Výroční zpráva. společnosti

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002

Výroční zpráva společnosti Plzeňská distribuce tepla,a.s. za rok 2002

1


Obsah:

ZÁKLADNÍ ÚDAJE

3

ÚVODNÍ SLOVO VEDENÍ SPOLEČNOSTI

4

ORGANIZACE SPOLEČNOSTI

6

PROVOZ ZDROJŮ, VÝROBA TEPLA

8

PRODEJ TEPLA

10

ROZÚČTOVÁNÍ TEPLA A TEPLÉ UŽITKOVÉ VODY

13

PORADENSKÁ A KONZULTAČNÍ ČINNOST

15

INVESTICE

17

LIDSKÉ ZDROJE

18

PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI

19

ZPRÁVA DOZORČÍ RADY

20

EKONOMICKÁ ČÁST

21

Rozvaha (aktiva a pasiva)

22

Výsledovka (výkaz zisků a ztrát)

24

Cash-Flow

25

Příloha účetní závěrky

27

Zpráva auditora

43

ČESTNÉ PROHLÁŠENÍ

44

PŘÍLOHA: Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2002

2

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 ZÁKLADNÍ ÚDAJE

Obchodní jméno

: Plzeňská distribuce tepla, a.s.

Sídlo

: E. Beneše 23, 301 00, okres Plzeň-město

Identifikační číslo

: 25 20 59 60

Daňové identifikační číslo : 138 – 25 20 59 60 Právní forma

: akciová společnost

Základní kapitál

: 6 800 000 Kč Základní kapitál byl splacen v plné výši.

Kapitálové účasti

: 1. GREENTHERM HOLDING, a.s. 2. Plzeňská teplárenská, a.s. 3. město Plzeň

Obchodní rejstřík

: vedený Krajským soudem v Plzni, oddíl B, vložka č. 595

Den zápisu

: 31. 12.1996

Akcie

: 6 800 ks akcie na jméno ve jmenovité hodnotě 1 000 Kč společnost nepořizuje vlastní akcie

Společnost nemá organizační složku v zahraničí Místa uložení výroční zprávy : - Plzeňská distribuce tepla, a.s. E.Beneše 23, 301 00, Plzeň - Krajský soud v Plzni Datum zpracování výroční zprávy: 13.5. 2003

3

49% akcií 34% akcií 17% akcií

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 ÚVODNÍ SLOVO Vážení obchodní partneři, akcionáři a zaměstnanci! Rok 2002 byl úspěšným rokem pro Plzeňskou distribuci tepla. Byl to rok výrazně kladných ekonomických výsledků a kvalitních finančních ukazatelů, rok úspěšné organizační a procesně-provozní restrukturalizace. Management, který firmu řídí, v úzké součinnosti s vrcholovým vedením hlavních akcionářů začal aplikovat kvalitativně nové přístupy : • • • • • • •

schopnost a ochotu být lepší pro zákazníka, akcionáře i sebe schopnost dát zákazníkovi nové a přesvědčivé důvody proč chtít právě nás, snižovat své náklady a stavět rozvoj společnosti na schopnostech našich lidí a hodnotách pracovat s lidmi, učit a motivovat je, aby společnosti odevzdávali své maximum mít ochotu a potřebu učit se od okolního světa a využívat jeho intelekt a dobré myšlenky jednat a pracovat tak, aby zákazníci, obchodní partneři a dodavatelé měli důvěru v naši společnost kvalitou, vysokou úrovní služeb, marketingovým řízením společnosti a schopností vyhovět požadavkům a přáním zákazníků dosáhnout identity značky s vysokou užitnou hodnotou poskytovaných služeb zaměřit se na cíle rentability, intenzifikovat pracovní proces a jeho optimalizaci s cílem zvýšit produktivitu práce a využití kapacit

Čeho se nám podařilo dosáhnout ? Společnost ve vyšší míře koncentruje svoji pozornost na tvorbu těsných vztahů se zákazníky a odběrateli energie, budování kvalitní spolupráce s Magistrátem města Plzně a managementy akcionářů. Společnosti se daří udržovat svěřená energetická zařízení v kvalitním provozu a efektivním způsobem používat investiční prostředky, modernizovat a obnovovat rozvodná tepelná zařízení. To vede k dosažení maximální provozuschopnosti, spolehlivosti, účinnosti a disponibility. Vlastní kvalitní zázemí odborných pracovníků umožnilo dobudovat centrální řídící dispečink, který je špičkovým zařízením v oboru a potvrzuje trend společnosti využívat moderních poznatků a technologií v co největší míře a podávat tím důkaz o kvalitách spolehlivého dodavatele energie a partnera, který je schopen držet krok s vývojem doby a patří v oboru k leaderům, se kterými se musí počítat. Rok 2002 byl rokem, ve kterém vstoupila v platnost Energetická koncepce města Plzně, na jejímž vývoji se naše společnost výrazným způsobem podílela. Naplňování zásad obsažených v tomto dokumentu je v naprostém souladu s cíli a strategií společnosti a rozvoj systému

4

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 centrálního zásobování teplem. To je nejvýraznějším příspěvkem naší společnosti ke kvalitě ovzduší v regionu města je i nadále hlavním smyslem aktivit Plzeňské distribuce tepla. S potěšením konstatuji, že rok 2002 byl zároveň rokem rozvoje služeb poskytovaných společností v oboru energetického poradenství. PDT a.s. disponuje vlastním pracovištěm energetických auditů, které je schopno ve spolupráci s odborným a technickým zázemím společnosti poskytovat uvedené služby na vysoké úrovni. Důkazem je spolupráce s městem Plzeň a Západočeským krajem, pro které Plzeňská distribuce tepla zajišťuje energetické audity v komplexní šíři. Společnost Plzeňská distribuce tepla je úspěšný podnik. Uvědomujeme si, že vytvářet strategii pro dnešek a budoucnost znamená znát svět a business, umět predikovat jeho vývoj ve všech dimenzích a interaktivně reagovat na vývoj. Proto se snažíme učit od okolního světa, poznávat jeho trendy a nejlepší myšlenky. Uvědomujeme si nutnost takto postupovat, především z pohledu globalizačních procesů v oboru energetiky a připravovaného vstupu České republiky do Evropské unie. Jsme přesvědčeni, že důsledným naplňováním uvedených postupů si nadále upevníme a zabezpečíme důvěru a náklonnost našich obchodních partnerů, akcionářů a našich zaměstnanců.

Hana Sedláková, předsedkyně představenstva a ředitelka společnosti

5

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 ORGANIZACE SPOLEČNOSTI PŘEDSTAVENSTVO

DOZORČÍ RADA

Hana Sedláková předsedkyně představenstva

Mgr. Tomáš Drápela předseda dozorčí rady

Ing. Vladimír Srb člen představenstva

Ing. Stanislav Hajný místopředseda dozorčí rady

Václav Vašák člen představenstva

Ing. Slavoj Kotrč člen dozorčí rady

Ing. Radka Kolečková člen dozorčí rady

Jiří Neumann člen dozorčí rady

Petr Fišer člen dozorčí rady

Základní organizační schéma společnosti VALNÁ HROMADA SPOLEČNOSTI

PŘEDSTAVENSTVO

DOZORČÍ RADA

ŘEDITEL SPOLEČNOSTI Sekretariát ŘS sekretářka

PROVOZNÍ ÚTVAR

TECHNICKÝ ÚTVAR

EKONOMICKÝ ÚTVAR

ÚTVAR MARKETINGU

ředitel provozního útvaru

ředitel technického útvaru

ředitel ekonomického útvaru

ředitel útvaru marketingu

DISPEČINK

INFORMAČNÍ TECHNOLOGIE

EKONOMICKÝ REFERÁT

MARKETING

PROVOZ 1

SERVIS SW a HW

ODBYT TEPLA

ENERGETICKÉ AUDITY

PROVOZ 2

ROZÚČTOVÁNÍ TEPLA

PROVOZ 3

Obsazení manažerských pozic Hana Sedláková

předsedkyně představenstva a ředitelka společnosti

Václav Vašák

ředitel provozního útvaru

Ondřej Kolečko

ředitel technického útvaru

Ing. René Procházka

ředitel ekonomického útvaru

Ing. Jiří Suchý

ředitel útvaru marketing 6

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 Předmět podnikání společnosti Předmět podnikání je v plném rozsahu specifikován v článku č. 4 stanov společnosti schválených valnou hromadou dne 26. června 2002. Hlavní činnosti: výroba tepla rozvod a prodej tepla služby spojené s rozúčtováním tepla a TUV poradenská a konzultační činnost v energetice

Další činnosti: činnost technických poradců v oblasti energetiky; velkoobchod; specializovaný maloobchod; maloobchod provozovaný mimo řádné provozovny projektová činnost ve výstavbě; poradenská činnost v oboru provozu a oprav energetických zařízení; zprostředkování obchodu; zprostředkování služeb; kopírovací práce; provádění staveb, jejich změn a odstraňování; montáž měřidel; vodoinstalatérství, topenářství; realitní činnost; služby v oblasti administrativní správy; poskytování software a poradenství v oblasti hardware a software; zpracování dat, služby databank, správa sítí výroba, instalace a opravy elektronických zařízení; výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie nepodléhající licenci realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kW.

