Ústav sociální péče pro mládež DOMEČKY Jiráskova 1612, 516 01 Rychnov nad Kněžnou
Výroční zpráva za rok 2013 Zpracoval: Mgr. David Lepka (ředitel) Eva Klapalová (ekonomka)
e-mail:
[email protected] e-mail:
[email protected]
Rychnov nad Kněžnou 11. 2. 2014
1 Všeobecné informace 1.1
Obsah Všeobecné informace ......................................................................................................2
1
1.1 ......................................................................................................................................2 1.2
Vznik organizace – historie ......................................................................................4
1.3
Současnost ...............................................................................................................4
1.4
Základní účel organizace ..........................................................................................5
1.5
Způsob a rozsah služeb .............................................................................................5
1.6
Kapacita zařízení a základní údaje o klientech ..........................................................7
1.7
Přehled aktivit klientů ...............................................................................................8
Plnění úkolů v personální oblasti .....................................................................................9
2
2.1
Pohyb zaměstnanců v roce 2013 ...............................................................................9
2.2
Členění zaměstnanců ................................................................................................9
2.3
Vzdělávání zaměstnanců ........................................................................................ 11
Oblast hospodaření ....................................................................................................... 12
3
3.1
Komentář k plnění výnosů za rok 2013 ...................................................................12
3.2
Komentář k porovnání příjmů roku 2012 a 2013 ..................................................... 13
3.3
Komentář k plnění nákladů roku 2013 .................................................................... 17
Oblast finančního majetku ............................................................................................ 22
4
4.1
Rozpis účtů............................................................................................................. 22
4.2
Stav cenin ............................................................................................................... 22
Závazné ukazatele ......................................................................................................... 23
5
5.1
Přehled rozepsaných závazných ukazatelů na rok 2013 (v tis. Kč) .......................... 23
5.2
Přehled rozepsaných specifických ukazatelů na rok 2013 (v tis. Kč) ....................... 23
6
Podrozvahová evidence................................................................................................. 24
7
Oblast dotací ................................................................................................................. 25
8
Investice ....................................................................................................................... 26 8.1
Rozpis investičního majetku z fondu PO................................................................. 26
8.2
Rozčlenění dlouhodobého majetku na jednotlivé kategorie .....................................26
8.3
Rozčlenění drobného dlouhodobého majetku ......................................................... 27
8.4
Pohledávky po lhůtě splatnosti ............................................................................... 27
9
Autoprovoz ................................................................................................................... 28
10
Kontrolní činnost .......................................................................................................... 29
11
Mzdové prostředky ....................................................................................................... 30 2
12
Hospodářský výsledek ..................................................................................................31
13
Fondy hmotné zainteresovanosti ................................................................................... 32
14 Inventarizace majetku a závazků .................................................................................... 34 15
Závěr ............................................................................................................................ 35
3
1.2 Vznik organizace – historie Ústav sociální péče v Černíkovicích zahájil svůj provoz v listopadu roku 1965. V této době mělo zařízení celkem 7 zaměstnanců, kteří se starali o 15 klientů. Zaměstnanci byli převážně řádové sestry. Během let se zvyšoval počet klientů i ošetřujícího personálu. V rámci restituce majetku pana hraběte Kolowrata Krakowského, tedy i černíkovického zámku, se od roku 1993 začalo uvažovat o výstavbě nového zařízení a byla vytvořena první studie, která se dále vyvíjela. Začal se tvořit projekt nového ústavu a na jaře roku 2000 byla zahájena stavba areálu v Rychnově nad Kněžnou. V září 2001 byla stavba dokončena a zahájen provoz nového zařízení.
1.3 Současnost Ústav sociální péče pro mládež Domečky v Rychnově nad Kněžnou je moderní komplex budov vybudovaný s myšlenkou bydlení rodinného typu. Jedná se o dvoupodlažní domky cca pro 12 klientů. Pro svou činnost využívá zařízení celkem 11 objektů, z nichž 9 slouží pro ubytování klientů. Ve zbývajících dvou budovách jsou kanceláře, kuchyň, prádelna, údržba a dílny pro práci s klienty. V prvním patře administrativní budovy jsou samostatné bytové jednotky, kde bydlí plně soběstační klienti, kteří nepotřebují větší míru asistence. V organizaci, mimo obslužných zařízení (kuchyň, prádelna, úklid, údržba a administrativa), pečují o klienty pracovníci v sociálních službách a zdravotní sestry.
4
1.4 Základní účel organizace Posláním organizace je poskytování pobytových sociálních a zdravotních služeb a podpory, která umožňuje klientům prožít aktivní život v důstojných podmínkách.
1.5 Způsob a rozsah služeb Ubytování
Poskytujeme ubytování v 1 – 3 lůžkových pokojích, které jsou vybavené následujícím základním zařízením: lůžko, noční stolek, šatní skříň. Po dohodě s poskytovatelem si může klient vybavit pokoj vlastním nábytkem. Dále k pokoji náleží sociální zařízení – WC, sprchový kout nebo vana. Mimo pokoj může klient způsobem obvyklým užívat společné prostory na domečku – společenskou místnost (hernu) s jídelnou a kuchyňskou linkou a venkovní areál ÚSP. Počty pokojů Jednolůžkové 28 Dvoulůžkové 37 Třílůžkové 2
5
Stravování Poskytujeme celodenní stravování a to v počtu tří hlavních a dvou vedlejších jídel. Dle zdravotního stavu klienta zajišťujeme kromě stravy racionální také základní diety diabetickou, jaterní a redukční.
