VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ SLEZSKÉ UNIVERZITY V OPAVĚ ZA ROK 2015

VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ SLEZSKÉ UNIVERZITY V OPAVĚ ZA ROK 2015

Předloženou Výroční zprávu o hospodaření Slezské univerzity za rok 2015 vypracovanou podle § 21 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a změně a doplnění dalších zákonů, ve znění pozdějších předpisů: • projednala Správní rada Slezské univerzity v Opavě dne 18. 4. 2016, • projednal a schválil Akademický senát Slezské univerzity v Opavě dne 14. 6. 2016. Předkladatel: Redakce a zpracovatelé: Technická redakce: Tisk:

doc. Ing. Pavel Tuleja, Ph.D., rektor Slezské univerzity v Opavě Ing. Jaroslav Kania, Mgr. Dagmar Kamrádová, Ing. Lenka Deutschová, Ing. Jana Šindlerová , Michaela Sordylová Mgr. Tomáš Kramný OPTYS, spol. s r.o., červen 2016

Autoři výroční zprávy děkují za poskytnutí podkladů pracovníkům jednotlivých oddělení SU: Ing. Dagmar Kazíkové, Terézii Kupkové, Ing. Pavle Sedlářové, Ing. Haně Šimečkové, Ing. Jiřímu Štefkovi a Ing. Evě Theuerové.

Obsah Textová část 1 / Úvod

7

1.1 Vývoj počtu zaměstnanců a studentů 8 1.2 Vývoj hospodaření 8 1.3 Příspěvek a dotace poskytnuté z kapitoly MŠMT na vzdělávací činnost a na výzkum a vývoj 10 1.3.1 Příspěvek a dotace na běžné výdaje (neinvestice)10 1.3.2 Příspěvek a dotace na kapitálové výdaje (investice)10 2 / Roční účetní závěrka

11

2.1 Rozvaha 2.2 Výkaz zisku a ztráty 2.2.1 Hospodářský výsledek 2.3 Přehled o peněžních tocích 2.4 Výrok auditora

11 12 13 15 16

3 / Analýza výnosů a nákladů

17

3.1 Vysoká škola 17 3.1.1 Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů 17 3.1.1.1 Oblast vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti18 3.1.1.2 Oblast výzkumu a vývoje 18 3.1.1.3 Oblast programového financování 19 3.1.1.4 Oblast strukturálních fondů 19 3.1.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti 20 3.1.3 Náklady 21 3.2 Koleje a menzy 21 4 / Vývoj a konečný stav fondů 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8

Fondy a návrh na příděl do fondů v následujícím roce Rezervní fond Fond reprodukce investičního majetku Stipendijní fond Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků

23 23 24 24 24 24 25 25 25

5 / Stav a pohyb majetku a závazků

27

5.1 Dlouhodobý majetek 5.2 Finanční majetek 5.3 Zásoby 5.4 Pohledávky a závazky 5.5 Výsledky inventarizace majetku

27 28 28 28 29

6 / Závěr

31

6.1 6.2 6.3

Vlastní a vnější kontrolní činnost v oblasti hospodaření Slezské univerzity v Opavě a návrhy přijatých opatření Vyhodnocení opatření z kontrol roku 2014 Návrh opatření na rok 2016

31 32 33

Tabulková část

35

Seznam zkratek

83

Tabulková část Tabulka 1.1.1

Vývoj počtu zaměstnanců a studentů Slezské univerzity v Opavě v letech 2005-201536 Tabulka 1.2.1 Vývoj hospodaření Slezské univerzity v Opavě v letech 2005-2015 36 Tabulka 1.3.1.1 Finanční prostředky na běžné výdaje (neinvestiční) - příspěvek a dotace na běžné výdaje ve vzdělávací činnosti a VaV - MŠMT 36 Tabulka 1.3.2.1 Finanční prostředky na kapitálové výdaje (investiční) - příspěvek a dotace na kapitálové výdaje ve vzdělávací činnosti - MŠMT 37 Tabulka 2.1.1 Rozvaha (bilance) Slezské univerzity v Opavě za rok 2015 v provedení sumář VŠ 38

Tabulka 2.2.1

Výkaz zisku a ztráty Slezské univerzity v Opavě za rok 2015 v provedení sumář VŠ (vysoká škola, KaM a VZaLS) 41 Tabulka 2.2.2 Výkaz zisku a ztráty Slezské univerzity v Opavě za rok 2015 v provedení škola 44 Tabulka 2.2.3 Výkaz zisku a ztráty Slezské univerzity v Opavě za rok 2015 v provedení koleje a menzy 46 Tabulka 2.2.1.1 Hospodářský výsledek Slezské univerzity v Opavě a jejích součástí 49 Tabulka 2.2.1.2 Hospodářský výsledek Slezské univerzity v Opavě a jejích součástí po zohlednění kolejí a menz 49 Tabulka 2.2.1.3 Hospodářský výsledek Slezské univerzity v Opavě a jejích součástí v letech 2005-2015 50 Tabulka 2.2.1.4 Hospodářský výsledek z hlavní činnosti Slezské univerzity v Opavě a jejích součástí v letech 2005-2015 50 Tabulka 2.2.1.5 Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti Slezské univerzity v Opavě a jejích součástí v letech 2005-2015 50 Tabulka 2.3.1 Přehled o peněžních tocích (výkaz cash flow) Slezské univerzity v Opavě za rok 2015 51 Tabulka 2.4.1 Příloha k účetní závěrce dle § 30 vyhlášky č. 504/2002 Sb. 54 Tabulka 3.1.1.1 Veřejné zdroje financování Slezské univerzity v Opavě: prostředky poskytnuté a prostředky použité 60 Tabulka 3.1.1.1.1 Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) na Slezské univerzitě v Opavě 62 Tabulka 3.1.1.2.1 Financování výzkumu a vývoje na Slezské univerzitě v Opavě 63 Tabulka 3.1.1.3.1 Financování programů reprodukce majetku na Slezské univerzitě v Opavě64 Tabulka 3.1.1.4.1 Financování programů strukturálních fondů na Slezské univerzitě v Opavě 65

Tabulka 3.1.1.4.2 Financování programů strukturálních fondů na Slezské univerzitě v Opavě (skutečné přijaté finanční prostředky na bankovním účtu) 67 Tabulka 3.1.2.1 Přehled výnosů Slezské univerzity v Opavě - meziroční srovnání 68 Tabulka 3.1.2.2 Přehled vybraných výnosů Slezské univerzity v Opavě 68 Tabulka 3.1.2.3 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované Slezskou univerzitou v Opavě 69 Tabulka 3.1.3.1 Přehled nákladů Slezské univerzity v Opavě - meziroční srovnání 70 Tabulka 3.1.3.2 Pracovníci a mzdové prostředky Slezské univerzity v Opavě (dle zdroje financování mzdy a OON) 71 Tabulka 3.1.3.3 Pracovníci a mzdové prostředky Slezské univerzity v Opavě (bez OON) 72 Tabulka 3.1.3.4 Stipendia na Slezské univerzitě v Opavě72 Tabulka 3.2.1 Neinvestiční náklady a výnosy - oblast stravování 74 Tabulka 3.2.2 Neinvestiční náklady a výnosy - oblast ubytování 75 Tabulka 4.1.1 Fondy a návrh na příděly do fondů Slezské univerzity v Opavě v roce 2016 76 Tabulka 4.2.1 Rezervní fond Slezské univerzity v Opavě76 Tabulka 4.3.1 Fond reprodukce investičního majetku Slezské univerzity v Opavě 77 Tabulka 4.4.1 Stipendijní fond Slezské univerzity v Opavě77 Tabulka 4.5.1 Fond odměn Slezské univerzity v Opavě78 Tabulka 4.6.1 Fond účelově určených prostředků Slezské univerzity v Opavě 78 Tabulka 4.7.1 Fond sociální Slezské univerzity v Opavě79 Tabulka 4.8.1 Fond provozních prostředků Slezské univerzity v Opavě 79 Tabulka 5.1.1 Přehled dlouhodobého majetku Slezské univerzity v Opavě 80 Tabulka 5.2.1 Přehled finančního majetku Slezské univerzity v Opavě 80

Tabulka 5.3.1 Tabulka 5.4.1

Přehled zásob Slezské univerzity v Opavě80 Přehled pohledávek a závazků Slezské univerzity v Opavě 81

Grafická část Obrázek 1.1.1

Počet zaměstnanců a studentů Slezské univerzity v Opavě v letech 2005-2015 8 Obrázek 1.2.1 Vývoj nákladů a výnosů Slezské univerzity v Opavě v letech 2005-2015 9 Obrázek 1.2.2 Vývoj hospodářského výsledku Slezské univerzity v Opavě v letech 2005-2015 9 Obrázek 1.3.1.1 Struktura finančních prostředků na běžné výdaje Slezské univerzity v Opavě v roce 2014 10 Obrázek 1.3.1.2 Struktura finančních prostředků na běžné výdaje Slezské univerzity v Opavě v roce 2015 10 Obrázek 2.1.1 Struktura aktiv Slezské univerzity v Opavě (stav k 1. 1. 2015) 11 Obrázek 2.1.2 Struktura aktiv Slezské univerzity v Opavě (stav k 31. 12. 2015) 12 Obrázek 2.1.3 Struktura pasiv Slezské univerzity v Opavě (stav k 1. 1. 2015) 12 Obrázek 2.1.4 Struktura pasiv Slezské univerzity v Opavě (stav k 31. 12. 2015) 12 Obrázek 2.2.1 Struktura nákladů hlavní činnosti Slezské univerzity v Opavě 13 Obrázek 2.2.2 Struktura nákladů doplňkové (hospodářské) činnosti Slezské univerzity v Opavě 13 Obrázek 2.2.3 Struktura výnosů hlavní činnosti Slezské univerzity v Opavě 13 Obrázek 2.2.4 Struktura výnosů doplňkové (hospodářské) činnosti Slezské univerzity v Opavě 13 Obrázek 2.2.1.1 Struktura hospodářského výsledku Slezské univerzity v Opavě 14 Obrázek 2.2.1.2 Vývoj hospodářského výsledku součástí Slezské univerzity v Opavě v letech 2005-2015 14 Obrázek 2.3.1 Struktura cash flow Slezské univerzity v Opavě v roce 2015 15

Obrázek 3.1.1.2.1 Struktura zdrojů financování výzkumu a vývoje Slezské univerzity v Opavě19 Obrázek 3.1.2.1 Struktura výnosů Slezské univerzity v Opavě v roce 2014 20 Obrázek 3.1.2.2 Struktura výnosů Slezské univerzity v Opavě v roce 2015 20 Obrázek 3.1.3.1 Struktura nákladů Slezské univerzity v Opavě v roce 2014 21 Obrázek 3.1.3.2 Struktura nákladů Slezské univerzity v Opavě v roce 2015 21 Obrázek 3.1.3.3 Struktura mezd na Slezské univerzitě v Opavě21 Obrázek 4.1.1 Struktura fondů Slezské univerzity v Opavě - počáteční stav 24 Obrázek 4.1.2 Struktura fondů Slezské univerzity v Opavě - konečný stav 24 Obrázek 5.4.1 Struktura pohledávek Slezské univerzity v Opavě k 31. 12. 2015 29 Obrázek 5.4.2 Struktura závazků Slezské univerzity v Opavě k 31. 12. 2015 29

1 / ÚVOD

Slezská univerzita v Opavě (dále jen SU) předkládá v souladu s § 21 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách), ve znění pozdějších předpisů, a podle pokynu pro zpracování výroční zprávy veřejných vysokých škol o hospodaření za rok 2015 stanoveným Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy (MŠMT) Výroční zprávu o hospodaření za rok 2015. Slezská univerzita je veřejnou vysokou školou, zřízenou zákonem č. 314/1991 Sb., jenž nabyl účinnosti dne 28. 9. 1991. SU používá účetní metody dle vyhlášky č. 504/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u nichž není podnikání hlavním předmětem činnosti a které účtují v soustavě podvojného účetnictví. Za rok 2015 dosáhla SU kladného hospodářského výsledku ve výši 4.712 tis. Kč. Hodnota aktiv se zvýšila z 1.397.822 tis. Kč na 1.471.194 tis. Kč. Aktiva vzrostla především v oblasti nedokončeného dlouhodobého majetku a softwaru. U krátkodobého finančního majetku došlo k poklesu, který je způsoben zejména snížením zůstatků na účtech v bankách. Tento pokles byl způsoben ukončením většiny projektů ESF a s tím souvisejícím zrušením účtů. Jedinou položkou, u které jsme zaznamenali nárůst v oblasti krátkodobého finančního majetku, jsou ceniny, v jejichž případě došlo k růstu z 386 tis. Kč na 979 tis. Kč. Nepatrné navýšení vykazuje Slezská univerzita v Opavě v oblasti vlastních zdrojů a snížení zaznamenala u cizích zdrojů, konkrétně v položce krátkodobých závazků vůči dodavatelům a v položce Výnosy příštích období, kde došlo k výraznému snížení z 28.850 tis. Kč na 5.412 tis. Kč.

V Ý R OČ N Í Z PRÁ V A O HOS PODA ŘEN Í S L EZ S KÉ UNIVE RZITY V OPAVĚ ZA ROK

2015

/7

1 / Ú V OD

V oblasti poskytnuté kapitálové dotace SU vykázala nárůst o 148,15 % oproti roku 2014. V roce 2014 výše poskytnuté kapitálové dotace činila 70.700 tis. Kč, kdežto v roce 2015 bylo poskytnuto 175.444 tis. Kč.

Meziroční vývoj počtu zaměstnanců a studentů je zachycen v tabulce 1.1.1 a na obrázku 1.1.1.

1.2 VÝVOJ HOSPODAŘENÍ

SU sleduje v účetnictví odděleně nehospodářskou a hospodářskou činnost v souladu s pravidly EU. Tímto zamezuje případnému narušení hospodářské soutěže vlivem veřejné podpory.

Hospodaření SU skončilo v roce 2015 kladným hospodářským výsledkem ve výši 4.712 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti bylo dosaženo zisku ve výši 1.894 tis. Kč a v doplňkové činnosti 2.818 tis. Kč.

1.1 VÝVOJ POČTU ZAMĚSTNANCŮ A STUDENTŮ

Celkové výnosy SU za rok 2015 činily 491.396 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 479.334 tis. Kč a v doplňkové činnosti 12.062 tis. Kč. Nejvýznamnější položkou v oblasti výnosů byla provozní dotace.

V roce 2015 zaznamenala Slezská univerzita v Opavě pokles studentů, kteří zde aktivně studovali a byli financováni z rozpočtu MŠMT. Přepočtený počet studentů klesl z 5.962 studentů (jedná se o stav k 31. 10. 2014) na 4.959 studentů, to je pokles o 16,82 %. Nejvyšší absolutní pokles byl zaznamenán v případě rozpočtových studentů v kategorii B (studenti bakalářských studijních programů), v níž se jejich počet snížil o 692 studentů. Významné snížení vykázala také kategorie N (studenti navazujících magisterských studijních programů), a to o 310 studentů.

V roce 2015 byly SU poskytnuty finanční prostředky z kapitoly MŠMT na běžné výdaje vzdělávací činnosti a vědy a výzkumu bez časového rozlišení výnosů a převodů do fondů (neinvestice) ve výši 348.971 tis. Kč. Na kapitálové výdaje bez časového rozlišení výnosů a převodů do fondů (investice) pak byly poskytnuty finanční prostředky ve výši 180.253 tis. Kč. Celkové náklady SU za rok 2015 činily 486.684 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 477.440 tis. Kč a v doplňkové činnos-

Průměrný evidenční počet zaměstnanců přepočtený k 31. 12. 2015 rovněž vykázal snížení.

600

6 000

500

5 000

612 5 962 588

656 6 903 613

593

642

594

639

590

660

561

652

4 000 583 4 959 550

200

626 6 189 555

300

616 5 632 521

400

100 0

2 000 1 000

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

Rok

Zaměstnanci - fyzické osoby

Zaměstnanci - přepočtené osoby

Obrázek 1.1.1 Počet zaměstnanců a studentů Slezské univerzity v Opavě v letech 2005-2015

8/

3 000

Studenti

2014

2015

0

Studenti

7 000

653 7 322 599

700

8 136

8 000

8 533

800

8 750

9 000

7 804

900

570 4 841 496

Zaměstnanci

Obrázek 1.1.1 Počet zaměstnanců a studentů Slezské univerzity v Opavě v letech 2005-2015

Tabulka 1.2.1 Vývoj hospodaření Slezské univerzity v Opavě v letech 2005-2015 Položka

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

Náklady - celkem

381 974

371 557

421 203

462 406

489 879

495 344

519 19

Výnosy - celkem

383 332

372 592

423 244

475 215

497 152

502 724

523 27

1 358

1 035

2 041

12 809

7 273

7 380

4 08

Hospodářský výsledek

ti 9.244 tis. Kč. Nejvýznamnější položkou v oblasti nákladů byly osobní náklady, které v hlavní a doplňkové činnosti dosáhly výše 290.011 tis. Kč.

Vývoj hospodaření SU v letech 2005 - 2015 je znázorněn v tabulce 1.2.1 a na obrázcích 1.2.1 a 1.2.2.

Obr. 1.2.1 Vývoj nákladů a výnosů Slezské univerzity v Opavě v letech 2005-2015

600 000

14 000

12 000 550 000

10 000

Tisíce Kč

Tisíce Kč

500 000

450 000

8 000

6 000

4 000 400 000

Zpět na Index

2 000 tis. Kč

07

2008

2009

2010

2011

203

462 406

489 879

495 344

5192005 191

552 641 2007553 266 2006 2008

5412009 359

244

475 215

497 152

502 724

523 273

561 759

558 126

547 884

041

12 809

7 273

7 380

4 082

9 118

4 860

350 000

2012

2013

2014

6 525

Náklady - celkem

2015 486 2010 684 2011 Rok 396 491

2012

2013

2014

2015

2014

2015

0

4 712

Výnosy - celkem

Obrázek 1.2.1 Vývoj nákladů a výnosů Slezské univerzity v Opavě v letech 2005-2015

5-2015

Obr. 1.2.2 Vývoj hospodářského výsledku Slezské univerzity v Opavě v letech 2005-2015

14 000

12 000

Tisíce Kč

10 000

8 000

6 000

4 000

2 000

2013

2014

2015

0

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

Rok Hospodářský výsledek

Obrázek 1.2.2 Vývoj hospodářského výsledku Slezské univerzity v Opavě v letech 2005-2015


2015

/9

2005

1 / Ú V OD

1.3 PŘÍSPĚVEK A DOTACE POSKYTNUTÉ Z KAPITOLY MŠMT NA VZDĚLÁVACÍ ČINNOST A NA VÝZKUM A VÝVOJ 1.3.1 PŘÍSPĚVEK A DOTACE NA BĚŽNÉ VÝDAJE (NEINVESTICE) V roce 2015 byly SU poskytnuty finanční prostředky z kapitoly MŠMT na běžné výdaje v celkové výši 348.971 tis. Kč bez časového rozlišení výnosů a převodů do fondů, což ve srovnání s rokem 2014 značí pokles o 1,16% (v roce 2014 bylo SU poskytnuto 353.070 tis. Kč). NA VÝZKUM Obr. 1.3.1.1 StrukturaDOTACE finančních prostředků na běžné výdaje Slezské univerzity Opavě v roce 2014 A VÝVOJ v13,56%

VZDĚLÁVACÍ ČINNOST ZÁKLADNÍ DOTACE 2,19%

Oblast výzkumu a vývoje (VaV) byla v roce 2015 podpořena neinvestiční dotací v celkové výši 53.109 tis. Kč, z toho 9.937 tis. Kč představovala účelová podpora na specifický vysokoškolský výzkum (Studentská grantová soutěž SU) a 43.172 tis. Kč institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace. Celková dotace na výzkum a vývoj tak vzrostla oproti roku 2014 o 10,95 % (v roce 2014 bylo SU poskytnuto 47.866 tis. Kč). Podrobné údaje o příspěvku a dotaci na běžné výdaje jsou uvedeny v tabulce 1.3.1.1 a obrázcích 1.3.1.1. a 1.3.1.2.

1.3.2 PŘÍSPĚVEK A DOTACE NA KAPITÁLOVÉ VÝDAJE (INVESTICE) V roce 2015 byly SU poskytnuty finanční prostředky z kapitoly MŠMT na kapitálové výdaje ve výši 180.253 tis. Kč bez časového rozlišení výnosů a převodů do fondů, což představuje nárůst o 144,15 % oproti roku 2014, kdy bylo SU na tyto výdaje poskytnuto 73.829 tis. Z této investiční dotace bylo 175.444 tis. Kč určeno na realizaci projektů ISPROFIN (stavby a rekonstrukce) a 4.809 tis. Kč na projekty rozvojových programů. Podrobné údaje o příspěvku a dotaci na kapitálové výdaje jsou uvedeny v tabulce 1.3.2.1.

VZDĚLÁVACÍ ČINNOST - ZÁKLADNÍ PŘÍSPĚVEK 84,25%

Obrázek 1.3.1.1 Struktura finančních prostředků na běžné výdaje Slezské univerzity v Opavě v roce 2014 DOTACE NA VÝZKUM Obr. 1.3.1.2 Struktura finančních prostředků na běžné výdaje Slezské univerzity v Opavě v roce 2015 A VÝVOJ 15,22%

VZDĚLÁVACÍ ČINNOST - ZÁKLADNÍ DOTACE 1,60%

VZDĚLÁVACÍ ČINNOST - ZÁKLADNÍ PŘÍSPĚVEK 83,18%

Obrázek 1.3.1.2 Struktura finančních prostředků na běžné výdaje Slezské univerzity v Opavě v roce 2015

10 /

2 / ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

2.1 ROZVAHA Rozvaha je účetním výkazem, který vyjadřuje stav majetku (aktiva) a zdrojů jeho krytí (pasiva) před rozdělením výsledku hospodaření za účetní období. Zobrazuje stav k prvnímu a poslednímu dni účetního období, tj. roku 2015. Formální správnost tohoto finančního výkazu potvrzuje základní bilanční rovnice, kdy součet aktiv ve výši 1.471.194 tis. Kč je roven součtu pasiv. Podrobné členění aktiv a pasiv je uvedeno v tabulce 2.1.1. Aktiva celkem vzrostla z 1.397.822 tis. Kč (hodnota k 1. 1. 2015) na 1.471.194 tis. Kč (hodnota k 31. 12. 2015). Dlouhodobý hmotný majetek, dlouhodobý nehmotný majetek a finanční majetek tvoří 83,45 % z celkových aktiv SU. Strukturu aktiv SU ukazují obrázky 2.1.1 a 2.1.2. NOVY 2.1.1 Struktura aktiv Slezské univerzity v Opavě KRÁTKODOBÝ MAJETEK 18,01%

(stav k 1. 1. 2015)

DLOUHODOBÝ MAJETEK 81,99%

Obrázek 2.1.1 Struktura aktiv Slezské univerzity v Opavě (stav k 1. 1. 2015)


2015

/ 11

2 / R OČ N Í Ú Č E TN Í Z Á V ĚRK A

NOVY 2.1.2 Struktura aktiv Slezské univerzity v Opavě

KRÁTKODOBÝ MAJETEK 16,55%

NOVY - 2.1.3 Struktura pasiv Slezské univerzity v Opavě

(stav k 31. 12. 2015)

(stav k 1. 1. 2015)

CIZÍ ZDROJE 5,85%

DLOUHODOBÝ MAJETEK 83,45%

Obrázek 2.1.2 Struktura aktiv Slezské univerzity v Opavě (stav k 31. 12. 2015)

VLASTNÍ ZDROJE 94,15%

Obrázek 2.1.3 Struktura pasiv Slezské univerzity v Opavě (stav k 1. 1. 2015) NOVY - 2.1.4 Struktura pasiv Slezské univerzity v Opavě (stav k 31. 12. 2015)

Krátkodobý majetek (oběžná aktiva) představuje 16,55 % aktiv SU. Nejvýznamnější položku tvoří peněžní prostředky SU. U krátkodobého finančního majetku došlo k poklesu, který byl způsoben zejména snížením zůstatků na účtech v bankách. Tento pokles byl způsoben ukončením realizace většiny projektů ESF a s tím souvisejícím zrušením účtů. Jedinou položkou krátkodobého finančního majetku, u které jsme zaznamenali nárůst, jsou ceniny, které se zvýšily z 386 tis. Kč na 979 tis. Kč. Nejvýznamnějšími složkami pasiv jsou vlastní jmění a fondy, které tvoří 99,67 % pasiv SU. Vlastní zdroje SU tvoří 96,81 % z celkových pasiv SU. Nepatrné navýšení vykázala Slezská univerzita v Opavě v oblasti vlastních zdrojů. V oblasti cizích zdrojů zaznamenala SU snížení, konkrétně v položce krátkodobých závazků vůči dodavatelům a v položce Výnosy příštích období, kde došlo k výraznému snížení z 28.850 tis. Kč na 5.412 tis. Kč. Cizí zdroje zahrnující krátkodobé závazky a výnosy příštích období představují pouze 3,19 % z celkového objemu pasiv SU. Součástí cizích zdrojů SU nebyly žádné krátkodobé ani dlouhodobé bankovní úvěry. Strukturu pasiv SU zachycují obrázky 2.1.3 a 2.1.4.

