Jihočeská univerzita v Českých Budějovicích ZEMĚDĚLSKÁ FAKULTA Studentská 13
Výroční zpráva ROZBOR hospodářské činnosti ZF JU za rok 2004
Vypracoval: Ing. Květoun Alois - tajemník ZF JU Ing. Coufalová Hana - vedoucí EO ZF JU
Projednáno: ve vedení ZF JU dne : za vedení : v AS ZF JU dne :
Č. Budějovice dne: 14. 4. 2005
OBSAH Text
Strana
Úvod …………………………………………………………….. 2 1. Roční účetní závěrka ……………..……………………………. 3 1.1 Rozvaha – aktiva a pasiva…………………………………… 3 1.2 Výkaz zisku a ztráty …………………………………………. 3 1.3. Doplňující údaje ……………………………………………. 3 2. Analýza výnosů a nákladů …………………………………….. 5 2.1 Výnosy……………………………………………………….. 5 2.2 Náklady a výdaje …………………………………………... 5 Činnost PTO a údržby ……………………………………… 6 Činnost útvaru BP a PO …………………………………….. 8 3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích zpracovává rektorát souhrnně za JU……………………………………….. 10 4. Vývoj fondů ……………………………………………………. 10 FRIM ………………………………………………………… 10 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace ………………… 11 5d. Pohledávky a závazky ………………………………………. 12 6. Rekapitulace zúčtování se státním rozpočtem …………………. 13 7. Stipendia a služby poskytované studentům ……………………. 13 8. Institucionální podpora specifického výzkumu …………………. 13 Závěr ………………………………………………………………. 15 Vyhodnocení opatření ……………………….…………………….. 15 Tabulková část ……………………………………………………... 16
Úvod 1
V roce 2004 zabezpečovala Zemědělská fakulta výuku celkem pro 2438 studentů, z toho 718 studentů v bakalářském studiu, 1583 studentů v magisterském studiu a 137 studentů v DSP. Na úseku vědecko výzkumné činnosti bylo kromě výzkumných prací na čtyřech výzkumných záměrech řešena řada výzkumných projektů s celkovým finančním přínosem ve výši 37,8 mil.Kč. Zahraniční spolupráce Zemědělské fakulty pokračovala úspěšně jak na úseku mobilit, tak i vědecké spolupráce. Významná je tendence v prodlužování délky pobytu studentů a pedagogů v zahraničí. Na podporu mobilit byl získám projekt v programu Leonardo da Vinci pro studenty ÚFŘP pro hospodářské vztahy s frankofonními zeměmi. Významně se rozvíjí i oblast celoživotního vzdělávání, byly vytvořeny předpoklady pro zřízení Poradenského profesního centra a rozšířena nabídka profesních programů o spolupráci s rakouskými partnery v rámci projektu Zelená laguna. Zemědělská fakulta, stejně jako v minulých letech, splnila vzdělávací, vědecko výzkumné i hospodářské úkoly v souladu s přijatým Dlouhodobým záměrem. Dochází k dalšímu nárůstu dotace na vzdělávání. V důsledku zpřísněného režimu hospodaření se podařilo fakultě přes neustálý růst cen, zvyšování nákladů na údržbu a navýšení mzdových tarifů v poslední třetině roku udržet vyrovnaný rozpočet. Díky dodržení úsporných opatření byl hospodářský výsledek dosažen ve spojitosti hlavní činnosti s výsledky činnosti doplňkové ve výši +222 tis. Kč. V zájmu hospodárného a účelného využití finančních prostředků jsou použitelné finanční prostředky přidělovány jednotlivým organizačním jednotkám (nákladovým střediskům) fakulty. Vedoucí těchto organizačních jednotek jsou plně odpovědni za hospodárné a účelné využívání přidělených finančních prostředků. Za celkové hospodaření s finančními prostředky fakulty zodpovídá ekonomické oddělení fakulty, které též sleduje i průběžné čerpání finančních prostředků přidělených jak organizačním jednotkám fakulty, tak i za prostředky celofakultní. Z celkových rozpočtových prostředků fakulty jsou centrálně financovány mzdové náklady i další nákladové položky od mezd odvozených, energie všeho druhu, opravy a údržba budov a odpisy dlouhodobého majetku. Oblasti BP, PO a CO jsou zabezpečovány příslušným technikem průběžně dle potřeb fakulty. O své činnosti podává průběžně zprávu na poradě vedení fakulty. V roce 2004 nedošlo k žádným závažným situacím, které by vyžadovaly zvláštní řešení. Vývoj dotace NIV v tis. Kč Ukazatel
Údaj v
Sledované období
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
Dotace NIV- hlavní činnost Vzdělávací čin. dle rozpočtu
tis. Kč
84612
88934
77822
82456
Na nespec. výzkum dle rozp.
tis. Kč
7382
6082
6334
6565
Celkem
tis. Kč
91994
95016
84156
91866 110732 122295 10402
10241
10340
89021 102 268 120973 132635
Z uvedeného přehledu je patrný největší pokles dotace neinvestičních prostředků v roce 2001 a následný nárůst od roku 2002 dosud.
