Jaarverslag 2009
2
Inhoud
Voorwoord Raad van Commissarissen
1
2
3
6
1 2 3
Directieverslag
10
Organisatieontwikkeling
14
Resultaten
18
4 5 6 7
Eigen bijdrage
24
Compensatie eigen risico (CER)
34
Wet tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten (Wtcg)
38
Financiering bijzondere ziektekosten
42
Personeel
46
Verslag van de Raad van Commissarissen
52
Financiële gegevens
58
Overige gegevens
88
8 9 10 11
Het jaarverslag en de jaarrekening geven een getrouw beeld van de activiteiten en gebeurtenissen in 2009. Origineel ondertekend door de statutair directeur, Eric van den Brink.
3
“Momenteel boeiende
ik
een
verscheidenheid
verricht
aan
nevenactiviteiten in zorg en onderwijs. Mijn maatschappelijke betrokkenheid houdt me in beweging. Daarnaast speelt een stuk nieuwsgierigheid mee. In het begin van mijn loopbaan had ik relatief veel met deze branches te maken en ze hebben mijn interesse. Gelukkig houd ik ook nog genoeg tijd over voor bijvoorbeeld een avond toneel. En, voor mijn kleindochter van ongeveer tien maanden oud waar ik erg trots op ben. Natuurlijk heb ik een drukke agenda en ben ik veel in beweging – ik ben gestopt met het tellen van de uren – maar je moet gewoon efficiënt met je tijd omgaan. Bovendien moet je werk doen dat je leuk vindt en dat is bij mij zeker het 4 geval.”
D E E L INTERVIEW
1
“Als we het over beweging hebben, ligt het CAK goed op koers”, benadrukt de heer Van Haersma Buma, waarnemend voorzitter van de Raad van Commissarissen. “Steeds staat bij ons op de agenda: wat gaat goed, wat zijn problemen waar we tegenaan lopen, slagen we erin die zaken weer op de rails te krijgen. De Raad van Commissarissen bevraagt de directie daarbij zowel op financieel als inhoudelijk gebied; wat me opvalt is dat alle leden individueel goed kritisch zijn. Overigens zijn we tevreden over wat de directie tot op heden wist te bewerkstelligen. Dan doel ik natuurlijk ook op het gehele veranderprogramma, dat veelvuldig onderwerp van gesprek is geweest.”
5
D E E L
1
Voorwoord Het afgelopen verslagjaar bracht belangrijke veranderingen
De ambitie van het CAK is een dienstverlener te zijn
bij het CAK met zich mee. Die veranderingen staan niet
waarop klanten te allen tijde kunnen rekenen, omdat
op zichzelf. Ze zijn een antwoord op veranderingen die
zij weten waar zij aan toe zijn. Dankzij een CAK dat
zich al langere tijd in onze samenleving voltrekken. En
goed bereikbaar is, wet- en regelgeving op transparante
die hebben alles te maken met de veranderende eisen
en begrijpelijke wijze uitlegt, met begrip voor klanten
van de burger.
en hun persoonlijke omstandigheden. Tegelijk wil het CAK op consistente wijze een duidelijke bijdrage
Het CAK levert een dienstverlening die een directe
leveren aan de afhandeling van financiële en
betekenis heeft voor bijna twee miljoen Nederlanders
administratieve processen in de keten voor zorg en
die gebruik maken van één van de zorgregelingen van
welzijn. In nauwe samenwerking met ketenpartners
de AWBZ of de Wmo en daarvoor een eigen bijdrage
en met een stimulerende rol voor continue
betalen of een Compensatie eigen risico ontvangen.
kwaliteitsverbetering.
In de achterliggende jaren heeft de uitbreiding van taken die het CAK uitvoert binnen het zorgstelsel
Wie een helder doel voor ogen heeft, kan zich toeleggen
geleid tot een enorme groei in het aantal klantcontacten.
op de weg ernaar toe. Het CAK heeft in 2009 een heel
Het CAK heeft daarop geantwoord met een snelle
belangrijke stap gezet door een concrete routekaart voor
uitbreiding van het aantal medewerkers. Die uitbreiding
de toekomst vast te stellen. Het eerste traject daarvan
was nodig en bracht op veel terreinen verlichting.
richt zich geheel op de klanten, opdat de veranderingen
Maar op andere terreinen zorgde de sterke groei van
en verbeteringen voor hen direct voelbaar en meetbaar
het CAK voor organisatorische krampen. Niet alle
zijn. Vanuit die positie werkt het CAK geconcentreerd en
nieuwe medewerkers konden snel genoeg worden
met inzet van alle medewerkers aan het verwezenlijken
ingewerkt. Er dienden achterstanden te worden
van de ambitie een excellente dienstverlener te zijn
ingelopen. En er was sprake van onvoldoende
voor iedereen in Nederland die gebruik maakt van de
verbinding tussen afdelingen en bij de uitvoering van
regelingen en mogelijkheden die ons sociale zorgstelsel
overeenkomstige taken en processen. Bestaande en
biedt.
nieuwe medewerkers leerden onder grote druk en in heel korte tijd omgaan met andere verwachtingspatronen
Waarnemend voorzitter Raad van Commissarissen
bij klanten.
Mr. M.A.P. van Haersma Buma
Tijd voor verandering. Tijd voor verandering, maar géén tijd voor eerst een rustige bezinning en daarna organiseren. In plaats daarvan heeft het CAK de uitdaging van verandering in dit verslagjaar opgepakt en beantwoord, terwijl de dagelijkse werkzaamheden volop doorliepen. Een organisatiebreed veranderprogramma is in korte tijd ontwikkeld, besproken en aanvaard. Met de titel ‘De klant centraal’ is dit plan voor maar één uitleg vatbaar. Het CAK plaatst in al zijn handelen de klant in het hart van zijn dienstverlening.
6
“Al vijftien jaar loop ik met veel plezier hard. Ik houd ervan mijn hoofd na het werk leeg te maken, zodat ik de volgende ochtend weer energiek aan de slag kan. Mijn doelen zijn heel persoonlijk; mijn beste tijd voor een halve marathon was 1.36 uur. Voor mij een mooi resultaat. Daarvoor loop ik wel drie keer per week hard. Soms met mensen van mijn hardloopclub, soms met mijn vrouw. Ooit wil ik een marathon lopen, maar niet per se in New York. Leuker vind ik het als mijn vrienden en familie erbij zijn. Overigens zijn er plannen om het hardlopen bij CAK’ers te promoten. Het lijkt me mooi om ook zo samen in beweging te blijven.” 8
D E E L INTERVIEW
1
Het CAK is volgens algemeen directeur Eric van den Brink altijd in beweging. “Het is een organisatie die meegroeit met de ontwikkelingen in de AWBZ. In onze branche is veel gaande en hier spelen we continu op in. Daarom voer ik ook veel directieoverleg met de directeur klantcontacten, Erik van Tongeren. Formeel komen we wekelijks samen; informeel meerdere keren per dag. Voor het overleg kiezen we niet altijd een vaste plek; we vinden het belangrijk op beide locaties van het CAK zichtbaar te zijn. We merken dat onze medewerkers dit enorm waarderen. Dus ook in die zin zijn we veel in beweging!”
9
D E E L
1
1 Directieverslag ‘Het was als een aardverschuiving’
De klant is belangrijk, maar er is ook nog de keten.
Terugblikken levert inzicht op. Dat geldt eens te meer voor Eric van den Brink, algemeen directeur van
‘We hebben het afgelopen jaar ook veel aandacht
het CAK, als hem naar belangrijke ontwikkelingen
gegeven aan het integreren van de keten. Die moet
in het verslagjaar 2009 wordt gevraagd. Het
zo optimaal en transparant mogelijk functioneren.
veranderprogramma dat vorig jaar startte, geeft
Dat vergt natuurlijk veel overleg met onze keten-
immers aanleiding te spreken over de achterliggende
partners.
redenen. ‘We waren een vriendelijke en hardwerkende
We ontwikkelen een ketenmonitor. Via indicatoren
organisatie,’ typeert Van den Brink het CAK van enige
brengen we juistheid, tijdigheid en volledigheid van
jaren geleden. ‘Maar niet toegerust voor een veeleisende
informatie-uitwisseling in kaart. In overleg met de
buitenwereld die méér wil dan vriendelijkheid en het
ketenpartners maken we afspraken over normen.
strikt opvolgen van wet- en regelgeving. Het roer is
Dit jaar gaan we zien hoe die afspraken over
daarom bij ons om.’
normen in de keten worden nageleefd.’
Hoe rigoureus een roer echter ook wordt omgegooid, een groot schip als het CAK kan niet in een handomdraai een compleet nieuwe koers varen. Waar ligt het hoofdaccent?
Gaat het alleen om normen? ‘Nee, de goede samenwerking met de ketenpartners is cruciaal, daarbinnen zijn de normen wel heel belangrijk. We geven dat vorm via zogeheten service level agreements. Daarin komen ook de normen voor.
‘Het creëren van een transparante organisatie, het
Verder werken we in de keten aan procesverbetering
klantgericht inrichten van processen en het bevorderen
op verschillende gebieden, waardoor de doorlooptijden
van samenwerking onder medewerkers met focus
voor klanten kleiner moeten worden. Tot slot faseren we
op onze klant. Dit jaarverslag gaat er in hoofdstuk 2
de aanlevering van papieren informatie uit in de keten.
Organisatieontwikkeling uitgebreid op in.’
Het aanleveren van gegevens vanuit zorgkantoren en
Hoe wordt dit in de organisatie zelf opgepakt? ‘Ik merk om mij heen in onze organisatie dat alle
zorgaanbieders gaat alleen nog digitaal.’
Het CAK is al vóór 2009 gestart met de voorbereiding op de uitvoering van de Wtcg. Hoe loopt dat?
medewerkers zich heel goed bewust zijn van de noodzaak voor verandering. Een belangrijke impuls
‘De Wet tegemoetkoming chronisch zieken en
daarvoor is natuurlijk de toevoeging van de particuliere
gehandicapten, Wtcg, is een complexe wet en de
klant aan onze dienstverlening geweest. Daarvóór had
vlekkeloze uitvoering die wij eraan willen geven, vergt
het CAK alleen te maken met institutionele klanten;
een nauwe samenwerking met alle ketenpartners.
zorgkantoren en zorginstellingen. Na de toevoeging
Succes staat of valt daarmee. Acties van de ene partij
van de toenmalige thuiszorg aan onze werkzaamheden
hebben namelijk direct invloed op de volgende schakel.
veranderde dat, maar de werkwijze - strikt wet- en
Wat wij willen is dat iedereen die recht heeft op de
regelgevinggericht - bleef.
tegemoetkoming in de Wtcg, die automatisch van het
Vanaf de toevoeging van de eigen bijdrageregeling voor
CAK krijgt. Klanten hoeven daar dus niets zelf voor
Zorg met Verblijf werd het CAK geconfronteerd met
te doen! Om dat goed te laten lukken, moeten alle
ontevreden klanten. Dat veranderde ons speelveld op
gegevens vanuit diverse bronnen volgens de precies
een dusdanige manier dat het voor de organisatie een
daarvoor afgesproken wijze bij ons bijeen komen.
soort aardverschuiving was.’
Behalve gemak en zekerheid voor de klanten levert dit ook nog en ander voordeel op: lagere administratieve lasten.’
10
En, gaat het lukken?
Is dit het nieuwe CAK?
‘Als ik kijk naar de buitengewoon goede samenwerking
‘Het is eigenlijk zowel het nieuwe CAK als het CAK dat
die er tot nu toe is geweest en de zorgvuldigheid
altijd al heel goed was in het snel en efficiënt oppakken
waarmee de voorbereidingen verlopen, dan zie ik de
van nieuwe taken voor de uitvoering van wet- en
uitvoering met vertrouwen tegemoet.’
regelgeving. Ik heb dat laatste altijd beschouwd als onze
Welke stappen zijn er tot nu toe gedaan en welke moeten nog volgen?
intrinsieke kracht. De wil en de daadkracht om voor een taak te stáán. Tegelijk beschouw ik de wijze waarop we de voorbereiding van de Wtcg hebben aangepakt als blijk van het nieuwe elan dat door onze organisatie trekt.
‘We zijn begonnen met een definitiefase waarin het
We koppelen onze ‘how to’-kennis nu ook direct aan
projectplan en het procesontwerp zijn benoemd en
klantgerichtheid.’
vormgegeven en waarin ook de risico’s en beheersmaatregelen in kaart zijn gebracht. Op dat traject zijn al belangrijke mijlpalen bereikt, zoals het vastleggen
Tot slot: wat zal dan de toekomstige kracht van het CAK zijn?
van de zogeheten business processontwerpen en de dataset voor de systeemontwikkeling. Dat zijn technisch
‘Ik baseer me daarbij op de visie en missie die wij
klinkende zaken, maar zoals iedereen weet komt het
vorig jaar nog eens met elkaar hebben vastgesteld.
voor een goede uitvoering daar ook juist heel erg op
Om het kernachtig te zeggen: kennis, begrip, oplossen.
aan.’
Diepgaande kennis van wat wet- en regelgeving voor
De eerste betalingen moeten in november dit jaar plaatsvinden. Wat staat er nog te doen om het zover te brengen?
burgers betekent en hoe deze het beste uit te voeren. Begrip en inlevingsvermogen voor de positie van de klant en op basis daarvan anticiperend werken. Direct oplossen van vragen of knelpunten waarmee klanten zich tot ons wenden.’
‘We zitten nu in de fase waarin de systemen gebouwd zijn, de administratieve organisatie wordt ingericht en de software wordt getest. De nieuwe systemen zijn in de keten geïntegreerd en worden vervolgens binnen de keten getest.’
Er wordt niets aan het toeval overgelaten? ‘We hebben de ketenpartners en de betrokken medewerkers van het CAK zelfs tijdens een aparte meer sociale bijeenkomst samengebracht. Vanuit de wetenschap dat systemen belangrijk zijn, maar dat de mensen die samen het werk moeten doen elkaar ook moeten kennen.’
11
“Privé ben ik volop in beweging. Ik geloof erg in ‘gezond van lichaam, gezond van geest’. Wekelijks ben ik op de hockeyclub van mijn zoons van dertien en zestien te vinden. Ik vind het heerlijk om ze in actie te zien en geniet van hun mooie momenten. Ik
sta
liever
niet
schreeuwend
langs de zijlijn; het heeft weinig zin om fouten te benadrukken. Belangrijker vind ik dat ze zich blijven inzetten om te verbeteren. In het verleden coachte ik ook een hockeyteam. Verder ga ik tweemaal per week naar de sportschool voor conditietraining. En, in het weekend kitesurf ik graag met mijn zoons en vrouw op de Oostvoornse Plassen en
op
Scheveningen.
Tussen
april en september, want ik heb wel
koudwatervrees”,
Tongeren. 12
lacht
Van
D E E L INTERVIEW
1
Het huidige veranderprogramma ‘De klant centraal’ geeft de beweging bij het CAK goed weer. “En die beweging houdt nooit op”, benadrukt Erik van Tongeren, directeur klantcontacten. “De wereld en wetgeving op zorg- en welzijngebied blijven veranderen, dus ook het CAK blijft mee veranderen. Daarom vind ik het belangrijk steeds te weten wat er leeft: bij de klanten en dus ook bij de medewerkers. Hiervoor beweeg ik me door het hele bedrijf. Ik wil zoveel mogelijk indrukken opdoen en probeer goed benaderbaar te zijn. Laatst sprak een medewerker van de frontoffice me aan over een verbeterpunt voor een briefopzet. Een waardevolle suggestie; die brief laten we nu herschrijven!”
13
D E E L
1
2 Organisatieontwikkeling De klant centraal
worden gestroomlijnd. De excellence die het CAK wil omarmen, betreft met name het ontwikkelen van kwaliteit
In het najaar van 2009 startte het CAK een organisatie-
van medewerkers en leidinggevenden. Bovendien wordt
ontwikkeling onder de titel ‘De klant centraal’. In dit
in het veranderprogramma besturing van de organisatie
veranderprogramma wordt de visie van het CAK
geoptimaliseerd en worden zowel processen als
gerealiseerd. In die visie zorgt het CAK ervoor dat
geautomatiseerde systemen stapsgewijs op excellent
haar klanten altijd en op tijd weten waar zij aan toe zijn;
niveau gebracht.
legt het CAK wet- en regelgeving op een transparante en begrijpelijke wijze uit; treedt klanten met begrip en respect
Plateau zaaien
tegemoet en houdt rekening met hun persoonlijke situatie; en kunnen klanten het CAK altijd goed bereiken.
‘De klant centraal’ is in het verslagjaar 2009 met het eerste
Daarnaast werkt het CAK optimaal samen met
plateau ‘Zaaien’ van start gegaan. In dit plateau wordt het
opdrachtgevers en partners in de keten. Daartoe vervult
fundament voor de verdere organisatieontwikkeling in de
de organisatie een stimulerende rol voor continue
volgende plateaus gelegd. Het programma loopt op alle
kwaliteitsverbetering.
aandachtsgebieden voorspoedig.
Zaaien, groeien, oogsten en koesteren
Zo zijn, om de kwaliteit van klantprocessen continu te borgen, kwaliteitsteams ingericht en wordt gewerkt aan optimalisering van diezelfde processen. Voorts wordt
Het veranderprogramma is overzichtelijk opgebouwd
gewerkt aan een centraal klantbeeld, zodat iedereen
uit vier zogeheten plateaus die elkaar op logische
binnen de organisatie op ieder moment kan beschikken
wijze opvolgen: zaaien, groeien, oogsten en koesteren.
over dezelfde en meest actuele klantgegevens. Klanten
Elk plateau kent dezelfde vier aandachtsgebieden
kunnen hierdoor sneller en beter worden bediend. In het
waaraan wordt gewerkt: organisatie, processen,
kader van de gewenste ontwikkeling van management en
medewerkers en ICT. De beoogde looptijd van een
medewerkers is competentiemanagement ingevoerd en
plateau is negen maanden.
een intensief traject van management development gestart. Rond de zomer van 2010 zal het tweede plateau ‘Groeien’
Aanleiding voor het initiatief vormde kritiek uit de buitenwereld op onderdelen van de dienstverlening door het CAK. Daarover is al het nodige bericht. Net zo belangrijk was echter het bewustzijn bij het CAK zelf, dat de inrichting van de organisatie niet langer past bij de eisen vanuit de samenleving. Aan de ene kant heeft het CAK met grote inzet en veel pragmatisme nieuwe regelingen in heel korte tijd en dankzij het aantrekken van veel nieuwe medewerkers in uitvoering genomen. Anderzijds heeft de snelle groei tot verstoring in processen en in samenwerking geleid.