7

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 PROVOZ ZDROJŮ, VÝROBA TEPLA

Společnost Plzeňská distribuce tepla, a.s je distributorem tepla a teplé užitkové vody v Plzni. V roce 2002 provozovala společnost: •

185 zdrojů napojených na SCZT o celkovém výkonu 378,79 MWt

•

38 zdrojů na zemní plyn o celkovém výkonu 14,63 MWt

•

2 zdroje na pevná paliva o celkovém výkonu 1,27 MWt

•

1 elektrokotelnu o výkonu 0,07 MWt

•

1 hydroformní stanici

•

50,4 km rozvodů ÚT a TUV – teplota vody 90/70 °C, tlak do 0,6 MPa; TUV – teplota vody maximálně do 60 °C a tlak maximálně do 0,6 MPa)

•

27 km kolektorů

•

centrální dispečink

Počet a struktura tepelných zařízení v roce 2002 227

250

185 200

150

100

38 50

2

1

1

0 Uhelné a koksové kotelny

Plynové kotelny Elektrokotelny Hydroformní stanice

8

Výměníkové stanice

Celkem

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 Základní součástí aktivit provozního útvaru je zajišťování úzkého propojení na zákazníka, resp. propojení na provozovaná zařízení formou on-line z centrálního dispečinku s dálkovým vyhodnocováním provozních stavů s možností okamžitých reakcí na změny venkovních teplot, kontroly a diagnostiky rozvodů a zdrojů. Zařízení a technologie dispečinku výrazným způsobem přispívá k predikci možných poruch a výpadků, stejně tak k predikci zbytkové životnosti tepelných zařízení. Dispečink PDT patří k nejmodernějším zařízením v České republice, systém je dále vyvíjen a zdokonalován.

Náhled zobrazení vnější internetové aplikace, 3D vizualizace zdrojů

9

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 PRODEJ TEPLA Z celkového objemu tepla dodávaného odběratelům činí cca 97,5 % dodávky prostřednictvím předávacích stanic společnosti. Ve stanici dochází ke změně parametrů tepla převážně nakoupeného z centrálního zdroje tepla, Plzeňské teplárenské, a.s.. Toto teplo je pak dále distribuováno jednotlivým odběratelům. Teplo dodávané z kotelen, tj. distribuce tepla vyrobeného v domovních a blokových kotelnách společnosti, tvoří v současné době pouze 2,5 % z celkové dodávky. Plzeňská distribuce tepla a.s. zásobovala v roce 2002 teplem a teplou užitkovou vodou 40 300 bytů na území města Plzně, tj. cca. 127 000 občanů města Plzně.

Objem tepla dodaného společností v roce 2002 Objem GJ ÚT 1 597 270

Objem GJ TUV 423 246

Zdroj tepla

Celkem 2 020 516

r. 2002

Předávací stanice

1 970 004

Kotelny

50 512

Celkem

2 020 516

Vývoj prodeje tepla v GJ v letech 1998 - 2002 Rok

1998

1999

2000

2001

2002

Kotelny

265472

208120

108000

61887

50512

Předávací stanice

192675

207590

1779000

2016860

1970004

Celkem

458147

415710

1887000

2078747

2020516

10


Prodej tepla v GJ v letech 1998 - 2002 2500000

2000000

1500000

1000000

500000

0 1998

1999 kotelny

2000 výměníkové stanice

2001

2002

celkem

Pokles dodávek tepla v roce 2002 byl způsoben zaváděním úsporných opatření, vyplývajících ze zákona 406/2000 Sb. (Zákon hospodaření s energií) a vyhlášky 152/2001 Sb., které ukládají majitelům bytového fondu realizovat úsporná opatření, především osazováním termoregulačních ventilů na otopná tělesa, osazováním poměrových měřičů, případně zateplováním objektů. Obecný pokles spotřeby tepla, daný výše uvedenými opatřeními se v roce 2002 dařilo minimalizovat realizací připojení nových odběratelů na systém centrálního zásobování teplem. Tento nevyhnutelný trend poklesu absolutní spotřeby tepla bude dále pokračovat i v roce 2003.

11

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 Cena tepla Cena dodávaného podle charakteru dodávky je uvedena v následující tabulce: r. 2002 bytové odběry ostatní odběry

Druh dodávky ÚT + TUV měřeno na vstupu do objektu

253,00

282,20

ÚT měřeno na zdroji

241,50

270,50

TUV měřeno na zdroji

241,50

270,50

Cena tepla dodávaného společností PDT, a.s. v Plzni patří k nejnižším v České republice. Teplo dodávané ze systému centrálního zásobování teplem v Plzni je cenově výhodnější nejen ve srovnání s jinými způsoby vytápění, ale i ve srovnání s cenami tepla z SCZT v jiných regionech, jak ilustruje následující graf. Nízká cena tepla, která vychází z příznivé ceny primárního tepla a z nízké cenové nadstavby za distribuci zajišťované naší společností, sebou však nese jeden velmi negativní faktor a tím je omezený prostor tvorby investičních prostředků na obnovu stávající technologie. Graf srovnání cen tepla z SCZT vybraných lokalit 450 400 350 300 250 200 150 100

12

Hradec Králové

Chrudim

Pardubice

Neratovice

Sokolov

České Budějovice

Praha

Karlovy Vary

Písek

Tábor

Strakonice

Rotava

Olomouc

Mladá Boleslav

Jablonec nad Nisou

Liberec

Plzeň

0

Sezimovo Ústí

50

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 ROZÚČTOVÁNÍ TEPLA A TEPLÉ UŽITKOVÉ VODY V rámci služeb souvisejících s rozúčtováním tepla a teplé užitkové vody prováděla společnost v roce 2002 následující činnosti: •

montáž poměrových měřičů tepla osazovaných na otopná tělesa a rozúčtování podle jejich údajů. Osazovány byly přístroje výrobce BRUNATA METRONA MNICHOV – odpařovací

OPTRONIC,

TELMETRICPRO.

elektronické

Společnost

Plzeňská

distribuce tepla a.s. je výhradním zástupcem výrobce pro Českou republiku. •

Rozúčtování nákladů na dodané teplo

•

rozúčtování nákladů na spotřebu teplé a studené užitkové vody.

•

vypracování rozúčtování dle platné legislativy při neosazení uvedených poměrových měřičů tepla a vody (podle m2).

TELMETRIC PRO – dvoučidlový elektronický indikátor pro poměrové měření tepla Se stoupající cenou tepelné energie rostou stále více i požadavky na přesné vyhodnocení nákladů za teplo. Elektronický indikátor odpovídá současným požadavkům v souladu s technickým pokrokem. Od dnešních spotřebitelů jsou požadovány měřící přístroje s vysokým komfortem a mimořádnou přesností měření. Díky

své

mnohostrannosti

a

širokým

možnostem

použití

nabízí

TELMETRIC PRO uplatnění i při nízkých teplotách a u všech druhů topných těles v souladu s technickými normami. Prostřednictvím dvou měřících čidel registruje TELMETRIC

PRO

nepatrné

teplotní údaje s vysokou přesností. Čidla měří okolní teplotu a teplotu topného tělesa, což vede k přesnému vyhodnocení údajů. Dochází k omezení vlivu okolního tepla, např. slunečního záření. Na základě těchto vlastností je TELMETRIC

PRO

neovlivnitelný

vzhledem k okolí a je přesným měřícím přístrojem. TELMETRIC

PRO

nabízí možnost naprogramování zúčtovacího období. Na konci každého

zúčtovacího období uloží aktuální spotřebu a začne měření pro následující nové období. Tím je zajištěna perioda 12 měsíců. Přehledné ukazatele přístroje a spotřební data umožňují spotřebiteli stálý odečet všech důležitých informací.

13

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 OPTRONIC – indikátor pro poměrové měření tepla Odpařovací indikátor pracuje na odpařovacím principu. Během měřeného období se kapalina odpařuje v závislosti na teplotě a trvání účinku tepla. Vykázaná hodnota poklesu stavu hladiny od nulového bodu definitivní stupnice (stupnice se stanovuje dle otopného tělesa, způsobu konstrukce topného systému atd.) je základem pro vyhodnocování spotřebované hodnoty tepla. Po uplynutí každého měřeného období, zpravidla 12 měsíců, je indikátor odplombován, kapilára je po odečtení nahrazena novou, stará kapilára je umístěna do kontrolní pozice (na celé příští období) a indikátor je zaplombován novou plombou.

Počet osazených indikátorů v ke konci roku 2002 dosáhl počtu cca 25 200 kusů.

20000

17500 16% Telmetric PRO Optronic

16000 84%

12000

8000 2500

4000

900

1500

2550 50

0

Plzeň

Č. Buděj.

