Ústav sociální péče pro mládež DOMEČKY Jiráskova 1612, 516 01 Rychnov nad Kněžnou
Výroční zpráva za rok 2014 Zpracoval: Mgr. David Lepka (ředitel) Eva Klapalová (ekonomka)
e-mail:
[email protected] e-mail:
[email protected]
Rychnov nad Kněžnou 11. 2. 2015
1
Obsah Všeobecné informace ......................................................................................................... 3
1
1.1
Vznik organizace – historie ......................................................................................... 3
1.2
Současnost ................................................................................................................... 3
1.3
Základní účel organizace ............................................................................................. 4
1.4
Způsob a rozsah služeb ................................................................................................ 4
1.5
Kapacita zařízení a základní údaje o klientech ............................................................ 6
1.6
Přehled aktivit klientů .................................................................................................. 7
Plnění úkolů v personální oblasti ....................................................................................... 8
2
2.1
Pohyb zaměstnanců v roce 2014 ................................................................................. 8
2.2
Členění zaměstnanců ................................................................................................... 9
2.3
Vzdělávání zaměstnanců ........................................................................................... 12
Oblast hospodaření ........................................................................................................... 13
3
3.1
Komentář k plnění výnosů za rok 2014 ..................................................................... 14
3.2
Komentář k porovnání příjmů roku 2013 a 2014 ...................................................... 15
3.3
Komentář k plnění nákladů roku 2014 ...................................................................... 18
Oblast finančního majetku ............................................................................................... 22
4
4.1
Rozpis účtů ................................................................................................................ 22
4.2
Stav cenin .................................................................................................................. 22
Závazné ukazatele ............................................................................................................ 23
5
5.1
Přehled rozepsaných závazných ukazatelů na rok 2014 (v tis. Kč)........................... 23
5.2
Přehled rozepsaných specifických ukazatelů na rok 2014 (v tis. Kč) ....................... 23
6
Podrozvahová evidence .................................................................................................... 24
7
Oblast dotací ..................................................................................................................... 25
8
Investice ........................................................................................................................... 26 8.1
Rozpis investičního majetku z fondu PO .................................................................. 26
8.2
Rozčlenění dlouhodobého majetku na jednotlivé kategorie ...................................... 26
8.3
Rozčlenění drobného dlouhodobého majetku ........................................................... 27
8.4
Pohledávky po lhůtě splatnosti .................................................................................. 27
9
Autoprovoz ....................................................................................................................... 28
10
Kontrolní činnost .............................................................................................................. 29
11
Mzdové prostředky ........................................................................................................... 30
12
Hospodářský výsledek...................................................................................................... 31
13
Fondy hmotné zainteresovanosti ...................................................................................... 32
14 Inventarizace majetku a závazků......................................................................................... 34 15
Závěr................................................................................................................................. 35
2
1 Všeobecné informace 1.1
Vznik organizace – historie
Ústav sociální péče v Černíkovicích zahájil svůj provoz v listopadu roku 1965. V této době mělo zařízení celkem 7 zaměstnanců, kteří se starali o 15 klientů. Zaměstnanci byli převážně řádové sestry. Během let se zvyšoval počet klientů i ošetřujícího personálu. V rámci restituce majetku pana hraběte Kolowrata Krakowského, tedy i černíkovického zámku, se od roku 1993 začalo uvažovat o výstavbě nového zařízení a byla vytvořena první studie, která se dále vyvíjela. Začal se tvořit projekt nového ústavu a na jaře roku 2000 byla zahájena stavba areálu v Rychnově nad Kněžnou. V září 2001 byla stavba dokončena a zahájen provoz nového zařízení.
1.2
Současnost
Ústav sociální péče pro mládež Domečky v Rychnově nad Kněžnou je moderní komplex budov vybudovaný s myšlenkou bydlení rodinného typu. Jedná se o dvoupodlažní domky cca pro 12 klientů. Pro svou činnost využívá zařízení celkem 11 objektů, z nichž 9 slouží pro ubytování klientů. Ve zbývajících dvou budovách jsou kanceláře, kuchyň, prádelna, údržba a dílny pro práci s klienty. V prvním patře administrativní budovy jsou samostatné bytové jednotky, kde bydlí plně soběstační klienti, kteří nepotřebují větší míru asistence. V organizaci, mimo obslužných zařízení (kuchyň, prádelna, úklid, údržba a administrativa), pečují o klienty pracovníci v sociálních službách a zdravotní sestry.
3
1.3
Základní účel organizace
Posláním organizace je poskytování pobytových sociálních a zdravotních služeb a podpory, která umožňuje klientům prožít aktivní život v důstojných podmínkách.
1.4
Způsob a rozsah služeb
Ubytování
Poskytujeme ubytování v 1 – 3 lůžkových pokojích, které jsou vybavené následujícím základním zařízením: lůžko, noční stolek, šatní skříň. Po dohodě s poskytovatelem si může klient vybavit pokoj vlastním nábytkem. Dále k pokoji náleží sociální zařízení – WC, sprchový kout nebo vana. Mimo pokoj může klient způsobem obvyklým užívat společné prostory na domečku – společenskou místnost (hernu) s jídelnou a kuchyňskou linkou a venkovní areál ÚSP. Počty pokojů Jednolůžkové
26
Dvoulůžkové
38
Třílůžkové
2
4
Stravování Poskytujeme celodenní stravování a to v počtu tří hlavních a dvou vedlejších jídel. Dle zdravotního stavu klienta zajišťujeme kromě stravy racionální také základní diety diabetickou, jaterní a redukční.
