

2003. év

2004. év

Saját tıke részaránya

%

53,83

59,96

72,48

71,79

Céltartalékok aránya

%

0,25

0,58

0,66

0,90

Kötelezettségek aránya

%

42,43

38,83

25,81

24,14

Passzív idıbeli elhat. aránya

%

3,49

0,63

1,05

3,17

Összesen:

%

100,00

100,00

100,00

100,00

A saját tıke részarányában 0,69 % pontos csökkenés következett be. A csökkenés azzal magyarázható, hogy a mérleg szerinti eredmény 2.355.102 eFt veszteség lett, ami a tavalyi veszteséget 1.753.877 eFttal haladja meg. A kötelezettségek arányában bekövetkezett 1,67 % pontos csökkenés annak köszönhetı, hogy mind a rövid, mind a hosszútávú kötelezettségek állományában csökkenés történt. Hosszú és rövid lejáratú kötelezettségek arányának alakulása Megnevezés

M. e.

2001. év

2002. év

2003. év

2004. év

Hosszú lejáratú kötelezettségek

%

65,60

69,57

65,27

60,69

Rövid lejáratú kötelezettségek

%

34,40

30,43

34,73

39,31

Összesen:

%

100,00

100,00

100,00

100,00

b, Egyéb "számított" mutatószámok Mutatók

M.e.

Készletek hatékonysága

EFt

4,33

3,32

3,12

2,68

Készlet igényességi mutató

EFt

0,23

0,30

0,32

0,37

Készletek kronológikus átlaga

EFt

1 684 622

1 913 006

2 615 127

2 758 692

Készletek forgási sebessége

Nap

77,49

84,69

109,94

124,15

for/év

4,71

4,31

3,32

2,94

Készletek fordulatszáma

2001. év

2002. év

2003. év

2004. év

Csökkent a készletek hatékonysága, ezáltal nıtt a készletigényességi mutató, melyet az árbevétel 6,5 %os csökkenése és a készletek 9,2 %-os növekedése eredményezett. A készletek kronológikus átlaga 143.565 eFt-tal nıtt 2003. évhez képest. Ennek oka, hogy a termékek értékesítése egyre nehezebb a folyamatosan erısödı konkurencia miatt. A készletek kronológikus átlagának növekedése maga után vonta a készletek fordulatszámának csökkenését, amely így a készletek forgási idejének emelkedését okozta. Megnevezés

M. e.

2001. év

2002. év

2003. év

2004. év

Tárgyi eszközök utánpótlása

%

252,9

21,2

27,8

2,1

Tárgyi eszközök hatékonysága

-

2,03

1,81

1,90

1,95

Tıkefeszültségi mutató

-

0,78

0,67

0,38

0,39

Eladósodottsági fok

-

0,46

0,40

0,28

0,28

A tárgyi eszköz utánpótlás 25,7 % ponttal csökkent a bázishoz képest. A hosszú és a rövid lejáratú kötelezettségek állományának csökkenése az idegen tıke állományának csökkenését eredményezte, ugyanakkor a saját tıke állományában az idegen tıke állományához képest nagyobb mértékő csökkenés következett be, emiatt a tıkefeszültségi mutató kismértékben növekedett. Az eladósodottság foka bázisszinten alakult. 4.2 Pénzügyi helyzet mutatói Mutató

M. e.

2001. év

2002. év

2003. év

2004. év

-1 259 474

1 309 234

14 653

-1 738 058

Pénzjövedelem mutatója

EFt

Készpénz likviditási ráta

-

0,40

0,05

0,15

0,07

Likviditási gyorsráta

-

1,09

1,38

1,05

1,36

Likviditási ráta

-

1,63

2,32

2,74

3,54

Mőködés biztonsági mutató

-

1,07

1,36

1,19

1,30

A pénzjövedelem mutatóját jelentısen rontotta, hogy a társaság a tárgyévben 2.355.102 eFt mérleg szerinti veszteséget ért el. A készpénz likviditási ráta csökkenése annak tudható be, hogy az 517.787 eFt-os pénzeszköz állományból 416.158 eFt lekötött betét volt az év végén. A vállalat pénzeszközei 109,9 %-kal, a követelések 14,3 %-kal növekedtek, az aktív idıbeli elhatárolások 19,9 %-kal, a rövid lejáratú kötelezettségek 12,6 %-kal csökkentek 2003. évhez viszonyítva. Ezek a változások eredményezték a likviditási mutatók javulását. A befektetett eszközök még mindig jelentıs mértékben vannak lefedve hosszú távon rendelkezésre álló forrásokkal. 4.3 Jövedelmezıségi mutatók Megnevezés

M. e.

2001. év

Árbevétel arányos jövedelmez. mut.

%

*

Eszközarányos jövedelmez. mut.

%

Tıkearányos jövedelmez. mut.

%

2002. év

2003. év

2004. év

8,47

*

*

*

3,61

*

*

*

6,02

*

*

*A jövedelmezıségi mutatók nem értelmezhetıek a negatív eredmény miatt.

Eredményk ategóriák alakulása 2003 és 2004 viszonylatában 1 000 000 500 000 0 -500 000

2003 2004

-1 000 000 -1 500 000 -2 000 000 -2 500 000 Üzemi tev. eredménye

Pü-i mőv. eredménye

Szokásos váll. eredmény

Rendkívüli eredmény

Adózás utáni eredmény

5. Cash flow kimutatás I. Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás (Mőködési cash flow, 01-14. sorok) 01. Adózás elıtti eredmény 02. Elszámolt amortizáció 03. Elszámolt értékvesztés 04. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 05. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 06. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 07. Szállítói kötelezettség változása 08. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 09. Passzív idıbeli elhatárolások változása 10. Vevıkövetelés változása 11. Forgóeszközök (vevı és pénzeszköz nélkül) változása 12. Aktív idıbeli elhatárolások változása 13. Fizetett adó (nyereség után) 14. Fizetett osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás (15-20. sorok) 15. Befektetett eszközök beszerzése 16. Befektetett eszközök eladása 17. Ingyenes eszközátadás/selejtezés/rendkívüli écs 17/1. Tárgyi eszközök készletek közé való átsorolása 18. Befektetett pénzügyi eszközök beszerzése 19. Befektetett pénzügyi eszközök csökkenése 20. Kapott osztalék, részesedés III. Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszköz-változás (21-32. sorok) 21. Részvénykibocsátás, tıkebevonás bevétele 22. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítı értékpapír kibocsátás 23. Hitel és kölcsön felvétel 24. Hitel árfolyamkülönbsége 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása 26. Véglegesen kapott pénzeszközök 27. Részvénybevonás, tıkekivonás (tıkeleszállítás) 28. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítı értékpapír visszafizetése 29. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 30. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 31. Véglegesen átadott pénzeszközök 32. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása IV. Pénzeszköz változás (I.+II.+III. sorok)

2003 3 319 161

2004 1 122 868

-601 225 615 878 18 291 1 965 603 -13 279 5 923 -39 151 -465 377 44 965 -120 418 1 910 862 -2 911

-2 355 102 617 044 2 682 855 415 392 14 410 -1 351 -174 535 7 892 279 142 111 608 -492 724 18 237

432 344

28 174

-417 729 40 520 66 220

743 333

-512 130 34 169 19 322 92 682 -70 394 201

-3 638 565

-879 889

4 310 260 -52 577

63 368 -188 437

-7 896 248

-754 820

112 940

271 153

II. SPECIFIKUS RÉSZ MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak értékének alakulása 2004-ben (Adatok eFt-ban) Immateriális javak

Szellemi termék

BRUTTÓ ÉRTÉK Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró ÉRTÉKCSÖKKENÉS Nyitó Növekedés Növekedés terven felüli écs miatt Csökkenés Átsorolás Záró NETTÓ ÉRTÉK 2004.12.31-ÉN

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

Összesen

197.921 19.763 15.826 201.858

210.473 180 210.653

408.394 19.943 15.826 412.511

180.187 17.790 15.822 182.155 19.703

72.626 68.063 140.689 69.964

252.813 85.853 15.822 322.844 89.667

II. Tárgyi eszközök értékének alakulása 2004-ben (Adatok eFt-ban) Tárgyi eszköz csoportok BRUTTÓ ÉRTÉK Nyitó Növekedés Növekedés (vagyoni ért. jog) Csökkenés Átsorolás készletek közé Apport átadás Záró ÉRTÉKCSÖKKENÉS Nyitó Növekedés Növekedés (vagyoni ért. jog) Terven felüli értékcsökkenés Csökkenés Átsorolás készletek közé Ingyenes átadás Záró NETTÓ ÉRTÉK 2004.12.31-ÉN

Ingatlan 2.058.137 74.447 23.315 2.109.269 368.776 62.118 1.804 4.545 428.153 1.681.116

Mőszaki ber.

