Voorstel. Algemene toelichting AGP 9 CONCEPT

Voorstel CONCEPT

AGP 9 Aan : Algemeen Bestuur VRBN

Erik van Creij / Steller : Ernst Hessels

Datum : 26 juni 2013

Bijlage : 1

e

Onderwerp : 1 Begrotingswijziging VR

Algemene toelichting Voor Veiligheidsregio Brabant-Noord wordt een begrotingswijziging voor 2013 voorgesteld bij de onderdelen BBN en GMC om de Programmabegroting 2013 af te stemmen op de Beheersbegroting 2013. Per onderdeel zullen we de belangrijkste wijzigingen ten opzichte van de Programmabegroting voor 2013 toelichten. 1. BBN Bij de Programmabegroting 2013 is een sluitende begroting gepresenteerd voor 2013 met een lasten- en batenvolume voor 2013 ad € 34.073.000. Inmiddels is voor 2013 een beheersbegroting opgesteld op basis van nieuwe prognoses en voortschrijdend inzicht door de realisatiecijfers over 2012. Het lasten- en batenvolume van de begroting na wijziging stijgt daarmee met € 1.237.000 tot een bedrag ad € 35.310.000. Hieronder volgt een specificatie van de belangrijkste wijzigingen. Salarissen € 281.000 extra lasten De kosten van de salarissen zijn per saldo € 281.000 hoger dan bij de vaststelling van de Programmabegroting 2013. Bij de Programmabegroting 2013 is gerekend met een stijging van 1% terwijl inmiddels is duidelijk dat de werkelijke stijging 2,7% bedraagt. Vrijwilligersvergoedingen € 307.000 extra lasten Het totale budget voor vrijwilligersvergoedingen is met € 307.000 verhoogd van € 3.594.000 naar € 3.901.000. Deze prognose is opgesteld bij de bestuursrapportage over 2012. Bij de vaststelling van het Beleidskader 2014 is door het Algemeen bestuur besloten dat de gemeenten de regionale brandweer compenseert voor het tekort op de budgetten uit het ontvlechtingsdossier bij de regionalisering van de brandweer. ICT kosten € 328.000 extra lasten Project DIT, de complete outsourcing van alle ICT-voorzieningen en telefonie, werd in juni 2011 door het KMT goedgekeurd. Hierbij werd een benodigd structureel budget van jaarlijks € 1.094.000 voorzien (exclusief salarissen en kapitaallasten). Dit kon niet geheel uit de bestaande budgetten voor ICT gedekt worden. Voor het structurele tekort van toen al € 185.000 moest nog dekking gezocht worden. Nu, 2 jaar later na de aanbesteding en de volledige implementatie en met de ervaringscijfers van 2012, wordt het structurele tekort geraamd op € 328.000, ofwel € 143.000 meer dan de eerste raming. De belangrijkste kostenverhogende factoren die dit veroorzaken zijn het hogere aantal werkplekken dat wordt afgenomen en de kosten van Microsoft-licenties die onvoorzien berekend moesten worden. Bij de aanbesteding waren 400 accounts voorzien. Het is gebleken dat in werkelijkheid 476 accounts (waarvan 284 echte gebruikerswerkplekken en 192 functionele accounts en mailboxen) nodig zijn, waarbij de extra accounts nodig zijn vanwege de stormprocedure, voor ICT zelf, voor de meldkamer of op de posten. Bovendien zijn de Microsoftlicenties via een SPLA-constructie (huur) in het werkplektarief verwerkt en deze kosten waren in de eerste raming niet meegenomen. Voor 2013 zal het tekort uit incidentele middelen worden gedekt. Vervolgens zal gedurende 2013 bekeken worden of het aantal accounts (t.b.v. van onder andere de stormprocedure) tegen een lager tarief kan worden afgenomen. Daarnaast proberen we om het aantal accounts fors terug te dringen, waarbij we nut en noodzaak zullen gaan beoordelen. Pagina 1 van 13