Úkony péče Kromě ubytování a stravování poskytujeme: o pomoc při zvládání běžných úkonů péče o vlastní osobu o pomoc při osobní hygieně nebo poskytnutí podmínek pro osobní hygienu o výchovné, vzdělávací a aktivizační činnosti o zprostředkování kontaktu se společenským prostředím o sociálně terapeutické činnosti o pomoc při uplatňování práv, oprávněných zájmů a při obstarávání osobních záležitostí
6
1.6 Kapacita zařízení a základní údaje o klientech Cílovou skupinou jsou osoby s mentálním, popř. kombinovaným postižením od 3 let věku. Celková kapacita zařízení je 108 lůžek. Využití kapacity (obložnost) činilo v roce 2013 99,15 %. Průměrný věk klientů k 31.12.2013 byl 37,7 let. Nejmladšímu klientovi byly 4 roky a nejstarší oslavila v loňském roce 67. narozeniny. Služby v zařízení využívá 94 žen a 11 mužů.
Věkové složení klientů k 31.12.2013 Věkové složení ve věku do 6 let ve věku 7 - 12 let ve věku 13 – 18 let ve věku 19 – 26 let ve věku 27 a více
1 3 3 12 86
Příspěvek na péči je v současné době přiznán všem našim klientům. Nejvíce je zastoupen IV. stupeň.
7
Výše příspěvku na péči k 31.12.2013 Stupeň závislosti I. stupně závislosti II. stupně závislosti III. stupně závislosti IV. stupně závislosti
15 26 19 45
1.7 Přehled aktivit klientů Součástí námi poskytovaných služeb je i zajištění poskytování aktivizačních činností a zprostředkování kontaktu se společenských prostředím. Přehled realizovaných akcí za rok 2013 je uveden v Příloze č. 1.
8
2 Plnění úkolů v personální oblasti 2.1 Pohyb zaměstnanců v roce 2013 Během roku 2013 ukončili pracovní poměr tři zaměstnanci. Ukončení pracovního poměru dohodou – 1x. Ukončení pracovního poměru z důvodu odchodu do starobního důchodu – 3x / dva zaměstnanci během roku 2013, jeden k 31. 12. 2012/ Zároveň během roku 2013 nastoupili do pracovního poměru čtyři zaměstnanci, za ty, kteří pracovní poměr ukončili. Na mateřskou dovolenou nikdo nenastoupil ani se z ní nikdo nevrátil. Schválený limit zaměstnanců /75/ dle organizačního schématu byl zachován.
2.2 Členění zaměstnanců Členění zaměstnanců podle délky trvání pracovního poměru k 31. 12. 2013 Délka prac. poměru
Počet zaměstnanců
Procentuální vyjádření
Do 5 let
29
38,67%
do 10 let
20
26,67%
do 15 let
13
17,33%
do 20 let
6
8,00%
Nad 20 let
7
9,33%
celkem
75
100%
9
Členění zaměstnanců podle vzdělání k 31.12.2013 Vzdělání
Počet zaměstanců
Procentuální vyjádření
základní
0
0%
střední odb. bez mat.
28
37,33%
střední odb. s maturit.
40
53,33%
Dis
2
2,67%
Bc.,Mgr.
5
6,67%
celkem
75
100%
Členění zaměstnanců podle věku k 31.12.2013 Věk zaměstnance
Počet zaměstanců
Procentuální vyjádření
Do 20 let
1
1,33%
21 - 30 let
5
6,67%
31 - 40 let
22
29,33%
41 - 50 let
21
28,00%
51 - 60 let
26
34,67%
Celkem
75
100%
10
Dle rekapitulace mezd k 31. 12. 2013 jsme měli přepočtený stav zaměstnanců 75,8 a fyzický 77. Struktura zam., prům. plat. třídy a průměrné mzdy Struktura zaměstnanců
Soc. prac
PSS
Všeobevná sestra
Manuálně pracující
THP
Celkem
Průměrné třídy
10
8
10
4,4
9,8
7,9
Počet zaměstnanců
3
51,3
8
9,5
4
75,8
Průměrný hrubý plat k 31. 12. 2013 s odměnou Průměrný hrubý plat k 31. 12. 2013 bez odměny
20 539,-19 815,--
2.3 Vzdělávání zaměstnanců Všichni pracovníci v sociálních službách absolvovali vzdělávání zajištěné zaměstnavatelem v rozsahu minimálně 24 hodin za rok, čímž byla splněna povinnost uložená zákonem č. 108/2006 Sb. O sociálních službách. Školení PSS probíhalo v rámci kurzů ESF pořádaných krajským úřadem Královéhradeckého kraje a několik seminářů se uskutečnilo přímo v naší organizaci Zdravotničtí pracovníci se účastnili v rámci vlastních aktivit odborných seminářů a školení. Další školení BOZP s PO Školení první pomoci Školení řidičů
11
3 Oblast hospodaření Výnosy Účet
602 010 - Ošetřovné 602 015 - Přís. na péči 602 020 - Důchody-strava 602 021 - Důchody ubyt. 602 030 - Přísp. na péči 602 040 - Obědy zam. 602 050 - Prodej sl. - VZP
Plán 2013
% plnění Skut. 2012 plánu 2013
Plnění 2013
Rozdíl skut. plán 2013
Rozdíl skut. 2013 2012
Index 2013 k 2012
145,0 745,0 4 430,0 4 550,0 8 700,0 150,0 2 480,0
143,1 741,8 4 437,5 4 553,8 8 729,8 151,5 2 482,8
203,2 489,2 9 071,0 0,0 8 949,4 147,5 1 705,0
98,7 99,6 100,2 100,1 100,3 101,0 100,1
-1,9 -60,1 -3,2 252,6 7,5 -4 633,5 3,8 4 553,8 29,8 -219,6 1,5 4,0 2,8 777,8
70,4 151,6 48,9
21 200,0
21 240,3
20 565,3
100,2
40,3
675,0
103,3
648 000-Zúčtování fondů
30,0
34,8
75,2
116,0
4,8
-40,4
46,3
649 010 - Přísp. za obědy 649 030 - Ost- výnosy 649 049 - reklam. Hart. R.