2
1. Roční účetní závěrka 1.1
Rozvaha - aktiva a pasiva Nesoulad aktiv a pasiv v částce 1.972 tis. Kč se je způsoben vnitrofakturací mezi jednotlivými součástmi JU ( účet 978 který se vztahuje k účtu 699 – výnosy ze stavu zásob.) Tento stav není chybou, neboť v rámci JU jsou tyto částky vyrovnány. Rozdíl vzniká tím, že jednotlivé fakulty samostatně finanční okruh neuzavírají.
1.2
Výkaz zisku a ztráty Výkaz zisku a ztráty vykazuje hospodářský výsledek (dále jen HV) před zdaněním i po zdanění shodný, neboť daňové záležitosti jsou řešeny celkem za JU. Hodnota vykázaného HV z hlavní činnosti vykazuje zápornou hodnotu ve výši – 2.544 tis. Kč. Naproti tomu vykazuje kladný HV doplňková činnost ve výši 2.766 tis. Kč. Výsledný HV za ZF je kladný ve výši 222 tis. Kč. V hlavní a doplňkové činnosti jsou uvedeny veškeré náklady a výnosy odděleně pro hlavní a doplňkovou činnost.
1.3
Doplňující údaje: Investiční dotace z FRVŠ představovala v roce 2004 celkem částku 868.000 Kč pro řešení projektů FRVŠ. Spoluúčast fakulty na projektech FRVŠ byla ve výši 164,9 tis. Kč. Investice na výzkumné záměry byly pořízeny z prostředků MŠMT v celkové výši 2.870.000 Kč. Spoluúčast fakulty na výzkumných záměrech byla ve výši 208 tis. Kč. Z prostředků na Rozvojové programy bylo dofinancováno pracoviště – katedra v Táboře; bylo vybaveno multimediální technikou. Dále bylo z FRIMu investováno 2,942 mil. Kč. Za tyto prostředky byl pořízen následující dlouhodobý majetek: Zdroje financování : MSM + FRIM Název MSM 2+ 4 Spektrofotometr Thermocykler
FRIM
76 500
Spectroquant-fotometr Spectroquant-thermoreactor Spectroquant-fotometr Labor.řezací mlýn Destilační aparatura Digit.mikroprojektor Celkem MSM 2+4 MSM 3 Přístroj na měření CO2 Digestoř DS 12 Software Arc GIS 9.0Master Váha ABS Celkem MSM 3 DOTACE MSM CELKEM
129 380 970 206 850
MSM
Celkem
301 000 301 000 42 000 120 000 238 500 120 780 120 780 42 578 42 578 101 908 101 908 50 000 179 380 116 734 117 704 75 000 75 000 970 000 1 176 850
1 621 001 1 621 001 78 184 78 184 148 512 148 512 1 196 52 303 53 499 1 196 1 900 000 1 901 196 208 046 2 870 000 3 078 046
Zdroje financování : FRVŠ + FRIM 3
Katedra 110 160 140 140 120 160 210 210
270 130 270 270
Název Projektor BENQ PC server Počítač 8600H -20 ks Celkem
FRIM 15 200 16 340 133 380 164 920
FRVŠ Celkem Katedra 80 000 95 200 220 86 000 102 340 220 702 000 835 380 220 868 000 1 032 920
Zdroje financování : Dotace RP Název Kopír.set MINOLTA Soubor-videokomplet Soubor -videokomplet Celkem
Dotace Celkem Katedra 160 757 160 757 260 110 780 110 780 260 128 463 128 463 260 400 000 400 000
Zdroje financování : F R I M Název Kamerový systém PC server PC server Kopír.stroj s tiskárnou Auto Mitschubischi L200 celkem Budovy,stavby,technické zhodnocení Vrtaná studna a vodovod Vomáčka TZ pav.F-st.práce a mont.plast,oken TZ pav.knih.-st.práce a mont.plast.oken TZ výp.útvar-počít.síť TZ kanalizace LIPNOrekonstrukce TZ příp.vody LIPNO-rekonstrukce TZ budova K 400-vrátník TZ pav.kateder-instalace vrátníku celkem
C e l k e m FRIM Pozemky Ost.plocha 146 m2,p.č.936/23Lipno Ost.plocha 59 m2, pč.931/20Lipno Celkem REKAPITULACE : 2 870 000
Dotace MSM 4
FRIM 50 482 117 941 119 191 45 375 598 000 930 989
Celkem Katedra 50 482 230 117 941 620 119 191 620 45 375 220 598 000 270 930 989
208 815
208 815
977
572 753
572 753
977
550 805 94 000
550 805 94 000
977 977
249 388 249 388 22 007 23 257 1 970 413
249 388 249 388 22 007 23 257
977 977 977 977
1 970 413
2 901 402
2 901 402
29 200
29 200
977
11 800 41 000
11 800 41 000
977
FRVŠ Dotace RP FRIM
868 000 400 000 3 315 369 7 453 369
INVESTICE r. 2004 celkem