Úkony péče Kromě ubytování a stravování poskytujeme: o pomoc při zvládání běžných úkonů péče o vlastní osobu o pomoc při osobní hygieně nebo poskytnutí podmínek pro osobní hygienu o výchovné, vzdělávací a aktivizační činnosti o zprostředkování kontaktu se společenským prostředím o sociálně terapeutické činnosti o pomoc při uplatňování práv, oprávněných zájmů a při obstarávání osobních záležitostí
5
1.5
Kapacita zařízení a základní údaje o klientech
Cílovou skupinou jsou osoby s mentálním, popř. kombinovaným postižením od 3 let věku. Celková kapacita zařízení je 108 lůžek. Využití kapacity (obložnost) činilo v roce 2014 98,87 %. Průměrný věk klientů k 31.12.2014 byl 38 let. Nejmladšímu klientovi bylo 5 let a nejstarší oslavila v loňském roce 68. narozeniny. Služby v zařízení využívá 97 žen a 10 mužů.
Věkové složení klientů k 31.12.2014 Věkové složení
Počet klientů
Procentuální vyjádření
ve věku do 6 let
2
1,87%
ve věku 7 - 12 let
4
3,74%
ve věku 13 – 18 let
3
2,80%
ve věku 19 – 26 let
12
11,21%
ve věku 27 a více
86
80,37%
celkem
107
100,00%
6
Příspěvek na péči je v současné době přiznán všem našim klientům. Nejvíce je zastoupen IV. stupeň.
Výše příspěvku na péči k 31.12.2014 Stupeň závislosti
1.6
I. stupně závislosti
14
II. stupně závislosti
25
III. stupně závislosti
21
IV. stupně závislosti
47
Přehled aktivit klientů
Součástí námi poskytovaných služeb je i zajištění poskytování aktivizačních činností a zprostředkování kontaktu se společenským prostředím. Přehled realizovaných akcí za rok 2014 je uveden v Příloze č. 1.
7
2 Plnění úkolů v personální oblasti 2.1
Pohyb zaměstnanců v roce 2014
Během roku 2014 ukončili pracovní poměr čtyři zaměstnanci. Ukončení pracovního poměru dohodou – 3x. Ukončení pracovního poměru z důvodu odchodu do starobního důchodu –1x Zároveň během roku 2014 nastoupilo do pracovního poměru šest zaměstnanců, za ty, kteří pracovní poměr ukončili. Na mateřskou dovolenou nikdo nenastoupil, ale tři jsou zatím na pracovní neschopnosti s následným nástupem na mateřskou dovolenou. Jedna zaměstnankyně se z mateřské dovolené vrátila. Schválený limit zaměstnanců /75/ dle organizačního schématu byl zachován. Od listopadu 2014 máme skutečný stav zaměstnanců 74 a dva k nám nastoupili v rámci projektu z Úřadu práce. Jeden zaměstnanec plně nahrazuje pracovní sílu. Druhý je nad rámec stanoveného limitu zaměstnanců / vykonává jen pomocné práce v kuchyni/.
8
2.2
Členění zaměstnanců
Členění zaměstnanců podle délky trvání pracovního poměru k 31. 12. 2014 Délka pracovního poměru
Počet zaměstanců
Procentuální vyjádření
do 5 let
25
32,88%
do 10 let
18
23,68%
do 15 let
19
25,00%
do 20 let
5
6,60%
nad 20 let
9
11,84%
celkem
76
100%
9
Členění zaměstnanců podle vzdělání k 31.12.2014
Vzdělání
Počet zaměstanců
Procentuální vyjádření
základní
1
1,30%
střední odb. bez mat.
29
38,16%
střední odb. s maturit.
40
52,64%
Dis
2
2,60%
Bc.,Mgr.
4
5,30%
celkem
76
100%
10
Členění zaměstnanců podle věku k 31.12.2014 Věk zaměstnance
Počet zaměstanců
Procentuální vyjádření
Do 20 let
0
0,00%
21 - 30 let
5
6,58%
31 - 40 let
20
26,32%
41 - 50 let
24
31,58%
51 - 60 let
24
31,58%
61 - 70 let
3
3,95%
Celkem
76
100,00%
Dle rekapitulace mezd k 31. 12. 2014 jsme měli přepočtený stav zaměstnanců 77,45 a fyzický 77. Struktura zam., prům. plat. třídy a průměrné mzdy Struktura zaměstnanců
Soc. prac
PSS
Všeobevná sestra
Manuálně pracující
THP
Celkem
Průměrné třídy
10
8
10
4,4
9,8
8
Počet zaměstnanců
3
52,2
8,7
9,3
4
77,2
Průměrný hrubý plat k 31. 12. 2014 s odměnou Průměrný hrubý plat k 31. 12. 2014 bez odměny
11
20 341,-19 388,--
2.3
Vzdělávání zaměstnanců
Všichni pracovníci v sociálních službách absolvovali vzdělávání zajištěné zaměstnavatelem v rozsahu minimálně 24 hodin za rok, čímž byla splněna povinnost uložená zákonem č. 108/2006 Sb. O sociálních službách. Školení PSS probíhalo v rámci kurzů ESF pořádaných krajským úřadem Královéhradeckého kraje a několik seminářů se uskutečnilo přímo v naší organizaci Zdravotničtí pracovníci se účastnili v rámci vlastních aktivit odborných seminářů a školení. Další školení Školení řidičů
12
3 Oblast hospodaření Výnosy Účet
602 010 - Ošetřovné 602 015 - Přís. na péči 602 020 - Důchody-strava 602 021 - Důchody ubyt. 602 030 - Přísp. na péči 602 040 - Obědy zam. 602 050 - Prodej sl. - VZP
Plán 2014
% plnění Skut. 2013 plánu 2014
Plnění 2014
Rozdíl skut. plán 2014
Rozdíl skut. 2014 2013
Index 2014 k 2013
145,0 890,0 4 800,0 4 030,0 8 500,0 150,0 1 920,0
148,9 923,6 4 825,4 3 940,8 8 483,4 155,2 1 924,0
143,1 741,8 4 437,5 4 553,8 8 729,8 151,5 2 482,8
102,7 103,8 100,5 97,8 99,8 103,5 100,2
3,9 33,6 25,4 -89,2 -16,6 5,2 4,0
5,8 181,8 387,9 -613,0 -246,4 3,7 -558,8
104,1 124,5 108,7
20 435,0
20 401,3
21 240,3
99,8
-33,7
-839,0
96,0
648 000-Zúčtování fondů
51,0
51,7
34,8
101,4
0,7
16,9
148,6
649 010 - Přísp. za obědy 649 030 - Ost- výnosy 649 049 - reklam. Hart. R.