CIZÍ ZDROJE 3,19%

VLASTNÍ ZDROJE 96,81%

Obrázek 2.1.4 Struktura pasiv Slezské univerzity v Opavě (stav k 31. 12. 2015)

2.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Výkaz zisku a ztráty je podle zákona o účetnictví povinnou součástí účetní závěrky organizace a podává informace o nákladech, výnosech a výsledku hospodaření za účetní období, tj. rok 2015, v hlavní a doplňkové (hospodářské) činnosti. V tabulkách 2.2.1 až 2.2.3 je vyhotoven výkaz zisku a ztráty v provedení Sumář VŠ, Škola, Koleje a menzy. Vzhledem k tomu, že SU nevlastní vysokoškolské zemědělské a lesnické statky, nebyl pro tuto oblast výkaz zisku a ztráty sestaven. Obrázky 2.2.1 až 2.2.4 zachycují strukturu nákladů a výnosů hlavní a doplňkové činnosti SU.

12 /

ODPISY, PRODANÝ MAJETEK, POSKYTNUTÉ PŘÍSPĚVKY 0,07% TVORBA REZERV A OPRAVNÝCH Obr. 2.2.1.1 Struktura nákladů hlavní činnosti Slezské univerzity v POLOŽEK 17,09%

Opavě

SPOTŘEBOVANÉ NÁKUPY 6,28%

SLUŽBY 8,10% OSTATNÍ NÁKLADY 8,00%

DANĚ A POPLATKY 0,15%

OSOBNÍ NÁKLADY 60,31%

Obrázek 2.2.1 Struktura nákladů hlavní činnosti Slezské univerzity v Opavě

OSTATNÍ VÝNOSY 16,98% TRŽBY Z PRODEJE MAJETKU, 2.2.3. Struktura výnosů hlavní činnosti Slezské univerzity v OpavěREZERV ZÚČTOVÁNÍ TRŽBY ZA VLASTNÍ VÝKONY A OPRAVNÝCH A ZA ZBOŽÍ 3,99% POLOŽEK 2,26%

PROVOZNÍ DOTACE 76,73%

PŘIJATÉ PŘÍSPĚVKY 0,04%

Obrázek 2.2.3 Struktura výnosů hlavní činnosti Slezské univerzity v Opavě 2.2.4 Struktura výnosů doplňkové (hospodářské) činnosti Slezské univerzity v Opavě OSTATNÍ VÝNOSY 4,57%

ODPISY, PRODANÝ MAJETEK, TVORBA REZERV A OPRAVNÝCH POLOŽEK 9,52%

Obr. 2.2.1.2 Struktura nákladů doplňkové (hospodářské) činnosti Slezské univerzity v Opavě

OSTATNÍ NÁKLADY 1,01%

DANĚ A POPLATKY 0,55%

SPOTŘEBOVANÉ NÁKUPY 30,15%

TRŽBY ZA VLASTNÍ VÝKONY A ZA ZBOŽÍ 95,43%

Obrázek 2.2.4 Struktura výnosů doplňkové (hospodářské) činnosti Slezské univerzity v Opavě OSOBNÍ NÁKLADY 22,34%

SLUŽBY 36,43%

Obrázek 2.2.2 Struktura nákladů doplňkové (hospodářské) činnosti Slezské univerzity v Opavě

2.2.1 Hospodářský výsledek SU dosáhla v roce 2015 kladného výsledku hospodaření v hlavní i doplňkové činnosti. Hospodářský výsledek SU za rok 2015 činil 4.712 tis. Kč, přičemž tento hospodářský výsledek byl v plné výši převeden do Fondu provozních prostředků. Kladný hospodářský výsledek ve výši 149 tis. Kč, kterého Filozoficko-přírodovědecká fakulta v Opavě (dále jen FPF SU) dosáhla v oblasti KaM, přispěl k navýšení kladného hospodářského výsledku v hlavní činnosti FPF SU. Celkový hospodářský výsledek ke zdanění činil v hlavní činnosti 215 tis. Kč a v doplňkové činnosti 777 tis. Kč. Kladný hospodářský výsledek ve výši 1.250 tis. Kč, kterého Obchodně podnikatelská fakulta v Karviné (dále jen


2015

/ 13


OPF SU) dosáhla v oblasti KaM, přispěl k navýšení kladného hospodářského výsledku v hlavní činnosti OPF SU. Tento hospodářský výsledek je očištěn hodnotou původního hospodářského výsledku ve výši 1.262 tis. Kč, a to o ztrátu ve výši 12 tis. Kč, již fakulta zaznamenala v oblasti stravování. Celkový hospodářský výsledek ke zdanění z hlavní činnosti činil 1 392 tis. Kč a v doplňkové činnosti 1 660 tis. Kč. Podrobné informace o hospodářském výsledku SU ukazují tabulky 2.2.1.1 až 2.2.1.5 a obrázky 2.2.1.1 Obr. 2.2.4 Struktura hospodářského výsledku Slezské univerzity v Opavě a 2.2.1.2. OSTATNÍ SOUČÁSTI 13,37%

FPF 17,89%

OPF 18,78%

FVP 0,81% KaM 49,15%

Obrázek 2.2.1.1 Struktura hospodářského výsledku Slezské univerzity v Opavě Obr. 2.2.6 Vývoj hospodářského výsledku součástí Slezské univerzity v Opavě v letech 2005-2015 12 000

10 000

8 000

Tisíce Kč

6 000

4 000

2 000

0

2005

2006

2007

2008

2009

-2 000

2010

2011

2013

Rok FPF

OPF

FVP

MÚ

KaM

Obrázek 2.2.1.2 Vývoj hospodářského výsledku součástí Slezské univerzity v Opavě v letech 2005-2015

14 /

2012

ostatní součásti

2014

2015

2.3 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH

Obr. 2.3.1.1 Struktura cash flow Slezské univerzity v Opavě v roce 2015

CASH FLOW PROVOZNÍ 2,86%

Přehled o peněžních tocích neboli výkaz cash flow (dále také CF) podává informace o hotovostních tocích za účetní období, tj. rok 2015. Výkaz poukazuje na změny v rozvaze a na to, jak hodnoty ve výkazu zisku a ztráty ovlivňují peněžní prostředky. Vlastní toky peněz pak dělí toky peněžních prostředků na toky peněžních prostředků z provozní, investiční a finanční činnosti univerzity. Celkové finanční prostředky se oproti minulému období snížily o 19.611 tis. Kč, což představuje meziroční pokles o 8,28 %, tj. z 236.733 tis. Kč v roce 2014 na 217.122 tis. Kč v roce 2015. Ve struktuře provozní činnosti, která poukazuje na všechny peněžní toky, které vyplývají z hlavní činnosti, mají zásadní vliv na snížení CF položky Výnosy příštích období, Krátkodobé závazky a Příjmy příštích období. Naopak odpisy dlouhodobého majetku představují položku, která zvyšuje provozní CF. Provozní CF tvoří 2,86 % z celkové struktury cash flow SU.

CASH FLOW Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI 45,05%

CASH FLOW Z FINANČNÍ ČINNOSTI 52,09%

Obrázek 2.3.1 Struktura cash flow Slezské univerzity v Opavě v roce 2015

Druhá struktura CF, investiční činnost, snižovala CF souhrnně o 81.510 tis. Kč. Dominantní položkou, která zásadně snižuje investiční CF, je položka Nedokončené hmotné investice (vliv na CF ve výši 134.636 tis. Kč). Naopak položkou zvyšující investiční CF je položka Stavby (vliv na CF ve výši 52.530 tis. Kč). Investiční CF tvoří 45,05 % z celkové struktury cash flow SU. Poslední struktura CF, která zahrnuje finanční toky ovlivňující velikost jmění SU, přijaté půjčky či úvěry zabezpečující navýšení vlastního kapitálu, je finanční činnost. Jde o jedinou část CF, která má pozitivní vliv na vývoj celkového cash flow univerzity. Zaznamenali jsme pozitivní vliv ve výši 103.484 tis. Kč, představující meziroční nárůst o 7,86 %. Cash flow z finanční činnosti představuje 52,09 % z celkové struktury CF. Přehled o jednotlivých činnostech ovlivňujících celkový cash flow SU zachycuje tabulka 2.3.1 a obrázek 2.3.1.


2015

/ 15


2.4 VÝROK AUDITORA

16 /

3 / ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ

3.1 VYSOKÁ ŠKOLA 3.1.1 PŘÍSPĚVEK A DOTACE Z VEŘEJNÝCH ZDROJŮ V průběhu roku 2015 byly SU poskytnuty finanční prostředky z veřejných zdrojů v celkové výši 561.753 tis. Kč, z toho na kapitálové výdaje prostředky ve výši 180.360 tis. Kč a běžné výdaje prostředky ve výši 381.393 tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2014 zaznamenáváme zvýšení celkové hodnoty poskytnutých neinvestičních a investičních finančních prostředků o 7.148 tis. Kč, tj. o 1,29 %. Kapitálové prostředky vzrostly oproti předchozímu období o 98.482 tis. Kč z 81.878 tis. Kč na 180.360 tis. Kč, což je meziroční nárůst o 120,28 %. Běžné prostředky klesly oproti předcházejícímu období o 91.334 tis. Kč z 472.727 tis. Kč na 381.393 tis. Kč, což značí meziroční pokles o 19,32 %. Celkový objem poskytnutých prostředků získaných přes kapitolu MŠMT se zvýšil o 7.457 tis. Kč srovnání s rokem 2014. Největší nárůst vykázaly prostředky poskytnuté z kapitoly MŠMT. Druhý největší nárůst dosáhly prostředky získané ze zahraničí, které se zvýšily o 894 tis. Kč. Taktéž prostředky z ostatních kapitol státního rozpočtu zaznamenaly nárůst o 354 tis. Kč. Naopak k poklesu došlo v případě finančních prostředků poskytnutých přes územní rozpočty, a to o 1.557 tis. Kč. Tabulka 3.1.1.1 zahrnuje všechny veřejné zdroje SU.


2015

/ 17

3 / AN AL Ý Z A V Ý N O S Ů A N Á K L A DŮ

3.1.1.1 OBLAST VZDĚLÁVACÍ A VĚDECKÉ, VÝZKUMNÉ, VÝVOJOVÉ A INOVAČNÍ, UMĚLECKÉ A DALŠÍ TVŮRČÍ ČINNOSTI

oblasti vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti zachycuje tabulka 3.1.1.1.1.

V oblasti vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti získala Slezská univerzita v Opavě zdroje ve výši 305.642 tis. Kč, přičemž z této částky tvořily 98,43 % neinvestiční prostředky. Skutečně použité prostředky činily celkem 283.724 tis. Kč. Do fondů bylo převedeno celkem 21.915 tis. Kč. Nevyčerpané prostředky ve výši 3 tis. Kč byly vráceny poskytovateli. V roce 2015 tak Slezská univerzita v Opavě získala na tuto oblast o 6.461 tis. Kč méně prostředků, než tomu bylo v roce 2014. Největším zdrojem byly prostředky ve výši 257.474 tis. Kč získané prostřednictvím MŠMT na vzdělávací činnost (ukazatel A+K). Ve srovnání s předchozím rokem došlo k poklesu těchto prostředků o 4.858 tis. Kč, což je meziroční pokles o 1,85 %.

3.1.1.2 OBLAST VÝZKUMU A VÝVOJE

Za další významný zdroj financování můžeme označit finanční prostředky na Rozvojové programy (ukazatel I), v jejichž případě získala SU finanční prostředky ve výši 16.309 tis. Kč, což ve srovnání s rokem 2014 znamená pokles o 2,27% (v roce 2014 bylo poskytnuto 16.688 tis. Kč). V rámci zdrojů z MŠMT došlo k meziročnímu poklesu prostředků poskytnutých na stipendia pro studenty doktorských studijních programů (snížení o 360 tis. Kč), prostředků určených na projekty v rámci Fondu vzdělávací politiky (snížení o 667 tis. Kč), prostředků na sociální stipendia (snížení o 347 tis. Kč), prostředků na ubytovací stipendia (snížení o 2.225 tis. Kč) a prostředků na rozvojové programy (snížení o 379 tis. Kč). Jediným zdrojem, u kterého jsme zaznamenali meziroční nárůst je příspěvek na zahraniční studenty a mezinárodní spolupráci, který se v roce 2015 zvýšil o 230 tis. Kč. V rámci poskytnuté dotace byl meziroční pokles zaznamenán u dotace na ubytování a stravování (pokles o 133 tis. Kč) a naopak nárůst v případě dotace na rozvojové programy (nárůst o 1.143 tis. Kč). Meziroční nárůst vykazují prostředky poskytnuté z územních rozpočtů (nárůst o 292 tis. Kč), představující dotace MSK a měst, a prostředky poskytnuté ze zahraničí (nárůst o 909 tis. Kč), konkrétně prostředky poskytnuté z Evropské komise (Dům zahraničních služeb). Celkový objem prostředků poskytnutých MŠMT se oproti roku 2014 snížil o 7.662 tis. Kč, což přestavuje pokles o 2,48 %. V roce 2015 byly SU poskytnuty z MŠMT finanční prostředky v celkové výši 300.671 tis. Kč, zatímco v předchozím roce to bylo 308.333 tis. Kč. Podrobné informace týkající se zdrojů financování

18 /

V oblasti výzkumu a vývoje byly poskytnuty prostředky na vědu a výzkum v celkové výši 62.143 tis. Kč. V této oblasti byly poskytnuty pouze neinvestiční prostředky. Z těchto prostředků Slezská univerzita v Opavě použila prostředky v celkové výši 60.692 tis. Kč. Z této částky bylo spoluřešitelům převedeno na realizaci jejich části projektu celkem 1.651 tis. Kč. Část poskytnutých prostředků ve výši 1.451 tis. Kč byla převedena do Fondu účelově určených prostředků (dále jen FÚUP). Tyto prostředky budou využity v roce 2016 ke stejnému účelu, k jakému byly poskytnuty. Prostředky poskytnuté na výzkum a vývoj se oproti roku 2014 zvýšily o 5.438 tis. Kč, což představuje meziroční nárůst o 9,59 %. Nejvýznamnějším poskytovatelem podpory v oblasti výzkumu a vývoje bylo stejně jako v minulém roce MŠMT, které poskytlo 85,46 % z celkového objemu prostředků. Nárůst poskytnutých prostředků byl zaznamenán rovněž u druhého největšího poskytovatele Grantové agentury ČR, od které SU získala 11,10 % z celkových poskytnutých finančních prostředků v této oblasti. Technologická agentura ČR poskytla Slezské univerzitě v Opavě 0,92 % z celkového objemu finančních prostředků určených na podporu výzkumu a vývoje, což představuje stejný podíl jako v roce 2014. Zbývající částka odpovídající podílu 2,52 % zahrnuje podporu formou dotace od MSK a měst. V rámci dotace na výzkum a vývoj zaznamenala SU nárůst ve výši 4.836 tis. Kč oproti roku 2014, tj. meziroční nárůst o 12,61 %, v položce Institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumných organizací (v roce 2014 bylo SU poskytnuto 38.336 tis. Kč). Další položkou, která se meziročně zvýšila, a to o 407 tis. Kč, což je nárůst o 4,27 % oproti předchozímu roku, je účelová podpora na specifický vysokoškolský výzkum (v roce 2014 bylo SU poskytnuto 9.530 tis. Kč). V rámci ostatních kapitol státního rozpočtu vykázala SU taktéž meziroční nárůst, a to o 354 tis. Kč, tj. meziroční nárůst o 4,98 % (Grantová agentura ČR poskytla v roce 2014 prostředky v celkové výši 6 544 tis. Kč a Technologická agentura ČR poskytla částku 571 tis. Kč). V roce 2015 vykázala SU pokles u podpory poskytnuté z územních rozpočtů. Z územních rozpočtů (dotace MSK a měst) bylo SU poskytnuto oproti předcházejícímu roku o 144 tis. Kč méně prostředků, v relativním vyjádření je to meziroční pokles o 8,43 %. Z institucionální podpory na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumných organizací poskytnuté z MŠMT ve výši

43.172 tis. Kč bylo převedeno do FÚUP 1.154 tis. Kč. Skutečně byly spotřebovány prostředky ve výši 42.018 tis. Kč. Z účelové podpory na specifický vysokoškolský výzkum poskytnuté ve výši 9.937 tis. Kč bylo převedeno do FÚUP 25 tis. Kč. Skutečně bylo použito 9.912 tis. Kč. Z prostředků poskytnutých Grantovou agenturou ČR a Technologickou agenturou ČR v celkové výši 7.469 tis. Kč (z toho byla spoluřešitelům převedena částka 1.651 tis. Kč) bylo převedeno do FÚUP 272 tis. Kč. SU skutečně spotřebovala 5.546 tis. Kč. Institucionální a účelová podpora výzkumu a vývoje je blíže specifikována v tabulce 3.1.1.2.1. a na obrázku 3.1.1.2.1. OSTATNÍ KAPITOLY STÁTNÍHO ROZPOČTU 12,02%

ÚZEMNÍ ROZPOČTY 2,52%

Obr. 3.1.1.2.1 Struktura použití zdrojů financování výzkumu a vývoje Slezské univerzity v Opavě

MŠMT 85,46%

3.1.1.4 OBLAST STRUKTURÁLNÍCH FONDŮ V oblasti strukturálních fondů získala Slezská univerzita v Opavě největší objem prostředků v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost (dále pak OP VK). Tato finanční podpora tvořila 98,71 % z celkových prostředků získaných SU ze strukturálních fondů Evropské unie. Největší podíl tvořila prioritní osa 2 – Terciální vzdělávání, výzkum a vývoj, v rámci které bylo poskytnuto 78,59 % z celkového objemu finančních prostředků poskytnutých přes MŠMT ze strukturálních fondů EU (v roce 2015 bylo poskytnuto 14.477 tis. Kč). Částka získaná v rámci prioritní osy 1 – Počáteční vzdělávání pak tvořila 21,43 % z celkových finančních prostředků určených na tuto oblast. V tomto případě se jednalo o 3.949 tis. Kč. Nepatrný podíl na celkových poskytnutých prostředcích této oblasti představoval Operační program Výzkum a vývoj pro inovace (OP VaVpl) a konkrétně pak prioritní osa 1 – Evropská centra excelence. V roce 2015 bylo poskytnuto 241 tis. Kč, což představuje 1,29 % z celkového objemu prostředků této oblasti. Nejmenší podíl tvořily prostředky získané z MSK na Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost. V rámci prioritní osy 1 – Počáteční vzdělávání bylo Slezské univerzitě v Opavě poskytnuto 98 tis. Kč, tj. méně než jedno procento z celkových poskytnutých prostředků této oblasti.

Obrázek 3.1.1.2.1 Struktura zdrojů financování výzkumu a vývoje Slezské univerzity v Opavě

Na základě výzvy poskytovatele bylo v průběhu roku 2015 vráceno MŠMT celkem 9.091 tis. Kč. Tyto nevyčerpané prostředky se týkaly Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost.

3.1.1.3 OBLAST PROGRAMOVÉHO FINANCOVÁNÍ

Celkové poskytnuté prostředky z kapitoly MŠMT se oproti předcházejícímu roku výrazně snížily z důvodu ukončení většiny projektů ESF. Oproti roku 2014, kdy bylo poskytnuto 119.755 tis. Kč, se objem poskytnutých prostředků snížil v roce 2015 na 18.667 tis. Kč, což představuje meziroční pokles o 84,41 %. K výraznému poklesu pak došlo také u Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost, kde prostředky poskytoval MSK a v jehož případě poklesl objem finančních prostředků z 1.803 tis. Kč v roce 2014 na 98 tis. Kč v roce 2015, což značí pokles o 94,56 %.

V oblasti programového financování reprodukce majetku byly použity prostředky z kapitoly MŠMT a z vlastních prostředků SU (FRIM). Formou dotace byly z MŠMT poskytnuty investiční prostředky ve výši 175.444 tis. Kč. V rámci programů ISPROFIN získala SU v roce 2015 o 104.744 tis. Kč více prostředků, než tomu bylo v předcházejícím roce. Jedná se o významný meziroční nárůst, a to o 148,15 %. Z těchto investičních prostředků bylo poskytovateli vráceno 34.263 tis. Kč. SU skutečně použila 141.181 tis. Kč. Nebyly poskytnuty žádné neinvestiční prostředky.

Podrobný přehled o finančních prostředcích získaných ze strukturálních fondů EU zachycují tabulky 3.1.1.4.1 a 3.1.1.4.2.

Na dofinancování akcí programů ISPROFIN použila Slezská univerzita v Opavě vlastní prostředky ve výši 8.765 tis. Kč. Informace o projektech programového financování jsou uvedeny v tabulce 3.1.1.3.1. V Ý R OČ N Í Z PRÁ V A O HOS PODA ŘEN Í S L EZ S KÉ UNIVE RZITY V OPAVĚ ZA ROK

2015

/ 19


3.1.2 VLASTNÍ VÝNOSY V HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI V roce 2015 dosáhly celkové výnosy výše 491.396 tis. Kč, což oproti roku 2014 znamená pokles o 10,31 %. V roce 2014 dosáhly celkové výnosy hodnoty 547.884 tis. Kč. Přestože se celkové výnosy meziročně snížily, k výraznému nárůstu došlo v položce Tržby z prodaného majetku a v položce Prodaný majetek, a to z důvodu prodeje objektu Vzdělávacího centra v Krnově. Nejvýznamnější položkou v oblasti výnosů byla provozní dotace, která v roce 2015 dosáhla výše 367.810 tis. Kč, tj. 74,85 % z celkových výnosů SU. Tržby za vlastní výkony a za zboží dosáhly v roce 2015 výše 30.651 tis. Kč, tj. 6,24 % z celkových výnosů. Tvoří je tržby za vlastní výrobky, tj. prodej skript, tržby z prodeje služeb, kam řadíme kolejné, přijímací řízení, kurzy a CŽV, ubytování zaměstnanců a cizích osob, nájemné, propagace a tržby za prodané zboží, jímž je zboží, které bylo prodáno na kolejích SU. Jiné ostatní výnosy dosáhly v roce 2015 výše 61.582 tis. Kč, tj. 12,53 % z celkových výnosů. Tyto výnosy jsou tvořeny především odpisy z dotace, náhradami mank a škod, dobropisy z minulých let. Z fondů SU bylo v roce 2015 použito na pokrytí nákladů celkem 19.481 tis. Kč. Z této částky bylo 158 tis. Kč z Fondu odměn, 4.774 tis. Kč ze Stipendijního fondu, 3.073 tis. Kč ze Sociálního fondu a 11.476 tis. Kč z Fondu provozních prostředků. SU neměla v roce 2015 žádné příjmy z licenčních smluv, placených vzdělávacích kurzů prohlubujících kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry, ani z konzultačních a poradenských služeb. SU získala v roce 2015 příjmy ze smluvního výzkumu na zakázku pro subjekty aplikační sféry. V rámci smluvního výzkumu realizovalo Centrum empirických výzkumů FVP SU projekt zaměřený na výchozí situace k založení sociálního podniku a k zavedení systému postupného zaměstnávání v Broumově v souladu se zadávacími podmínkami Úřadu vlády ČR. Příjmy z poplatků dle § 58 zákona 111/1998 Sb. se v roce 2015 snížily o 9 tis. Kč. Příjmy za úhradu dalších činností poskytovaných vysokou školou, jako je úplata za poskytování programů CŽV a U3V, poplatky za kopírování a tisk, poplatky Univerzitní knihovny SU, poplatky za vydávání indexů, poplatky za předání dokladů o ukončení studia při promoci, poplatky za rigorózní řízení, aj., rovněž klesly, a to celkem o 826 tis. Kč, tj. 13,41 %. Podrobné informace týkající se výnosů SU jsou uvedeny v tabulkách 3.1.2.1 až 3.1.2.3 a na obrázcích 3.1.2.1 a 3.1.2.2.