Egyéb ber.

Összesen

4.346.692 344.475 20.983 304.756 4.365.428

574.482 206.111 51.734 1.343 727.516

6.979.311 625.033 96.032 306.099 7.202.213

2.217.347 362.365 14.811 212.233 2.352.668 2.012.760

310.331 99.260 1.366 47.098 1.184 362.675 364.841

2.896.454 523.743 3.170 66.454 213.417 3.143.496 4.058.717

Beruházások állományváltozása 2004-ben (Adatok eFt-ban) Megnevezés Szintentartó 50e Ft alatti Felújítás Összesen Nyitó 121.255 0 10.748 132.003 Növekedés 439.813 7.448 85.322 532.583 Csökkenés 549.683 7.448 94.739 651.870 Záró: 11.385 0 1.331 12.716 A beruházások csökkenés sora eltér a tárgyi eszközök növekedés sorától az immateriális javak aktiválása (19.943 eFt), a befejezetlen beruházás értékesítése (13.163 eFt) és selejtezése (1.897 eFt), valamint a terven felüli értékcsökkenése (4.329 eFt) miatt. A beruházási költségek közül az alábbi eszközök beszerzése, felújítása volt a legjelentısebb: (adatok eFt) − Ingatlanhoz kapcsolódó beruházások: raktár kialakítás Romhányban, vágóüzem és emlékpark kialakítás Tófejen, kályhagyári mintaanyagraktár és szennyvíz újrahasznosító stb. 65.199 − 18 db gépkocsi beszerzés 78.500 − 5 db targonca, 1 db kosaras emelıgép 24.909 − Ügyviteltechnikai gépek, berendezések 29.930 − Termelı gép, berendezés beszerzése 313.999 − Budai mintabolt kialakítása 17.756 Befejezetlen beruházási állomány: (adatok eFt) Tófej − Zajszigetelés − Üzemi melegedı − Egyéb Romhány − Veszélyes hulladéktároló − Egyéb Kályhagyár − Technológiai szennyvíz újrahasznosító Egyéb − 1 db seprıgép − GDL bemutató program

639 330 151 2.500 549 1.491 2.074 3.674

III. Befektetett pénzügyi eszközök Részesedések S.C. Cesarom S.A. Inker Inker Trgovina Jász Gold Kft Kerámialand Kft Vásár Kft* ZTE Futball Rt.*

Részesedés értékvesztése

2003. év 3 829 917 4 333 272 100 467 394 201 220 000 500 1 000 -

eFt 2004. év 3 710 232 4 044 265 93 767 220 000 500 165 - 2 518 146

Összesen: 8 879 357 5 550 783 *-gal jelölt befektetések a mérlegben az egyéb tartós befektetések soron szerepelnek.

A tartós részesedések kapcsolt vállalkozásban 3.328 millió Ft-tal csökkentek. Ennek oka egyrészt a befektetések év végi deviza alapú átértékelése, melynek hatására 415 millió Ft-os csökkenés következett be a befektetésekben, az Inker d.d. befektetés leértékelésre került 2.518 millió Ft összegben, másrészt a társaság 2004-ben értékesítette a Jász-Gold Ingatlanfejlesztı Kft-ben lévı 100 %-os részesedését, melynek könyv szerinti értéke 394 millió Ft volt. Az egyéb tartós részesedések soron is csökkenés következett be, melynek oka, hogy a ZTE Futball Rt. befektetésbıl 835 eFt leírásra került. Az Inker d.d. leányvállalatra készült egy diszkontált cash-flow alapú megtérülés értékelés egy független értékelı cég által. Az értékelés eredményeképpen a könyv szerinti érték meghaladta a piaci értéket, ezért értékvesztés elszámolása vált szükségessé. A valós piaci érték meghatározását támasztotta alá, hogy a Cesarom S.A. leányvállalat szerzıdést kötött egy független, harmadik céggel az Inker d.d. befektetés (24,8%) eladásáról, amelyben a vételár az értékelés alapján került meghatározásra. Zalakerámia Rt. részesedései Leányvállalatok Inker Inker Trgovina S.C. Cesarom S.A. Kerámialand Kft

Székhelye

Horvátország, Zágráb Horvátország, Zágráb Románia, Bukarest Zalaegerszeg

Jegyzett tıke 145.189 4.991 237.326 220.000

ezer HRK ezer HRK millió ROL ezer Ft

Szavazatok aránya (%) 68,95 70,00 98,67 100,00

Adott kölcsönök A dolgozóknak adott lakásépítési kölcsön összege 2004. december 31-én 20.625 eFt volt, amelybıl 2.062 eFt - mint következı évi törlesztı részlet - átsorolásra került az egyéb követelések közé, így az adott kölcsönök mérlegsoron 18.563 eFt szerepel.

B. FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek A készletek értéke a 2003. évi állományhoz viszonyítva 9,2 %-kal nıtt. Anyagok Az anyagok 10,0 %-kal csökkentek a 2003. évi adathoz viszonyítva. Áruk Az áruk értéke a tavalyi évhez viszonyítva 14,6 %-os növekedést mutat, amely a bıvülı bolti kiskereskedelemmel és a kiszélesedı termékskálával magyarázható. Befejezetlen termelés és félkész termékek A befejezetlen termelés és félkész termékek állománya csaknem a felére csökkent a leállított fritt gyártás miatt. Késztermékek A késztermékek év végi állományában a 2003. évi értékhez viszonyítva 17,7 %-os növekedés következett be, ami a megváltozott piaci körülményekkel magyarázható. A késztermékeken belül falburkoló lapból 327 000 m2-rel, fagyálló lapból pedig 178 000 m2-rel több a készlet, mint tavaly év végén. II. Követelések Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (Adatok eFt-ban) Megnevezés

2001. év

2002. év

2003. év

2004. év

Belföldi vevık

928.960

795.562

736.687

1 036 814

Külföldi vevık

245.544

138.652

380.334

233 460

Vevık értékvesztése

-50.525

-38.864

-45.629

-45 701

Részesedési v. álló vevık

-82.994

-24.621

-87.010

-351 799

1.040.985

870.729

984.382

872 774

Összesen:

A vevıállomány 11,3 %-kal alacsonyabb a tavalyi értéknél. A kapcsolt vállalkozással szembeni követelésállományban viszont jelentıs növekedés következett be, a tárgyévi összeg több mint 3,4szerese a 2003. évi adatnak. A nagymértékő növekedés elsısorban a Lasselsberger Hungária Kft-nek adott 250 millió Ft-os elıleggel magyarázható.

Határidın túli kintlévıségek (eFt) Megnevezés

2001. év

2002. év

2003. év

2004. év

Belföldi vevık

124 774

98 548

136 142

196 863

Külföldi vevık

114 057

38 488

170 001

62 003

Összesen:

238 831

137 036

306 143

258 866

A határidın túli kintlévıségek állománya 15,4 %-kal csökkent a 2003. évi adathoz képest. A belföldi határidın túli kintlévıségekben 44,6 %-os növekedés, a külföldi határidın túli vevıállományban pedig jelentıs, 63,5 %-os csökkenés következett be. Határidın túli kintlévıségek (nap) 0-7 8 – 14

15 - 30

31 - 90

91 – 180

181 – 360

360 -

Belföldi

36 897

16 918

34 805

59 417

12 481

1 077

Külföldi

12 001

5 536

14 952

23 524

3 651

2 339

Összesen:

48 898

22 454

49 757

82 941

16 132

3 416

Értékvesztés belföldi és külföldi kintlévıségek után: Fizetési határidı Értékvesztés Lejárta (nap)

Mértéke (%)

Kintlévıség összege (eFt) 2003. év

2004. év

35 268 35 268

Értékvesztés összege (eFt) 2003. év

2004. év

91 – 180

50

15 488

16 063

7 744

8 032

181 - 360

75

3 259

3 201

2 444

2 401

361 fölött

100

35 441

35 269

35 441

35 269

54 188

54 533

45 629

45 702

Összesen:

Az egyik belföldi vevınk csıdeljárás alatt áll. A 34.887 eFt-os tartozására 100 %-os értékvesztést számolt el a cég, mert ez a kintlévıség már biztos behajthatatlanná fog válni. Egyéb követelések

Egyéb adott elıleg Biztosításból származó követelés Egyéb (kaució) Lakásépítési hitelek 10 %-a Helyi adó Áfa Innovációs járulék Környezetvédelmi termékdíj Import ÁFA Óvadék Öko-Pannon Kht. Egyéb követelés (kft-k értékesítése) Különféle egyéb követelés Összesen:

2003. év 35 475 3 200 2 055 436 877 10 250 1 434

eFt 2004. év 36 391 3 200 820 2 062 10 990 21 970 2 393 1 455 -

53 727

79 281

III. Értékpapírok 2004. december 31-én a Társaság forgatási célú értékpapírokkal nem rendelkezik.

IV. Pénzeszközök Pénztár, csekkek A vállalat pénztáraiban 2004. december 31-én 1.756 eFt található. Bankbetétek

Bankbetét Ft Bankbetét deviza

2003. év 225 486 18 138

eFt 2004. év 507 306 8 725

Összesen:

243 624

516 031

A bankbetétek állománya a 2003. évi állományhoz viszonyítva 112 %-kal növekedett.

AKTÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek aktív idıbeli elhatárolása: Kamat Kerámialand Kft. könyvelési díja Utólagos bónusz Fuvar Összesen:

2003. év 5 463 4 518 12

eFt 2004. év 46 150 -

9 993

196

Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása: Hirdetési díj Elıfizetési díj Agyagkitermelés Henger Üzleti ajándék Tanfolyam Tızsdei díj Ügynöki díj Biztosítási díj Közzétételi díj Vásárköltség Éves díj On-line szolgáltatás Casco Reklamációs díj Törvényes képviselet Egyéb Összesen:

2003. év 52 946 1 516 6 290 12 936 2 340 5 127 364 90 37 28 17 4

eFt 2004. év 49 672 566 6 350 12 587 2 901 387 370 19 61 338 4

81 695

73 255

D. SAJÁT TİKE I.

Jegyzett tıke

A jegyzett tıke összege 2004. december 31-én: 5.354.463 eFt. 2004. december 2. napjával a Zalakerámia Rt. törzsrészvényeinek dematerializált részvényekké történı átalakítása sikeresen lezárult. Ennek megfelelıen a társaság valamennyi nyomdai úton elıállított, 1.000 Ft névértékő, névre szóló törzsrészvényét 2004. december 2-tıl érvénytelenné nyilvánította. A dematerializálás során nem került leadásra 774.000 Ft névértékő Zalakerámia Rt. nyomdai úton elıállított részvény, amelyek egy - a Zalakerámia Rt. nevére nyitott - értékpapír számlára kerültek. Ezen értékpapírok értékesítése majd kifizetése a törvényi elıírásoknak megfelelıen meg fog történni. A dematerializált részvények ISIN azonosítója: HU0000074091. II. Tıketartalék 2004. január 1. nyitó

eFt 10 736 846

Összesen:

10 736 846

III. Eredménytartalék 2004. január 1. nyitó Átvezetés lekötött tartalékba Mérleg sz. eredmény átvezetése

eFt *-2 613 134 -69 964 -601 225

Összesen: -3 284 323 * lekötött tartalékkal növelt eredménytartalék A lekötött tartalék az alapítás átszervezés aktivált értékét tartalmazza. V. Mérleg szerinti eredmény A 2004. évi mérleg szerinti eredmény 2.355.102 eFt veszteség. E. CÉLTARTALÉKOK 1. Céltartalék várható költségekre A várható költségekre képzett céltartalék 117.042 eFt-os nyitóállományból felszabadításra került 2.200 eFt korengedményes nyugdíjra, valamint 99.992 eFt jogerıs bírósági határozatra, amelybıl 95.925 eFt a sümegi bányászati tevékenységgel kapcsolatos peres ügy miatt képzett céltartalék felszabadítását jelenti. A tárgyév végén a következıkre történt céltartalék képzés: − korengedményes nyugdíjra: 25.209 eFt; − felbontott biztosítási szerzıdésre: 11.579 eFt; − vállalat volt dolgozói által a Zalakerámia Rt. ellen indított perre: 71.576 eFt; − Zala Security által indított peres követelésre: 8.238 eFt. A fentiek figyelembevételével a 2004. évi záró céltartalék állomány: 131.452 eFt.

F. KÖTELEZETTSÉGEK I. Hosszú lejáratú kötelezettségek Egyéb hosszú lejáratú hitelek 2004. június 30-án a Zalakerámia Rt. 2.842 ezer EUR elıre történı hiteltörlesztést hajtott végre a hosszú lejáratú hitelállományából. Ez azt jelentette, hogy a Társaság 2004. szeptember 30-án esedékes ütemezett hiteltörlesztésének az I. félév végén eleget tett, így a hitelszerzıdésben foglaltak szerint legközelebb 2005. szeptember 30-ával válik esedékessé újabb ütemezett hiteltörlesztés. A meglévı hosszúlejáratú hitelállomány összege 11.368 ezer EUR, ez 245,93 Ft/EUR árfolyamon számítva 2.795.732 eFt, amelybıl a következı évben esedékes törlesztı részlet – 698.933 eFt – átsorolásra került a rövid lejáratú kötelezettségek közé. A hitelhez kapcsolódó kamat mértéke EUR Libor+1,25%. A hitel biztosítékai: vagyont terhelı jelzálog a Zalakerámia Rt. teljes vagyonán, valamint az ingatlant terhelı jelzálog. Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek mérlegsoron személygépkocsi lízing szerepel, melynek 2004. december 31-i állapot szerinti értéke 65.862 eFt. A következı évi lízingdíj 15.057 eFt-os összege átvezetésre került a rövid lejáratú kötelezettségek közé. II. Rövid lejáratú kötelezettség Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) (Adatok eFt-ban) Megnevezés

2001. év

2002. év

2003. év

2004. év

Belföldi szállítók

219 193

261 582

179 796

136 436

Külföldi szállítók

357 666

300 850

379 532

298 734

Nem számlázott szállítók

13 619

57 214

6 305

7 952

Belföldi beruházási szállítók

38 262

34 585

45 816

4 657

Külföldi beruházási szállítók

122 689

1 726

9 793

0

-4 359

-4 431

-8 867

-9 939

747 070

651 526

612 375

437 840

Részesedési viszonyban álló szállítók Összesen:

A szállítók év végi állománya 28,5 %-kal kevesebb a bázis idıszak adatához viszonyítva.

Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek Munkavállalókkal szembeni kötelezettség Egyéb járulékok (EHO, bánya, m.adói, stb) Bérjárulékok SZJA elszámolás VPOP Import áfa Áfa befizetési kötelezettség Helyi adók Különféle egyéb kötelezettség

2003. év 47 231 16 350 70 503 56 830 3 665 20 567 5 175 2 295

eFt 2004. év 52 146 11 721 67 450 36 909 143 218 60 849

Összesen:

222 616

229 436

G. PASSZÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK

Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása és halasztott bevételek eFt 2003. év 2004. év Energia elızetes 91 395 63 486 Létszámleépítéssel kapcs. elhat. 267 840 Bónusz 67 305 73 725 Szakmai úttal kapcs. ktg. 29 111 Könyvvizsgálat 11 127 12 300 İrzés 4 051 4 147 Bérleti díj 3 000 Termékdíj 2 202 Fizetendı kamat 533 Vízdíj, vízkészlet haszn. díj 1 051 1 456 Villany 463 Gázdíj 140 Telefondíj 790 773 Útiköltség térítés 219 236 Foglalkozás egészségügyi szolg. 145 Szolgáltatási díjak 364 106 Halasztott bevételek (támogatás) 1 572 5 142 Hasznosítási díj 2 367 ÁÉB hitelkamat 703 Reklám hozzájárulás 4 416 Állvány 232 Természetbeni juttatás 149 Egyéb (prgkarb., anyagvás. stb.) 124 202 Összesen:

185 865

465 007

EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK FORGALMI KÖLTSÉGES KIEGÉSZÍTÉSEK (Adatok eFt-ban)

EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ

2003. év 01 Belföldi értékesítés árbevétel 02 Export értékesítés árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele 03 Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 04 ELÁBÉ, alvállalkozói teljesítmények értéke 05 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke III. Értékesítés közvetlen önköltsége Reklám, propaganda, piackutatás Egyéb értékesítési közvetett költség Boltok közvetett költsége 06 Értékesítés költsége Egyéb igazgatási költség Telepi igazgatási költség 07 Igazgatási költségek Kutatás, kísérleti fejlesztés költsége Jóléti, szociális költségek Egyéb általános költség 08 Egyéb általános költség IV. Értékesítés közvetett költségei Egyéb bevételek (kötvény, köv.átruházás, bónusz) Értékesített tárgyi eszközök bevétele Biztosító által fizetett kártérítés Káreseményekkel kapcsolatos bevétel Bírság, kötbér, késedelmi kamat bevétele Elszámolt hitelezési veszteség bevétele Várható köt. fedezetére képzett céltart. felhaszn. Elızı évekkel kapcsolatos adóvisszatérítés Utólag kapott pénzügyi engedmény Különféle egyéb bevételek V. Egyéb bevételek Hiányzó, megsemmisült tárgyi eszköz értékesítés Káreseménnyel kapcsolatos veszteség Értékesített tárgyi eszköz nyilvántartás sz. értéke Anyag, áru, késztermék leltáreltérés, selejt Elızı évekkel kapcsolatos adófizetési köt. Korengedményes nyugdíj Céltartalék jövıbeni költségekre Bírság, kötbér, kártérítés Hitelezési veszteségek

6 663 788 2 014 481 8 678 269 4 994 857 888 932 11 031 5 894 820 155 842 397 122 143 994 696 958 586 114 421 854 1 007 968 27 109 7 343 49 407 83 859 1 788 785 948 40 520 9 663 107 557 981 32 196 2 779 13 135 4 610 105 496 62 263 -

46 443 32 130 9 442 17 018 18 917 11 177 -

KAPCSOLÓDÓ eFt 2004. év 6 735 127 1 374 820 8 109 947 4 916 780 760 036 3 131 5 679 947 127 354 414 262 155 600 697 216 973 708 276 519 1 250 227 47 012 7 123 52 929 107 064 2 054 507 518 34 169 9 844 413 1 247 102 192 942 2 265 514 152 104 11 823 317 32 818 35 404 1 705 52 667 91 393 11 015 29 583

Reklamációs kártérítés Utólag adott pénzügyi engedmény Vevık értékvesztése Önellenırzési pótlék Áruk, késztermékek, anyagok értékvesztése Önkormányzattal elszámolt adók, illetékek Központi alappal elszámolt hozzájárulás Tárgyi eszközök terven felüli értékcsökkenése Egyéb VI. Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 09 Kapott osztalék és részesedés Inkertıl kapott osztalék Cesaromtól kapott osztalék Egyéb 10 Részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége 12 Kapott kamatok és kamat jellegő bevételek 13 Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei VI. Pénzügyi mőveletek bevételei 14 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 15 Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások 16 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 14 Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordítása VII. Pénzügyi mőveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY Véglegesen fejlesztési célra kapott támogatás Végleges, nem fejlesztési célra kapott támogatás Egyéb rendkívüli bevétel (Jász-Gold Kft.) XI. Rendkívüli bevétel Alapítványnak átadás Végleges, nem fejlesztési célú nyújtott támogatás Egyéb rendkívüli ráfordítás (Jász-Gold Kft.) XII. Rendkívüli ráfordítás D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY XIII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY 14. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra 15. Fizetett (jóváhagyott) osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

5 932 210 190 6 765 -

11 526 108 162 -

3 957 4 287 548 209 551 951 856 167 175 250 680 869 48 838 862 24 365 132 657 1 852 051 208 685 2 649 292 2 857 977 -1 005 926 -453 975 500 376 394 201 395 077 20 454 6 493 515 380 542 327 -147 250 -601 225 -601 225 -601 225

10 328 201 008 73 291 163 876 122 879 8 604 7 499 1 831 783 113 -255 516 758 903 31 989 726 914 40 181 56 663 855 747 42 201 111 729 2 518 981 270 418 2 943 329 -2 087 582 -2 343 098 238 807 1 045 12 674 375 13 049 -12 004 -2 355 102 -2 355 102 -2 355 102

A 2.355 millió Ft-os mérleg szerinti veszteség elsısorban annak tudható be, hogy az Inker d.d. befektetés leértékelésre került, aminek következtében a befektetésre 2.518 millió Ft-os értékvesztés került elszámolásra.

6 000 000 5 000 000 4 000 000 3 000 000 2 000 000 1 000 000 0

2 003 2 004

. tg. tg. k tg ik t. k si s l á á á t az v ga éb öz alm az gy k g g E I r . t Fo Ér en etl

. ktg

Adóalapot módosító tételek (eFt) Adóalapot csökkentı tételek Elızı évi veszteség Céltartalék bevételként elszámolt összege TAO által elismert ÉCS, átsorolt eszközök nyilvántartás szerinti értéke Kapott osztalék Számviteli törvény szerinti behajthatatlan követelés Hitelezési veszteség befolyt bevétele, ha korábban adóalap növelı volt Visszaírt értékvesztés Társasági adó által elismert értékvesztés Visszatérített bírság, késedelmi kamat Kapcsolt vállalkozástól kapott kamat 50 %-a Adóellenırzés, önellenırzés során megállapított bevétel Kutatás, kísérleti fejlesztés Adomány Iparőzési adó ráfordításként elszámolt összegének 25 %-a Összesen

eFt 0 102 192 732 244 758 903 0 0 0 73 0 0 0 60 161 0 0 1 653 573

Adóalapot növelı tételek Számviteli tv. szerinti ÉCS és nettó érték Ráfordításként elszámolt céltartalék Nem a vállalkozás érdekében felmerült költség Ráfordításként elszámolt bírság, késedelmi pótlék, TB regresz. Ráfordításként elszámolt behajthatatlan és elengedett követelés Elızı évi TAO szerinti értékvesztés Visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás Utólag adott engedmény (skontó) Adóellenırzés, önellenırzés során megáll. ktg-ként, ráf.-ként elszámolt összeg Követelésre képzett értékvesztés ráfordításként elszámolt összege Összesen

669 183 91 393 11 482 1 896 29 583 9 333 29 401 9 869 1 705 73 853 918

Értékcsökkenés részletezése (eFt) Megnevezés Immateriális javak Ingatlanok Mőszaki gépek, jármővek Egyéb gépek, jármővek 50 eFt alatti eszközök écs.-je Összesen Adózás elıtti eredmény Adóalapot módosító összeg Adóalap Számított adó 16 % XIII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY 14. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra 15. Fizetett (jóváhagyott) osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

Sz.T. szerint

T.A. szerint 85 853 62 118 362 365 99 260 7 448 617 044

83 318 65 627 427 670 107 334 7 448 691 397 -2 355 102 -799 655 -3 154 757 0 0 -2 355 102

-2 355 102

ÖSSZKÖLTSÉGES EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 03 Saját termeléső készletek állományváltozása 04 Saját elıállítású eszközök aktivált értéke III. Aktivált saját teljesítmények értéke

2003. év 133 501 166 088 299 589

2004. év 244 374 347 299 591 673

2003. év 3 028 416 815 798 259 556 888 932 11 031 5 003 733 1 597 694 161 286 604 603 2 363 583 615 878

2004. év 3 205 298 941 581 91 592 760 036 3 131 5 001 638 1 699 980 279 446 728 019 2 707 445 617 044

Költségek költségnemenkénti alakulása 05 Anyagköltség 06 Igénybevett anyagjellegő szolgáltatások értéke 07 Egyéb szolgáltatások 08 Eladott áruk beszerzési értéke 09 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegő ráfordítások 10 Bérköltség 11 Személyi jellegő egyéb kifizetések 12 Bérjárulékok V. Személyi jellegő ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás

Az 5312 (Tanácsadási, szakértıi díj) valamint az 5316 (Jutalék) fıkönyvi számlák egyenlegei – melyek együttes összege 46.342 eFt volt – az Egyéb szolgáltatások értékébıl átsorolásra kerültek az Igénybe vett szolgáltatások értékébe. 2003-ban a fenti fıkönyvi számlák egyenlege összesen 170.108 eFt-ot tett ki.

