2014
Wat zie je? • Slides • Video • Chat • Onderwerpen • Hoe bouw jij pensioen op? • Slimme tips • Financieel overzicht • Voordeel voor jou als ondernemer • Enquête
Poll 1
Wat zie jij als jouw pensioen?
Hoe bouw jij pensioen op? 1. Jouw onderneming
2. Pensioen bij (oude) werkgever(s) a) Opgebouwd b) Voortzetten voor starters c) BV
3. Sparen of beleggen
4. Koopwoning 5. Lijfrente / Banksparen 6. Overlijdensrisicoverzekering
1.
Jouw onderneming
• Verkopen van jouw onderneming of • Doorwerken
2. Pensioen bij (oude) werkgever(s) a) Reeds eerder opgebouwd Voordeel: • opgebouwd pensioen blijft staan • (eventueel) indexering • dekking overlijden (partnerpensioen) Nadeel: • géén dekking overlijden (partnerpensioen)
• afkoopbaar <458,06 euro bruto per jaar (2014)
2. Pensioen bij (oude) werkgever(s) b) Voortzetten voor starters 10 jaar vrijwillige voorzetting Voordeel: • Geen verandering aan je pensioen
• Dekking overlijden (partnerpensioen) Nadeel: • Kosten / verplichting
Poll 2
Hoe sta jij ingeschreven bij de KvK?
2. Pensioen bij (oude) werkgever(s) c) BV Voordeel: • Je eigen pensioenregeling in je BV • Liquiditeit blijft in onderneming Nadeel: • Géén dekking overlijden (partnerpensioen) Raadpleeg (pensioen)adviseur/accountant
3.
Sparen of Beleggen
Voordeel: • Flexibiliteit / beschikbaarheid Nadeel: • Rendement • Belasting (boven vrijstelling van 21.139 euro p.p.) • IJzeren discipline
3.
Sparen of Beleggen
Rekenvoorbeeld:
Inleg per jaar:
2.400 euro
2.400 euro
2.400 euro
Rente:
2%
3%
4%
64.000 euro
71.000 euro
Eindbedrag na 20 jaar: 58.000 euro
3.
Sparen of Beleggen
Rekenvoorbeeld:
Eenmalige inleg:
10.000 euro
10.000 euro
10.000 euro
Rente:
2%
3%
4%
17.500 euro
21.000 euro
Eindbedrag na 20 jaar: 14.500 euro
Poll 3
Heb je een koop- of een huurwoning?
4.
Koopwoning
• Waardeopbouw koopwoning • Goedkoper wonen/huren • Invloed inflatie Rekenvoorbeeld: Waarde van woning nu:
€ 200.000
2,5% gemiddelde inflatie gedurende 30 jaar Waarde van woning in 2044:
€ 400.000
Poll 4
Overweeg je af te lossen op je hypotheek?
Tips voor de woningbezitter 1. Los een kleine eigenwoningschuld af 2. Aflossen van een aflossingsvrije hypotheek 3. Eigenwoningrente vooruit betalen
Tip 1: Kleine eigenwoningschuld? Los je hypotheek af
• Huis met WOZ-waarde van 500.000,- euro • Hypotheek: 50.000,- euro • Hypotheekrente: 6% • Spaarrekening ter waarde van 200.000,- euro • Spaarrente: 1,8% • Belastingschijf: 52% Let op! Bij het kopen van een duurder huis krijg je te maken met de bijleenregeling
Tip 1: Kleine eigenwoningschuld? Los je hypotheek af
Huidige situatie: • Je betaalt 3.000,- euro aan rente • Jouw eigenwoningforfait bedraagt 3.500,- euro Jouw aftrekpost bedraagt 0,- euro.
Tip 1: Kleine eigenwoningschuld? Los je hypotheek af
Voordeel: • Je lost je hypotheek af (verlaging schuld) • Je hebt geen bijtelling meer over eigenwoningforfait • Je betaalt geen hypotheekrente meer Nadeel:
• Flexibiliteit / beschikbaarheid vermogen
Tip 1: Kleine eigenwoningschuld? Los je hypotheek af
Fiscaal voordeel: •Hypotheekrente: 50.000 * 6% = 3.000,- euro •Spaarrente: 50.000 * 1,8% = 900,- euro •Voordeel: 3.000 – 900 = 2.100,- euro •Belasting vermogen: 50.000 * 1,2% = 600 euro
Voordeel: 2.100 + 600 = 2.700,- euro per jaar
Poll 5
Wat voor soort hypotheek heb jij?
Tip 2: Aflossingsvrij / Annuïteit / Lineair? Los af
Opbouw: • Hypotheek: 130.000,• Hypotheekrente: 5% • Aflossing 10%: 13.000,maandlasten dalen • Vrijstelling vermogen volledig benut • Belastingtarief: 52% (aftrek hypotheekrente 51% / 0,5% p/jr omlaag tot uiteindelijk 38%)
Let op !