20 /

ZMĚNY STAVU VNITROORGANIZAČNÍCH ZÁSOB 0,04%

OSTATNÍ VÝNOSY 8,12%

TRŽBY Z PRODEJE MAJETKU, ZÚČTOVÁNÍ REZERV A OPRAVNÝCH Obr. 3.1.2.1 Struktura výnosů Slezské univerzity v Opavě v roce 2014 TRŽBY ZA VLASTNÍ VÝKONY POLOŽEK 0,03% A ZA ZBOŽÍ 6,21% PŘIJATÉ PŘÍSPĚVKY 0,04%


Obrázek 3.1.2.1 Struktura výnosů Slezské univerzity v Opavě v roce 2014 Obr. 3.1.2.1.1 Struktura výnosů Slezské univerzity v Opavě v roce OSTATNÍ VÝNOSY 2015

TRŽBY ZA VLASTNÍ VÝKONY A ZA ZBOŽÍ 6,24%

16,67%

PŘIJATÉ PŘÍSPĚVKY 0,04%


TRŽBY Z PRODEJE MAJETKU, ZÚČTOVÁNÍ REZERV A OPRAVNÝCH POLOŽEK 2,20%

Obrázek 3.1.2.2 Struktura výnosů Slezské univerzity v Opavě v roce 2015

POSKYTNUTÉ PŘÍSPĚVKY 0,07%

3.1.3 NÁKLADY Nejvýznamnější položkou nákladů jsou osobní náklady, které tvoří 59,59 % z celkových nákladů. Osobní náklady v roce 2015 dosáhly výše 290.011 tis. Kč, což představuje meziroční pokles o 16,61 %.

Obr. 3.1.3.1.1 Struktura nákladů Slezské univerzity v Opavě v roce SPOTŘEBOVANÉ NÁKUPY 6,74% 2015

ODPISY, PRODANÝ MAJETEK, TVORBA REZERV A OPRAVNÝCH POLOŽEK 16,95%

SLUŽBY 8,63%

OSTATNÍ NÁKLADY 7,87%

Jiné ostatní náklady dosáhly v roce 2015 výše 37.995 tis. Kč, což je 7,81 % z celkových nákladů. Jiné ostatní náklady zahrnují především náklady na stipendia a stravování studentů SU. Stipendia jsou specifikována v tabulce 3.1.3.4. Jak je z dostupných údajů zřejmé, jiné ostatní náklady Slezské univerzity v Opavě meziročně poklesly o 24,37 %. DANĚ A POPLATKY OSOBNÍ NÁKLADY 59,59% Náklady na služby dosáhly v roce 2015 výše 42.019 0,15% tis. Kč, což je objem finančních prostředků, který odpovídá 8,63 % celkových nákladů. Služby zahrnují především Obrázek 3.1.3.2 cestovné, náklady na tisk studijních materiálů, publikací, Struktura nákladů Slezské univerzity v Opavě v roce 2015 sborníků, katalogů, brožur, náklady za účast akademických a administrativních pracovníků na vzdělávacích kurzech KAMmezd 1,52% na Slezské univerzitě v Opavě a seminářích, pronájem ubytovacích zařízení pro studentyObr. 3.1.3.3 Struktura PROFESOŘI 9,26% a ostatní režijní náklady.

Náklady na cestovné meziročně klesly o 68,35 %. Náklady na drobný hmotný majetek dosáhly v roce 2015 výše 4.308 tis. Kč, což představuje meziroční pokles o 36,75 %.

DOCENTI 14,81%

OSTATNÍ KATEGORIE 34,85%

Odpisy, prodaný majetek, tvorba a opravné položky meziročně vzrostly o 119,52 %. Tento nárůst byl způsoben zejména prodejem Vzdělávacího centra v Krnově a prodejem majetku Filozoficko-přírodovědecké fakulty v Opavě. Podrobné informace týkající se nákladů SU jsou uvedeny v tabulkách 3.1.3.1 až 3.1.3.4 a na obrázcích 3.1.3.1 až 3.1.3.3. ODPISY, PRODANÝ MAJETEK, TVORBA REZERV A OPRAVNÝCH POLOŽEK 6,94%

POSKYTNUTÉ PŘÍSPĚVKY 0,05%

VĚDEČTÍ PRACOVNÍCI 1,35% LEKTOŘI 1,60%

ASISTENTI 9,07%

ODBORNÍ ASISTENTI 27,54%

Obrázek 3.1.3.3 Struktura mezd na Slezské univerzitě v Opavě

SPOTŘEBOVANÉ NÁKUPY Obr. 3.1.3.1 Struktura nákladů Slezské univerzity v Opavě v roce 2014 OSTATNÍ NÁKLADY 6,73% 9,39%

3.2 KOLEJE A MENZY

SLUŽBY 12,51% DANĚ A POPLATKY 0,14%

OSOBNÍ NÁKLADY 64,24%

Obrázek 3.1.3.1 Struktura nákladů Slezské univerzity v Opavě v roce 2014

Stravování studentů bylo v roce 2015 zajištěno smluvně ve stravovacích zařízeních jiných organizací. Vzhledem k tomu, že Slezská univerzita v Opavě menzu nevlastní, jsou v tabulce 3.2.1 uvedeny pouze výnosy z dotace MŠMT. Na stravování studentů SU byla v roce 2015 poskytnuta dotace MŠMT (ukazatel J) ve výši 4.689 tis. Kč (bez převodu do fondu). Zůstatek nevyčerpané dotace ve výši 104 tis. Kč byl převeden do Fondu účelově určených prostředků a bude použit v následujících letech. Hospodaření v oblasti stravování skončilo ztrátou v hlavní činnosti ve výši 12 tis. Kč.


2015

/ 21


Ubytování studentů SU a jiných osob bylo v roce 2015 zajištěno ve vlastních i pronajatých zařízeních. K 31. 12. 2015 evidovala SU celkem 786 lůžek. Hospodaření v oblasti ubytování skončilo ziskem ve výši 2.328 tis. Kč, přičemž v hlavní činnosti se jednalo o zisk ve výši 1.411 tis. Kč a v doplňkové činnosti o zisk ve výši 917 tis. Kč. Bližší specifikace nákladů a výnosů v oblasti stravování a ubytování je uvedena také v tabulkách 3.2.1 a 3.2.2.

22 /

4 / VÝVOJ A KONEČNÝ STAV FONDŮ

4.1 FONDY A NÁVRH NA PŘÍDĚL DO FONDŮ V NÁSLEDUJÍCÍM ROCE Fondy SU jsou tvořeny v souladu s § 18 odst. 6 až 12 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve znění pozdějších předpisů. SU hospodaří s následujícími fondy: • Rezervní fond • Fond reprodukce investičního majetku • Stipendijní fond • Fond odměn • Fond účelově určených prostředků • Fond sociální • Fond provozních prostředků K 31. 12. 2015 činil celkový objem finančních prostředků ve fondech SU 191.537 tis. Kč, což oproti roku 2014 znamená nárůst o 11,44 %. V roce 2014 dosáhl objem těchto finančních prostředků hodnoty 171.872 tis. Kč. V průběhu roku 2015 byly prostředky ve fondech zvýšeny o tvorbu ve výši 70.723 tis. Kč a sníženy o čerpání ve výši 51.058 tis. Kč. Na základě rozhodnutí rektora k zúčtování výsledku hospodaření bude hospodářský výsledek SU za rok 2015 ve výši 4.712 tis. Kč v následujícím roce převeden do Fondu provozních prostředků. Tvorba a čerpání fondů SU jsou specifikovány v tabulce 4.1.1. Počáteční a konečný stav fondů SU zachycují obrázky 4.1.1 a 4.1.2.


2015

/ 23

4 / V Ý V OJ A KON E ČN Ý S T A V FON DŮ

FOND REZERVNÍfondů 0,19% Slezské univerzity v Opavě -FOND NOVY Obr. 4.1.1. Struktura počáteční stav REPRODUKCE INVESTIČNÍHO MAJETKU 15,71% STIPENDIJNÍ FOND 18,25%

FOND ODMĚN 5,49%

FOND PROVOZNÍCH PROSTŘEDKŮ 56,60% FOND SOCIÁLNÍ 2,83%

FOND ÚČELOVĚ URČENÝCH PROSTŘEDKŮ 0,93%

Obrázek 4.1.1 Struktura fondů Slezské univerzity v Opavě - počáteční stav NOVY Obr. 4.1.2 Struktura fondů Slezské univerzity v Opavě konečný stav FOND REPRODUKCE INVESTIČNÍHO MAJETKU 18,31% STIPENDIJNÍ FOND 19,69%

4.3 FOND REPRODUKCE INVESTIČNÍHO MAJETKU Fond reprodukce investičního majetku (FRIM) je třetím největším fondem SU. FRIM byl v roce 2015 tvořen z odpisů ve výši 21.059 tis. Kč, přídělem z hospodářského výsledku roku 2014 ve výši 2.453 tis. Kč a převodem z Fondu provozních prostředků Rektorátu za účelem financování projektů na podporu rozvoje SU ve výši 7.254 tis. Kč. Z FRIM byly v roce 2015 čerpány prostředky na investice ve výši 22.719 tis. Kč. Z této částky bylo na stavební práce použito 9.781 tis. Kč, na nákup přístrojů a zařízení bylo použito 2.076 tis. Kč a na ostatní investiční užití 10.862 tis. Kč. V rámci poslední jmenované položky jsou pak zahrnuty investiční prostředky na nákup softwaru ve výši 382 tis. Kč, na financování spoluúčasti SU při řešení projektu rozvojového programu ve výši 32 tis. Kč a na krytí nákladů projektů v rámci Fondu provozních prostředků - Fondu rozvoje SU ve výši 10.448 tis. Kč. Tvorba a čerpání Fondu reprodukce investičního majetku jsou specifikovány v tabulce 4.3.1.

4.4 STIPENDIJNÍ FOND FOND ODMĚN 5,26%

FOND PROVOZNÍCH PROSTŘEDKŮ 54,44% FOND SOCIÁLNÍ 1,44%

FOND ÚČELOVĚ URČENÝCH PROSTŘEDKŮ 0,86%

Obrázek 4.1.2 Struktura fondů Slezské univerzity v Opavě - konečný stav

4.2 REZERVNÍ FOND Jediným fondem SU, který vykázal nulový zůstatek a je tudíž nejmenším fondem SU, je Rezervní fond. V průběhu roku 2015 byly dohody o narovnání uhrazeny v celkové výši 330 tis. Kč. Tato částka byla z Rezervního fondu převedena do Fondu provozních prostředků OPF SU. Tvorbu a čerpání Rezervního fondu zachycuje tabulka 4.2.1.

Stipendijní fond SU je, co se týče objemu finančních prostředků, druhým největším fondem Slezské univerzity v Opavě. Stipendijní fond byl v roce 2015 tvořen z poplatků studentů studujících déle, než je standardní doba studia prodloužena o jeden rok, případně z poplatků od absolventů studujících v dalším studijním programu podle § 58 odst. 3 a 4 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve znění pozdějších předpisů. Na těchto poplatcích SU získala v roce 2015 prostředky ve výši 11.116 tis. Kč. Ze Stipendijního fondu byla v roce 2015 vyplacena stipendia ve výši 4.774 tis. Kč. K financování stipendií použila SU také finanční prostředky z rozpočtu MSK v celkové výši 121 tis. Kč, a to konkrétně 34 tis. Kč z programu „Edukační činnost pro žáky ZŠ“ a 87 tis. Kč z programu „Podpora mimořádně talentovaných studentů v MSK“. Podrobný rozpis stipendií vyplacených ze Stipendijního fondu je uveden v tabulce č. 3.1.3.4. Tvorbu a čerpání Stipendijního fondu blíže specifikuje tabulka 4.4.1.

4.5 FOND ODMĚN Fond odměn vykázal čtvrtý nejvyšší zůstatek. V roce 2015 byl tvořen přídělem ze zisku roku 2014 ve výši 800 tis. Kč. V roce 2015 byly v souvislosti s výukou předmětů kombinovaného studia, kterou zabezpečují na Ústavu veřej-

24 /

né správy a regionální politiky a na Ústavu pedagogických a psychologických věd v konzultačních střediscích v Trutnově a Táboře, z Fondu odměn vyplaceny akademickým a ostatním pracovníkům FVP SU mzdové prostředky, které společně s příslušnými odvody dosáhly výše 158 tis. Kč. Vzhledem k vyšší tvorbě a nižšímu čerpání vykázal Fond odměn meziroční nárůst o 6,81 %. Tvorbu a čerpání Fondu odměn blíže specifikuje tabulka 4.5.1.

4.6 FOND ÚČELOVĚ URČENÝCH PROSTŘEDKŮ Druhým nejmenším fondem SU je Fond účelově určených prostředků (FÚUP). FÚUP byl v roce 2015 tvořen ze zůstatků účelově určených prostředků na vědu a výzkum poskytnutých MŠMT v rámci institucionální podpory na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace a účelové podpory na specifický vysokoškolský výzkum ve výši 1.277 tis. Kč a ze zůstatků účelově určených prostředků z jiné podpory z veřejných prostředků ve výši 360 tis. Kč. Do druhé z výše uvedených oblastí spadala účelová podpora GA ČR, dotace na stravování a EUPRO. Tyto prostředky nebyly vyčerpány v roce 2015, ve kterém byly poskytnuty, a proto byly převedeny do FÚUP. Z FÚUP byly v roce 2015 čerpány prostředky, které byly převedeny z roku 2014 z účelově určených prostředků na vědu a výzkum poskytnutých MŠMT, a to ve výši 1.236 tis. Kč a z účelově určených prostředků z jiné podpory z veřejných prostředků ve výši 355 tis. Kč. V případě čerpání účelových prostředků z jiné podpory z veřejných zdrojů se jednalo především o účelovou podporu GA ČR, dotaci EUPRO, Impakt fond (fond vytvořený SU na podporu publikační činnosti pracovníků univerzity) a dotaci na stravování.

Kč a na penzijní připojištění částkou ve výši 2.024 tis. Kč. Ve srovnání s ostatními fondy vykázal zůstatek Sociálního fondu pokles o 43,36 %. Výrazné procentuální snížení zůstatku fondu není dáno vyšším čerpáním, ale výrazným snížením tvorby fondu z důvodu vyloučení jeho přídělu ze vzdělávací činnosti. Bližší informace o tvorbě a čerpání Sociálního fondu zachycuje tabulka 4.7.1.

4.8 FOND PROVOZNÍCH PROSTŘEDKŮ Z hlediska objemu finančních prostředků je největším fondem SU Fond provozních prostředků (FPP). FPP byl v roce 2015 tvořen ze zůstatku příspěvku ve výši 21.811 tis. Kč, přídělem ze zisku roku 2014 ve výši 3.272 tis. Kč a převodem částky ve výši 330 tis. Kč z Rezervního fondu. Z FPP byly v roce 2015 čerpány prostředky na provozní náklady SU ve výši 7.254 tis. Kč. Na úhradu investičních nákladů projektů na podporu rozvoje SU byly na základě rozhodnutí rektora z FPP převedeny do FRIM prostředky ve výši 7.254 tis. Kč. Konečný zůstatek se díky větší tvorbě a nižšímu čerpání prostředků v průběhu roku zvýšil z 97.279 tis. Kč na 104.279 Kč, což představuje nárůst o 7,20 %. Bližší informace o tvorbě a čerpání Fondu provozních prostředků zachycuje tabulka 4.8.1.

Bližší specifikaci tvorby a čerpání Fondu účelově určených prostředků zachycuje tabulka 4.6.1.

4.7 FOND SOCIÁLNÍ Sociální fond byl v roce 2015 tvořen finančními prostředky ve výši 964 tis. Kč. SU tvoří Sociální fond ve výši 2 % z objemu mzdových nákladů, resp. hrubých mzdových nákladů bez OON, ze všech činností realizovaných SU mimo zakázky, kde je tvorba Sociálního fondu vyloučena poskytovatelem v podmínkách použití finančních prostředků, případně ve schváleném rozpočtu projektu. Pro rok 2015 nebyl Sociální fond tvořen z prostředků vzdělávací činnosti. V roce 2015 pak SU ze Sociálního fondu přispěla na stravování svých zaměstnanců částkou ve výši 1.049 tis. V Ý R OČ N Í Z PRÁ V A O HOS PODA ŘEN Í S L EZ S KÉ UNIVE RZITY V OPAVĚ ZA ROK

2015

/ 25

26 /

5 / STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ

5.1 DLOUHODOBÝ MAJETEK Slezská univerzita v Opavě evidovala k 31. 12. 2015 dlouhodobý majetek v pořizovací ceně v celkové výši 1.725.624 tis. Kč, což oproti roku 2014 znamená nárůst o 5,52 %, když k 31. 12. 2014 byl tento majetek evidován ve výši 1.635.313 tis. Kč. Dlouhodobý nehmotný majetek je k 31. 12. 2015 evidován ve výši 37.981 tis. Kč, což oproti roku 2014 znamená pokles o 2,87 %, neboť k 31. 12. 2014 byl tento majetek evidován ve výši 39.103 tis. Kč. Nejvyšší hodnotu zůstatkové ceny nehmotného majetku pak představuje software, jehož zůstatková cena se pohybovala ve výši 6.044 tis. Kč. Dlouhodobý hmotný majetek je k 31. 12. 2015 evidován ve výši 1.687.243 tis. Kč, což oproti stavu k 31. 12. 2014 znamená nárůst o 5,73 %. Nejvýznamnější položkou zůstatkové ceny hmotného majetku jsou na Slezské univerzitě v Opavě stavby, jejichž zůstatková cena dosahovala na konci roku 2015 výše 876.019 tis. Kč. Dlouhodobý finanční majetek je k 31. 12. 2015 evidován ve výši 400 tis. Kč. Tato částka představuje peněžitý vklad do akciové společnosti Vědecko-technologický park Ostrava v podobě 8 akcií o nominální hodnotě 50 tis. Kč. Stav se meziročně nezměnil. SU k 31. 12. 2015 vlastnila následující budovy: • Budova Univerzitní náměstí, č. 1934/3, 733 40 Karviná-Fryštát; V Ý R OČ N Í Z PRÁ V A O HOS PODA ŘEN Í S L EZ S KÉ UNIVE RZITY V OPAVĚ ZA ROK

2015

/ 27

5 / S T AV A POH Y B MA JET K U A Z Á V A Z K Ů

• Budova Na Vyhlídce, č. 1079/1, 735 06 Karviná-Nové Město; • Budova Gustawa Morcinka, č. 1112/2, 735 06 KarvináNové Město; • Budova Žižkova, č. 2364/56, 733 01 Karviná-Mizerov; • Byt Einsteinova, č. 2837/26, 733 01 Karviná-Hranice; • Byt V. Nejedlého, č. 611/15, 734 01 Karviná-Ráj; • Byt Dělnická, č. 2436/6, 735 06 Karviná-Nové Město; • Budova Bezručovo náměstí, č. 1150/13, 746 01 Opava; • Budova Bezručovo náměstí, č. 885/14, 746 01 Opava; • Budova Masarykova třída, č. 343/37, 746 01 Opava; • Budova Hradecká, č. 665/17, 746 01 Opava; • Budova Hauerova, č. 728/4, 746 01 Opava; • Budova Palhanec, Vávrovická, č. 244/44, 747 07 Opava-Vávrovice; • Budova Komárovská, č. 2613/25, 746 01 Opava; • Budova Na Rybníčku, č. 626/1, 746 01 Opava; • Budova Olbrichova, č. 625/25, 746 01 Opava; • Budova Mírová, bez čísla popisného, 746 01 Opava; SU měla k 31. 12. 2015 v pronájmu následující budovy: • Budova Dukelských kasáren, bez čísla popisného, 746 01 Opava; • Budova Základní školy Trutnov, v Domcích 488, 541 01 Trutnov; • Budova Střední školy obchodu, služeb a řemesel a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky Tábor, Bydlinského 2474, 390 02 Tábor. Přehled dlouhodobého majetku Slezské univerzity zachycuje tabulka 5.1.1.

5.2 FINANČNÍ MAJETEK Slezská univerzita v Opavě evidovala k 31. 12. 2015 finanční majetek v celkové výši 218.501 tis. Kč, což oproti stavu k 31. 12. 2014 znamená pokles o 8,01 %, (k 31. 12. 2014 byl tento majetek evidován ve výši 237.519 tis. Kč). Pokles byl způsoben ukončením realizace projektů ESF v roce 2015. Dlouhodobý finanční majetek je k 31. 12. 2015 evidován ve výši 400 tis. Kč. Tato částka představuje peněžitý vklad do akciové společnosti Vědecko-technologický park Ostrava (8 akcií o nominální hodnotě jedné akcie 50 tis. Kč). Krátkodobý finanční majetek je k 31. 12. 2015 evidován ve výši 218.101 tis. Kč, což oproti roku 2014 znamená pokles o 8,02 %, neboť k 31. 12. 2014 byl tento majetek evidován ve výši 237.119 tis. Kč. Krátkodobý finanční majetek je na SU tvořen pokladní hotovostí, ceninami a zůstatky na bankovních účtech. Ceniny pak přestavují stravovací poukázky GASTRO ve výši 518 tis. Kč a Ticket Restaurant

28 /

ve výši 382 tis. Kč, čipové známky a kopírovací karty AUTIC ve výši 79 tis. Kč. Celkový přehled finančního majetku SU znázorňuje tabulka 5.2.1.

5.3 ZÁSOBY Celkové zásoby majetku SU se zvýšily z hodnoty 3.579 tis. Kč, která byla evidována k 31. 12. 2014, na hodnotu 3.619 tis. Kč evidovanou k 31. 12. 2015, tj. meziroční nárůst o 1,12%. Nepatrný pokles zásob zaznamenala SU v položce Výrobky, které zahrnují zásobu skript. I přes tuto změnu se však tyto výrobky podílely 97,54 % na celkových zásobách SU. V položce Zboží na skladě a v prodejnách zaznamenala SU oproti roku 2014 nárůst o 80 tis. Kč. U položky Poskytnuté zálohy na zásoby zaznamenala Slezská univerzita v Opavě pokles oproti roku 2014 ve výši 23 tis. Kč. Přehled zásob je uveden v tabulce 5.3.1.