Költségnemek alakulása

6 000 000 5 000 000

Anyag jell. ráford. Személyi jell. ráford. Écs. Leírás

4 000 000 3 000 000 2 000 000 1 000 000 0 2001 2002 2003 2004

III. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ

1. A vállalat életében 2004. év folyamán történt lényegesebb események −

−

− − −

−

−

−

−

2004. március 24-én a budapesti székhelyő Lasselsberger Ceramics Kft. 1.512.209 darab Zalakerámia részvény tulajdonjogát szerezte meg a Lasselsberger GmbH-tól. A részvényátruházás következtében a Lasselsberger GmbH részesedése a Zalakerámia Rt-ben 28,24 %-os közvetett befolyásra változott, miután az osztrák cég többségi tulajdonosa a Lasselberger Ceramics Kft-nek. A Lasselsberger Ceramics Kereskedelmi és Vagyonkezelı Kft. 2004. április 14-én nyilvános vételi ajánlatot nyújtott be a Zalakerámia Rt. törzsrészvényeire, melyet a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete jóváhagyott. A Zalakerámia Rt. 2004. április 26-án könyv szerinti értéken értékesítette a zalakomári telepén lévı eszközeit. Ezen a telephelyen a termelés 2001 márciusában került leállításra. A Társaság 2004. június 18-án adásvételi szerzıdést kötött a Jász-Gold Ingatlanfejlesztı Kft-ben lévı 100 %-os részesedésének értékesítésére 352 millió Ft összegben. 2004. június 30-án a Zalakerámia Rt. 2.842 ezer EUR elıre történı hiteltörlesztést hajtott végre a hosszú lejáratú hitelállományából. Ez azt jelentette, hogy hogy a Társaság 2004. szeptember 30-án esedékes ütemezett hiteltörlesztésének az I. félév végén eleget tett, így a hitelszerzıdésben foglaltak szerint legközelebb 2005. szeptember 30-val válik esedékessé újabb ütemezett hiteltörlesztés. 2004. július 21-én az ÁÉB Rt. és a Lasselsberger Ceramics Kereskedelmi és Vagyonkezelı Kft. adásvételi szerzıdésben megállapodott a Zalakerámia Rt-ben meglévı 50,11 %-os befolyást biztosító részvénycsomagjának meghatározott feltételek teljesülése esetén történı értékesítésérıl. 2004. szeptember 28-án az adásvételi szerzıdés teljesítésével a Lasselsberger Ceramics Kft. 2.683.113 darab Zalakerámia Rt. által kibocsátott törzsrészvény tulajdonjogát szerezte meg. Ezzel a Lasselsberger Ceramics Kft. Zalakerámia Rt-ben fennálló közvetlen befolyása 89,7 %-ra emelkedett. 2004 novemberében a Zalakerámia Rt. a hatékonyság növelése érdekében csoportos létszámleépítésrıl döntött. A csoportos létszámleépítésben érintettek létszáma 270 fı, amely a dolgozói létszám 28 %-át jelenti. A leépítéssel kapcsolatos költségek a vállalat 2004. évi eredményét jelentısen befolyásolják, mintegy 300 millió Ft-os nem tervezett költséget jelentenek. 2004. július 23-án megtartott közgyőlésén a Zalakerámia Rt. törzsrészvényei dematerializált értékpapírokká történı átalakításáról döntött. Ennek megfelelıen 2004. december 2. napjával a nyomdai úton elıállított részvények dematerializált részvénnyé történı átalakítása sikeresen lezárult.

1.1. Tulajdonosi struktúra 2004. december 31-én: Tulajdonosi kör Belföldi intézményi Külföldi intézményi Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Vezetı tisztségviselık, munkavállalók Államháztartás részét képezı tulajdonos Egyéb Összesen

%

Teljes alaptıke db 92,23 2,88 4,72 0,11 0,00 0,05 0,01 100,00

4 937 782 154 481 252 744 6 079 4 2599 774 5 354 463

2. Részvénytársaságunknál dolgozók létszám- és béradatai Foglalkoztatottak statisztikai állományi létszáma Megnevezés Statisztikai állományi létszám (fı) 2001.év

2002. év

2003. év

2004. év

Fizikai

806,7

817,2

782,5

750,4

Szellemi

222,3

222,8

226,9

232,5

Összesen:

1.029

1.040

1009,4

982,9

A Zalakerámia Rt. létszáma a tavalyi évhez viszonyítottan 2,63 %-kal, azaz 26,5 fıvel csökkent. A fizikai foglalkozású dolgozók létszáma 32,1 fıvel csökkent, a szellemi dolgozók létszáma 5,6 fıvel növekedett. Mérleg szerinti bérköltség Megnevezés

Bérköltség (eFt) 2001. év

2002. év

2003. év

2004. év

Fizikai

845 579

976 011

988 156

1 008 851

Szellemi

585 651

657 429

609 538

691 129

Összesen:

1 431 230

1 633 440

1 597 694

1 699 980

Személyi jellegő egyéb kifizetések (eFt) Megnevezés

Fizikai

Szellemi

Összesen:

Étkezési utalvány

31 598

9 894

41 492

Végkielégítés

57 416

45 538

102 954

Betegszabadság

14 265

5 806

20 071

110

420

530

Szociális segély

1 087

265

1 352

Temetési segély

772

118

890

Beiskolázási segély

206

215

421

7 425

1 290

8 715

Építményhasznosítás

Iskolakezdési támogatás Kiküldetés

4 469

Gépkocsi használat

8 929

Reprezentáció, természetbeni juttatás

66 469

Utazás, bérlet

7 729

Üdülés

4 848

Egyéb kifizetés Összesen:

10 577 279 446

2004. év során korengedményes nyugdíjra 49.677 eFt került kifizetésre (ez a bérköltségben nem szerepel).

Bérjárulékok (eFt) Megnevezés

Összeg

Nyugdíj- és egészségbiztosítási járulék

528 325

Egészségügyi hozzájárulás

43 391

Munkaadói járulék

54 643

Szakképzési hozzájárulás

20 857

Egyéb bérjárulékok

80 803

Összesen:

Választott tisztségviselık díja (eFt)* Megnevezés

728 019

Összeg

Igazgatósági tagok részére fizetett tiszteletdíj Ebbıl ügyvezetés

3 195 855

Felügyelı-bizottsági tagok részére fizetett díjak

2 230

Összesen:

5 425

* ezen összeg a mérleg szerinti bérköltség részét képezi.

3. Környezetvédelemmel kapcsolatos tételek Tófej Elkészült az Egységes Környezethasználati Engedélyben elıírtaknak megfelelıen a tisztított technológiai szennyvíz hasznosítását célzó beruházás, amelynek megvalósulása biztosítja, hogy a telepet nem hagyja el sem szennyvíz, sem a mechanikai tisztítás utáni, a környezetre még ártalmas komponenseket tartalmazó víz. A beruházás kapcsán elkészült az 1. számú földmedence SICOFOL bélelése, a tisztított víz szállításához szivattyúk és csıvezeték hálózat került kiépítésre, valamint egy UV fénnyel mőködı víztisztító mő beépítése is megvalósult. A monitoring állandó fenntartására a vízórákról az ABB rendszerben képet kap a termelésirányítás, és az adatbázisból lekérdezhetı adatok állnak rendelkezésre a különbözı rendszertesztelések elvégzésére. A légszennyezés kibocsátás ellenırzésére elvégeztettük két pontforráson az aktuális méréseket. Az éjszakai zajkibocsátás ellenırzésére is végeztettünk méréseket, egy ponton határértéken, két ponton határérték feletti eredményt kaptunk, ezek kijavítására 2005-ben kerül sor a zajforrások leszigetelésével. A tófeji gyáregység éves beruházás – felújítás költsége 20.664 eFt volt. A telephelyen keletkezı vegyi anyaggal szennyezett göngyölegek, szőrıvásznak, védıruhák, a karbantartási hulladékként keletkezı olajos textília, flakon, szőrıbetét, emulzió a törvényi elıírásoknak megfelelıen a szerzıdéses partnerek által elszállításra kerültek. A kompresszor kondenzátum kezelése a telephelyen történik az erre szolgáló emulzióbontó berendezés segítségével. Hulladék mozgástábla 2004. év Tófej Hulladék szennyezett nitrohigító kerámia masszával szennyezett glicerin használt megmunkálási olaj (halogénmentes) emulzió gépi megmunkálási iszap (emulzióval szennyezett) fáradtolaj papírhulladék bálázott mőa.hull, elhasznált, szövött big-bag vegyi anyaggal szennyezett göngyöleg, PET flakon olajjal szennyezett textil, felitatóanyag arany és platina hulladék leselejtezett gépjármővek olajjal szennyezett szőrıbetét leselejtezett fázisjavító kondenzátorok veszélyes alapanyag hulladék elhasznált akkumulátor+sav fémhulladék olajfelitató föld kiégett fénycsövek, izzó, halogénlámpak szárazelemek nem veszélyes intézményi vegyes hulladék Összesen