14

Ostatní

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 PORADENSKÁ A KONZULTAČNÍ ČINNOST V ENERGETICE Poradenská a konzultační činnost je zaměřena na oblast provádění energetických auditů Zpracování energetických auditů budov a zařízení se řídí dle současně platné legislativy ČR zákonem č. 406/2000 Sb., o hospodaření s energií a vyhláškou č. 213/2001 Sb., kterou se stanoví podrobnosti náležitostí energetického auditu. Zajistit vypracování energetického auditu pro své energetické hospodářství a budovy je povinností jejich vlastníka v těchto případech : Pro stávající energetické hospodářství a budovy •

Při žádosti o státní dotaci v rámci vyhlašovaných Programu státní podpory

•

Při celkové roční spotřebě energie o Nad 35 000 GJ - Pro fyzické a právnické osoby s výjimkou organizačních složek státu, organizačních složek krajů a obcí a příspěvkových organizací o Nad 1 500 GJ - Pro organizační složky státu, organizační složky krajů a obcí a příspěvkové organizace. o Povinnost se vztahuje na všechny energií samostatně zásobované budovy a provozní areály se celkovou roční spotřebou energie nad 700 GJ

Výše uvedené náležitosti se vztahují rovněž pro nové stavby a změny dokončených staveb. Vypracování energetických auditů je v rámci ČR možné zajistit pouze prostřednictvím energetických auditorů zapsaných do seznamu energetických auditorů na základě složení odborné zkoušky a splněním dalších podmínek dle zákona č. 406/2000 Sb., o hospodaření s energií. Společnost Plzeňská distribuce tepla bude nabízet vypracování energetických auditů v rámci činnosti nově zřízeného referátu Energetické audity a poradenství s využitím energetického auditora zapsaného do seznamu energetických auditorů ve vlastním zaměstnaneckém stavu. V roce 2003 budou nabídky na vypracování energetických auditů a jejich vlastní realizace přednostně směřovány do oblasti budov a zařízení veřejné správy.

15


Počet energetických auditů zajišťovaných společností pro rok 2003 pro budovy a zařízení veřejné správy Zadavatel

Počet energetických auditů

Plzeňský kraj

61

Město Plzeň

72

Soudy Plzeňský kraj

7

Počet energetických auditů zajišťovaných společností pro rok 2003

140 120 100 80 60 40 20 0

Plzeňský kraj

Město Plzeň

Soudy Plzeňský kraj

16

celkem

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 INVESTICE Investiční činnost společnosti byla stejně, jako v letech předchozích primárně zaměřena na realizaci akcí vedoucích k zajištění kvality a hospodárnosti dodávek tepla a teplé užitkové vody občanům města Plzně. V minulosti nastoupený trend společnosti – ekologie a snižování nákladů na provoz pronajatých zařízení a rozvodů zůstal zachován a společnost opět výrazným způsobem přispěla ke zlepšení životního prostředí v regionu města. Do modernizace provozovaných tepelných zařízení bylo v roce 2002 investováno 31 952 152,- Kč. Oblasti využití investičních prostředků Oblast použití IP

Výše IP v mil. Kč

Podíl z celkových IP v %

17 399 127,-

Rekonstrukce topných kanálů

55

Rozvoj CZT

2 060 777,-

6

Obnova a modernizace stávajících provozovaných zařízení, nová zařízení

8 667 785,-

27

Měření tepla

3 484 463,-

11

340 000,-

1

31 952152

100

Dispečink a přenos dat z měření tepla Celkem

Podíl využití investičních prostředků 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 Rekonstrukce Rozvoj CZT topných kanálů

Obnova a Měření tepla m odernizace

17

Dispečink a přenos dat

Celkem

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 LIDSKÉ ZDROJE Hlavní údaje z oblasti lidských zdrojů jsou patrné z následujících tabulek.

Počet zaměstnanců v hlavním pracovním poměru z toho:

k 31.12.2002

65

THP

49

75 %

dělnické profese

16

25 %

muži

47

72 %

ženy

18

28 %

průměrný věk

k 31.12.2002

Počet zaměstnanců celkem z toho:

73

HPP

65

89 %

VPP+ dohody o prac.činnosti THP dělnické profese muži

8 50 23 54

11 % 68 % 32 % 74 %

ženy

19

26 %

k 31.12.2002

Počet zaměstnanců THP z toho:

41,9

50 ženy

18

36 %

muži

32

64 %

18

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI Plzeňská distribuce tepla a.s. je moderní dynamickou společností, která se ve svém strategickém vývoji orientuje na kvalitu a komfort služeb poskytovaných zákazníkům. Základním cílem je nadále potvrdit postavení spolehlivého dodavatele tepelné energie a odpovídajících zákaznických služeb, udržení a rozvíjení tržní pozice a náklonnosti zákazníků. Společnost nadále hodlá koncentrovat svojí pozornost na vytvoření těsných vazeb a vztahů se zákazníky. Energetická politika města vytváří dlouhodobě stabilní podmínky pro rozvoj dodávek tepla ze systému CZT a cena tepla v Plzni patří k nejnižším v České republice. Společnost Plzeňská distribuce tepla, a.s. poskytuje vysoký standard provozu tepelných zařízení a dodávek tepla. Kvalitní a efektivní investiční činností rekonstruuje a modernizuje svěřený majetek. Je nutno zdůraznit, že kvalitní provoz, rekonstrukce a modernizace dlouhodobě zastaralého tepelného hospodářství probíhá v rámci provozních a investičních prostředků společnosti bez finančních nebo dotačních požadavků směrem k městu. V uzavřeném kruhu: město – výrobce tepla – distributor – občan, který volí městské zastupitele, je Plzeňská distribuce tepla, a.s. systémovým prvkem, který svojí činností výrazným způsobem přispívá k rozvoji a stabilitě města. Naším aktuálním cílem v krátkodobém a střednědobém horizontu je zvýšit spolehlivost dodávek tepelné energie odběrateli a nadále zlepšovat péči o zákazníky a jejich informovanost v souladu s cílem maximálně rozšířit systém CZT v regionu města. V dlouhodobém horizontu je cílem rozšíření území zásobované tepelnou energií ze systému CZT v Plzni a další snižování emisních zátěží životního prostředí v Plzni a okolí v souladu s ekologickými limity vyplývající ze směrnic Evropské Unie. Dosavadní rozvoj společnosti Plzeňská distribuce tepla a.s. dovoluje pro budoucnost prognózovat ekonomickou a personální stabilitu a efektivní dynamický rozvoj obchodní značky Plzeňská distribuce tepla a.s.

19


20

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 EKONOMICKÁ ČÁST Rozvaha (aktiva a pasiva) Výsledovka (výkaz zisků a ztrát) Cash-Flow Příloha účetní závěrky Zpráva auditora

21

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 Rozvaha v plném rozsahu společnosti Plzeňská distribuce tepla a.s. k 31.12.2002 (v celých tisících Kč) Označ .

AKTIVA

a

B

Běžné účetní období

AKTIVA CELKEM A.

Pohledávky za upsaný vlastní kapitál

B.

Stálá aktiva

B. I. B. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

B.II.

Dlouhodobý hmotný majetek

B.II. 1. 2.

Pozemky Stavby

3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B.III. B.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. C. C.I. C.I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. C.II. C.II. 1. 2. 3. 4. 5. C.III. C.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Opravná položka k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek Podílové cenné papíry a podíly v podnicích s rozhodujícím vlivem Podilové cenné papíry a podíly v podnicích s podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky podnikům ve skupině Jiný finanční majetek Nedokončený dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Sociální zabezpečení Stát - daňové pohledávky Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem

22

Minulé úč. období Netto 4

Brutto 1 672 414 0 582 610 3 597 0 0 3 597 0 0

Korekce 2 -250 784 0 -247 546 -2 323 0 0 -2 323 0 0

Netto 3 421 630

0

0

0

0

0

0

0

0

579 013 0 273 563 618 0 0 0 14 408 488 226

-245 223 0 -6 -245 112 0 0 0 0 0 -105

333 790 0 267 318 506 0 0 0 14 408 488 121

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0

0

0

0 84 000 1 971 681 1 290 0 0 0 0

0 -3 125 0 0 0 0 0 0

0 80 875 1 971 681 1 290 0 0 0 0

0 66 744 1 711 638 1 073 0 0 0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

397 728 0

335 064 1 274 0 0 1 274 0 0

328 327 1 127 0 0 1 127 0 0

327 200 0 0 326 541 0 0 0 432 91 136

0

0

0

0

0 51 816 50 785 0 0 1 031

0 -3 125 -3 125 0 0 0

0 48 691 47 660 0 0 1 031

0 47 108 47 098 0 0 4

0

0

0

0

0

0

0

0

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 7. C.IV. C.IV 1. . 2. 3. 4. D. D.I. D.I. 1. 2. 3. D.II.

Jiné pohledávky Finanční majetek Peníze Učty v bankách Krátkodobý finanční majetek Nedokončený krátkodobý finanční majetek Ostatní aktiva - přechodné účty aktiv Časové rozlišení Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní

23

0 30 213

0

0 30 213

6 17 925

68

0

68

60

30 145 0 0 5 804 5 691 34 5 657 0 113

0 0 0 -113

30 145 0 0 5 691 5 691 34 5 657 0 0

365 17 500 0 2 657 26 25 1 0 2 631

0 0 0 -113

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 Označ . a A. A.I. A.I. 1. 2. 3. A.II. A.II. 1. 2. 3. 4. A.III. A.III. 1. 2. 3. A.IV. A.IV. 1. 2. A.V. B. B.I. B.I. 1. 2. 3. 4. B.II. B.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. B.III. B.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. B.IV. B.IV. 1. 2. 3. C. C.I. C.I. 1. 2. 3. C.II.