140,0 25,0 0,0
140,3 25,9 15,2
136,5 39,7 0,0
100,2 103,6
0,3 0,9 15,2
3,8 -13,8 15,2
102,8
649 000 - Ostatní výnosy
165,0
181,4
176,2
109,9
16,4
5,2
103,0
4,0
5,0
5,0
125,0
-1,0
0,0
100,0
9 795,0 5 884,0 0,0
9 795,0 5 884,0 0,0
9 795,0 5 884,0 65,0
100,0 100,0
0,0 0,0
0,0 0,0
100,0 100,0
672 000 Výn.vyb.vl. ins. z tr. 15 679,0
15 679,0
15 744,0
100,0
0,0
-65,0
99,6
37 078,0 37 140,5 36 565,7
100,2
62,5
574,8
101,6
602 000 - Prodej sl.
662 000 - Úroky 672 010 - SR MPSV 672 020 - Přísp. na prov. 672 030 - PAP
Výnosy celkem
3.1 Komentář k plnění výnosů za rok 2013 Celkové příjmy byly splněny na 100,2 % tj. o 574,8 tisíc Kč více.
12
97,5 102,7 145,6
602 000 - Prodej služeb – ošetřovné, důchody, příspěvky na péči obědy zaměstnanců a úhrady od VZP Celkový prodej služeb byl splněn na 100,2% tj. o 40,3 tisíc Kč více. Během roku došlo třikrát k úpravám plánu, proto byly jednotlivé položky splněny téměř na sto procent. Máme 98 uživatelů, kteří pobírají invalidní důchod. Z toho má na plnou úhradu pouze deset z nich. Na plnou úhradu nemá 88 uživatelů, což ročně činí 465.108,-- Kč.
648 000 – Zúčtování fondů V roce 2013 zde bylo proúčtováno použití rezervního fondu na čerpání finančních darů dle účelu v celkové výši 34 812,-- Kč. Částka 31 264,-- Kč byla použita na kulturní akce uživatelů a 3 548,-- Kč se přispělo na nákup vybavení.
649 000 – Ostatní výnosy Ostatní výnosy byly splněny na 109,9%. Vyšší plnění je způsobeno tím, že některé položky, které se zde účtují, nejsou zahrnuty do plánu. Kromě příspěvku na obědy jsou zde zaúčtovány příjmy z kulturních akcí – Country bál, Mikulášská zábava. Proti těmto příjmům jsou proúčtovány náklady.
662 000 - Úroky Úroky byly splněny v souladu s plánem.
672 010 – Výnosy územních rozpočtů z transferů - MPSV Ústav sociální péče pro mládež DOMEČKY, Rychnov n. Kn. má od 1. 1. 2013 registrovanou jednu službu – domovy pro osoby se zdravotním postižením. Na základě žádosti o poskytnutí neinvestiční dotace jsme od MPSV obdrželi 9 795 tisíc Kč. Tato dotace podléhá vyúčtování. Byla vyčerpána na 100% a celá se použila na mzdové náklady.
672 020 – Výnosy územních rozpočtů z transferů – příspěvek na provoz Příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele byl schválen ve výši 5 884 tisíc Kč.
3.2 Komentář k porovnání příjmů roku 2012 a 2013 V roce 2013 jsme měli celkové příjmy vyšší o 574,8 Kč.
13
602 000 – Prodej služeb Celkový prodej služeb byl v roce 2013 o 675 tisíc vyšší než v roce 2012. Výrazně vyšší byly v roce 2013 příjmy od zdravotní pojišťovny. Za zdravotní úkony je hrazena předběžná měsíční úhrada, která byla zhruba o 360 tisíc vyšší než v roce 2012. V roce 2012 nám byly na základě provedené kontroly odečteny odmítnuté výkony ve výši 350 tisíc Kč. V porovnání s rokem 2012 máme nižší plnění u příjmů od uživatelů do 18 let. V roce 2013 byli rodiče čtyř dětí zbaveny úhrady.
648 000 – Zúčtování fondů V roce 2012 i 2013 zde byly proúčtovány pouze dary.