5.4 POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY Celková hodnota pohledávek SU k 31. 12. 2015 činila 7.967 tis. Kč, což oproti stavu k 31. 12. 2014 znamená nárůst o 130,46 % (k 31. 12. 2014 byly pohledávky evidovány ve výši 3.457 tis. Kč). Významný nárůst v položce Pohledávky ze vztahu ke státnímu rozpočtu souvisí s pohledávkou za firmou SYNER, s.r.o., která vznikla na konci roku 2015, protože nárok na investiční dotaci byl zúčtován až v roce 2016. Pokles v položce Jiné pohledávky vznikl v souvislosti s úhradami závazků plynoucích z dohod o narovnání, které vznikly v roce 2012 a které byly v průběhu let 2014 a 2015 postupně uhrazeny. Celková hodnota závazků SU k 31. 12. 2015 činí 41.472 tis. Kč, což oproti stavu k 31. 12. 2014 znamená pokles o 21,54 %. Nejvýznamnější položkou závazků jsou ostatní závazky, které tvoří 34,80 % z celkových závazků SU. Přehled pohledávek a závazků SU je uveden v tabulce 5.4.1 a obrázcích 5.4.1 a 5.4.2.

NOVY Obr. 5.4.1 Struktura pohledávek Slezské univerzity v Opavě k 31. 12. 2015 ODBĚRATELÉ 10,91%

POSKYTNUTÉ PROVOZNÍ ZÁLOHY 21,05%

Zjištěné rozdíly mezi účetním a fyzickým stavem majetku byly projednány ve Škodní komisi SU dne 20. 1. 2016 a účetní stav majetku k 31. 12. 2015 byl dán do souladu s fyzickým stavem majetku podle výsledku inventarizace. Při inventarizaci peněžních prostředků a cenin nebyl zjištěn rozdíl.

POHLEDÁVKY ZE VZTAHU KE STÁTNÍMU ROZPOČTU 62,88%

OSTATNÍ POHLEDÁVKY 2,70% POHLEDÁVKY ZA ZAMĚSTNANCI 2,46%

Obrázek 5.4.1 Struktura pohledávek Slezské univerzity v Opavě k 31. 12. 2015 JINÉ ZÁVAZKY 9,26% Obr. 5.4.1.3 Struktura závazků Slezské univerzity v Opavě k 31. 12. 2015

DOHADNÉ ÚČTY PASIVNÍ 3,89%

DAŇ Z PŘIDANÉ HODNOTY 2,72% OSTATNÍ PŘÍMÉ DANĚ 7,01%

DODAVATELÉ 15,37%

PŘIJATÉ ZÁLOHY 3,09% ZÁVAZKY K INSTITUCÍM SOCIÁLNÍHO ZABEZEPČENÍ A VEŘEJNÉHO ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ 20,47%

OSTATNÍ ZÁVAZKY 34,80% OSTATNÍ ZÁVAZKY VŮČI ZAMĚSTNANCŮM 0,02%

ZAMĚSTNANCI 3,37%

Obrázek 5.4.2 Struktura závazků Slezské univerzity v Opavě k 31. 12. 2015

5.5 VÝSLEDKY INVENTARIZACE MAJETKU Inventarizace majetku SU byla provedena na základě Příkazu rektora č. 5/2015 k provedení inventarizace majetku Slezské univerzity v Opavě v roce 2015. V souladu s tímto příkazem byla k 31. 12. 2015 provedena inventarizace dlouhodobého majetku, zásob, najatého majetku, pokladní hotovosti a cenin SU. Dále byla k 31. 12. 2015 provedena dokladová inventura u závazků, pohledávek a ostatních složek, u nichž nelze provést fyzickou inventuru.


2015

/ 29

30 /

6 / ZÁVĚR

Výroční zpráva o hospodaření Slezské univerzity v Opavě za rok 2015 komplexně informuje o vývoji hospodaření SU a o stávající skladbě jejich výkonů, výnosů i nákladů. Její nedílnou součástí je účetní závěrka, včetně výroku auditora k účetní závěrce.

6.1 VLASTNÍ A VNĚJŠÍ KONTROLNÍ ČINNOST V OBLASTI HOSPODAŘENÍ SLEZSKÉ UNIVERZITY V OPAVĚ A NÁVRHY PŘIJATÝCH OPATŘENÍ Vnitřní kontrolní systém Slezské univerzity v Opavě je v souladu se zákonem o finanční kontrole vymezen Směrnicí rektora č. 13/2014 o vnitřním finančním kontrolním systému na Slezské univerzitě v Opavě. Tato směrnice vymezuje funkce, činnosti a základní postupy, jež jsou používány v rámci vnitřního finančního kontrolního systému SU. Současně také definuje vnitřní finanční kontrolní systém jako systém, který zahrnuje řídící kontrolu a interní audit. Dle tohoto předpisu je finanční kontrola zajišťována vedoucími zaměstnanci při přípravě operací před jejích schválením, při průběžném sledování uskutečněných operací až do jejich konečného vypořádání a vyúčtování a při následném prověření vybraných operací v rámci hodnocení dosažených výsledků. Úkolem interního auditu je pak nezávislé a objektivní přezkoumávání a vyhodnocení operací a vnitřního kontrolního systému. Kromě výše uvedené směrnice jsou otázky spojené s řídící kontrolou řešeny také Směrnicí rektora č. 10/2015 Oběh a zpracování účetních záznamů, Směrnicí rektora č. 5/2014 k hospodaření a účtování majetku a Směrnicí rektora č. 14/2015 pro přípravu, kontrolu a schválení smluv a o centrální evidenci smluv. Za hospodárné a efektivní využívání finančních prostředků a majetku Slezské univerzity jsou děkani jednotlivých fakult a ředitel vysokoškolského ústavu odpovědni V Ý R OČ N Í Z PRÁ V A O HOS PODA ŘEN Í S L EZ S KÉ UNIVE RZITY V OPAVĚ ZA ROK

2015

/ 31

6 / Z ÁV Ě R

přímo rektorovi SU. Zajištěním zpětné vazby, která podává spolehlivou a včasnou informaci o stavu a charakteru odchylek od žádoucího stavu a plnění úkolů a jež také poskytuje přiměřenou jistotu při naplňování a zajišťování efektivnosti, hospodárnosti a účinnosti operací, minimalizace a předcházení rizikům a spolehlivosti finančního výkaznictví na úrovni jednotlivých součástí, jsou pak v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů pověřeni odpovědní pracovníci součástí, které určují děkani fakult a ředitel vysokoškolského ústavu. Příkazcem operace je na každé součásti vedoucí pracoviště či řešitel příslušného projektu. Funkci správce rozpočtu pak vykonávají tajemníci jednotlivých fakult nebo ekonom vysokoškolského ústavu. Průběžným sledováním a prováděním systému finanční kontroly je na Slezské univerzitě v Opavě pověřeno Oddělení interního auditu, kontroly, požární ochrany, bezpečnosti práce a krizového řízení. Činnost tohoto oddělení je vymezena Směrnicí rektora č. 2/2012 Statut interního auditu a pravidla činnosti kontrolního pracovníka na Slezské univerzitě v Opavě. V rámci tohoto statutu je interní audit definován jako nezávislá, objektivně ujišťovací a konzultační činnost zaměřená na přidávání hodnoty a zdokonalování procesů v organizaci. Interní audit tak napomáhá SU dosahovat jejich cílů tím, že přináší systematický metodický přístup k hodnocení a zlepšování účinnosti systému řízení rizik, řídících a kontrolních procesů a správy a řízení organizace. Činnost tohoto oddělení probíhá na základě ročního plánu, který je schválen rektorem univerzity. V roce 2015 bylo Oddělením interního auditu, kontroly, požární ochrany, bezpečnosti práce a krizového řízení provedeno 7 auditů, a to včetně 2 mimořádných auditů, jež byly, mimo schválený roční plán, vyžádány rektorem. Interní audity byly zaměřeny na přehled mzdových prostředků v roce 2014, problematiku nároku a čerpání dovolené, evidenci pracovní doby zaměstnanců, aktualizaci vnitřních norem na základě platné legislativy, vzájemnou provázanost vnitřních norem a projekt Centrum excelence IT4Innovations. Mimořádné audity se věnovaly dokumentům dle §27 zákona č. 111/1998 Sb. a mzdovým prostředkům na zakázkách 5823 a 5824. V roce 2015 realizovalo Oddělení interního auditu také 5 kontrol, které byly zaměřeny na inventarizace majetku, poskytnutí stravenek zaměstnancům, školení PO a BOZP vedoucích zaměstnanců a problematiku ubytovacích stipendií. Zprávy z vykonaných auditů a kontrol byly projednány s odpovědnými zaměstnanci a předány rektorovi Slezské univerzity. Zodpovědní pracovníci pak na základě zjištěných nedostatků přijímají a realizují příslušná doporučení. Na Slezské univerzitě v Opavě bylo v roce 2015 provedeno 5 daňových kontrol ze strany Finančního úřadu pro Mo-

32 /

ravskoslezský kraj, 2 audity projektů ze strany Ministerstva financí České republiky, 4 veřejnoprávní kontroly Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy, kontrola plateb pojistného na veřejné zdravotní pojištění a dodržování ostatních povinností plátce pojistného ze strany Všeobecné zdravotní pojišťovny a 8 kontrol hospodaření s veřejnými prostředky u projektů financovaných ze zdrojů Grantové agentury České republiky. Také v tomto případě byly zprávy z vykonaných auditů a kontrol projednány s odpovědnými zaměstnanci a ti na základě zjištěných nedostatků postupně přijímají a realizují doporučení, která mají vést k jejich odstranění. V roce 2015 nebyly na Slezské univerzitě v Opavě zjištěny případy podezření na možné korupční jednání, ani nebylo prokázáno žádné korupční jednání.

6.2 2014

VYHODNOCENÍ OPATŘENÍ Z KONTROL ROKU

V roce 2014 byla v rámci kontrolní činnosti navržena tři zásadní opatření, jimiž bylo zabezpečení vyrovnaného, případně kladného hospodářského výsledku na všech součástech Slezské univerzity v Opavě, zvýšení rozsahu doplňkové činnosti na všech součástech SU a pokračování v zavádění úsporných opatření vedoucích k vyšší efektivnosti chodu Slezské univerzity v Opavě. Vyhodnocení těchto opatření zachycuje následující text: a) Zabezpečit vyrovnaný, případně kladný hospodářský výsledek na všech součástech SU. Hospodářský výsledek

roku 2014 (v tis. Kč)


FPF SU

1 077

992

OPF SU

1 685

3 052

MÚ SU

34

5

FVP SU

2 453

38

R SU

1 276

625

SU celkem

6 525

4 712

Realizace opatření zaměřeného na zabezpečení vyrovnaného, případně kladného hospodářského výsledku na všech součástech Slezské univerzity v Opavě byla v kompetenci děkanů jednotlivých součástí, ředitele vysokoškolského ústavu a kvestora univerzity. Jak je zřejmé z výše uvedené tabulky, opatření přijatá jednotlivými zodpovědnými pracovníky vedla ke splnění tohoto cíle, když všechny součástí SU skončily v letech 2014 a 2015 s kladným hospodářským výsledkem, přičemž v případě Obchodně podnikatelské fakulty byl kladný hospodářský výsledek navýšen o 81,13 %.

b) Zvýšit rozsah doplňkové činnosti na všech součástech SU. Hospodářský výsledek DČ



FPF SU

773

777

OPF SU

1 649

1 660

MÚ SU

0

0

FVP SU

101

23

R SU

576

358

3 099

2 818

SU celkem

Realizace opatření zaměřeného na zvýšení rozsahu doplňkové činnosti na všech součástech Slezské univerzity v Opavě byla v kompetenci děkanů jednotlivých součástí, ředitele vysokoškolského ústavu a kvestora univerzity. Opatření přijatá jednotlivými zodpovědnými pracovníky vedla pouze k částečnému naplnění tohoto cíle, a to na Filozoficko-přírodovědecké fakultě v Opavě a Obchodně podnikatelské fakultě v Karviné. V případě ostatních součástí SU byl v roce 2015 zaznamenán opačný vývoj.

6.3

NÁVRH OPATŘENÍ NA ROK 2016

Na základě závěrů plynoucích z Výroční zprávy o hospodaření Slezské univerzity v Opavě za rok 2015 bylo navrženo přijmout pro rok 2016 následujících pět opatření: a) Zabezpečit vyrovnaný, případně kladný hospodářský výsledek na všech součástech SU. Z: děkani, ředitel ústavu, kvestor b) Zvýšit rozsah doplňkové činnosti na všech součástech SU. Z: děkani, ředitel ústavu, kvestor c) Zavádět nová úsporná opatření, která vedou k vyšší efektivnosti chodu SU. Z: děkani, ředitel ústavu, kvestor d) Provést personální a procesní audit na rektorátě SU. Z: kvestor e) Využít příležitosti financování z fondů EU pro období 2014 - 2020. Z: děkani, ředitel ústavu, kvestor

c) Pokračovat v zavádění úsporných opatření vedoucích k vyšší efektivnosti chodu SU. Realizace opatření zaměřeno na pokračování v zavádění úsporných opatření vedoucích k vyšší efektivnosti chodu Slezské univerzity v Opavě byla v kompetenci děkanů jednotlivých součástí, ředitele vysokoškolského ústavu a kvestora univerzity. Opatření přijatá jednotlivým zodpovědnými pracovníky vedla k naplnění tohoto cíle. Jedním z významných kroků, jež byly učiněny v této oblastí byl nákupu energií na komoditní burze, kterého se Slezská univerzita v Opavě zúčastnila společně s 28 ústavy AV ČR, Divadlem Minor a 10 dalšími univerzitami (Jihočeská univerzita v Českých Budějovicích, Vysoká škola polytechnická Jihlava, Janáčkova akademie múzických umění v Brně, Veterinární a farmaceutická univerzita Brno, Akademie výtvarných umění v Praze, Univerzita Tomáše Bati ve Zlíně, Západočeská univerzita v Plzni, Univerzita Pardubice, Vysoké učení technické v Brně a Univerzita Hradec Králové).


2015

/ 33

34 /

Tabulková část


2015

/ 35

T AB U L KOV Á Č ÁS T

Tabulka 1.1.1 Vývoj počtu zaměstnanců a studentů Slezské univerzity v Opavě v letech 2005-2015 Položka

2005

Zaměstnanci - fyzické osoby*

2006

570

Zaměstnanci - přepočtené osoby** Studenti***

2007

616

2008

626

2009

652

2010

660

2011

639

2012

642

2013

653

2014

656

612

2015 583

496

521

555

561

590

594

593

599

613

588

550

4 841

5 632

6 189

7 804

8 750

8 533

8 136

7 322

6 903

5 962

4 959

* Evidenční počet zaměstnanců ve fyzických osobách k 31. 12. 2015 ** Průměrný evidenční počet zaměstnanců přepočtený celkem k 31. 12. 2015 *** Přepočtený počet studentů, kteří aktivně studují a jsou financováni z rozpočtu MŠMT k 31. 10. 2015

Tabulka 1.2.1 Vývoj hospodaření Slezské univerzity v Opavě v letech 2005-2015 Položka

2005

2006

2007

2008

2009

2010

tis. Kč 2011

2012

2013

2014

2015

Náklady - celkem

381 974 371 557 421 203 462 406 489 879 495 344 519 191 552 641 553 266 541 359 486 684

Výnosy - celkem

383 332 372 592 423 244 475 215 497 152 502 724 523 273 561 759 558 126 547 884 491 396

Hospodářský výsledek

1 358

1 035

2 041

12 809

7 273

7 380

4 082

9 118

4 860

6 525

4 712

Tabulka 1.3.1.1 Finanční prostředky na běžné výdaje (neinvestiční) - příspěvek a dotace na běžné výdaje ve vzdělávací činnosti a VaV - MŠMT tis. Kč Č. Položka Ukazatel Popis ř. 1 Vzdělávací činnost a odpisy - příspěvek A Vzdělávací činnost 2 Stipendium - příspěvek

C

Prostředky na stipendia doktorandů

3 Ubytovací stipendium - příspěvek

U

Ubytovací stipendium

Nárůst / pokles v % 257 474 -2

Rok 2014 Rok 2015 262 332 4 568

4 208

-8

12 220

9 995

-18

4 Sociální stipendium - příspěvek

S

Sociální stipendium

1 550

1 203

-22

5 Fond vzdělávací politiky - příspěvek

F

Fond vzdělávací politiky

3 164

2 497

-21

6 Zahraniční studenti - příspěvek Studující cizinci a mezinárodní spolu7 práce - příspěvek 8 Rozvojové programy - příspěvek

D

Zahraniční studenti (krátkodobé pobyty)

66

12

-82

D

ERASMUS*

0

3 073

--

I

9 Základní příspěvek - celkem 10 11 12 Studující cizinci a mezinárodní spolupráce - dotace 13

D

Institucionální plán Základní příspěvek celkem (ř. 1 až 8) Studenti, kteří nejsou státními občany ČR (rozvojová pomoc, krátkodobé pobyty) ERASMUS* Mobilita pedagogických pracovníků (cestovní náhrady) Program Aktion

14

Program Ceepus

15

Ukazatel D celkem (ř. 10 až 14)

16 FRVŠ - dotace

G

17 18 Rozvojové programy - dotace 19

36 /

I

13 559

11 803

-13

297 459

290 265

-2

0

0

--

2 855

0

-100

0

0

--

0

0

--

0

0

--

2 855

0

-100

0

0

--

0

0

--

Projekty FRVŠ Rozvojové programy decentralizované IRP* Rozvojové programy centralizované - CRP

0

840

--

Ukazatel I celkem (ř. 17 + 18)

0

840

--

Č. ř. 20

Položka

Ukazatel

21 Ubytování a stravování - dotace

J

22 23 Základní dotace - celkem 24 Základní dotace a příspěvek - celkem 25 26 27

Dotace na výzkum a vývoj

28 29 Dotace na výzkum a vývoj - celkem 30 Mimořádné aktivity 31 MŠMT - celkem

M

Popis

Nárůst / pokles v % 4 689 -4

Rok 2014 Rok 2015

Dotace na ubytování a stravování Dotace na ubytování a stravování zahraničních studentů - rozvojová pomoc, krátkodobé pobyty Ukazatel J celkem (ř. 20 + 21) Základní dotace celkem (ř. 15 + 16 + 19 + 22) Základní dotace a příspěvek celkem (ř. 9 + 23) Výzkumné záměry Specifický vysokoškolský výzkum (SGS) Centra základního výzkumu (program LC) Podpora na rozvoj výzkumné organizace Dotace na výzkum a vývoj celkem (ř. 25 až 28) Mimořádné aktivity Dotace a příspěvek na běžné výdaje z kapitoly MŠMT celkem (ř. 24 + 29 + 30)

4 890 0

68

--

4 890

4 757

-3

7 745

5 597

-28

305 204

295 862

-3

0

0

--

9 530

9 937

4

0

0

--

38 336

43 172

13

47 866

53 109

11

0

0

--

353 070

348 971

-1

Poznámka: V tabulce jsou uvedeny finanční prostředky poskytnuté SU v roce 2014 a 2015 bez časového rozlišení výnosů a převodů do fondů. *Finanční prostředky pro studující cizince a mezinárodní spolupráci (ERASMUS) jsou od roku 2015 překvalifikovány na příspěvek.

Tabulka 1.3.2.1 Finanční prostředky na kapitálové výdaje (investiční) - příspěvek a dotace na kapitálové výdaje ve vzdělávací činnosti - MŠMT tis. Kč Č. ř.

Položka

Popis

Rok 2014

Rok 2015

Nárůst / pokles v %

2

SU - Stavební úpravy a přístavba objektu Hauerova 4, Opava SU - Rekonstrukce a přístavba objektu BN 14, Opava

70 000

160 233

129

3

SU - Dispečink regulace otopných soustav - 2. etapa

0

0

--

1

4

Stavby a rekonstrukce

700

0

-100

SU - Rekonstrukce fasády objektu BN 13, Opava

0

7 368

--

5

SU - Zateplení objektu kolejí, Vávrovická

0

2 927

--

6

SU - Vzduchotechnika OPF, Karviná

0

4 916

--

7

Dotace na stavby a rekonstrukce celkem (ř. 1 až 6)

70 700

175 444

148

8

Rozvojové programy*

3 129

4 809

54

Dotace a příspěvek na stroje a zařízení celkem (ř. 8) Dotace a příspěvek na kapitálové výdaje z kapitoly MŠMT celkem (ř. 7 + 9)

3 129

4 809

54

73 829

180 253

144

9 10

Stroje a zařízení MŠMT - celkem

Poznámka: V tabulce jsou uvedeny finanční prostředky poskytnuté SU v roce 2014 a 2015 bez časového rozlišení výnosů a převodů do fondů. * V částce pro rok 2015 je zahrnuta dotace ve výši 303 tis. Kč určená na Centralizované rozvojové projekty.


2015

/ 37


Tabulka 2.1.1 Rozvaha (bilance) Slezské univerzity v Opavě za rok 2015 v provedení sumář VŠ

tis. Kč

Rozvaha (bilance) Příloha č. 1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§ 4, odst. 3)

Účet / součet

Řádek

AKTIVA A.Dlouhodobý majetek celkem

Stav k 1.1.

Stav k 31.12.

sl. 1

sl. 2

ř.2+10+21+29

0001

1 146 127

1 227 638

ř.3 až 9

0002

39 103

37 981

1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

012

0003

0

0

2. Software

013

0004

34 516

35 341

3. Ocenitelná práva

014

0005

223

223

4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

018

0006

4 364

2 417

5. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

019

0007

0

0

6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

041

0008

0

0

7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

051

0009

0

0

I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem

II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem

ř.11 až 20

0010

1 595 810

1 687 243

1. Pozemky

031

0011

55 892

55 250

2. Umělecká díla, předměty a sbírky

032

0012

2 887

2 887

3. Stavby

021

0013

1 124 327

1 081 797

4. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

022

0014

267 232

269 147

5. Pěstitelské celky trvalých porostů

025

0015

0

0

6. Základní stádo a tažná zvířata

026

0016

0

0

7. Drobný dlouhodobý hmotný majetek

028

0017

39 295

37 349

8. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

029

0018

84

84

9. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

042

0019

106 093

240 729

10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

052

0020

0

0

III. Dlouhodobý finanční majetek celkem

ř.22 až 28

0021

400

400

1. Podíly v ovládaných a řízených osobách

061

0022

0

0

2. Podíly v osobách pod podstatným vlivem

062

0023

0

0

3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti

063

0024

0

0

4. Půjčky organizačním složkám

066

0025

0

0

5. Ostatní dlouhodobé půjčky

067

0026

0

0

6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek

069

0027

400

400

7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

043

0028

0

0

ř.30 až 40

0029

-489 186

-497 986

1. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje

072

0030

0

0

2. Oprávky k softwaru

073

0031

-26 919

-29 297

3. Oprávky k ocenitelným právům

074

0032

-147

-184

4. Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotného majetku

078

0033

-4 364

-2 417

5. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotného majetku

079

0034

0

0

6. Oprávky ke stavbám

081

0035

-202 251

-205 778

7. Oprávky k samostatným movitým věcem a soubor movitých věcí

082

0036

-216 126

-222 877

8. Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů

085

0037

0

0

9. Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům

086

0038

0

0

10. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku

088

0039

-39 295

-37 349

11. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku

089

0040

-84

-84

IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem

38 /


Účet / součet

Řádek

ř.42+52+72+81

0041

251 695

243 556

ř.43 až 51

0042

3 579

3 619

1. Materiál na skladě

112

0043

0

0

2. Materiál na cestě

119

0044

0

0

3. Nedokončená výroba

121

0045

0

0

4. Polotovary vlastní výroby

122

0046

0

0

5. Výrobky

123

0047

3 547

3 530

6. Zvířata

124

0048

0

0

7. Zboží na skladě a v prodejnách

132

0049

2

82

B. Krátkodobý majetek celkem I. Zásoby celkem

8. Zboží na cestě 9. Poskytnuté zálohy na zásoby II. Pohledávky celkem

Stav k 1.1.

Stav k 31.12.