Stav v běžném účet. období

PASIVA b PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Změny základního kapitálu Kapitálové fondy Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách Fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření (+/-) Cizí zdroje Rezervy Rezervy zákonné Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Odložený daňový závazek (pohledávka) Dlouhodobé závazky Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Dlouhodobé přijaté zálohy Emitované dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Jiné dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku Závazky ke společníkům a sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení Stát - daňové závazky a dotace Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Běžné bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Ostatní pasíva - přechodné účty pasív Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Dohadné účty pasívní

5

24

Stav v min. účet. období 6

421 630 84 832 6 800 6 800 0 0 2 417 2 417 0 0

397 728 55 107 6 800 6 800 0 0 2 417 2 417 0 0

0

0

1 376 1 360 0 16 44 648 44 648 0 29 591 318 590 15 520 6 665 8 624 0 231 254 277 0 0 0 0 0 254 277 48 793 30 902 0 1 090 539 174 0 0 16 088

1 369 1 360 0 9 30 659 30 659 0 13 862 322 648 8 056 8 056 0 0 0 280 346 0 0 0 0 0 280 346 34 246 30 360 0 989 499 2 441 0 0 -43

0 0 0 18 208 8 210 8 210 0 0 9 998

0 0 0 19 973 1 023 1 023 0 0 18 950


25

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 Výkaz zisků a ztrát v plném rozsahu společnosti Plzeňská distribuce tepla, a.s. k 31.12. 2002 (v celých tisících Kč) Označení a I.

B

A. + II. II.

B. B. B. C. C. C. C. C. D. E.

1. 2. 3.

1. 2. + 1. 2. 3. 4.

III. F. IV. G. V. H. VI. I. VII. J. * VIII. K. IX. IX. 1. 2. 3. X. L. XI. M. XII. N. XIII. O. XIV. P. XV. Q. XVI. R. * S. S. S.

T. U. U. U.

1. 2. ** XVII.

1. 2. *

W. ***

TEXT

Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prod. dlouhodobého majetku a materiálu Zúčtování rezerv a časového rozlišení provozních výnosů Tvorba rezerv a časového rozlišení provozních nákladů Zúčtování opravných položek do provozních výnosů Zúčtování opravných položek do provozních nákladů Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z cenných papírů a podílů v podnicích a ve skupině Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění majetkových cenných papírů Náklady z přecenění majetkových cenných papírů Zúčtování rezerv do finančních výnosů Tvorba rezerv na finanční náklady Zúčtování opravných položek do finančních výnosů Zúčtování opravných položek do finančních nákladů Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření Daň z přijmů za běžnou činnost - splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti - splatná - odložená Mimořádný výsledek hospodaření Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období Výsledek hospodaření před zdaněním

26

I. - A. II.1. až II.3.

B.1. + B.2.

I. - A. + II. - B. C.1. až C.4.

Zohlednění položek I. až J.

IX.1. až IX.3.

Zohlednění položek VIII. až R. S.1. + S.2.

provoz. výsl. + fin. výsl. - S.

U.1. + U.2.

XVII. - T. - U. (+/-) výsl. hosp. za běž. činnost + mimoř. výsl. hosp. - W. (+/-) provoz. výsl. hosp. + fin. výsl. hosp. + XVII. - T.

Skutečnost v běžném účetním období sledovaném minulém 1 2 0 0 0 0 0 0 552 493 532 565 552 271 532 160 217 405 5 0 472 706 453 572 439 766 422 530 32 940 31 042 79 787 78 993 22 136 23 907 15 818 17 280 602 557 5 441 5 767 275 303 54 610 22 880 26 714 84 901 1 680 73 430 1 220 4 724 0 3 332 8 056 566 145 1 608 1 094 60 468 949 538 0 0 0 0 45 649 19 147 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 303 1 200 0 2 14 15 430 416 0 0 0 0 893 802 16 994 6 158 16 444 6 158 550 0 29 548 13 791 98 112 25 7 30 34 30 34 0 0 43 71 0 0 29 591

13 862

46 615

20 054

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 Cash flow společnosti Plzeňská distribuce tepla, a.s. k 31.12. 2002 (v celých tisících Kč) Přehled o peněžních tocích - cash flow - v plném rozsahu Plzeňská distribuce tepla, a.s. rok 2001 P

Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na začátku období

Peněžní toky z hlavní činnosti Z Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním A.1 Úpravy o nepeněžní operace A.1.1 Odpisy stálých aktiv a odpis pohledávek a umoření OP k nabytému majetku A.1.2 ZS opr.položek, rezerv a přechodných účtů aktiv a pasiv A.1.3 Zisk/ztráta z prodeje stálých aktiv A.1.4 Výnosy z dividend a podílů na zisku A.1.5 Vyúčtované nákladové a výnosové úroky s výjimkou kapitaliz.úroků A * Čistý peněžní tok z provozní činnosti A.2 Změny pracovního kapitálu A.2.1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti A.2.2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti A.2.3 Změna stavu zásob A ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti A.3 Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitaliz.úroků A.4 Přijaté úroky A.5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně A.6 Příjmy a výdaje z mimořádné činnosti včetně zaplacené daně A *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B.1 Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv B.2 Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3 Půjčky a úvěry spřízněným osobám B *** Čistý peněžní tok z investiční činnosti

33 740

19 949 60 878 26 755 35 553 -232 0 -1 198 80 827 -39 015 -52 754 13 842 -103 41 812 -2 1 126 -7 286 105 35 755

-100 979 1 440 0 -99 539

Peněžní toky z finanční činnosti C.1 Změna stavu dlouhodobých popř. krátkodobých závazků C.2 Dopady změn vlastního jmění na peněžní prostředky C.2.1 Zvýšení peněžních prostředků z titulu zvýšení ZK včetně záloh C.2.2 Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníků C.2.3 Peněžní dary a dotace do vlastního kapitálu a další vklady C.2.4 Úhrada ztráty společníky C.2.5 Přímé platby na vrub fondů C.2.6 Vyplacené dividendy a podíly na zisku včetně srážkové daně C.3 Přijaté dividendy a podíly na zisku C *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F

Čisté zvýšení/snížení peněžních prostředků

R

Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci období

47 969 0 0 0 0 0 0 0 0 47 969 -15 815

27

17 925


Přehled o peněžních tocích - cash flow - v plném rozsahu Plzeňská distribuce tepla, a.s. rok 2002 P Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na začátku období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnosti) Z Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním A.1 Úpravy o nepeněžní operace A.1.1 Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku A.1.2 Změna stavu opravných položek, rezerv A.1.3 Zisk/ztráta z prodeje stálých aktiv A.1.4 Výnosy z dividend a podílů na zisku A.1.5 Vyúčtované nákladové a výnosové úroky s výjimkou kapitaliz.úroků A.1.6 Úpravy o ostatní nepeněžní operace A * Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním A.2 Změny stau nepeněžních složek pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek z prov.činn., aktivních účtů ČR a dohad.účtů A.2.1 aktivních Změna stavu závazků z prov.činn., pasivních účtů ČR a dohad.účtů A.2.2 pasivních A.2.3 Změna stavu zásob Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do A.2.4 pen.prostředků A ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti A.3 Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků A.4 Přijaté úroky A.5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období Příjmy a výdaje z mimořádného výsl.hospodaření včetně uhrazené splatné A.6 daně A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku A *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B.1 Výdaje spojení s nabytím stálých aktiv B.2 Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3 Půjčky a úvěry spřízněným osobám B *** Čistý peněžní tok z investiční činnosti

17 925 46 541 18 373 22 895 8 258 -11 476 0 -1 304 0 64 914 15 066 104 14 902 60 0 79 980 0 1 303 -24 660 73 0 56 696

-102 660 84 506 0 -18 154

Peněžní toky z finanční činnosti C.1 Dopady změn dlouhodobých popř. krátkodobých závazků ve finanč. činnosti Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní C.2 ekvivalenty C.2.1 Zvýšení peněžních prostředků z titulu zvýšení ZK, em.ážia včetně záloh C.2.2 Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům C.2.3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů C.2.4 Úhrada ztráty společníky C.2.5 Přímé platby na vrub fondů C.2.6 Vyplacené dividendy a podíly na zisku včetně srážkové daně C *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti

-26 233 -21 0 0 0 0 -21 0 -26 254

F

Čisté zvýšení/snížení peněžních prostředků

12 288

R

Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci období

30 213

28


PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE sestavená k rozvahovému dni 31. 12. 2002 v obchodní firmě

Plzeňská distribuce tepla, a.s., E. Beneše č. 23, Plzeň _________________________________________________________________________________

(částky jsou uvedeny v tisících Kč) OBECNÉ INFORMACE

31

POPIS ÚČETNÍ JEDNOTKY......................................................................................................................................................31 ZÁKLADNÍ VÝCHODISKO PRO VYPRACOVÁNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

30

ÚČETNÍ ZÁSADY, POSTUPY, ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ A ODPISOVÁNÍ

30

A) B) C) D) E) F) G) H) I) J) K) L) M) N)

DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK .........................................................................................................................30 DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK .............................................................................................................................30 DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK ............................................................................................................................31 ZÁSOBY .....................................................................................................................................................................31 POHLEDÁVKY ............................................................................................................................................................32 BANKOVNÍ ÚVĚRY .....................................................................................................................................................32 OPERACE V CIZÍ MĚNĚ ...............................................................................................................................................32 FINANČNÍ LEASING ....................................................................................................................................................32 ZÁSADY PRO ÚČTOVÁNÍ NÁKLADŮ A VÝNOSŮ ...........................................................................................................32 VLASTNÍ KAPITÁL ......................................................................................................................................................32 DOTACE .....................................................................................................................................................................33 DAŇ Z PŘÍJMŮ ............................................................................................................................................................33 VÝZKUM A VÝVOJ......................................................................................................................................................33 PODSTATNÉ ZMĚNY ZPŮSOBU OCEŇOVÁNÍ, POSTUPŮ ÚČTOVÁNÍ A ODEPISOVÁNÍ OPROTI PŘEDCHÁZEJÍCÍMU ÚČETNÍMU OBDOBÍ.......................................................................................................................33

DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁT 34 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20.

DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK .........................................................................................................................34 DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK .............................................................................................................................34 FINANČNÍ LEASING ....................................................................................................................................................36 DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK ............................................................................................................................36 POHLEDÁVKY ............................................................................................................................................................36 KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK ............................................................................................................................37 OSTATNÍ AKTIVA .......................................................................................................................................................37 ZÁVAZKY ..................................................................................................................................................................37 BANKOVNÍ ÚVĚRY: ....................................................................................................................................................37 POTENCIONÁLNÍ ZÁVAZKY ........................................................................................................................................38 OPRAVNÉ POLOŽKY ...................................................................................................................................................38 VLASTNÍ KAPITÁL ......................................................................................................................................................38 REZERVY A DANĚ Z PŘÍJMŮ ........................................................................................................................................39 OSTATNÍ PASIVA ........................................................................................................................................................39 ZÁVAZEK Z PRONÁJMU: .............................................................................................................................................39 VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI PODLE HLAVNÍCH ČINNOSTÍ ...........................................................................................39 ZAMĚSTNANCI A OSOBNÍ NÁKLADY ...........................................................................................................................40 VÝDAJE VYNALOŽENÉ NA VÝZKUM A VÝVOJ .............................................................................................................40 TRANSAKCE S VLASTNÍKY, STATUTÁRNÍMI A ŘÍDÍCÍMI ORGÁNY ................................................................................40 OPERACE S PODNIKY VE SKUPINĚ ..............................................................................................................................40 29

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 21. 22.

VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI MEZI ROZVAHOVÝM DNEM A OKAMŽIKEM SESTAVENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ..............................42 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2002 ZAHRNUJE I PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH SESTAVENÝ NEPŘÍMOU METODOU ..................................................................................................................................................................42

30

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 V příloze jsou uvedeny pouze významné údaje pro posouzení finanční, majetkové situace a výsledku hospodaření účetní jednotky z hlediska externích uživatelů. Za významný číselný údaj se považuje položka účetní závěrky přesahující částku vypočtenou jako 1 % obratu společnosti, tj. částku 6.442 tis. Kč. V této příloze může být uvedeno i číslo nižší než 1 % z důvodu významnosti pro úsudek či rozhodování uživatele.

Obecné informace Popis účetní jednotky Obchodní firma: Plzeňská distribuce tepla, a.s. Sídlo: Edvarda Beneše č. 23, 320 61 Plzeň Identifikační číslo: 25 20 59 60 Právní forma: akciová společnost Společnost byla zapsaná do obchodního rejstříku u Krajského soudu v Plzni, Česká republika, dne 31.12.1996, číslo vložky 595, oddíl B. Předmět podnikání v celém rozsahu zapsaném v obchodním rejstříku: • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • •

výroba tepla rozvod tepla silniční motorová doprava nákladní kovoobráběčství montáž, opravy a rekonstrukce vyhrazených tlakových zařízení projektová činnost ve výstavbě poradenská činnost v oboru provozu a oprav energetických zařízení zámečnictví provádění staveb, jejich změn a odstraňování montáž, opravy, údržba a revize vyhrazených elektrických zařízení montáž měřidel vodoinstalatérství izolatérství topenářství zajišťování služeb souvisejících s rozúčtováním tepla a teplé užitkové vody činnost technických poradců v oblasti energetiky velkoobchod specializovaný maloobchod maloobchod provozovaný mimo řádné provozovny zprostředkování obchodu zprostředkování služeb kopírovací práce realitní činnost služby v oblasti administrativní správy 31

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 Osoby, které se podílejí 20 a více procenty na základním kapitálu účetní jednotky: Název

výše vkladu v %

GREENTHERM HOLDING, a.s. Plzeňská teplárenská, a.s.

49 % 34 %

Popis změn a dodatků provedených v obchodním rejstříku v r. 2002: V průběhu roku 2002 došlo k rozšíření předmětu podnikání o vybrané živnosti, jejichž plnění však není rozhodující ve vztahu k hlavnímu podnikatelskému zaměření společnosti (výroba a distribuce tepla). V průběhu roku 2002 došlo k několika změnám ve složení orgánů společnosti, viz níže. Organizační struktura společnosti: Organizační schéma společnosti je uvedeno v samostatné příloze. V roce 2002 došlo v organizaci společnosti k poměrně zásadním změnám. Byl vytvořen samostatný ekonomický úsek (činnost ekonomického útvaru byla do té doby zajišťována v převážné míře outsourcingovým způsobem), k organizačním změnám došlo rovněž v technickém a provozním úseku. V souvislosti s posílením pravomocí a odpovědností vedoucích pracovních funkcí byli jmenováni odborní ředitelé jednotlivých úseků, v tomto smyslu byl upraven organizační a podpisový řád společnosti. Členové statutárních orgánů Předseda představenstva Člen představenstva Člen představenstva Členové dozorčích orgánů Předseda dozorčí rady Místopředseda dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady

k 31. 12. 2002: Hana Sedláková Ing. Vladimír Srb Václav Vašák

k 31. 12. 2001: Hana Sedláková Ing. Vladimír Srb Ing. Jan Vileta, CSc.

k 31. 12. 2002: Mgr. Tomáš Drápela Ing. Stanislav Hajný Ing. Slavoj Kotrč

k 31. 12. 2001: Mgr.Tomáš Drápela Ing. Stanislav Hajný Ing. Slavoj Kotrč JUDr. Roman Majer Jiří Neumann

Jiří Neumann Petr Fišer Ing. Radka Kolečková

Společnost je součástí konsolidačního celku mateřské společnosti Plzeňská teplárenská, a.s., se sídlem v Plzni.

32


Základní východisko pro vypracování účetní závěrky 1. Účetnictví je vedeno na základě právních předpisů platných na území České republiky. 2. Přiložená účetní závěrka byla sestavena podle zákona o účetnictví a podle postupů účtování pro podnikatele ve znění platném pro rok 2002.

Účetní zásady, postupy, způsoby oceňování a odpisování Ve způsobu oceňování, v uspořádání a označování položek účetní závěrky, jejich obsahovém vymezení a v použitých účetních metodách nedošlo v průběhu účetního období ke změnám ani k odchylkám proti minulém účetním období. Pro zpracování účetní závěrky za rok 2002 použila společnost následujících účetních metod, způsobů oceňování a způsobů odepisování: Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek je tvořen stanovenými majetkovými položkami s dobou použitelnosti delší než jeden rok a v ocenění převyšujícím 60 tis. Kč. Oceňuje se v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu, za kterou byl majetek pořízen a náklady s jeho pořízením související. Dlouhodobý nehmotný majetek je odpisován do nákladů na základě předpokládané doby životnosti jednotlivých položek majetku, nejdéle do pěti let. Oproti roku 2001 se změnil odpisový plán, důvodem je zpřesnění ekonomické životnosti majetku. Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu, za kterou byl majetek pořízen a náklady s jeho pořízením související. Majetek vytvořený vlastní činností se ve společnosti v roce 2002 nerealizoval. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku nad 40 tis. Kč zvyšují jeho pořizovací cenu. U dlouhodobého majetku typu hardwarového vybavení se technické zhodnocení promítá do zvýšené vstupní ceny i pod hranicí 40 tis. Kč z důvodu kvalitnější evidence o konkrétním majetku využitím možností agendy dlouhodobého majetku. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Samostatné movité věci s dobou použitelnosti delší než jeden rok se zahrnují do dlouhodobého hmotného majetku, pokud jejich ocenění přesáhne částku 40 tis. Kč. Společnost má svěřen dlouhodobý majetek (kotelny, výměníkové stanice, sekundární rozvody, měřiče tepla, ostatní technologie) od Statutárního města Plzně ve formě komplexního pronájmu. Ze stávající nájemní smlouvy vyplývá konstrukce výše nájemného ve vazbě na účetní odpisy svěřeného majetku. Na základě nově zjištěných skutečností byla v roce 2002 provedena rekonstrukce agendy dlouhodobého majetku (viz zdůvodnění v příloze k roční závěrce 2001) s cílem sjednat nápravu v evidenci majetku u nájemce tak, aby odpovídala zjištěným skutečnostem. Výsledky této rekonstrukce byly zapracovány do příloh k nájemní smlouvě, která byla novelizována k datu 1.1.2002. Podpisem uvedené smlouvy došlo zároveň k odsouhlasení veškerých zpracovaných příloh, které vymezily vzájemný ekonomický vztah pronajímatele a nájemce. 33