672 010 – Výnosy územních rozpočtů z transferů - dotace MPSV V roce 2013 byla poskytnuta neinvestiční dotace od MPSV i příspěvek na provoz ve stejné výši jako v roce 2012
14
Účet
Plán 2013
Plnění 2013
Skut. 2012
% plnění plánu 2013
Rozdíl skut. plán 2013
Rozdíl skut. 2013 2012
Index 2013 k 2012
2,2
2,2
99,9
-1,8
-18,1
99,4
96,2
-0,5
0,2
101,6
8,8
6,5
382,6
-2,0
39,3
121,4
0,0
-2,2
47,8
0,0
3,6
0,0
-3,6
0,0
1,0
0,0
3,0
0,0
-1,0
-3,0
0,0
501 036 - Spotřeba mat. šicí dílna
3,0
3,9
5,2
130,0
0,9
-1,3
75,0
501 037 - Spotřeba mat. zahrada
3,0
5,4
4,9
180,0
2,4
0,5
110,2
501038 - Spostřeba mat. - Cout. Bál
0,0
2,5
7,2
2,5
-4,7
34,7
102,0
103,9
5,9
101,9
1,9
98,0
1 761,0
58,0
57,1
63,9
98,4
-0,9
-6,8
89,4
0,0
8,0
0,0
8,0
8,0
501 071 - Spotřeba na os. hygienu
35,0
28,8
26,7
82,3
-6,2
2,1
107,9
501 072 - Spotřeba mat. na údržbu
3,0
2,8
1,5
93,3
-0,2
1,3
186,7
501 073 - Spotřeba čist. potř.
100,0
99,5
98,7
99,5
-0,5
0,8
100,8
501 074 - Spotřeba úklid mat.
22,0
23,8
10,9
108,2
1,8
12,9
218,3
501 075 - Spotřeba dezinfekce
35,0
32,8
34,8
93,7
-2,2
-2,0
94,3
501 076 Spotřeba zdrav. mat.
75,0
72,2
98,2
96,3
-2,8
-26,0
73,5
501 077 - Spotřeba pracích. pr.
160,0
159,2
141,2
99,5
-0,8
18,0
112,7
0,0
0,6
9,3
0,6
-8,7
6,5
60,0
60,8
61,5
0,8
-0,7
98,9
0,0
-0,3
0,0
-0,3
-0,3
4 195,0
4 203,5
4 041,1
100,2
8,5
162,4
104,0
502 010 - Spotřeba energie
790,0
788,7
771,1
99,8
-1,3
17,6
102,3
502 020 - Spotřeba vody
305,0
288,9
301,1
94,7
-16,1
-12,2
95,9
502 040 - Spotřeba plynu
1200,0
1189,8
1 134,7
99,2
-10,2
55,1
104,9
245,0
243,6
243,3
99,4
-1,4
0,3
100,1
2 540,0
2 511,0
2 450,2
98,9
-29,0
60,8
102,5
542,0
607,8
535,3
112,1
65,8
72,5
113,5
4,0
3,7
14,5
92,5
-0,3
-10,8
25,5
501 009 - Sp. materiálu - dary
0,0
2,2
0,0
3 250,0
3 248,2
3 266,3
13,0
12,5
12,3
0,0
8,8
2,3
225,0
223,0
183,7
501 032 - Spotřeba DHM do 3 000
50,0
47,8
501033 - Spotřeba m. den. Ot. Dv.
0,0
501 035 - Spotřeba ker. dílna
501 010 - Spotřeba potravin 501 020 - Spotřeba novin a čas. 501 030- Spotřeba mat. - kult. Akce 501 031 - Spotřeba všeob. mat.
501 050 - Spotřeba prádla do 3 tis. 501 060 - Spotřeba PHM 501 070 - Spotřeba drogerie
501079 - Spotřeba prac. Obl. 501 080 - Spotřeba kanc. potřeb 501 091 - Odchylky 501 000 - Spotřeba mat. celkem
502 050 - Stočné 502 000 - Energie , voda celkem
511 000 - Opravy a udržování
512 000 - Cestovné
15
99,1
101,3
Účet
Plnění 2013
Plán 2013
Skut. 2012
% plnění plánu 2013
Rozdíl skut. plán 2013
Rozdíl skut. 2013 2012
Index 2013 k 2012
4,0
1,7
1,2
42,5
-2,3
0,5
141,7
518 010 - Ostatní služby
370
372,8
279,3
100,8
2,8
93,5
133,5
518 011 - Odvoz odpadu
250,0
253,5
231,2
101,4
3,5
22,3
109,6
518 012 - Ost. služby - údržba park.
24,0
24,2
24,0
100,8
0,2
0,2
100,8
518 014 - Ost. služby - bank. popl.
30,0
29,2
30,3
97,3
-0,8
-1,1
96,4
518 020 - Služby chovankám
55,0
55,1
77,3
100,2
0,1
-22,2
71,3
125,0
124,8
162,8
99,8
-0,2
-38,0
76,7
518 023 - Ost. služby - ples princezen
0,0
0,0
13,0
0,0
-13,0
0,0
518 029 - Ost. Služby - CB
0,0
28,2
32,0
28,2
-3,8
88,1
50,0
46,3
58,1
92,6
-3,7
-11,8
79,7
518 040 - Poštovné
4,0
4,1
3,2
102,5
0,1
0,9
128,1
518 050 - Poplatky šeků a kolků
1,0
0,3
1,8
30,0
-0,7
-1,5
16,7
518 060 - Poplatky za školení
1,0
0,0
3,3
0,0
-1,0
-3,3
130,0
129,1
130,6
99,3
-0,9
-1,5
98,9
30
30
30
100,0
0,0
0,0
100,0
20,0
20,7
19,8
103,5
0,7
0,9
104,5
518 084 - Servis telecomu
4,0
3,7
3,7
92,5
-0,3
0,0
100,0
518 090- Stočné
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
1 094,0
1 122,0
1 100,4
102,6
28,0
21,6
102,0
18 761,9 18 756,0
100,0
5,9
5,9
100,0
239,9
97,4
-5,9
-15,8
93,4
100,0
0,0
-9,9
99,9
513 000 - Náklady na reprezentaci
518 021 - Ost. služby - asistenti
518 030 - Poplatky za telefon
518 080 - Zprac. mzdové agendy 518 081 - Poradenská služba 518 082 - Servis výtahů
518 000 - Ostatní služby celkem
521 010 - Mzdové náklady 521 020 - OON
18 756,0 230,0
224,1
521 000 - Mzdové náklady celkem
18 986,0
18 986,0 18 995,9
524 010 Zdravotní pojištění
1703,0
1688,7
1693,7
99,2
-14,3
-5,0
99,7
524 020 Sociální pojištění
4729,0
4688,0
4696,7
99,1
-41,0
-8,7
99,8
524 000 Zákonné pojištění celkem
6 432,0
6 376,7
6 390,4
99,1
-55,3
-13,7
99,8
79,0
79,8
77,5
101,0
0,8
2,3
103,0
187,0
187,6
187,5
100,3
0,6
0,1
100,1
527 030 Zák. s. nákl. - zdrav prohl.