139

0050

0

0

z 314

0051

30

7

ř.53 až 71

0052

3 457

7 967

1. Odběratelé

311

0053

907

869

2. Směnky k inkasu

312

0054

0

0

3. Pohledávky za eskontované cenné papíry

313

0055

0

0

z 314

0056

1 242

1 677

5. Ostatní pohledávky

4. Poskytnuté provozní zálohy

315

0057

303

212

6. Pohledávky za zaměstnanci 7. Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 8. Daň z příjmů

335

0058

-21

196

336

0059

0

0

341

0060

0

0

9. Ostatní přímé daně

342

0061

87

0

10. Daň z přidané hodnoty

343

0062

0

0

11. Ostatní daně a poplatky

345

0063

0

0

12. Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem 13. Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků 14. Pohledávky za účastníky sdružení

346

0064

0

5 009

348

0065

0

0

358

0066

0

0

15. Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí

373

0067

0

0

16. Pohledávky z vydaných dluhopisů

375

0068

0

0

17. Jiné pohledávky

378

0069

939

-3

18. Dohadné účty aktivní

388

0070

0

7

19. Opravná položka k pohledávkám

391

0071

0

0

III. Krátkodobý finanční majetek celkem

ř.73 až 80

0072

237 119

218 101

1. Pokladna

211

0073

917

808

2. Ceniny

213

0074

386

979

3. Účty v bankách

221

0075

235 816

216 314

4. Majetkové cenné papíry k obchodování

251

0076

0

0

5. Dluhové cenné papíry k obchodování

253

0077

0

0

6. Ostatní cenné papíry

256

0078

0

0

7. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

259

0079

0

0

8. Peníze na cestě

261

0080

0

0

IV. Jiná aktiva celkem

ř.82 až 84

0081

7 540

13 869


2015

/ 39



Účet / součet

Řádek

1. Náklady příštích období

381

0082

1 638

2 573

2. Příjmy příštích období

385

0083

5 902

11 296

3. Kursové rozdíly aktivní Aktiva celkem

I. Jmění celkem

Stav k 31.12.

386

0084

0

0

ř. 1+41

0085

1 397 822

1 471 194

sl. 3

sl. 4

ř.87+91

0086

1 316 114

1 424 310

PASIVA A. Vlastní zdroje celkem

Stav k 1.1.

ř.88 až 90

0087

1 309 589

1 419 598

1. Vlastní jmění

901

0088

1 137 717

1 228 061

2. Fondy

911

0089

171 872

191 537

3. Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků

921

0090

0

0

ř.92 až 94

0091

6 525

4 712

1. Účet výsledku hospodaření

963

0092

x

4 712

2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

931

0093

6 525

x

II. Výsledek hospodaření celkem

932

0094

0

0

B. Cizí zdroje celkem

3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let

ř.96+98+106+130

0095

81 708

46 884

I. Rezervy celkem

ř.97

0096

0

0

941

0097

0

0

1. Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem

ř.99 až 105

0098

0

0

1. Dlouhodobé bankovní úvěry

951

0099

0

0

2. Vydané dluhopisy

953

0100

0

0

3. Závazky z pronájmu

954

0101

0

0

4. Přijaté dlouhodobé zálohy

955

0102

0

0

5. Dlouhodobé směnky k úhradě 6. Dohadné účty pasivní 7. Ostatní dlouhodobé závazky

958

0103

0

0

z 389

0104

0

0

959

0105

0

0

ř.107 až 129

0106

52 857

41 472

1. Dodavatelé

321

0107

11 316

6 374

2. Směnky k úhradě

322

0108

0

0

3. Přijaté zálohy

324

0109

1 757

1 283

4. Ostatní závazky

325

0110

16 845

14 431

5. Zaměstnanci

331

0111

1 396

1 397

6. Ostatní závazky vůči zaměstnancům 7. Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 8. Daň z příjmu

333

0112

13

8

336

0113

9 567

8 491

341

0114

0

0

9. Ostatní přímé daně

342

0115

3 445

2 906

10. Daň z přidané hodnoty

343

0116

2 110

1 127


345

0117

0

2

12. Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 13. Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 14. Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů

346

0118

132

0

348

0119

0

0

367

0120

0

0

15. Závazky k účastníkům sdružení

368

0121

0

0

III. Krátkodobé závazky celkem

40 /


Účet / součet

Řádek

16. Závazky z pevných termínovaných operací a opcí

373

0122

0

0

17. Jiné závazky

379

0123

4 484

3 840

18. Krátkodobé bankovní úvěry

231

0124

0

0

19. Eskontní úvěry

232

0125

0

0

20. Vydané krátkodobé dluhopisy

241

0126

0

0

21. Vlastní dluhopisy

255

0127

0

0

z 389

0128

1 792

1 613

249

0129

0

0

ř.131 až 133

0130

28 851

5 412

1. Výdaje příštích období

383

0131

1

0

2. Výnosy příštích období

384

0132

28 850

5 412

387

0133

0

0

ř.86+95

0134

1 397 822

1 471 194

22. Dohadné účty pasivní 23. Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem

3. Kursové rozdíly pasivní Pasiva celkem

Stav k 1.1.

Stav k 31.12.

Poznámka: Zpracování Rozvahy se řídí § 5 a § 7 až 25 vyhlášky č. 504/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Jednotlivé položky jsou vykazovány v tis. Kč dle § 4 odst. 3 a jsou zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst. Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro snadnější orientaci ve výkazu. Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s. r. o.

Tabulka 2.2.1 Výkaz zisku a ztráty Slezské univerzity v Opavě za rok 2015 v provedení sumář VŠ (vysoká škola, KaM a VZaLS) tis. Kč Výkaz zisku a ztráty Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§ 4, odst. 3)

Účet / součet

Řádek

A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem

Doplňková (hospodářská) činnost sl.2

Hlavní činnost sl. 1

ř.2 až 5

0001

29 993

2 787

1. Spotřeba materiálu

501

0002

12 754

1 248

2. Spotřeba energie

502

0003

16 276

1 163

3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek

503

0004

0

0

4. Prodané zboží

504

0005

963

376

II. Služby celkem

ř.7 až 10

0006

38 651

3 368

5. Opravy a udržování

511

0007

3 438

114

6. Cestovné

512

0008

7 949

12

7. Náklady na reprezentaci

513

0009

948

0

8. Ostatní služby

518

0010

26 316

3 242

ř.12 až 16

0011

287 946

2 065

9. Mzdové náklady

521

0012

211 961

1 547

10. Zákonné sociální pojištění

524

0013

67 823

484

III. Osobní náklady celkem

11. Ostatní sociální pojištění

525

0014

2 024

0

12. Zákonné sociální náklady

527

0015

6 138

34

13. Ostatní sociální náklady

528

0016

0

0


2015

/ 41


Výkaz zisku a ztráty Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§ 4, odst. 3) IV. Daně a poplatky celkem

Účet / součet

Řádek

ř.18 až 20

0017

14. Daň silniční

531

0018

15. Daň z nemovitosti

532


538

V. Ostatní náklady celkem

Doplňková (hospodářská) činnost 698 51

Hlavní činnost

65

0

0019

9

12

0020

624

39

ř.22 až 29

0021

38 221

93

17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení

541

0022

0

0

18. Ostatní pokuty a penále

542

0023

23

0

19. Odpis nedobytné pohledávky

543

0024

0

89

20. Úroky

544

0025

0

0

21. Kursové ztráty

545

0026

206

0

22. Dary

546

0027

0

0

23. Manka a škody

548

0028

1

0

549

0029

37 991

4

ř.31 až 36

0030

81 602

880

551

0031

34 821

880

552

0032

46 692

0

553

0033

0

0

28. Prodaný materiál

554

0034

0

0

29. Tvorba rezerv

556

0035

0

0

30. Tvorba opravných položek

559

0036

89

0

VII. Poskytnuté příspěvky celkem

ř.38 a 39

0037

329

0

581

0038

0

0

24. Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem 25. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 26. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 27. Prodané cenné papíry a podíly

31. Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32. Poskytnuté členské příspěvky VIII. Daň z příjmů celkem 33. Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem

582

0039

329

0

ř.41

0040

0

0

595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40

0041

0

0

0042

477 440

9 244

ř.44 až 46

0043

19 140

11 511

601

0044

97

0

B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1. Tržby za vlastní výrobky 2. Tržby z prodeje služeb

602

0045

18 103

11 043

3. Tržby za prodané zboží

604

0046

940

468

II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem

ř.48 až 51

0047

-5

0

4. Změna stavu zásob nedokončené výroby

611

0048

0

0

5. Změna stavu zásob polotovarů

612

0049

0

0

6. Změna stavu zásob výrobků

613

0050

-5

0

7. Změna stavu zvířat

614

0051

0

0

ř.53 až 56

0052

0

0

8. Aktivace materiálu a zboží

621

0053

0

0

9. Aktivace vnitroorganizačních služeb

622

0054

0

0

III. Aktivace celkem

42 /

Výkaz zisku a ztráty Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Účet / součet

Řádek

10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku

623

0055

Doplňková (hospodářská) činnost 0 0

11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku

624

0056

0

0

ř.58 až 64

0057

81 388

551

641

0058

109

109

Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§ 4, odst. 3)

IV. Ostatní výnosy celkem 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení

Hlavní činnost


642

0059

0

0

14. Platby za odepsané pohledávky

643

0060

0

0

15. Úroky

644

0061

655

0

16. Kursové zisky

645

0062

2

0

17. Zúčtování fondů

648

0063

19 481

0

649

0064

61 140

442

ř.66 až 72

0065

10 824

0

18. Jiné ostatní výnosy V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem 19. Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku

652

0066

10 735

0

20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

653

0067

0

0

21. Tržby z prodeje materiálu

654

0068

0

0

22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku

655

0069

0

0

23. Zúčtování rezerv

656

0070

0

0

24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

657

0071

0

0

25. Zúčtování opravných položek

659

0072

89

0

ř.74 až 76

0073

177

0

681

0074

0

0

27. Přijaté příspěvky (dary)

682

0075

177

0

28. Přijaté členské příspěvky

684

0076

0

0

ř.78

0077

367 810

0

691 ř.43+47+52+57+ 65+73+77 ř.79 - 42

0078

367 810

0

0079

479 334

12 062

0080

1 894

2 818

0

0

VI. Přijaté příspěvky celkem 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

VII. Provozní dotace celkem 29. Provozní dotace Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34. Daň z příjmů

591

0081

ř.80 - 81

0082

Výsledek hospodaření před zdaněním

ř.80/1+80/2

0083

1 894 2 818 Hlavní + Doplňková (hospodářská) činnost 4 712

Výsledek hospodaření po zdanění

ř.82/1+82/2

0084

4 712

D. Výsledek hospodaření po zdanění

Poznámka: Zpracování Výkazu zisku a ztráty se řídí § 6 a § 26 až 28 vyhlášky č. 504/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Jednotlivé položky jsou vykazovány v tis. Kč dle § 4 odst. 3 a jsou zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst. Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s. r. o.


2015

/ 43


Tabulka 2.2.2 Výkaz zisku a ztráty Slezské univerzity v Opavě za rok 2015 v provedení škola

tis. Kč

Výkaz zisku a ztráty Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)

Účet / součet

Řádek


Doplňková Hlavní činnost (hospodářská) činnost sl. 1 sl.2

ř.2 až 5

0001

25 903

2 411


501

0002

12 386

1 248


502

0003

13 504

1 163


503

0004

0

0

4. Prodané zboží

504

0005

13

0

ř.7 až 10

0006

38 389

2 101


511

0007

2 817

114

6. Cestovné

512

0008

7 951

12


513

0009

948

0

II. Služby celkem

8. Ostatní služby

518

0010

26 673

1 975

ř.12 až 16

0011

283 737

1 800

9. Mzdové náklady

521

0012

208 908

1 352


524

0013

66 800

418



525

0014

2 024

0


527

0015

6 005

30


528

0016

0

0

ř.18 až 20

0017

689

24

14. Daň silniční

531

0018

65

0


532

0019

9

12


538

0020

615

12

IV. Daně a poplatky celkem


ř.22 až 29

0021

34 091

4


541

0022

0

0


542

0023

23

0


543

0024

0

0

20. Úroky

544

0025

0

0


545

0026

206

0

22. Dary

546

0027

0

0

23. Manka a škody

548

0028

1

0

549

0029

33 861

4

ř.31 až 36

0030

78 179

829

551

0031

31 398

829

552

0032

46 692

0

553

0033

0

0


554

0034

0

0

29. Tvorba rezerv

556

0035

0

0


559

0036

89

0


ř.38 a 39

0037

329

0

581

0038

0

0


31. Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

44 /

Výkaz zisku a ztráty Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) 32. Poskytnuté členské příspěvky

Účet / součet

Řádek

Doplňková Hlavní činnost (hospodářská) činnost 329 0

582

0039

ř.41

0040

0

0

595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40

0041

0

0

0042

461 317

7 169

ř.44 až 46

0043

9 133

8 528

1. Tržby za vlastní výrobky

601

0044

97

0

2. Tržby z prodeje služeb

602

0045

9 019

8 528


604

0046

17

0

VIII. Daň z příjmů celkem 33. Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem


ř.48 až 51

0047

-5

0


611

0048

0

0


612

0049

0

0


613

0050

-5

0


614

0051

0

0

ř.53 až 56

0052

0

0


621

0053

0

0


622

0054

0

0


623

0055

0

0


624

0056

0

0

ř.58 až 64

0057

78 460

542


641

0058

2

109


642

0059

0

0


643

0060

0

0

15. Úroky

644

0061

655

0

16. Kursové zisky

645

0062

2

0


648

0063

19 481

0

649

0064

58 319

433

ř.66 až 72

0065

10 824

0

652

0066

10 735

0


653

0067

0

0


654

0068

0

0


655

0069

0

0


656

0070

0

0


657

0071

0

0


659

0072

89

0


IV. Ostatní výnosy celkem


VI. Přijaté příspěvky celkem

ř.74 až 76

0073

177

0

26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

681

0074

0

0


682

0075

177

0


684

0076

0

0

ř.78

0077

363 223

0

VII. Provozní dotace celkem


2015

/ 45



Doplňková Hlavní činnost (hospodářská) činnost 363 223 0

Účet / součet

Řádek

691 ř.43+47+52+57+ 65+73+77 ř.79 - 42

0078 0079

461 812

9 070

0080

495

1 901

591

0081

0

0

ř.80 - 81

0082


ř.80/1+80/2

0083

495 1 901 Hlavní + Doplňková (hospodářská) činnost 2 396


ř.82/1+82/2

0084

2 396

29. Provozní dotace Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34. Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění


Tabulka 2.2.3 Výkaz zisku a ztráty Slezské univerzity v Opavě za rok 2015 v provedení koleje a menzy

tis. Kč


Doplňková Hlavní činnost (hospodářská) činnost sl. 1 sl.2

Ůčet / součet

Řádek

ř.2 až 5

0001


501


502


503

0004

0

0

4. Prodané zboží

504

0005

950

376


II. Služby celkem

4 090

376

0002

368

0

0003

2 772

0

ř.7 až 10

0006

262

1 267


511

0007

621

0

6. Cestovné

512

0008

-2

0


513

0009

0

0

8. Ostatní služby

518

0010

-357

1 267


ř.12 až 16

0011

4 209

265

9. Mzdové náklady

521

0012

3 053

195


524

0013

1 023

66


525

0014

0

0


527

0015

133

4


528

0016

0

0

IV. Daně a poplatky celkem

ř.18 až 20

0017

9

27

14. Daň silniční

531

0018

0

0


532

0019

0

0

46 /

Výkaz zisku a ztráty Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) 16. Ostatní daně a poplatky

Ůčet / součet

Řádek


538

0020

ř.22 až 29

0021

4 130

89


541

0022

0

0


542

0023

0

0


543

0024

0

89

20. Úroky

544

0025

0

0


545

0026

0

0

22. Dary

546

0027

0

0

23. Manka a škody

548

0028

0

0

549

0029

4 130

0

ř.31 až 36

0030

3 423

51

551

0031

3 423

51

552

0032

0

0



553

0033

0

0


554

0034

0

0

29. Tvorba rezerv

556

0035

0

0


559

0036

0

0


ř.38 a 39

0037

0

0

31. Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

581

0038

0

0

32. Poskytnuté členské příspěvky

582

0039

0

0

ř.41

0040

0

0

595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40

0041

0

0

0042

16 123

2 075

ř.44 až 46

0043

10 007

2 983

1. Tržby za vlastní výrobky

601

0044

0

0

2. Tržby z prodeje služeb

602

0045

9 084

2 515

VIII. Daň z příjmů celkem 33. Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem


604

0046

923

468

ř.48 až 51

0047

0

0


611

0048

0

0


612

0049

0

0


613

0050

0

0


614

0051

0

0



ř.53 až 56

0052

0

0


621

0053

0

0


622

0054

0

0


623

0055

0

0


624

0056

0

0

ř.58 až 64

0057

2 928

9

IV. Ostatní výnosy celkem


2015

/ 47




Ůčet / součet

Řádek


641

0058


642

0059

0

0


643

0060

0

0

15. Úroky

644

0061

0

0

16. Kursové zisky

645

0062

0

0


648

0063

0

0

649

0064

2 821

9

ř.66 až 72

0065

0

0

652

0066

0

0


653

0067

0

0


654

0068

0

0


655

0069

0

0


656

0070

0

0


657

0071

0

0


659

0072

0

0


VI. Přijaté příspěvky celkem

ř.74 až 76

0073

0

0

26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

681

0074

0

0


682

0075

0

0


684

0076

0

0

ř.78

0077

4 587

0

691 ř.43+47+52+ 57+65+73+77 ř.79 - 42

0078

4 587

0

0079

17 522

2 992

0080

1 399

917

591

0081

0

0

ř.80 - 81

0082


ř.80/1+80/2

0083

1 399 917 Hlavní + Doplňková (hospodářská) činnost 2 316


ř.82/1+82/2

0084

2 316

VII. Provozní dotace celkem 29. Provozní dotace Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34. Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění


48 /

Tabulka 2.2.1.1 Hospodářský výsledek Slezské univerzity v Opavě a jejích součástí

tis. Kč HV z hlavní HV z doplňčinnosti kové činnosti 66 777

Součásti SU Filozoficko-přírodovědecká fakulta v Opavě Obchodně podnikatelská fakulta v Karviné

HV celkem 843

142

743

885

Fakulta veřejných politik v Opavě

15

23

38

Zemědělské a lesní statky - celkem

0

0

0

1 399

917

2 316

272

358

630

Koleje a menzy - celkem Ostatní součásti vysoké školy (výše neuvedené) - celkem

v tom:

Matematický ústav v Opavě

5

0

5

Univerzitní knihovna Slezské univerzity

0

0

0

Akademická poradna

0

0

0

Centrum informačních technologií

0

0

0

Vztahy s veřejností

0

0

0

Komorní pěvecký sbor Slezské univerzity v Opavě

0

0

0

Rektorát

267

358

625

Slezská univezita v Opavě celkem

1 894

2 818

4 712

Poznámka: Hospodářské výsledky jsou uvedeny v členění požadovaném MŠMT (fakulty, KaM a ostatní součásti VŠ).

Tabulka 2.2.1.2 Hospodářský výsledek Slezské univerzity v Opavě a jejích součástí po zohlednění kolejí a menz HV z hlavní činnosti

tis. Kč

66

HV z doplňkové činnosti 777

149

0

149

215

777

992

142

743

885

1 250

917

2 167

1 392

1 660

3 052

Fakulta veřejných politik v Opavě

15

23

38


0

0

0

272

358

630

Matematický ústav v Opavě

5

0

5

Univerzitní knihovna Slezské univerzity

0

0

0

Akademická poradna

0

0

0

Centrum informačních technologií

0

0

0

Vztahy s veřejností

0

0

0

Komorní pěvecký sbor Slezské univerzity v Opavě

0

0

0

Součásti SU Filozoficko-přírodovědecká fakulta v Opavě KaM za FPF Celkem HV za FPF Obchodně podnikatelská fakulta v Karviné KaM za OPF Celkem HV za OPF

Ostatní součásti vysoké školy (výše neuvedené) - celkem

v tom:

Rektorát Slezská univezita v Opavě celkem

HV celkem 843

267

358

625

1 894

2 818

4 712

Poznámka: Hospodářské výsledky jsou uvedeny v členění požadovaném MŠMT (fakulty, KaM a ostatní součásti VŠ).


2015

/ 49


Tabulka 2.2.1.3 Hospodářský výsledek Slezské univerzity v Opavě a jejích součástí v letech 2005-2015 Součásti VVŠ Filozoficko-přírodovědecká fakulta v Opavě Obchodně podnikatelská fakulta v Karviné Fakulta veřejných politik v Opavě Matematický ústav v Opavě Zemědělské a lesní statky - celkem Koleje a menzy - celkem Ostatní součásti vysoké školy (výše neuvedené) - celkem* Slezská univezita v Opavě

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

tis. Kč

2013

2014

2015

293

392

860

819

531

874

521

609

968

1 077

992

152

15

123

868

1 401

1 580

1 561

1 296

587

1 685

3 052

0

0

0

280

2 635

2 209

1 709

1 279

1 836

2 453

38

17

49

45

67

46

63

62

55

4

34

5

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 251

-69

-1 543

972

-224

70

619

102

741

4 732

2 316

895

579

1 013 10 775

2 660

2 654

229

5 879

1 465

1 275

625

2 608

966

498 13 781

7 049

7 450

4 701

9 220

5 601 11 257

7 028

* Tato položka zahrnuje Rektorát.

Tabulka 2.2.1.4 Hospodářský výsledek z hlavní činnosti Slezské univerzity v Opavě a jejích součástí v letech 2005-2015 tis. Kč Součásti VVŠ Filozoficko-přírodovědecká fakulta v Opavě Obchodně podnikatelská fakulta v Karviné Fakulta veřejných politik v Opavě Matematický ústav v Opavě

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

27

152

52

3

113

406

36

40

381

304

215

-1 291

-1 010

-1 192

-699

0

76

54

-391

-336

36

1 392

0

0

0

280

2 595

2 167

1 679

1 233

1 783

2 352

15

17

49

45

67

46

63

62

55

4

34

5


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Koleje a menzy - celkem Ostatní součásti vysoké školy (výše neuvedené) - celkem* Slezská univezita v Opavě

1

-1 024

-2 749

-483

-1 392

-1 160

-698

-1 372

338

3 654

1 399

251

-275

616 10 543

1 974

2 313

594

5 796

1 015

699

266

-995

-2 108

3 336

3 865

1 727

5 361

3 185

7 079

3 292

-3 228

9 711

* Tato položka zahrnuje Rektorát.

Tabulka 2.2.1.5 Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti Slezské univerzity v Opavě a jejích součástí v letech 2005-2015 tis. Kč Součásti VVŠ Filozoficko-přírodovědecká fakulta v Opavě Obchodně podnikatelská fakulta v Karviné Fakulta veřejných politik v Opavě Matematický ústav v Opavě Zemědělské a lesní statky - celkem Koleje a menzy - celkem Ostatní součásti vysoké školy (výše neuvedené) - celkem* Slezská univezita v Opavě * Tato položka zahrnuje Rektorát.

50 /

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

266

240

808

816

418

468

485

569

587

773

777

1 443

1 025

1 315

1 567

1 401

1 504

1 507

1 687

923

1 649

1 660

0

0

0

0

40

42

30

46

53

101

23

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 250

955

1 206

1 455

1 168

1 230

1 317

1 474

403

1 078

917

644

854

397

232

686

341

-365

83

450

576

359

3 603

3 074

3 726

4 070

3 713

3 585

2 974

3 859

2 416

4 177

3 736

Tabulka 2.3.1 Přehled o peněžních tocích (výkaz cash flow) Slezské univerzity v Opavě za rok 2015

Hospodářský výsledek bežného roku

001

0

Běžné období 4 712

Odpisy dlouhodobého majetku

002

0

0

Rezervy řízené předpisy

003

0

0

0

0

Přechodné účty pasivní

004

30 643

7 026

-23 617

-23 617

Struktura celkového CASH FLOW

Minulé období

tis. Kč

č. ř.