Brandveilig leven € 17.000 incidenteel extra budget Als gevolg van ons samenwerkingsverband Zuid 6 (de veiligheidsregio’s uit de provincies Limburg, Brabant en Zeeland) is het voorstel is om de transitie van het voorlichtingsprogramma “professor Blussemans” naar “Billy Brandkraan” mogelijk te maken en verder te investeren in brandveilig leven. Hiervoor is het budget voor 2013 incidenteel verhoogd. Verbindingen € 20.000 extra lasten De planning was dat alle verbindingsmiddelen in 2012 vervangen werden. Als gevolg van hiervan werd een daling van onderhoudskosten voorzien en is het onderhoudsbudget in de Programmabegroting 2013 met € 20.000 verlaagd. Omdat besloten is de vervanging uit te stellen is ook de verwachte besparing ad € 20.000 opgeschort. Storting voorziening personeel € 50.000 extra lasten Om aan de te verwachte verplichtingen op grond van afspraken met huidig en voormalig personeel te kunnen voldoen is een storting van € 50.000 noodzakelijk in deze voorziening. 4-jarige oefening ROL € 73.000 voordeel In 2013 zou volgens planning de 4-jarige oefening voor de ROL plaatsvinden. Vanuit domein Vakbekwaamheid is echter aangegeven dat 2013 niet haalbaar is. Over 2013 zal incidenteel geen dotatie ad € 73.000 aan de reserve 4-jarige oefening worden gedaan. Structurele efficiencymaatregelen MVSO-traject € 269.000 voordeel Onderdeel van de besluitvorming bij het MVSO- traject is een efficiencymaatregel ad € 340.000 waarbij bezuinigd wordt op een aantal budgetten waarbij vanaf 2014 structurele budgetruimte aanwezig is. Voorgesteld wordt deze maatregel grotendeels al vanaf 2013 te effectueren wat een voordeel op de begroting 2013 oplevert ad € 269.000. De verlaging van het budget voor vakbekwaam blijven lokaal ad € 76.875 (€75 p.p.) wordt uitgesteld tot 2014. Structureel voordeel faciliteren sportactiviteiten € 30.000 Verder is tijdens het MVSO-traject besloten om te stoppen met het faciliteren van sporten voor de medewerkers m.u.v. de 24-uurs dienst vanaf 2014. Naast het hiervoor bestemde budget vanuit P&O ad € 20.000 voor de bestaande faciliteiten voor sporten zou hieraan € 30.000 extra toegevoegd worden vanuit het domein vakbekwaamheid om de kosten van het nieuwe sportbeleid te dekken. Omdat dit nieuwe beleidsvoorstel voor sporten is afgewezen kan deze extra toevoeging ad € 30.000 al vanaf 2013 worden ingezet om de begroting sluitend te maken. Incidenteel voordeel kapitaallasten voer- en vaartuigen € 136.000 Om het resterende tekort ad € 136.000 op de begroting te dekken wordt het budget kapitaallasten voer- en vaartuigen voor 2013 incidenteel verlaagd. Doordat een aantal investeringen in afwachting van de uitvoering van de besluiten uit het MVSO-traject doorgeschoven zijn ontstaat hier incidentele ruimte. We zullen de ontwikkeling van de kapitaallasten periodiek blijven volgen om de financiële ruimte in 2013 goed in beeld te houden.