19,0
17,7
18,7
93,2
-1,3
-1,0
94,7
527 040 Zák.s.nákl. - ochranné pom.
75,0
74,8
24,4
99,7
-0,2
50,4
306,6
527 050 Zák.s. nákl. - prohl. kvalifikace
115,0
113,0
54,1
98,3
-2,0
58,9
208,9
527 000 - Zákonné soc. náklady
396,0
393,1
284,7
99,3
-2,9
108,4
138,1
525 010 - Jiné soc. poj. - poj odp.
527 010 Tvorba FKSP 1 %
16
Plnění 2013
Plán 2013
Účet
% plnění plánu 2013
Skut. 2012
Rozdíl skut. plán 2013
Rozdíl skut. 2013 2012
Index 2013 k 2012
549 030 - Jiné ostatní náklady
10
6,1
40,9
61,0
-3,9
-34,8
549 060 - Jiné ostatní nák.-dědictví
27
28
0
103,7
1,0
28,0
549 000 - Jiné ostatní náklady
37
34,1
40,9
92,2
-2,9
-6,8
83,4
2 369,0
2 368,9
2 462,6
100,0
-0,1
-93,7
96,2
400,0
407,8
132,8
102,0
7,8
275,0
307,1
0,0
0,0
24,9
0,0
0,0
-24,9
0,0
400,0
407,8
157,7
102,0
7,8
250,1
258,6
37 078,0 37 095,8 36 552,4
100,0
17,8
543,4
101,5
551 000 - Odpisy
558 001 - Náklady DDM od 3-40 tisíc 558 002 - Náklady DDM do 3 000,558 000 - Náklady DDM
Celkové náklady
14,9
3.3 Komentář k plnění nákladů roku 2013 Celkové náklady byly splněny na 100 %. Během roku došlo třikrát k rozpočtovým úpravám. Dotklo se to téměř všech nákladových položek.
501 – Materiálové náklady Materiálové náklady byly splněny na 100,2% . Vzhledem k rozpočtovým úpravám byly materiálové náklady splněny v souladu plánem.
502 – Spotřeba energie Celková spotřeba energií byla po rozpočtových úpravách splněna na 102,3%. Přehled spotřeby energií
Druh energie
Jednotky
Spotřeba za rok 2013 (ve fyzických jednotkách)
Spotřeba za rok 2013 (v Kč)
Elektrická energie
KWh
207 597
788 691
Plyn
m3
100 882
1 189 793
Vodné
m
7 313
288 883
3
17
511 – Opravy a udržování Celkové opravy byly splněny na 112,1 %. Původně byl plán oprav a udržování stanoven na 250 000,-- Kč. Do plánu byly zahrnuty běžné opravy, oprava domku č. 7 a malování. Celkové opravy na nemovitém majetku činily 406.494,80 Oprava vodovodních kohoutů Oprava plynových kotlů Oprava domku č. 7 – zahrnuto do plánu Oprava baterií a sprchového koutu Malování Výměna linolea na třech domcích Běžné opravy
15.642,-9.200,-51.403,-11.029,-113.228,-149.979,-56.013,80
Celkové opravy na movitém majetku činily 201.275,66 Opravy zařízení v kuchyni celkem
35.883,90
Oprava kuchyňského mixéru Běžné opravy
10.648,-25.235,90
Opravy zařízení prádelny celkem:
50.096,--
Oprava pračky – výměna frekvenčního měniče Běžné opravy
33.734,-16.362,--
Opravy dopravních prostředků:
56.758,--
Jednalo se o generální opravy obou aut. Ostatní opravy strojů a zařízení
58.537,76
Jednalo se o běžné opravy.
512 - Cestovné Celkové náklady byly splněny na 92,5 % / tj. o 0,3 tisíc Kč méně/. Cestovné bylo propláceno všem pracovníkům v sociálních službách, kteří absolvovali povinné vzdělávání dle Zákona o sociálních službách v rozsahu 24 hodin za rok.
513- Náklady na reprezentaci Schválený ukazatel na náklady na reprezentaci byl stanoven 4 tisíce Kč. Skutečně bylo vyčerpáno pouze 1.658,--Kč. 18
518 – Ostatní služby Celkové náklady byly splněny na 102,6 % / tj. o 28 Kč více. Zde se účtují veškeré prováděné servisy, kde je měsíční platba stanovena smlouvou. Tyto položky jsou převážně plněny v souladu s plánem. Na všech ostatních položkách byly provedeny rozpočtové úpravy, proto jsou tyto položky plněny v souladu s plánem.