2.Analýza výnosů a nákladů 2.1 Výnosy 2.1.2 Dotace z kapitoly MŠMT, dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje Z kapitoly MŠMT bylo poskytnuto celkem 163.461 tis. Kč, z toho 26.216 tis. Kč na výzkum a vývoj. Z ostatních kapitol státního rozpočtu a ze zahraničí byly poskytnuty dotace ve výši 10.489 tis. Kč na projekty:
Částka se skládá z následujících dotací: - uvedeno v tis. Kč.: 1. státní rozpočet Kontakt 41 GA AV ČR 145 Mze ČR 6.493 MŽP ČR 1.700 MMR 600 GA ČR 1.510 2. obce, ÚSC ÚP, MÚ 149 3. zahraničí Leonardo 669 Celkem byly poskytnuty dotace ve výši 174.770 tis. Kč, a byly plně vyčerpány. 2.1.3 Vlastní výnosy hlavní činnost 16.132 tis. Kč doplňková činnost 7.334 tis. Kč celkem 23.466 tis. Kč Příjmy z hlavní činnosti tvoří především poplatky za přijímací řízení v částce 1.244 tis. Kč, úroky v částce 447 tis. Kč cca 2x vyšší než v roce 2003, pronájmy v celkové částce 1.747 tis. Kč, mimorozpočtové granty v částce 4.023 tis. Kč (rovněž dvojnásobný nárůst. Velkou část výnosů představuje výměna prostředků FRIM za prostředky neinvestiční spolu s dlouhodobými pronájmy. Ostatní položky jsou již menšího významu.
2.2
Náklady a výdaje.
2.2.1
Náklady
5
Náklady z hlavní činnosti dosáhly v roce 2004 celkové hodnoty 193.988 tis. Kč. V roce 2003 bylo dosaženo celkových nákladů z hlavní činnosti 163.963 tis. Kč, v roce 2002 151.314 tis. Kč a v roce 2001 136.125 tis. Kč z čehož je patrné, že meziročně dochází ke značnému zvyšování nákladů. Náklady z doplňkové činnosti dosáhly v roce 2004 částky 4.573 tis. Kč v roce 2003 částky 5.032 tis. Kč. Dlouhodobě se pohybují okolo 4-5 mil. Kč. Celková výše nákladů činí v roce 2004 198.561 tis. Kč. náklady v tis. Kč - hlavní činnost
rok 2004
rok 2003
rok 2002
rok 2001
rok 2000
celkové náklady HČ
193 988
163 963
151 314
136 125
137 882
osobní náklady v částce
123 168
100 169
79 139
73 432
74 440
z toho mzdy
83 363
67 688
56 925
53 232
53 637
spotřeba materiálu
13 935
10 250
11 951
7 895
8 458
spotřeba energií
16 507
16 467
15 623
19 301
17 575
z toho vlastní spotřeba
6 144
6 888
7 212
9 145
7 869
opravy-údržba
6 601
8 898
12 079
5 073
7 526
cestovné
2 687
2 024
1 506
1 730
1 720
odpisy IM
14 249
14 396
14 324
14 349
13 924
z částky odpisů odvod do CFRIMu
6 487
6 404
9 005
12 295
7 672
V posledních dvou letech dochází zejména vlivem nárůstu mzdových tarifů ke značnému navýšení osobních nákladů. Za tyto dva roky je to celkem o 44 mil. Kč. Ostatní položky nákladů jako spotřeba materiálu, opravy a údržba, cestovné a odpisy zůstávají v relaci k předchozím rokům. Vlivem zateplení budov a odstranění ztrát z vodovodního řadu se dále projevuje úspora v oblasti spotřeby energií. Vzhledem k rozsahu areálu je oblast péče o svěřený majetek značně rozsáhlá a finančně náročná. Mimo základní opravy a údržby je nutno zabezpečit přednostně revize vybraných technických zařízení (RVZ) a následně provádět porevizní opravy. Tyto náklady činí cca. 1 mil. Kč ročně. Středisko údržby zabezpečilo v roce 2003 další, níže uvedené základní akce: Jednotlivé akce:
v tis. Kč (orientační částky)
- vyřízení 519 požadavků vlastní údržbou - revize VTZ - porevizní opravy VTZ - tlakové čištění svodů, budovy - malování a nátěry v objektech, veřejných prostor - sklenářské práce - oprava veřejného osvětlení - čištění kanalizace - výměna radiátorů - odvoz odpadů na skládky - zabezpečování objektů, mechanická část - příprava promocí , státnic, přijímacích zkoušek - úprava střediska Vomáčka
400 450 125 250 50 40 50 80 100 50 20 105
6