Pagina 2 van 13

Verrekeningen met bestemmingsreserves € 566.000 budgettair neutraal Het betreft hier een aantal uitgaven die niet ten laste van het exploitatieresultaat komen maar ten laste van een bestemmingsreserve worden gebracht. Doordat op basis van voortschrijdend inzicht de uitgaven zijn bijgesteld veranderen daarmee ook de onttrekkingen aan de bestemmingsreserves. Het betreft hier: Hogere uitgaven convenantgelden € 632.000 Hogere uitgaven activiteitenbudget vrijwilligers € 51.000 Lagere uitgaven 4-jarige oefening ROL € 292.000 Hogere uitgaven inhuur personeel vanuit reserve verlofuren € 175.000 Totaal € 566.000 Omdat de uitgaven niet ten laste van de reguliere exploitatie komen is dit een budgettair neutrale wijziging van de begroting. Extra gemeentelijke bijdrage “ schoon door de deur” € 487.000 voordeel Tijdens de bestuursconferentie op 5 december 2012 is door het Algemeen bestuur een voorgenomen besluit genomen dat de gemeenten ons compenseren voor de te lage budgetten voor kapitaallasten en vrijwilligersvergoedingen uit het ontvlechtingsdossier bij de regionalisering. Bij de vaststelling van het Beleidskader 2014 in de bijeenkomst van het Algemeen bestuur op 3 april jl. is compensatie toegekend vanaf 2013 ad € 487.000. Opbrengst vakbekwaamheid externe cursisten € 77.000 voordeel Jaarlijks nemen externe cursisten deel aan opleidingen bij domein vakbekwaamheid. De opbrengsten die hieruit voortvloeien zijn niet in de Programmabegroting 2013 opgenomen. Gevolgen voor de Programmabegroting 2014 De structurele gevolgen van nu voorliggende begrotingswijziging 2013 zijn reeds in de Programmabegroting 2014 verwerkt. De Programmabegroting 2014 is als gevolg hiervan voor het jaar 2014 nog steeds sluitend. In 2015, 2016 en 2017 is de begroting niet sluitend, het tekort bedraagt vanaf 2016 structureel € 250.000. Zoals is gemeld bij de totstandkoming van de Programmabegroting 2014 zal bij de nadere uitwerking van de in het Beleidskader 2014 genoemde bezuinigingsmaatregelen worden bezien hoe het resterende structurele tekort vanaf 2016 kan worden gedekt.

2. GMC 1. Optimalisering/doelmatigheid De laatste jaren zijn binnen het GMC processen en systemen verder geoptimaliseerd en is het merendeel van de ICT investeringen geleidelijk vervangen. De financiële effecten hiervan zijn in de laatste verantwoordingen (jaarrekeningen en bestuursrapportages) tot uitdrukking gebracht in de vorm van batige saldi. In deze begrotingswijziging zijn voorziene financiële voordelen voor 2013 verwerkt. De achtergronden van deze financiële voordelen zijn in grote lijnen: • Het gewijzigde perspectief voor het GMC met de aangekondigde komst van één landelijke meldkamer organisatie; • Goed koopmanschap/doelmatig beheer; • Langer gebruik van middelen; • De goedkope financiering met onder meer bestemmingsreserves en rekening courant krediet bij de politie; • De effecten van de ICT vervangingen. Pagina 3 van 13

2. Financiële ontwikkelingen 2013 Het Beleidskader 2013 en de Programmabegroting 2013 zijn in een vroeg stadium opgesteld (eind 2011/begin 2012). Bij het opstellen van deze begroting waren potentiële voordelen voorzien, maar gezien de beperkte hardheid, onzekerheden en risico's zijn deze potentiële voordelen nog niet vertaald in structureel lagere lasten en bijdragen. Gezien dit onzekere karakter is dit potentiële voordeel in de begroting onder de post overige lasten geraamd. €Recent zijn de effecten van de ICT vervangingen en andere ontwikkelingen geïnventariseerd. Uit deze inventarisatie zijn de volgende financiële ontwikkelingen voor 2013 gesignaleerd: Ontwikkeling Structurele voordelen Incidentele voordelen Administratieve verschuivingen Vrijvallen reserve “ Doorontwikkeling GMC”