Verbinding en excelleren Verbinding en excelleren zijn de sleutelbegrippen voor de organisatieverandering die het CAK heeft ingezet. Verbinding met de omgeving van het CAK, met klanten, in de keten en met opdrachtgevers van het CAK. Verbinding echter ook in de organisatie zelf, met betere onderlinge samenwerking en waartoe klantprocessen
14
starten.
“Mezelf ontwikkelen vind ik inherent aan in beweging zijn. Ik hou ervan kennis te vergaren en nieuwe dingen te ontdekken. Ik speel bijvoorbeeld piano en kies altijd de moeilijkere stukken van Beethoven. Daar moet ik echt mijn tanden in zetten. Verder lees ik ook veel boeken, vaak over geschiedenis
trouwens.
Onlangs
las ik de biografie van Abraham Lincoln. Hij koos ervoor mensen om zich heen te verzamelen die eerder tegen hem streden dan voor hem waren. Dat vond ik een universele boodschap die ik ook in mijn werkpraktijk herken. Ik vind het belangrijk dat mensen elkaar qua kennis en kunde aanvullen. Om op het thema ‘beweging’ terug te komen: pas dan kun je écht hard gaan en iets bereiken!” 16
D E E L INTERVIEW
1
Complexe klantdossiers adequaat afhandelen, dat is het doel van de nieuwe afdeling klantadvies. Een doel waarvoor twee teams dag in, dag uit continu in beweging zijn. Manager Daniël Timmermans: “We zijn natuurlijk een nieuwe afdeling en hebben de werkwijze nog niet volledig uitgekristalliseerd. Verder betreft het complexe dossiers die het CAK via de reguliere weg niet snel kan oplossen. Daarom stimuleren we dat mensen creatief zijn, acties ondernemen en vooral ook kennis en kunde met elkaar delen. Ze dragen voor het dossier ook een bepaalde verantwoordelijkheid. Hiervoor bewegen we veel binnen onze eigen afdeling, maar zeker ook organisatie- en ketenbreed. Met als doel de dossiers afhandelen.
17
D E E L
1
3 Resultaten Het verslagjaar 2009 werd deels gekarakteriseerd
Met hetzelfde doel om sneller een duidelijk antwoord te
door de voorbereiding en start van een meerjarig
geven, heeft het CAK de interne klantprocessen herzien.
veranderprogramma voor het CAK. Maar ook op
Waren die voorheen per regeling georganiseerd, nu zijn
andere terreinen ontplooide het CAK gerichte
deze meer generiek van aard. Controle van gegevens
activiteiten om concrete resultaten te boeken.
die door ketenpartners zijn verstrekt, kan zo eerder
Klantadviseurs
plaatsvinden. En de klant van het CAK krijgt dus ook sneller bericht over de hoogte van de eigen bijdrage die is verschuldigd. Of ontvangt de uitkering van de Compensatie
Soms komt het voor dat de reguliere werkstroom binnen het CAK geen oplossing weet te bieden voor bepaalde zaken waarmee klanten van het CAK kampen. Of zo’n
eigen risico sneller.
Oplossen knelpunten
oplossing laat te lang op zich wachten. Als daarvoor niets gebeurt, lopen deze mensen op de een of andere
Het tegengaan van fouten in werkprocessen is een van
manier steeds met hun vraag vast. Daardoor kunnen
de beste manieren voor het CAK om te voorkomen dat
schrijnende situaties ontstaan.
klanten hinder ondervinden en zich met vragen tot het
Om dat te voorkomen en om een kleine groep klanten
CAK moeten wenden. Het CAK heeft daarvoor in het
met ingewikkelde problemen doeltreffend te helpen, zet
verslagjaar 2009 vooral naar de werkprocessen voor
het CAK sinds augustus 2009 zogeheten klantadviseurs
Zorg met Verblijf gekeken. Er is door het CAK prioriteit
in. Het zijn medewerkers met ervaring bij de front- en
gegeven aan knelpunten die veel klanten direct raken
backoffice. Zij volgen een nieuwe werkwijze.
of grote impact op klanten uitoefenen. De gewenste
De belangrijkste kenmerken daarvan zijn:
verbeteringen zijn ingedeeld in zogeheten tranches.
■ Een klantadviseur is verantwoordelijk voor het
Enkele voorbeelden van de gerealiseerde verbeteringen:
afhandelen van een klantprobleem (dossier).
■ voor overleden klanten is een ander proces ingericht;
■ Klantadviseurs fungeren als de contactpersoon
■ klanten krijgen geen nieuwe beschikking als het
van het CAK naar de klant en hebben de ruimte en
broninhoudingsorgaan wijzigt;
mogelijkheid zelfstandig en soms buiten de normale
■ het aanmaken van onnodige beschikkingen wordt
lijnen om een oplossing te vinden voor de klant.
voorkomen.
■ Werkzaamheden worden uitgevoerd in twee teams, die werkzaam zijn binnen de afdeling klachten en
Eenvoudig communiceren
klantadvies.
Procesverbeteringen
Per jaar communiceert het CAK met vele honderdduizenden klanten. Helderheid en begrijpelijkheid in taal en taalgebruik zijn daarbij onmisbaar. In vervolg
Het CAK behandelt per dag gemiddeld 5.100 telefoon-
op de intentieverklaring ‘Communicatie met burgers
gesprekken met klanten over een groot aantal
in de AWBZ’ die het ministerie van VWS, CIZ, Univé
onderwerpen. Dat kan gaan over de hoogte van de
Zorgkantoor Noord-Holland Noord, VGZ/Trias
factuur, de ontvangen beschikking of kennisgeving.
zorgkantoren en het CAK in 2007 ondertekenden, is de
Veel vragen gaan over de bij de klant in rekening
kennis die hierover is opgedaan in 2009 gebundeld in
gebrachte uren zorg van thuiszorg of hulp bij het
de ‘AWBZ-handreiking voor communicatie’. De ‘toolkit’
huishouden. Het corrigeren van eventueel foutief in
bevat drie praktische instrumenten.
rekening gebrachte uren vergde in het verleden veel
■ De ‘Richtlijnen communicatie-uitingen’ geven een
tijd en duurde lang om terug te koppelen aan de klant.
checklist voor helder en eenvoudig taalgebruik.
Om de behandeling van dergelijke vragen aanzienlijk te
■ De ‘Wegwijzer AWBZ’ maakt de AWBZ-keten
bespoedigen, heeft het CAK een nieuw verificatieproces
overzichtelijk en biedt doorverwijzingen naar de juiste
met ketenpartners afgesproken. Het is daardoor nu
instantie.
mogelijk binnen uiterlijk 6 weken uitsluitsel te geven en
■ De ‘Woordenlijst’ omvat alle begrippen in de branche,
eventueel ook te melden dat de factuur wordt aangepast.
zodat iedere ketenpartner dezelfde termen en definities in de communicatie kan gebruiken.
18
Digitale communicatie
Klanttevredenheid
De maatschappij digitaliseert. Internet is voor steeds
Vergeleken met het jaar ervoor is in het verslagjaar 2009
meer mensen een informatie- en communicatiemiddel.
het oordeel van klanten over de dienstverlening van het
Tijdens het verslagjaar 2009 is het bezoek aan
CAK verbeterd. In 2008 was de score 6,5. In 2009 scoort
de websites hetcak.nl en werkenbijhetcak.nl sterk
het CAK met een 7,1 nu bijna een royale voldoende.
toegenomen. Er werden in 2009 ruim 1,6 miljoen
Dit is te danken aan de daling van ontevreden klanten
zogeheten ‘pageviews’ geteld van meer dan 400.000
en de stijging van het aantal zeer tevreden klanten.
unieke bezoekers. Een ruime meerderheid van de klanten van het CAK Vanaf begin 2009 biedt de website de bezoekers een
die contact zoekt, doet dit telefonisch. De gesprekken
nieuwe indeling van de veelgestelde vragen. Via de
gaan vooral over de eigen bijdrage. De verbeteringen
kennisbank kunnen klanten eenvoudiger het antwoord
in wachttijd en bereikbaarheid wierpen in 2009 hun
op hun vraag vinden. Na de start op de huidige website
vruchten af. Dat geldt ook voor verbeteringen in de
komt de cliënt via ‘veelgestelde vragen’ in een structuur
duidelijkheid van het antwoord en begrip voor de situatie.
terecht die leidt tot het gewenste antwoord. Vindt de
De meerderheid van klanten oordeelt nu positief over
klant het antwoord niet? Dan kan hij een mail verzenden
het telefonisch contact. Er is nog verbetering mogelijk op
via een contactformulier. Daarvoor is ook een nieuwe
het gebied van schriftelijk contact. Daar speelt overigens
e-mailapplicatie in gebruik genomen.
wel in mee dat klanten het niet ontvangen van een schriftelijke reactie op een ingestuurd formulier, als het
Medewerkers van het CAK, zoals die van de frontoffice,
ontbreken van een reactie beschouwen. Verbeteringen
kunnen de kennisbank ook raadplegen. Zij kunnen aan
in het schriftelijke contact werden geboekt met de
de kennisbank bovendien aanvullingen of opmerkingen
volledigheid van het antwoord en begrip voor de situatie.
toevoegen die voor intern gebruik zijn bedoeld. De kennisbank wordt continu up to date gehouden.
Quality monitoring
Het totaaloordeel van klanten over het CAK wordt mede bepaald door de score op een dienstverleningsaspect dat voor klanten op nummer drie van belangrijkheid staat. Dit betreft het snel oplossen van afwijkingen en
Om de kwaliteit van de telefonische contacten
fouten. Uit het klanttevredenheidsonderzoek blijkt dat dit
met klanten te verhogen, is in april 2009 door de
verbetering behoeft. Dat neemt overigens niet weg dat
frontoffice zogeheten quality monitoring gestart.
het CAK overwegend positief scoort op imagoaspecten
Opgenomen gesprekken tussen medewerkers en
als betrouwbaar, hulpvaardig en klantvriendelijk.
klanten dienen voor teamleiders en de medewerkers als middel om te kunnen evalueren. Aansluitend hierop zijn voor medewerkers aanvullende interne en externe opleidingen beschikbaar gesteld, gericht op gesprekstechniek, empathie en inhoudelijke kennis. Het streven hierbij is dat de klantcontacten van het CAK zich structureel onderscheiden door respect, begrip en inhoudelijke juistheid.
19
D E E L
1
3.1 Omgeving In de politieke, bestuurlijke en maatschappelijke omgeving waarin het CAK opereert, zijn veel verschillende
Ontwikkelingen in beleid, wet- en regelgeving
partijen direct of indirect betrokken bij onze uitvoeringstaken. Allereerst natuurlijk de klanten van het CAK, maar
AWBZ: invoering eigen bijdrage voor begeleiding
verder ook een reeks ketenpartners, het ministerie van
Tijdens het verslagjaar besloot het kabinet vanaf
VWS, cliëntorganisaties en uiteraard de politiek.
1 januari 2010 een eigen bijdrage te heffen voor de extramurale functie begeleiding in de AWBZ. De
De belangstelling voor het functioneren van het CAK als
staatssecretaris van VWS vroeg het CAK deze eigen
een publieke dienstverlener binnen het stelsel van zorg
bijdrage voor begeleiding bij Zorg in Natura vast te
en welzijn in Nederland is groot. De prestaties van het
stellen en per 21 juni 2010 te innen. In april 2009 leverde
CAK worden door de media kritisch gevolgd. Het CAK
het CAK hiertoe een uitvoeringstoets aan het ministerie
beschouwt dat als vanzelfsprekend. De uitvoering die
van VWS op. In het derde kwartaal van 2009 startte het
het CAK geeft aan de wet- en regelgeving binnen het
CAK een project als voorbereiding voor de succesvolle
stelsel van zorg en welzijn moet immers op een breed
invoering van de inning van de eigen bijdrage voor
maatschappelijk draagvlak kunnen rekenen.
begeleiding. Ook zijn klanten en zorgaanbieders tijdig geïnformeerd over deze nieuwe regeling.
Daarom besteedde het CAK in 2009 gedurende veelvuldige contacten en overleggen veel aandacht
Overigens wordt de eigen bijdrage voor begeleiding
aan cliëntorganisaties, collega-uitvoeringsorganisaties
bij een persoonsgebonden budget (PGB) per
en brancheorganisaties. Administratieve lastenverlichting
1 januari 2010 door de zorgkantoren geïnd.
en de kwaliteit van de dienstverlening voor onze klanten waren daarbij terugkerende onderwerpen.
Opdrachtgevers en dienstverlening
Ketenoverleg CAK In het verslagjaar is onder voorzitterschap van het ministerie van VWS een zogeheten ketenoverleg opgericht. Daaraan nemen de ketenpartners van het
Het ministerie van VWS en de Nederlandse gemeenten
CAK en het CAK deel. Doel is duidelijke en vaste
vormen de belangrijkste opdrachtgevers van het CAK.
afspraken te maken over de samenwerking op het
In het reguliere overleg met hen is een aantal nieuwe
gebied van gegevens- en informatie-uitwisseling voor
en gedurende het verslagjaar in werking getreden
de eigen bijdrage AWBZ en Wmo. Dit moet de kwaliteit
maatregelen besproken. Het CAK heeft ook regelmatig
van die uitwisseling ten goede komen. En daarvan
overleg over toekomstige beleidsvoornemens met het
profiteren uiteindelijk de klanten wanneer het CAK
ministerie.
hun eigen bijdrage vaststelt en vervolgens bij hen in rekening brengt. Binnen het CAK is inmiddels een
Tot de dienstverlening van het CAK aan onze
ketenintegratiemanager actief. Deze zal zich ondermeer
opdrachtgevers behoort het aanleveren van
bezig houden met het tot stand brengen van Service
kwantitatieve gegevens. Die betreffen de door het
Level Agreements.
CAK uitgevoerde taken. Deze informatie vormt een
Ook is in 2009 een zogenoemde ketenmonitor
waardevolle bron voor beleidsmakers. Zo kan de
voorbereid die vervolgens per 1 januari 2010 binnen
overheid daaruit een beeld destilleren van de effecten
het CAK is gestart. Deze ketenmonitor en het
van het gevoerde beleid. De gegevens hebben
Ketenoverleg borgen de correcte gegevensaanlevering
betrekking op onder andere zorgproductie en eigen
van de ketenpartners aan het CAK voor het vaststellen,
bijdragen.
opleggen en innen van de eigen bijdragen AWBZ en Wmo.
20
Compensatie eigen risico Voor personen van 18 jaar en ouder met een zorgverzekering geldt in de basisverzekering een verplicht eigen risico. In 2009 bedroeg dit € 155 per jaar. Bepaalde groepen chronisch zieken ontvangen een compensatie voor dit eigen risico (CER). Deze financiële compensatie bedroeg in 2009 € 50. Het CAK keert de compensatie aan rechthebbenden automatisch uit. In 2009 is een nieuwe grondslag door het ministerie van VWS toegevoegd. Mensen die in 2006 èn in 2007 waren ingedeeld in een Diagnosekostengroep (DKG) kwamen daarmee in 2009 ook in aanmerking voor de compensatie van het eigen risico. Wet tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten Sinds 1 januari 2009 is de Wet tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten (Wtcg) in werking getreden. De Wtcg verving in 2009 de Buitengewone Uitgavenregeling. De regeling heeft tot doel chronisch zieken en gehandicapten te compenseren voor de extra kosten die zij jaarlijks maken door hun chronische ziekte of handicap. Het CAK voert vanaf 1 januari 2009 de korting op de eigen bijdrage Zorg met Verblijf uit. De korting op de eigen bijdrage voor Zorg zonder Verblijf wordt vanaf de eerste periodefactuur van 2010 ingevoerd. In deze eerste periode van 2010 wordt ook eenmalig de korting op de eigen bijdrage over 2009 met terugwerkende kracht uitgekeerd. Vanaf eind 2010 voert het CAK ook de uitkering van de Wtcg-tegemoetkoming aan rechthebbenden uit. Het CAK nam in het verslagjaar plaats in de formeel ingestelde Stuurgroep Wtcg onder leiding van het ministerie van VWS met als doel samen met alle ketenpartners een correcte uitvoering van de Wtcg te borgen. Het CAK neemt ook in 2010 actief deel aan deze stuurgroep.
21
“Lang hoef ik er niet over na te denken
wat
mij
persoonlijk
in
beweging brengt: koken! Dat begint met het afstruinen van marktjes op zoek naar lekkere producten. Doordeweeks kom ik er nauwelijks aan toe, maar in het weekend kook ik het liefst uitgebreid. Dan pak ik het kookboek uit de kast, bij voorkeur over de mediterrane keuken. Ik kook vaak voor mijn gezin, maar nog leuker vind ik het om voor anderen aan de slag te gaan. Kaarsjes aan, het mooie servies uit de kast, goede gesprekken voeren … Ook voor het CAK sta ik af en toe in de keuken. Met mijn verjaardag nam ik voor mijn
collega’s
bijvoorbeeld
nog
zelfgemaakte wraps met zalm en kruidenkaas mee.” 22
D E E L INTERVIEW
2
Geldstromen zijn bij het CAK altijd in beweging. Daar weet Nathalie Brouwer, manager debiteurenadministratie, alles van. “Bij ons komt veel geld binnen, maar tegelijkertijd gaat er ook veel uit. Zo houden we ons bezig met de inning van geld door de klanten te factureren, te herinneren aan het betalen van hun eigen bijdrage, maar ook door het versturen van aanmaningen en het opstarten van incasso- en deurwaarderstrajecten. We doen deze acties echter alleen om die gelden terug te brengen bij onze opdrachtgevers: het ministerie van VWS, de gemeenten en het College voor zorgverzekeringen. Ik vind het bijzonder interessant om te zien hoe die stromen zich door de organisatie heen bewegen.”
23
D E E L
2
4 Eigen bijdrage AWBZ
vergeleken met vorig jaar. Hiervan komt € 216 miljoen
Nederlanders die vanwege een ziekte of handicap in een
toe aan de Wmo en € 63 miljoen aan de regeling Zorg
verpleeghuis terecht komen, zijn daarvoor verzekerd.
zonder Verblijf (AWBZ). Voor de regeling Zorg met Verblijf
Dat gebeurt via de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten
berekende het CAK € 1,5 miljard aan eigen bijdragen bij
(AWBZ). Dit is een zogeheten volksverzekering waar
345.000 zorgklanten.
1
iedereen via een inhouding op zijn inkomen aan meebetaalt. De AWBZ bestaat al sinds 1968. Er zijn twee soorten zorg
Zorg met Verblijf (AWBZ)
die onder de AWBZ vallen. Zorg zonder Verblijf gaat om
Het innen van de eigen bijdrage Zorg met Verblijf kan op
zorg bij mensen thuis, denk aan persoonlijke verzorging of
twee manieren gebeuren. Het CAK stuurt een factuur
verpleegkundige handelingen. En Zorg met Verblijf omvat
naar de klant, of het CAK houdt – als klanten een uitkering
alle zorg waarvoor iemand in een instelling verblijft, denk
ontvangen via de SVB of het UWV – de eigen bijdrage in
aan een verzorgingshuis, psychiatrische inrichting of andere
via broninhouding van de betrokken uitkeringsorganisatie.
instelling voor verzorging en verpleging.