- výroba stolů pod PC 50 - opravy motorů a regulačních zařízení 85 - výměna čerpadel 35 - úpravy místností a laboratoří 180 - oprava sanačních omítek 40 - stěhování kateder K120 - oprava kolostavu K200 - stěhování zařízení při rekonstrukci, úprava prostor - oprava elektrorozvodů 45 - oprava střechy 20 - výroba nábytku 30 - servis regulace - přestavba učeben, zabezpečení 55 - oprava podlahových krytin 40 - servis regulace 35 - stěhování při výměně regulačních ventilů K200, K400, Akademie - úprava parapetů Akademie
Provozně-technické oddělení ZF (PTO) zabezpečovalo následující činnosti: Areál Parkoviště před děkanátem
20 tis.
Pavilon kateder B Oprava střechy a ventilačních komínků
100 tis.
Pavilón Agrochemie Oprava střechy a okenních podhledů
110 tis.
Pavilón knihovny výměna oken knihovny zateplení knihovny (placeno MŠMT, ZF 10%) oprava žaluzií
550 tis. 550 tis. 80 tis.
Pavilón učeben F výměna oken zateplení (placeno MŠMT, ZF 10%) oprava žaluzií
570 tis. 550 tis. 80 tis.
Pavilón KTZ opravy Příbramských hal
100 tis.
Vomáčka rozvody vody
200 tis.
Lipno rekonstrukce kanalizace (ve spolupráci s KTV)
500 tis.
7
ROZBOR ČINNOSTI ÚTVARU BP, PO a CO v roce 2004 Hlavní činnost útvaru K 980 je popsána ve zprávách o stavu PO a o prověrce BP v roce 2004, které se za každý rok vypracovávají pro rektorát JU. Požáry: V průběhu roku 2004 v areálech zemědělské fakulty nevznikl žádný požár, ani drobné zahoření. Kontrolní činnost: V rámci vlastní kontrolní činnosti byly provedeny v měsíci lednu kontrola používání, skladování a označení tlakových lahví na pracovištích kateder RV, chemie, produkce, obecné zootechniky, výměníku a údržby. Bylo zkontrolováno 39 ks tlakových lahví a 1 svazek (12ks). Drobné závady proti předpisům byly odstraněny na místě. V měsíci únoru byla provedena kontrola na požárně nebezpečném pracovišti truhlárny údržby – stav uspokojivý. V dubnu byl prověřen systém EPS na pracovištích chemie a produkce v návaznosti na činnost vrátných po poplachu. Přístup vrátného do všech místností na těchto pracovištích pro provedení kontroly je zajištěn. V měsíci květnu a červnu 2004 proběhla za přítomnosti bezpečnostního technika předepsaná kontrola požárních vodovodů, 50 hydrantů a 187 ks ručních hasicích přístrojů ve všech 12 požárních úsecích. U všech hydrantů mimo budovu v areálu AV (katedry chemie a obecné produkce rostlinné) byly vyměněny hadice za nové (u starých prošlá životnost). Veškeré závady byly odstraněny. V měsíci srpnu byla vykonána plánovaná prověrka zabezpečení PO na pracovišti ESCR v Táboře. Bylo zjištěno, že všechny 23 hydranty v objektu jsou funkční a byly podrobeny předepsané kontrole firmou Pyrostop v měsíci květnu 2004. Stejně tak u všech 41 ks hasicích přístrojů. Systém EPS je funkční a bez závad. Bylo zkontrolováno 108 elektronických hlásičů a 29 ks tlačítkových hlásičů požáru. Poslední roční revize byla provedena 10/2004. Na pracovišti nebyly bezpečnostním technikem zjištěny žádné závady proti PO. Byla také zkontrolována a podepsána Požární kniha objektu vedená Ing. Kuldanem. V měsíci říjnu byla provedena kontrola PO v chatovém táboře Karlovy Dvory v katastru Horní Planá. Byla provedena prohlídka všech 13 chat. Chaty jsou vybaveny 13 ks nových práškových přístrojů vydaných ze skladu PO. Byla překontrolována instalace topidel na tuhá paliva, viditelné závady nezjištěny. Do objektu doplněny směrnice pro skladování otopu a dělání ohně. Kontroly ze strany státního požárního dozoru: Hasičský záchranný sbor Jihočeského kraje nevykonal v průběhu roku 2004 žádnou kontrolu v prostorách ZF. Přehled o požárních hlídkách, požárních preventistech Byla kontrolována činnost „požárních preventistů“ na 13 požárních úsecích, které postihují celý areál fakulty + Tábor. V měsíci březnu 2004 byla provedena kontrola požárních knih u všech preventistů. Další kontrola požárních knih proběhla v měsíci listopadu 2004. Na základě této kontroly byla navržena a vyplacena odměna za uplynulé období. V prosinci preventisti a členové požárních hlídek absolvovali povinné školení zakončené přezkoušením. Důležité body z Roční prověrky BOZP za rok 2004: V termínu od 2. listopadu do 9.listopadu 2004 byla provedena na 24 pracovištích Zemědělské fakulty „Prověrka bezpečnosti práce v roce 2004“, požadovaná Zákoníkem práce § 133, za 8
