Úvodní slovo představenstva společnosti TEPLOTECHNA Ostrava a.s. VÁŽENÉ DÁMY, VÁŽENÍ PÁNOVÉ, VÁŽENÍ AKCIONÁŘI A OBCHODNÍ PARTNEŘI, dovolte nám, seznámit Vás s Výroční zprávou společnosti TEPLOTECHNA Ostrava a.s. za rok 2010. Rok 2010 můžeme označit jako jeden s neúspěšnějších v novodobé historii společnosti, a to jak po stránce hospodaření, tak i po stránce obchodních úspěchů. Společnost velice úspěšně naplňovala svou strategii a skutečně si dále budovala významnou pozici v rámci trhu žárotechniky a specializovaných pozemních staveb ve Střední Evropě. Neskromně můžeme konstatovat, že jsme se stali lídrem českého trhu v oblastech podnikání, kde máme své dlouhodobé know‐how. Rok 2010 pro nás nebyl vůbec jednoduchý, protože naši hlavní zákazníci žili v neustálé nejistotě vývoje trhu. Nejvýznamněji se to dotýkalo oblasti servisu oceláren, kde jsme museli řešit téměř půlroční odstavení provozu. Ve složitých situacích se projevilo, jakým kvalitním týmem společnost disponuje, protože jsme byli schopni okamžitě reagovat a výpadky nahradit. Je nám tedy velkou ctí, že Vám můžeme oznámit to, že se naše společnost vyrovnává s celosvětovou krizí nadmíru úspěšně. V roce 2010 realizovala naše společnost 2. etapu vyzdívek v rámci rekonstrukce a obnovy Elektrárny Tušimice II, generální opravu koksové baterie č. 12 v Třineckých železárnách, generální opravu vysoké pece č. 3 v AMO nebo GO komína v DEZE. Společnost zrealizovala projektovou přípravu vyzdívek v rámci rekonstrukce a obnovy Elektrárny Prunéřov II, což je projekt, který bude ukončen v roce 2013. Ve výhledu jsou další významné projekty v energetice s možností realizace až do roku 2015. Pro realizované agregáty zabezpečuje naše společnost taktéž jejich vysušování a technickou pomoc při uvádění do provozu. Oblast žárotechniky provádí také tepelné a kyselinovzdorné izolace tepelných a technologických zařízení všech druhů. Naši zákazníci mají kompletní servis v této oblasti včetně poradenství a diagnostiky. V oblasti výstavby komínů realizovala naše společnost projekt pro dodávku dvou železobetonových komínů výšky 110m v rámci nového paroplynového zdroje Elektrárny Počerady a běžely přípravy na vlastní realizaci, která započne v r. 2011. Stále potvrzujeme svou pozici v oblasti dopravní infrastruktury při dalších etapách výstavby mýtných bran. Naše společnost si vybudovala významné postavení mezi dlouhodobě zavedenými dodavateli a získala i další etapy s realizací v roce 2011. Významný posun jsme zaznamenali u stavebních zakázek v rámci průmyslových staveb. Díky dobré marketingové a obchodní činnosti se naše společnost dostává do povědomí zákazníků také jako stavební společnost, daří se získávat a realizovat nové stavební zakázky i větších objemů. V oblasti obchodu se daří kontrahovat zakázky s delší perspektivou na roky 2011 – 2013, a to v oblasti energetiky, kde se naše společnost bude výrazně profilovat. Jedná se o velmi vhodné doplnění našeho standardního trhu, které umožní další růst společnosti ve všech oblastech. Společnost má všechny předpoklady k tomu udržet rostoucí trend společnosti.
V oblasti výstavby rozhleden se podařilo navázat na rok 2009, kdy jsme po dlouhé odmlce postavili nádhernou rozhlednu „Slunečná“ ve Velkých Pavlovicích. Tato reference byla strategická při získání realizace výstavby rozhledny „Anna“ na Anenském vrchu v Orlických horách v roce 2010. Společnost bude i nadále rozvíjet akvizici v oblasti výstavby rozhleden. TEPLOTECHNA Ostrava a.s. je jako jedna z mála společností na trhu stavebnictví certifikována v pěti oblastech, kde kromě dnes již zcela standardních certifikátů v oblasti jakosti, BOZP nebo environmentu, firma obhájila mezinárodní certifikát společenské zodpovědnosti a bezpečnosti informací. Zakládáme si na partnerském přístupu ke všem zaměstnancům a trvale budujeme silný tým, který dále rozvíjí naše možnosti. To potvrzuje například naše rozbíhající se investice do výstavby nové produkce žárobetonových prefabrikátů, kde také probíhá vlastní výzkum a vývoj nových materiálů pro nejmodernější aplikace pro energetiku a hutě. Jsme přesvědčeni, že naše společnost je společností stabilní a má všechny předpoklady k tomu, aby byla i nadále společností úspěšnou. Jménem představenstva a vedení společnosti děkujeme všem, kteří svou kvalitně odvedenou prací přispěli ke splnění úkolů a cílů, které jsme si v roce 2010 vytýčili. Poděkování patří také akcionářům a obchodním partnerům za důvěru ve společnost TEPLOTECHNA Ostrava a.s.
Odtah vertikální pece
Rozhledna Anna
Vyzdívka odtahu
Vertikální pec Maerz
Výroční zpráva sestavena dne 12.5.2011
Ing. Milan Pátek předseda představenstva
Základní identifikační údaje Obchodní název: Právní forma Sídlo společnosti: IČO: DIČ:
TEPLOTECHNA Ostrava a.s. akciová společnost Ostrava‐Slezská Ostrava, Šenovská 101/543, PSČ 716 12 45193771 CZ45193771
Společnost je zapsána v Obchodním rejstříku, vedeného Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 358.
Složení orgánů společnosti Představenstvo akciové společnosti: Ing. Milan Pátek
předseda představenstva
Ing. Petr Klečka
člen představenstva
Ing. Zbyněk Cverna
člen představenstva
Dozorčí rada akciové společnosti: p. Jaroslav Rubeš
předseda rady
JUDr. František Kaleta
místopředseda rady
p. Hana Jonovová
člen dozorčí rady
Po rozvahovém dni (31. 12. 2010) nebyly zaznamenány žádné změny.
Ostatní všeobecné a zákonné informace TEPLOTECHNA Ostrava a.s. byla založena FNM České republiky dnem 30. 4. 1992. Den vzniku 1. 5. 1992. Rozhodujícím předmětem činnosti jsou stavebně‐montážní práce, stavby stožárů, komínů, věžových vodojemů, žáruvzdorné vyzdívky průmyslových pecí a kotlů a pozemní stavitelství Základní kapitál ve výši 62 266 000,‐ Kč je rozdělen na 62 266 ks kmenových akcií ve jmenovité hodnotě 1 000,‐ Kč Osobou podílející se na základním kapitálu společnosti více než 10% je společnost NEXIS TRADE a.s., Praha, která je držitelem 90,425% akcií. Účetní jednotka nemá organizační složku podniku v zahraničí. Majetek společnosti a struktura kapitálu: Celková netto aktiva společnosti dosáhla ke konci roku 2010 výše 325 295 tis. Kč, což znamená meziroční nárůst o 2,5%. Dlouhodobý majetek ve výši 33 197 tis. Kč tvoří 10% z celkových aktiv a oběžná aktiva ve výši 290 422 tis. Kč se tak na celkových aktivech podílejí z 90ti % a jsou tvořena především pohledávkami. Vlastní kapitál dosáhl výše 105 016 tis. Kč, což představuje 32% z celkových pasiv akciové společnosti. Celková hodnota cizích zdrojů dosáhla výše 214 718 tis. Kč, z toho 132 808 tis. Kč v bankovních úvěrech. Tato vysoká zadluženost je způsobena tím, že naše společnost účelovým bankovním úvěrem zainvestovala významnou zakázku se splatností faktur až 4 roky. Po dokončení této zakázky a splacení faktur se bude tato situace automaticky stabilizovat a ukazatele zadluženosti výrazně klesnou.