Als de uitkering van de klant lager is dan het bedrag voor de eigen bijdrage, stuurt het CAK voor het resterende bedrag
Iedereen in Nederland is dus verzekerd voor AWBZ-zorg.
een factuur.
2
In veel gevallen is wel een eigen bijdrage verschuldigd. De eigen bijdrage voor deze regeling is inkomensafhankelijk
De regeling Zorg met Verblijf kent een lage en hoge eigen
en afhankelijk van de leeftijd en het aantal personen dat op
bijdrage. In 2009 bedroeg de lage eigen bijdrage een
het adres van de klant woont (de leefeenheid). Het CAK
minimum van € 141,20 en een maximum van
berekent en incasseert de eigen bijdragen voor de AWBZ.
€ 741,20 per maand. De hoge eigen bijdrage kende in
De gegevens die voor het berekenen nodig zijn, krijgt
2009 een maximum van € 1.838,60 per maand.
het CAK van zijn ketenpartners. Zo vraagt het CAK het BSN-nummer en de samenstelling van de leefeenheid
Wie voor het eerst wordt opgenomen in een AWBZ-instelling,
op bij de Gemeentelijke Basis Administratie (GBA).
of wiens eerdere opname langer dan zes maanden geleden
Inkomensgegevens van een klant verkrijgt het CAK
is, betaalt de eerste zes maanden de lage eigen bijdrage.
van de Belastingdienst.
Ook klanten met een indicatie voor tijdelijk verblijf langer dan 6 maanden, die moeten voorzien in het levensonderhoud
Klanten zien op de beschikking die zij van het CAK
van hun kinderen of die een thuiswonende partner hebben,
ontvangen wat de maximale eigen bijdrage zal zijn.
betalen de lage eigen bijdrage. In alle andere gevallen is
Voor het innen daarvan werkt het CAK tenslotte samen met
de hoge eigen bijdrage van toepassing. De hoogte daarvan
zorgaanbieders. Zij geven aan het CAK op hoeveel uur zorg
is afhankelijk van het inkomen, de gezinssamenstelling
een klant heeft ontvangen. Op grond daarvan stuurt het CAK
en de indicatie. Voor de bepaling van de eigen bijdrage
de factuur of wordt aan UVW doorgegeven dat de bijdrage
geldt ondermeer het zogeheten definitieve (eventueel
moet worden ingehouden op de uitkering.
gezamenlijke) verzamelinkomen. De Belastingdienst stelt dat vast. Soms heeft de Belastingdienst dit nog niet
Wmo
definitief gedaan. Het CAK gebruikt dan het voorlopig
Er zijn ook klanten die door een ziekte of handicap hulp
inkomen om een voorlopige bijdrage vast te stellen.
nodig hebben, bijvoorbeeld in de huishouding; of zij willen
Zodra de Belastingdienst het inkomen definitief heeft
gebruik maken van voorzieningen of hulpmiddelen, zoals
vastgesteld, geven ze dit door aan het CAK en krijgt de
een scootmobiel. Daarvoor bestaat de Wet maatschappelijke
klant de definitieve beschikking. Klanten kunnen op
ondersteuning (Wmo). Bij de gemeente kan Wmo-hulp
www.hetcak.nl met een eenvoudig rekenprogramma ook
worden aangevraagd. Het CAK stelt de eigen bijdrage voor
zelf hun eigen bijdrage berekenen.
3
de Wmo vast, legt die op en int vervolgens dit bedrag op basis van parameters bepaald door de gemeenten.
Vrouwen maken bijna tweederde uit van de totale groep mensen die een eigen bijdrage betalen voor de regeling Zorg met Verblijf
In 2009 bracht het CAK bijna € 280 miljoen in rekening
Bij de mannen zijn de leeftijden gelijkmatiger verdeeld en
bij ongeveer 670.000 zorgklanten, een stijging van 8%
liggen lager. Ongeveer 45% van de mannen is jonger dan 65 jaar.
24
4. De meesten zijn ouder dan 65 jaar.
Verdeling eigen bijdrage
5
Nevenincasso CAK 25%
Zorg zonder Verblijf 4% Wmo 12%
Zorg met Verblijf 84%
Broninhouding SVB 17%
Broninhouding UWV 58%
1 Verhouding geïnde eigen bijdragen
2 Verhouding wijze van inning eigen bijdrage Zorg met Verblijf
hoge eigen bijdrage 82%
Vrouwen 63%
Mannen 37%
lage eigen bijdrage 18% 3 Verhouding hoge en lage eigen bijdrage Zorg met Verblijf
4 Verhoudingen vrouwen t.o.v. mannen bij Zorg met Verblijf
177.948
180.000 160.000 140.000 120.000 100.000
40.280
70.643
56.487
80.000 60.000
vrouwen
40.000 20.000
mannen
0 65-
65+
5 Verhoudingen 65+ en 65- per geslacht bij Zorg met Verblijf
25
D E E L
2 Zorg zonder Verblijf (AWBZ) De gemiddelde leeftijd van de mannen onder de zorgklanten voor Zorg zonder Verblijf was 73 jaar en van vrouwen 77 jaar. Van alle personen die gebruik maakten
Mannen 34%
6
van Zorg zonder Verblijf is tweederde vrouw.
Vrouwen 66%
Ten opzichte van de totale mannelijke bevolking1 heeft ongeveer 1,6% in 2009 zorg ontvangen binnen de regeling Zorg zonder Verblijf en 1,6% binnen Zorg met Verblijf. Van de totale vrouwelijke bevolking gebruikte 3% zorg binnen de regeling Zorg zonder Verblijf en 2,6% binnen Zorg met Verblijf. In tegenstelling tot vorig jaar, toen er nog sprake was van een groei van 5% in de functie persoonlijke
6 Verhouding vrouwen t.o.v. mannen bij Zorg zonder Verblijf
verzorging, zien we daar nu nog maar een kleine toename van 1,5%.
7 en 8
350.000 300.000 250.000 200.000 150.000
Persoonlijke Verzorging
100.000 50.000
Verpleging
0
2007
2008
2009
7 Verhouding aantal personen Persoonlijke Verzorging en Verpleging
40.000.000 35.000.000 30.000.000 25.000.000 20.000.000 15.000.000
Persoonlijke Verzorging
10.000.000 5.000.000 0
Verpleging 2007
2008
2009
8 Verhouding aantal zorguren Persoonlijke Verzorging en Verpleging 1
26
Bron: statline CBS; bevolking per provincie 1 januari 2009
De gemiddelde leeftijd en het gemiddelde inkomen van alle klanten is in alle provincies ongeveer gelijk. Regionaal bestaan er verschillen in vergrijzing. Daardoor zijn er ook verschillen in het aantal uren zorg dat klanten gemiddeld per persoon afnemen. 9, 10 en 11
Groningen 124 Friesland 137 Noord-Holland 107
Drenthe 194
Zuid-Holland 115
Zeeland 106
Gelderland 123
Noord-Brabant 94
9 Gemiddeld aantal uren Zorg zonder Verblijf per persoon
Friesland 17.550
Utrecht 2.556.481 Zuid-Holland 8.342.895
Overijssel 3.901.041 Gelderland 6.030.655
Noord-Brabant 5.121.530 Limburg 3.071.201
10 Totaal aantal uren Zorg zonder Verblijf per provincie
Groningen 15.644
Drenthe 14.282
Noord-Holland 50.039 Flevoland 7.323 Utrecht 22.790 Zuid-Holland 72.683
Zeeland 12.079
Flevoland 716.504
Zeeland 1.274.853
Limburg 100
Groningen 1.938.230
Drenthe 2.773.915
Noord-Holland 5.375.676
Overijssel 123
Flevoland 98 Utrecht 112
Friesland 2.401.958
Overijssel 31.701 Gelderland 49.088
Noord-Brabant 54.314 Limburg 30.786
11 Totaal aantal personen Zorg zonder Verblijf
27
D E E L
2 Wmo3
Vrouwen van 75 tot 88 jaar maken voornamelijk gebruik
De Wet maatschappelijke ondersteuning beoogt te
van de hulp bij het huishouden. Het gaat daarbij om ruim
bevorderen dat burgers zo lang mogelijk zelfstandig
de helft van alle zorguren. In 2009 werd ongeveer 80%
zijn en kunnen meedoen in de maatschappij. Het
van alle hulp bij het huishouden geleverd aan vrouwen. 13
vaststellen, opleggen en innen van de eigen bijdrage doet het CAK namens de gemeenten. Zij bepalen voor welke hulpmiddelen en voorzieningen een eigen bijdrage geldt en wat dit bedrag is. Gemeenten mogen zelf bepalen hoeveel producten ze hanteren en gebruiken hiervoor zeer uiteenlopende tarieven. De tarieven beginnen bij € 10 en lopen op tot € 65. Geeft een gemeente geen tarief
Mannen 23%
door aan het CAK voor een bepaald type product binnen de functie hulp bij het huishouden dan gaat het CAK voor de
Vrouwen 77%
berekening van de eigen bijdrage uit van een standaardtarief van € 12,60. In 2009 verstuurde het CAK meer dan 4 miljoen facturen aan Wmo-klanten. In totaal factureerde het CAK in 2009 ruim € 280 miljoen, 8% meer dan in 2008. Van dit bedrag komt € 217 miljoen toe aan de Wmo (78%) en € 63 miljoen (22%) aan de regeling Zorg zonder Verblijf. In 2008 was deze verhouding 80% respectievelijk 20%.
13 Verhouding hulp bij het huishouden Wmo per geslacht
12
€ 300.000.000 € 250.000.000 € 200.000.000 € 150.000.000 € 100.000.000 € 50.000.000 €0 2007
2008
Zorg zonder Verblijf
2009 Wmo
12 Verhouding bedrag eigen bijdrage Wmo en Zorg zonder Verblijf
3
28
Alleen o.b.v. hulp bij het huishouden. Over H&V en PGB kan niet worden gerapporteerd
Van de totale groep Wmo klanten was in 2009 de gemiddelde leeftijd van de mannen 74 jaar en vrouwen 76 jaar. Verder heeft van de totale Nederlandse
Groningen 2.140.619
Friesland 2.426.686
mannelijke bevolking in 2009 binnen de Wmo 1,4%
Drenthe 2.029.224
Noord-Holland 7.137.382
hulp bij het huishouden ontvangen en van de vrouwelijke bevolking 4,7%.
Flevoland 904.412
De gemiddelde leeftijd of het gemiddelde inkomen van de klanten zijn in elke provincie ongeveer gelijk. Zoals
Utrecht 2.970.830 Zuid-Holland 10.750.155
bij de regeling Zorg zonder Verblijf is ook bij de Wmo per provincie een duidelijk verschil te zien in het aantal uren zorg dat gemiddeld per persoon wordt afgenomen.
Zeeland 1.761.837
Overijssel 4.808.302 Gelderland 6.795.224
Noord-Brabant 7.827.029 Limburg 4.940.556
14, 15 en 16
15 Totaal aantal uren Wmo per provincie
Groningen 113
Groningen 19.008
Friesland 113
Friesland 21.558
Flevoland 8.902 Utrecht 29.974 Zuid-Holland 102.807
Zeeland 14.051
Noord-Holland 98
Drenthe 18.609
Noord-Holland 72.654
Noord-Brabant 74.847
14 Totaal aantal personen Wmo
Utrecht 99 Zuid-Holland 105
Zeeland 125 Limburg 40.698
Overijssel 118
Flevoland 102
Overijssel 40.901
Gelderland 60.646
Drenthe 109
Gelderland 112
Noord-Brabant 105 Limburg 121
16 Gemiddeld aantal uren Wmo-zorg per persoon
29
D E E L
2
Vergeleken met de bijdrageplichtige functies verpleging
Het type zorg is redelijk gelijkmatig verdeeld over het
en persoonlijke verzorging van de regeling Zorg zonder
aantal klanten dat de zorg afneemt. De grootste groep
Verblijf, worden meer uren zorg afgenomen van de
zorgklanten ontvangt hulp bij het huishouden (40%), een
functie hulp bij het huishouden uit de Wmo.
kwart van de klanten ontvangt verpleging (20%) en bijna een derde persoonlijke verzorging (31%).
Van alle bijdrageplichtige zorguren valt iets meer dan
Het aantal uren zorg dat een klant gemiddeld in 2009
de helft (56%) in de functie hulp bij het huishouden. Ruim
heeft afgenomen, bedraagt ongeveer 126 uur per
een derde van de zorguren valt onder persoonlijke
persoon voor de functie hulp bij het huishouden, voor
verzorging (38%) en nog geen tiende deel van de
persoonlijke verzorging iets meer dan 109 uur en voor
zorguren bestaat uit verpleging (7%).
17
verpleging (9%)
hulp bij het huishouden (55%)
Verpleging gemiddeld 30 uur per persoon.
verpleging (22%)
persoonlijke verzorging (36%)
17 Verhouding zorguren per type zorg Wmo en Zorg zonder Verblijf
30
18
hulp bij het huishouden (44%)
persoonlijke verzorging (34%)
18 Verhouding personen per type zorg Wmo en Zorg zonder Verblijf
31
“Binnen het CAK sta ik erom bekend dat ik veel reis; dat houdt mij zeker in beweging. Zes jaar geleden ging ik voor het eerst met een groepsreis mee; heerlijk om me nergens druk over te hoeven maken. In anderhalve maand zag ik acht landen in Afrika: van Zuid-Afrika tot Botswana. In de jaren daarna ben ik naar Australië, Nieuw-Zeeland,
Argentinië
en
bijvoorbeeld Chili geweest. Toen kon ik ook qua werk iets makkelijker langer weg. In mijn huidige functie is het lastiger om meerdere weken achtereen te reizen, maar Peru zit wel in de planning. Ook zou ik het geweldig vinden om eens alleen naar Indonesië te gaan. Rugzak op en kijken hoe dat bevalt.” 32
D E E L INTERVIEW
2
“Lange tijd werkte ik op een vrij stabiele afdeling binnen het CAK. Hartstikke leuk werk! Maar nu ik de beweeglijkheid van onze nieuwe afdeling compensatie eigen risico heb ervaren, wil ik nooit meer anders”, lacht Remco Fellendans, manager compensatie eigen risico. “In het begin was er natuurlijk niets, dus we zijn begonnen met het formeren van een team. Hiervoor trokken we veel mensen aan van buiten het CAK. Gezamenlijk stortten we ons op alle werkzaamheden die er lagen. We brachten heel duidelijk in kaart wat er moest gebeuren. Alle processen zijn natuurlijk bijzonder beweeglijk, maar daar hebben we inmiddels structuur in gekregen.”
33
D E E L
2
5 Compensatie eigen risico (CER) Iedere verzekerde van 18 jaar en ouder betaalt een
Het CAK heeft in 2009 ruim 1,9 miljoen beschikkingen
verplicht eigen risico voor de zorgverzekering. In 2009
verzonden. Er zijn 1.874.141 uitkeringen verricht die een
bedroeg dit verplicht eigen risico € 155. Er zijn echter
bedrag van € 93.707.050 vertegenwoordigen. Voor het
mensen met hoge zorgkosten. Voor hen biedt de
jaar 2008 zijn in 2009 nog 47.000 uitkeringen gedaan.
overheid de regeling Compensatie eigen risico (CER).
Daarmee komt het totale aantal compensaties voor 2008
Zij krijgen zo een deel van het eigen risico terug. In
op 1.825.000.
2009 bedroeg dit € 50. Het gaat om verzekerden van 18 jaar en ouder die meerjarig onvermijdbare ziektekosten hebben of in een AWBZ-instelling verblijven. Het CAK verzorgt de uitbetaling van de compensatie. Wie recht heeft op compensatie ontvangt eerst een beschikking van het CAK. Om compensatie te ontvangen, moeten personen voldoen aan één of meer van drie voorwaarden. ■ Zo komen verzekerden die in 2007 en in 2008 waren ingedeeld in een, bij ministeriële regeling aangewezen, farmaceutische kostengroep (FKG) in aanmerking. Die indeling hangt af van het aantal dagdoseringen dat een verzekerde in een bepaald jaar van een medicijn gebruikte. In 2009 gold dat voor 2007 en 2008 méér dan 180 standaard dagdoseringen van één medicijn voor een bepaalde aandoening moest zijn gedeclareerd. ■ Ook verzekerden die op 1 juli 2009 al meer dan zes maanden zonder onderbreking in een AWBZ-instelling verbleven, hebben recht op compensatie. ■ In 2009 is tenslotte nog de zogenaamde Diagnose kostengroep (DKG) toegevoegd aan de voorwaarden. Hieronder vallen personen die in 2006 en in 2007 voor een bepaalde aandoening in het ziekenhuis verbleven.
Uitvoering Om de beschikking te sturen en de compensatie uit te betalen heeft het CAK gegevens nodig. Deze onvangt het CAK van Vektis, Vecozo en de zorgverzekeraars. Eerst zijn de BSN-nummers, adresgegevens en rekeningnummers bijeengebracht van ruim 1,8 miljoen verzekerden die in aanmerking komen voor compensatie. Vervolgens heeft het CAK daarvan een bestand gevormd. Van nog niet alle verzekerden zijn de gegevens compleet. Zo ontbreken van een kleine 8.000 verzekerden de persoonsgegevens en van 17.000 verzekerden de bankrekeningnummers. Hierdoor kan het CAK voor deze rechthebbenden niet tot uitkering overgaan.
34
“Faya betekent in het Surinaams ‘vurig temperamentvol’. En die naam bleek precies bij mijn inmiddels zeven maanden oude dochter te passen. We zitten met haar nooit stil, want ze is bijzonder ondernemend. Ze kan bijvoorbeeld al staan en aan het handje meelopen. Doorslapen doet
ze
nog
niet,
dus
ook
‘s nachts zijn we volop in beweging. Maar ik vind het iedere dag weer genieten; kinderen zien opgroeien is het mooiste dat er is. Naast mijn dochter – en mijn werk bij het CAK – houdt ook voetbal me flink bezig. Twee avonden in de week train ik een jeugdselectie-elftal met jongens van dertien en veertien jaar. En iedere zaterdag sta ik natuurlijk als coach langs het veld!” 36
D E E L INTERVIEW
2
Als ketenintegratiemanager vindt Ron Obbens het begrip ‘ketenintegratiemanagement’ bijna synoniem met ‘beweging’. “Bij het CAK kijken we continu hoe we processen en systemen in de interne en externe keten zo optimaal mogelijk kunnen inrichten. Niet alleen als reactie op de klantvraag, maar ook vanuit maatschappelijk belang. Ook de politieke omgeving vraagt hier om; wetten blijven veranderen. Er is geen moment waarop we kunnen zeggen: ‘nu zijn de processen en systemen klaar, nu kunnen we jaren vooruit’. We blijven met onze interne organisatie en externe ketenpartijen in beweging. Daarom is het ‘ketendenken’ en de ontwikkeling van de ketenmonitor voor ons zo belangrijk.