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 Způsob sestavení odpisového plánu Odpisy jsou vypočteny z ceny, ve které je majetek oceněn v účetnictví nebo ceny uvedené v protokolech rozšiřujících předmět nájmu v případě komplexního pronájmu a na základě předpokládané doby životnosti. Vzhledem k tomu, že převážná část dlouhodobého majetku je v podobě movitých a nemovitých věcí (kotelny, výměníkové stanice, sekundární rozvody, měřiče tepla, ostatní technologie), byl odpisový plán společnosti sestaven s respektováním doporučených životností Energetického regulačního úřadu ČR takto:

Odpisový plán účetních odpisů pro rok 2002 Typ majetku Technologické zařízení pro výrobu a rozvod tepelné energie umístěné v obytných budovách s dodávkou tepla pouze pro tento objekt Technologické zařízení pro výrobu a rozvod tepelné energie umístěné v obytných budovách s dodávkou tepla pro více objektů

Životnost

Odpisová sazba (%)

45

2,22

15

6,67

Technologické zařízení pro výrobu a rozvod tepelné energie umístěné v samostatných objektech

15

6,67

Čerpadla

10

10,00

Topné kanály teplovodní,horkovody klasické

30

3,33

Topné kanály předizolované

35

2,86

Měřidla nově zařazená

8

12,50

Měření a regulace

8

12,50

Budovy a stavby

45

2,22

Osobní vozidla Kancelářské stroje,výpočetní technika, přístroje a zařízení Inventář ( nábytek)

4

25,00

4

25,00

8

12,50

Dlouhodobý finanční majetek Společnost nevlastní žádný dlouhodobý finanční majetek . Zásoby Nakupované zásoby jsou oceněny skutečnými pořizovacími cenami s použitím metody váženého aritmetického průměru. Pořizovací cena zahrnuje cenu, za kterou byly zásoby pořízeny a náklady související s jejich pořízením. Druhy nákladů souvisejících s pořízením zásob, které se zahrnují do pořizovacích cen nakupovaných zásob: jedná se zejména o náklady na přepravné. Vlastní výrobky se ve společnosti nevytváří. Nedokončená výroba se oceňuje skutečnými vlastními náklady. Vlastní náklady zahrnují zejména přímé materiálové a osobní náklady a podíl správní režie. Správní režijní náklady zahrnují podíl nákladů správního a ekonomického úseku společnosti a jsou rozvrhovány na základě počtu pracovníků v jednotlivých útvarech.

34


Pohledávky Pohledávky se účtují při svém vzniku ve své jmenovité hodnotě. Ke konci rozvahového dne se ocenění pochybných pohledávek snižuje pomocí opravných položek účtovaných na vrub nákladů. Opravné položky jsou v rozvaze vykázány ve sloupci korekce. Jako krátkodobé pohledávky se vykazuje i část dlouhodobých pohledávek, která je splatná do jednoho roku od konce rozvahového dne. Způsob výpočtu opravných položek: Pohledávky předané k právnímu vymáhání Pohledávky po splatnosti více než 365 dnů Pohledávky po splatnosti nad 180 dnů do 365 dnů Pohledávky po splatnosti nad 90 dnů do 180 dnů

………… 100 % ………… 100 % ………… 50 % ………… 0 %

Bankovní úvěry Společnost nevyužívá financování z cizích zdrojů formou bankovních úvěrů. Operace v cizí měně Majetek a závazky vyjádřené v cizí měně se přepočítává na českou měnu kurzem devizového trhu stanoveným Českou národní bankou. Přepočet na českou měnu se provádí k okamžiku uskutečnění účetního případu. Při přepočtu na českou měnu k okamžiku uskutečnění účetního případu se používají aktuální denní kurzy, vyhlašované Českou národní bankou. Ke konci rozvahového dne se pro ocenění majetku a závazků v cizí měně používá devizový kurz stanovený Českou národní bankou pro daný den. Kurzové rozdíly, které vznikají v průběhu účetního období k okamžiku uskutečnění účetního případu, se účtují do finančních nákladů nebo finančních výnosů. Kurzové rozdíly, které vznikají z ocenění majetku a závazků ke konci rozvahového dne, se také účtují do finančních nákladů nebo finančních výnosů. Finanční leasing Při účtování majetku, který je pronajatý formou finančního leasingu, se leasingové splátky zahrnují do nákladů. Splátky nájemného placené předem se časově rozlišují. Majetek nabytý z finančního leasingu je zahrnutý v dlouhodobém hmotném majetku. Zásady pro účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy se účtují na příslušných účtech nákladových a výnosových druhů časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. Tržby se účtují včetně slev a bez daně z přidané hodnoty. Náklady a výnosy jsou vykázány vzájemně nezúčtované (nekompenzované). V souladu s principem opatrnosti se do výsledku hospodaření zahrnují jen zisky, které byly dosaženy. V úvahu se berou všechna nepředvídatelná rizika a možné ztráty, které jsou známy do okamžiku sestavení účetní závěrky; v účetní závěrce jsou vyjádřeny rezervami, opravnými položkami nebo odpisy. Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku u krajského soudu. Rezervní fond vytvořila společnost v souladu s ustanoveními obchodního zákoníku ze zisku. Společnost dále vytváří sociální fond v souladu se statutem tohoto fondu.

35


36

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 Dotace Společnost v roce 2002 neobdržela žádný druh dotace na úhradu nákladů nebo pořízení dlouhodobého majetku. Daň z příjmů Splatná daň z příjmů se počítá vynásobením základu daně a sazby stanovené zákonem o daních z příjmů. Základ daně je tvořený účetním výsledkem hospodaření, který se zvyšuje nebo snižuje o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy). Odložená daňová povinnost vyplývá z rozdílů, které nastávají v momentě odlišného pohledu účetního a daňového na určité položky v účetnictví. Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě, která vychází z rozvahového přístupu. Zjistí se jako součin výsledného přechodného rozdílu a sazby daně stanovené zákonem o daních z příjmů. Přechodné rozdíly vznikají mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo pasíva v rozvaze a jejich daňovou hodnotou (např. opravné položky k zásobám, rezervy tvořené nad rámec daňových zákonů), ale i dalších rozdílů (např. při nerealizované ztrátě z předchozích let). Odložená daňová pohledávka je zaúčtována jen tehdy, pokud neexistují pochybnosti o jejím možném daňovém uplatnění v následujících účetních obdobích. Výzkum a vývoj Společnost nerealizuje výzkumnou ani vývojovou činnost. Podstatné změny způsobu oceňování, postupů účtování a odepisování oproti předcházejícímu účetnímu období Oproti účetnímu období roku 2001 došlo v roce 2002 z důvodu novelizace účetních předpisů k následujícím podstatným změnám: V účetním období roku 2002 došlo ke změně struktury a obsahu schválených vzorů rozvahy a výkazu zisku a ztráty. V rozvaze a výkazu zisku a ztráty za účetní období roku 2002 byly jednotlivé částky, které se týkají minulého účetního období, přeskupeny tak, aby byly svojí věcnou náplní srovnatelné se strukturou a obsahem schválených vzorů za rok 2002. Poprvé v účetním období roku 2002 byla ve společnosti zaúčtována odložená daňová povinnost ve výši 231 tis. Kč (závazek). Část odložené daně ve výši 319 tis. Kč (pohledávka), která se týká minulých účetních období, byla zaúčtována do vlastního kapitálu. Zbývající část ve výši 550 tis. Kč (závazek) byla zaúčtována do nákladů roku 2002. Jelikož okamžik sestavení účetní závěrky předchází okamžiku stanovení výše daňové povinnosti, byla poprvé v účetním období roku 2002 vytvořena rezerva na daň z příjmů a to na vrub položky „Daň z příjmů za běžnou / mimořádnou činnost“. Pohledávka ze zaplacených záloh na daň z příjmů v účetním období roku 2002 ve výši 6.067 tis. Kč je v rozvaze vykázána společně s rezervou na daň z příjmů v pasivech v položce Rezerva na daň z příjmů.