521 – Mzdové náklady Mzdový limit byl splněn na 100 % v souladu se schváleným specifickým ukazatelem. Podrobnější informace o čerpání mzdového limitu jsou v kapitole mzdové prostředky.
524 – Zákonné pojištění, 525 – Jiné sociální pojištění Zde je plán stanoven v návaznosti na mzdový limit.
527 – Zákonné sociální náklady Zde se účtuje tvorba FKSP a plán je stanoven v návaznosti na mzdový limit. Dále se zde účtují náklady na zdravotní prohlídky, ochranné pomůcky zaměstnanců a náklady na prohlubování kvalifikace. Všechny tyto položky jsou plněny v souladu s plánem.
549 030 - Jiné ostatní výnosy Na základě usnesení okresního soudu v Rychnově n. Kněžnou jsme obdrželi dědictví a byly zde proúčtovány veškeré závazky s ním spojené.
551- Odpisy Odpisy jsou splněny na sto procent v souladu s odpisovým plánem.
3.4 Komentář k porovnání nákladů roku 2012 a 2013 Celkové náklady v roce 2013 jsou o 543,4 vyšší než v roce 2012.
19
501 – Spotřeba materiálu Celkové materiálové náklady byly v porovnání s rokem 2012 o 162,4 tisíc vyšší. V roce 2013 jsme proúčtovali do spotřeby deky a polštáře na jednotlivé domky v hodnotě 103 tisíc. Rozdíl je u nákupu DHM do 3 tisíc Kč, protože se v roce 2012 tato položka účtovala na účet 558.
502 – Spotřeba energie . Elektrická energie
KWh za celý rok
Celkem za rok v Kč
Rok 2012 Rok 2013
207 612 207 597
771 130 788 691
Plyn
m3
Celkem za rok v Kč
Rok 2012 Rok 2013
97 430 100 882
1 134 697 1 189 793
Vodné
m3
Celkem za rok v Kč
Rok 2012 Rok 2013
7 649 7 313
301 078 288 883
511 – Opravy a udržování Opravy se provádějí dle momentální potřeby.
518 – Ostatní služby Ostatní služby byly v roce 2013 pouze o 21,6 tisíc vyšší než v roce 2012.
521 – Mzdové náklady Mzdový limit byl v roce 2013 stejný jako v roce 2012.
20
527 – Zákonné sociální náklady Zákonné sociální náklady jsou v roce 2013 o 108,4 tisíc vyšší než v roce 2012. Letos byla vyšší spotřeba pracovního oblečení, protože obnovujeme pracovní oblečení jednou za dva roky. Vyšší plnění je u nákladů za školení / prohlubování kvalifikace/. V loňském roce jsme měli více školení pořádaných v rámci projektu.
549 – Jiné ostatní náklady V loňském roce jsme na účet 549 účtovali odvod do státního rozpočtu za nesplněný podíl osob se zdravotním postižením. V letošním roce jsou zde naúčtovány náklady z dědictví.
558 – Náklady z drobného dlouhodobého majetku V letošním roce byly náklady vyšší o 250,1 tisíc Kč. Letos byly vyšší příjmy od zdravotních pojišťoven, proto bylo možné nakoupit vybavení na některé domky
21
4 Oblast finančního majetku 4.1 Rozpis účtů Rozpis účtu 241 000 – běžný účet k 31. 12. 2013 241 020 241 050 241 060 241 070 241 090
Běžný účet u ČSOB Běžný účet k Fondu odměn Běžný účet k Fondu rezervnímu Běžný účet k FRIMu Běžný účet – dědictví
2 376 902,19 Kč 859 848,-- Kč 583 836,78 Kč 1 375 187,33 Kč 2 212,25 Kč
241 000
Běžný účet celkem
5 197 986,55 Kč
Rozpis krytí FKSP k 31. 12. 2013 243 000 Účet FKSP 261 020 Pokladna FKSP Půjčky FKSP Nepřipsaná srážka půjček FKSP za prosinec Celkem krytí FKSP
46 272,75 6 166,-13 289,-2 000,-67 727,75 Kč
Stav syntetického účtu 412 000
67 727,75 Kč
4.2 Stav cenin Šeky a ceniny účtujeme přímo do nákladů. Evidenci vedeme pouze u poštovních známek. Poštovní známky za rok 2013 Počáteční stav k l. l. 2013 Nákup poštovních známek za rok 2013 Spotřeba poštovních známek za rok 2013
486,40 Kč 1 873,-- Kč - 2 273,-- Kč
Konečný stav cenin k 31. 12. 2013
86,40 Kč
22
5 Závazné ukazatele 5.1 Přehled rozepsaných závazných ukazatelů na rok 2013 (v tis. Kč) Ukazatel Příspěvek na provoz Odvod z investičního fondu
Rozpočet Schválený 5884 2 151,2
Skutečnost po změnách 5 884 2 151,2
5 884 2 151,2
Příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele (pokrytí odpisů) byl poskytnut ve výši 5 884 tisíc Kč. Odvod z investičního fondu do rozpočtu zřizovatele byl splněn dle stanoveného závazného ukazatele. K žádným změnám závazných ukazatelů během roku nedošlo.