37
D E E L
2
6 Wet tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten (Wtcg) Grondige voorbereiding In 2008 is het CAK verzocht de uitvoering van de nieuwe ‘Wet tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten’ (Wtcg) te verzorgen. De Wtcg vervangt de fiscale regeling ‘Buitengewone uitgaven’. De Wtcg bevat een aantal maatregelen waarvan het CAK er twee uitvoert. De algemene tegemoetkoming waarbij ieder jaar een tegemoetkoming wordt uitgekeerd aan rechthebbenden en een kortingsregeling op de bestaande eigen bijdrage voor AWBZ en Wmo zorg. Eind 2008 startte het CAK de voorbereidingen voor de uitvoering. Die betroffen de ontwikkeling en bouw van de vereiste nieuwe software voor de uitvoering. Het team dat de uitvoering van de Wtcg voorbereidde, voerde in 2009 ook ontwikkeling van systemen en aanpassing van de administratieve organisatie uit. Het CAK werkte verder nauw samen met ketenpartners om de gegevensuitwisseling te optimaliseren. Korting op eigen bijdrage In januari 2009 is de korting op de eigen bijdrage Zorg met Verblijf succesvol ingevoerd. Volgens afspraak zijn de kortingen op de eigen bijdrage Zorg zonder Verblijf en Wmo begin 2010 doorgevoerd. Algemene tegemoetkoming Tegen het einde van 2010 worden de uitkeringen in het kader van de algemene tegemoetkoming uitgekeerd. In de aanloop naar de uitvoering heeft het CAK al vragen van klanten over de Wtcg beantwoord.
38
“Ik heb een zoontje van vier en die houdt
mij
voetballen,
aardig
in
beweging:
naar
de
speeltuin,
zwemmen, samen ‘koken’ … Die combinatie tussen privé en werk vind ik qua beweging goed in balans. Ik zou niet alleen aan het werk willen zijn en hoef ook niet de hele dag thuis te zitten. Verder loop ik graag hard. In het verleden rende ik drie keer een halve marathon, maar dat doe ik nu niet meer. Ik ben tevreden als ik ruim een half uur hardloop. Of ik ook wel eens naar het CAK ren? Nee, daarvoor woon ik te ver weg; dat is een kleine dertig kilometer. Maar anders zou ik dat zeker doen!” 40
D E E L INTERVIEW
2
De afdeling financiering bijzondere ziektekosten (FBZ) voert de oudste taak van het CAK uit: het tijdig en correct uitvoeren van betalingen aan AWBZ-instellingen. “Een aardig stabiele afdeling dus”, lacht Linda van Dijk, manager FBZ. “Toch is bij ons ook wel enige beweging merkbaar. Letterlijk! We lopen geregeld naar onze archiefkasten om bijvoorbeeld declaratieformulieren in mappen op te zoeken. Verder zijn we ook figuurlijk in beweging. Op onze afdeling is controle bijzonder belangrijk. We controleren elkaar, maar alle gegevens gaan ook nog naar de afdeling interne controle. Als die medewerkers een foutje ontdekken, balen we verschrikkelijk. We zetten echt alles in beweging om ons werk foutloos te doen.”
41
D E E L
2
7 Financiering bijzondere ziektekosten Betalingen en verantwoording
ziektekosten moet voldoen. Het gaat erom dat het CAK de betalingen voor en in opdracht van derden
Het CAK verzorgt de betaling van alle AWBZ-
zo correct mogelijk doet. In de praktijk betekent dit
verstrekkingen aan AWBZ-erkende instellingen.
dat de ontvangen opdrachten juist, volledig en tijdig
Ook tandartsen die behandelingen verrichten voor
plaatsvinden.
verzekerden in AWBZ-instellingen vallen onder deze
tabel 1
Rechtmatigheidsverantwoording
financiering bijzondere ziektekosten. In 2009 waren dat er ruim 1.800.
Het CAK heeft met de Nederlandse zorgautoriteit Zorgkantoren ontvingen in 2009 maandelijks twee
(Nza) een rechtmatigheidseis afgesproken. Deze
rapporten:
heeft betrekking op de rechtmatigheid van het CAK
■ een bevestiging van alle uitgevoerde betalingen
en is vastgelegd in de Handleiding Jaarverslaggeving
en retourontvangsten per instelling;
CAK. De financiële rechtmatigheidseis gaat uit van een
■ een exploitatieoverzicht waarin per instelling, per
goedkeuringstolerantie van < 1% van de totale mutaties
betaaljaar, per exploitatiejaar alle financiële
in rekening-courant met het Algemeen Fonds Bijzondere
transacties zijn verwerkt met daarop de stand van
Ziektekosten.
zaken (saldo) van de betreffende instelling.
tabel 2
Verwerking betaalformulieren
Daarnaast verzorgt het CAK rapportages richting het ministerie van VWS en CVZ.
Onderstaand overzicht toont de verwerking van
Prestatie-indicatoren
ontvangen betaalformulieren over meerdere jaren in relatie tot het aantal dat door onvolkomenheden niet
Het CAK hanteert prestatie-indicatoren waaraan
door het CAK kon worden verwerkt.
tabel 3
de dienstverlening voor de financiering bijzondere Prestatie-indicator
Prestatie 2009
Rechtmatigheidseis
Rechtmatigheid
Percentage eenmalige betaalopdrachten uitgevoerd binnen drie weken na ontvangst van de opdracht door het CAK.
In het jaar 2009 zijn 27.005 eenmalige betalingen verricht. Hiervan is 99,99% binnen de gestelde termijn uitgevoerd.
Betalingen zorgaanspraken AWBZ
Percentage voorschotbetalingen en gestarte inhoudingsverzoeken uitgevoerd binnen 5 weken dan wel de opgedragen termijn na ontvangst van de opdracht door het CAK
In het jaar 2009 zijn 13.693 voorschotbetalingen verricht. Hiervan is 99,91% binnen de gestelde termijn uitgevoerd.
In het jaar 2009 is voor een bedrag van bijna € 21 miljard uitgekeerd aan de instellingen. Hiervan is op het moment van uitkeren 99,98% correct overgemaakt. Het resterende percentage van 0,02% is op één betaling na in de loop van het jaar gecorrigeerd, waardoor ultimo 2009 99,9% conform de betaalopdracht is overgemaakt.
tabel 1
Soort formulier
Totaal ontvangen
Geretourneerde formulieren
2009
2008
2007
2006
2009
2008
2007
2006
BZ/10 formulieren, betreft voorschotten en eenmalige afrekeningen aan instellingen
16.927
17.155
15.162
16.927
2,1%
2,4%
1,6%
3,6%
BZT/3 formulieren, betreft betalingen aan tandartsen
13.273
11.951
11.448
11.105
5,3%
7,1%
4,1%
2,9%
Totaal ontvangen betaalformlieren
30.200
29.106
26.610
28.032
3,5%
4,3%
2,7%
3,3%
tabel 3
42
tabel 2
“Op dit moment ben ik in een fase, waarin ik met mijn persoonlijke ontwikkeling bezig ben. Dat houdt me in beweging. Ik werk anderhalf jaar als recruiter bij het CAK, maar gaf mijn ontwikkelwens al bij mijn sollicitatiegesprek aan. Gelukkig is daar goed naar geluisterd. Morgen start ik met de post-hbo-opleiding Personeelsmanagement en per mei 2010 ga ik aan de slag als HRadviseur. Die drive zit natuurlijk in mijzelf, maar het is ook fijn dat het CAK me deze mogelijkheid biedt. Wat ik uiteindelijk wil bereiken, weet ik nog niet. Het begint na een aantal jaar ongetwijfeld weer te kriebelen. Ik blijf in ieder geval graag bij het CAK; ik pas hier goed!” 44
D E E L INTERVIEW
3
Het takenpakket van het CAK is de laatste jaren flink uitgebreid. Daarom heeft ook de HR-afdeling veel uitdagingen. “We moeten veel nieuwe medewerkers werven, maar we hebben ook te maken met interne doorstromers”, licht recruiter Fayette van der Waall toe. “Bovendien waren we voorheen voornamelijk wetuitvoerend, terwijl we nu met ons veranderprogramma de klant centraal zetten. Dit heeft ook gevolgen voor de functieprofielen van nieuwe medewerkers; ze zijn veelal jonger en toch ook wel hoger opgeleid. Niet alleen voor een gevarieerd personeelsbestand, maar ook omdat zij frisse ideeën hebben. Overigens vind ik interne doorgroeimogelijkheden en instroom een positieve beweging.
45
D E E L
3
8 Personeel Algemeen
afstuderenden te interesseren voor een baan met opleiding bij het CAK. In 2009 zijn ook de eigen medewerkers
In het verslagjaar is het HRM Beleidsplan 2009-2012
gemotiveerd om via het ‘eigen circuit’ sollicitanten te
opgeleverd. Dat bevat de korte en lange termijn acties
vinden. Bij succes is een cadeau in het vooruitzicht gesteld.
die uitgezet zijn en worden om te komen tot aanpassing
Via dit circuit zijn in 2009 drie vacatures vervuld.
c.q. invoering van de personeelsinstrumenten die gericht zijn op de ook in 2009 vastgestelde missie en visie van
De algemene tevredenheid onder de medewerkers van
het CAK. In 2009 is een begin gemaakt met de projecten
het CAK, die uit het in eveneens in 2009 uitgevoerde
Management Development, Competentiemanagement,
medewerkerstevredenheidsonderzoek naar voren is
Performance Cyclus en Managementinformatie. In april
gekomen, kreeg het rapportcijfer 7,4. Dit rapportcijfer
2010 zullen de projecten Competentiemanagement en
is nagenoeg gelijk aan 2008.
Performance Cyclus zijn afgerond.
Verzuimbeleid
In 2009 is het directieteam uitgebreid met twee nieuwe directieleden. De algemeen directeur heeft de afdelingen
Over het verslagjaar 2009 komt het arbeidsverzuim-
HR, corporate control en bestuursondersteuning als
percentage uit op 4,92%, terwijl het streefcijfer vastgesteld
verantwoordelijkheidsgebied. De overige portefeuilles zijn
was op 3,5%. Ten opzichte van 2008 (5,84%) is het
ondergebracht bij de directeur Klantcontacten en de
verzuim gedaald met 0,92%.
directeur ICT & Ondersteuning. De meldingsfrequentie over het gehele jaar 2009 is Begin 2009 bedroeg het aantal medewerkers 400. Aan
gelijk aan die van 2008, namelijk 0.20. De nog steeds
het einde van het jaar was dit toegenomen tot 483. Het
hoger dan gewenste meldingsfrequentie van het verzuim
gemiddeld aantal tijdelijke medewerkers was gedurende
heeft met name te maken met kortdurend verzuim. De
het jaar rond de 200. Een aanzienlijk deel hiervan was
griepgolf tijdens het najaar 2009 is ook aan het CAK niet
werkzaam bij de front-office. Een belangrijk doel hiervan
onopgemerkt voorbij gegaan.
was de verbetering van de telefonische bereikbaarheid en de beantwoording van correspondentie.
Voor een aantal afdelingen is in 2009 opnieuw een Sociaal Medisch Team overleg gestart, om de belangrijkste
Voor het in deel 1 genoemde veranderprogramma en de
knelpunten die leiden tot verzuim te bespreken.
uitvoering van de Wet tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten (Wtcg) was naast interne inzet behoefte
De bedrijfsarts van de arbodienst houdt wekelijks
aan externe expertise. In 2009 zijn ongeveer 200 externen
spreekuur bij het CAK. Dit staat open voor medewerkers
tijdelijk actief geweest bij het CAK.
die arbeidsongeschikt zijn, evenals voor medewerkers
Werving & selectie
die preventief advies vragen. Gemeten naar de opkomst voorzien de spreekuren duidelijk in een behoefte. Bedrijfsarts en leidinggevenden overleggen regelmatig om
Om de vervulling van het grote aantal vacatures in
het verzuim op afdelingen te bespreken. Leidinggevenden
2009, als gevolg van de taakuitbreiding en regulier
en P&O ontvangen van elk verzuimspreekuur verslag.
verloop, te beheersen, is een nieuwe recruiter aangesteld. De recruitmentsite werkenbijhetcak.nl werd uitgebreid.
Met werknemers die drie of meer keer hebben verzuimd,
Ook gaf de back-office ondersteuning voor de verwerking
zijn verzuimgesprekken gevoerd door de leidinggevenden.
van het grote aantal sollicitaties. In totaal zijn ruim 3.200 cv’s ontvangen. Persoonlijke groei en ontplooiing staan
Sporten kan de gezondheid bevorderen. Het CAK geeft
centraal in de belofte aan de arbeidsmarkt. Vacatures
de medewerkers daarom de mogelijkheid tegen een
zijn geadverteerd op internetsites, bij uitzendbureaus, bij
gereduceerd tarief te sporten bij verschillende sportscholen
wervingsbureaus en in diverse kranten en weekbladen.
in de buurt van de woon- c.q. werkplek van medewerkers.
Daarnaast zijn er contacten met hogescholen om
46
In 2009 maakte ruim 60% van de medewerkers gebruik
CAO-zaken
van deze mogelijkheid.
Managementinformatie
In 2009 is invulling gegeven aan de salarisaanpassing van 1% per 1 december 2009 en een eenmalige uitkering van 0,75% over het jaarsalaris (betaling per 1-12-2009).
Leidinggevenden ontvingen in 2009 maandelijks informatie over de formatie en het verzuim. Het eerste biedt inzicht in de arbeidstijden, de looptijd van de
De nieuwe CAO is afgesloten voor een jaar tot 1 juni 2010.
Arbeidsvoorwaarden
contracten, het verloopcijfer, het inhuren van externen en de uitzendkrachten. Daarnaast geeft het maandelijkse
Zorgverzekeringswet
overzicht inzicht in de verhouding van het werkelijke
Per 1 januari 2009 heeft het CAK met één van de
aantal formatieplaatsen afgezet tegen de begroting.
grote verzekeraars het collectieve ziektekostencontract
De verzuimoverzichten geven inzicht in het
verlengd. Medewerkers die deelnemen aan de collectiviteit
arbeidsverzuimpercentage en de meldingsfrequentie
ontvangen een korting op zowel de basisverzekering als
van de totale organisatie en de individuele afdelingen.
de aanvullende verzekeringen.
De overzichten vergelijken de verzuimcijfers van elke
Gelet op de schadeberekeningen is een extra
maand met die over de afgelopen maanden en jaren.
premiekorting ontvangen op de basisverzekering.
Een schematisch overzicht geeft bovendien een beeld van het verloop van het verzuim over de afgelopen
Scholing
12 maanden en de frequentie van de ziekmeldingen per medewerker.
Gedurende het verslagjaar is veel geïnvesteerd in opleidingen. Zo ontvangen individuele medewerkers
Het huidige systeem zal worden opgewaardeerd tot
scholing wanneer er sprake is van nieuwe ontwikkelingen
een nieuw personeelsinformatiesysteem, met meer
die van invloed kunnen zijn op de primaire processen. Ook
functionaliteiten die gemakkelijker benut kunnen worden.
het bijhouden van kennis valt onder het begrip scholing.
Medio 2010 kunnen leidinggevenden en op termijn ook medewerkers zelf gebruik maken van het systeem om
Personeelsvereniging
informatie in te voeren of juist te verkrijgen.
Beloningsprocedure
De personeelsvereniging van het CAK heeft gedurende het jaar diverse activiteiten georganiseerd. In 2009 waren dit onder andere de deelname aan drie loopwedstrijden,
In 2009 is de beoordelingscyclus volgens de afgesproken
eetcursussen, het traditionele Sinterklaasfeest,
procedure verlopen. De leidinggevenden hebben met
kerstkaarten maken en een kerstbijeenkomst.
iedere medewerker minimaal één functioneringsgesprek gevoerd tijdens het jaar. In de periode van oktober
Ondernemingsraad
tot december hebben leidinggevenden met gebruik van vooraf ingevulde beoordelingsformulieren de
In 2009 zijn diverse constructieve overleggen geweest
beoordelingsgesprekken gevoerd. Leidinggevenden zijn
tussen HR en de Ondernemingsraad (OR). De OR bestaat
beoordeeld met een aangepast beoordelingsformulier. In
uit 11 leden die eens per 6 weken bij elkaar komen.
het project Performance Cyclus worden de procedures
Gedurende het verslagjaar heeft de OR tien maal gebruik
voor functionerings- en beoordelingsgesprekken en de
gemaakt van het adviesrecht. Onderwerpen waarop het
daarvoor geldende spelregels opnieuw vastgesteld.
adviesrecht betrekking had, waren het veranderprogramma
Gebruik wordt gemaakt van de opgedane kennis uit
en de nieuwe structuur van het CAK. Daarnaast heeft de
het project Competentiemanagement.
OR tweemaal gebruik gemaakt van het instemmingsrecht. Naast de structurele overleggen wordt de Ondernemingsraad regelmatig door de algemeen directeur op de hoogte gehouden van de ontwikkelingen.
47
D E E L
3 Arbozaken De Bedrijfshulpverleningsgroep (BHV) heeft ook in 2009 haar activiteiten uitgevoerd. Naast een aantal oefeningen heeft in het vierde kwartaal een ontruimingsoefening plaatsgevonden op de locatie
Vrouwen 67%
Wassenaarseweg. De resultaten waren goed.
Mannen 33%
Introductiebijeenkomst In 2009 heeft de directie een aantal introductiebijeenkomsten gehouden ten behoeve van nieuwe medewerkers. Na indiensttreding, worden medewerkers geïnformeerd over de geschiedenis van het CAK en de belangrijkste ontwikkelingen. Ook de Ondernemingsraad, de organisatie als geheel, de
19 Verhouding vrouwen t.o.v. mannen in dienst
personeelsvereniging, personele aangelegenheden en het informatiebeleid van het CAK komen aan de orde.
Personeelsbestand Per 31 december 2009 bestond de personeelsbezetting uit 483 medewerkers (467 FTE) ten opzichte van
2-10 jaar 36% 0-2 jaar 45%
400 medewerkers per 31 december 2008 (363 FTE).
Kengetallen Per december 2009 bestaat het personeelsbestand van het CAK uit 33% mannen en 67% vrouwen
19.
langer dan 10 jaar 19%
45% van de medewerkers heeft een dienstverband van 0-2 jaar. 19% van de medewerkers is langer dan 10 jaar in dienst. Van de medewerkers is 32% jonger dan 35 jaar
20 en 21.