135,0 5,0 30,0
131,2 0,0 30,1
140,3 25,9 15,2
97,2 0,0 100,3
-3,8 -5,0 0,1
-9,1 -25,9 14,9
93,5
649 000 - Ostatní výnosy
170,0
161,3
181,4
94,9
-8,7
-20,1
88,9
4,0
2,7
5,0
67,5
1,3
-2,3
54,0
10 650,0 5 460,0 0,0
10 650,0 5 460,0 0,0
9 795,0 5 884,0 0,0
100,0 100,0
0,0 0,0
855,0 -424,0
108,7 92,8
672 000 Výn.vyb.vl. ins. z tr. 16 110,0
16 110,0
15 679,0
100,0
0,0
431,0
102,7
36 770,0 36 727,0 37 140,5
99,9
-43,0
-413,5
98,9
602 000 - Prodej sl.
662 000 - Úroky 672 010 - SR MPSV 672 020 - Přísp. na prov. 672 030 - PAP
Výnosy celkem
13
97,2 102,4 77,5
3.1
Komentář k plnění výnosů za rok 2014
Celkové příjmy byly splněny na 99,9 % tj. o 43 tisíc méně než byl stanoven plán.
602 000 - Prodej služeb – ošetřovné, důchody, příspěvky na péči obědy zaměstnanců a úhrady od VZP Celkový prodej služeb byl splněn na 99,8% tj. o 33,7 tisíc Kč méně K 31. 12. 2014 máme 100 uživatelů, kteří pobírají invalidní důchod. Z toho má na plnou úhradu pouze jedenáct z nich. Na plnou úhradu nemá 89 uživatelů, což ročně činí 421.955,-Kč. K 31. 12. 2014 máme sedm klientů do osmnácti let. Během roku jsme přijali dvě uživatelky do osmnácti let a dvě dovršily plnoletosti a začaly pobírat invalidní důchod Dva klienti odešli z ÚSP – jeden na svobodu a druhý do domácí péče.
648 000 – Zúčtování fondů V roce 2014 zde bylo proúčtováno použití rezervního fondu na čerpání finančních darů dle účelu v celkové výši 17.797,-- Kč. Částka 8.000,-- Kč byla použita na kulturní akce uživatelů a 9.797,-- Kč se přispělo na nákup materiálu do jednotlivých dílen. Dále zde byla proúčtována daňová úspora z roku 2011 ve výši 33.865,79.
649 000 – Ostatní výnosy Ostatní výnosy byly splněny na 94,9%. Kromě příspěvku na obědy jsou zde zaúčtovány příjmy z kulturních akcí – Country bál, Mikulášská zábava. Proti těmto příjmům jsou proúčtovány náklady. U příjmů z kulturních akcí není stanoven plán.
672 010 – Výnosy územních rozpočtů z transferů - MPSV Ústav sociální péče pro mládež DOMEČKY, Rychnov n. Kn. má od 1. 1. 2014 registrovanou jednu službu – domovy pro osoby se zdravotním postižením. Na základě Rozhodnutí č. 1 o poskytnutí neinvestiční dotace jsme od MPSV obdrželi 9 795 tisíc Kč. Na základě Rozhodnutí č. 2 došlo ke zvýšení neinvestiční dotace o 855 tisíc Kč tj. na 10 650 tisíc Kč. Tato dotace podléhá vyúčtování. Byla vyčerpána na 100% a celá se použila na mzdové náklady.
672 020 – Výnosy územních rozpočtů z transferů – příspěvek na provoz Příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele byl schválen ve výši 5 884 tisíc Kč. Během roku byl příspěvek na provoz snížen o 424 tisíc Kč tj. na 5 460 tisíc Kč.
14
3.2
Komentář k porovnání příjmů roku 2013 a 2014
V roce 2014 jsme měli celkové příjmy nižší o 413,5 Kč.
602 000 – Prodej služeb Celkový prodej služeb byl v roce 2014 o 839 tisíc nižší než v roce 2013. Velký rozdíl mezi příjmy za stravu a příjmy za ubytování je způsoben tím, že v roce 2013 se nedoplatky za úhradu dělily polovinou mezi stravu a ubytování. V roce 2014 se nedoplatky za úhradu odečítaly pouze z ubytování a stravu klienti platili celou. Vyšší plnění u příspěvků na péči u dětí je způsoben příjmem dvou klientů do 18 let a naopak nižší plnění u příspěvků u důchodců je odchod dvou klientů z ÚSP. Výrazně nižší byly v roce 2014 příjmy od zdravotní pojišťovny. V roce 2013 byla za výkony zdravotní pojišťovny účtována předběžná úhrada, která byla vyrovnána v roce 2014. V roce 2014 jsme v rámci vyrovnání zdravotních výkonů za rok 2013 vraceli částku 219 135,-- Kč. Od 1. 1. 2014 přešla převážná část klientů k pojišťovně Ministerstva vnitra. U této pojišťovny nám účtují skutečné výkony a plnění je nižší než v roce 2013.