Hulladék kód 080115 110114 120107 120109 120114 130113 150101 150102 150110 150202 150203 160106 160107 160109 160303 160601 170405 170503 200121 200133 200301

Nyitó 0 0 0 0 0 2 000 0 0 358 230 0 0 0 0 0 0 0 358 0 0 0 2 946

Mennyiség (kg-ban) Keletkezett Átadott 20 0 25 25 650 0 1 010 910 300 300 2 761 4 100 17 225 17 225 15 150 15 150 3 074 3 045 2 788 3 018 12 0 13 140 7 960 230 180 20 20 27 0 748 460 12 570 12 570 1 040 600 410 0 49 0 39 400 39 400 110 649 104 963

Záró 20 0 650 100 0 661 0 0 387 0 12 5 180 50 0 27 288 0 798 410 49 0 8 632

Kályhagyár Elkészültek az Egységes Környezethasználati Engedélyben elıírt figyelı kutak a talajvíz szulfát szennyezettségének monitoringjához. A technológiában keletkezı mázas szennyvizet a mechanikai tisztítás után az év végétıl nem lehet visszaengedni a közüzemi csatornába, ennek feltételeit teremtettük meg kisebb beruházás útján. A teljes éves beruházás – felújítás ráfordított összege 48.444 e Ft volt.

A gyáregységben a veszélyes hulladékok győjtésére a tófejivel megegyezı, csak befogadó kapacitásra nézve jelentısen kisebb győjtıterület került kialakításra 2002. évben. A kályhagyárban, gépmőhelyben és a sümegi telephelyen az olajos és egyéb hulladékok győjtése, ártalmatlanítása szintén szerzıdéses partnerek megbízásával kerül elszállításra és ártalmatlanításra. Hulladék mozgástábla 2004. év Kályhagyár/Gépmőhely Hulladék Gipszhulladék Kályhacsempe égetési selejt Fémhulladékok Emulzió Olajos emulzió Hónoló iszap Fémhulladékok Fáradt olaj Kompresszor kondenzátum Papír csomagolási hulladék Elhasznált, szövött Big-Bag hulladék, mőa. csom.hull. Fa hulladék Vegyi anyaggal szennyezett göngyöleg, PET flakon, olajos hordó Használt szőrı és védıruha, olajos textil,vegyi a-gal szenny szőrıvászon Olajjal szennyezett szőrıbetét Használt PCB tartalmú fázisjavító kondenzátorok Használt akkumulátor + sav Föld és kövek Használt fénycsövek, izzók Összesen

Hulladék kód 101206 101208 120101 120104 120109 120114 120199 130113 130899 150101 150102 150103

Nyitó 0 0 0 0 100 0 0 250 20 0 0 0

Mennyiség (kg-ban) Keletkezett Átadott Visszadolg. 129 800 127 300 141 000 37 000 4 000 4 240 4 240 600 600 500 600 500 500 7 710 7 710 1 010 730 510 510 760 760 1 820 1 820 460 0

Záró 2 500 100 000 0 0 0 0 0 530 20 0 0 460

150110

76

368

330

79

150202

130

369

415

84

160107 160109 160601 170504 200121

30 13 0 0 14 633

50 140 610 12 880 64 303 391

40 80 540 12 880 0 196 055

40 73 70 0 78 103 934

4 000

Romhány Az Egységes Környezethasználati Engedély megszerzésére kötelezték a gyáregységet, a dokumentációt 2005. augusztus 31-ig kell benyújtani. Elkezdıdött a veszélyes hulladéktároló megépítése. Az ATM 51 porlasztva szárítón üzembe helyezték a nedves porleválasztót, amely a megengedett határértéken belül tartja a kéményen keresztül kibocsátott por mennyiségét. A 2004. évi beruházás – felújítás ráfordított összege 13.295 Ft volt. A telephelyen keletkezett olajos textília, vegyi anyaggal szennyezett papírzsák, használt akkumulátor, szennyezett göngyölegek, fáradt olaj a Dorogi Hulladékégetıben került ártalmatlanításra. Hulladék mozgástábla 2004. év Romhány Hulladék ásványolaj alapú hulladék egyéb emulziók olajjal szennyezett flakonok olajjal szennyezett textil, felitatóanyag olajjal szennyezett szőrıbetét ólomakkumulátor veszélyes anyagokat tartalmazó föld Összesen

Hulladék kód 130205 130802 150110 150202 160107 160601 170503

Nyitó 0 920 200 600 0 80 0 1 800

Mennyiség (kg-ban) Keletkezett Átadott 4 230 3 400 250 1 000 3 660 3 380 1 420 1 600 70 50 230 680 600 10 540 10 030

Záró 830 170 480 420 20 310 80 2 310

Sümeg Mészkıbánya A sümegi mészkıbánya a porkibocsátás mérést követıen megkapta a Közép–Dunántúli Környezetvédelmi Felügyelıségtıl a légszennyezı anyag kibocsátással járó létesítményeinek mőködtetését engedélyezı határozatát.

A Zalakerámia Rt. egészére vonatkozóan elmondható: −

−

−

− −

A hulladékgazdálkodás terén éves szerzıdések értelmében folyamatosan elszállítják a szelektált győjtéső hulladékainkat, beleértve a veszélyes anyagokból származó hulladékokat is. Az üvegházgáz kibocsátással kapcsolatos engedélyeztetési dokumentációt elkészítettük, 1998ig visszamenılegesen elvégeztük a kvóta kiszámításához szükséges szén-dioxid mennyiségének kiszámítását. Termékdíj fizetési kötelezettségünknek eleget tettünk: 2004. évben a befizetett összeg 3.533 eFt. A csomagoló anyagok hasznosítására fennálló Öko-Pannon Kht. szerzıdésünk értelmében a bevallott mennyiségek után 13.538.663 Ft ÁFA nélküli hasznosítási díjat fizettünk ki. A levegıszennyezés miatt környezetterhelési díjként 2.957.351 Ft került kifizetésre. Ki nem mutatott környezetvédelmi kötelezettséggel nem kell számolnia a társaságnak.

Környezetvédelemmel kapcsolatos tárgyi eszközök Megnevezés

Ft 2

Veszélyes hulladéktároló 50 m MOBA Technológia szennyvíztisztító Hulladékfritt tároló 40 m2 ATM porelszívó Bisquittörı porelszívó Elıkészítı porelszívó Szitalabor porelszívó Prés porelszívó Mázszalag porelszívó Mázszalag nedves Prés + mázszalag száraz Mázszalag nedves Prés porelszívó Mázszalag nedves Mázszalag száraz Ipari szennyvíztisztító Ipari szennyvíztisztító (máz) Mázszalag Prés Ipari szennyvíztisztító Hulladékmáz tároló Veszélyes hulladéktároló 5 m2

Veszélyes hulladéktároló 2,8 m2 Máz porelszívó Technológiai szennyvíz újrahasznosító Nyers selejt, por visszaadagoló Összesen

4 034 167 6 885 738 1 926 241 524 208 7 387 283 16 133 5 994 633 1 246 875 1 089 682 414 957 1 143 517 2 370 766 248 733 9 280 100 5 859 242 5 354 709 2 013 817 16 633 347 8 130 720 4 778 848 1 688 257 71 040 451 083 285 000 31 243 16 892 050 10 705 042 115 457 431

4. Értékesítés árbevételéhez főzıdı kiegészítések Az értékesítés árbevételének alakulása 2004-ben termékenként Termék Burkolólap Kályhacsempe Fritt, máz Mészkı Szaniter Közvetített szolgáltatás Egyéb Összesen

eFt 7 435 409 271 876 55 414 36 552 25 048 3 417 282 231 8 109 947

Az értékesítés árbevételének alakulása földrajzi piacok szerint Értékesítés iránya Magyarország Kelet-Európa Nyugat-Európa Összesen

eFt 6 735 559 933 046 441 342 8 109 947

Kapcsolt vállalkozásnak történı értékesítés árbevétele Megnevezés Inker Inker Trgovina Cesarom Kerámialand Kft. Jász-Gold Kft. Összesen

eFt 19 194 102 240 195 911 777 911 319 033

5. A beszámoló aláírására jogosult személyek: 1. Márton Péter József

Elnök-Vezérigazgató 2094 Nagykovácsi Tücsök utca 16.