Voordeel € 180.000 € 95.000 € 0 € 162.000

Totaal

€ 437.000

Deze financiële ontwikkelingen worden achtereenvolgens toegelicht: a. Structurele voordelen € 180.000 voordeel Structurele voordelen van € 180.000. Deze structurele voordelen zijn in deze begrotingswijziging verwerkt en leiden tot een verdere verlaging van zowel de lasten als de bijdragen van de gemeenten en de politie. Het gepresenteerde structurele voordeel van € 180.000 bestaat uit: • een andere goedkopere wijze van uitwijk waardoor het gereserveerde budget voor MUST (Meldkamer Uitwijk Servicecentrum Regionale Taakondersteuning) van € 60.000 niet meer nodig is; • overige ICT vervangingsvoordelen van circa € 60.000 als gevolg van geïntegreerde vervangingen en onderhoudscontracten en lagere kosten van licenties; • reductie van het opleidingsbudget met € 10.000; • financiële voordelen voorzien in de vorm van lagere personele lasten van € 50.000. Deze lastenreductie is mogelijk door lagere lasten van inhuur externen (bij projecten, ziekte) en het beheer door de politie. Bij het beheer door de politie zijn doelmatigheidsvoordelen gerealiseerd en worden minder uren ingezet door digitalisering van de facturenstroom, het niet meer registreren van de BTW en personele mutaties. b. Incidentele voordelen € 95.000 De voorziene incidentele voordelen van € 95.000 zijn: • lagere rentekosten dankzij de financiering met goedkoop rekening-courant krediet (momenteel minder dan 1 %) van de politie en bestemmingsreserves in combinatie met uitstel van investeringen (€ 41.000) • verder uitstel van de vervanging van de telefooncentrale naar het 2e halfjaar 2013 (€ 35.000) • uitstel van de vervanging van inventaris (€ 19.000) c. Administratieve verschuivingen Op basis van de ontwikkelingen zijn in deze begrotingswijziging tevens enkele administratieve verschuivingen verwerkt waarbij de post overige lasten is verlaagd en andere posten met totaal hetzelfde bedrag zijn verhoogd. Deze verhogingen houden verband met autonome ontwikkelingen zoals de verhoging van de BTW en verschillen tussen de actuele lastenvoordelen en eerder voorziene lastenvoordelen. d. Opheffen reserve “Doorontwikkeling GMC” € 162.000 voordeel Eind 2008 is opdracht verstrekt aan het bureau KPMG om gefaseerd onderzoek te verrichten bij het GMC naar de mogelijkheden van verdere integratie en de invoering van een Front- en Pagina 4 van 13

BackOffice. Uit dit onderzoek is gebleken dat het inrichten van een multidisciplinaire Front Office en monodisciplinaire BackOffice procesmatig realiseerbaar was. In januari 2011 heeft KPMG de eindrapportage ‘Naar een verdergaande gemeenschappelijke samenwerking; rapportage fase III’ opgeleverd. Naar aanleiding van dit rapport is door de veiligheidsdirectie besloten om de mogelijkheden van een pilot Front Office / BackOffice, te beginnen bij de meldkamer politie nader te onderzoeken. In februari 2011 heeft de Veiligheidsdirectie besloten om deze pilot in het kader van de doorontwikkeling GMC uit te stellen. Op dat moment kon, gelet op de onduidelijke stand van zaken van landelijke en interregionale ontwikkelingen, de inrichting van een pilot niet meer doelmatig en effectief worden vorm gegeven en zou dit mogelijk tot een desinvestering kunnen leiden. Door de voortschrijdende landelijke ontwikkelingen binnen het meldkamerdomein, zoals de voorgestelde inrichting van een landelijke meldkamerorganisatie, met landelijk afgestemde meldkamerprocessen en een centraal gestuurd beheer, is een afzonderlijke pilot in Brabant-Noord niet meer aan de orde en wordt voorgesteld tot het restitueren van de bestemmingsreserve ‘doorontwikkeling GMC’ van bijna € 162.000. Volledigheidshalve wordt vermeld dat naast bovenstaande financiële voordelen er toekomstige nadelen en risico's zijn voorzien zoals: • Inflatie • De nieuwe fiscale werkkosten regeling • Hogere rente • Hogere kosten bij vervanging van licenties Advies Contactambtenaren De contactambtenaren adviseren positief over: • de voorgestelde (budgettair neutrale) begrotingswijziging van BBN voor 2013; • het opheffen en retourneren van de bestemmingsreserve doorontwikkeling GMC ad € 162.000; • de voorgestelde structurele lastenverlaging bij het GMC vanaf 2013 ad € 180.000; • de voorgestelde incidentele lastenverlaging bij het GMC voor 2013 ad € 95.000. De controller van de Veiligheidsregio Brabant-Noord heeft een overzicht toegezegd dat inzicht verschaft in de ICT kosten van BBN. Advies Financiële commissie De Financiële Commissie adviseert positief over de voorgestelde wijziging van de begroting 2013.