Hospodaření společnosti v roce 2010: V roce 2010 dosáhla naše společnost výkony ve výši 523 131 tis. Kč, což znamená nejen meziroční nárůst o 27%, ale především jsou to nejvyšší výkony za posledních pět let, což je v období krize, která postihla hutní i stavební průmysl nad očekávání skvělý výsledek. Společnost dosáhla také kladného výsledku hospodaření a vykázala zisk ve výši 11 493 tis. Kč před zdaněním, což znamená meziroční nárůst o 66%. Hospodářský výsledek po zdanění činí 8 820 tis. Kč. Zaměstnanecká a sociální politika V roce 2010 jsme pokračovali vzhledem k pokračující krizi v ekonomice a útlumu těžkého průmyslu v optimalizaci stavu zaměstnanců – dělnických profesí i technicko hospodářských pracovníků. Tímto jsme zefektivnili strukturu zaměstnanců a zvýšili jsme produktivitu práce. Průměrný přepočtený stav zaměstnanců k 31.12.2010 byl 228 zaměstnanců, v roce 2009 byl tento počet 245 zaměstnanců. Vyjádřeno v procentech to znamená v roce 2010 pokles stavu zaměstnanců o 7 %. Osobní náklady za rok 2010 činily 143 726 tis. Kč, z toho 108 182 tis. mzdy zaměstnanců. Na odstupném jsme vyplatili odcházejícím zaměstnancům 1 240 tis. Kč. Příspěvek zaměstnavatele do penzijních fondů zaměstnanců, jako jeden z benefitů, činil od ledna do prosince roku 2010 2 132 tis. Kč, což je v průměru 779,‐Kč jednomu zaměstnanci měsíčně.
V uplynulém ročním období jsme nezapomněli na výdaje na vzdělávání a rozvoj zaměstnanců. Od ledna do prosince roku 2010 jsme zajistili 422 školení dělnických profesí a 40 školení a seminářů pro TH zaměstnance, celkem tedy 462. Zaměřili jsme se především na tvrdé dovednosti a zvyšování kvalifikace. V listopadu a v prosinci proběhl v naší společnosti projekt „Vzdělávejte se!“, na který jsme získali dotaci z ESF a státního rozpočtu ČR. V roce 2010 jsme se zúčastnili soutěže „Cena hejtmana moravskoslezského kraje za společenskou odpovědnost“. Výsledkem je výborné 2. místo v kategorii střední podnik. Výhled hospodaření společnosti Ekonomický podnikatelský plán pro rok 2011 je stanoven ve výši 485 mil. Kč v oblasti výkonů s plánovanou hodnotou zisku 11 mil. Kč. V oblasti pracovněprávních vztahů se zaměříme na udržení zaměstnanosti ve společnosti, týmovou spolupráci odborníků a specialistů a na kvalitní práci všech zaměstnanců, kterou budeme spravedlivě odměňovat. Oblast životního prostředí V oblasti environmentálního systému řízení, společnost zaujímá svůj deklarovaný postoj k ochraně životního prostředí, ve kterém se vyskytuje. Společnost se snaží být maximálně šetrná k životnímu prostředí. K tomuto ji dopomáhá certifikovaný systém řízení dle normy ČSN EN ISO 14001. Společnost každoročně monitoruje a vyhlašuje svůj tzv. environmentální profil. Stanovit, že společnost je vůči svému environmentálnímu okolí lepší či horší oproti jiným rokům nelze striktně vyjádřit, jedná se vždy o individuální posouzení každé měřené veličiny s porovnáním k obratu společnosti za daný rok. Úspěchem může být např. tendence snižování spotřeby vody, elektrické energie, plynu a PHM. Otázkou však je tendence zvyšování odpadů, vypouštěných odpadních vod a spotřeby obalů. Vyjádřit, že dochází ke zhoršení nelze. Společnost má v poslední době stoupající finanční obrat, tj. vyprodukovala více výkonů a na tomto je závislá i produkce odpadů a spotřeba obalů. Množství vypouštěných vod naše společnost ovlivní jen z části, tato je zejména ovlivňována množstvím spadlých klimatických srážek (déšť, sníh), které odcházejí společně s vypouštěnými vodami. Zapojení společnosti do čerpání dotací V roce 2008 byla podána naší společností žádost na Ministerstvo průmyslu a obchodu ČR o dotaci na projekt „Zavedení výroby prefabrikovaných žárobetonových tvarovek“ a to v rámci Operačního programu Podnikání a inovace (OPPI). Tento projekt byl realizován v roce 2009 a zdárné ukončení projektu proběhlo v březnu 2010. V roce 2010 rozběhla naše společnost díky získání dotace vlastní výrobu prefabrikátů a tím posílila pozici na trhu a to především získáním konkurenční výhody , neboť jsme schopni našim zákazníkům navrhnout alternativu technického řešení vyzdívky ( především složitější tvary ). Dále jsme schopni nabídnout zákazníkům delší záruky, než tomu bylo doposud , kdy jsme museli tvarovky objednávat u dodavatele a akceptovat jeho záruky. Dalším nesporným kladem vlastní výroby je, že se nám podařilo některé části agregátu díky těmto prefabrikátům unifikovat , což v konečném výsledku nejen snižuje cenu za opravy ,ale také zkracuje čas potřebný pro tyto opravy. Díky zavedení vlastní výroby prefabrikátů získáváme větší operativnost v rámci vlastních žárotechnických zakázek, kdy můžeme o to rychleji reagovat na přání zákazníka.
Hlavní údaje roční účetní závěrky v tis. Kč
ROK
2010
2009
2008
ROZVAHA Aktiva
325 295
317 425
308 884
Dlouhodobý majetek
33 197
34 042
35 430
Oběžná aktiva
290 422
283 052
272 561
Pasiva
325 295
317 425
308 884
Vlastní kapitál
105 016
100 540
104 488
Cizí zdroje
214 718
216 311
198 231
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT Výnosy
537 504
420 807
554 591
Náklady (vč. daně)
528 684
415 288
540 922
Přidaná hodnota
170 914
162 811
196 348
11 493
6 925
27 796
Hospodářský výsledek po zdanění
8 820
5 519
19 494
FINANČNÍ ANALÝZA: Rentabilita vlastního kapitálu (ROE)
0,08
0,07
0,17
Rentabilita celkových aktiv (ROA)
0,03
0,02
0,06
Běžná likvidita
1,76
1,52
1,12
Zadluženost
0,66
0,68
0,64
PRŮMĚRNÝ STAV ZAMĚSTNANCŮ
228
245
273
Hospodářský výsledek před zdaněním
Stuktura aktiv Krátkodobý finanční majetek
100% Krátkodobé pohledávky
80% 60%
Dlouhodobé pohledávky
40% Zásoby
20% 0% 2008
2009
2010
Dlouhodobý hmotný majetek
Struktura vlastního kapitálu Výsledek hospodaření běžného účetního období
100% 80%
Výsledek hospodaření minulých let
60% 40% 20%
Základní kapitál
0% 2008
2009
2010
Struktura cizích zdrojů Bankovní úvěry a výpomoci
100% 80%
Závazky
60% 40%
Rezervy
20% 0% 2008
2009
2010
Struktura hlavních nákladů Odpisy 100% Osobní náklady
80% 60%
Služby
40%
Spotřeba materiálu a energie
20% 0% 2008
2009
2010
Závazný výčet informací uvedený ve vyhlášce MFČR 500/2002 Sb.
ROZVAHA
Obchodní firma:
v plném rozsahu ke dni
TEPLOTECHNA Ostrava a.s.
31.12.2010
Sídlo:
Šenovská 101/543
(v celých tisících Kč)
4 5 1 9 3 7 7 1
b
Korekce
Netto
1
2
3
4
Netto
-90 307
325 295
317 425
(B.I. + B.II + B.III)
113 543
-80 346
33 197
34 042
(B.I.1 až B.I.8)
1 868
-1 693
175
280
(ř.A.+B.+C.+D.I.)
Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehm. majetek 3. Software
B. II.
Minulé úč.období
Brutto
415 602
AKTIVA CELKEM
I.
2010
AKTIVA
a
B.
IČ
Běžné účetní období
Označ.
B.
716 12 Ostrava-Slezská Ostrava
ROK
Dlouhodobý hmotný majetek
(B.II.1 až B.II.9)
1 868
-1 693
175
280
109 194
-76 315
32 879
33 562
4 721
4 721
4 721
B. II. 1. Pozemky 2. Stavby
41 089
-30 006
11 083
11 491
3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
62 412
-45 399
17 013
16 377
972
-910
62
92
6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek
881
7. Nedokončený dlouhodobý majetek B. III
Dlouhodobý finanční majetek
(B.III.1.až B.III.7.)
1. Podíly- ovládaná osoba
Oběžná aktiva
C. C.
I.
C.
I.
Zásoby
(C.I. Až C.IV.) (C.I.1. Až C.I.6.)
200
2 481
-2 338
143
200
300 383
-9 961
290 422
283 052
26 752
0
26 752
28 779
15 250
15 250
8 169
11 421
11 421
20 593
81 87 334
81
17
87 334
59 103
84 901
56 310
286
286
322
2 147 156 475
2 147
2 471
-9 961
146 514
187 458
146 339
-1 462
144 877
175 067
1 213
1 213
8 460
202
202
297
Dlouhodobé pohledávky
(C.II.1. Až C.II.7)
5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy
8. Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky
(C.III.1. až C.III.9.)
C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 6. Stát - daňové pohledávky 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 9. Jiné pohledávky C. IV.
143
1. Materiál
1. Pohledávky z obchodních vztahů
C. III.
-2 338
2. Nedokončená výroba a polotovary
3. Výrobky C. II.
2 481
Krátkodobý finanční maj.
(C.IV.1. až C.IV.4.)
C. IV. 1. Peníze 2. Účty v bankách
Časové rozlišení
D.
I.
D.
I.
1. Náklady příštích období
D.
I.
3. Příjmy příštích období
(D.I.1. až D.I.3.)
0
84 901
8 721
-8 499
222
3 634
29 822
0
29 822
7 712
293
293
409
29 529
29 529
7 303
1 676
331
1 676
271
0
60
1 676 1 676
0
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
Závazný výčet informací uvedený ve vyhlášce MFČR 500/2002 Sb.
v plném rozsahu
TEPLOTECHNA Ostrava a.s.
31.12.2010
ke dni
Sídlo
Šenovská 101/543
(v celých tisících Kč)
ROK 2010
Označení
TEXT
a
b
I.
716 12 Ostrava-Slezská Ostrava
IČ 4 5 1 9 3 7 7
1
běžném
Tržby za prodej zboží
+
Obchodní marže
II.
Výkony
II.
(I. - A.) (II.1.+II.2.+II.3.)
1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 3. Aktivace
Výkonová spotřeba
B.
(B.1.+B.2.)
1. Spotřeba materiálu a energie
B.
2. Služby +
Přidaná hodnota Osobní náklady
C.
(I.-A. + II.-B.) (C.1. až C.4.)
1. Mzdové náklady
C.
Skutečnost v účetním období minulém
1
Náklady vynaložené na prodané zboží
A.
Obchodní firma
2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 4. Sociální náklady
2
3 112
3 406
625
504
2 487
2 902
523 131
410 579
528 266
411 120
-10 420
-4 099
5 285
3 558
354 704
250 670
76 638
81 295
278 066
169 375
170 914
162 811
143 726
142 975
109 422
109 439
942
942
30 077
29 059
3 285
3 535
604
838
D.
Daně a poplatky
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
8 078
8 199
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
9 071
5 079
1 676
111
7 395
4 968
5 603
2 504
5 603
2 504
III.
III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2. Tržby z prodeje materiálu
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
F.
2. Prodaný materiál
-2 075
-4 405
Ostatní provozní výnosy
1 303
1 135
Ostatní provozní náklady
5 887
6 116
19 465
12 798
Změna stavu rezerv a opr. pol. v prov. oblasti a komplexních NPO
G. IV. H. *
Provozní výsledek hospodaření A.+II.-B.-C.-D.-E.+III.-F.-G.+IV.-H.+V.-I.)
(I.-
Příloha Účetní závěrka za rok 2010 dle Zákona o účetnictví č.563/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů a Prováděcí vyhlášky č.500/2002 Sb. v platném znění I.Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky: Název a sídlo:
TEPLOTECHNA Ostrava a.s. Ostrava-Slezská Ostrava, Šenovská 101/543, PSČ 716 12
Právní forma:
akciová společnost, založená FNM České republiky dne 30. 4. 1992, zapsaná v obchodním rejstříku, Krajský soud v Ostravě, oddíl B, vložka 358
IČO:
45 19 37 71
Předmět podnikání:
- zednictví - zámečnictví - projektová činnosti ve výstavbě - izolatérství - činnost účetních poradců, vedení účetnictví - provádění staveb, jejich změn a odstraňování - výroba stavebních hmot a stavebních výrobků - výroba brusiv a ostatních minerálních nekovových výrobků - montáž, opravy, revize a zkoušky vyhrazených elektrických zařízení - výroba rozvaděčů nízkého napětí a baterií, kabelů a vodičů - velkoobchod - pronájem a půjčování věcí movitých - opravy silničních vozidel - opravy pracovních strojů
Základní kapitál:
62 266 000 Kč Rozvahový den: 31. 12. 2010
Podoba akcií:
na jméno v zaknihované podobě, neobchodované na burzovním trhu.
Další provozovny společnosti: Divize Praha – žárotechnika – kancelář na adrese: Stehlíkova 1233, 274 01 Slaný Divize žárotechnika – kancelář na adrese: Olomoucká 7/9, 656 66 Brno do října 2010 od listopadu 2010 je nová adresa kanceláře v areálu „Veletrhy Brno a.s.“, Výstaviště 1, 647 00 Brno
Zaměstnanecké benefity Akciová společnost poskytovala v roce 2010 svým zaměstnancům v souladu s platnou Kolektivní smlouvou a Směrnicí o odměňování zaměstnanců S-55 tyto zaměstnanecké benefity: dovolená v rozsahu 5 týdnů tj. o jeden týden nad rámec zákoníku práce, poskytování služebního vozidla zaměstnancům i pro soukromé účely, poskytování služebního mobilu zaměstnancům i pro soukromé účely, prohlubování kvalifikace zaměstnanců, příspěvky na penzijní pojištění zaměstnanců.
Odměna auditorské firmě Na valné hromadě dne 8.6.2010 byla pro ověření účetní závěrky za účetní období 2010 schválena auditorská firma AUDIT PROFESIONAL, spol. s r.o. Auditorské firmě bude za audit řádné roční účetní závěrky za účetní období 2010 v souladu s uzavřenou smlouvou o auditorské činnosti vyplaceno celkem Kč 90 000,00 bez DPH.
Registrace k DPH Účetní jednotka je registrována k dani z přidané hodnoty ve Slovenské republice a v Irské republice.
Seznam akcionářů s 20 a více % na základním kapitále: 90,42% - NEXIS TRADE a.s., Praha, IČO: 25 35 07 31. Ve struktuře akcionářů s 20 a více procenty na základním kapitále nedošlo v roce 2010 ke změně.