37


Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát 1. Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena (v tis. Kč) Stav k 31.12.2000 Přírůstky

Položka Zřizovací výdaje Software Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem

Úbytky

Stav k 31.12.2001 Přírůstky 184 1 761 1 176 3 121

0 660 0 660

Úbytky

Přeúčtování

Stav k 31.12.2002

184 0 0 184

0 1 176 -1 176 0

0 3 597 0 3 597

184 659 1 057 1 900

0 1 102 126 1 228

0 0 7 7

Stav k 31.12.2000

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31.12.2001

Přírůstky

Úbytky

Přeúčtování

Stav k 31.12.2002

144 231 1 057 1 432

40 403 126 569

0 0 7 7

184 634 1 176 1 994

0 513 0 513

184 0 0 184

0 1 176 -1 176 0

0 2 323 0 2 323

Oprávky (v tis. Kč) Položka Zřizovací výdaje Software Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem

Zůstatková cena (v tis. Kč) Položka

Stav k 31.12.2000

Stav k 31.12.2001

Stav k 31.12.2002

40 428 0 468

0 1 127 0 1 127

0 1 274 0 1 274

Zřizovací výdaje Software Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem

Souhrnná výše dlouhodobého nehmotného majetku neuvedeného v rozvaze (účtovaného přímo do nákladů v době pořízení) činí k 31. 12. 2002 v pořizovacích cenách cca 287 tis. Kč. 2. Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena (v tis. Kč) Položka Stavby Pronajatý DHM Vlastní tepelné zdroje + TZ Stroje a přístroje Dopravní prostředky Inventář Opravná položka k nabytému majetku Zálohy na DHM Nedokončené hmotné investice Drobný dlouhodobý hmotný majetek Celkem

Stav k 31.12.2000

Přírůstky

0 464 796 4 232 3 877 4 240 169 226 12 591 4 436 482 579

0 19 212 129 203 1 085 0 0 0 79 50 757 1 110 201 446

Úbytky 0 58 783 0 493 1 286 169 0 0 50 916 691 112 338

38

Stav k 31.12.2001

Přírůstky

0 425 225 133 435 4 469 2 954 0 226 91 432 4 855 571 687

273 86 636 14 713 1 106 320 0 0 397 34 860 0 138 305

Úbytky 0 23 340 85 676 265 786 28 0 0 20 884 0 130 979

Přeúčtování 0 -4 381 4 381 3 537 1 1 317 0 0 0 -4 855 0

Stav k 31.12.2002 273 484 140 66 853 8 847 2 489 1 289 226 488 14 408 0 579 013

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 Oprávky (v tis. Kč) Položka

Stav k 31.12.2000

Přírůstky

0 212 538 171 1 807 1 093 12 75 0 0 4 436 220 132

0 67 111 13 737 1 165 1 684 0 15 0 0 1 110 84 822

Stavby Pronajatý DHM Vlastní tepelné zdroje + TZ Stroje a přístroje Dopravní prostředky Inventář Opravná položka k nabytému majetku Zálohy na DHM Nedokončené hmotné investice Drobný dlouhodobý hmotný majetek Celkem

Úbytky

Stav k 31.12.2001

Přírůstky

0 221 664 13 908 2 479 1 491 0 90 0 0 4 855 244 487

6 32 217 77 160 707 726 0 15 0 0 0 110 831

0 57 985 0 493 1 286 12 0 0 0 691 60 467

Úbytky

Přeúčtování

0 23 340 85 676 265 786 28 0 0 0 0 110 095

Stav k 31.12.2002

0 -635 635 3 537 1 1 317 0 0 0 -4 855 0

Zůstatková cena (v tis. Kč) Položka Stavby Pronajatý DHM Vlastní tepelné zdroje + TZ Stroje a přístroje Dopravní prostředky Inventář Opravná položka k nabytému majetku Zálohy na DHM Nedokončené hmotné investice Drobný dlouhodobý hmotný majetek Celkem

Stav k 31.12.2000

Stav k 31.12.2001

Stav k 31.12.2002

0 252 258 4 061 2 070 3 147 157 151 12 591 0 262 447

0 203 561 119 527 1 990 1 463 0 136 91 432 0 327 200

267 254 234 60 826 2 389 1 057 0 121 488 14 408 0 333 790

Významné přírůstky a úbytky v běžném účetním období (v tis. Kč) : Pořizovací cena (u úbytků zůstatková cena)

Název Přírůstky: Svěření do komplexního pronájmu Úbytky: Prodej měřidel a technického zhodnocení na pronajatém majetku (úhrada nájmu)

82 256 71 885

Investice na majetku Statutárního města Plzně: společnost Plzeňská distribuce tepla, a.s. provedla ke dni 31.12.2002 na majetku města investice, které nebyly použity k úhradě nájmu, v zůstatkové hodnotě 47,878 tis. Kč. Souhrnná výše dlouhodobého hmotného majetku neuvedeného v rozvaze (účtovaného přímo do nákladů v době pořízení) činí k 31. 12. 2002 v pořizovacích cenách cca 855 tis. Kč.

39

6 229 906 6 027 6 458 1 432 1 289 105 0 0 0 245 223

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 Rozpis dlouhodobého hmotného majetku, který je zatížený zástavním právem: Společnost nemá v evidenci žádný majetek zatížený zástavním právem. Statutární orgán společnosti se nedomnívá, že tržní ocenění dlouhodobého hmotného majetku se výrazně odlišuje od hodnoty zachycené v účetnictví. Samostatné movité věci v pořizovací ceně 69.359 tis. Kč (v roce 2001: 64.587 tis. Kč) jsou plně odepsány. 3. Finanční leasing Přehled majetku pronajatého formou finančního leasingu (v tis. Kč bez DPH) Skupina (třída) dlouhodobého majetku

Součet splátek Skutečně uhrazené nájemného za celou splátky ke konci dobu leasingu rozvahového dne včetně zaplacené zálohy

Š Fabia 1P1 8374 Š Fabia 1P1 7725 Š Fabia 1P1 7724 Š Felicia PMU 90-06 Š Octavia PMU 90-01 Š Octavia PMU 97-77 Š Fabia 1P1 6304 Celkem

376 375 376 273 486 620 488 2 994

Budoucí platby Splatné do jednoho roku

147 155 155 192 343 413 215 1 620

Splatné po jednom roce

95 94 95 68 122 154 121 749

134 126 126 13 21 53 152 625

V průběhu účetního období společnost nabyla věci z finančního leasingu za pořizovací cenu 1 tis. Kč. Původní pořizovací hodnota tohoto majetku činila 611 tis. Kč. 4. Dlouhodobý finanční majetek Společnost nevlastní žádný dlouhodobý finanční majetek. 5. Pohledávky a) Pohledávky z obchodního styku (brutto stav) Rok 2002

Souhrnná výše pohledávek podle splatnosti

Dlouhodobé

Do lhůty splatnosti Po lhůtě splatnosti Celkem

Rok 2001 Krátkodobé

0 0 0

Dlouhodobé

40 830 9 955 50 785

0 0 0

Krátkodobé 46 392 2 598 48 990

b) Jiné pohledávky (brutto stav) Souhrnná výše pohledávek podle splatnosti Do lhůty splatnosti Po lhůtě splatnosti Celkem Celkem

Rok 2002

Rok 2001

Dlouhodobé

Krátkodobé

Dlouhodobé

0 0 0

1 031 0 1 031

0 0 0

0

51 816

Krátkodobé 10 0 10

0

49 000

Společnost dále z důvodu nedobytnosti (zamítnutí konkurzu) odepsala do nákladů pohledávky ve výši 208tis. Kč (v roce 2001: 26 tis. Kč). 40

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 Pohledávky kryté podle zástavního práva nebo jištěné jiným způsobem: Společnost nemá své pohledávky kryté podle zástavního práva ani jiným způsobem. 6. Krátkodobý finanční majetek Společnost nevlastní žádný krátkodobý finanční majetek. Položka

Rok 2002

Rok 2001

0 0 0 0 0

0 0 0 17 500 17 500

Cenné papíry k obchodování Dlužné cenné papíry držené do splatnosti Emitované cenné papíry a podíly Ostatní realizovatelné cenné papíry - směnky Celkem

7. Ostatní aktiva Ostatní aktiva jsou tvořena převážně doúčtováním spotřeb energií za rok 2002 jednotlivým odběratelům (TUV, ÚT, primární teplo), které byly vyfakturovány až v období leden 2003. 8. Závazky a) Závazky z obchodního styku Souhrnná výše závazků podle splatnosti Do lhůty splatnosti Po lhůtě splatnosti Celkem

Rok 2002

Rok 2001

Dlouhodobé

Krátkodobé

Dlouhodobé

Krátkodobé

0 0 0

30 419 483 30 902

0 0 0

23 997 6 363 30 360

b) Jiné závazky Souhrnná výše závazků podle splatnosti

Rok 2002

Rok 2001

Dlouhodobé

Krátkodobé

Dlouhodobé

Krátkodobé


254 277 0 254 277

17 891 0 17891

280 346 0 280 346

3 886 0 3 886

Celkem

254 277

48 793

280 346

34 246

Společnost nemá žádné závazky (nepeněžní i peněžní) nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze a nepřijala žádné záruky za jiný podnik. Dlouhodobé přijaté půjčky: Společnost nemá žádné přijaté půjčky. Závazky kryté podle zástavního práva Společnost nemá své závazky kryté podle zástavního práva. 9. Bankovní úvěry: Společnost nemá uzavřeny žádné úvěrové smlouvy.