20 Verdeling naar aantal dienstjaren
Interne doorstroom In 2009 zijn 20 medewerkers intern doorgestroomd naar andere functies. Hiervan stroomde 1 medewerker door naar een leidinggevende functie.
50+ 19,9% 30-50 jaar 37,3%
Personeelsverloop Het personeelsverloop over 2009 bedraagt 9,06%. Dit is lager dan de afgelopen twee jaar. In 2009 en 2008 bedroeg het verloop namelijk 15,6% respectievelijk
0-35 jaar 42,8%
11,3%.
21 Leeftijdsopbouw medewerkers CAK
48
50
D E E L
3
van links naar rechts Chris Driessen Steven Hofenk Michiel van Haersma Buma Ton van Houten niet op de foto: Pieter Hasekamp
51
3
D E E L
9 Verslag van de Raad van Commissarissen Corporate governance is bij het CAK ingericht volgens
Toezicht
de aanbevelingen die zijn gedaan in het kader van
In 2009 richtte het toezicht zich vooral op:
Health Insurance Governance (HIG). Zorgverzekeraars
■ de definitieve inrichting van corporate governance;
gebruiken HIG en aangezien de zorgverzekeraars
■ de behandeling van de begroting 2010 en het
grote zeggenschap hebben over het CAK, sluit deze
vaststellen van de jaarrekening 2008;
code het beste aan bij het CAK. De aanbevelingen en
■ de financiële positie en ontwikkeling daarvan;
gedragsregels van HIG en de algemene regels voor
■ de herpositionering van het CAK;
corporate governance als aanvulling op HIG zijn hierbij
■ de inrichting van de topstructuur;
meegenomen. Daar waar nodig wordt onderstaand
■ de huisvesting.
aangegeven om welke aanbeveling of algemene regel
De Raad van Commissarissen vergaderde in
het gaat. Van de aanbevelingen en regels die niet
het afgelopen jaar viermaal (24 februari, 18 mei,
worden toegepast, wordt aangegeven wat hiervan de
29 september en 10 november). Daarnaast voerden
reden is (algemene regel 10).
de directie en de voorzitter van de Raad van
Rechtsvorm van het CAK
Commissarissen regelmatig overleg. Eind 2009 liet de toenmalige voorzitter van de Raad
Het CAK is een besloten vennootschap en
van Commissarissen weten dat hij ook voorzitter zou
participeert voor 100% in de dochteronderneming
kunnen worden van een organisatie waarmee het CAK
CAK-zorgverzekeraars B.V. en voor 100% in de
een zakelijke relatie heeft. Om belangenconflicten te
dochteronderneming LinkinCare B.V. In deze B.V.’s
voorkomen, heeft de toenmalige voorzitter zijn taken
worden privaatrechtelijke activiteiten uitgevoerd
als voorzitter van het CAK neergelegd. Wel is hij
(aanbeveling 6). Doorbelastingen naar de B.V.’s zijn
aangebleven als commissaris en is hij nauw betrokken
vermeld in de jaarrekeningen (aanbeveling 4).
bij het overleg met het ministerie van VWS over de
Raad van Commissarissen
herpositionering van het CAK. Het voorzitterschap wordt tijdelijk waargenomen door een ander lid van
de Raad van Commissarissen in afwachting van een
Verantwoordelijkheid en taken
permanente oplossing. Dit is tevens afgestemd met de
Verantwoordelijkheidsgebieden en taken van de Raad
aandeelhouders van het CAK.
van Commissarissen zijn het uitoefenen van toezicht op het beleid van de directie de algemene gang van
Op 11 mei 2009 sprak de voorzitter met een afvaardiging
zaken in de vennootschap en dat wat de statuten en
van de ondernemingsraad van het CAK.
de wet voorschrijven. De Raad van Commissarissen functioneert daarnaast als adviseur en klankbord voor de
Instrumenten voor Toezicht
directie en legt in hoofdlijnen verantwoording af over het
De informatievoorziening aan de Raad van Commissa-
gevoerde beleid. De commissarissen moeten de directie
rissen bestaat uit kwartaalrapportages, de begroting,
met raad en daad bij kunnen staan. De commissarissen
de jaarrekening, de bestuurlijke verantwoording,
en de bestuurder houden altijd het maatschappelijk
de uitvoeringstoetsen en de beleidsplannen.
belang voor ogen (aanbeveling 1). De selectiecriteria
Naast de financiële gegevens legt de directie in de
voor (nieuwe) commissarissen waarborgen deze
kwartaalrapportages, begroting en jaarrekening ook
(algemene regel 6). De Raad van Commissarissen
verantwoording af over de gang van zaken binnen het
evalueert het eigen functioneren (algemene regel 7).
CAK en over de wijze waarop het CAK in zijn politiek-
Dit heeft in 2009 plaatsgevonden.
maatschappelijke omgeving functioneert (algemene regel 9).
52
Tevens staan als instrumenten van toezicht voor de Raad
Omvang en samenstelling Raad van Commissarissen
van Commissarissen ter beschikking:
De Raad van Commissarissen is zodanig samengesteld
1. verslagen directie- en managementoverleg (aan
dat onafhankelijkheid is gegarandeerd. Bij benoemingen is
voorzitter Raad van Commissarissen);
statutair bepaald dat van kandidaten bekeken wordt of hun
2. advies van de externe accountant volgend uit het
functies positief bijdragen aan de gewenste taakuitoefening
accountantsverslag bij de jaarstukken en de
van commissaris bij het CAK (aanbeveling 3 en algemene
managementletter (algemene regel 8);
regel 1 en 4). Commissarissen worden benoemd voor een
3. de door de directie gegeven mondelinge en
periode van 4 jaar en zijn eenmaal herbenoembaar voor
schriftelijke informatie in de vergaderingen met de
een periode van 4 jaar. Bij een herbenoeming speelt de
Raad van Commissarissen;
wijze mee waarop de kandidaat zijn taak als commissaris
4. regelmatig overleg tussen de voorzitter van de Raad
heeft vervuld (algemene regel 5). De (neven)functies,
van Commissarissen en de directie;
de profielschets en de procedure van aanstelling met
5. het veranderprogramma en de voortgang hiervan.
betrekking tot de Raad van Commissarissen staan vermeld op de website van het CAK (algemene regel 3).
Klankbord en advies In het afgelopen jaar werd met de directie van gedachten
In 2009 hebben de volgende personen deel uitgemaakt
gewisseld over de volgende onderwerpen:
van de Raad van Commissarissen, waarbij tevens
1. de organisatiestructuur inclusief de directievoering;
de honorering per commissaris is vermeld (algemene
2. de financiële situatie, inclusief de jaarrekening en de
regel 2):
tabel 4
vermogenspositie; 3. het budget beheerskosten en de reserve uitvoering AWBZ; 4. de kaders voor het jaarplan 2010 alsmede definitief jaarplan en begroting; 5. het veranderprogramma; 6. de implementatie van de Wtcg; 7. positionering CAK; 8. het accountantsverslag 2008 en de management letter 2009 van de externe accountant. Goedkeuringsbevoegdheden De Raad van Commissarissen verleende in 2009 goedkeuring aan: 1. het jaarverslag 2008; 2. de jaarrekening 2008;
Lid sinds
Functie
Vacatiegelden
C.W.F.M. Driessen (voorzitter tot 11 november 2009, daarna lid)
2008
Toezichthouder
€ 5.500
Mr. W.T.J. van de Werd, lid (afgetreden 18 mei 2009)
1996
Adjunct-directeur Avero Achmea
€ 1.750
J.D. de Klein, lid (afgetreden 18 mei 2009)
2001
Toezichthouder
€ 1.750
A.M. van Houten MHA, lid
2006
Voorzitter Raad van Bestuur Zorg en Zekerheid
€ 3.500
Dr. P.F. Hasekamp, lid
2008
Algemeen directeur Zorgverzekeraars Nederland
€ 3.500
Mr. M.A.P. van Haersma Buma, lid (vanaf 11 november 2009 waarnemend voorzitter)
2008
Dijkgraaf Hoogheemraadschap van Delfland
€ 3.500
Drs. S.J. Hofenk RA (vanaf 18 mei 2009)
2009
Manager Rapportage & Control Achmea Zorg
€ 1.750
Naam
3. het salaris van de directie 2009. Ten tijde van de laatste vergadering van de Raad van Commissarissen in 2009 onderhandelde het CAK nog met het ministerie van VWS over een extra budgetaanvraag. Daarom kon de Raad van Commissarissen de begroting 2010 nog niet goedkeuren. Het overleg met het ministerie is inmiddels afgerond en in de vergadering van de Raad van Commissarissen van maart 2010 is de begroting 2010 alsnog goedgekeurd.
tabel 4
53
D E E L
3 Directie Het CAK had in 2009 na het vertrek van de directeur bedrijfsvoering vanaf februari 2009 een éénhoofdige directie. In 2009 is bij het opnieuw inrichten van de topstructuur besloten een driehoofdig directieteam aan te stellen. De algemeen directeur is eindverantwoordelijk en de twee overige directeuren zijn verantwoordelijk voor specifieke aandachtsgebieden. Alle leden van het directieteam zijn voor onbepaalde tijd benoemd. Alle afdelingen en ondersteunende functies zijn deel van de rechtspersoon CAK B.V. De bezoldiging van de statutair directeur van het CAK in 2009 is in de jaarrekening 2009 verantwoord (algemene regel 2 HIG).
Niet van toepassing zijnde aanbevelingen en algemene regels Het CAK volgt voor de invulling van corporate governance de HIG. Voor een groot deel is dit goed toepasbaar op het CAK. Het HIG is echter specifiek geschreven voor zorgverzekeraars en daarom worden enkele bepaalde aanbevelingen en regels niet gevolgd door het CAK. Expliciet gaat het om de volgende aanbevelingen: tabel 5 Aanbeveling 5: concurrentie
Zorgverzekeraars zorgen voor een eerlijk concurrentieel speelveld. Het CAK is wettelijk de enige organisatie die de taken mag uitvoeren, dus kan geen sprake zijn van concurrentie.
Aanbeveling 7: uitbesteden
Taken worden niet uitbesteed aan een andere rechtspersoon dus is deze aanbeveling niet van toepassing.
Aanbeveling 8: adviesraad
Een adviesraad zoals bedoeld in deze aanbeveling (klankbord voor maatschappelijke en verzekerdenvraagstukken) is niet ingesteld bij het CAK. Er bestaan wel cliëntenraden, waarmee het CAK regelmatig overlegt.
Aanbeveling 10: naleving als lidmaatschapsvoorwaarde
De naleving van de HIG als voorwaarde voor toelating als lid van ZN is voor het CAK dat geen lid kan zijn van ZN niet relevant.
tabel 5
54
55
“Sport is het eerste dat in mij opkomt, als ik denk aan wat mij in beweging houdt. Ik vind het heerlijk om in de buitenlucht bezig te zijn, dat is zowel goed voor de inspanning als ontspanning. Tijdens het seizoen voetbal ik wekelijks, daarna ben ik in de zomer veel buiten aan het fietsen of skeeleren. Het leuke daarvan is dat je sneller beweegt dan bijvoorbeeld wandelen. Daardoor zie je veel meer van de omgeving en natuur. Verder ga ik een keer per jaar op wintersport. Dit jaar zat ik in Les Deux Alpes in Frankrijk. Ook hier ben ik lekker bezig in de buitenlucht, maar geniet ik ook van het samenzijn met vrienden, het lekkere eten en de sfeer.” 56
D E E L INTERVIEW
3
Wilco van Egmond wordt binnen het CAK ook wel aangeduid als de ‘manager van de cijfers’. “Dat klopt”, zegt hij lachend. “Als unitmanager corporate control ben ik verantwoordelijk voor de financiële administratie van het CAK, waaronder het financieel jaarverslag. Het leukste aan dit werk vind ik dat we over de cijfers heen kijken. Wat hebben de cijfers voor consequenties voor de organisatie, de mensen, de huisvesting en uiteindelijk de toekomst? Hiervoor zijn we iedere dag in beweging, want de budgetten zijn elk jaar weer anders. We vervullen echt een spilfunctie in de organisatie en zijn het financiële geweten.”
57
D E E L
3
10 Financiële gegevens Het budget beheerskosten Algemeen Fonds Bijzondere
is afgesproken dat in de jaarrekening 2009 een
Ziektekosten voor 2009 bedraagt € 47,6 miljoen.
verantwoording wordt opgenomen aangaande de
Het budget bestaat uit een structureel gedeelte
Wtcg. Dit bestaat uit een beschrijvend gedeelte inclusief
van € 36,8 miljoen en een incidenteel gedeelte van
een cijfermatige onderbouwing (zie 10.5.12).
€ 10,8 miljoen. Het incidentele budget bestaat uit de volgende
Over het boekjaar 2009 is publiekrechtelijk een positief
componenten:
resultaat behaald van € 2,1 miljoen voor belasting (in
■ € 8,4 miljoen als vergoeding voor de algehele
2008: € 0,9 miljoen positief) en € 1,6 miljoen positief
verbetering van de uitvoering door het CAK;
na belasting (in 2008 € 0,7 miljoen). Privaatrechtelijk
■ € 0,8 miljoen als vergoeding voor extra
bedraagt het resultaat voor belasting € 6.000 positief
afschrijvingskosten software in het kader van de
(in 2008 € 22.000 positief). Na belasting en inclusief
eigen bijdrageregeling Zorg met Verblijf;
het resultaat van de deelnemingen LinkinCare en
■ € 0,5 miljoen vanwege het in rekening brengen van
CAK-zorgverzekeraars komt de winst privaatrechtelijk
BTW op de posttarieven als gevolg van de
uit op € 90.000 in 2009 en € 162.000 positief in 2008.
liberalisering van de postmarkt; ■ € 0,4 miljoen als vergoeding voor de extra kosten die
De totale personeelskosten zijn in 2009 ten opzichte van
gemaakt zijn vanwege de verkeerde aanlevering van
2008 fors toegenomen. De stijging van de salarissen
brongegevens;
en de daarbij behorende sociale lasten hebben deels
■ € 0,3 miljoen voor het handmatig invoeren van de
te maken met de extra wettelijke taak in het kader van
formulieren van de zorgaanbieders in het kader van
de Wtcg. Daarnaast heeft de kwaliteitsverbetering van
Zorg zonder Verblijf;
de uitvoering en het verbeteren van de telefonische en
■ € 0,2 miljoen voor extra huisvestingskosten met name
schriftelijke bereikbaarheid geleid tot een stijging van de
vanwege de verhuizing naar een ander pand;
salariskosten. De kosten externe inhuur bestaan uit de
■ € 0,2 miljoen voor de ketenintegratie.
reguliere inhuur van specialisten in de lijn, het tijdelijk invullen van de vacatures met externen en de externen
Verder is voor 2009 een budget voor de uitvoering van
die ingehuurd zijn voor het project van de Wtcg.
de Compensatie eigen risico (CER) toegekend van
Daarnaast speelt de kwaliteitsverbetering en verbetering
€ 5,6 miljoen. Het jaar 2009 is het laatste jaar dat
van de bereikbaarheid ook hierbij een rol, omdat voor
in de jaarrekening per balansdatum een inschatting
sommige afdelingen gekozen is om de bezetting uit te
gemaakt gaat worden van de overlopende kosten welke
breiden met ingehuurd personeel. Door dit alles is de
gedekt worden uit het toegekende budget 2009. In
externe inhuur sterk gestegen.
samenspraak met het CVZ en het ministerie van VWS, is besloten om vanaf het verantwoordingsjaar 2010
Vanwege de huur van een nieuw pand in 2009 zijn de
de uitvoeringskosten die in een kalenderjaar worden
huisvestingkosten en ook de bureaukosten gestegen.
gemaakt, te verantwoorden en geen overlopende kosten
Onder de automatiseringskosten zijn naast de reguliere
meer op te nemen. Het toe te kennen budget zal hierop
afschrijvingskosten ook afschrijvingskosten opgenomen
worden aangepast.
van de activa die direct afgeschreven worden met betrekking tot de Wtcg. Hiervoor is gekozen om het aan
De opbrengst Wmo ad € 14,5 miljoen bestaat
te laten sluiten met de financiering vanuit het ministerie
grotendeels uit aan de Nederlandse gemeenten in
van VWS. De stijging van de algemene beheerskosten
rekening gebrachte uitvoeringskosten. Daarnaast is
is deels terug te voeren op de stijging van het aantal
als opbrengst Wtcg een bedrag van € 12,2 miljoen
medewerkers en de daarmee samenhangende
verantwoord. Hiervan heeft € 10,4 miljoen betrekking
algemene kosten. Daarnaast heeft op veel gebieden
op projectkosten die gemaakt worden om de Wtcg
externe advisering plaatsgevonden.
uit te kunnen voeren en € 1,8 miljoen die direct betrekking heeft op de uitvoering van de Wtcg in 2009. In samenspraak met het ministerie van VWS
58
De begroting 2010 van het CAK is kostendekkend.
59
D E E L
3 10.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2009 (x € 1.000) voor voorstel winstverdeling Activa
31 december 2009
31 december 2008
VASTE ACTIVA 10.5.1
Materiële vaste activa
12.286
14.202
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen 10.5.2
Eigen bijdragen Zorg zonder Verblijf/Wmo
38.119
39.847
10.5.3
Eigen bijdragen Zorg met Verblijf
71.864
14.226
10.5.4
Rekening Courant CER
5.974
0
10.5.5
Overige vorderingen en overlopende activa
10.5.6
Liquide middelen
8.783
13.321
124.740
67.394
113.560
75.803 238.300
250.586
60
143.197
157.399
31 december 2009
10.5.7
GROEPSVERMOGEN
31 december 2008
3.361
1.707
2.089
2.036
10.5.8-10
VOORZIENINGEN
KORTLOPENDE SCHULDEN 10.5.11
Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten
154.065
92.542
10.5.13
AWBZ-betalingen
11.419
10.632
10.5.14
Rekening courant Wmo
63.549
32.394
10.5.15
Rekening courant CER
0
9.248
10.5.16
Overige schulden en overlopende passiva
16.103
8.840 245.136
153.656
250.586
157.399
61
D E E L
3 10.2 Geconsolideerde winst- en verliesrekening 2009 (x € 1.000) 2009
2008
Opbrengsten Budget beheerskosten AFBZ
36.803
27.674
Incidentele vergoedingen AFBZ
10.800
10.141
Opbrengst Wmo
13.664
11.226
Incidenteel budget Wmo
207
410
Vrijval egalisatie Wmo
634
634
5.635
7.723
Opbrengst CER Subsidie Wtcg
12.157
0
Omzet abonnementen
145
236
Overige opbrengsten
73
51
80.118
58.095
0
29
80.118
58.066
48.854
31.909
Huisvestingskosten
3.776
3.088
Bureaukosten
2.459
1.943
Uitvoeringskosten
9.643
9.038
10.584
9.343
2.588
1.654
77.904
56.975
2.214
1.091
12
36
2.226
1.127
-572
-313
1.654
814
Kostprijs abonnementen Brutoresultaat Kosten Personeelskosten
Automatiseringskosten Algemene beheerskosten
Bedrijfsresultaat Financiële baten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Vennootschapsbelasting Nettoresultaat
62
10.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht 2009 (x € 1.000) 2009
2008
Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat
2.214
1.091
Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutatie voorzieningen/ egalisatiereserve
8.583
9.065
53
31 8.636
9.096
Veranderingen in werkkapitaal: Toename/afname vorderingen Toename/afname overige schulden
-57.346
14.796
91.480
-65.019
Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde/ontvangen winstbelasting
34.134
-50.223
44.984
-40.036
12
36
-572
-313 -560
Kasstroom uit operationele activiteiten
-277 44.424
-40.313
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa
-6.778
-8.372
111
743
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
-6.667
-7.629
Af-/toename geldmiddelen
37.757
-47.942
2009
2008
Mutatie banksaldo Banksaldo per 31 december
113.560
75.803
Banksaldo per 1 januari
-75.803
-123.745
37.757
-47.942
63
D E E L
3 10.4 Toelichting op de geconsolideerde balans
Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat de
10.4.1 Algemene toelichting
leiding van organisatie over verschillende zaken zich een oordeel vormt en dat de leiding schattingen maakt die
Algemeen
essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening
De bedragen in de financiële toelichting op de balans
opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in
en verlies- en winstrekening moeten vermenigvuldigd
art. 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard
worden met € 1.000. De bedragen in de tekstuele
van deze oordelen en schattingen inclusief de
toelichting zijn afgerond op hele duizenden euro’s.
bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten.