2
Popis organizační struktury a její zásadní změny v roce 2010: Organizační struktura v roce 2010 zůstala zachována z předešlého roku v podobě divizního uspořádání. K 31.12.2010 měla akciová společnost dvě výrobní divize a to: - divize žárotechnika Ostrava, - divize Slaný. Divize žárotechnika Ostrava byla rozdělena na útvary: - obchod a realizace žárotechnika Ostrava, - servis ŽT Ostrava, - nákup ŽT, - výroba prefabrikátů a modulů, - projekce a konstrukce ŽT, - marketing ŽT. Divize Slaný zahrnuje útvary: - sekretariát Slaný, - obchod a realizace ŽT a PS Slaný. Úsek výkonného ředitele řídí přímo dvě výrobní střediska: - pozemní stavby , - montované stavby. Zásadní změna organizační struktury akciové společnosti v roce 2010 neproběhla. Popis změn a dodatků provedených v roce 2010 v zápise do obchodního rejstříku, vč. změn v orgánech společnosti: V průběhu roku 2010 nedošlo ke změnám v orgánech společnosti. Do sbírky listin obchodního rejstříku byla dne 27.5.2010 uložena účetní závěrka za rok 2009 včetně výroční zprávy, zprávy o vztazích a výroku auditora . Dále byly v souvislosti s konáním mimořádné valné hromady dne 26.8.2010 uloženy do sbírky listin stanovy společnosti se změnami v čl. 6 – Forma akcií a čl. 24 - Změna svolávání valné hromady . Současně se změnami stanov byl do sbírky uložen i notářský zápis včetně rozhodnutí mimořádné valné hromady ze dne 26.8.2010. Orgány společnosti od 01. 01. 2010 do 31. 12. 2010: Představenstvo akciové společnosti: Ing. Milan Pátek, předseda představenstva Ing. Petr Klečka, člen představenstva Ing. Zbyněk Cverna, člen představenstva Dozorčí rada akciové společnosti: Jaroslav Rubeš, předseda dozorčí rady JUDr. František Kaleta, člen dozorčí rady p. Hana Jonovová, členka dozorčí rady Po rozvahovém dni (31.12.2010) nebyly zaznamenány žádné změny v orgánech společnosti. 3
2. Podíly účetní jednotky na základním kapitále jiných společností: A) 57% podíl ve společnosti K. S. – Union, a.s., Šenovská 101/543, Ostrava – Slezská Ostrava, PSČ 716 12, základní kapitál 1 000 000 Kč. Rozhodnutím mimořádné valné hromady konané dne 14.9.2010 bylo rozhodnuto o zrušení společnosti a to formou likvidace. Likvidátorem byl ustanoven Jan Měrka. Hospodářský výsledek K.S. – Union a.s. k 14.9.2010: vlastní kapitál k zahájení likvidace tj, k 14.9.2010 činil 772 tis. Kč, hospodářský výsledek za období od 1.1. do 14.9.2010 byla ztráta 2 513 tis. Kč. Hospodářský výsledek K.S. – Union a.s. k 31.12.2010: vlastní kapitál byl 772 tis. Kč a hospodářský výsledek od 15.9.2010 do 31.12.2010 je ztráta 24 tis. Kč. Mezi společností K. S. – Union, a.s. a společností TEPLOTECHNA Ostrava a.s. nebyly uzavřeny ovládací smlouvy a smlouvy o převodu zisku. B) 100% podíl ve společnosti BUILDTEP, s.r.o., která vznikla 8.7.2009, se sídlem k 31.12.2010 na ulici Šenovská 101/543, Ostrava-Slezská Ostrava, PSČ 716 00, vklad 200 000 Kč, splaceno 100%. Hospodářské výsledky 2010 společnosti BUILDTEP, s.r.o.: vlastní kapitál k 31.12.2010 činí 180 tis. Kč, hospodářský výsledek za 1.-12./2010 je ztráta 38 tis. Kč. Mezi společností BUILDTEP, s.r.o. a společností TEPLOTECHNA Ostrava a.s. nebyly uzavřeny ovládací smlouvy a smlouvy o převodu ztráty. Byla zpracována Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou dle §66a obchodního zákoníku. C) K podílům ve společnostech K.S.- Union a.s. a BUILDTEP , s.r.o. byly vytvořeny účetní opravné položky a jsou komentovány v části V. bod 3. D) Účetní jednotka není společníkem s neomezeným ručením v žádné další účetní jednotce.
3. Údaje o osobních nákladech a počtech zaměstnanců Průměrný počet zaměstnanců účetní jednotky během roku 2010 činil 228 pracovníků, z tohoto počtu byli k 31.12.2010 čtyři řídící pracovníci.
Stavy zaměstnanců v letech 2009 2010 Průměrný počet zaměstnanců 245
228
z toho řídících pracovníků
4
5
4
Výše osobních nákladů celkem(v tis. Kč)
2009
2010
Mzdové náklady
109 439 tis.Kč
109 422 tis. Kč
Náklady na soc. a zdrav. poj.
29 060 tis. Kč
30 077 tis. Kč
942 tis. Kč
942 tis. Kč
Odměny členů stat. a doz. org.
Výše osobních nákladů řídících pracovníků Mzdové náklady Náklady na soc. a zdrav. poj.
2009
2010
15 260 tis. Kč
9 892 tis. Kč
1 922 tis. Kč
2 034 tis. Kč
942 tis. Kč
240 tis. Kč
Odměny členů stat. a doz. org.
4. Ostatní plnění poskytnuté členům statutárních orgánů, dozorčí rady a řídícím pracovníkům: Členům představenstva a dozorčí rady jsou přidělena osobní vozidla ke služebním i soukromým účelům. Postupováno dle § 6, odst. 6 Zákona o dani z příjmu. Se členy představenstva a dozorčí rady, kteří užívají osobní vozidla ke služebním i soukromým účelům, je sepsána smlouva o používání svěřeného vozidla dle § 51 Občanského zákoníku. V souladu s Kolektivní smlouvou je členům statutárních orgánů přispíváno na penzijní připojištění. Výše peněžního a naturálního plnění stávajícím členům orgánů akciové společnosti: V roce 2009 Druh plnění
Členové statutárních orgánů
Řídící pracovníci
Členové dozorčí rady
Půjčky a úvěry
0
0
0
Poskytnuté záruky
0
0
0
Penzijní připojištění
406 tis. Kč
67 tis. Kč
Bezplatné užívání osobního autanaturální plnění
285 tis. Kč
242 tis. Kč
5
287 tis. Kč 0
V roce 2010 Druh plnění
Členové statutárních orgánů
Řídící pracovníci
Členové dozorčí rady
Půjčky a úvěry
0
0
0
Poskytnuté záruky
0
0
0
Penzijní připojištění
300 tis. Kč
228 tis. Kč
260 tis. Kč
Bezplatné užívání 285 tis. Kč osobního autanaturální plnění
447 tis. Kč
0
Peněžitá a naturální plnění bývalým členům orgánů akciové společnosti nebyla v letech 2009 až 2010 poskytována.
II. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. Právní rámec účetní závěrky: Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., O účetnictví, dle vyhlášky č. 500/2002 Sb. a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. 2. Způsob oceňování: a) Zásoby: Nakupované zásoby jsou oceňovány ve výši pořizovacích cen. Zásoby vytvořené ve vlastní režii jsou oceňovány na úrovni vlastních nákladů. Do pořizovacích cen nakupovaných zásob a do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů jsou zahrnuty veškeré náklady na pořízení, zejména přepravné, pojistné, clo, spotřební daň, provize. Úbytky a přebytky zásob jsou oceňovány váženým aritmetickým průměrem. Nedokončená výroba je oceňována v úrovni vlastních nákladů výroby, tj. v přímých nákladech a výrobní režii. Analytická evidence zásob má přímou návaznost na jednotlivé sklady a v rámci skladu je evidence vedena v druhovém členění tzn. dle druhů materiálu – základní, ochranné pomůcky, obaly, palety apod. Výjimku je i nadále u oceňování zásob zboží , kde vzhledem k malému rozsahu obratu a druhů zboží je ocenění zboží prováděno metodou FIFO. Zásoby hotových výrobků jsou ve skladě oceňovány na úrovni přímých nákladů a výrobní režie dle kalkulací na jednotlivé druhy výrobků. b) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek (dále jen DHM a DNM): Nakupovaný hmotný a nehmotný majetek je oceňován ve výši pořizovacích cen. Hmotný a nehmotný majetek vytvořený ve vlastní režii je oceňován v úrovni vlastních nákladů. 6
Do pořizovacích cen nakupovaného hmotného a nehmotného majetku a do cen hmotného a nehmotného majetku stanoveného na úrovni vlastních nákladů jsou zahrnuty veškeré náklady na pořízení, zejména přepravné, pojistné, clo, provize. Hmotný a nehmotný majetek darovaný či nově zjištěný (inventarizační přebytek) je oceňován reprodukční pořizovací cenou. V roce 2010 nebyl vytvořen vlastní činností hmotný ani nehmotný majetek. Reprodukční pořizovací cena nebyla v průběhu roku 2010 uplatněna. c) Cenné papíry jsou při prvním zařazení oceňovány pořizovací cenou. d) Peněžní prostředky a ceniny: Způsob oceňování: jmenovitou hodnotou. e) Pohledávky: Způsob oceňování: při vzniku jmenovitou hodnotou, při nabytí za úplatu pořizovací cenou. f) Závazky: Způsob oceňování: jmenovitou hodnotou. 3. Způsob odepisování: Účetní jednotka rozhodla v souvislosti s novelou zákona č. 563/1991 Sb., O účetnictví platnou od 1.1.2002 rozdělit majetek s pořizovací cenou do limitu tj. u DNM do 60 tisíc Kč a u DHM do 40 tisíc Kč na dvě skupiny. Kritériem pro zařazení je vstupní pořizovací cena. 1. Pokud je vstupní pořizovací cena do limitu 10 000,- Kč, pak se o něm účtuje jako o zásobách tj. na účet 501015 u DHM a na účet 518 011 u DDNM. Nástroje, stroje a zařízení, která jsou na el. pohon z této skupiny se po zaúčtování na účet 501015 budou dále evidovat v operativní evidenci. 2. Majetek s pořizovací cenou nad 10 000,- Kč do 40 000,- Kč se eviduje jako dlouhodobý majetek a odepisuje se měsíčně 1/24 pořizovací ceny po dobu 2 let u majetku pořízeného od roku 2005 včetně. Majetek této skupiny pořízený do roku 2004 se odepisuje 1/48. Důvodem zkrácení doby odpisu od roku 2005 je krátká životnost např. nářadí a mechanismů, které v těchto skupinách jsou. 3. Výjimku z předchozího tvoří: a) auta po skončení leasingu b) mobilní telefony. Obě tyto skupiny účetní jednotka eviduje jako dlouhodobý majetek a odepisují se po dobu 2 let měsíčně 1/24 z pořizovací ceny u nově pořízeného majetku od roku 2005 včetně. Majetek pořízený před tímto datem se odepisuje 1/48. Pokud je pořizovací cena u těchto skupin od 1,- Kč do 2000,- Kč, pak se odpisy účtují v alikvotní výši pouze 1x ročně. Dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 60 000,- Kč a dobou využitelnosti delší než jeden rok odepisuje účetní jednotka od roku 2005 včetně u nově pořízeného nehmotného majetku 1/24 pořizovací ceny. 7
Dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou nad 60 000,- Kč a dobou využitelnosti delší než jeden rok odepisuje účetní jednotka rovnoměrně a to dle druhu tohoto majetku takto: 1. audiovizuální díla po dobu 18 měsíců, 2. software po dobu 36 měsíců, 3. ostatní nehmotný majetek po dobu 72 měsíců. Dlouhodobý hmotný majetek, jehož vstupní cena byla vyšší než 40 tis. Kč a měl provozně technické funkce delší než jeden rok, byl odepisován na základě předpokládané doby životnosti. Tento odpisový plán používala účetní jednotka i v roce 2010. 4. Opravné položky V ověřovaném období tvořila společnost tyto opravné položky: a) k pohledávkám: Tvorba opravných položek k pohledávkám se provádí na základě inventarizace. Tvorba a rozpouštění opravných položek k pohledávkám je popsána v části V. bod 3. Podkladem je soupis pohledávek po lhůtě splatnosti. b) k zásobám: Opravné položky k materiálovým zásobám se tvoří na základě fyzické inventury. Podkladem je soupis bezobrátkových zásob. V případě, že se jedná o zásoby charakteru náhradních dílů na opravy strojního parku, opravná položka se netvoří c) k dlouhodobému finančnímu majetku. 5. Použité metody přepočtu cizí měny na českou měnu: Při přepočtu údajů majetku evidovaného v cizích měnách byl prováděn přepočet dle platného denního kurzu ČNB. Kurzový rozdíl u zahraničních faktur účetní jednotka účtuje vždy k 31.12. počínaje rokem 2002 výsledkově s přepočtem pohledávky (závazku) v saldu. 6. Způsoby stanovení reálné hodnoty majetku: Účetní jednotka stanovuje reálnou (tržní) hodnotu aut po skončení leasingových smluv k rozvahovému dni odhadem. 7. Časové rozlišení: Společnost účtovala v účtové skupině 38 přechodné účty aktiv a pasiv o nákladech a výdajích a o výnosech týkajících se příštích období. Hlediskem pro účtování časového rozlišení byla známá částka, titul a období. Účetní jednotka má stanoveny položky, které bude časově rozlišovat, ve svém vnitřním předpise. 8. Informace o změnách účetních metod: Informace o změnách účetních metod mezi obdobími a informace o odchylkách od metod podle par. 7 odstavce 5 zákona o účetnictví. Od roku 2009 byla k oceňování stavu zboží ve skladě používána metoda FIFO. Při oceňování materiálových zásob se používá metoda oceňování aritmetickým průměrem. 8
Od roku 2010 akciová společnost eviduje také zásoby výrobků, které na skladě eviduje v kalkulovaných cenách stanovených na úrovni přímých nákladů a výrobní režie. V ověřovaném období nebyly žádné změny, jež by měly vliv na majetek, závazky, finanční situaci a výsledek hospodaření.
III. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát 1.Bankovní úvěry: V ověřovaném období byl dle provozních potřeb čerpán a splácen kontokorentí úvěr k běžnému účtu u Komerční banky a revolvingový úvěr krátkodobý na provozní účely. Limit kontokorentního úvěru je 20 mil Kč a revolvingového úvěru krátkodobého 40 mil. Kč dle Rámcové smlouvy o poskytování finančních služeb uzavřené dne 25.6.2010 a platné do 24.6.2011. Financování zakázky „Systém výkonového zpoplatnění pozemních komunikací“ je řešeno formou účelového revolvingového úvěru se splatností úvěru do 31.12.2013. Limit dlouhodobého úvěru je 130 mil. Kč. Účelový úvěr je vykázán částečně jako krátkodobý a to v objemu splatných faktur této firmy v roce 2011 tj. z celkového zůstatku účelového úvěru k 31.12.2010 ve výši Kč 129 260 000,00 je to hodnota Kč 49 897 118,09. Zbývající hodnota účelového úvěru je vykázána jako dlouhodobý úvěr. V roce 2010 pořídila akciová společnost formou úvěru u ČSOB Leasing a.s. 9 kusů vysokozdvižných vozíků . Úvěr je splatný do roku 2015. Zůstatek úvěru se splatností do roku 2011 je uváděn ve výkazu jako krátkodobý a to ve výši Kč 656 306,79 a zbývající částka úvěru splatná do roku 2015 představuje hodnotu Kč 2 891 792,49. Zůstatek tohoto úvěru k 31.12.2010 je Kč 3 548 099,28. 2. Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky: Hodnota odložené daně k 31. 12. 2010 byla vypočtena z těchto titulů: a. rozdíl mezi DZC a ÚZC: -2 918 tis. Kč b. sociální a zdravotní pojištění za rok 2010 odvedené po 31. 01. 2011: 830 tis. Kč c. opravné položky k pohledávkám: 103 tis. Kč d. rezerva na finanční náklady: 12 165 tis. Kč zakázka KAPSCH e. ostatní rezervy (na záruční opravy): 1 120 tis. Kč _____________________________________________________________________________ Celkem: 11 300 tis. Kč Sazba daně pro rok 2010: 19% Stav účtu 481 k 01. 01. 2010: 2 471 tis. Kč odložená daňová pohledávka Stav účtu 481 k 31. 12. 2010: 2 147 tis. Kč odložená daňová pohledávka Odložená daň ovlivnila náklady v roce 2010 ve výši 324 tis. Kč. 9
3.Rozpis rezerv: a) Tvorba účetních rezerv: Titul rezervy:
Tvorba v roce 2009 Tvorba v roce 2010
Rezerva na sociální a zdravotní pojištění z odměn Finanční náklady na zakázku KAPSCH
691 tis. Kč
830 tis. Kč
9 820 tis. Kč
7 656 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
Potencionální závazky ze soudních sporů Rezerva na záruční opravy
1 991 tis. Kč
329 tis. Kč
b) Soudní spory: Žalobce EUROVIA SOK, s.r.o. Třebestovice vede proti akciové společnosti spor o zaplacení částky 10 mil. Kč za údajné porušení Licenční smlouvy při výrobě portálů, což patentový a právní zástupce Teplotechny Ostrava jednoznačně odmítá. Z vyjádření právního zástupce nevyplývá riziko vzniku a uznání tohoto závazku, a proto akciová společnost na závazek netvořila v roce 2009 ani v roce 2010 rezervu ani ho neuvádí v podrozvahové evidenci. Případná rizika jsou rovněž kryty pojistnou smlouvou, která se vztahuje rovněž na odpovědnost za škody na zisku (ušlý zisk) a za jiné majetkové škody, kterými jsou rovněž ztráty na konstantních nákladech. Zákonné rezervy nebyly tvořeny. Další potenciální rizika pro tvorbu rezerv v roce 2010 nejsou známa. c) Tvorba zákonných rezerv Zákonné rezervy nebyly v roce 2009 ani 2010 tvořeny. 4. Přijaté dotace: V ověřovaném období byla účetní jednotce poskytnuta dotace v rámci programu „Vzdělávejte se!“. V listopadu 2010 byla společnosti přiznána dotace ve výši 200 254,04 Kč. Program byl zaměřen na zvyšování kvalifikace u šesti zaměstnanců a náklady představovaly náhradu jejich mzdových nákladů. Kurz svařování pro zámečnické práce zaměstnanci absolvovali v listopadu a prosinci roku 2010. V roce 2009 byla účetní jednotce přiznaná dotace v rámci Operačního programu Podnikání a inovace v hodnotě 2 072 tis. Kč. Dotační program byl realizován v průběhu roku 2009. Vyhodnocení a schválení závěrečné zprávy projektu proběhlo v roce 2010. Částka dotace na projekt „Zavedení výroby prefabrikovaných žárobetonových tvarovek“ v rámci Operačního programu Podnikání a inovace (OPPI) byla v roce 2010 připsána na účet akciové společnosti. 5. Doměrky daní: V roce 2009 ani v roce 2010 nebyly akciové společnosti vyměřeny žádné doměrky daní.
10
IV. Doplňující informace týkající se majetku a závazků 1. Pohledávky a závazky : Pohledávky (účet 311) a) Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti k 31.12.2009 činila 32 582 Kč , k 31. 12. 2010 činila 17 477 tis. Kč. Z toho:
2009:
2010:
Do 90 dnů:
20 233 tis. Kč
9 589 tis. Kč
90- 180 dnů:
4 283 tis. Kč
589 tis. Kč
180-360 dnů:
636 tis. Kč
17 tis. Kč
Nad 360 dnů:
7 430 tis. Kč
7 282 tis. Kč
b) Účetní jednotka nevykazuje pohledávky k podnikům ve skupině. c) Pohledávky se splatností delší než 5 let účetní jednotka nevykazuje. d) Stav dlouhodobých pohledávek k 31. 12. 2010 (účet 311,314,315): 85 187 tis. Kč, stav krátkodobých pohledávek k 31. 12. 2010 (účet 311,314,315): 146 541 tis. Kč. Dlouhodobé pohledávky tvoří pohledávky ze zádržného, které je sjednáno na 3 až 5 let a dále se jedná o zálohy dlouhodobé např. u Eurotel, CCS. e) Pohledávky určené k obchodování účetní jednotka nevykazuje. f) Výše pohledávek v cizí měně k 31. 12. 2010: 398 tis. Euro. g) Pohledávky kryté zástavním právem: Zástavní smlouvy k pohledávkám ve výši 7 224 tis. Kč u KB a.s. k střednědobým bankovním zárukám. Závazky (účet 321) a) Závazky po lhůtě splatnosti k 31.12.2009 činily 689 tis. Kč, k 31. 12. 2010 činily 754 tis. Kč.
Z toho: Do 90 dnů:
2009:
2010:
656 tis. Kč
733 tis.Kč
90- 180 dnů:
0 tis. Kč
21 tis.Kč
180-360 dnů:
0 tis. Kč
0 tis.Kč
Nad 360 dnů:
33 tis. Kč
0 tis.Kč
b) Účetní jednotka nevykazuje závazky k podnikům ve skupině. c) Společnost nemá žádné nepeněžní i peněžní závazky nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze. d) Závazky se splatností delší než 5 let účetní jednotka nevykazuje. e) Stav dlouhodobých závazků k 31. 12. 2010 (účet 321,324,325): 3 013 tis. Kč, stav krátkodobých závazků k 31. 12. 2010 (účet 321,324,325): 51 437 tis. Kč. 11