5.2 Přehled rozepsaných specifických ukazatelů na rok 2013 (v tis. Kč) Rozpočet Skutečnost schválený po změnách Limit mzdových prostředků 18 986 18 986 18 986 Prům.přep. počet zaměst. 75 75 75,78 Limit výdajů na pohoštění a dary 4 4 1,7 Kapacita zařízení 108 108 108 Na základě usnesení č. 19/714/2013 Rady Královéhradeckého kraje ze dne 3. června 2013 byly schváleny specifické ukazatele PO. Ukazatel
Byl překročen specifický ukazatel průměrný přepočtený počet zaměstnanců o 0,78. Překročení bylo způsobeno přijímáním pracovníků za dlouhodobé nemoci na jednotlivých provozech.
23
6 Podrozvahová evidence Na podrozvahovou evidenci se účtují DHM do 3 000 Kč a finanční prostředky na osobních účtech uživatelů. Drobný hmotný majetek do 3 000,--Kč 902 000 Jiný DHM k 31. 12. 2013 999 090 Vyr. účet k DHM
475.261,80 475.261,80
Hodnoty přijaté do úschovy 986 020 k 31. 12. 2013 999 000
9 608 391,99 9 608 391,99
24
7 Oblast dotací Z MPSV byla poskytnuta na rok 2013 z kapitoly 313 –MPSV státního rozpočtu neinvestiční dotace ve výši 9 795 000,-- Kč. Dotace ze státního rozpočtu byla plně vyčerpána na mzdové náklady. Žádné účelové dotace jsme v roce 2013 neměli.
25
8 Investice V roce 2013 jsme nečerpali žádné prostředky na investice ze státního rozpočtu, z rozpočtů kraje ani z jiných veřejných rozpočtů.
8.1 Rozpis investičního majetku z fondu PO V letošním roce jsme žádný dlouhodobý investiční majetek nenakupovali. Na základě Usnesení okresního soudu v Rychnově nad Kněžnou jsme obdrželi dědictví. Dědictví tvoří závazky v hodnotě 27.536,-- Kč, příjmy v hodnotě 16.034,02 Kč a Dům čp. 918 na parcele 972 v části obce Kostelec nad Orlicí v hodnotě 1 100 000,-- Kč. Dům nebyl uveden do používání, proto je zaúčtován na účtu 042.
8.2 Rozčlenění dlouhodobého majetku na jednotlivé kategorie Číslo účtu
Název účtu
021 010
Bytové domy a byt. jednotky Budovy pro službu obyvatelstvu Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby
Stav k 1. 1. Zařazení 2013 za rok 2013
Vyřazení za rok 2013
Stav k 31.12.2013
75 452 793
0
0
75 452 793
44 501 610
0
0
44 501 610
18 811 044 10 332 931 2 995 677
0 0 0
0 0 0
18 811 044 10 332 931 2 995 677
0
0
152 094 055
022 000
Budovy a stavby 152 094 055 Samostatné movité věci a 8 329 778 Soubory movitých věcí
0
473 420
7 856 358
031 000
Pozemky
0
0
5 682 960
021 020 021 030 021 040 021 050 021 000
5 682 960
26
8.3 Rozčlenění drobného dlouhodobého majetku Číslo účtu
018 000 028 010 028 015 028 020 028 025
028 030 028 035 028 040
Název účtu Drobný dlouhodobý Nehmotný majetek Drobný dlouhodobý hmotný majetek – nábytek Drobný dlouhodobý hmotný majetek- kuchyňské zařízení Drobný dlouhodobý hmotný majetek – ostatní Drobný dlouhodobý hmotný majetek – prádlo
Stav k 2013
1.1. Zařazení Vyřazení Stav k 31.12.2013 za rok za rok 2013 2013
121 891,50
9 922
0
131 813,50
9 724 053,50
328 565
206 517
9 846 101,50
2 808 306,20
0
19 977,80
2 788 328,40
4 738 126,35
312 025
257 538,20
4 792 613,15
142 718,50
0
3 660
139 058,50
8.4 Pohledávky po lhůtě splatnosti Pohledávky po lhůtě splatnosti máme pouze na účtu ošetřovné. Jedná se o dluhy rodičů. Zůstatek na tomto účtu k 31. 12. 2013 činí 335.530,-- Kč. V jednom případě ( 43.500,-- Kč ) se jedná o starší dluh, kdy není snadné matku dostihnout a navíc její příjem se pohybuje na hranici životního minima. Další dluh je 86.459,-- Kč – matka nesplácí, protože matka je v hmotné nouzi. Největší je dlužná částka 145 823,-- Kč, jelikož není známý pobyt rodičů. Ve dvou případech je se dluh postupně splácí. Zbytek se mění, některý dluh se vyrovná a další naroste.
27
9 Autoprovoz ujeto celkem
palivo
km
litry
automobil :
období :
ŠKODA FABIA CITROEN TRANZIT MALOTRAKTOR PEUGEOT 407
od 1.1. do 31.12. 2013
3409
benzín / 295
8,65
od 1.1. do 31.12. 2012 od 1.1. do 31.12. 2012 od 1.1. do 31.12. 2012
8129 Mhod 109 2213
nafta / 808 benzín / 301 nafta / 138
9,94
13751
1669,7
8,13
CELKEM
prům.spotřeba litrů na 100 km
6,24
KOMENTÁŘ : V roce 2013 byly v organizaci používány tři automobily + jeden malotraktor. Automobily jsou využívány na služební cesty zaměstnanců a k zařizování záležitostí pro potřeby uživatelů. Tranzit slouží hlavně k dopravě uživatelů do školy a na různé společenské, sportovní akce a výlety. Malotraktor slouží k rozvozu jídla pro uživatele, svážení prádla, údržbu areálu, včetně udržování komunikací.