Vraag naar de voorwaarden van je geldverstrekker / bijleenregeling
Tip 2: Aflossingsvrije hypotheek? Los af
Dalende rentelasten: 6.500 – 5.850 = 650,-
Voor aflossen
Na aflossen
Hypotheek
130.000
117.000
Rente
6.500
5.850
650,- * 49% = 318,50 euro Vermogensrendementsheffing: 13.000,- * 1,2% = 156,- euro Spaarrente die je mistloopt: 13.000,- * 1,8% = 234,- euro
Voordeel (318,50 + 156 – 234) = 240,50 euro per jaar
Tip 2: Aflossingsvrij / Annuïteit / Lineair? Los af
Voordeel:
• Direct lagere lasten • Bij herhaling: geen/lage hypotheek pensioen Nadeel: • Flexibiliteit / beschikbaarheid vermogen
Tip 3: Eigenwoningrente Betaal ‘m vooruit!
Wetgeving: • Eigenwoningrente is aftrekbaar op het moment waarop deze wordt betaald • Gemaximeerd op een half jaar • Eind 2014 betalen Let op! Zorg dat je dit helder communiceert met je hypotheekverstrekker
Tip 3: Eigenwoningrente Betaal ‘m vooruit!
Wanneer: • Je verwacht een inkomensdaling
Je valt hiermee in een lager belastingtarief Je hebt hierdoor een hogere teruggaaf over 2014
Tip 3: Eigenwoningrente Betaal ‘m vooruit!
Fiscaal voordeel: • Je hebt volgend jaar (2015) lager inkomen • Huidig belastingtarief: 52%
• Nieuw belastingtarief: 42% • Hypotheek: 200.000,- euro • Hypotheekrente: 6% 200.000,- euro * 6% = 12.000,- euro Maximaal ½ jaar vooruit = 6.000,- euro
Tip 3: Eigenwoningrente Betaal ‘m vooruit!
Belastingvoordeel: Belastingtarief
51%
3.060,- euro
Belastingtarief
42%
2.520,- euro
3.060,- euro – 2.520,- euro = 540,- euro Voordeel: 540,- euro
Poll 6
Stort jij geld in een lijfrente- of bankspaarproduct?
5.
Lijfrente
Spaar voor je pensioen • Dit jaar (jaarruimte) plus • Reserveringsruimte: 7 jaar terug
5.
Lijfrente
Spaar voor je pensioen Wetgeving: • De jaarruimte is het maximum bedrag dat je per belastingjaar mag sparen als (aanvulling op je) pensioen.
• Berekening van de jaarruimte 2014: (15,5% van de premiegrondslag) - (7,2 X factor A) – F(OR) Premiegrondslag = verdiend bruto inkomen -/- AOW-franchise à 11.829,- euro Let op ! Er is een maximum verbonden aan de inkomsten die u mee mag nemen in de berekening
5.
Lijfrente
Spaar voor je pensioen Fiscaal voordeel: • Bruto inkomen: 45.000,- euro • AOW franchise: 11.829,- euro • Factor A: niet van toepassing (opbouwbedrag in pensioen) Berekening:
Premiegrondslag: 45.000 – 11.829 = 33.171 Jaarruimte:(15,5% * 33.171) - (7,2 X 0,-) = 5.141 euro = Aftrekbaar Retour inkomstenbelasting: 42% * 5.141 = 2.159,- euro Netto lasten: 2.982,- euro
Tip 4: én / én Het een doen en het andere niet laten!
Voordeel: • Bruto hoog bedrag sparen • Netto laag bedrag sparen • (deels) beschikbaarheid vermogen
Tip 5: voordeel 2014 Regeling 2015 verlaagd (als gevolg pensioenwetgeving) • Percentage omlaag naar 13,8% (was 15,5%) • Premiegrondslag omlaag naar 88.171 euro (was 162.457 euro)
Rekenvoorbeeld in 2015: Jaarruimte: (13,8% * 33.171) - (6,5 X 0,-) = 4.578 euro
Voordeel 2014: 5.141 - 4.587 = 563,- euro
Pensioenopbouw ondernemers • BrightNL • ZZP pensioenfonds Vrijwillig (pensioen)fonds Gezamenlijk beleggen Binnenkort beschikbaar
Poll 7
Heb je een partner?
Poll 8
Wat denk jij dat de gemiddelde besparing per jaar is met Knab Zakelijk?
Kennismakingsactie Myler • Knab Zakelijk eerste 3 maanden gratis daarna € 5 per maand
• Knab Premium één jaar voor € 10 per maand eerste 3 maanden altijd gratis
Disclaimer De informatie in deze presentatie is niet bedoeld als aanbod of advies. Deze presentatie is deels gebaseerd op openbare informatie, waarbij is aangenomen (zonder dit onafhankelijk te verifiëren) dat deze informatie juist en volledig is. Voor zover juridisch mogelijk, sluiten Knab en Myler iedere aansprakelijkheid uit voor enige schade die het gevolg is van (de inhoud van) deze presentatie, alsmede voor de gevolgen van enige handelingen die zijn verricht op basis van (de inhoud van) deze presentatie. U wordt geadviseerd om onafhankelijk professioneel advies in te winnen ten aanzien van de geschiktheid of de passendheid van eventuele producten en hun fiscale, boekhoudkundige, juridische of toezichtrechtelijke gevolgen.