f) Výše závazků v cizí měně k 31. 12. 2010: 230 tis. Euro a 15 tis. PLN . g) Penzijní závazky účetní jednotka nevykazuje. h) Závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti byly uhrazeny v lednu 2011. i) Účetní jednotka neeviduje daňové nedoplatky u místně příslušného Finančního úřadu. 2. Pronajatý majetek: Společnost pronajímá nevyužité budovy (skladovací a výrobní prostory) a kancelářské prostory v areálu svého sídla na ulici Šenovská 101/543. Celková roční částka nájemného činí 3 156 tis. Kč. Dále společnost pronajímá stroje a techniku své mechanizační dílny. Celková roční částka nájemného činí 90 tis. Kč. 3. Majetek zatížený zástavním právem nebo věcným břemenem: Zástavním právem u Komerční banky a.s. z titulu poskytnutí úvěru je zatížen tento majetek: Katastrální území: 714828 Slezská Ostrava, list vlastnictví: 2883. Pořizovací cena pozemků celkem: 4 721 tis. Kč Budovy: Pořizovací cena budov celkem: 27 391 tis. Kč Dne 25.6.2010 byla podepsána s Komerční bankou a.s. nová Rámcová smlouva o poskytování finančních služeb Zajištění formou: a) Zástavní smlouva k nemovitostem s KB, a.s., ze dne 26. 06. 2006 (předmět zástavy – viz. soupis výše), b) biancosměnkou avalovanou společností NEXIS TRADE, a.s., c) revolvingový úvěr krátkodobý na provozní účely ve výši limitu 40 mil Kč je dále zajištěn zástavou pohledávek podle Smlouvy o zastavení pohledávek ze dne 25.6.2010, d) revolvingový úvěr střednědobý účelový ve výši limitu 130 mil Kč je dále zajištěn zástavou pohledávek podle Smlouvy o zastavení pohledávek ze dne 26.5.2010. Hodnota čerpání úvěrů u Komerční banky a.s. k 31. 12. 2010 je 129 260 tis. Kč. Věcným břemenem není zatížen žádný majetek účetní jednotky. 4. Drobný nehmotný a drobný hmotný majetek neuvedený v rozvaze: Společnost má jiný hmotný a nehmotný majetek neuvedený v rozvaze. Jedná se operativní evidenci majetku vedenou podle vnitropodnikové směrnice. Hodnota tohoto majetku činila k 31. 12. 2009 výši 4 761 tis. Kč. Hodnota tohoto majetku činila k 31. 12. 2010 výši 5 054 tis. Kč. Majetek evidovaný v operativní evidenci je zachycen na podrozvahovém účtu a podléhá inventarizaci. 12
5. Cizí majetek používaný společností, neuvedený v rozvaze: Akciová společnost používá majetek jiných společností na základě uzavřených nájemních smluv. Jedná se zejména o skladové prostory v místech realizace zakázek a kancelářské prostory v provozovnách účetní jednotky. Dlouhodobě jsou takto užívány prostory v areálech firem: EVRAZ Vítkovice Steel a.s. s ročními náklady 3 126 tis.Kč, ArcelorMittal a.s. s ročními náklady v objemu 278 tis. Kč a Třinecké železárny s ročními náklady na užívání prostor ve výši 56 tis.Kč. Od roku 2010 akciová společnost užívá 3 vysokozdvižně vozíky na základě nájemní smlouvy s firmou MAN-TECH a.s. Hodnota tohoto majetku je vedena na podrozvahovém účtě a představuje hodnotu 1 050 tis. Kč. 6. Celková výše závazků, neuvedená v rozvaze: Celková výše k 31. 12. 2009: 0,00 Kč Celková výše k 31. 12. 2010: 0,00 Kč. V roce 2010 nemá žádné závazky vyplývající z leasingových smluv. 7. Ostatní údaje k majetku: Účetní jednotka nevlastní povolenky a preferenční limity na vypouštění a emise skleníkových plynů. 8. Významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky: Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné změny, jež by vyžadovaly úpravu účetní závěrky. Předávacím protokolem ze dne 28.4.2011 byly akciové společnosti vráceny akcie K.S.-Unionu a.s. a byl oznámen podíl na likvidačním zůstatku. V. Další údaje 1. Přehled dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: a) Rozpis movitých věcí: (v tis.Kč): Pořiz. cena 2009
Oprávky 2009
Zůstat. Pořiz. cena 2009 cena 2010
Oprávky 2010
Zůstat. cena 2010
Stroje, přístroje, zařízení
36 063
28 259
7 804
33 960
28 602
5 358
Dopravní prostředky
24 783
16210
8 573
28 52
16397
11 655
Inventář
400
400
0
400
400
0
DDHM
-
-
-
-
-
-
13
b) Rozpis nemovitých věcí (v tis. Kč): Pořiz. cena 2009
Oprávky 2009
Pozemky
4 721
-
4 721
Stavby
40 289
28 718
881
-
Nedokončené stavby
Zůstat. Pořiz. cena 2009 cena 2010
Oprávky 2010
Zůstat. cena 2010
4 721
-
4 721
11 491
41 089
30 006
11 083
881
-
-
0
Oprávky 2010
Zůstat. cena 2010
1 693
175
c) Dlouhodobý nehmotný majetek (tis. Kč):
Dlouhodobý nehmotný majetek DDNM
Pořiz. cena 2009
Oprávky 2009
Zůstat. Pořiz. cena 2009 cena 2010
1 818
1 538
280
1 868
-
-
0
-
0
2. Majetek, jehož tržní ocenění je vyšší než jeho ocenění v účetnictví: 2009: Pořizovací cena
Tržní ocenění
6 891 Kč
150 000 Kč
Pořizovací cena
Tržní ocenění
6 891 Kč
100 000 Kč
Automobily po ukončení leasingu
2010: Automobily po ukončení leasingu Tržní ocenění vychází: z odhadu účetní jednotky.
3. Přehled tvorby a rozpuštění opravných položek: Účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám, zásobám a majetkovým podílům v jiných společnostech. Hodnotu tvorby a rušení opravných položek v letech 2009 a 2010 dokládá následující tabulka:
14
Rok/ titul
Počáteční stav opravných položek
Tvorba opravných položek
Zrušení opravných položek
Konečný stav opravných položek
2010 pohledávky
9 992 tis. Kč
2 400 tis. Kč
2 431 tis. Kč
9 961 tis.Kč
2010 Nedok.výroba
1 312 tis. Kč
0 tis. Kč
1 312 tis. Kč
0 tis. Kč
2010 Dlouhodobý finanční majetek
2 281 tis. Kč
57 tis. Kč
0 tis. Kč
2 338 tis. Kč
Celkem 2010
13 585 tis. Kč
2 457 tis. Kč
3 743 tis. Kč
12 299 tis. Kč
2009 Pohledávky
6 865 tis. Kč
10 677 tis. Kč
7 550 tis. Kč
9 992 tis. Kč
2009 Nedokončená výroba
6 969 tis. Kč
1 312 tis. Kč
6 969 tis. Kč
1 312 tis. Kč
2009 Dlouhodobý finanční majetek
2 281 tis. Kč
0 tis. Kč
0 tis. Kč
2 281 tis. Kč
16 115 tis. Kč
11 989 tis. Kč
14 519 tis.Kč
13 585 tis. Kč
Celkem 2009
V roce 2010 byla vytvořena k majetkové účasti ve společnosti BUILDTEP, s.r.o. opravná položka ve výši ztráty za rok 2009 a 2010 tj. celkem 57 tis. Kč a dále byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám ve výši 2 400 tis.Kč. Rozpuštěna byla opravná položka k nedokončené výrobě z roku 2009 ve výši 1 312 tis. Kč a dále opravné položky k pohledávkám ve výši 2 431 tis. Kč. 4. Významné položky zvýšení nebo snížení u jednotlivých položek vlastního kapitálu: Přehled o změnách položek vlastního kapitálu je obsažen ve výkaze změn vlastního kapitálu. Změny položek vlastního kapitálu nastaly pouze v důsledku rozdělení výsledku hospodaření minulých let a vykázaným výsledkem hospodaření běžného účetního období. V prosinci roku 2010 byly nevyplacené dividendy za rok 2006 rozhodnutím představenstva společnosti vráceny zpět do nerozděleného zisku v hodnotě 77 tis. Kč. Výsledek hospodaření za rok 2009 byl rozdělen na základě rozhodnutí valné hromady takto: Rozdělení výsledku hospodaření za rok 2009 schváleného valnou hromadou dne 8.6. 2010: - výplata dividend akcionářům v celkové hodnotě 4 420 886,00 Kč, tzn. 71 Kč na akcii před zdaněním, - 1 098 248,87 Kč bylo ponecháno jako nerozdělený zisk. 15
Schválení účetní závěrky včetně výsledku hospodaření za rok 2010 a jeho rozdělení bude předmětem valné hromady v roce 2011. 5. Základní kapitál: Základní kapitál: 62 266 000 Kč Počet akcií: 62 266 ks Nominální hodnota: 1 000 Kč Druh akcie: na jméno v zaknihované podobě. Mezi účetním obdobím 2009 a 2010 nedošlo ke změnám základního kapitálu.
6. Změny podílů držených v jiných účetních jednotkách: Podíl držený v akciové společnosti K.S.Union a ve společnosti BUILDTEP, s.r.o. se v roce 2010 nezměnil a činí: Název společnosti Počet(%) Cenný papír/podíl Hodnota v Kč K.S.-Union, a.s.
57 kusů
Akcie
570 000,00
BUILDTEP, s.r.o.