Pagina 5 van 13

Procesgang Processtap

Datum

Aan Regiegroep

13-05-2013

Aan Veiligheidsdirectie

21-05-2013

Aan Contactambtenaren (schriftelijk)

13-05-2013

Aan Financiële commissie

06-06-2013

Goedkeuring Dagelijks Bestuur

12-06-2013

Vaststelling Algemeen Bestuur

26-06-2013

Voorstel Het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Brabant-Noord wordt voorgesteld om: • Te besluiten tot (budgettair neutrale) begrotingswijziging 2013 voor BBN en vaststellen van de gewijzigde Begroting 2013 van BBN. • Te besluiten tot retourneren van de bestemmingsreserve doorontwikkeling GMC ad bijna €162.000. Voor de gemeenten betekent dit € 73.000 (= 45 % van € 162.000) en voor de politie € 89.000 ( = 55 % van € 162.000) ; • Te besluiten tot structurele verlaging bij het GMC van de geraamde lasten en bijdragen voor 2013 ad € 180.000. Voor de gemeenten bedraagt het aandeel in deze reductie € 81.000 (45% van € 180.000); wat overeenkomt met € 0,126 per inwoner; • Te besluiten tot de voorziene incidentele verlaging bij het GMC van de geraamde lasten en bijdragen voor 2013 met € 95.000. Voor de gemeenten bedraagt het aandeel in deze reductie € 43.000 (45% van € 95.000); wat overeenkomst met € 0,067 per inwoner.

Akkoord

Ja

Nee

Secretaris: drs. K.G. Tuitjer

Paraaf: ……………

Bijlage(s) 1.

Overzicht Begrotingswijziging 2013 VR BN

Pagina 6 van 13

Bijlage 1 Overzicht Begrotingswijziging 2013 VR BN

BBN Veiligheidsbureau

Bedragen x € 1.000,-

Begroting Begroting Begroting primair 1e wijz na 1e wijz 2013 2013 2013 Lasten Salarissen en sociale lasten Goederen en diensten Inkomens- en vermogensoverdrachten totaal lasten Baten Salarissen en sociale lasten Goederen en diensten Inkomens- en vermogensoverdrachten totaal baten saldo

505 347

-20 -10

485 337

852

-30

822

0 -852

0 30

0 -822

BBN Risicobeheersing


Begroting Begroting Begroting primair 1e wijz na 1e wijz 2013 2013 2013 Lasten Salarissen en sociale lasten Rente- en afschrijvingen Goederen en diensten Inkomens- en vermogensoverdrachten totaal lasten Baten Salarissen en sociale lasten Rente- en afschrijvingen Goederen en diensten Inkomens- en vermogensoverdrachten totaal baten saldo

3.129

-279

2.850

119

15

134

3.248

-264

2.984

67

67

0 67 331

125 192 -2.792

125 125 -3.123

Pagina 7 van 13

BBN Preparatie



9.091 3.508 4.071

-1.941 -137 -508

7.150 3.371 3.563

16.670

-2.586

14.084

33

33

200

98

298

200 -16.470

131 2.717

331 -13.753

BBN Repressie



4.046

6.437

700

2.391 0 252

4.746

2.643

7.389

50

50

100

17

-8

9

67 -4.679

42 -2.601

109 -7.280

952

Pagina 8 van 13

BBN Nazorg


Begroting Begroting Begroting primair 1e wijz na 1e wijz 2013 2013 2013 Lasten Salarissen en sociale lasten Goederen en diensten totaal lasten Baten Salarissen en sociale lasten Goederen en diensten totaal baten saldo