účasti zástupců vedení fakulty, odborové organizace a bezpečnostního technika fakulty. Prověrka byla oznámena ve Sdělení tajemníka ZF č.8 /2004 ze dne 27. října 2004. Součástí sdělení byl také harmonogram prohlídek na jednotlivých pracovištích. Na doporučení v opatření rektora R2/2004 byly letošní prověrky zaměřeny, kromě kontroly stavu na pracovišti, zejména na: Hlavní zaměření prověrek na rok 2004 • Kontrola technického stavu pracovišť. •
Dodržování ustanovení zákona č. 356/2003 Sb.o chemických látkách a chemických přípravcích (a změně některých zákonů): Zabezpečení nakládání s vysoce toxickými látkami osobou odborně způsobilou nebo osobou autorizovanou v souladu se změnou zákona o ochraně veřejného zdraví díl 8 § 44a), odst. 8, Zajištění skladování a evidence výdeje vysoce toxických látek v souladu s § 44a), odst. 11 a 12, Zpracování pravidel o bezpečnosti a ochraně zdraví při práci s látkami vysoce toxickými, toxickými, žíravými nebo karcinogenními (R - věta 45, 49), mutagenními (R - věta 46), toxickými pro reprodukci (R - věta 60, 61) v souladu s § 44a), odst.10.
•
Aktualizace seznamu prací zařazovaných do kategorií prací v souladu s novelizovanou vyhláškou č. 432/2003 Sb. (kategorie 1 - 4).
•
Kontrola seznamů poskytovaných OOPP, plnění opatření kvestora k OOPP a mycím a čisticím prostředkům (tabulka zhodnocení rizik a seznam případných OP pro jednotlivé pracovníky).
Pro zachycení kontrolovaného stavu na 30 pracovištích ZF byl vypracován pro každé pracoviště protokol z prověrky BOZP, ve kterém byl zaznamenám stav zjištěný komisí ke dni kontroly a způsob odstranění zjištěných závad. Na 7 pracovištích jsou zpracovávána Pravidla pro nakládání s nebezpečnými chemickými látkami podle vzoru zpracovaného na katedře chemie a schváleného hygienickou službou v Č. Budějovicích. Skladování, evidence a výdej vysoce toxických látek je na 4 pracovištích ZF zabezpečeno v uzamčených skříních určenou osobou, výdej množství evidován proti podpisu ve výdejním sešitě. Pro všechna pracoviště kde se nakládá s vysoce toxickými látkami je stanoven dozor autorizované osoby (6 os.) nebo osoby způsobilé. Byla zhodnocena kategorizace prací, dle stávající kategorizace schválené OHES České Budějovice. Pracovníci, na rizikovém pracovišti anatomie a fyziologie HZ zůstávají i nadále v kategorii 3. U všech pracovníků, kde by mohla působit ohrožující rizika, je stav vyhodnocen v tabulce a pro pracovníky je vypracován seznam OP. Prověrky proběhly ve stanoveném termínu. Po poslední kontrole dne 9. listopadu 2004 zasedla komise složená se zástupců fakulty, zástupce odborů a technika BP a vyhodnotila zjištěný stav. Bylo zkonstatováno, že závady zjištěné při kontrole byly většinou odstraněny na místě. Při kontrole bylo zjištěno, že na pracovištích fakulty nezůstaly žádné neodstraněné závady, které byly zjištěny při pravidelných revizích. Evidence revizí vedena u p. Kramana vedoucího údržby ZF. Úvodní poučení o zásadách BP a PO u nastupujících studentů I. ročníků (500 studentů) proběhlo při zápisu ve dnech 30. 8. až 2. 9. 2004. Podepsané poučení je založeno do dokumentace studenta na studijním oddělení. Poučení provedl osobně technik BP, PO ZF. Civilní obrana Na úseku civilní obrany byla provedena inventura veškerého materiálu ve skladech CO a byl novelizován seznam vedoucích pracovníků.