Rozdíl

Vliv na CF

4 712

4 712

0

35 702

Výdaje příštích období

005

1

1

0

0

Výnosy příštích období

006

28 850

5 412

-23 438

-23 438

Kursové rozdíly pasivní

007

0

0

0

0

Dohadné účty pasivní

008

1 792

1 613

-179

-179

009

7 540

13 877

6 337

-6 337

Náklady příštích období

010

1 638

2 573

935

-935

Příjmy příštích období

011

5 902

11 296

5 394

-5 394

Kursové rozdíly aktivní

012

0

0

0

0

Dohadné účty aktivní

013

0

7

7

-7

Přechodné účty aktivní

Pohledávky celkem

014

3 457

7 960

4 503

-4 503

Z obchodního styku

015

2 453

2 758

305

-305

K účastníkům sdružení

016

0

0

0

0

Za institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

017

0

0

0

0

Daň z příjmu

018

0

0

0

0

Ostatní přímé daně

019

0

0

0

0

Daň z přidané hodnoty

020

0

0

0

0

Ostatní daně a poplatky

021

86

0

-86

86

Ze vztahu ke statnímu rozpočtu

022

0

5 009

5 009

-5 009

Ze vztahu k rozpočtu organů ÚSC

023

0

0

0

0

Za zaměstnanci

024

-21

196

217

-217

Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky

025

939

-3

-942

942

Opravná položka k pohledávkám

026

0

0

0

0

Ceniny

027

386

979

593

-593

Majetkové cenné papíry

028

0

0

0

0

Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy

029

0

0

0

0

Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodobého finančního majetku

030

0

0

0

0

Zásoby celkem

031

3 579

3 620

41

-41

Materiál na skladě a na cestě

032

0

0

0

0

Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby

033

0

0

0

0

Výrobky

034

3 547

3 530

-17

17

Zvířata

035

0

0

0

0

Zboží na skladě a na cestě

036

2

82

80

-80

Poskytnuté zálohy na zásoby

037

30

7

-23

23

Krátkodobé závazky

038

51 065

39 859

-11 206

-11 206

Dodavatelé

039

11 316

6 374

-4 942

-4 942

Směnky k úhradě

040

0

0

0

0

Přijaté zálohy

041

1 757

1 283

-474

-474

Ostatní závazky

042

16 845

14 431

-2 414

-2 414

Zaměstnanci

043

1 396

1 397

1

1


2015

/ 51


Struktura celkového CASH FLOW Ostatní závazky vůči zaměstnancům

044

Minulé období 13

č. ř.

Běžné období

Rozdíl

Vliv na CF

8

-5

-5

K institucím sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

045

9 567

8 491

-1 076

-1 076

Daň z příjmu

046

0

0

0

0

Ostatní přímé daně

047

3 445

2 906

-539

-539

Daň z přidané hodnoty

048

2 110

1 127

-983

-983

Ostatní daně a poplatky

049

0

2

2

2

Ze vztahu ke státnímu rozpočtu

050

132

0

-132

-132

Ze vztahu k rozpočtu ÚSC

051

0

0

0

0

K účastníkům sdružení

052

0

0

0

0

Jiné závazky

053

4 484

3 840

-644

-644

Krátkodobé bankovní úvěry

054

0

0

0

0

Přijaté finanční výpomoci

055

0

0

0

0

Cash flow provozní

056

96 670

78 032

-18 637

-5 883

Nehmotný dlouhodobý majetek

057

39 103

37 980

-1 123

1 123

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

058

0

0

0

0

Software

059

34 516

35 341

825

-825

Předměty ocenitelných práv

060

223

223

0

0

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

061

4 364

2 417

-1 947

1 947

Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

062

0

0

0

0

Nedokončené nehmotné investice

063

0

0

0

0

Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek

064

0

0

0

0

065

-31 430

-31 898

-468

468

K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti

066

0

0

0

0

K softwaru

067

-26 919

-29 267

-2 348

2 348

K předmětům ocenitelných práv

068

-147

-184

-37

37

K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku

069

-4 364

-2 417

1 947

-1 947

K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku

070

0

0

0

0

Oprávky celkem

Hmotný dlouhodobý majetek

071

1 595 810

1 687 243

91 433

-91 433

Pozemky

072

55 892

55 250

-642

642

Umělecká díla a sbírky

073

2 887

2 887

0

0

Stavby

074

1 124 327

1 071 797

-52 530

52 530

Samostatné movité věci a soubory movité věcí

075

267 232

269 147

1 915

-1 915

Pěstitelské celky trvalých porostů

076

0

0

0

0

Základní stádo a tažná zvířata

077

0

0

0

0

Drobný hmotný dlouhodobý majetek

078

39 295

37 349

-1 946

1 946

Ostatní hmotný dlouhodobý majetek

079

84

84

0

0

Nedokončené hmotné investice

080

106 093

240 729

134 636

-134 636

Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek

081

0

0

0

0

Oprávky celkem

082

-457 756

-466 088

-8 332

8 332

Ke stavbám

083

-202 251

-205 778

-3 527

3 527

K movitým věcem a souborům movitých věcí

084

-216 126

-222 877

-6 751

6 751

K pěstitelským celkům trvalých porostů

085

0

0

0

0

K zakladnímu stádu a tažným zvířatům

086

0

0

0

0

K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku

087

-39 295

-37 349

1 946

-1 946

52 /

088

Minulé období -84

0

0

Korekce vyloučením odpisů

089

0

0

0

-35 702

Dlouhodobý finanční majetek

Struktura celkového CASH FLOW K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku

č. ř.

Běžné období -84

Rozdíl

Vliv na CF

090

400

400

0

0

Podíl. cenné papíry a vklady - rozhodný vliv

091

0

0

0

0

Podíl. cenné papíry a vklady - podstatný vliv

092

0

0

0

0

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady

093

0

0

0

0

Půjčky podnikům ve skupině

094

0

0

0

Ostatní dlouhodobý finanční majetek

095

Cash flow z investiční činnosti

096

Dlouhodobé závazky celkem

400

0

0

1 146 127 1 227 637

400

81 510

-117 212

097

0

0

0

0

Emitované dluhopisy

098

0

0

0

0

Závazky z pronájmu

099

0

0

0

0

Dlouhodobě přijaté zálohy

100

0

0

0

0

Dlouhodobě směnky k úhradě

101

0

0

0

0

Ostatní dlouhodobé závazky

102

0

0

0

0

Dlouhodobé bankovní úvěry

103

0

0

0

0

Vlastní jmění

104

1 137 717

1 228 061

90 344

90 344

Fondy

105

171 872

191 537

19 665

19 665

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

106

0

0

0

0

Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let

107

0

0

0

0

Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení

108

6 525

4 712

-1 813

-1 813

Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku

109

0

-4 712

-4 712

-4 712

Cash flow z finanční činnosti

110

1 316 114 1 419 598

103 484

103 484

Cash flow celkové

111

2 558 911

2 725 267

166 357

-19 611

Stav peněžních prostředků

112

236 733

217 122

-19 611

19 611


2015

/ 53


Tabulka 2.4.1 Příloha k účetní závěrce dle § 30 vyhlášky č. 504/2002 Sb. Odst. a)

Obsahové vymezení informací

Informace o subjektu v roce 2015

Název účetní jednotky

Slezská univerzita v Opavě

Sídlo účetní jednotky

Na Rybníčku 626/1, 746 01 Opava

Právní forma

Veřejná vysoká škola

IČ

47813059

Hlavní činnost

Vzdělávací a vědecká, výzkumná, vývojová a inovační, umělecká a další tvůrčí činnost

Hospodářská činnost

Nakladatelství a vydavatelství, koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje, ubytovací služby, pronájem nemovitostí včetně doplňkových služeb, automatizované zpracování dat, poskytování software, činnost ekonomického a organizačního poradce, reklamní a propagační činnost, výuka jazyků včetně překladatelských a tlumočnických služeb, kopírovací a laminovací práce, výuka humanitních a přírodovědných předmětů, pořádání (organizování) přednáškové činnosti a vzdělávacích kurzů, organizační zajištění výchovně vzdělávacích akcí typu odborných konferencí, seminářů, školení, hostinská činnost.

Statutární orgán

Rektor: prof. PhDr. Rudolf Žáček, Dr. (do 28. 2. 2015) doc. Ing. Pavel Tuleja, Ph.D. (od 1. 3. 2015)

Samosprávné akademické orgány

Akademický senát Vědecká rada Disciplinární komise

Další orgány

Správní rada Kvestor Prorektoři

Součásti veřejné vysoké školy

Filozoficko-přírodovědecká fakulta v Opavě Obchodně podnikatelská fakulta v Karviné Fakulta veřejných politik v Opavě Matematický ústav v Opavě Univerzitní knihovna Slezské univerzity Centrum informačních technologií Komorní pěvecký sbor Slezské univerzity v Opavě Rektorát

b)

Informace o založení účetní jednotky

c)

Účetní období

54 /

Veřejná vysoká škola je zřízena zákonem č. 314/1991 Sb. 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015

Odst. d)

Obsahové vymezení informací Použité účetní metody

Informace o subjektu v roce 2015 Zákon č. 563/1991 Sb. Vyhláška č. 504/2002 Sb.

e)

Způsob zpracování účetních záznamů

Ekonomický informační systém MAGION

Způsob a místo úschovy účetních záznamů

Tištěná podoba účetních záznamů uschovaná v Opavě a v Karviné

Způsoby oceňování majetku

Zákon č. 563/1991 Sb.

Způsoby odpisování majetku

Rovnoměrné odepisování

Oprávky k majetku

Oprávky k majetku jsou tvořeny rovnoměrnými odpisy majetku dle odpisového plánu účetní jednotky.

Opravné položky k majetku

V roce 2015 byly vytvořeny opravné položky k majetku ve výši 89 tis. Kč

Významné události, které se staly mezi rozvahovým dnem a oka- Tyto skutečnosti nenastaly. mžikem sestavení účetní závěrky podle § 19 odst. 5 zákona Způsoby oceňování použité pro položky aktiv a závazků včetně Položky aktiv jsou oceněny dle zákona č. 563/1991 Sb. toho, jak byly stanoveny úpravy hodnoty, ať již přechodné nebo trvalé, a přepočtena aktiva a závazky v cizí měně s uvedením použitého kurzu k rozvahovému dni vyhlašovaného Českou národní bankou Aktiva v cizí měně v roce 2015 byla. Běžné účty v zahraniční měně: 1.363 tis. Kč. Pokladny v zahraniční měně: 406 tis. Kč. Pro přepočet hotovosti v cizí měně byly použity kurzy ČNB k 31. 12. 2015. Závazky v cizí měně v roce 2015 nebyly.

Pro přepočet závazků v cizí měně byl použit kurz ČNB k 31. 12. 2015. f) g)

Výše a povaha jednotlivých položek výnosů a nákladů, které jsou mimořádné svým původem Název jiných účetních jednotek, v nichž účetní jednotka sama nebo prostřednictvím třetí osoby jednající jejím jménem a na její účet drží podíl, tento podíl může být i v podobě držených akcií, s uvedením výše tohoto podílu, u akcií s uvedením počtu, jmenovité hodnoty a druhu těchto akcií, jakož i výše základního kapitálu, vlastního jmění, fondů a zisku nebo ztráty této jiné účetní jednotky za minulé účetní období

Vědecko-technologický park Ostrava - 8 ks akcií v nominální hodnotě 50 tis. Kč, což představuje 9,09 % hodnoty základního kapitálu. Základní kapitál ve výši 400 tis. Kč, při omezení převoditelnosti akcií znějících na jméno. Akcie znějící na jméno jsou převoditelné po předchozím souhlasu představenstva společnosti.


2015

/ 55


Odst. h)

i)

j) k)

l)

m)

n) o)


Dlouhodobý nehmotný majetek k 1. 1. 2015 ve výši 39.103 tis. Kč, k 31. 12. 2015 ve výši 37.981 tis. Kč Dlouhodobý hmotný majetek k 1. 1. 2015 ve výši 1.595.810 tis. Kč, k 31. 12. 2015 ve výši 1.687.243 tis. Kč Dlouhodobý finanční majetek k 1. 1. 2015 ve výši 400 tis. Kč, k 31. 12. 2015 ve výši 400 tis. Kč

Výše opravných položek a oprávek na začátku a konci účetního období

Celkové oprávky k dlouhodobému majetku k 1. 1. 2015 ve výši – 489.186 tis. Kč, k 31. 12. 2015 ve výši – 497.986 tis. Kč Nejsou součástí ocenění majetku

Výše úroků pokud účetní jednotka rozhodla, že jsou součástí ocenění majetku Odměna auditora za povinný audit roční účetní závěrky, vč. celkové odměny za daňové poradenství k 31. 12. 2015

56 /

Smluvní cena auditora ve výši 100 tis. Kč.

Počet a jmenovitá hodnota akcií nebo podílů, nebo nemají-li 8 ks akcií v nominální hodnotě 50 tis. Kč. jmenovitou hodnotu, informace o jejich ocenění Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěv- Závazek ve výši 5.801 tis. Kč splatný k 31. 1. 2016 byl ku na státní politiku zaměstnanosti k 31. 12. 2015 ve lhůtě splatnosti uhrazen. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění k 31. 12. 2015

Závazek ve výši 2.691 tis. Kč splatný k 31. 1. 2016 byl uhrazen ve lhůtě splatnosti.

Daňové nedoplatky u místně příslušných finančních a celních orgánů k 31. 12. 2015

K 31. 12. 2015 vznikla daňová povinnost v celkové výši 4.035 tis. Kč, z toho silniční daň 2 tis. Kč a daň ze závislé činnosti zálohová 2.836 tis. Kč, daň ze závislé činnosti srážková 73 tis. Kč a daň z přidané hodnoty 1.127 tis. Kč. Daňové závazky byly v zákonných lhůtách uhrazeny.

Majetkové cenné papíry, vyměnitelné a prioritní dluhopisy nebo podobné cenné papíry nebo práva, s udáním jejich počtu a rozsahu práv, která propůjčují Dlužné částky, které vznikly v daném účetním období a u kterých zbytková doba splatnosti k rozvahovému dni přesahuje pět let, jakož i výše všech dluhů účetních jednotek, krytých plnohodnotnou zárukou, danou touto účetní jednotkou, s uvedením povahy a formy záruky; tyto informace jsou uvedeny odděleně pro položku každého věřitele podle struktury rozvahy (bilance) Celková výše finančních nebo jiných závazků, které nejsou obsaženy v rozvaze (bilanci) Výsledek hospodaření v členění podle hlavní a hospodářské činnosti a pro účely daně z příjmu Účetní hospodářský výsledek z hlavní činnosti Účetní hospodářský výsledek z hospodářské činnosti

p)


Zůstatky dlouhodobého majetku na začátku a konci účetního období, přírůstky a úbytky během účetního období

Průměrný evidenční přepočtený počet zaměstnanců v členění podle kategorií Akademičtí pracovníci

4.712 tis. Kč 1.894 tis. Kč 2.818 tis. Kč 550 276

Vědečtí pracovníci

5

Ostatní pracovníci

269

Odst. p)



Osobní náklady za účetní období v členění dle výkazu zisku a ztráty Mzdové náklady

213.508 tis. Kč

Zákonné sociální pojištění

68.307 tis. Kč

Ostatní sociální pojištění

2.024 tis. Kč

Zákonné sociální náklady

6.172 tis. Kč

Ostatní sociální náklady q)

r)

s)

t)

Výše stanovených odměn a funkčních požitků za účetní období členům statutárních, kontrolních nebo jiných orgánů určených statutem, stanovami nebo jinou zřizovací listinou, z titulu jejich funkce, jakož i o výši vzniklých nebo smluvně sjednaných závazků ohledně požitků bývalých členů těchto orgánů, s uvedením celkové výše pro každou kategorii členů Účasti členů statutárních, kontrolních nebo jiných orgánů účetní jednotky určených statutem, stanovami nebo jinou zřizovací listinou a jejich rodinných příslušníků v osobách, s nimiž účetní jednotka uzavřela za vykazované účetní období obchodní smlouvy nebo jiné smluvní vztahy Výše záloh a úvěrů, poskytnutých členům orgánů uvedeným v písmenu q), s uvedením úrokové sazby, hlavních podmínek a případně proplacených částkách, o závazcích přijatých na jejich účet jako určitý druh záruky s uvedením celkové výše pro každou kategorii členů Způsob zjištění základu daně z příjmů, použité daňové úlevy a způsoby užití prostředků v běžném účetním období, získané z daňových úlev v předcházejících zdaňovacích obdobích, v členění za jednotlivá zdaňovací období podle požadavku zvláštních právních předpisů Rok 2007

0 tis. Kč Členům statutárních, kontrolních a jiných orgánů byly v roce 2015 vyplaceny odměny ve výši 1 640 tis. Kč.

Při vyčíslení základu daně bylo postupováno v souladu s § 18 odst. 5 ZDP. Účetní jednotka vykazuje daňovou ztrátu, která je v souladu s § 34 použita jako položka odpočitatelná od základu daně. 7.570 tis. Kč

Rok 2008

1.956 tis. Kč

Rok 2009

0 tis. Kč

Rok 2010

306 tis. Kč

Rok 2011

2.867 tis. Kč

Rok 2012

0 tis. Kč

Rok 2013

0 tis. Kč

Rok 2014

0 tis. Kč

Rok 2015

0 tis. Kč Účetní hospodářský výsledek za rok 2015 dosáhl částky 4.712 tis. Kč. Vlivem připočitatelných (např. daňově neuznané náklady) a odpočitatelných položek (např. daňová ztráta minulých období) je základ daně z příjmů 0 tis. Kč.

Rozsah, ve kterém byl výpočet zisku nebo ztráty ovlivněn způsoby oceňování finančního majetku v průběhu účetního období nebo bezprostředně předcházejícího účetního období; pokud takové ocenění má závažný vliv na budoucí daňovou povinnost, jsou o tom uvedeny podrobnosti Rozdíly mezi daňovou povinností připadající na běžné nebo minulé účetní období a již zaplacenou daní v těchto účetních obdobích jen v případě, že je tento rozdíl významný; tato informace je uvedena, jen není-li tento rozdíl v celkové výši obsažen v příslušné položce v rozvaze (bilanci)


2015

/ 57


Odst. u)



Informace o každé významné položce z rozvahy (bilance) nebo Mezi významné položky patří přijavýkazu zisku a ztráty, u kterých je uvedení podstatné pro hodno- té dotace. Jejich popis a přehled je uvecení finanční a majetkové situace a výsledku hospodaření účetní den ve Výroční zprávě o hospodaření: jednotky, pokud tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z rozvahy (bilance) a výkazu zisku a ztráty; u významných položek aktiv jsou uvedeny též jejich přírůstky a úbytky a zvlášť o významných položkách, které jsou v rozvaze (bilanci) a výkazu zisku a ztráty zahrnuty nebo kompenzovány s jinými položkami a v rozvaze (bilanci) a výkazu zisku a ztráty nejsou samostatně vykázány, například rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů včetně úrokových sazeb a popis zajištění úvěrů, přijaté dotace na provozní účely nebo na pořízení dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku ze státního rozpočtu, rozpočtu územních samosprávných celků nebo ze státních fondů, s uvedením výše dotací a jejich zdrojů Financování vzdělávání a vědy viz tab. 3.1.1.1.1 Financování VaV viz tab. 3.1.1.2.1

v)

Financování programů reprodukce majetku viz tab. 3.1.1.3.1 Financování programů strukturálních fondů viz tab. 3.1.1.4.1 Celkový přehled přijatých dotačních titulů znázorňuje tabulka 3.1.1.1 Přehled o přijatých a poskytnutých darech, dárcích a příjemcích SU v roce 2015 přijala finanční dary v celkové výši těchto darů, jedná-li se o významné položky nebo pokud to 143 tis. Kč, z toho: vyžaduje zvláštní právní předpis FPF SU: 98 tis. Kč OPF SU: 20 tis. Kč FVP SU: 10 tis. Kč Rektorát: 15 tis. Kč SU v roce 2015 nepřijala žádný věcný dar. SU v roce 2015 neposkytla žádné dary.

w) x)

Přehled o veřejných sbírkách podle zvláštního právního předpisu s uvedením účelu a výše vybraných částek Způsob vypořádání výsledku hospodaření z předcházejících účetních období, zejména rozdělení zisku Rok 2008

V roce 2015 nebyly pořádány žádné veřejné sbírky.

12.809 tis. Kč Na základě Rozhodnutí rektora č. 2/2009 ze dne 6. 4. 2009 byl hospodářský výsledek roku 2008 použit takto: 3.383 tis. Kč na tvorbu Fondu provozních prostředků, 280 tis. Kč na tvorbu Fondu odměn, 1.046 tis. Kč na tvorbu Fondu reprodukce investičního majetku, 8.100 tis. Kč na tvorbu Rezervního fondu.

58 /

Odst. x)



Rok 2009

7.273 tis. Kč Na základě Rozhodnutí rektora č. 3/2010 ze dne 31. 3. 2010 byl hospodářský výsledek roku 2009 použit takto: 3.530 tis. Kč na tvorbu Fondu provozních prostředků, 3.166 tis. Kč na tvorbu Fondu odměn, 577 tis. Kč na tvorbu Fondu reprodukce investičního majetku.

Rok 2010

7.380 tis. Kč Na základě Rozhodnutí rektora č. 5/2011 ze dne 16. 3. 2011 byl hospodářský výsledek roku 2010 použit takto: 2.680 tis. Kč na tvorbu Fondu provozních prostředků, 2.700 tis. Kč na tvorbu Fondu odměn, 2.000 tis. Kč na tvorbu Fondu reprodukce investičního majetku.

Rok 2011

4.082 tis. Kč Na základě Rozhodnutí rektora č. 7/2012 ze dne 29. 3. 2012 byl hospodářský výsledek roku 2011 použit takto: 1.852 tis. Kč na tvorbu Fondu provozních prostředků, 1.521 tis. Kč na tvorbu Fondu odměn, 709 tis. Kč na tvorbu Fondu reprodukce investičního majetku.

Rok 2012

9.118 tis. Kč Na základě Rozhodnutí rektora č. 7/2013 ze dne 4. 4. 2013 byl hospodářský výsledek roku 2012 použit takto: 4.582 tis. Kč na tvorbu Fondu provozních prostředků, 500 tis. Kč na tvorbu Fondu odměn, 779 tis. Kč na tvorbu Fondu reprodukce investičního majetku, 3.257 tis. Kč na tvorbu Rezervního fondu.

Rok 2013

4.860 tis. Kč Na základě Rozhodnutí rektora č. 5/2014 ze dne 24. 3. 2014 byl hospodářský výsledek roku 2013 použit takto: 2.057 tis. Kč na tvorbu Fondu provozních prostředků, 1.403 tis. Kč na tvorbu Fondu odměn, 1.400 tis. Kč na tvorbu Fondu reprodukce investičního majetku.


2015

/ 59


Odst. x)



Rok 2014

6.525 tis. Kč Na základě Rozhodnutí rektora č. 5/2015 ze dne 19. 2. 2015 byl hospodářský výsledek roku 2014 použit takto: 3.272 tis. Kč na tvorbu Fondu provozních prostředků, 800 tis. Kč na tvorbu Fondu odměn, 2.453 tis. Kč na tvorbu Fondu reprodukce investičního majetku.