100%
Podíl
200 000,00
7. Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb podle druhů činností: tuzemsko v tis. Kč zahraničí v tis. Kč
Celkem
2010
2009
2010
2009
2010
409 768
517 127
4 758
14 251
414 526
531 378
401 198
507 393
4 758
13 375
405 956
520 768
Výroba stavebních hmot
1 503
3 007
-
876
1 503
3 883
Ostatní (pronájmy, parkovné, prodej zboží)
7 067
6727
-
-
7 067
6 727
Tržby
2009
Celkem
Z toho: Hlavní stavební výroba
Rozdělení tržeb dle teritorií: V roce 2009 bylo 100% z celkových tržeb v zahraničí realizováno ve Slovenské republice (stavební zakázky divize žárotechnika). V roce 2010 byly stavební práce divize žárotechnika prováděny ve více zemích. Nad 50% prací bylo uskutečněno ve Slovinsku a druhým teritoriem s téměř 40% byla Saudská Arábie. Na Slovensko připadlo jen 10% z objemu zahraničních prací.
16
8. Náklady na výzkum a vývoj: Na výzkum a vývoj nebyly za účetní období 2009 - 2010 vynaloženy žádné náklady. 9. Rozdíly v účetních výkazech (výkaz zisků a ztrát, rozvaha, cash – flow, výkaz změn vlastního kapitálu): Účetní jednotka neprovedla změnu ve vykazování. 10. Komentář k výkazu cash – flow: Za peněžní prostředky byly považovány účty: pokladna, ceniny, běžné bankovní účty. 11. Komentář k výkazu změn vlastního kapitálu: Celková hodnota vlastního kapitálu k 31. 12. 2010 vzrostla meziročně o 4 476 tis. Kč na hodnotu 105 016 tis. Kč. Zvýšení vlastního kapitálu je ovlivněno rozdílem mezi dosaženým výsledkem hospodaření za běžné účetní období (8 820 tis. Kč) a použitím nerozděleného zisku minulých let na výplatu dividend v roce 2010 (celkem 4 421 tis. Kč) a převedením nevyzvednutých dividend roku 2006 do nerozděleného zisku minulých let ve výši Kč 77 tis. Kč. Firma je zapsána v obchodním rejstříku Krajského soudu v Ostravě, oddíl B, vložka 358.
Okamžik sestavení: 10.5. 2011
Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky: Zadinová Věra Ing.
Okamžik schválení: 12.5.2011 Podpisový záznam statutárního orgánu:
Cverna Zbyněk Ing. Člen představenstva a.s.
Klečka Petr Ing. Člen představenstva a.s.
17
Příloha č. 1
Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku k 31.12.2009 (v tis. Kč) (v zůstatkových cenách)
Dlouhodobý majetek Počáteční stav Přírůstky celkem z toho: nákup investice-nedok.maj.TZ Úbytky celkem z toho: Odpisy prodej oprava zařazení likvidace Konečný stav
Celkem SW 35 430 6 611 5 730 881 8 199 8 199 0 0 0 33 842
Pozemky Budovy 279 0 0 0 103 103 0 0 0 176
4 721 0 0 0 0 0 0 0 0 4 721
12 783 881 0 881 1 292 1 292 0 0 0 12 372
Stroje
Jiný majetek
15 974 4 764 4 764 0 5 439 5 439 0 0 0 15 299
Inventář 103 0 0 0 44 44 0 0 0 59
DDNM 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
135 30 30 0 61 61 0 0 0 104
DDHM 1402 936 936 0 1260 1260 0 0 0 1078
Umělec. díla 33 0 0 0 0 0 0 0 0 33
Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku k 31.12.2010 (v tis. Kč) (v zůstatkových cenách)
Dlouhodobý majetek Počáteční stav Přírůstky celkem z toho: nákup investice-nedok.maj.TZ Úbytky celkem z toho: Odpisy prodej oprava zařazení likvidace převod nedok.maj. TZ Konečný stav
Celkem SW 33 842 8 170 8 170 0 8 958 8 077 0 0 0 881 33 054
Pozemky Budovy 176 0 0 0 104 104 0 0 0 0 72
4 721 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 721
12 372 881 881 0 2 170 1 289 0 0 0 881 11 083
18
Stroje 15 299 6 857 6 857 0 5 659 5 659 0 0 0 0 16 497
Jiný majetek
Inventář 59 0 0 0 30 30 0 0 0 0 29
DDNM 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
104 50 50 0 51 51 0 0 0 0 103
DDHM 1078 382 382 0 944 944 0 0 0 0 516
Umělec. díla 33 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33
Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou dle § 66a obchodního zákoníku I. Ovládaná osoba: Ovládaná osoba: TEPLOTECHNA Ostrava a.s. Ostrava – Slezská Ostrava, Šenovská 101/543, PSČ 716 12 IČ: 45 19 37 71 Ovládající osoba: NEXIS TRADE, a.s. Praha 3, Vinohrady, Velehradská 22/854, PSČ 130 00 IČ: 25 35 07 31 Ovládající osoba vlastnila k 31. 12. 2010 podíl na základním kapitále ovládané osoby ve výši 90,425 %. Mezi ovládající a ovládanou osobou nebyly v roce 2010 uzavřeny žádné smlouvy. Rovněž nebyly učiněny žádné právní úkony a opatření, jež by byla přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou ve prospěch ovládající osoby.
II. Ovládající osoba: Ovládající osoba: TEPLOTECHNA Ostrava a.s. Ostrava‐Slezská Ostrava, Šenovská 101/543, PSČ 716 12 IČ: 45 19 37 71 Ovládaná osoba: K.S.‐Union, a.s. v likvidaci Ostrava 2, Šenovská 101/543, PSČ: 716 12 IČ: 25 35 37 13 Ovládající osoba vlastnila k 13.9.2010 podíl na základním kapitále ovládané osoby ve výši 57%. Mezi ovládající a ovládanou osobou nebyly v roce 2010 k datu 13.9.2010 uzavřeny žádné smlouvy. Rovněž nebyly učiněny žádné právní úkony a opatření, jež by byla přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou ve prospěch ovládající osoby. Rozhodnutím valné hromady se společnost zrušuje s likvidací ke dni 14.9.2010. Ovládaná osoba: BUILDTEP, s.r. o. Praha 3, Vinohrady, Velehradská 854/22, PSČ: 130 00 IČ: 28 91 68 75 Ovládající osoba vlastnila k 31.12.2010 podíl na základním kapitále ovládané osoby ve výši 100%.
Mezi ovládající a ovládanou osobou nebyly v roce 2010 uzavřeny žádné smlouvy. Rovněž nebyly učiněny žádné právní úkony a opatření, jež by byla přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou ve prospěch ovládající osoby.
III. Účast osob statutárního orgánu ovládající osoby v jiných společnostech s obchodním či jiným vztahem k ovládané osobě: 1.
DABOX spol. s r. o. Ostrava – Radvanice, Šenovská 101, PSČ: 716 00 IČ: 42 86 78 19
IV. Přehled smluv či jiných právních úkonů za rok 2010, které byly učiněny v zájmu ovládající osoby, případně vyčíslení újmy z těchto vztahů a způsob řešení této újmy: 1.
DABOX spol. s r. o. Nájemní smlouva ze dne 31. 1. 1997 ve znění dodatků: TEPLOTECHNA Ostrava a.s. – pronajímatel DABOX spol. s r. o. – nájemce Předmět nájmu: kanceláře (01/1997 dosud) sklad (01/1998 dosud) Výše nájmu je stanovena cenou v místě a čase obvyklou.
Za statutární orgán ovládané osoby: Níže uvedení členové statutárního orgánu prohlašují, že jsou si vědomi skutečnosti, že ručí společně za splnění závazku k náhradě škody vzniklé společnosti a jejím akcionářům v důsledku skutečnosti, že v této zprávě nebyly uvedeny smlouvy nebo opatření, z nichž společnosti vznikla újma v případě, že tato újma nebyla uhrazena nebo nebyla uzavřena smlouva o její úhradě: Ing. Milan Pátek – předseda představenstva …………………………………………………… Ing. Petr Klečka – člen představenstva …………………………………………………… Ing. Zbyněk Cverna – člen představenstva …………………………………………………… V Ostravě dne 31. 03. 2011