648 000 – Zúčtování fondů V roce 2013 i 2014 zde byly proúčtovány pouze dary. V roce 2014 zde byla proúčtována daňová úspora.
672 010 – Výnosy územních rozpočtů z transferů - dotace MPSV V roce 2014 byla dotace od MPSV proti roku 2013 o 855 tisíc vyšší a naopak příspěvek na provoz o 424 tisíc nižší.
15
Účet
Plán 2014
Plnění 2014
Skut. 2013
% plnění plánu 2014
Rozdíl skut. plán 2014
Rozdíl skut. 2014 2013
Index 2014 k 2013
0,0
-2,2
100,1
3,3
-74,9
97,7
98,8
-0,1
-4,6
63,2
2,2
-6,6
25,0
101,3
3,0
20,0
109,0
98,8
-1,0
31,2
165,3
0,0
0,0
103,3
0,1
3,1
3,9
108,3
0,5
2,6
166,7
5,7
5,4
95,0
-0,3
0,3
105,6
6,0
5,7
2,5
95,0
-0,3
3,2
228,0
110,0
125,5
103,9
114,1
15,5
21,6
120,8
65,0
63,7
57,1
98,0
-1,3
6,6
111,6
0,0
2,4
8,0
2,4
-5,6
501 071 - Spotřeba na os. hygienu
30,0
31,6
28,8
105,3
1,6
2,8
109,7
501 072 - Spotřeba mat. na údržbu
8,0
8,3
2,8
103,8
0,3
5,5
296,4
501 073 - Spotřeba čist. potř.
105,0
105,7
99,5
100,7
0,7
6,2
106,2
501 074 - Spotřeba úklid mat.
15,0
14,4
23,8
96,0
-0,6
-9,4
60,5
501 075 - Spotřeba dezinfekce
30,0
28,8
32,8
96,0
-1,2
-4,0
87,8
501 076 Spotřeba zdrav. mat.
70,0
69,2
72,2
98,9
-0,8
-3,0
95,8
501 077 - Spotřeba pracích. pr.
170,0
169,9
159,2
99,9
-0,1
10,7
106,7
0,0
0,0
0,6
0,0
-0,6
0,0
70,0
70,5
60,8
0,5
9,7
116,0
0,0
0,8
-0,3
0,8
1,1
4 192,0
4 217,2
4 203,5
100,6
25,2
13,7
100,3
502 010 - Spotřeba energie
732,0
707,6
771,1
96,7
-24,4
-63,5
91,8
502 020 - Spotřeba vody
295,0
295,2
301,1
100,1
0,2
-5,9
98,0
502 040 - Spotřeba plynu
1250,0
1004,2
1 134,7
80,3
-245,8
-130,5
88,5
250,0
248,9
243,3
99,6
-1,1
5,6
102,3
2 527,0
2 255,9
2 450,2
89,3
-271,1
-194,3
92,1
300,0
447,0
535,3
149,0
147,0
-88,3
83,5
5,0
5,7
14,5
114,0
0,7
-8,8
39,3
501 009 - Sp. materiálu - dary
0,0
0,0
2,2
3 170,0
3 173,3
3 248,2
501 020 - Spotřeba novin a čas.
8,0
7,9
12,5
501 030- Spotřeba mat. - kult. Akce
0,0
2,2
8,8
240,0
243,0
223,0
501 032 - Spotřeba DHM do 3 000
80,0
79,0
47,8
501033 - Spotřeba m. den. Ot. Dv.
0,0
0,0
0,0
501 035 - Spotřeba ker. dílna
3,0
3,1
0,0
501 036 - Spotřeba mat. šicí dílna
6,0
6,5
501 037 - Spotřeba mat. zahrada
6,0
501038 - Spostřeba mat. - Cout. Bál
501 010 - Spotřeba potravin
501 031 - Spotřeba všeob. mat.
501 050 - Spotřeba prádla do 3 tis. 501 060 - Spotřeba PHM 501 070 - Spotřeba drogerie
501079 - Spotřeba prac. Obl. 501 080 - Spotřeba kanc. potřeb 501 091 - Odchylky 501 000 - Spotřeba mat. celkem
502 050 - Stočné 502 000 - Energie , voda celkem
511 000 - Opravy a udržování
512 000 - Cestovné
16
100,7
Účet
Plnění 2014
Plán 2014
Skut. 2013
% plnění plánu 2014
Rozdíl skut. plán 2014
Rozdíl skut. 2014 2013
Index 2014 k 2013
4,0
1,6
1,7
40,0
-2,4
-0,1
94,1
518 010 - Ostatní služby
310
308,1
372,8
99,4
-1,9
-64,7
82,6
518 011 - Odvoz odpadu
240,0
242,7
253,5
101,1
2,7
-10,8
95,7
518 012 - Ost. služby - údržba park.
24,0
24,2
24,2
100,8
0,2
0,0
100,0
518 014 - Ost. služby - bank. popl.