Rok 2015

4.712 tis. Kč Na základě Rozhodnutí rektora č. 3/2016 ze dne 9. 2. 2016 byl hospodářský výsledek roku 2015 použit takto: 4.712 tis. Kč na tvorbu Fondu provozních prostředků.

y)

Kvóty, individuální limit prémiových práv, obdobné kvóty a limity o kterých účetní jednotka neúčtovala na rozvahových ani výsledkových účtech

Tabulka 3.1.1.1 Veřejné zdroje financování Slezské univerzity v Opavě: prostředky poskytnuté a prostředky použité

Název údaje

Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) dotace na programy strukturálních fondů v tom: (ř.5+ř.6) dotace spojené se vzdělávací v tom: činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.8+ř.12) dotace spojené se vzdělávací v tom: činností (ř.9+ř.10+ř.11) příspěvek dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní dotace dotace na VaV získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) dotace na operační programy EU v tom: (ř.15+ř.16) dotace spojené se vzdělávací v tom: činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.18+ř.19)

60 /

tis. Kč

č. ř.

I. Běžné II. Kapitálové III. Celkem prostředky prostředky poskytposkytposkytpoužito použito použito nuto nuto nuto 1 2 3 4 5 6

1

381 393 381 390 180 360 146 097 561 753 527 487

2

376 885 376 882 180 360 146 097 557 245 522 979

3

367 290 367 287 180 360 146 097 547 650 513 384

4

18 319

18 319

107

107

18 426

18 426

5

14 710

14 710

107

107

14 817

14 817

6

3 609

3 609

0

0

3 609

3 609

7

348 971 348 968 180 253 145 990 529 224 494 958

8

295 862 295 859 180 253 145 990 476 115 441 849

9

290 265 290 265

4 506

4 506 294 771 294 771

10

0

0 175 444 141 181 175 444 141 181

11

5 597

5 594

303

303

5 900

5 897

12

53 109

53 109

0

0

53 109

53 109

13

7 469

7 469

0

0

7 469

7 469

14

0

0

0

0

0

0

15

0

0

0

0

0

0

16

0

0

0

0

0

0

17

7 469

7 469

0

0

7 469

7 469

Název údaje

v tom:

dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV

získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) dotace na operační programy EU v tom: (ř.22+ř.23) dotace spojené se vzdělávací v tom: činností dotace na VaV

č. ř.

I. Běžné II. Kapitálové III. Celkem prostředky prostředky poskytposkytposkytpoužito použito použito nuto nuto nuto 1 2 3 4 5 6

18

0

0

0

0

0

0

19

7 469

7 469

0

0

7 469

7 469

20

2 126

2 126

0

0

2 126

2 126

21

98

98

0

0

98

98

22

98

98

0

0

98

98

23

0

0

0

0

0

0

24

2 028

2 028

0

0

2 028

2 028

25

463

463

0

0

463

463

26

1 565

1 565

0

0

1 565

1 565

27

4 508

4 508

0

0

4 508

4 508

28

4 508

4 508

0

0

4 508

4 508

dotace na VaV

29

0

0

0

0

0

0

SOUHRN 1 (ř.31+ř.36) dotace spojené se vzdělávací činností v tom: (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40)

30

381 393 381 390 180 360 146 097 561 753 527 487

31

315 641 315 638 180 360 146 097 496 001 461 735

32

310 572 310 569 180 360 146 097 490 932 456 666

dotace ostatní (ř.25+ř.26) dotace spojené se vzdělávací v tom: činností dotace na VaV 2. veřejné prostředky ze zahraničí v tom: (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) dotace spojené se vzdělávací činností

v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) dotace spojené se vzdělávací činností v tom: (ř.43+ř.44+ř.45) dotace na programy strukturálních fondů v tom: (ř.5+ř.15+ř.22) dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) dotace na programy strukturálních fondů v tom: (ř.6+ř.16+ř.23) dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29)

33

0

0

0

0

0

0

34

561

561

0

0

561

561

35

4 508

4 508

0

0

4 508

4 508

36

65 752

65 752

0

0

65 752

65 752

37

56 718

56 718

0

0

56 718

56 718

38

7 469

7 469

0

0

7 469

7 469

39

1 565

1 565

0

0

1 565

1 565

40

0

0

0

0

0

0

41

381 393 381 390 180 360 146 097 561 753 527 487

42

315 641 315 638 180 360 146 097 496 001 461 735

43 44

14 808

14 808

107

107

14 915

14 915

296 325 296 322 180 253 145 990 476 578 442 312

45

4 508

4 508

0

0

4 508

4 508

46

65 752

65 752

0

0

65 752

65 752

47

3 609

3 609

0

0

3 609

3 609

48

62 143

62 143

0

0

62 143

62 143

49

0

0

0

0

0

0


2015

/ 61

62 /

C

4

D

Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky G Fond rozvoje vysokých škol I Rozvojové programy J Dotace na ubytování a stravování M Mimořádné aktivity Ostatní kapitoly státního rozpočtu Územní rozpočty Dotace MSK a měst Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) Evropská komise (Dům zahraničních služeb) Celkem

Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost Stipendia pro studenty doktorských studijních programů Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce* Zahraniční studenti ERASMUS Fond vzdělávací politiky Mimořádné aktivity Sociální stipendia Ubytovací stipendia Rozvojové programy

4 508

0 0 840 4 689 0 0 463 463 4 508

65

12 3 073 2 497 0 1 203 9 995 11 803 5 594

3 085

4 208

300 833 300 830

4 508

0 0 840 4 689 0 0 463 463 4 508

68

12 3 073 2 497 0 1 203 9 995 11 803 5 597

3 085

4 208

257 474 257 474

4 809

0

0 0 303 0 0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0 0 4 506 303

0

0

0

poskytnuté e=a+c 300 671 294 771 f=b+d 300 668 294 771

4 508

0 0 1 143 4 689 0 0 463 463 4 508

68

12 3 073 2 497 0 1 203 9 995 16 309 5 900

3 085

4 208

4 508

0 0 1 143 4 689 0 0 463 463 4 508

65

12 3 073 2 497 0 1 203 9 995 16 309 5 897

3 085

4 208

4 809 305 642 305 639

0

0 0 303 0 0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0 0 4 506 303

0

0

g

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0 0 1 043 0 0 0 260 0

242

539

0 21 811

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 19 727

h 0 21 811 0 21 811

FPP

104

0

0 0 0 104 0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0 0 0 104

0

0

0

i 104 0

FÚUP

Převody do fondů

použité FRIM

Prostředky z veřejných zdrojů celkem

0 257 474 257 474

poskytposkytpoužité použité nuté nuté a b c d 295 862 295 859 4 809 4 809 290 265 290 265 4 506 4 506

Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové

* Tato položka zahrnuje příspěvek na zahraniční studenty ve výši 12 tis. Kč a příspěvek ERASMUS ve výši 3 073 tis. Kč.

25

24

15 16 17 18 19 20 21 22 23

14

6 7 8 F 9 M 10 S 11 U 12 I 13 Dotace

D

A+B

3

5

MŠMT Příspěvek

Druh podpory (dotační položky a ukazatele)

1 2

Č. ř.

Prostředky z veřejných zdrojů běžné

j=e-f

3

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

3

0 0 0 0 0 0 0 3

0

0

0

3 0

Vratka nevyčerpaných prostředků

k

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0 0

Ostatní použité neveřejné zdroje

305 639

4 508

0 0 1 143 4 689 0 0 463 463 4 508

65

12 3 073 2 497 0 1 203 9 995 16 309 5 897

3 085

4 208

257 474

l= f+k 300 668 294 771

Použité zdroje celkem

Tabulka 3.1.1.1.1 Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) na Slezské univerzitě v Opavě tis. Kč T AB U L KOV Á Č ÁS T

Tabulka 3.1.1.2.1 Financování výzkumu a vývoje na Slezské univerzitě v Opavě Prostředky z veřejných zdrojů běžné použité

Z toho Z toho Z toho zdroje zajištěno převody zahranič- spoluřešido FÚUP ní v % teli

tis. Kč

0

0

0

0

1 154

1 179

0

0

0

0

43 172

53 109


53 109

Ostatní použité neveřejné zdroje

43 172

Druh podpory/název programu

53 109

Č. ř.

43 172

0

j=f+i

0

0

i

0

0


0

0

h=e-f

0

0

g

53 109

0

f**

43 172 0

f*

53 109 0

Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytpoužité nuté e=a+c f=b+d

43 172 0

Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové poskytpoužité nuté c d

MŠMT 0

b

1 0

poskytnuté a

2 0

43 172

3

0

0

9 937

0

0

0

1 154

0

0

0

0

0

0

0

0

43 172

0

43 172

0

25

0

0

0

0

0

0

0

43 172

0

0

43 172

4

0

0

0

0

0 0

9 937

0

0

0

0 0

9 937

0

9 937

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7 469

0

0

0

25

0

0

0

0

0

0

0

0

571

6 898

0

0

0

0

272

0

0

0

0

9 937

0

9 937

0

1 651

0

0

0

0

9 937

0

0

0

272

0

5 0

9 937

0

0

0

7 469

0

1 651

Institucionální podpora (IP) IP na uskutečňování výzkumných záměrů IP na dlouh. koncepční rozvoj výzkumných organizací IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV Účelová podpora 0 0

0

7 469

0

0

Základní výzkum 0 9 937

0

0

571

6 898

6

9 937 0

0

571

6 898

7

0 7 469

0

0

Aplikovaný výzkum

7 469

0

1 565

1 565

0

0

0

571

0

0

6 898

0

0

571

0

0

0

0

0

0

0

0

0

62 143

1 565

0

0

0

1 565

0

0

0

1 565

0

0

1 451

1 565

0

0

1 651

0

0

0

0

0 0

0

62 143

0 0

0

62 143

0 0

0

0

1 565 0

0

0

1 565

0

62 143

1 565

62 143

1 565

6 898

8

14 TA ČR

9 NPV Specifický vysokoškolský 10 výzkum 11 Velké infrastruktury Ostatní kapitoly státního 12 rozpočtu 13 GA ČR 15 Územní rozpočty 16 Dotace MSK a měst Prostředky ze zahraničí 17 (získané přímo VVŠ) Podpora vědy a výzkumu 18 v MSK 19 Celkem

/ 63

2015


64 /

133D21P002701

133D21P002802

133D21P002803

133D21P002804

133D21P002805

133D21P002806

133D21P002807

Celkem

1

2

3

4

5

6

7

8

0

SU - Obnova historického objektu pro volnočasové aktivity studentů v areálu Hauerova v Opavě 0

0

0

0

0

0

0

b

0

0

0

0

0

0

0

0

175 444

0

2 927

0

7 368

4 916

0

160 233

141 181

0

2 927

0

7 368

4 889

0

125 997

d

použité

poskytnuté c

použité

poskytnuté a

SU - Zateplení objektu kolejí

SU - Rekonstrukce fasády BN 13, Opava SU - Stavební úpravy části areálu Hradecká 17, Opava

SU - Vzduchotechnika OPF

SU - Rekonstrukce a přístavba objektu BN 14, Opava - realizace stavby SU - Stavební úpravy a přístavba objektu Hauerová 4, Opava

Název akce

175 444

0

2 927

0

7 368

4 916

0

160 233

poskytnuté e=a+c

141 181

0

2 927

0

7 368

4 889

0

125 997

f=b+d

použité


34 263

0

0

0

0

27

0

34 236

g=e-f


8 765

212

281

0

89

425

866

6 892

h

Vlastní použité*

* V tomto sloupci jsou uvedeny prostředky z Fondu reprodukce investičního majetku (FRIM) použité jako spoluúčast SU při financování akcí ISPROFIN.

Identifikační číslo EDS (ISPROFIN)

Č.ř.



Tabulka 3.1.1.3.1 Financování programů reprodukce majetku na Slezské univerzitě v Opavě

i

0

0

0

0

0

0

0

0

Ostatní použité neveřejné zdroje celkem

149 946

212

3 208

0

7 457

5 314

866

132 889

j=f+h+i


tis. Kč T AB U L KOV Á Č ÁS T

použité

Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté

Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové použité


tis. Kč

Ostatní použité neveřejné zdroje celkem**

j= f+i

107

10 868

10 868

9 238

-442

0

0

0

0

4 294

4 676

0

5

1

0

3 614

10 869

18 673

18 432

107

0

0

6

9 091

6

3 949

i 0

9 091

0

3 949

poskytnuté

NevyčerVratka z toho páno z ponevyčerz toho zajištěno skytnutých zdroje paných spoluře- veřejných EU v % prošiteli prostředků středků v roce g=e-f h -442

0

121

0

14 483

f (b)

-442

0

121

6

f (a)

15 662

0

0

8 970

15 867

18 426

3 357

0

0

18 667

b 18 426

3 949

3 357

-442

f=b+d

18 319 107 3 949

3 949

12 305

18 667

a 107 0

3 949

14 477

e=a+c

18 319 18 319 0 0

14 477

10 761

0

3 068

348

18 319 3 949 0 107

d

3 949 3 949 107

10 761

0

3 609

348

3 949 14 370

c

14 370

Prostředky z veřejných zdrojů běžné VaV* poskytpoužité nuté

MŠMT OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost PO 1 - Počáteční vzdělávání 1.2 Rovné příležitosti dětí a žáků, vč. dětí a žáků se spec. potřebami PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 2.2 Vysokoškolské vzdělávání

Operační program/prioritní osa/ oblast podpory

Tabulka 3.1.1.4.1 Financování programů strukturálních fondů na Slezské univerzitě v Opavě

Č. ř.

1 2 3 4 5 6

0

3 609

241

0

0

241

241

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

205

0

0

3 609

241

205

205

0

241

241

241

3 609

241

241

241

VaV

241

241

241

2.4 Partnerství a sítě 0

241

241

2.3 Lidské zdroje ve VaV 0 0

0

8 9 OP VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace 0

0

7

1.1 Evropská centra excelence

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

11

10 PO 1 - Evropská centra excelence

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0

0

0 0

0

0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

12 PO 2 - Regionální VaV centra

0

13 2.1 Regionální VaV centra PO 3 - Komercializace a populari14 zace VaV PO 4 – Infrastruktura pro výuku 15 na VŠ spojenou s výzkumem 4.1 Infrastruktura pro výuku 16 na VŠ spojenou s výzkumem 17 Ostatní kapitoly státního rozpočtu

/ 65

2015


66 /

Operační program/prioritní osa/ oblast podpory

98 98 98 0 0 18 417

98 98 98 0 0 18 417

c

348

0

0

0

0

0

0

poskytnuté d

348

0

0

0

0

0

0

použité


18 765

0

0

98

98

98

98

e=a+c

poskytnuté

18 765

0

0

98

98

98

98

f=b+d

použité


0

0

0

0

0

0

15 867

f (a)

-347

0

0

95

95

95

95

f (b)

z toho z toho zajištěno zdroje spoluřeEU v % šiteli

0

0

0

0

0

0

0

9 091

0

0

0

0

0

0

NevyčerVratka páno z ponevyčerskytnutých paných veřejných proprostředků středků v roce g=e-f h

* Pro oblast podpory, která je financována z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu a vývoje, je uvedena zkratka VaV. ** V tomto sloupci jsou uvedeny úroky z projektových účtů.

98

b

použité

98

a

VaV* poskytnuté

18 Územní rozpočty OP VK - Vzdělávání pro konkurence19 schopnost (MSK) 20 PO 1 - Počáteční vzdělávání 1.2. Rovné příležitosti dětí a žáků, 21 vč. dětí a žáků se spec. potřebami 22 PO 3 - Další vzdělávání 3.2 Podpora nabídky dalšího 23 vzdělávání 24 Celkem

Č. ř.


i

6

0

0

0

0

0

0

Ostatní použité neveřejné zdroje celkem**

18 771

0

0

98

98

98

98

j= f+i



Tabulka 3.1.1.4.2 Financování programů strukturálních fondů na Slezské univerzitě v Opavě (skutečné přijaté finanční prostředky na bankovním účtu) tis. Kč

Č. ř.

Operační programy/prioritní osa/oblast podpory

VaV*

poskytnuté**

Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové poskytnuté**

a

c


Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté** e=a+c

1

MŠMT

10 272

0

10 272

2

OP VK - Vzdělávání pro konkurenceschopnost

10 272

0

10 272

3 687

0

3 687

3 687

0

3 687

6 585

0

6 585

3 4 5

PO 1 - Počáteční vzdělávání 1.2 Rovné příležitosti dětí a žáků, vč. dětí a žáků se speciálními potřebami PO 2 - Terciální vzdělávání, výzkum a vývoj

6

2.2 Vysokoškolské vzdělávání

6 585

0

6 585

7

2.3 Lidské zdroje a VaV

VaV

0

0

0

8

2.4 Partnerství a sítě

0

0

0

9

OP VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace

0

0

0

10

PO 1 - Evropská centra excelence

0

0

0

0

0

0

0

0

0

11 12 13

1.1 Evropská centra excelence PO 2 - Regionální VaV centra

0

0

0

14

PO 3 - Komercializace a popularizace VaV

2.1 Regionální VaV centra

0

0

0

15

PO 4 - Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem

0

0

0

16

4.1 - Infrastrutura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem

0

0

0

17

Ostatní kapitoly státního rozpočtu

18

Územní rozpočty

19 20 21 22 23 24

OP VK - Vzdělávání pro konkurenceschopnost (MSK) PO 1 - Počáteční vzdělávání 1.2 Rovné příležitosti dětí a žáků, vč. dětí a žáků se speciálními potřebami PO 3 - Další vzdělávání 3.2 Podpora nabídky dalšího vzdělávání Celkem

0

0

0

232

0

232

232

0

232

232

0

232

232

0

232

0

0

0

0

0

0

10 504

0

10 504

* Pro oblast podpory, která je financována z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu a vývoje, je uvedena zkratka VaV. ** V příslušných sloupcích jsou uvedeny prostředky, které byly SU poskytnuty v roce 2015 na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy.


2015

/ 67


Tabulka 3.1.2.1 Přehled výnosů Slezské univerzity v Opavě - meziroční srovnání Č. ř.

Název položky

1 Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 2

Tržby za vlastní výrobky

3

Tržby z prodeje služeb

4

z toho: kolejné

5 v tom:

tis. Kč Meziroční Rok 2015 nárůst / podíl na celkových pokles v % výnosech v % 30 651 -10% 6%

Rok 2014 Rok 2015 34 024 119

97

-18%

0%

32 438

29 146

-10%

6%

9 113

40

-100%

0%

6 240

50

-99%

0%

kurzy, CŽV

6

pronájmy

3 576

60

-98%

0%

7

ubytování

3 485

83 997

2 310%

17%

1 467

1 408

-4%

0%

203

-5

-102%

0%

44 489

81 939

84%

17%

8

Tržby z prodeje zboží

9 Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 10 Ostatní výnosy celkem 11

úroky

727

655

-10%

0%

12

smluvní pokuty a úroky z prodlení

411

219

-47%

0%

34

2

-94%

0%

14 523

19 481

34%

4%

13 14

v tom:

15

kurzové zisky zúčtování fondů jiné ostatní výnosy

28 794

61 582

114%

13%

27 544

61 335

123%

12%

145

10 824

7365%

2%

248

177

-29%

0%

19 Provozní dotace celkem

468 775

367 810

-22%

75%

20 Výnosy celkem

547 884

491 396

-10%

100%

16

z toho: odpisy z dotace Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek cel17 kem* 18 Přijaté příspěvky celkem

* Tato položka zahrnuje tržby za prodej majetku ve výši 10 735 tis. Kč a odpis nedobytné pohledávky OPF ve výši 89 tis. Kč

Tabulka 3.1.2.2 Přehled vybraných výnosů Slezské univerzity v Opavě Č. ř. A

Vybrané činnosti Transfer znalostí

A.1 A.2 A.3

v tom:

A.4

0

0

0

Příjmy ze smluvního výzkumu

0

38

38

Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry

0

0

0

Konzultace a poradenství Tržby za vlastní služby*

C

Pronájem

C.2 C.3 C.4 D D.1

v tom:

68 /

0

0

0

18 041

6 851

24 892

62

4 192

4 254

budovy, stavby, haly**

0

0

0

pozemky

0

0

0

prostory***

0

2 895

2 895

ostatní****

62

1 297

1 359

10 735

0

10 735

10 400

0

10 400

0

0

0

335

0

335

Tržby z prodeje majetku budovy, stavby, haly

D.2 v tom: pozemky D.3

Výnosy za rok 2015 Hlavní Doplňková Celkem činnost činnost 0 38 38

Příjmy z licenčních smluv

B C.1

tis. Kč

ostatní*****

Č. ř.

Výnosy za rok 2015 Hlavní Doplňková Celkem činnost činnost 118 0 118

Vybrané činnosti

E

Dary******

F

Dědictví

0

0

0

* Položka zahrnuje veškeré výnosy z prodeje služeb kromě výnosů z pronájmu, které jsou uvedeny samostatně. ** Položka zahrnuje výnosy z pronájmu střechy. *** Položka zahrnuje výnosy z pronájmu učeben, sálů, tělocvičen a jiných prostor. **** Položka zahrnuje výnosy z pronájmu movitého majetku (optických vláken, kancelářského vybavení, plynových kotlů, rozvoden antén, automobilů a přípojných vozíků aj.). ***** Položka zahrnuje výnosy z prodeje opotřebovaného majetku SU (prodej opotřebovaného nábytku a odpadu, např. radiátory, šrot, litinový odpad, prodej opotřebovaného motorového vozidla, prodej plynového zařízení v Krnově). ****** Položka zahrnuje finanční dary poskytnuté SU pro zajištění jejích aktivit.

Tabulka 3.1.2.3 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované Slezskou univerzitou v Opavě Č. ř. 1

Položka

Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb.

2

poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením (§ 58 odst. 1)

3

poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3)

4

poplatky za studium v dalším stud. programu (§58 odst. 4)

5 6

tis. Kč

Výnosy

z toho Stipendijní fond - tvorba

Počet studentů*

a

b

c

Průměrná částka na 1 studenta v Kč d

13 233

11 116

6 600

-

2 117

0

4 712

449

10 544

10 544

1 679

6 280

572

572

209

2 737

poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5) Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou **

–

–

0

–

5 334

–

5 011

-

7

úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V

4 298

–

324

13 265

8

úplata za poskytování U3V

737

–

857

860

9

poplatky za kopírování, tisk

37

–

2 647

14

10

poplatky Univerzitní knihovny SU

58

–

592

98

11

poplatky za habilitační a profesorská řízení

20

–

4

5 000

12

poplatky za vydání indexů

1

–

24

42

13

poplatky za promoce a za rigorózní řízení

178

–

557

320

14

poplatky za opravy diplomů a vystavování duplikátů

15 Celkem

5

–

6

833

18 567

11 116

11 611

-

* Uveden počet studentů (resp. studií) nebo dalších účastníků vzdělávání, kteří poplatek (resp. úhradu) za další činnosti zaplatili. ** Jedná se o činnosti související se studiem jiné než podle § 58 zákona č. 111/1998 Sb.


2015

/ 69


Tabulka 3.1.3.1 Přehled nákladů Slezské univerzity v Opavě - meziroční srovnání

tis. Kč

1 Spotřebované nákupy celkem

36 426

32 780

Rok 2015 podíl na celkových výnosech v % -10% 7%

2

17 361

14 002

-19%

3%

6 811

4 308

-37%

1%

4 710

3 387

-28%

1%

17 724

17 439

-2%

4%

6 Služby celkem

67 687

42 019

-38%

9%

7

cestovné

25 153

7 961

-68%

2%

8

ostatní služby

36 553

29 558

-19%

6%

2 025

1 554

-23%

0%

Č. ř.