Activiteiten De activiteiten van de vennootschappen bestaan uit
10.4.2 Grondslagen voor waardering van activa en
het verrichten van diensten ten behoeve van instellingen
passiva
en andere organen in de zorgsector, gezondheidszorg, maatschappelijke dienstverlening of daarmee samen-
Algemeen
hangende sectoren.
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepaling van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen
Algemene grondslagen voor de geconsolideerde
voor de Jaarverslaggeving, die uitgegeven zijn door de Raad
jaarrekening
voor de Jaarverslaggeving. De jaarrekening is opgesteld in
In de consolidatie worden opgenomen de financiële
euro’s.
gegevens van CAK B.V. en haar groepsmaatschappijen waarin de vennootschap rechtstreeks deelneemt.
Activa en passiva (met uitzondering van het eigen
De groepsmaatschappijen worden voor 100% in de
vermogen) worden in het algemeen gewaardeerd tegen
consolidatie betrokken.
verkrijgings- of vervaardigingsprijzen of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld
De in de consolidatie begrepen vennootschappen zijn:
vindt waardering plaats tegen verkrijgingsprijs. In de balans
CAK B.V., Den Haag
en winst- en verliesrekening en het kasstroomoverzicht
LinkinCare B.V., Den Haag
zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt
CAK Zorgverzekeraars B.V., Den Haag
verwezen naar de toelichting.
Alle vennootschappen zijn gevestigd aan de Wassenaarseweg 222 te Den Haag.
Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van
Het CAK is een 100% deelneming van de Stichting Groene
resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het
Duinweg. In de jaarrekening van de Stichting Groene
voorgaande jaar.
Duinweg wordt geen geconsolideerde jaarrekening opgesteld aangezien de stichting niet valt onder Titel 9
Materiële vaste activa
Boek 2 BW en er derhalve geen verplichting tot opstelling
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen
daarvan aanwezig is.
verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen
Toelichting op het geconsolideerde kasstroomoverzicht
gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur, of
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte
lagere bedrijfswaarde. De vervaardigingsprijs bestaat uit de
methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht
aanschaffingskosten van grond- en hulpstoffen en kosten
bestaan uit de liquide middelen. Transacties waarbij
die rechtstreeks toerekenbaar zijn aan de vervaardiging
geen instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt,
inclusief installatiekosten.
waaronder financiële leasing, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen.
64
Vorderingen
Overige schulden en overlopende passiva
De vorderingen worden opgenomen tegen nominale
De overige schulden en de overlopende passiva worden
waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen
gewaardeerd tegen nominale waarde.
op grond van verwachte oninbaarheid. Voor vorderingen uit hoofde van eigen bijdragen wordt
10.4.3 Grondslagen voor bepaling van het resultaat
geen voorziening getroffen aangezien dit risico kan worden verrekend met het algemeen fonds. Alle vorderingen hebben
Algemeen
een resterende looptijd korter dan één jaar.
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de
Liquide middelen
kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op
Liquide middelen bestaan uit kas- en banktegoeden
transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn
met een looptijd korter dan één jaar en worden
gerealiseerd; verliezen kunnen al gerealiseerd worden zodra
gewaardeerd tegen nominale waarde. Rekening-
zij voorzienbaar zijn.
courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen. Deze post is geclassificeerd onder
Netto-omzet en overige bedrijfsopbrengsten
kortlopende schulden.
De opbrengsten voor dienstverlening aan gemeenten en opbrengsten uit de verkoop van abonnementen worden naar
Voorzieningen
rato van de verrichte prestaties genomen.
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan
Overheidssubsidies
waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen
Projectsubsidies worden als bate verantwoord in de winst-
noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze
en-verliesrekening in het jaar waarin de gesubsidieerde
is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen
kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd. De baten
de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting
worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze
noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij
worden ontvangen en de organisatie de condities voor
anders vermeld.
ontvangst kan aantonen.
VUT-voorziening
Kosten
De VUT-voorziening wordt gewaardeerd tegen de nominale
De kosten worden bepaald op historische basis en
waarde van de verwachte uitgaven.
toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
Reservering jubilea De voorziening jubilea wordt opgenomen voor
De afschrijvingen op materiële vaste activa worden
verwachte lasten gedurende het dienstverband.
gebaseerd op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs.
Centrale financiering AWBZ-verstrekkingen
Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op
Overeenkomstig het Administratiebesluit Bijzondere
basis van de geschatte economische levensduur.
Ziektekostenverzekering is het CAK namens de zorgkantoren belast met de centrale financiering van
Belastingen
AWBZ-verstrekkingen. Deze financiering vindt plaats op
De belasting over het resultaat wordt berekend over het
basis van betalings- en cliëntgegevens van de zorgkantoren.
resultaat voor belastingen in de winst- en verliesrekening, na
Het CAK is in die hoedanigheid verantwoordelijk voor een
aftrek van het gebruik van eventuele fiscaal compensabele
adequate uitvoering van voornoemde betalingsopdrachten
verliezen uit voorgaande boekjaren en vrijgestelde
en niet voor de inhoudelijke juistheid hiervan. Deze
winstbestanddelen en na bijtelling van niet-aftrekbare
verantwoordelijkheid berust bij de opdrachtgevers, de
kosten. Hierbij worden de thans geldende belastingtarieven
zorgkantoren.
gehanteerd.
65
D E E L
3 10.5 Toelichting op de geconsolideerde balans 10.5.1 Materiële vaste activa De mutaties in 2009 van de materiële vaste activa zijn in het volgende schema samengevat: Verbouwingen
Inventarissen en installaties
Automatisering
Vervoermiddelen
Stand per 1 januari 2009 Verkrijgingsprijs
2.476
5.064
39.026
1.522
Cumulatieve afschrijving
-1.331
-2.933
-30.436
1.145
2.131
8.590
86
140
5.749
Boekwaarde
Mutaties boekjaar Investeringen Desinvestering Afschrijvingen Cumulatieve afschrijving desinvestering
Stand per 31 december 2009 Verkrijgingsprijs Cumulatieve afschrijving Boekwaarde
Projecten
Totaal
1.380
49.468
-566
0
-35.266
956
1.380
14.202
803
0
6.778
0
0
0
-323
0
-323
-498
-527
-5.828
-350
-1.380
-8.583
0 -412
0 -387
0 -79
212 342
0 -1.380
212 -1.916
2.562
5.204
44.775
2.002
1.380
55.923
-1.829
-3.460
-36.264
-704
-1.380
-43.637
733
1.744
8.511
1.298
0
12.286
De volgende afschrijvingspercentages worden gehanteerd: ■ Verbouwingen
6,66% - 10%
■ Inventarissen en installaties
10% - 20%
■ Automatisering
20%
■ Vervoermiddelen
20%
Op projecten wordt niet tussentijds afgeschreven. De investeringen in verbouwingen en inventarissen en installaties betreffen de aanpassingen van het pand aan de Wassenaarseweg en de P.C. Boutenslaan. De investeringen automatisering ad € 5,7 miljoen betreffen voor een deel de overlopende projecten voor het datawarehouse, de uitvoering van de Wtcg en het project AZR 2.2. Ultimo 2008 stonden deze posten als onderhanden projecten op de balans en in 2009 zijn bij het gereed komen van de projecten de posten geactiveerd. Daarnaast is fors geïnvesteerd in de uitbreiding van de diskcapaciteit (onder andere vanwege de nieuwe wettelijke taken) en vervanging van de back-up omgeving. Tenslotte zijn vanwege de huur van de P.C. Boutenslaan aanpassingen gedaan met betrekking tot de hardware. Een deel van de investeringen is in het jaar van ingebruikname volledig afgeschreven. Voor de Wtcg en het verbeterplan houdt dit verband met de financiering. Vanuit het ministerie van VWS is in één keer het totale bedrag toegekend waardoor de afschrijving hieraan gelijk is gesteld.
66
Met ingang van 2008 is de commerciële waardering van de materiële vaste activa volledig gelijkgesteld aan de fiscale waardering. Dit houdt concreet in dat de afschrijving op de software verlengd is van 3 jaar naar 5 jaar en de afschrijving op de vervoermiddelen van 4 jaar met een restwaarde van 20% naar 5 jaar zonder restwaarde. 10.5.2 Eigen bijdragen Zorg zonder Verblijf/Wmo 2009 Saldo per 1 januari Opgelegde eigen bijdragen Afboekingen Ontvangen in boekjaar Saldo per 31 december
2008 39.847
19.036
278.443
269.042
-4.643
-3.976
-275.528
-244.255
38.119
39.847
Gezien de verwevenheid van de regeling eigen bijdrage Zorg zonder Verblijf en de Wmo is er in overleg met de Nederlandse Zorgautoriteit vanaf 2008 voor gekozen om de vorderingpositie van beide regelingen gecombineerd te verantwoorden. De opgelegde eigen bijdragen 2009 betreffen de van 1 januari 2009 tot en met 31 december 2009 opgelegde eigen bijdragen die betrekking hebben op de zorgjaren 2001 tot en met 2009. Oninbare vorderingen worden ten laste van het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten (AFBZ) gebracht, overeenkomstig de afspraken in het document “Oninbaar verklaren eigen bijdrage Zorg zonder Verblijf”. Dit document geeft richtlijnen omtrent het moment en de wijze waarop afboekingen dienen plaats te vinden. Derhalve is geen voorziening getroffen uit hoofde van oninbaarheid. 10.5.3 Eigen bijdragen Zorg met Verblijf 2009 Saldo per 1 januari Opgelegde eigen bijdragen Broninhoudingen SVB en UWV Afboekingen Ontvangen in boekjaar Saldo per 31 december
2008 14.226
61.221
1.544.552
1.474.005
-1.165.948
-1.078.527
-2.289
-1.368
-318.677
-441.105
71.864
14.226
De opgelegde eigen bijdragen 2009 betreffen de van 1 januari 2009 tot en met 31 december 2009 opgelegde eigen bijdragen die betrekking hebben op het zorgjaar 2007, 2008 en 2009. De broninhoudingen zijn bepaald op basis van de door het CAK ontvangen individuele informatie over broninhouding per cliënt. Oninbare vorderingen worden ten laste van het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten (AFBZ) gebracht, overeenkomstig de afspraken in het document “Oninbaar verklaren eigen bijdrage Zorg met Verblijf”. Dit document geeft richtlijnen omtrent het moment en de wijze waarop afboekingen dienen plaats te vinden. Derhalve is geen voorziening getroffen uit hoofde van oninbaarheid.
67
D E E L
3 10.5.4 Rekening courant CER Het verloop van de rekening courant is als volgt: 2009 Stand per 1 januari Ontvangen voorschotten Uitkeringen Interest Saldo per 31 december
2008 -9.248
0
-80.697
0
95.954
0
-35
0
5.974
0
In het jaarverslag is de uitvoering van de CER toegelicht. Voor het verloop 2008 zie 10.5.15. 10.5.5 Overige vorderingen en overlopende activa 2009
2008
Debiteuren
2.137
1.229
Vooruitbetaalde kosten
4.245
876
102
102
Waarborgsommen Belastingen
8
72
Interest
64
699
Te ontvangen opbrengst CER 2008
45
7.723
2.063
2.482
119
138
8.783
13.321
Nog te factureren opbrengsten Wmo Diversen Stand per 31 december Alle vorderingen hebben een resterende looptijd korter dan een jaar.
De op 31 december 2009 aangegane verplichtingen voor de projecten die in 2009 gestart zijn en in 2010 worden afgerond zijn als vooruitbetaalde kosten verantwoord. Hiermee wordt aangesloten op de bekostiging van deze projecten. In totaal gaat het hierbij om een bedrag van € 1,5 miljoen. Gezien de aard en ouderdom van de debiteuren is een voorziening dubieuze debiteuren niet noodzakelijk. 10.5.6 Liquide middelen 2009 ING bank
2008 113.559
28.341
Postbank
0
47.461
Kas
1
1
113.560
75.803
Saldo per 31 december
De liquide middelen welke zijn verantwoord onder de kas staan ter vrije beschikking van de vennootschappen. Het ter vrije beschikking staande gedeelte van de ING-rekeningen bedraagt € 113.559. 68
10.5.7 Groepsvermogen Het eigen vermogen wordt in de toelichting op de vennootschappelijke balans nader toegelicht. Zie daartoe paragraaf 10.8.2.6 t/m 10.8.2.10. 10.5.8 Pensioenverplichtingen Het CAK heeft als uitvoerder voor de pensioenregeling een uitvoeringsovereenkomst afgesloten met de Stichting bedrijfstakpensioenfonds zorgverzekeraars (SBZ). Deze pensioenregeling wordt overeenkomstig RJ 271 geclassificeerd als een toegezegde pensioenregeling. Begin 2009 heeft de Raad voor de Jaarverslaggeving een wijziging aangebracht in RJ 271.3 (pensioenen). In grote lijnen houdt deze richtlijn in dat er geen verplichting meer bestaat om een actuariële berekening voor de voorziening op te stellen. Deze methode beperkt zich tot het ten laste van de winst- en verliesrekening brengen van de verschuldigde pensioenpremies. Dit omdat uit hoofde van de uitvoeringsovereenkomst geen aanvullende verplichtingen voor het CAK voortvloeien. Het CAK heeft ervoor gekozen om gebruik te maken van de nieuwe RJ-uiting waardoor geen voorziening voor pensioenverplichtingen bestaat. Derhalve is in 2009 en 2008 geen voorziening uit hoofde van pensioenverplichtingen getroffen. 10.5.9 Voorziening VUT-verplichtingen Als gevolg van de invoering van de nieuwe pensioenregeling per 1 januari 2000 en de bijbehorende geleidelijke afschaffing van de VUT-verevening bestaat ultimo 2009 een latente verplichting voor het CAK. Deze verplichting betreft mogelijke deelnemers aan de overgangsregeling voor vervroegde uittreding volgens de CAO voor zorgverzekeraars. De netto lasten, bestaande uit de VUT-uitkering verminderd met de bijdragen van het bedrijfspensioenfonds, belopen bijna € 2,1 miljoen. Indien rekening wordt gehouden met een reële deelnamekans bedraagt deze verplichting ook bijna € 2,1 miljoen. De voorziening wordt in zijn geheel gevormd tot het bedrag van de reële deelnamekans zijnde € 2.065.000 ultimo 2009. Fiscaal bedraagt de VUT-voorziening ruim € 1,4 miljoen. (Zie verder 10.5.18). De actieve latentie uit hoofde van deze voorziening is uit voorzichtigheid niet geactiveerd. Het verloop van de voorziening luidt als volgt: Stand per 1 januari
2009
2008 1.985
1.985
Toevoeging
198
91
Onttrekking
-118
-91
2.065
1.985
Stand per 31 december
69
D E E L
3 10.5.10 Voorziening afwikkeling sociaal plan Als gevolg van het verdwijnen van de wettelijke taak per 1 juli 2003 voor het opstellen van verschillenlijsten, is een sociaal plan opgesteld voor de afvloeiing van het personeel. De voorziening betreft afspraken met een oud-medewerkster welke doorloopt tot ultimo 2010. Het verloop van de voorziening luidt als volgt: 2009 Stand per 1 januari
2008 51
20
Toevoeging
0
34
Onttrekking
-27
-3
24
51
Stand per 31 december 10.5.11 Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten (AFBZ) Het verloop van de rekening-courant verhouding met het AFBZ is als volgt: 2009 Stand per 1 januari Af: AWBZ-betalingen Beheerskosten boekjaar
2008 92.542
172.615
-20.815.196
-19.742.047
-47.603
-37.815
Eigen bijdrage Zorg met Verblijf - opgelegd
1.544.551
1.474.006
-1.165.948
-1.078.527
- gewenningsbijdrage
-1.138
-15.244
- afboekingen
-2.289
-1.368
- broninhouding
- restituties - afgedragen aan AFBZ
467
-280
-296.000
-472.610 79.643
-94.023
Eigen bijdrage Zorg zonder Verblijf - opgelegd - afboekingen - afgedragen aan AFBZ
62.837
55.719
-4.478
-1.462
-54.399
-56.224 3.960
Bij: Interest Ontvangen voorschotten Stand per 31 december
70
-1.967
219
1.779
20.840.500
19.794.000
154.065
92.542
10.5.12 Beheerskosten boekjaar AFBZ Het CVZ heeft voor het jaar 2009 een totaal budget voor de uitvoering van de AWBZ van € 47.603.000 toegekend. In de jaarrekening is als structureel budget een bedrag van € 36.803.000 verantwoord en als incidenteel budget een bedrag van € 10.800.000. Eind 2009 zijn door de Nederlandse Zorgautoriteit (NZa) de beheerskosten tot en met 2008 definitief vastgesteld. CER Daarnaast is in het kader van de uitvoering van de Compensatie eigen risico 2008 een totaal bedrag van € 7.723.000 beschikbaar gesteld bestaande uit € 2.214.000 voor de opzet van de uitvoering (projectkosten) en € 5.509.000 voor de daadwerkelijke uitvoering. In werkelijkheid zijn de projectkosten uitgekomen op € 2.326.000 en de uitvoeringskosten op € 5.514.000. Het verschil, zijnde € 117.000, is als vordering op het CVZ opgenomen op de balans. Voor het uitvoeringsjaar 2009 is als budget beheerskosten voor de uitvoering € 5.590.000 opgenomen in de jaarrekening. De kosten die toerekenbaar zijn aan het budget zijn in de jaarrekening verantwoord. Wtcg Het CAK is eind 2008 gestart met de voorbereidingen voor de uitvoering van de Wet tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten (Wtcg). De uitvoering van de wettelijke regeling staat onder de verantwoordelijkheid van een externe stuurgroep waarin de verschillende betrokken ketenpartners zitting hebben. De stuurgroep staat onder aansturing van de directeur Langdurige zorg en kent vertegenwoordigers van onder andere het ministerie van VWS, het CAK, Zorgverzekeraars Nederland, Vektis en het CIZ. Binnen de CAK organisatie is een programma met een stuurgroep ingesteld onder verantwoordelijkheid van een unitmanager waarbij gebruik gemaakt wordt van interne maar vooral ook externe expertise. Het programma richt zich op het ontwerp, opbouw en acceptatietesten van te ontwikkelen applicaties, diensten en producten. De verschillende projecten betreffen: ■ de tegemoetkomingsregeling; ■ de korting intramuraal AWBZ (Zorg met Verblijf) inclusief stop facturatie; ■ de korting extramuraal AWBZ korte termijn (Zorg zonder Verblijf/Wmo) inclusief stop facturatie; ■ extramuraal lange termijn (Zorg zonder Verblijf/Wmo); ■ compensatie gemeenten. De stop facturatie Zorg met Verblijf en Zorg zonder Verblijf/Wmo heeft eind 2009 plaatsgevonden en de andere projecten lopen in 2010 nog door. De doelstelling is om de uitkering van de tegemoetkoming vanaf november 2010 conform afspraak te laten plaatsvinden. Voorwaarde hiervoor is wel dat de gemaakte afspraken met externe partijen ook nagekomen worden binnen de afgesproken tijd. Mede gezien de ketenafhankelijkheid bestaat hier op balansdatum geen volledige zekerheid over. Wel voldoet het CAK aan haar inspanningsverplichting om dit gerealiseerd te krijgen. In 2009 zijn ook de eerste vragen door de klanten gesteld over de consequenties van de Wtcg. Hierop is mondeling en schriftelijk reactie verstrekt, waardoor de afdelingen telefonie en correspondentie extra zijn belast. De geraamde project- en uitvoeringskosten 2009 voor de Wtcg bedragen € 24,4 miljoen. Hiervan bestaat een fors deel uit geraamde projectkosten (ruim € 21 miljoen) voor de hierboven genoemde projecten. Met de brief van 6 maart 2009 met kenmerk Z/VU-2902156 heeft het ministerie van VWS € 15 miljoen toegezegd ter financiering van de Wtcg 2009.