147 94 241

-12 -1 -13

135 93 228

0 -241

17 17 30

17 17 -211

BBN Overhead



2.539 542 4.587 574 8.242

767 8 786 0 1.561

3.306 550 5.373 574 9.803

75 819 69

-75 0 0

0 819 69

963 -7.279

-75 -1.636

888 -8.915

Pagina 9 van 13

BBN en VB


Begroting Begroting Begroting primair 1e wijz na 1e wijz 2013 2013 2013 Lasten Veiligheidsbureau 852 Risicobeheersing 3.248 Preparatie 16.670 Repressie 4.746 Nazorg 241 Overhead 8.242 Frictie- en implementatiekosten / taakstelling totaal lasten 33.999 Baten Veiligheidsbureau Risicobeheersing Preparatie Repressie Nazorg Overhead totaal baten Saldo programma's Algemene middelen BDUR Gemeentelijke bijdrage totaal algemene middelen Resultaat voor bestemming Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo verrekening reserves Resultaat na bestemming

-30 -264 -2.586 2.643 -13 1.561

822 2.984 14.084 7.389 228 9.803

1.311

35.310

963 1.355

0 67 131 42 17 -75 182

0 192 331 109 17 888 1.537

-32.644

-1.129

-33.773

3.538 28.671 32.209

7 462 469

3.545 29.133 32.678

-435

-660

-1.095

73 508 435

-73 587 660

0 1.095 1.095

0

0

0

125 200 67

Pagina 10 van 13

GHOR


Begroting Begroting Begroting primair 1e wijz na 1e wijz 2013 2013 2013 Lasten Personeelslasten Kapitaallasten Huisvestingskosten Bedrijfskosten Overhead incl. bestuurskosten totaal lasten Baten Overige baten totaal baten Saldo programma's Algemene middelen BDUR Gemeentelijke bijdrage totaal algemene middelen Resultaat voor bestemming Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo verrekening reserves Resultaat na bestemming

1.057 110 230 737 408 2.542

0 0 0 0 0 0

1.057 110 230 737 408 2.542

55 55

0 0

55 55

-2.487

0

-2.487

1.272 1.215 2.487

0 0 0

1.272 1.215 2.487

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Pagina 11 van 13

GMC


Begroting Begroting Begroting primair 1e wijz na 1e wijz 2013 2013 2013 Lasten Huidig personeel Rente Opleiding en vorming Huisvesting Vervoer Verbindingen en automatisering Operationeel Beheer Overige lasten totaal lasten

1.150 160 50 530 16 1.140 5 55 177 3.283

-33 -17 -10 -8 0 -59 0 0 -148 -275

1.117 143 40 522 16 1.081 5 55 29 3.008

90 90

0 0

90 90

-3.193

275

-2.918

128 1.691 1.374 3.193

0 -240 -197 -437

128 1.451 1.177 2.756

0

-162

-162

0

162 162

162 162

0

0

0

Baten Huisvesting totaal baten Saldo programma's Algemene middelen RAV Politie Gemeentelijke bijdrage totaal algemene middelen Resultaat voor bestemming Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo verrekening reserves Resultaat na bestemming

Pagina 12 van 13

Veiligheidsregio Brabant-Noord


Begroting Begroting Begroting primair 1e wijz na 1e wijz 2013 2013 2013 Lasten Brandweer Brabant-Noord GHOR GMC totaal lasten

33.999 2.542 3.283 39.824

Baten Brandweer Brabant-Noord GHOR GMC totaal baten

1.355 55 90 1.500

182

1.537 55 90 1.682

-38.324

-854

-39.178

32.209 2.487 3.193 37.889 -435

469 -437 32 -822

32.678 2.487 2.756 37.921 -1.257

73

-73

0

73

-73

0

Saldo programma's Algemene middelen Brandweer Brabant-Noord GHOR GMC totaal algemene middelen Resultaat voor bestemming Dotaties aan reserves Brandweer Brabant-Noord GHOR GMC subtotaal dotaties

1.311 -275 1.036

182

35.310 2.542 3.008 40.860

Onttrekkingen aan reserves Brandweer Brabant-Noord GHOR GMC subtotaal onttrekkingen

508

587

1.095

508

162 749

162 1.257

saldo verrekening reserves Resultaat na bestemming

435 0

822 0

1.257 0

Pagina 13 van 13

Voorstel. Algemene toelichting AGP 9 CONCEPT

Recommend Documents