27,0
26,8
29,2
99,3
-0,2
-2,4
91,8
518 020 - Služby chovankám
60,0
56,8
55,1
94,7
-3,2
1,7
103,1
100,0
97,6
124,8
97,6
-2,4
-27,2
78,2
518 023 - Ost. služby - Coutry bál
0,0
20,3
0,0
20,3
20,3
518 029 - Ost. Služby - CB
0,0
13,5
28,2
13,5
-14,7
47,9
40,0
38,4
46,3
96,0
-1,6
-7,9
82,9
518 040 - Poštovné
4,0
4,7
4,1
117,5
0,7
0,6
114,6
518 050 - Poplatky šeků a kolků
1,0
0,6
0,3
60,0
-0,4
0,3
200,0
518 060 - Poplatky za školení
1,0
0,0
0,0
0,0
-1,0
0,0
130,0
128,8
129,1
99,1
-1,2
-0,3
99,8
25
30
30
120,0
5,0
0,0
100,0
20,0
23,4
20,7
117,0
3,4
2,7
113,0
518 084 - Servis telecomu
4,0
3,7
3,7
92,5
-0,3
0,0
100,0
518 090- Stočné
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
986,0
1 019,6
1 122,0
103,4
33,6
-102,4
90,9
18 915,6 18 761,9
100,0
-1,4
153,7
100,8
224,1
100,6
1,4
7,3
103,3
100,0
0,0
161,0
100,8
513 000 - Náklady na reprezentaci
518 021 - Ost. služby - asistenti
518 030 - Poplatky za telefon
518 080 - Zprac. mzdové agendy 518 081 - Poradenská služba 518 082 - Servis výtahů
518 000 - Ostatní služby celkem
521 010 - Mzdové náklady 521 020 - OON
18 917,0 230,0
231,4
521 000 - Mzdové náklady celkem
19 147,0
19 147,0 18 986,0
524 010 Zdravotní pojištění
1718,0
1698,8
1688,7
98,9
-19,2
10,1
100,6
524 020 Sociální pojištění
4769,0
4720,6
4688
99,0
-48,4
32,6
100,7
524 000 Zákonné pojištění celkem
6 487,0
6 419,4
6 376,7
99,0
-67,6
42,7
100,7
79,0
79,0
79,8
100,0
0,0
-0,8
99,0
190,0
189,6
187,6
99,8
-0,4
2,0
101,1
527 030 Zák. s. nákl. - zdrav prohl.
18,0
18,0
17,7
100,0
0,0
0,3
101,7
527 040 Zák.s.nákl. - ochranné pom.
45,0
44,5
74,8
98,9
-0,5
-30,3
59,5
527 050 Zák.s. nákl. - prohl. kvalifikace
40,0
38,3
113,0
95,8
-1,7
-74,7
33,9
293,0
290,4
393,1
99,1
-2,6
-102,7
73,9
525 010 - Jiné soc. poj. - poj odp.
527 010 Tvorba FKSP 1 %
527 000 - Zákonné soc. náklady
17
Plnění 2014
Plán 2014
Účet
549 030 - Jiné ostatní náklady
Skut. 2013
-28,0
0,0
-50,0
-34,1
0,0
2 368,9
100,0
0,4
-33,5
98,6
405,7
407,8
111,2
40,7
-2,1
99,5
405,7
407,8
111,2
40,7
-2,1
99,5
36 770,0 36 623,9 37 095,8
99,6
-146,1
-471,9
98,7
0
0
28
50
0
34,1
2 335,0
2 335,4
558 001 - Náklady DDM od 3-40 tisíc
365,0
558 000 - Náklady DDM
365,0
Celkové náklady
3.3
Index 2014 k 2013
0,0
6,1
551 000 - Odpisy
Rozdíl skut. 2014 2013
-6,1
0
549 000 - Jiné ostatní náklady
Rozdíl skut. plán 2014
-50,0
50
549 060 - Jiné ostatní nák.-dědictví
% plnění plánu 2014
0,0
0,0
Komentář k plnění nákladů roku 2014
Celkové náklady byly splněny na 99,6 % Během roku došlo několikrát k rozpočtovým úpravám. Dotklo se to téměř všech nákladových položek.
501 – Materiálové náklady Materiálové náklady byly splněny na 100,6% . Vzhledem k rozpočtovým úpravám byly materiálové náklady splněny v souladu plánem.
502 – Spotřeba energie Celková spotřeba energií byla splněna na 89,3 %. Vzhledem k příznivému počasí došlo k větší úspoře plynu. Přehled spotřeby energií Druh energie
Jednotky
Spotřeba za rok 2014 (ve fyzických jednotkách)
Spotřeba za rok 2014 (v Kč)
Elektrická energie
KWh
204 454
707 614
Plyn
m3
87 552
1 004 202
Vodné
m3
7 474
295 241
18
511 – Opravy a udržování Celkové opravy byly splněny na 112,1 %. Původně byl plán oprav a udržování stanoven na 250 000,-- Kč. Do plánu byly zahrnuty běžné opravy a malování. Během roku nám byla navýšena dotace, proto bylo možné provést některé opravy, které nebyly zahrnuty do plánu. Opravy nezahrnuté do plánu: Oprava podlah na 2 domcích Oprava koupelen Nátěr střešních oken Oprava osvětlení Oprava arkýřů Celkem:
99 998,-- Kč 19 964,-- Kč 40 656,-- Kč 14 947,-- Kč 17 300,-- Kč 192.865,-- Kč
Opravy zahrnuté do plánu Malování Ostatní opravy budov a staveb Oprava dopravních prostředků Ostatní opravy Oprava kuchyňského zařízení Oprava v prádelně Celkem:
61 025,-- Kč 46 178,50 Kč 33 252,-- Kč 13 824,- Kč 29 793,-- Kč 70 057,40 Kč 254 129,90 Kč
512 - Cestovné Celkové náklady byly splněny na 114 % / tj. o 0,7 tisíc Kč více/. Cestovné bylo propláceno všem pracovníkům v sociálních službách, kteří absolvovali povinné vzdělávání dle Zákona o sociálních službách v rozsahu 24 hodin za rok.