71
D E E L
3 De uitnutting van de begroting 2009 is als volgt (in € 1.000): 2009 Baten Financiering Wtcg
15.000
Lasten Personeelskosten
7.961
Huisvestingskosten
749
Bureaukosten
345
Automatiseringskosten
3.034
Algemene beheerskosten Totaal lasten
68 12.157
Ten aanzien van de kosten valt het volgende op te merken: De personeelskosten bestaan voor ruim € 6 miljoen uit projectkosten betreffende de kosten van voornamelijk externe inzet ten behoeve van de ontwikkeling en bouw van de nieuwe software voor de Wtcg. In deze kosten zijn ook het projectmanagement en de projectondersteuning meegenomen. De overige personeelskosten bestaan uit de beantwoording van de telefonische en schriftelijke vragen. Deze vragen hebben betrekking op de forfaitregeling, de 10% regeling Zorg met Verblijf en de stop facturatie van de Zorg met Verblijf en Zorg zonder Verblijf per 30 november 2009. Voor de toerekening van de kosten is aangesloten bij de kostenverdeling die gehanteerd wordt voor alle wettelijke regelingen van het CAK welke ten opzicht van 2008 ongewijzigd is gebleven. De huisvesting- en bureaukosten en een beperkt gedeelte van de automatiseringskosten betreffen de kosten van de huur van een nieuw pand inclusief de inrichting hiervan. De automatiseringskosten betreffen voor € 2,7 miljoen aanschaf van hardware, gebruikerslicenties en systeemkosten voor de verschillende projecten. Hierbij is onder andere geïnvesteerd in de opslagruimte voor de elektronische opslag van gegevens. Onder de algemene beheerskosten zijn de kosten opgenomen van een externe beoordeling van de gehanteerde projectsystematiek. Het niet aan het jaar 2009 toegerekende deel van financiering Wtcg met een omvang van € 2,8 miljoen is verantwoord als vooruit ontvangen opbrengst en is nog niet als bate verantwoord in 2009. Dit bedrag dient ter dekking van de nog te maken projectkosten in 2010. In de ingediende begroting Wtcg 2010 is voor projectkosten een bedrag van ruim € 15 miljoen opgenomen. Verreweg het grootste gedeelte hiervan bestaat uit overlopende projectkosten van de oorspronkelijke begroting 2009. De reden voor het verschuiven van de kosten naar 2010 wordt veroorzaakt door de volgtijdelijkheid van het project. Het project Wtcg heeft een looptijd die over meer dan één boekjaar loopt waardoor ook de projectkosten over meerdere boekjaren heenlopen. In het derde kwartaal 2010 wordt de Wtcg in productie genomen. Dit met als doel om in november 2010 de tegemoetkoming uit te keren. De kosten die samenhangen met dit project blijven vooralsnog binnen de afgegeven begroting.
72
10.5.13 AWBZ-betalingen Deze post betreft ultimo boekjaar de namens de zorgkantoren en uitvoeringsorganen te verrichten betalingen inzake kosten van verstrekkingen en overige kosten aan diverse inrichtingen en instellingen. 10.5.14 Rekening courant Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) Het verloop van de rekening-courant verhouding in het kader van de Wmo is als volgt: 2009 Stand per 1 januari - opgelegd - afboekingen en restituties - rente - afgedragen aan gemeenten
2008
32.394
29.069
215.608
213.323
-182
-2.569
87
743
-184.358
-208.172
Stand per 31 december
31.155
3.325
63.549
32.394
De opgelegde eigen bijdragen 2009 betreffen de van 1 januari 2009 tot en met 31 december 2009 opgelegde eigen bijdragen die betrekking hebben op de zorgjaren 2007 tot en met 2009. 10.5.15 Rekening courant CER Het verloop van de rekening courant is als volgt: 2009 Stand per 1 januari
2008 0
0
Ontvangen voorschotten
0
92.703
Uitkeringen
0
-83.562
Interest
0
107
Stand per 31 december
0
9.248
Voor het verloop wordt verwezen naar 10.5.4.
73
D E E L
3 10.5.16 Overige schulden en overlopende passiva 2009
2008
Handelscrediteuren
3.570
3.074
Belastingen en premies sociale verzekeringen
1.027
463
910
750
Reservering vakantiedagen Reservering jubileum Uitvoeringskosten EB Zorg zonder Verblijf Schuld aan Stichting Groene Duinweg
21
35
760
762
0
2
649
1.162
Nog te betalen kosten CER
1.457
1.346
Vooruitontvangen bijdrage Wtcg
2.843
0
Overlopende projecten 2009
1.619
0
Diversen
3.247
1.246
16.103
8.840
Egalisatiereserve Wmo
Stand per 31 december
De vooruitontvangen bijdrage Wtcg betreft het niet bestede gedeelte van de Wtcg bijdrage 2009 welke in 2010 tot verplichtingen zal leiden. Zie ook onder de beheerskosten boekjaar, paragraaf 10.5.12. 10.5.17 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De aandeelhouder van CAK B.V., de Stichting Groene Duinweg, heeft zich met haar vermogen garant gesteld voor de continuïteit van de vennootschap. Dit vermogen bedraagt ultimo 2009, inclusief de netto-vermogenswaarde van de deelneming in CAK B.V., bijna € 4 miljoen. De huurverplichting voor de panden Parkweg 27, de Schimmelpennincklaan 2, de Wassenaarseweg 222 en de P.C. Boutenslaan 1 bedraagt jaarlijks € 1,85 miljoen. De contracten lopen tot respectievelijk 28 februari 2010, 31 maart 2014, 31 december 2011 en 31 december 2011. Voor de huurverplichting van de Schimmelpennincklaan 2 is een bankgarantie van € 45.000 afgegeven. Daarnaast is voor de huur van de P.C. Boutenslaan een bankgarantie van € 80.000 en voor de Johan de Wittlaan een bankgarantie van € 44.625 afgegeven. De laatste bankgarantie is begin 2010 ingetrokken. Voor de huur van het pand aan de Wassenaarseweg 222 door het CAK heeft de Stichting Groene Duinweg per 19 december 2006 een garantieverklaring afgegeven van in totaal € 394.000. Voor het verschil tussen de commerciële- en fiscale waardering van de VUT-voorziening kan een fiscale belastinglatentie worden gevormd ad € 133.000 (vordering). Uit oogpunt van voorzichtigheid is deze vordering niet opgenomen in de jaarrekening. 10.5.18 Fiscale positie Ten aanzien van voornoemde voorziening voor VUT-verplichtingen bestaat een verschil tussen de commerciële en fiscale waardering. Fiscaal wordt het vormen van de voorziening ten dele gevolgd. Door de ten dele gevolgde waardering ontstaan tijdelijke verschillen. Tot en met 2007 zijn alle aanslagen definitief vastgesteld.
74
10.5.19 Aantal werknemers Op 31 december 2009 had de groep 483 werknemers in dienst (31 december 2008: 396). 10.5.20 Directievoering De bezoldiging van de statutaire directie van het CAK bedroeg in 2009 inclusief werkgeverslasten en pensioenkosten: E. van den Brink In dienst Nog lid van de directie Datum tot wanneer werkzaam als bestuurder van de organisatie
M. van Goudzwaard
1 september 1997
19 april 1984
Ja
Nee
heden
1 oktober 2009
Voorzitter van de directie?
Ja
Nee
Hoeveel maanden voorzitter van de directie in het verslagjaar?
12
n.v.t.
Onbepaalde tijd
Onbepaalde tijd
Cao Zorgverzekeraars 2007 - 2009
Cao Zorgverzekeraars 2007 - 2009
0%
0%
148.000
127.000
Aard van de (arbeids)overeenkomst? Toegepaste CAO Deeltijdfactor, % Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkeringsalaris en andere vaste toelagen Bruto-onkostenvergoeding
nee
nee
Werkgeversbijdrage sociale lasten
10.000
8.000
Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU
36.000
33.000
Ontslagvergoeding
nee
875.000
Bonussen
nee
Nee
Ja
Ja
194.000
1.043.000
Bedrijfsauto Totaal inkomen
De ontslagvergoeding betreft de totale verplichting van de aanvulling op de wachtgelduitkering welke conform de geldende CAO is. De verplichting loopt tot medio 2017.
75
D E E L
3 10.5.21 Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt) De bezoldiging van de functionarissen die over 2009 in het kader van de Wopt verantwoord worden, is als volgt: 1 Functionaris
algemeen directeur
2 In dienst vanaf
1 september 1997
3 In dienst tot
31 december 2009
4 Belastbaar loon
202.000
5 Voorzieningen ten behoeve beloningen betaalbaar op termijn
0
6 Voorzieningen in verband met beëindiging van het dienstverband
0
Totale beloning in het kader van de Wopt (4, 5 en 6)
202.000
7 Beloning 2008
170.000
10.5.22 Raad van Commissarissen Per 31 december 2009 zijn 5 commissarissen in functie, die een beloning ontvangen. Het totale bedrag van de beloningen aan de commissarissen bedraagt € 27.000. 10.5.23 Accountantskosten In het boekjaar zijn de volgende bedragen aan accountantshonoraria ten laste van het resultaat gebracht 2009 Controle van de jaarrekening
115
113
Andere controle werkzaamheden
107
46
40
44
Andere niet-controlediensten
196
23
Totaal accountantskosten
458
226
Fiscale advisering
76
2008
77
D E E L
3 10.6 Vennootschappelijke balans per 31 december 2009 (x € 1.000) voor voorstel winstverdeling 31 december 2009
31 december 2008
VASTE ACTIVA 10.8.2.1
Materiële vaste activa
10.8.2.2
Financiële vaste activa
12.286
14.202
529
444 12.815
14.646
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen 10.8.2.3
21
3
10.5.2
Eigen bijdragen Zorg zonder Verblijf/Wmo
38.119
39.847
10.5.3
Eigen bijdrage Zorg met Verblijf
71.864
14.226
10.5.4
Rekening Courant CER
5.974
0
10.8.2.4
Overige vorderingen en overlopende activa
10.8.2.5
78
Vorderingen op deelnemingen
Liquide middelen
8.710
13.220
124.688
67.296
112.950
75.333 237.638
142.629
250.453
157.275
31 december 2009
31 december 2008
EIGEN VERMOGEN 10.8.2.6
Gestort en opgevraagd kapitaal
113
113
10.8.2.7
Agioreserve
223
223
10.8.2.8
Overige reserve
716
554
10.8.2.9
Reserve Wmo
189
0
10.8.2.10
Wettelijke reserve uitvoering AWBZ
466
3
Resultaat boekjaar
10.5.8-10
1.654
VOORZIENINGEN
814 3.361
1.707
2.089
2.036
KORTLOPENDE SCHULDEN 10.5.11
Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten
154.065
92.542
10.5.13
AWBZ-betalingen
11.419
10.632
10.5.14
Rekening courant Wmo
63.549
32.394
10.5.15
Rekening courant CER
0
9.248
10.8.2.11
Overige schulden en overlopende passiva
15.970
8.716 245.003
153.532
250.453
157.275
79
D E E L
3 10.7 Vennootschappelijke winst- en verliesrekening 2009 (x € 1.000) 2009
2008
Opbrengsten Budget beheerskosten AFBZ
36.803
27.674
Incidentele vergoedingen AFBZ
10.800
10.141
Subsidie Wmo
13.871
11.636
634
634
Vrijval egalisatie Wmo
5.635
7.723
Subsidie Wtcg
Opbrengst CER
12.157
0
Overige baten
79
72
Brutoresultaat
79.979
57.880
48.830
31.884
Kosten Personeelskosten Huisvestingskosten
3.776
3.088
Bureaukosten
2.458
1.942
Uitvoeringskosten
9.643
9.038
Automatiseringskosten Algemene beheerskosten
Bedrijfsresultaat Resultaat deelnemingen Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Vennootschapsbelasting Nettoresultaat
80
10.584
9.343
2.569
1.639
77.860
56.934
2.119
946
85
144
2.204
1.090
-550
-276
1.654
814
10.8 Toelichting op de vennootschappelijke balans en winst- en verliesrekening 10.8.1 Algemeen Oprichting en doelstelling De vennootschap Centraal Administratie Kantoor B.V. is opgericht op 7 augustus 1992 en heeft ten doel het verrichten van diensten ten behoeve van instellingen en andere organen in de zorgsector, gezondheidzorg, maatschappelijke dienstverlening of daarmee samenhangende sectoren. Activiteiten Per 1 januari 1994 zijn de activiteiten van de Stichting CAK-AWBZ overgedragen aan het CAK B.V. Bij beschikking d.d. 17 augustus 1994 is de overdracht van activiteiten in het kader van het Administratiebesluit Bijzondere Ziektekostenverzekering van de Stichting CAK-AWBZ naar het CAK B.V. goedgekeurd door het Ministerie van VWS. Eigendomsverhoudingen Alle aandelen van de vennootschap zijn in bezit en eigendom van de Stichting "Groene Duinweg" te Den Haag, de rechtsopvolger in naam van de Stichting CAK-AWBZ. Grondslagen van waardering en wijze van resultaatbepaling De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling voor de vennootschappelijke jaarrekening en de geconsolideerde jaarrekening zijn gelijk. Deelnemingen in groepsmaatschappijen worden gewaardeerd op de netto-vermogenswaarde. Centrale financiering AWBZ-verstrekkingen Overeenkomstig het Administratiebesluit Bijzondere Ziektekostenverzekering is het CAK namens de zorgkantoren belast met de centrale financiering van AWBZ-verstrekkingen. Deze financiering vindt plaats op basis van betalings- en cliëntgegevens van de zorgkantoren. Het CAK is in die hoedanigheid verantwoordelijk voor een adequate uitvoering van voornoemde betalingsopdrachten en niet voor de inhoudelijke juistheid hiervan. Deze verantwoordelijkheid berust bij de opdrachtgevers, de zorgkantoren.
81
D E E L
3 10.8.2.1 Materiële vaste activa De mutaties in 2009 van de materiële vaste activa zijn in het volgende schema samengevat: Verbouwingen
Inventarissen en installaties
Automatisering
Vervoermiddelen
Projecten
Totaal
Stand per 1 januari 2009 Verkrijgingsprijs Cumulatieve afschrijving Boekwaarde
2.476
5.064
38.659
1.522
1.380
49.101
-1.331
-2.933
-30.069
-566
0
-34.899
1.145
2.131
8.590
956
1.380
14.202
86
140
5.749
803
0
6.778
0
0
0
-323
0
-323
-498
-527
-5.828
-350
-1.380
-8.583
Mutaties boekjaar Investeringen Desinvestering Afschrijvingen Cumulatieve afschrijving desinvestering
0
0
0
212
0
212
-412
-387
-79
342
-1.380
-1.916
2.562
5.204
44.408
2.002
1.380
55.556
-1.829
-3.460
-35.897
-704
-1.380
-43.270
733
1.744
8.511
1.298
0
12.286
Stand per 31 december 2009 Verkrijgingsprijs Cumulatieve afschrijving Boekwaarde
De volgende afschrijvingspercentages worden gehanteerd: ■ Verbouwingen
6,66% - 10%
■ Inventarissen en installaties
10% - 20%
■ Automatisering
20%
■ Vervoermiddelen
20%
Op projecten wordt niet tussentijds afgeschreven. De investeringen in verbouwingen en inventarissen en installaties betreffen de aanpassingen van het pand aan de Wassenaarseweg en de P.C. Boutenslaan. De investeringen automatisering ad € 5,7 miljoen betreffen voor een deel de overlopende projecten voor het datawarehouse, de uitvoering van de Wtcg en het project AZR2.2. Ultimo 2008 stonden deze posten als onderhanden projecten op de balans en in 2009 zijn bij het gereed komen van de projecten de posten geactiveerd. Daarnaast is fors geïnvesteerd in de uitbreiding van de diskcapaciteit (onder andere vanwege de nieuwe wettelijke taken) en vervanging van de back-up omgeving. Tenslotte zijn vanwege de huur van de P.C. Boutenslaan aanpassingen gedaan met betrekking tot de hardware. Een deel van de investeringen is in het jaar van ingebruikname volledig afgeschreven. Voor de Wtcg en het verbeterplan houdt dit verband met de financiering. Vanuit het ministerie van VWS is in één keer het totale bedrag toegekend waardoor de afschrijving hieraan gelijk is gesteld. Met ingang van 2008 is de commerciële waardering van de materiële vaste activa volledig gelijkgesteld aan de fiscale waardering. Dit houdt concreet in dat de afschrijving op de software verlengd is van 3 jaar naar 5 jaar en de afschrijving op de vervoermiddelen van 4 jaar met een restwaarde van 20% naar 5 jaar zonder restwaarde.