41

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 10. Potencionální závazky Společnost nemá žádné významné potencionální ztráty ani soudní spory, na které nebyla v účetnictví vytvořena rezerva nebo závazky, jejichž realizace závisí na uskutečnění nejisté budoucí události. 11. Opravné položky Druh opravné položky Opravná položka k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek Zásoby Pohledávky

Stav k 1.1.2002

Tvorba

Čerpání

Stav k 31.12.2002

226 0 320 1 891

0 0 0 1 480

0 0 320 246

226 0 0 3 125

12. Vlastní kapitál Položka Základní kapitál Změny základního kapitálu Emisní ažio Ostatní kapitálové fondy Oceň.rozdíly z přecenění majetku a závazků Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření Celkem vlastní kapitál

Stav k 1.1.2002

Přírůstek

6 800 0 2 417 0 0 1 360 0 9 30 659 0 13 862 55 107

0 0 0 0 0 0 0 28 14 153 0 29 591 43 772

Úbytek 0 0 0 0 0 0 0 21 164 0 13 862 14 047

Přeúčtování

Stav k 31.12.2002

Pozn. č.

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

6 800 0 2 417 0 0 1 360 0 16 44 648 0 29 591 84 832

1.

Pozn. č. 1: Základní kapitál akciové společnosti: Základní kapitál společnosti činí hodnotu ve výši 6.800.000 Kč (je splaceno v plné výši) počet a druh akcií : 6.800 ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 1000 Kč o 3.332 ks GREENTHERM HOLDING, a.s. o 2.312 ks Plzeňská teplárenská, a.s. o 1.156 ks Statutární město Plzeň Pozn. č. 2: Na valné hromadě společnosti konané dne 26.června 2002 byl schválen účetní zisk za rok 2001 ve výši 13.862 tis. Kč, jeho rozdělení převodem do nerozděleného zisku minulých let ve výši 13.834 tis. Kč a uvolnění částky 28 tis. Kč do sociálního fondu. Pozn. č. 3: Odložená daň v prvním roce účtování: V prvním roce účtování o odložené dani byla část daňové pohledávky ve výši 319 tis. Kč, která se vztahuje k předchozím účetním obdobím, převedena proti výsledku hospodaření minulých let.

42

3. 2.

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 13. Rezervy a daně z příjmů Druh rezervy

Stav k 1.1.2002

Tvorba

Čerpání

Stav k 31.12.2002

8 056 0 0 0 8 056

3 333 14 690 0 231 18 254

4 724 0 0 0 4 724

6 665 14 690 0 231 21 586

Rezervy zákonné Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Odložený daň. závazek / pohledávka Celkem

Jelikož okamžik sestavení účetní závěry předcházel okamžiku stanovení výše daňové povinnosti, byla vytvořena rezerva na daň z příjmů a to ve výši předpokládané daňové povinnosti za zdaňovací období roku 2002. Pohledávka ze zaplacených záloh na daň z příjmů v účetním období roku 2002 ve výši 6 067 tis. Kč je v rozvaze vykázána společně s rezervou na daň z příjmů v pasivech v položce Rezerva na daň z příjmů. Stanovení odložené daně: Přechodné rozdíly

Stav k 31.12.2002

Rozdíl účetní a daňové hodnoty majetku Opravné položky k dlouhodobému majetku Opravné položky k zásobám Opravné položky k pohledávkám Rezervy Nevyužité daň ztráty a odpočty Základ daně Sazba daně Odložená daň

Stav k 31.12.2001

-1 837 0 0 1 091 0 0 -746 31 % -231

277 0 320 432 0 0 1 029 31 % 319

Stav odložené daně k 31.12.2001 ve výši 319 tis. Kč byl převeden proti výsledku hospodaření minulých let. 14. Ostatní pasiva Ostatní pasiva jsou tvořena převážně nevyfakturovanými dodávkami služeb (dodávka tepla a TÚV). 15. Závazek z pronájmu: Druh závazku Závazek z účetní zůstatkové ceny předmětu nájmu Závazek z 1. části nájemného – z uplatněných odpisů Závazek z 2. části nájemného

Stav k 31.12.2002 254 113 16 088 804

Dlouhodobý závazek Krátkodobý závazek Krátkodobý závazek

16. Výnosy z běžné činnosti podle hlavních činností Druh činnosti Výroba a dodávka tepla, TUV, vodné a stočné Ostatní Celkem

Rok 2002 Tuzemsko 546 444 6 049 552 493

Rok 2001 Zahraničí 0 0 0

43

Tuzemsko 526 378 6 187 532 565

Zahraničí 0 0 0

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 17. Zaměstnanci a osobní náklady Rok 2002 Položka Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Celkem

Rok 2001

celkem

z toho řídící pracovníci

celkem

z toho řídící pracovníci

68 15 818 5 441 275 21 534

5 2 284 799 16 3 099

83 17 280 5 767 303 23 350

6 2 646 947 26 3 619

Odměny členům statutárních a dozorčích orgánů (r. 2002, 2001): Představenstvo společnosti Dozorčí rada Celkem

2002

2001

210 392 602

210 347 557

18. Výdaje vynaložené na výzkum a vývoj Žádné 19. Transakce s vlastníky, statutárními a řídícími orgány Rok 2002 Transakce

Akcionáři/společ. Pohledávky Poskytnuté půjčky a úvěry 0 Poskytnuté záruky 0 Poskytnuté ostatní plnění 2 805 Závazky Přijaté půjčky a úvěry 0 Přijaté záruky 0 Přijatá ostatní plnění 14 508 Závazek z pronájmu majetku 270 201 Výnosy s vlastníky, statutárními a řídícími orgány Tržby za výroby, zboží, služby 1 105 Prodej majetku a materiálu 84 221 Výnosové úroky 0 Ostatní 0 Náklady s vlastníky, statutárními a řídícími orgány Spotřebované nákupy a zboží 371 531 Služby 9 630 Nákladové úroky 0 Ostatní 101

Rok 2001

Členové orgánů 0 0 0

Akcionáři/společ. 0 0 532

Členové orgánů 0 0 0

0 0 0 0

0 0 11 968 280 183

0 0 0

0 0 0 0

1 236 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

359 582 11 157 0 380

0 0 0 0

20. Operace s podniky ve skupině Veškeré operace s podniky ve skupině byly realizovány na základě běžných obchodních podmínek.

44

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 Pohledávky s podniky ve skupině: a) Pohledávky z obchodního styku (brutto stav) Souhrnná výše pohledávek podle splatnosti Do lhůty splatnosti Po lhůtě splatnosti Celkem

Rok 2002

Rok 2001

Dlouhodobé

Krátkodobé

Dlouhodobé

Krátkodobé

0 0 0

2 813 421 3 234

0 0 0

326 314 640

b) Jiné pohledávky (brutto stav) Souhrnná výše pohledávek podle splatnosti Do lhůty splatnosti Po lhůtě splatnosti Celkem Celkem

Rok 2002

Rok 2001

Dlouhodobé

Krátkodobé

Dlouhodobé

Krátkodobé

0 0 0 0

0 0 0 3 234

0 0 0 0

0 0 0 640

Závazky k podnikům ve skupině: a) Závazky z obchodního styku Souhrnná výše závazků podle splatnosti Do lhůty splatnosti Po lhůtě splatnosti Celkem

Rok 2002

Rok 2001

Dlouhodobé

Krátkodobé

Dlouhodobé

Krátkodobé

0 0 0

23 737 124 23 861

0 0 0

7 210 6 465 13 675

b) Jiné závazky Souhrnná výše závazků podle splatnosti

Rok 2002

Rok 2001

Dlouhodobé

Krátkodobé

Dlouhodobé

Krátkodobé


0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Celkem

0

23 861

0

13 675

Náklady a výnosy s podniky ve skupině: Položka Výnosy Tržby za výrobky, zboží, služby Prodej majetku a materiálu Výnosové úroky Ostatní Náklady Spotřebované nákupy a zboží Služby Nákladové úroky Ostatní

Rok 2002

Rok 2001

2 309 517 0 0

2 110 213 0 0

372 045 21 256 0 69

359 719 20 860 0 380

45

VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI ZA ROK 2002 Ostatní plnění vůči podnikům ve skupině: V běžném ani minulém účetním období společnost nepřijala ani neposkytla žádnou záruku ani ostatní plnění vůči podnikům ve skupině. 21. Významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události, které by představovaly neobvyklé změny ve stavu aktiv a závazků a skutečností, které poskytují další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne a skutečnosti, které jako nejisté podmínky a situace existovaly ke konci rozvahového dne. 22. Účetní závěrka za rok 2002 zahrnuje i přehled o peněžních tocích sestavený nepřímou metodou Okamžik sestavení:

03.04.2003; 11:45:16

Zpracoval: Ing. Bímanová, Š. Culková Schválil: Ing. Procházka, ekonomický ředitel Statutární orgán: Hana Sedláková, předsedkyně představenstva

46


ZPRÁVA AUDITORA

47


ČESTNÉ PROHLÁŠENÍ

Plzeňská distribuce tepla, a.s., prohlašuje, že všechny informace a údaje uvedené v této výroční zprávě jsou pravdivé a úplné. Plzeňská distribuce tepla, a.s. , dále prohlašuje, že do data zpracování výroční zprávy nedošlo k žádným ekonomickým ani provozně-technickým změnám, které by mohly negativně ovlivnit naplňování základního poslání společnosti.

V Plzni dne 13.5. 2003

Plzeňská distribuce tepla, a.s.

Hana Sedláková předsedkyně představenstva a ředitelka společnosti

48

Výroční zpráva. společnosti

Recommend Documents