513-Náklady na reprezentaci Schválený ukazatel na náklady na reprezentaci byl stanoven 4 tisíce Kč. Skutečně bylo vyčerpáno pouze 1.558,-- Kč.
524 – Zákonné pojištění, 525 – Jiné sociální pojištění Zde je plán stanoven v návaznosti na mzdový limit.
527 – Zákonné sociální náklady Zde se účtuje tvorba FKSP a plán je stanoven v návaznosti na mzdový limit. Dále se zde účtují náklady na zdravotní prohlídky, ochranné pomůcky zaměstnanců a náklady na prohlubování kvalifikace. Všechny tyto položky jsou plněny v souladu s plánem.
19
551- Odpisy Odpisy byly proti odpisovému plánu vyšší o 23 tisíc Kč, protože bylo nutné vyřadit server, který nebyl plně odepsán a zůstatková cena činila 23 tisíc Kč.
558 – Náklady na DDM Jelikož byla navýšena dotace byl nakoupen nábytek na vybavení jednotlivých domků / skříně a sedací soupravy/.
3.4 Komentář k porovnání nákladů roku 2013 a 2014 Celkové náklady v roce 2014 jsou o 471,9 nižší než v roce 2013.
501 – Spotřeba materiálu Celkové materiálové náklady byly v porovnání s rokem 2013 o 25,2 tisíc vyšší. U celkové spotřeby materiálu nebyl téměř žádný meziroční rozdíl.
502 – Spotřeba energie . Elektrická energie
KWh za celý rok
Celkem za rok v Kč
Rok 2013 Rok 2014
207 597 204 454
788 691 707 614
Plyn
m3
Celkem za rok v Kč
Rok 2013 Rok 2014
100 882 87 552
1 189 793 869 990
Vodné
m3
Celkem za rok v Kč
Rok 2013 Rok 2014
7 313 7 474
288 883 295 241
511 – Opravy a udržování Opravy se provádějí dle momentální potřeby. 20
518 – Ostatní služby Ostatní služby byly v roce 2014 o 102,4 tisíc nižší než v roce 2013. Vyšší plnění je na položce ostatní služby, kde se účtují revize a těch bylo v roce 2013 více než v roce 2014.
521 – Mzdové náklady Mzdový limit byl v roce 2014 vyšší o 161 tisíc než v roce 2013 / viz mzdové prostředky/ .
527 – Zákonné sociální náklady Zákonné sociální náklady jsou v roce 2014 o 102,7 tisíc nižší než v roce 2013. Letos byla nižší spotřeba pracovního oblečení, protože obnovujeme pracovní oblečení jednou za dva roky. Nižší plnění je u nákladů za školení / prohlubování kvalifikace/. V loňském roce jsme měli méně školení pořádaných v rámci projektu.
549 – Jiné ostatní náklady V loňském roce jsme zde účtovali náklady spojené s dědictvím ve výši 34 tisíc Kč a v letošním roce jsme žádné ostatní náklady neměli.
558 – Náklady z drobného dlouhodobého majetku Nákup DDM byl v porovnání s loňským rokem téměř stejný.
21
4 Oblast finančního majetku 4.1
Rozpis účtů
Rozpis účtu 241 000 – běžný účet k 31. 12. 2014 241 020 241 050 241 060 241 070
Běžný účet u ČSOB Běžný účet k Fondu odměn Běžný účet k Fondu rezervnímu Běžný účet k FRIMu
3 081 924,23 Kč 879 848,-- Kč 693 260,12 Kč 1 277 707,33 Kč
241 000
Běžný účet celkem
5 932 739,68 Kč
Rozpis krytí FKSP k 31. 12. 2014 243 000 Účet FKSP 261 020 Pokladna FKSP Půjčky FKSP Nepřipsaná srážka půjček FKSP za prosinec Celkem krytí FKSP
67 947,07 447,-8 500,-500,-77 394,07 Kč
Stav syntetického účtu 412 000
77 394,07 Kč
4.2
Stav cenin
Šeky a ceniny účtujeme přímo do nákladů. Evidenci vedeme pouze u poštovních známek. Poštovní známky za rok 2014 Počáteční stav k l. l. 2014 Nákup poštovních známek za rok 2014 Spotřeba poštovních známek za rok 2014
86,40 Kč 2 658,-- Kč - 2 159,-- Kč
Konečný stav cenin k 31. 12. 2014
585,40 Kč
22
5 Závazné ukazatele 5.1 Přehled rozepsaných závazných ukazatelů na rok 2014 (v tis. Kč) Ukazatel Příspěvek na provoz Odvod z investičního fondu
Rozpočet Schválený 5 884 2 132
Skutečnost po změnách 5 460 2 082
5 460 2 082
Příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele (pokrytí odpisů) byl nejprve schválen ve výši 5 884 tisíc Kč. Na základě usnesení Zastupitelstva Královéhradeckého kraje ze dne 8. 12. 2014 nám byl příspěvek na provoz snížen o 424 tisíc Kč z 5 884 tisíc Kč na 5 460 tisíc Kč. Odvod z investičního fondu do rozpočtu zřizovatele byl splněn dle stanoveného závazného ukazatele.