9
2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky Průměrný evidenční počet pracovníků přepočtený byl za rok 2004 celkem 326,4. Z toho 154,2 pedagogů, 8,9 vědeckých pracovníků a 161 nepedagogických pracovníků. Průměrná mzda za rok 2004 byla 20.675 Kč, což je téměř o 3 tisíce více než v roce 2003. Průměrná mzda pedagoga v roce 2004 byla 24.970 Kč, nepedagoga 16.684 Kč. Nárůst mzdy rok 2004 proti r. 2003 je 16,5 %.
3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích zpracovává rektorát souhrnně za JU. 4. Vývoj fondů Fondy na ZF k 31. 12. 2004: FRIM 7.951 tis. Kč včetně předpokládaného příspěvku z HV Fond odměn 605 tis. Kč Fond stipendijní 743 tis. Kč V roce 2005 předpokládáme dotovat z hospodářského výsledku 2004 v částce 222 tis. Kč FRIM. Stav fondů celkem ke dni 31. 12. 2004 je 9.299 tis. Kč. Tvorba FRIM: zůstatek k 31.12.2003 odpisy v částce příděl z HV zůst. cena prodaného dlouhodobého majetku ostatní zdroje Tvorba bez dotací celkem 2004 dotace FRVŠ dotace VaV Dotace celkem
5.090 tis. Kč 14.248 tis. Kč 36 tis. Kč 117 tis. Kč 40 tis. Kč 19.531 tis. Kč 1.268 tis. Kč 2.870 tis. Kč 4.138 tis. Kč
tvorba FRIM celkem
23.669 tis. Kč
Čerpání FRIM VaV, MSM FRVŠ Dotace celkem
2.870 tis. Kč 1.268 tis. Kč 4.138 tis. Kč
Stavby Stroje a zařízení Odvod do CF Celkem čerpáno:
1.925 tis. Kč 3.390 tis. Kč 6.487 tis. Kč 11.802 tis. Kč
Zůstatek k 31.12.2004
7.729 tis. Kč 10
5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace V r. 2004 proběhly inventarizace dle Příkazu kvestorky JU k provedení inventarizací v roce 2004 ze dne 30. 7. 2004 a dle Příkazu tajemníka k inventarizacím na ZF v r. 2004 ze dne 10. 9. 2004. Bylo ustanoveno celkem 32 dílčích inventarizačních komisí, které provedly fyzickou a dokladovou inventarizaci na ZF. Fyzická inventarizace movitého a nehmotného majetku proběhla s odsouhlaseným účetním stavem ke dni 31. 10. 2004, nemovitého ke dni 31. 12. 2004. Byla provedena na podkladě inventurních soupisů dle jednotlivých kateder a útvarů. Inventurní rozdíl byl zjištěn na K 252 –pozemkových úprav. Byl odcizen digitální fotoaparát evidován pod inv. č. 320000029/00 v částce 13.773,94 Kč. Věc byla hlášena Policii ČR, která posléze případ odložila. Fotoaparát byl vyřazen z evidence majetku a bude dále řešeno ve škodové komisi. Dále byly provedeny účetní dodatky tj. přírůstky a úbytky majetku za měsíce listopad a prosinec 2004 a odsouhlasení stavů majetku dle jednotlivých účtů ke dni 31. 12. 2004. Inventarizace drahých kovů proběhla ke dni 31. 10. 2004 převážením Pt nádobí a fyzickou kontrolou. Stav drahých kovů zařazených do DHM a DDHM činí celkem 344.868 Kč. Inventarizace materiálových zásob, skript a zboží proběhla se stavem ke dni 31.12. 2004 dle jednotlivých skladů. Účetní kontrola byla provedena u skladů, kde se účtuje materiál (zboží) na skladě tj. 950 – centrální sklad, 620 sklad výpočet. útvaru, 260 Tábor – sklad zboží a sklad skript, u ostatních skladů, tj. sklady zásob materiálu na katedrách a útvarech (K 120, 130, 140, 150, 210, 972, 975) byla provedena účetní aktualizace. U skladu autoprovozu je v řešení likvidace zásob. Inventarizace pokladních hotovostí a cenin byly provedeny v pokladnách na ZF v Č. Budějovicích a v Táboře 2 x. Inventarizace dokladová: Byla provedena kontrola jednotlivých účtů a provedeny zápisy o dokladové inventarizaci ze dne 21. 2. 2005. 5a.