3 4

Název položky

spotřeba materiálu v tom:

5

9 10

z toho: drobný hmotný majetek knihy a noviny spotřeba energie

v tom:

z toho: telefony a poštovné

Rok 2014

Rok 2015

Meziroční nárůst / pokles v %

tiskařské a knihařské práce

2 412

2 439

1%

1%

11

kurzy a semináře

2 998

2 011

-33%

0%

12

ostatní služby

20 951

19 005

-9%

4%

13 Osobní náklady celkem

347 763

290 011

-17%

60%

14 v tom: mzdové náklady*

255 915

213 508

-17%

44%

15 Daně a poplatky celkem

764

749

-2%

0%

16 Ostatní náklady celkem

50 856

38 314

-25%

8%

17

jiné ostatní náklady**

50 239

37 995

-24%

8%

18

z toho: stipendia

35 658

29 179

-18%

6%

stravné studenti

4 547

4 114

-10%

1%

převod prostředků spoluřešitelů

4 644

1 304

-72%

0%

21 Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem

37 574

82 482

120%

17%

22 v tom: odpisy majetku

37 464

35 701

-5%

7%

19

v tom:

20

23 Poskytnuté příspěvky celkem 24 Náklady celkem

289

329

14%

0%

541 359

486 684

-10%

100%

*Tato položka zahrnuje mzdové náklady včetně náhrady za nemoc. ** Položka zahrnuje náklady na vyplacená stipendia, zákonné pojištění odpovědnosti, pojištění majetku a osob, bankovní poplatky, náklady na semináře studentů a jiné.

70 /

Ukazatel VaV

Kapitola 333 - MŠMT bez VaV

Zdroj financování

MŠMT OP VaVpI

ostatní poskytovatelé

Operační programy EU MŠMT OP VK

Fondy

Doplňková činnost

Ostatní zdroje

tis. Kč

Celkem

168

0

0

16

0

0

67

0

0

0 1 111

0

58

0

0

0

125

0

0

264

0

0

0

184

22

0

0

0

2 961

151 67 859

0

87

5 384

OON

0 3 159 4 794 1 675

0

11

0

0

OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy 0

263

0

0

0

129 121 233 12 343

104 0

233

0

0

38 1 198

241 2 627 238

0

0

0

87 337 6 795 25 044 0 863

0

0

671

0 0 2 382

0

0

2 632

110

0

0

280 194 685 18 485

0

882 0 0

0

979

0 351 0

0

222 27 0

0

60 222 0

0

527 62 777 3 289 1 378 0

302 1 404

0

58 1 236

0

67

0

0 6 520 5 895 1 675

27

0 0

0

87 565

664

0 153 602 10 231 26 644

463 3 536

2 961

mzdy

VaV z ostatních zdrojů (bez operačních progr.) VaV z náVaV ze rodních zahraničí zdrojů*

Tabulka 3.1.3.2 Pracovníci a mzdové prostředky Slezské univerzity v Opavě (dle zdroje financování mzdy a OON)

Č. ř.

akademičtí 1 pracovníci vědečtí 2 VŠ pracovníci ostatní 3

5 VZaLS

4 KaM 6 Celkem

* V těchto sloupcích jsou uvedeny prostředky z GA ČR, ministerstev a dalších národních zdrojů (bez operačních programů EU).

/ 71

2015



Tabulka 3.1.3.3 Pracovníci a mzdové prostředky Slezské univerzity v Opavě (bez OON)

Č.ř.

Ukazatel

1 2 3 4 5

Kapitola 333 - MŠMT Ostatní zdroje rozpočtu VŠ průměrná průměrná počet počet počet měsíční měsíční pracov- mzdy pracov- mzdy pracovmzda mzda níků* níků* níků* (v Kč) (v Kč) 3=sl.2/12/ 6=sl.5/12 1 2 4 5 7 sl.1 /sl.4 profesoři 20 16 994 72 290 2 1 030 52 658 22

docenti odborní akademičtí asistenti Vysoká pracovníci** asistenti škola lektoři

6

celkem

7

vědečtí pracovníci***

8

ostatní****

9

tis. Kč

KaM

10 VZaLS 11 Celkem

Celkem průměrná měsíční mzdy mzda (v Kč) 9=sl.8/12 8 /sl.7 18 024 70 782

49

27 517

46 731

3

1 313

33 875

52

28 830

45 937

120

48 574

33 653

10

5 036

43 176

130

53 610

34 365

57

16 373

23 962

2

1 282

45 655

59

17 655

24 819

13

3 108

20 187

0

6

0

13

3 114

20 226

259 112 566

36 259

17

8 667

42 686

276 121 233

36 653

2

750

37 406

3

1 883

42 866

5

2 632

41 155

240

63 969

22 186

9

3 890

37 650

249

67 859

22 721

20

2 961

12 288

0

0

0

20

2 961

12 288

0

0

0

0

0

0

0

0

0

521 180 246

28 845

29

14 440

41 223

550 194 685

29 502

* Uveden průměrný počet zaměstnanců přepočtený na plný úvazek (full-time equivalent). Zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným pracovním úvazkem, zaokrouhlené na celé číslo. **Uvedeni pracovníci SU, kteří jsou dle vnitřního předpisu zařazeni mezi akademické pracovníky, a zároveň platí, že se v rámci svého úvazku věnují pedagogické nebo vědecké činnosti. Vědečtí, výzkumní a vývojoví pracovníci podílející se na pedagogické činnosti jsou rozpočítánI do uvedených kategorií akademických pracovníků. *** Uvedeni vědečtí pracovníci, kteří v rámci svého úvazku na SU pouze vědecky pracují. Pedagogické činnosti se nevěnují vůbec. **** Ostatními pracovníky na SU jsou technickohospodářští pracovníci a provozní pracovníci. Průměrná měsíční mzda je dle algoritmu počítaná poměrem sumy mezd a průměrného počtu zaměstnanců přepočtených na plný úvazek. U kategorií pracovníků, kde je nulový počet pracovníků, nebyla průměrná měsíční mzda vypočtena, přestože jsou uvedeny mzdové prostředky.

Tabulka 3.1.3.4 Stipendia na Slezské univerzitě v Opavě

tis. Kč Zdroje

Č. ř.

Druh stipendia

1

Stipendia přiznána a vyplacena za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b) na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, § 91 odst. 2 písm. c) v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d)

2

3

4 5

72 /

Příspěvek / dotace MŠMT a

Celkem vyplaceno**

Stipendijní fond VŠ

Ostatní*

Celkem

Studenti

Ostatní

b

c

d=a+b+c

e

f

22 672

4 774

121

27 567

27 028

0

0

454

0

454

454

0

50

753

0

803

803

0

3 947

0

0

3 947

3 947

0

0

16

0

16

16

0

Zdroje Č. ř.

6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

Druh stipendia

v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e) z toho: ubytovací stipendium na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) z toho: ERASMUS CEEPUS na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) z toho: AKTION Zahraniční studenti Vzdělávací činnost studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c)*** jiná stipendia

Příspěvek / dotace MŠMT a

Celkem vyplaceno**

Stipendijní fond VŠ

Ostatní*

Celkem

Studenti

Ostatní

b

c

d=a+b+c

e

f

1 203

0

0

1 203

1 203

0

9 995

3 107

121

13 223

13 223

0

9 995

0

0

9 995

9 995

0

3 073

444

0

3 517

3 517

0

3 073

444

0

3 517

3 517

0

0

0

0

0

0

0

196

0

0

196

196

0

0

0

0

0

0

0

56

0

0

56

56

0

140

0

0

140

140

0

4 208

0

0

4 208

3 669

0

0

0

0

0

0

0

* K financování stipendií použila SU dotaci ve výši 34 tis. Kč z rozpočtu MSK (program "Edukační činnost pro žáky ZŠ") a dotaci ve výši 87 tis. Kč z rozpočtu MSK (program "Podpora mimořádně talentovaných studentů v MSK"). ** Uvedena celková částka vyplacena na stipendiích, odděleně pro studenty a pro ostatní účastníky vzdělávání. *** Nevyčerpané prostředky ve výši 539 tis. Kč poskytnuté z příspěvku na doktorská stipendia (ukazatel C) byly převedeny do Fondu provozních prostředků.


2015

/ 73

74 /

Studená strava, Opava Stravovací poukázky Ticket Restaurant Stravko - Univerzitní nám., Karviná (teplá)

Stravko - Univerzitní nám., Karviná (studená)

Stravko - Na Vyhlídce, Karviná (teplá)

Stravko - Na Vyhlídce, Karviná (studená)

Mamánek - Univerzitní nám., Karviná (teplá)

Mamánek - Univerzitní nám., Karviná (studená)

2

4

5

6

7

8

9

50 5 549

13 Odpisy

14 Celkem

2

14

12 SŠJŠ, Tábor

61

11 Mamánek - Na Vyhlídce, Karviná (studená)

68

432

1

19

42

655

4 176

2

Náklady celkem

10 Mamánek - Na Vyhlídce, Karviná (teplá)

3

Matiční dům, Opava

a

Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT

1

Č.ř.

Výnosy

tis. Kč

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

783

0

0

8

27

24

235

0

7

0

482

0

0

140

0

0

0

0

0

86

0

0

0

54

0

0

27

27

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4 587

23

2

6

34

44

99

1

12

42

119

4 176

2

5 537

50

2

14

61

68

420

1

19

42

655

4 176

2

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-12

0

0

0

0

0

-12

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v dov v hlavní v hlavní plňkové doplňkové od cizích od od z dotace činnosti ostatní celkem ostatní celkem činnosti činnosti studentů zaměstnanců činnosti MŠMT strávníků b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 27 0 0 0 0 27 27 0 0 0 0 0

Tabulka 3.2.1 Neinvestiční náklady a výnosy - oblast stravování T AB U L KOV Á Č ÁS T

Náklady celkem

Tabulka 3.2.2 Neinvestiční náklady a výnosy - oblast ubytování Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ

tis. Kč

1 685

864

0

0

58

113

3 498

2 687

0

36

247

528

0 11 985

0

0

0

0

0

2 687

5 767

36

1 990

1 505

1 070

0

1 070

0

0

0

1 922

0

1 922

0

0

0

2 992

0

2 992

0

0

0

1 411

0

1 262

-414

1 327

-764

917

0

917

0

0

0

v doplňkové činnosti

0 0

v hlavní činnosti

0

0

5 767

171

Č.ř.

0 0

Výsledek Výnosy hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v v hlavní doplňkové od z dotace od cizích ostatní ostatní* celkem celkem činnosti činnosti zaměstnanců MŠMT strávníků ** e f g h i j k l=h-b m=k-c

663

2 269

2 075 8 316

od studentů d

450 0

c

4 505 2 075

b

2 687

a

Koleje Na Vyhlídce, Na Vyhlídce 1, Karviná

Správa kolejí, Opava

10 574

Koleje Hradecká, Hradecká 17, Opava

Odpisy

Koleje Vávrovická, Vávrovická 44, Opava

4

3

Celkem

2

5

1

6

* V ostatních výnosech v hlavní činnosti jsou uvedeny výnosy z ubytování cizích osob, pronájem kotelen, nájem movitých věcí, umístění automatů, smluvní pokuty, úroky z běžných účtů, odpisy z dotace a jiné výnosy. ** V ostatních výnosech v doplňkové činnosti jsou uvedeny výnosy z pronájmu movitého a nemovitého majetku, ubytování zaměstnanců, prodej zboží na recepci, náhrady mank a škod a jiné výnosy.

/ 75

2015



Tabulka 4.1.1 Fondy a návrh na příděly do fondů Slezské univerzity v Opavě v roce 2016

Č. ř.

Název údaje

1 2 3 4 5 6

Fondy celkem v tom: Fond rezervní Fond reprodukce investičního majetku Stipendijní fond Fond odměn Fond účelově určených prostředků na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry z toho: jiné podpory z veřejných prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků

6a 6b 7 8

Počáteční stav k 1. 1. a 171 872 330 27 001 31 376 9 431 1 591

Tabulka 4.2.1 Rezervní fond Slezské univerzity v Opavě Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

(+)

Zůstatek k 31.12.

d 51 058 330 22 719 4 774 158 1 591

e=a+b-d 191 537 0 35 075 37 718 10 073 1 637

Návrh na příděl ze zisku do fondů v násled. roce 4 712 0 0 0 0 0

1 236

1 277

–

1 236

1 277

0

355

360

–

355

360

0

4 864 97 279

964 25 413

– 3 272

3 073 18 413

2 755 104 279

0 4 712

tis. Kč 330 0

z Fondu reprodukce inv. majetku

0

z Fondu odměn

0

z Fondu provozních prostředků

0

Celkem

0

krytí ztrát minulých účetních období

0

do Fondu reprodukce inv. majetku

0

do Fondu odměn

0

do Fondu provozních prostředků Celkem

76 /

Čerpání

ze zisku za předchozí rok

ostatní užití Stav k 31.12.

Tvorba z toho příděl ze zisku celkem (+) za předchozí rok b c 70 723 6 525 0 0 30 793 2 453 11 116 – 800 800 1 637 –

tis. Kč

330 0 330 0

Tabulka 4.3.1 Fond reprodukce investičního majetku Slezské univerzity v Opavě Stav k 1.1.

27 001 z odpisů

21 059


Tvorba

2 453

příjmy z prodeje nehm. a hmot. dlouhod. majetku

0

ze zůstatku příspěvku

0

zůstat.cena nehm. a hmot. dlouhod. majetku

0

ostatní příjmy celkem

27

převod z fondů celkem

7 254

v tom: z Fondu odměn

0


7 254

z Rezervního fondu

0

Celkem

30 793

investiční celkem

22 719

v tom: stavby

9 781

stroje a zařízení

2 076

nákupy nemovitostí

0

ostatní investiční užití* Čerpání

tis. Kč

10 862

neinvestiční celkem **

0

převod do fondů celkem

0

v tom: do Fondu odměn

0

do Fondu provozních prostředků

0

do Rezervního fondu

0

Celkem

22 719

Stav k 31.12.

35 075

* Tyto investiční prostředky byly použity na nákup softwaru ve výši 382 tis. Kč, na financování spoluúčasti SU při řešení projektů (RP) ve výši 32 tis. Kč a na krytí nákladů v rámci Fondu rozvoje SU ve výši 10 448 tis. Kč. ** Tyto neinvestiční prostředky byly použity na opravy a údržbu objektů OPF SU a FPF SU, revize výtahů, záložních zdrojů, vzduchotechnických zařízení a na opravy audiovizuální techniky.

Tabulka 4.4.1 Stipendijní fond Slezské univerzity v Opavě

tis. Kč

Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

31 376 poplatky za studium dle § 58 zákona 111/1998 Sb. daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů ostatní příjmy

11 116

Celkem

11 116

Celkem

4 774

0 0

Stav k 31.12.


37 718

2015

/ 77


Tabulka 4.5.1 Fond odměn Slezské univerzity v Opavě

tis. Kč

Stav k 1.1.

9 431 ze zisku za předchozí rok

Tvorba

Čerpání

800

z Rezervního fondu

0

z Fondu reprodukce inv. majetku

0


0

ostatní příjmy

0

Celkem

800

mzdové náklady

158


0

do Fondu reprodukce inv. majetku

0

do Fondu provozních prostředků

0

ostatní užití

0

Celkem

158

Stav k 31.12.

10 073

Tabulka 4.6.1 Fond účelově určených prostředků Slezské univerzity v Opavě Položka

Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

Stav k 31.12.

78 /

tis. Kč Neinvestice

Investice

Celkem

účelově určené dary, § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb.

0

0

0

účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí, § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst. 9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst. 9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem

0

0

0

1 236

0

1 236

355

0

355

1 591

0

1 591


0

0

0


0

0

0

1 277

0

1 277

360

0

360

1 637

0

1 637


0

0

0


0

0

0

1 236

0

1 236

355

0

355

1 591

0

1 591

0

0

0

0

0

0

1 277

0

1 277

360

0

360

1 637

0

1 637

účelově určené dary, § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí, § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst. 9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst. 9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem

Tabulka 4.7.1 Fond sociální Slezské univerzity v Opavě

tis. Kč

Stav k 1.1. Tvorba Čerpání

4 864 příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb.

964

příspěvek na stravování zaměstnanců

1 049

příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců

2 024

Celkem

3 073

Stav k 31.12.

2 755

Tabulka 4.8.1 Fond provozních prostředků Slezské univerzity v Opavě

tis. Kč

Stav k 1.1.

97 279 ze zůstatku příspěvku

21 811


3 272

z Fondu reprodukce inv. majetku Tvorba

0

z Fondu odměn

0

z Rezervního fondu

330

ostatní příjmy

0

Celkem

25 413

na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ

11 159

do Fondu reprodukce inv. majetku Čerpání

7 254

do Fondu odměn

0


0

ostatní užití

0

Celkem

18 413

Stav k 31.12.


104 279

2015

/ 79


Tabulka 5.1.1 Přehled dlouhodobého majetku Slezské univerzity v Opavě Č. ř. 1

Druh majetku

3

software v tom:

4 5

ocenitelná práva

Dlouhodobý hmotný majetek pozemky

7

umělecká díla, předměty a sbírky

8

stavby v tom:

samostatné movité věci a soubory movitých věcí

39 103

37 981

-31 898

6 083

34 516

35 341

-29 297

6 044

223

223

-184

39

4 364

2 417

-2 417

0

1 595 810

1 687 243

-466 088

1 221 155

55 892

55 250

0

55 250

2 887

2 887

0

2 887

1 124 327

1 081 797

-205 778

876 019

267 232

269 147

-222 877

46 270

drobný dlouhodobý nehmotný majetek

6

9

Stav Stav k 31. 12. 2015 k 31. 12. 2014 Pořizovací cena Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena

Dlouhodobý nehmotný majetek

2

tis. Kč

10

drobný dlouhodobý hmotný majetek

39 295

37 349

-37 349

0

11

ostatní dlouhodobý hmotný majetek

84

84

-84

0

106 093

240 729

0

240 729

400

400

0

400

12

nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

13


14

v tom:

15

Dlouhodobý majetek celkem

ostatní dlouhodobý finanční majetek

400

400

0

400

1 635 313

1 725 624

-497 986

1 227 638

Poznámka: Pozemky, umělecká díla, předměty a sbírky, nedokončený dlouhodobý hmotný majetek a ostatní dlouhodobý finanční majetek se neodepisují, proto jsou ve sloupci „Oprávky“ u těchto položek uvedeny nuly. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek, drobný dlouhodobý hmotný majetek a ostatní dlouhodobý hmotný majetek vstupují do nákladů ihned, proto jsou oprávky tohoto majetku uvedeny v plné výši a zůstatková cena majetku je nulová.

Tabulka 5.2.1 Přehled finančního majetku Slezské univerzity v Opavě Č. ř.

Druh majetku

tis. Kč

Stav k 31. 12. 2014

Stav k 31. 12. 2015

Rozdíl

1


400

400

0

2

v tom:

400

400

0

3

Krátkodobý finanční majetek

237 119

218 101

-19 018

4

pokladna

917

808

-109

5 6 7

v tom:

ostatní dlouhodobý finanční majetek

ceniny* účty v bankách

Finanční majetek celkem

386

979

593

235 816

216 314

-19 502

237 519

218 501

-19 018

* Ceniny představují stravovací poukázky (GASTRO ve výši 518 tis. Kč a Ticket Restaurant ve výši 382 tis. Kč), čipové známky a kopírovací karty (AUTIC ve výši 79 tis. Kč).

Tabulka 5.3.1 Přehled zásob Slezské univerzity v Opavě Č. ř. 1 3 3 4

Druh majetku Zásoby celkem výrobky* v tom: zboží na skladě a v prodejnách** poskytnuté zálohy na zásoby

tis. Kč Stav k 31. 12. 2014

Stav k 31. 12. 2015

3 579

3 619

40

3 547

3 530

-17

2

82

80

30

7

-23

* V rámci položky "Výrobky" jsou evidovány zásoby skript. ** V rámci položky "Zboží na skladě a v prodejnách" jsou evidovány zásoby zboží na kolejích SU.

80 /

Rozdíl

Tabulka 5.4.1 Přehled pohledávek a závazků Slezské univerzity v Opavě Č. ř.

Druh majetku

1

Pohledávky celkem

2

odběratelé

3

poskytnuté provozní zálohy

4 5 6

v tom:

-38 435

ostatní pohledávky

303

212

-91

pohledávky za zaměstnanci*

-21

196

217

0

5 009

5 009

939

-3

-942

87

0

-87

pohledávky ze vztahu ke státnímu rozpočtu**

dohadné účty aktivní Závazky celkem

11

dodavatelé

12

přijaté zálohy

13

ostatní závazky

14

zaměstnanci

17

4 510

869

ostatní přímé daně

16

Rozdíl

7 967 1 677

jiné pohledávky

15

Stav k 31. 12. 2015

3 457 907

8 9

Stav k 31. 12. 2014

1 242

7

10

tis. Kč

ostatní závazky vůči zaměstnancům závazky k institucím sociálního zabezpečení v tom: a veřejného zdravotního pojištění ostatní přímé daně

18

daň z přidané hodnoty

19

ostatní daně a poplatky

0

7

7

52 857

41 472

-11 385

11 316

6 374

-4 942

1 757

1 283

-474

16 845

14 431

-2 414

1 396

1 397

1

13

8

-5

9 567

8 491

-1 076

3 445

2 906

-539

2 110

1 127

-983

0

2

2

20

závazky ve vztahu ke státnímu rozpočtu

132

0

-132

21

jiné závazky

4 484

3 840

-644

22

dohadné účty pasivní

1 792

1 613

-179

* Pohledávky za zaměstnanci v celkové výši 196 tis. Kč zahrnují ubytování vč. DPH ve výši 97 tis. Kč, soukr. telefony a pojištění ve výši 40 tis. Kč, zdravotní pojištění ve výši 80 tis. Kč, stravné ve výši 14 tis. Kč a nevyúčtované pohledávky za zahraniční a tuzemské služební cesty v roce 2015 ve výši -35 tis. Kč. ** Jedná se o pohledávku za firmou SYNER, s.r.o., která vznikla ke konci roku 2015, protože nárok na investiční dotaci byl zúčtován až v roce 2016.


2015

/ 81

82 /

Seznam zkratek

BN Bezručovo náměstí CF Cash flow (peněžní tok) CRP Centralizované rozvojové projekty CŽV Celoživotní vzdělávání ČNB Česká národní banka ČR Česká republika DČ Doplňková činnost DPH Daň z přidané hodnoty ESF Evropský sociální fond EU Evropská unie EUR Euro FPF SU Filozoficko-přírodovědecká fakulta v Opavě FPP Fond provozních prostředků FRIM Fond reprodukce investičního majetku FRVŠ Fond rozvoje vysokých škol FÚ Finanční úřad FÚUP Fond účelově určených prostředků FVP SU Fakulta veřejných politik v Opavě GA ČR Grantová agentura České republiky GBP Libra HV Hospodářský výsledek IP Institucionální podpora IRP Institucionální rozvojový plán KaM Koleje a menzy LC Centrum základního výzkumu MK Ministerstvo kultury MSK Moravskoslezský kraj MŠMT Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy MÚ SU Matematický ústav v Opavě MZV Ministerstvo zahraničních věcí NPV Národní program výzkumu OON Ostatní osobní náklady OP RLZ Operační program Rozvoj lidských zdrojů OP VaVpI Operační program Výzkum a vývoj pro inovace OP VK Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost OPF SU Obchodně podnikatelská fakulta v Karviné PO Prioritní osa V Ý R OČ N Í Z PRÁ V A O HOS PODA ŘEN Í S L EZ S KÉ UNIVE RZITY V OPAVĚ ZA ROK

2015

/ 83

SE Z N AM P OU Ž I T Ý CH Z K RA T EK

RP Rozvojové programy R SU Rektorát SF Sociální fond SGS Studentská grantová soutěž SIMS Sdružené informace matrik studentů SŠJŠ Střední škola obchodu, služeb a řemesel a jazyková škola SU Slezská univerzita v Opavě TAČR Technologická agentura České republiky U3V Univerzita třetího věku ÚP Úřad práce ÚSC Územní samosprávné celky USD Dolar VaV Výzkum a vývoj VaVpI Výzkum a vývoj pro inovace VŠ Vysoká škola VZaLS Vysokoškolský zemědělský a lesnický statek ZDP Zákon o daních z příjmů

84 /

VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ SLEZSKÉ UNIVERZITY V OPAVĚ ZA ROK 2015

Recommend Documents