82
10.8.2.2 Deelnemingen 2009
2008
CAK-ZV Stand per 1 januari Bij/af/: Resultaat deelnemingen boekjaar Stand per 31 december
343
334
3
9
346
343
LinkinCare Stand per 1 januari Bij: Resultaat deelnemingen boekjaar Stand per 31 december
101
-35
82
136
183
101
444
299
Totaal Stand per 1 januari Bij: Resultaat deelnemingen boekjaar Stand per 31 december
85
145
529
444
Dit betreft de 100%-deelneming in de vennootschappen CAK Zorgverzekeraars B.V. en LinkinCare B.V. gevestigd te Den Haag. Vanuit het CAK worden personeelskosten doorbelast naar LinkinCare B.V. voor een bedrag van € 25.000 per jaar. 10.8.2.3 Vorderingen op deelnemingen Over de rekening-courant verhoudingen wordt geen rente berekend gezien het kortlopende karakter. 10.8.2.4 Overige vorderingen en overlopende activa 2009
2008
Debiteuren
2.077
Vooruitbetaalde kosten
4.245
876
102
102
Waarborgsom Belastingen Interest Nog te factureren bedragen Wmo Nog te ontvangen vergoeding uitvoering CER 2008 Diversen Saldo per 31 december
1.229
0
72
64
699
2.063
2.482
45
7.723
114
37
8.710
13.220
Alle vorderingen hebben een resterende looptijd korter dan een jaar. De op 31 december 2009 aangegane verplichtingen voor de projecten die in 2009 gestart zijn en in 2010 worden afgerond zijn als vooruitbetaalde kosten verantwoord. Hiermee wordt aangesloten op de bekostiging van deze projecten. In totaal gaat het hierbij om een bedrag van € 1,5 miljoen.
83
D E E L
3 10.8.2.5 Liquide middelen 2009
2008
ING bank
112.949
27.871
Postbank
-
47.461
Kas
1
1
112.950
75.333
Saldo per 31 december
De liquide middelen welke zijn verantwoord onder de kas staan ter vrije beschikking van de vennootschap. Het ter vrije beschikking staande gedeelte van de ING-rekeningen bedraagt € 112.949. 10.8.2.6 Gestort en opgevraagd kapitaal 2009
2008
Maatschappelijk kapitaal
227
227
Aandelen in portefeuille
-114
-114
Geplaatst en volgestort
113
113
Er zijn geen aandelen met bijzondere rechten inzake stemrecht en/of dividend. 10.8.2.7 Agioreserve Dit betreft het verschil tussen de waarde per 1 januari 1994 van de ingebrachte activa en passiva vanuit de Stichting Groene Duinweg en de nominale waarde van de terzake geëmitteerde aandelen ad € 68.000. 10.8.2.8 Overige reserve Het verloop van de overige reserve die de gecumuleerde resultaten weergeeft van de privaatrechtelijke activiteiten van de vennootschap, is als volgt: 2009
84
2008
Stand per 1 januari
554
421
Winstverdeling 2008 respectievelijk 2007
162
133
Stand per 31 december
716
554
10.8.2.9 Reserve Wmo Vanaf 31 december 2008 is de reserve Wmo gevormd. Deze reserve betreft het verschil tussen de in rekening gebrachte kosten bij de gemeenten voor de uitvoering van de Wmo en de daadwerkelijke kosten. Aangezien de werkelijke kosten middels een verdeelsleutel toegewezen worden aan de Wmo, ontstaan er in een jaar verschillen tussen de opbrengsten en de kosten. De verschillen worden gereserveerd. Het verloop van deze reserve is als volgt: 2009 Stand per 1 januari
2008 0
0
Winstverdeling 2008 respectievelijk 2007
189
0
Stand per 31 december
189
0
10.8.2.10 Wettelijke reserve uitvoering AWBZ Vanaf 1 januari 2005 is de wettelijke reserve uitvoering AWBZ gevormd. De per 31 december 2004 negatieve bestemde reserve publiekrechtelijk is in 2005 afgefinancierd waarbij door afronding van het vennootschapsbelastingpercentage netto een (iets) hoger vermogen resteert. De wettelijke reserve uitvoering AWBZ wordt gebruikt om positieve en negatieve resultaten tussen verschillende jaren met elkaar te compenseren. Indien de wettelijke reserve uitvoering AWBZ in een jaar boven de 5% van het budget beheerskosten komt, dient het meerdere teruggestort te worden in het algemeen fonds. Vanaf 2006 vond de waardering van de pensioenverplichtingen volgens RJ 271 plaats en de pensioenregeling werd als een toegezegd-pensioenregeling aangemerkt. Hiervoor was per 31 december 2006 een voorziening gevormd. Gekozen was om deze voorziening ten laste te brengen van het vermogen en derhalve als een stelselwijziging te verwerken. Begin 2009 is duidelijk geworden dat het niet meer noodzakelijk is om de pensioenvoorziening aan te houden (zie ook onder voorziening voor pensioenverplichtingen). Besloten is om ultimo 2008 de voorziening te laten vrijvallen ten gunste van de wettelijke reserve uitvoering AWBZ. Het verloop van deze reserve is als volgt: 2009 Stand per 1 januari
2008 3
-19
Winstverdeling 2008 respectievelijk 2007
463
22
Stand per 31 december
466
3
85
D E E L
3 Het resultaat is als volgt te verdelen: 2009 Toevoeging aan de overige reserve (privaat) Toevoeging aan wettelijke reserve Wmo Toevoeging aan wettelijke reserve CER
2008 90
162
394
189
122
0
Toevoeging aan wettelijke reserve uitvoering AWBZ
1.048
463
Totaal resultaat
1.654
814
10.8.2.11 Overige schulden en overlopende passiva 2009
2008
Handelscrediteuren
3.511
3.052
Belastingen en premies sociale verzekeringen
1.027
463
910
750
21
35
760
762
Schuld aan LinkinCare B.V.
0
25
Schuld aan Stichting Groene Duinweg
0
2
649
1.162
Nog te betalen kosten CER
1.458
1.346
Vooruitontvangen bijdrage Wtcg
2.842
0
Overlopende projecten 2009
1.619
0
Diversen
3.173
1.119
15.970
8.716
Reservering vakantiedagen Reservering jubileum Uitvoeringskosten EBT
Egalisatiereserve Wmo
Stand per 31 december
De vooruit ontvangen bijdrage Wtcg betreft het niet bestede gedeelte van de Wtcg bijdrage 2009 welke in 2010 tot verplichtingen zullen leiden. Zie ook onder de beheerskosten boekjaar.
86
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De aandeelhouder van CAK B.V., de Stichting Groene Duinweg, heeft zich met haar vermogen garant gesteld voor de continuïteit van de vennootschap. Dit vermogen bedraagt ultimo 2009, inclusief de netto-vermogenswaarde van de deelneming in CAK B.V., bijna € 4 miljoen. De huurverplichting voor de panden Parkweg 27, de Schimmelpennincklaan 2, de Wassenaarseweg 222 en de P.C. Boutenslaan 1 bedraagt jaarlijks € 1,85 miljoen. De contracten lopen tot respectievelijk 28 februari 2010, 31 maart 2014, 31 december 2011 en 31 december 2011. Voor de huurverplichting van de Schimmelpennincklaan 2 is een bankgarantie van € 45.000 afgegeven. Daarnaast is voor de huur van de P.C. Boutenslaan een bankgarantie van € 80.000 en voor de Johan de Wittlaan een bankgarantie van € 44.625 afgegeven. De laatste bankgarantie is begin 2010 ingetrokken. Voor de huur van het pand aan de Wassenaarseweg 222 door het CAK heeft de Stichting Groene Duinweg per 19 december 2006 een garantieverklaring afgegeven van in totaal € 394.000. Fiscale positie CAK B.V. vormt samen met haar 100% deelnemingen een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting en omzetbelasting en is hoofdelijk aansprakelijk voor de belastingschulden van alle tot de fiscale eenheid behorende maatschappijen. Ten aanzien van de voorziening voor VUT verplichtingen bestaat een verschil tussen de commerciële en fiscale waardering. Fiscaal wordt het vormen van de voorziening ten dele gevolgd. Door de ten dele gevolgde waardering ontstaan tijdelijk verschillen. Tot en met 2007 zijn alle aanslagen definitief vastgesteld. Aantal werknemers Op 31 december 2009 had de vennootschap 483 werknemers in dienst (31 december 2008: 396).
87
D E E L
3
11 Overige gegevens 11.1 Statutaire winstbestemming 1. Conform artikel 18 van de statuten van de vennootschap staat de winst geheel ter beschikking van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. 2. De vennootschap kan aan de aandeelhouders en andere gerechtigden tot de voor uitkering vatbare winst slechts uitkeringen doen voor zover het eigen vermogen groter is dan het gestorte en opgevraagde deel van het kapitaal vermeerderd met de reserves, die krachtens de wet moeten worden aangehouden. 3. Uitkering van de winst geschiedt na vaststelling van de jaarrekening waaruit blijkt dat zij geoorloofd is. 4. De vennootschap mag tussentijds slechts uitkering doen indien aan het vereiste ad 2. is voldaan.
11.2 Voorstel winstverdeling 2009 De directie stelt voor het nettoresultaat over 2009 ad € 1.654.299 als volgt te bestemmen: ■ Toevoeging aan de overige reserve
€
90.149
■ Toevoeging aan de reserve Wmo
€
393.566
■ Toevoeging aan de reserve CER
€
122.584
■ Toevoeging aan de wettelijke reserve uitvoering AWBZ
€ 1.048.000
€ 1.654.299
11.3 Gebeurtenissen na balansdatum
Geen gebeurtenissen na balansdatum te noemen die materieel zijn voor de jaarrekening.
88
89
D E E L
3 11.4 Accountantsverklaring
90
91
D E E L
3 11.5 Exploitatieoverzicht 2009 (x € 1.000) Omschrijving BATEN Budget beheerskosten AFBZ Opbrengsten CER Opbrengsten Wmo Opbrengsten Wtcg Overige baten LASTEN Personeelskosten Salarissen Sociale lasten, pensioen/VUT Externe inhuur Overige Huisvestingskosten Huren, afschrijvingen en wettelijke lasten Energie, onderhoud, schoonmaak Bureaukosten Telefoonkosten Drukwerk en porti Kantoorbenodigdheden/overige bureaukosten Afschrijving-, huur-, onderhoud inventaris Uitvoeringskosten Projecten Bankkosten Incassokosten Telefoonkosten Informatie en Voorlichting Verwerkings-/porto- en drukkosten Overige uitvoeringskosten Automatiseringskosten Afschrijving hardware Afschrijving software Supplies, onderhoud hard-/software Overige Algemene beheerskosten Accountants- en advieskosten Overige
Totale exploitatiekosten Bedrijfsresultaat Resultaat deelnemingen Vennootschapsbelasting Nettoresultaat 92
AWBZ
CER
Wmo
Totaal publiekrechtelijk
Wtcg
47.603 0 0 0 73 47.676
0 5.635 0 0 0 5.635
0 0 14.505 0 0 14.505
0 0 0 12.157 0 12.157
47.603 5.635 14.505 12.157 73 79.973
10.907 2.706 15.039 2.156 30.808
1.347 310 943 64 2.664
3.881 1.001 1.880 635 7.397
921 122 6.918 0 7.961
17.056 4.139 24.780 2.855 48.830
1.225 641 1.866
161 94 255
594 312 906
427 322 749
2.407 1.369 3.776
97 409 12 730 1.248
24 32 90 95 241
52 189 43 342 626
88 0 0 257 345
261 629 145 1.423 2.458
0 712 -81 458 4.560 193 5.842
0 80 0 0 1.240 7 1.327
0 305 -32 196 1.955 50 2.474
0 0 0 0 0 0 0
0 1.097 -113 655 7.754 250 9.643
1.042 1.994 1.957 76 5.069
0 20 31 352 403
358 1.051 649 20 2.078
1.733 0 1.294 7 3.034
3.133 3.065 3.931 455 10.584
790 628 1.418
517 66 583
234 266 500
68 0 68
1.609 960 2.569
46.249 1.425 0 -377 1.050
5.473 163 0 -41 122
13.981 525 0 -131 394
12.157 0 0 0 0
77.860 2.113 0 -549 1.564
Omschrijving BATEN Budget beheerskosten AFBZ Opbrengsten CER Opbrengsten Wmo Opbrengsten Wtcg Overige baten LASTEN Personeelskosten Salarissen Sociale lasten, pensioen/VUT Externe inhuur Overige Huisvestingskosten Huren, afschrijvingen en wettelijke lasten Energie, onderhoud, schoonmaak Bureaukosten Telefoonkosten Drukwerk en porti Kantoorbenodigdheden/overige bureaukosten Afschrijving-, huur-, onderhoud inventaris Uitvoeringskosten Projecten Bankkosten Incassokosten Telefoonkosten Informatie en Voorlichting Verwerkings-/porto- en drukkosten Overige uitvoeringskosten Automatiseringskosten Afschrijving hardware Afschrijving software Supplies, onderhoud hard-/software Overige Algemene beheerskosten Accountants- en advieskosten Overige
Totale exploitatiekosten Bedrijfsresultaat Resultaat deelnemingen Vennootschapsbelasting Nettoresultaat
Totaal privaatrechtelijk
Totaal 2009
Totaal 2008
0 0 0 0 6 6
47.603 5.635 14.505 12.157 79 79.979
37.815 7.723 12.270 0 72 57.880
0 0 0 0 0
17.055 4.139 24.780 2.855 48.830
12.611 3.382 14.014 1.877 31.884
0 0 0
2.407 1.369 3.776
1.985 1.103 3.088
0 0 0 0 0
261 629 145 1.423 2.458
328 701 225 689 1.943
0 0 0 0 0 0 0
0 1.097 -113 655 7.755 250 9.643
14 1.100 -33 699 7.232 27 9.039
0 0 0 0 0
3.133 3.066 3.930 455 10.584
1.534 6.305 1.306 196 9.341
0 0 0
1.609 960 2.569
810 829 1.639
0 6 85 -1 90
77.860 2.119 85 -550 1.654
56.934 946 144 -276 814 93
D E E L
3 11.6 Overzicht van de in rekening courant met het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten 2009
2008
Verrekende uitgaven Verzorging en verpleging Geestelijke gezondheidszorg Zintuiglijk gehandicapten Zorg voor gehandicapten Algemeen geneeskundige hulp Georganiseerde preventie Overig niet intramuraal Retour opnames van verdragslanden
12.514.252 1.594.793 126.846 6.269.836 143.747 99.757 66.126 -161 20.815.196
12.024.622 1.539.066 106.834 5.765.574 136.069 102.463 67.611 -192 19.742.047
Beheerskosten
47.603 20.862.799
37.815 19.779.862
62.837 378.603 219 441.659
55.719 395.479 1.779 452.977
21.304.458
20.232.839
33.089 83.689 291.415 201 709.631 553.137 9.626.910 1.187.820 28.360 12.514.252
43.441 94.470 344.049 11.784 689.918 605.169 9.018.388 1.179.744 37.659 12.024.622
1.049.110 1.943 543.706 34 1.594.793
1.049.990 29.244 457.092 2.740 1.539.066
Ontvangsten Eigen bijdragen Zorg zonder Verblijf Eigen bijdragen Wmo (opgelegd minus broninhouding) Interest
Verrekend in rekening-courant met Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten Een nadere specificatie van de afzonderlijke posten: Verrekend in rekening-courant met - Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten - verpleeghuizen psychogeriatrisch - verpleeghuizen gecombineerd - stichtingen verpleeghuizen - verzorgingshuizen - stichtingen verzorgingshuizen - stichtingen verpleeg- en verzorgingshuizen - thuiszorginstellingen - overige verpleeghuizen
Geestelijke gezondheidszorg - psychiatrische ziekenhuizen - RIAGG - RIBW - psych.afd.alg.ziekenhuis
94
verrekende uitgaven en ontvangsten 2009 (x € 1.000) 2009
Zintuiglijke gehandicapten - visueel gehandicapten - auditief gehandicapten
2008
38.659 88.187 126.846
32.023 74.811 106.834
52 13 253.281 3.962.720 2.053.770 0 6.269.836
4 33 290.629 3.544.225 1.930.683 0 5.765.574
126.508 22 24 17.193 143.747
121.347 407 6 14.309 136.069
Georganiseerde preventie - entadministraties
99.757
102.463
Overige sectoroverschrijdende instellingen
66.126
67.611
-161
-192
36.803 10.800 47.603
27.674 10.141 37.815
62.837 378.603 441.440
55.719 395.479 451.198
Zorg voor gehandicapten - dagverblijven voor ouderen - gezinsvervangende tehuizen - st. dagverblijven gehandicapten - st. gehandicaptenzorg (incl. Het Dorp) - zwakzinnigen - sociaal pedagogische diensten
Algemene geneeskundige zorg - ziekenhuisverpleging > 365 dgn plus verkeerde bed vanaf 1 januari 2006 - astmakliniek - epilepsiecentrum - tandheelkundige hulp
Opbrengsten verdragslanden - retouropnames van verdragslanden Beheerskosten CAK BV - publiekrechtelijke werkzaamheden a. budget beheerskosten AFBZ b. incidentele vergoedingen AFBZ
Eigen bijdragen Zorg zonder Verblijf (per saldo) Eigen bijdragen Zorg met Verblijf (opgelegd minus broninhouding)
95
96
Hoofdkantoor: Wassenaarseweg 222 2596 EC Den Haag Postbus 84015 2508 AA Den Haag T (070) 711 40 00 F (070) 711 40 01 Klantcontact: P.C. Boutenslaan 1 2283 GT Rijswijk Postbus 84030 2508 AA Den Haag Gratis telefoonnummers: 0800 - 0087 (Zorg met Verblijf) 0800 - 1925 (Zorg zonder Verblijf/Wmo) 0800 - 2108 (Compensatie eigen risico) www.hetcak.nl © Juni 2010 CAK, Den Haag Tekst: Bart de Vries (Hollander van der Mey), Katja Hendrickx - Graven (Het Nederlands Tekstbureau) Ontwerp: Delta III, Den Haag Druk: Delta III, Den Haag Druk- en zetfouten voorbehouden