5.2 Přehled rozepsaných specifických ukazatelů na rok 2014 (v tis. Kč) Ukazatel Limit mzdových prostředků Prům.přep. počet zaměst. Limit výdajů na pohoštění a dary Kapacita zařízení
Rozpočet schválený 18 986 75 4 108
Skutečnost po změnách 19 147 75 4 108
18 986 77,45 1,6 108
Na základě Usnesení Rady Královéhradeckého kraje ze dne 2. 12. 2013 nám byly stanoveny specifické ukazatele. Dle Usnesení Rady Královéhradeckého kraje ze dne 1. 12. 2014 došlo k navýšení mzdového limitu o 161 tisíc Kč z 18 986 tisíc Kč na 19 147 tisíc Kč. Byl překročen specifický ukazatel průměrný přepočtený počet zaměstnanců o 2,45 Překročení bylo způsobeno přijímáním pracovníků za dlouhodobé nemoci na jednotlivých provozech.
23
6 Podrozvahová evidence Na podrozvahovou evidenci se účtují DHM do 3 000 Kč a finanční prostředky na osobních účtech uživatelů. Drobný hmotný majetek do 3 000,--Kč 902 000 Jiný DHM k 31. 12. 2014 999 090 Vyr. účet k DHM
537.833,80 537.833,80
Hodnoty přijaté do úschovy 994 010 k 31. 12. 2014 999 000
9 795 837,88 9 795 837,88
24
7 Oblast dotací Na základě Rozhodnutí č. 1 nám byla poskytnuta na rok 2014 dotace z kapitoly 313–MPSV státního rozpočtu neinvestiční dotace ve výši 9 795 000,-- Kč. Během roku došlo na základě Rozhodnutí č. 2 o poskytnutí neinvestiční dotace k navýšení z 9 795 tisíc Kč na 10 650 tisíc Kč. Dotace ze státního rozpočtu byla plně vyčerpána na mzdové náklady. Žádné účelové dotace jsme v roce 2014 neměli.
25
8 Investice V roce 2014 jsme nečerpali žádné prostředky na investice ze státního rozpočtu, z rozpočtů kraje ani z jiných veřejných rozpočtů.
8.1
Rozpis investičního majetku z fondu PO
Dodavatel Stannah, s.r.o. Praha 415 Softbit, s.r.o. Rychnov nad Kněžnou
Investiční majetek
Částka
Schodišťová sedačka
247 500,--
Server
103 355,--
Celkem 350 855,-Z důvodu přemisťování imobilních uživatelů z přízemí do prvního patra bylo nutné zakoupit schodišťovou sedačku. Původní server byl zastaralý a nevyhovující, proto bylo nutné zakoupit nový.
8.2
Rozčlenění dlouhodobého majetku na jednotlivé kategorie
Číslo účtu
Název účtu
021 010
Bytové domy a byt. jednotky Budovy pro službu obyvatelstvu Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby
021 020 021 030 021 040 021 050 021 000
Stav k 1. 1. Zařazení 2014 za rok 2014
Vyřazení za rok 2014
Stav k 31.12.2014
75 452 793
0
0
75 452 793
44 501 610
0
0
44 501 610
18 811 044 10 332 931 2 995 677
0 0 0
0 0 0
18 811 044 10 332 931 2 995 677
0
0
152 094 055
350 855
92 743
8 114 470
0
0
5 682 960
022 000
Budovy a stavby 152 094 055 Samostatné movité věci a 7 856 358 Soubory movitých věcí
031 000
Pozemky
5 682 960
26
8.3 Číslo účtu
Rozčlenění drobného dlouhodobého majetku Název účtu
018 000 028 010 028 015 028 020 028 025
028 030 028 035 028 040
8.4
Drobný dlouhodobý Nehmotný majetek Drobný dlouhodobý hmotný majetek – nábytek Drobný dlouhodobý hmotný majetek- kuchyňské zařízení Drobný dlouhodobý hmotný majetek – ostatní Drobný dlouhodobý hmotný majetek – prádlo
Stav 2014
k 1.1. Zařazení Vyřazení Stav k 31.12.2014 za rok za rok 2014 2014
131 813,50
21 889
0
153 702,50
9 846 101,50
188 912
0
10 035 013,50
2 788 328,40
0
0
2 788 328,40
4 792 613,15
202 122
243 407
4 751 328,15
139 058,50
0
0
139 058,50
Pohledávky po lhůtě splatnosti
Pohledávky po lhůtě splatnosti máme pouze na účtu ošetřovné. Jedná se o dluhy rodičů. Zůstatek na tomto účtu k 31. 12. 2014 činí 327.346,-- Kč. V jednom případě ( 43.500,-- Kč ) se jedná o starší dluh, kdy není snadné matku dostihnout a navíc její příjem se pohybuje na hranici životního minima. Další dluh je 84.695,-- Kč – matka nesplácí, protože je v hmotné nouzi. Největší je dlužná částka 136 623,-- Kč, matka postupně splácí. Ve jednom případě se dluh postupně splácí. Zbytek se mění, některý dluh se vyrovná a další naroste.
27
9 Autoprovoz automobil :
období :
ŠKODA FABIA CITROEN TRANZIT
od 1.1. do 31.12. 2014
3358
303/benzin
9,02
od 1.1. do 31.12. 2014
7645
724/nafta
9,47
PEUGEOT 407
od 1.1. do 31.12. 2014
4286
260/nafta
6,07
MALOTRAKTOR
od 1.1. do 31.12. 2014
93 Mhod
260/benzin
15289
1547
CELKEM
ujeto celkem km
lity palivo
prům.spotřeba litrů na 100 km
8,19
KOMENTÁŘ : V roce 2014 byly v organizaci používány tři automobily + jeden malotraktor. Automobily jsou využívány na služební cesty zaměstnaců a k zařizování záležitostí pro potřeby uživatelů. Tranzit slouží hlavně k dopravě uživatelů do školy a na různé společenské, sportovní akce a výlety. Malotraktor slouží k rozvozu jídla pro uživatele, svážení prádla, údržbu areálu, včetně udržování komunikací. Zhodnocení stavu a potřeb vozového parku : Automobily jsou v dobrém technickém stavu a pravidelně se udržují
28
10 Kontrolní činnost Vnitřní kontrolní systém v organizaci souží jako kontrola dodržování právních předpisů, účelného, efektivního hospodárného využití finančních prostředků v souladu s právními předpisy. Kontrolní činnost v zařízení je prováděna na základě zpracovaných kontrolních plánů, které zpracovávají pololetně vedoucí jednotlivých úseků tj. vedoucí úseku sociální péče vedoucí zdravotního oddělení vedoucí provozně ekonomického úseku plány jsou uloženy a kontrolovány ředitelem zařízení.