2. Hadnagy Zoltán

Gazdasági vezérigazgató helyettes 8900 Zalaegerszeg Nekeresdi út 18/1

A TÁRSASÁGNÁL BEKÖVETKEZETT VÁLTOZÁSOK A társaság szervezetében, a vezetı tisztségviselık, az alkalmazottak körében és a tulajdonosi struktúrában az alaptıke öt százalékát elérı változások az alábbiak voltak: A Lasselsberger Ceramics Kereskedelmi és Vagyonkezelı Kft. (1239 Budapest, Grassalkovich út 255. ) 2004. március 24-én 1.512.209 db Zalakerámia Rt. által kibocsátott törzsrészvény tulajdonjogát szerezte meg, ezzel 28,24 % közvetlen befolyással rendelkezett. A Lasselsberger Ceramics Kft. 2004. április 14. napján eljuttatta a Zalakerámia Rt. törzsrészvényeire vonatkozó nyilvános vételi ajánlatát a részvénytársaság Igazgatósága részére. Ajánlatukat benyújtották a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete részére is. A Lasselsberger Ceramics Kft. mint ajánlattevı által tett nyilvános vételi ajánlat 2004. június 1-jén lezárult. A Vételi Ajánlat elfogadására nyitva álló idıszakban a részvényesek a Zalakerámia Rt. 607.677 db vonatkozásában fogadták el érvényesen a Vételi Ajánlatot. A Vételi Ajánlat eredményeképpen az Ajánlattevı összesen 2.119.886 db Zalakerámia Rt. törzsrészvény tulajdonosa lett, amely alapján a Zalakerámia Rt.-ben 39,59 % közvetlen befolyást szerzett. A Lasselsberger GmbH 39,59 % közvetett befolyással rendelkezett. Ez megszőnt 2004. július 21-én annak következtében, hogy a Lasselsberger GmbH a Lasselsberger Ceramics Kft.-ben meglévı üzletrészét egyenlı arányban megvásárolta az Anton Lasselsberger Privatstiftung és a Josef Lasselsberger Privatstiftung. Az Általános Értékforgalmi Bank Rt. (1068 Budapest, Városligeti fasor 34-36.) 2004. július 20-án aláírt részvény adásvételi szerzıdésben megállapodott a Zalakerámia Rt-ben meglévı 50,11 %-os befolyást biztosító részvénycsomagjának a szerzıdésben meghatározott feltételek teljesülése esetén történı értékesítésérıl a Lasselsberger Ceramics Kft-vel. Az Általános Értékforgalmi Bank Rt. tızsdei ügylet keretében 2004. szeptember 23. napján, melynek elszámolási idıpontja 2004. szeptember 28., a tulajdonában lévı 50,11 % Zalakerámia Rt. részesedését értékesítette a Lasselsberger Ceramics Kft. részére. A Lasselsberger Ceramics Kft. az Adásvételi szerzıdés teljesítésével 2004. szeptember 28-án 2.683.113 db Zalakerámia Rt. által kibocsátott törzsrészvény tulajdonjogát szerezte meg. Ezzel közvetlen befolyása 89,7 %-ra emelkedett. Az Anton Lasselsberger Privatstiftungnak és a Josef Lasselsberger Privatstiftungnak egyaránt 44,84 %-ra változott a közvetett befolyása. A Raiffeisen Zentralbank Österreich AG (Ausztria), valamint a Raiffeisenlandesbank Niederösterreich-Wien AG, a Raiffeisenlandesbank Oberösterreich AG és az Investkredit Bank AG hitelezık 2004. szeptember 29-én bejelentették, hogy az RZB mint hitelnyújtó és letéteményes, valamint a Lasselsberger Ceramics Kft. mint hitelfelvevı között létrejött Részvény-óvadéki szerzıdés alapján 2004. szeptember 28-án a Zalakerámia Rt.-ben az RZB és a Hitelezık feltételesen összesen kb. 89,7 % befolyást szereztek. A Társaság a Jász-Gold Ingatlanfejlesztı Kft.-ben lévı 100%-os részesedését 2004. június 18án értékesítette. A Társaság igazgatósága a közgyőlés határozata alapján a Társaság részvényeinek dematerializációjáról döntött 2004. december 2-i idıponttal. A Társaság Alapszabályának ehhez kapcsolódó módosításait a társaság 2004. október 18.-i közgyőlése fogadta el. Ennek megfelelıen a Társaság nyomdai úton elıállított részvényeinek dematerializált részvényekké való átalakítása 2004. december 2-án megtörtént. A Társaság 2004. április 29-én és 2004. május 28-án hozott közgyőlési határozatai bejegyzése iránt indított eljárást a Cégbíróság felfüggesztette, majd a Zala Megyei Bíróság hatályon kívül helyezte.

Személyi változások: A Társaságnál 2004. február 1. napjától a kereskedelmi és marketing vezérigazgató helyettesi pozíciót Doszpoth Csaba úr tölti be. Dr. Havelda Miklós felügyelı bizottsági tagságáról 2004. május 28. napjától lemondott, a 2004. május 28. napján tartott közgyőlés dr. Horváth György urat választotta a felügyelı bizottság tagjává. Albrecht Lórántné gazdasági vezérigazgató helyettes határozott idejő munka szerzıdése 2004. május 31. napjával lejárt. A társaságnál 2004. június 1. napjától a befektetıi kapcsolattartó Hanzel István vezérigazgató úr lett. 2004. június 18. napjától a gazdasági vezérigazgatói teendık ellátására Hadnagy Zoltán úr kapott megbízást. Bánk Endre pénzügyi igazgató munkaviszonya 2004. június 30. napjával megszőnt. 2004. szeptember 28. napjával lemondtak tisztségükrıl Bogár József az igazgatóság elnöke, Andrey Dementiev, Timur Rakhimkulov, Bánk Endre igazgatósági tagok, valamint Dr. Horváth György a felügyelı bizottság elnöke és Janzer Éva a felügyelı bizottság tagja. Az Igazgatóság 2004. szeptember 28-i ülésén Márton Péter urat választotta meg az igazgatóság elnökévé. A társaság befektetıi kapcsolattartója Márton Péter úr 2004. szeptember 29. napjától. Hanzel István vezérigazgató munkaviszonya 2004. október 11. napjával megszőnt. A Társaság vezérigazgatója 2004. október 12. napjától Márton Péter úr. Dr. Walter András és Daniel Romeyer urak 2004. október 18. napjával lemondtak igazgatósági tagságukról. A társaság 2004. október 18. napján tartott közgyőlése a 3 tagú igazgatóság tagjává választotta Josef Lasselsberger és Martin Hofmann urakat, a 3 tagú felügyelı bizottság tagjává választotta Anton Lasselsberger és Klaus Kralovec urakat. Anton Lasselsberger úr felügyelı bizottsági taggá történı választását elfogadó nyilatkozatával nem erısítette meg, így a 2004. december 20. napján tartott közgyőlés a harmadik felügyelı bizottsági taggá dr. Walter András urat választotta meg. A felügyelı bizottság Klaus Kralovec urat választotta meg elnökévé 2004. december 22. napjától. A Társaság közgyőlése a 2004. üzleti év tekintetében a BDO Kontroll Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft-t választotta meg. A Társaság csoportos létszámleépítésére vonatkozóan az Üzemi Tanács, illetve a munkáltató képviselıinek konzultációja 2004. november 25-én megállapodással lezárult. A csoportos létszámleépítésben érintettek létszáma 270 fı, amely a dolgozói létszám 28%-a. Dr.Walter András és Márton Péter az igazgatóság tagjai 1-1 db Zalakerámia részvényt vásároltak. A társaság hirdetményi lapja 2004. április 1. napjától a Napi Gazdaság címő napilap lett. Tulajdonosi stuktúra 2004. december 31-én: 5%-nál nagyobb tulajdonos: Lasselsberger Ceramics Kft.