Přehled o stavu a vývoji majetku Dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně vykazuje stav k 31. 12. 2004 celkovou částku 7.296 tis. Kč Dlouhodobý hmotný majetek pak představuje v pořizovací ceně stav ke dni 31. 12. 2004 celkovou výši 682.145 tis. Kč.
5b.
Finanční majetek Krátkodobý finanční majetek činí k 31. 12. 2004 25.978 tis. Kč (zejména běžný účet).
5c.
Zásoby Stav zásob celkem je k 31. 12. 2004 vykazován částkou 3.484 tis. Kč, což je zvýšení oproti minulému roku o 121 tis. Kč.
5d.
Pohledávky a závazky 11
Pohledávky se podařilo díky vynaloženému úsilí snížit o jednu třetinu (z 6.646 na 3.922 tis. Kč), a ve snižování bude fakulta pokračovat. Naproti tomu závazky nepatrně vzrostly (o cca 200 tis. Kč). Analýza pohledávek k 31. 12. 2004
Vývoj pohledávek ZF (v Kč) do 31.12.03 Pohledávky-(účty 311, 315, 346, 978)
%
do 31.12.04
3 745 059,14
%
2.675.669,71
1. z toho do lhůty splatnosti
997 343,93
26,6
973.168,44
36,4
2. z toho po lhůtě splatnosti
2 747 715,21
73,4
1.702.498,27
63,6
2.1.z toho po spl. 1 - 30 dnů
1 934 317,00
70,4
1.183.177,97
69,5
2.2.z toho po spl. 31 - 90 dnů
11 048,01
0,4
255.235,50
15
2.2.z toho po spl. 91 - 180 dnů
44 586,50
1,6
76.775,00
4,5
2.2.z toho po spl. 180 a více dnů
757 763,70
27,6
187.309,80
11
Největší položky: 2003 61.959,65.326,78.983,368.000,94.996,-
MZe ČR, institut výchovy a vzdělávání Sparsholt College Hampshire Citicard – 11 nezaplacených faktur VÚ Rapotín Jaroslav Hoffman – splácí
2004 6.959,-
70.270,-
Analýza závazků k 31. 12. 2004
Vývoj závazků ZF (v Kč) do 31.12.03
%
do 31.12.04
%
Závazky-(účty 321,333, 978)
2 024 477,25
2 049 456,95
1. z toho do lhůty splatnosti
1 389 712,92
68,6
1 692 391,66
82,6
2. z toho po lhůtě splatnosti
634 764,33
31,4
357 065,29
17,4
2.1.z toho po spl. 1 - 30 dnů
417 867,52
65,8
255 921 ,79
71,7
2.2.z toho po spl. 31 - 90 dnů
0,00
0
16 188,00
4,5
2.2.z toho po spl. 91 - 180 dnů
213 717,70
33,7
2.2.z toho po spl. 180 a více dnů
3 179,11
0,5
84 955,50
23,8
31-90 dnů – jedná se o vystavené dobropisy k pohledávkám , závazky za zaměstnance – cestovné tuzemsko, které uhradí v r. 2005 91-180 dnů - 0 nad 180 dnů – jedná se o f.č. 5030003009 od Statsoftu ČR, kde již zbývá poslední splátka a to do konce VI / 2005 z celkové částky 424.777,50 Kč
12
Do lhůty splatnosti je 82,6 % všech závazků a z těch po lhůtě splatnosti je 71,7 % do 30 dnů . Je to způsobeno dovolenými v době 12/ 04 , kdy se faktury vrátí z kateder k proplacení po lhůtě splatnosti.
6.Rekapitulace finančního vypořádání se státním rozpočtem Dle tabulek č. 6, 6a byly vyčerpány všechny dotace (základní, na výzkum a vývoj, na stravování a ubytování, kapitálové dotace, rezervní fond MŠMT a programové financování) poskytnuté ZF v roce 2004 kromě 354 Kč na AKTION. Fakulta naopak musela v roce 2004 dotovat (na zádržném) projekty částkou 575.000 Kč, která bude fakultě poukázána v roce 2005.
7.Stipendia a služby poskytované studentům 7a.
Početní stav studentů Na fakultě je vykázán početní stav studentů ke dni 31. 10. 2004 celkem 2.438 studentů (2.135 studentů v roce 2003). Z toho 1 studující je na základě mezinárodních smluv a usnesení vlády. 7b.