29
11 Mzdové prostředky Mzdový limit včetně OON byl schválen jako specifický ukazatel ve výši 18 986 tisíc Kč. Na základě Usnesení Rady Královéhradeckého kraje ze dne l. 12. 2014 došlo k navýšení mzdového limitu o 161 tisíc Kč na 19 147 tisíc Kč. Navýšení mzdových prostředků je v návaznosti na změnu Nařízení vlády č. 224/2014, kdy došlo ke změně platových tarifů o 3,5%. Mzdový limit včetně náhrad za pracovní neschopnost byl vyčerpán na sto procent. Na mzdové prostředky / včetně náhrad za pracovní neschopnost/ bylo vyplaceno 18 915 604,-- Kč a OON byly 231.385,-- Kč. Prostředky vyplacené na OON byly použity na dohody o pracovní činnosti a dohody o provedení práce. Tabulka čerpání mzdových prostředků / v tisících/
Tarifní plat
7 782
Sociální pracovník 564
Náhrady platů Náhrady za nemoc Příplatek za vedení Zvláštní příplatky Osobní příplatky Odměny
1 421
88
314
139
156
39
0
8
5
8
64
54
32
146
9
583
0
95
0
0
428
106
33
248
163
514
74
95
108
95
Příplatky za noční práci Příplatky za SO-NE Příplatky za svátek Příplatek za práci přesčas
522
0
96
0
0
653
4
129
0
41
290
0
57
0
18
0
0
0
0
0
12 296
890
2 573
1 443
1 714
PSS
Všeobecná THP sestra 1 714 797
Celkem prostředky na platy OON Mzdové náklady celkem
231
18 916
30
Manual 1 224
12 Hospodářský výsledek V letošním roce byl dosažen v hlavní činnosti kladný hospodářský výsledek ve výši 102 668,01 Kč. Doplňkovou činnost v našem zařízení nemáme. Hospodářský výsledek bude po finančním vypořádání přidělen do rezervního fondu ve výši 52 668,01 Kč a do Fondu odměn 50 000,-- Kč.
31
13 Fondy hmotné zainteresovanosti FO Stav k 1.1.2014 Příděl po FV 2013 Stav po přídělu z FV Tvorba celkem povinná dotace z odpisů ostatní dary Čerpání celkem odvod odpisů nákup DHIM Převod na PE Stav k 31.12. 2014 Návrh na roz. VH Stav po FV
FKSP
FRIM
RF
859 848 67 727,75
1 375 187,33
583 836,78
20 000 24 664,13
879 848
67 727,75
1 375 187,33
608 500,91
177 672,32 2 335 375 136 422 168 006,00
51 662,79 2 082 000 350 855
879 848
77 394,07
1 277 707,33
693 260,12
50 000 929 848,--
52 668,01 77 394,07
1 277 707,33
745 928,13
Dne 2. 6. 2014 schválila Rada Královéhradeckého kraje výsledek hospodaření za rok 2013 a jeho rozdělení do fondu odměn a rezervního fondu Fond odměn tvorba Příděl z výsledku hospodaření za rok 2013 čerpání fond odměn v roce 2014 nebyl čerpán
20 000,--
FKSP FKSP je tvořen a čerpán v souladu s platnou kolektivní smlouvou. tvorba Zákonný příděl – 1% ze mzdového limitu
177 672,32
32
čerpání Příspěvek na obědy zaměstnanců Kulturní akce Příspěvky k životnímu jubileu Celkem čerpání
131 155,-26 351,-10 500,-168 006,--
Rezervní fond tvorba Příděl z výsledku hospodaření za rok 2013 Finanční dary Celkem čerpání Čerpání z darů – dle určení Čerpání – daňová úspora za rok 2011
24 664,13 136 422,-161 086,13 17 797,-33 865,79
Celkem
51 662,79
Fond reprodukce majetku tvorba Měsíční odpisy
2 335 375,--
čerpání Odvod z FRM Nákup serveru Nákup schodišťové sedačky Celkem
2 082 000,-103 355,-247 500,-2 432 855,--
33
14 Inventarizace majetku a závazků Na základě příkazu ředitele ze dne 31. 1. 10. 2014 byla zahájena inventarizace veškerého majetku Ústavu sociální péče k datu 31. 12. 2014. Byla proškolena a jmenována hlavní inventarizační komise, která provedla dle příkazu ředitele fyzickou a dokladovou inventuru. Byl porovnán fyzický stav se stavem účetním k datu uvedenému v příkazu ředitele. Nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Inventarizační seznamy, soupisy a inventarizační zpráva byla vyhotovena a předána řediteli k 31. 1. 2015.
34
15 Závěr V roce 2014 jsme ukončili hospodaření s kladným hospodářským výsledkem ve výši 102 668,01 Kč. Závazné ukazatele byly splněny. Specifické ukazatele kromě limitu zaměstnanců byly splněny.
35