89,7%

A Zalakerámia Rt. értékpapír stuktúrájának változása: A Lasselsberger Ceramics Kft. 2004. március 24-én 1.512.209 db Zalakerámia Rt. által kibocsátott törzsrészvény tulajdonjogát szerezte meg, ezzel 28,24 % közvetlen befolyással rendelkezett. A Lasselsberger Ceramics Kft. 2004. április 14. napján nyilvános vételi ajánlatot tett a Zalakerámia Rt. törzsrészvényeire vonatkozóan. A Lasselsberger Ceramics Kft. mint ajánlattevı által tett nyilvános vételi ajánlat 2004. június 1-jén lezárult. A Vételi Ajánlat eredményeképpen az Ajánlattevı összesen 2.119.886 db Zalakerámia Rt. törzsrészvény tulajdonosa lett, amely alapján a Zalakerámia Rt.-ben 39,59 % közvetlen befolyást szerzett. A Lasselsberger GmbH 39,59 % közvetett befolyással rendelkezett. Ez megszőnt 2004. július 21-én annak következtében, hogy a Lasselsberger GmbH a Lasselsberger Ceramics Kft.-ben meglévı üzletrészét egyenlı arányban megvásárolta az Anton Lasselsberger Privatstiftung és a Josef Lasselsberger Privatstiftung. Az Általános Értékforgalmi Bank Rt. tızsdei ügylet keretében 2004. szeptember 23. napján, melynek elszámolási idıpontja 2004. szeptember 28., a tulajdonában lévı 50,11 % Zalakerámia Rt. részesedését értékesítette a Lasselsberger Ceramics Kft. részére. A Lasselsberger Ceramics Kft. 2004. szeptember 28-án 2.683.113 db Zalakerámia Rt. által kibocsátott törzsrészvény tulajdonjogát szerezte meg. Ezzel közvetlen befolyása 89,7 %-ra emelkedett. Az Anton Lasselsberger Privatstiftungnak és a Josef Lasselsberger Privatstiftungnak egyaránt 44,84 %-ra változott a közvetett befolyása. A Raiffeisen Zentralbank Österreich AG (Ausztria), valamint a Raiffeisenlandesbank Niederösterreich-Wien AG, a Raiffeisenlandesbank Oberösterreich AG és az Investkredit Bank AG hitelezık 2004. szeptember 29-én bejelentették, hogy az RZB mint hitelnyújtó és letéteményes, valamint a Lasselsberger Ceramics Kft. mint hitelfelvevı között létrejött Részvény-óvadéki szerzıdés alapján 2004. szeptember 28-án a Zalakerámia Rt.-ben az RZB és a Hitelezık feltételesen összesen kb. 89,7 % befolyást szereztek. Tulajdonosi struktúra: Tulajdonosi kör megnevezése Belföldi intézményi/társaság Külföldi intézményi/társaság Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Munkavállalók, vezetı tisztségviselık Saját tulajdon Államháztartás részét képezı Tulajdonos Nemzetközi Fejlesztési Intézmények Egyéb

ÖSSZESEN

Teljes alaptıke = Bevezetett sorozat Tárgyév elején Idıszak végén (január 01-jén) (december 31-én) % Db % Db 58,75 3.145.531 92,23 4.937.782 34,27 1.834.812 2,88 154.481 0,22 11.740 4,72 252.744 0,03 1.521 0,11 6.079 0 2 0 4 0 0,10

0 5.742

0 0,05

0 2.599

0 6,63

0 355.115

0 0,01

0 774

100,00

5.354.463

100,00

5.354.463

A Társaság igazgatósága a közgyőlés határozata alapján a Társaság részvényeinek dematerializációjáról döntött 2004. december 2-i idıponttal. A Társaság Alapszabályának ehhez kapcsolódó módosításait a társaság 2004. október 18.-i közgyőlése fogadta el. Ennek megfelelıen a Társaság nyomdai úton elıállított részvényeinek dematerializált részvényekké való átalakítása 2004. december 2-án megtörtént. A Zalakerámia Rt. vezetı állású személyeinek a kibocsátó által kibocsátott értékpapír tulajdona: Márton Péter igazgatóság elnöke 1 db Dr. Walter András felügyelı bizottság tagja 1 db Borsos Ferencné felügyelı bizottság tagja 2 db

Vezetı állású személyek felsorolása. Vezetı tisztségviselık személyében a tárgyévben történt változások. A Zalakerámia Rt. Igazgatóságának tagjai: 2004. december 31. Márton Péter az Igazgatóság elnöke Josef Lasselsberger az Igazgatóság tagja Martin Hofmann az Igazgatóság tagja A Zalakerámia Rt. Felügyelı Bizottságának tagjai: 2004. december 31. Klaus Kralovec a Felügyelı Bizottság elnöke Dr. Walter András a Felügyelı Bizottság tagja Borsos Ferencné a Felügyelı Bizottság tagja A Zalakerámia Rt. választott tisztségviselıiben a 2004. év folyamán a társaság tulajdonosi szerkezetének megváltozása miatt történt változás. Az Általános Értékforgalmi Bank Rt. és a Lasselsberger Ceramics Kft. között 2004. július 20-án aláirt részvény adásvételi szerzıdésnek megfelelıen, szerzıdésben meghatározott feltételek realizálódtak, így 2004. szeptember 28. napján a Lasselsberger Ceramics Kft. közvetlen befolyása 89,7%-ra emelkedett. Az elızı tulajdonos ÁÉB Rt. által delegált igazgatósági tagok Bogár József, Bánk Endre, Andrey Dementiev, Timur Rakhimkulov urak 2004. szeptember 28. napjával lemondtak tisztségükrıl, valamint Dr. Horváth György a felügyelı bizottság elnöke és Janzer Éva a felügyelı bizottság tagja is. A felügyelı bizottság elızı elnöke Dr. Havelda Miklós 2004. május 28. napján mondott le. Az Igazgatóság tagjai a Lasselsberger által delegált, 2003. december 18.-i közgyőlésen megválasztott tagok, (3 fı) maradtak. Az Igazgatóság elnöke 2004. szeptember 28. napjától Márton Péter úr. Dr. Walter András és Daniel Romeyer urak 2004. október 18. napjával mondtak le igazgatósági tagságukról. A társaság közgyőlése 2004. október 18. napján a 3 tagú igazgatóság tagjává választotta Josef Lasselsberger és Martin Hofmann urakat, valamint a felügyelı bizottság tagjává Klaus Kralovec urat. A felügyelı bizottság tagjává került megválasztásra 2004. december 20. napján tartott közgyőlésen Dr. Walter András úr. A 3 tagú felügyelı bizottság Klaus Kralovec urat választotta meg elnökévé.

A társaság befektetıi kapcsolattartója Márton Péter úr 2004. szeptember 29. napjától. A társaságnál megszőnt a munkaviszonya Albrecht Lórántné gazdasági vezérigazgató helyettesnek 2004. május 31. napjával, Bánk Endre pénzügyi igazgatónak 2004. június 30. napjával, és Hanzel István vezérigazgató úrnak 2004. október 11. napjával. A társaságnál a kereskedelmi és marketing vezérigazgató helyettesi pozíciót 2004. február 1. napjától Doszpoth Csaba úr, gazdasági vezérigazgató helyettesi pozíciót Hadnagy Zoltán úr tölti be 2004. június 18. napjától. A Társaság közgyőlés 2004. üzleti év tekintetében a BDO Kontroll Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft.-t választotta meg.

Az új vezetı állású személyek bemutatása: Josef Lasselsberger úr Az Igazgatóság tagja, 41 éves, mérnök, osztrák állampolgár, a Lasselsberger családi vállalkozás egyek vezetıje, elsısorban a Lasselsberger Csoport Ausztrián kívüli mőködésért felelıs; 2004. október 18. napjától az Igazgatóság tagja Martin Hofmann úr Az Igazgatóság tagja, 47 éves, német állampolgár, a Lasselsberger Csoporton belül a kerámia gyártás területéért felelıs vezetı, 2004. október 18. az igazgatóság tagja Klaus Kralovec úr A Felügyelı Bizottság elnöke, 38. éves, osztrák állampolgár, a Lasselsberger Csoport osztrák anyavállalat ügyvezetıje, a Felügyelı Bizottság tagja 2004. október 18. napjától Dr. Walter András A Felügyelı Bizottság tagja, 53 éves, építészmérnök és a közgazdaságtudományok doktora, a Lasselsberger Hungária Kft. ügyvezetıje, A Zalakerámia Rt. Igazgatóságának tagja volt 2003. december 18. napjától 2004. október 18. napjáig, a felügyelı bizottság tagja 2004. december 20. napjától