28
10 Kontrolní činnost Vnitřní kontrolní systém v organizaci slouží jako kontrola dodržování právních předpisů, účelného, efektivního hospodárného využití finančních prostředků v souladu s právními předpisy. Kontrolní činnost v organizaci je prováděna na základě zpracovaných kontrolních plánů, které zpracovávají pololetně vedoucí jednotlivých úseků tj. vedoucí úseku sociální péče, vedoucí zdravotního oddělení a vedoucí provozně ekonomického úseku. Plány jsou kontrolovány ředitelem zařízení. Dále jsou prováděny dle zákona a platných norem pravidelné revize budov a ostatních zařízení. V roce 2013 byly provedeny následující revize : Revize plynových kotlů a ohřívačů vody Revize hasících přístrojů Revize komínů Revize elektro Revize požárních klapek Revize výtahů a zvedací plošiny
29
11 Mzdové prostředky Mzdový limit včetně OON byl schválen jako specifický ukazatel ve výši 18 986 tisíc Kč. Mzdový limit včetně náhrad za pracovní neschopnost byl vyčerpán na sto procent. Na mzdové prostředky / včetně náhrad za pracovní neschopnost/ bylo vyplaceno 18 761 858,-- Kč a OON byly 224.142,-- Kč. Prostředky vyplacené na OON byly použity na dohody o pracovní činnosti a dohody o provedení práce. Tabulka čerpání mzdových prostředků / v tisících/
Tarifní plat
7 719
Sociální pracovník 617
Náhrady platů Příplatek vedení Zvláštní příplatky Osobní příplatky Odměny
1 495
90
287
152
201
63
39
32
127
8
592
0
96
0
0
434
98
33
218
166
550
65
96
100
94
497
0
90
0
0
627
4
126
0
39
287
0
57
0
18
1
0
0
0
1
12 265
913
2 498
1 339
1747
PSS
za
Příplatky za noční práci Příplatky za SO-NE Příplatky za svátek Příplatek za práci přesčas
Všeobecná THP sestra 1 681 742
Celkem prostředky na platy OON Mzdové náklady celkem
224
18 986
30
Manual 1 220
12 Hospodářský výsledek V letošním roce byl dosažen v hlavní činnosti kladný hospodářský výsledek ve výši 44.664,13 Kč. Doplňkovou činnost v našem zařízení nemáme. Hospodářský výsledek bude po finančním vypořádání přidělen do rezervního fondu ve výši 24 664,13 Kč a do Fondu odměn 20 000,-- Kč.
31
13 Fondy hmotné zainteresovanosti Stav k 1.1.2013 Příděl po FV 2012
FO
FKSP
FRIM
RF
849 848 ,--
72 201,40
1 157 447,33
580 213,69
10 000
Stav po přídělu z FV 859 848 Tvorba celkem povinná dotace z odpisů ostatní dary Čerpání celkem odvod odpisů nákup DHIM Převod na PE Stav k 31.12. 2013 Návrh na roz. HV Stav po FV
3 623,09
72 201,40
1 157 447,33
583 836,78
187 977,05 2 368 940 34 812 192 450,70
34 812 2 151 200
859 848
67 727,75
1 375 187,33
583 836,78
20 000 879 848,--
24 664,13 67 727,75
1 375 187,33
608 500,91
Dne 18. 3. 2013 schválilo Zastupitelstvo Královéhradeckého kraje výsledek hospodaření za rok 2012 a jeho rozdělení do fondu odměn a rezervního fondu Fond odměn tvorba Příděl z výsledku hospodaření za rok 2012 čerpání fond odměn v roce 2013 nebyl čerpán
10 000,--
FKSP FKSP je tvořen a čerpán v souladu s platnou kolektivní smlouvou. tvorba Zákonný příděl – 1% ze mzdového limitu
187 977,05
32
čerpání Příspěvek na obědy zaměstnanců Kulturní akce Ostatní čerpání externí Příspěvky k životnímu jubileu Celkem čerpání
150 960,-12 491,-- 0,30 29 000,-192 450,70
Rezervní fond tvorba Příděl z výsledku hospodaření za rok 2012 Finanční dar – STU-ART o.s. Vamberk Finanční dar - E. Dujková Praha 4 Finanční dar – Dentimed s.r.o. Náchod
3 623,09 16 772,-13 040,-5 000,--
Celkem
38 435,09
čerpání Čerpání z darů – dle určení – dary za rok 2013 byly plně vyčerpány. Čerpání na kulturní akce 31 264,-Čerpání na vybavení / částečně na bazén/ 3 548,-Celkem
34 812,--
Fond reprodukce majetku tvorba Měsíční odpisy
2 368 940,--
čerpání Odvod z FRM
2 151 200,--
33
14 Inventarizace majetku a závazků Na základě příkazu ředitele ze dne 30. 11. 2013 byla zahájena inventarizace veškerého majetku Ústavu sociální péče k datu 31. 12. 2013. Byla proškolena a jmenována hlavní inventarizační komise, která provedla dle příkazu ředitele fyzickou a dokladovou inventuru. Byl porovnán fyzický stav se stavem účetním k datu uvedenému v příkazu ředitele. Nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Inventarizační seznamy, soupisy a inventarizační zápis byl vyhotoven a předán řediteli k 31. 1. 2014.
34
15 Závěr V roce 2013 jsme ukončili hospodaření s kladným hospodářským výsledkem ve výši 44 664,13 Kč. Závazné ukazatele byly splněny. Specifické ukazatele kromě limitu zaměstnanců byly splněny.
35