Stipendia Stipendia v roce 2004 byla vyplacena v celkové výši 8.480 tis. Kč. Z toho z dotace MŠMT bylo vyplaceno 6.077 tis. Kč. Dotace na doktorandská stipendia v částce 6.660 tis. Kč byla v plné výši vyčerpána. Prospěchová stipendia nebyla v roce 2004 vyplácena.
8. Institucionální podpora specifického výzkumu Celková poskytnutá dotace: 10.495 tis. Kč Přehled o využití dotace na úhradu a) osobních a věcných nákladů spolupráce studentů doktorských studijních programů při řešení projektů a výzkumných záměrů řešených na fakultě. Celkem v tom osobní věcné
120 tis. Kč 0 tis. Kč 120 tis. Kč
Komentář/Pozn.: - na stipendia studentů doktorských studijních programů b) osobních a věcných nákladů společného výzkumu prováděného akademickými pracovníky a studenty magisterských a doktorských studijních programů podle pravidel stanovených „Opatřením kvestora k hospodaření s veřejnými prostředky institucionální podpory výzkumu a vývoje na Jihočeské univerzitě“, č. 89 ze dne 16. 4. 2003. Celkem v tom osobní
10.033 tis. Kč 10.033 tis. Kč 13
věcné
0 tis. Kč
Komentář/Pozn.: - mzdy a pojištění akademických pracovníků podle výzkumu, podle počtu doktorandů a diplomantů c) nákladů na výzkum prováděný studenty doktorských studijních programů při přípravě diplomové nebo disertační práce Celkem
254 tis. Kč
Komentář /Pozn.: - jedná se o 3 práce studentů doktorských studijních programů z GA JU d)
nákup databáze CAB pro knihovnu ZF a studenty JU
Celkem
54 tis. Kč
e)
studentská vědecká odborná činnost (SVOČ) v roce 2004
Celkem
34 tis. Kč
ZÁVĚR 14
Vyhodnocení opatření předchozího roku a opatření přijatá na rok následující -
Nulový hospodářský výsledek z hlavní činnosti dodržen nebyl. Ve spojitosti s doplňkovou činností byl však vykázán zisk ve výši 222 tis. Kč.
-
V roce 2004 byla od září opět navýšena tarifní tabulka Mzdového předpisu JU, úroveň osobních příplatků zůstala ve stejné výši. Celkově se zvýšila průměrná měsíční hrubá mzda cca o 3 tis. Kč. Průměrný přepočtený stav pracovníků k 31. 12. 2004 byl 326,4.
-
Prostředky z FRIMu byly v roce 2004 čerpány hospodárně, na spoluúčast na grantech, na nejnutnější opravy a zčásti byly vyměněny za neinvestiční prostředky.
-
Způsob přidělování prostředků do centrálního FRIMu zůstal nezměněn, výše odvodů zůstala přibližně na loňské úrovni.
-
Doplňková činnost přispěla v roce 2004 k dosažení kladného hospodářského výsledku částkou 2.766 tis. Kč.
-
Dařilo se dále snižovat náklady na opravy a udržování majetku.
-
Rozpočet na rok 2004 nebyl dodržen některými katedrami – útvary. V rámci celkového rozpočtu se podařilo nekázeň těchto středisek kompenzovat. Stejně jako v roce 2004 tak i pro rozpočet roku 2005 budou z tohoto vyvozeny důsledky ve formě snížení rozpočtu pro dané katedry (útvary) o přečerpanou částku.
-
Po snahách o zprůhlednění financování účelové činnosti zabezpečované pro ZF Školním zemědělským podnikem JU v minulých letech bude přistoupeno od roku 2006 k jinému způsobu financování. Z rozpočtu ZF bude vyčleněna určitá částka na zabezpečení účelové činnosti, a ta bude přidělena katedrám, které si přímo s ŠZP dohodnou, jaké služby budou chtít od ŠZP zabezpečit a za jaké částky.
TABULKOVÁ ČÁST 15
Tabulka 1.1 – rozvaha 1.2 – výkaz zisku a ztráty 1.3 - doplňující údaje pro veřejné vysoké školy 1.4 - hospodářský výsledek 1.4a – nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta 2.1.2 - dotace z kapitoly MŠMT, ostatní dotace – neinvestiční prostředky 2.1.3 - vlastní výnosy 2.2.1 - náklady 2.2.1a - pracovníci a mzdové prostředky 2.2.2a - financování reprodukce majetku 4 - fondy 4a - stipendijní fond 4b - FRIM 5a - přehled o majetku a jeho vývoj 5b - finanční majetek 5c - zásoby 5d - pohledávky, závazky, úvěry 6 - finanční vypořádání VVŠ se SR za rok 2004 6a - finanční vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace 7a - počty studentů 7b - stipendia 7c - stravování 7d - ubytování
16
