tijd nemen om te bouwen
Uitdagingen van de komende gemeentelijke legislatuur, trends en hervormingen die het lokale fin. beleid zullen bepalen Frank Lierman Chief Economist, Dexia Bank
Arnaud Dessoy
Verantw. studies Public Finance, Dexia Bank
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Inhoud Omgevingsfactoren die de algemene werking van de gemeenten beïnvloeden Belangrijke evoluties met impact op ontvangsten Belangrijke evoluties met impact op uitgaven
70
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen
Waarom deze publicatie ? In samenwerking met VVSG en UVCW Publicatie : maart 2007 Structuur fiche : • Omschrijving problematiek ? • Regelgevend kader • Timing • Financiële impact
71
• Andere impact • Verwante dossiers • Bijkomende informatie
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen 3 groepen (16 thema's) Omgevingsfactoren
Impact op ontvangsten
Impact op uitgaven
72
16 thema's met financiële aspecten
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Groep 1 (thema 1 tot 4) Omgevingsfactoren
1 Macro-economische context 2 Gemeentehervorming 3 E-government
Impact op ontvangsten
Impact op uitgaven
73
4 Vergrijzing van de bevolking
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Economische vooruitzichten Omgevingsfactoren Internationaal
globalisering
• Bedreiging : tewerkstelling • Kansen : - koopkracht - uitvoer - lage inflatie - lage rente • Risico's : - VS-tekorten - geopolitieke schokken
74
1 Macro-economische context
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Economische vooruitzichten Omgevingsfactoren
1 Macro-economische context
België % jaarlijkse groei • BBP • Gezinsbesteding. • Bedrijfsinvesteringen • Woningbouw • Uitvoer • Invoer • Inflatie • Lopende rek.* • Begrotingssaldo* • Schuld* 75
2000 / 2005 2006 / 2011 1,9 2,2 1,6 1,8 2,8 2,8 2,0 1,3 3,7 5,4 3,7 5,3 2,4 1,9 3,9 2,6 0,1 - 0,7 100,7 84,6
* In % van het BBP
/ Bron : Federaal Planbureau en Dexia Bank Research
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Overheidsfinanciën in keurslijf Omgevingsfactoren
1 Macro-economische context
Ambitie : 1,5 % overschot in 2013 Ontvangsten bedreigd door o.a. - personenbelastingverlaging - lagere sociale lasten - daling onroerende voorheffing, ... Compensatie door : - hogere roerende voorheffing - betere bestrijding fiscale fraude, ... Uitgaven stijgen door : - duurdere gezondheidszorg - meer pensioenen + profiteren van : - tragere loonstijgingen - minder kinderbijslagen 76
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Financiële lokale besturen : evenwichtsoefening Omgevingsfactoren
1 Macro-economische context
Inkomsten bedreigd door : - lagere federale personenbelasting - lagere energiedividenden - uitdoving Eliataks (Vlaanderen) Uitgaven lopen op door : - sociale akkoorden en pensioenen ambtenaren - vergrijzing en ouderenzorg - Politiezone, brandweerzones
77
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Financiële lokale besturen : evenwichtsoefening Omgevingsfactoren
1 Macro-economische context
Compensatie door : - belastingverhogingen (APB, OV, Lokale) - tariefverhogingen - besparingen - bijkomende gewest- en/of federale middelen - actief vastgoedbeheer - minder investeringen - lagere rentelast
78
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Problematiek Omgevingsfactoren
2 Gemeentehervorming
Vlaanderen Gemeentedecreet Ambitie : modern, democratisch & efficiënt management 3 pijlers : • de regulering & afstemming regels • meer gemeentelijke autonomie & ruimte voor lokaal maatwerk • vereenvoudiging 79
Wallonië Code de la démocratie locale et de la décentralisation Ambitie : meer democratie, duidelijkheid & efficiëntie, alsook groter gewicht keuze kiezer 4 doelstellingen : • versterking directe democratie • aanwezigheid beide geslachten • inkrimping termijn tussen verkiezingen & functieopneming • synergie OCMW & gemeenten
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Financiële impact Omgevingsfactoren
2 Gemeentehervorming
Vlaanderen Meerjarenplanning legislatuur - strategische nota - financiële Jaarlijks budget - beleidsnota - financiële nota (exploitatie, investering, liquiditeiten) Financieel beheerder - voorafgaande krediet- en wetmatigheidscontrole - ontvangsten - betaling - debiteurenbeheer Gewestelijke externe auditcomissie Dubbele boekhouding 80
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Financiële impact Omgevingsfactoren
2 Gemeentehervorming
Wallonië Grotere synergie tussen gemeenten & OCMW om werkingskosten te beperken Controle lokale financiën • versterking toezicht • hervorming boekhouding : - meerjarenbegrotingstraject - investeringen - analytisch systeem • betere interne controle • geconsolideerde benadering en externe controle paragemeentelijke instellingen • inspectiedienst 81
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen
Omgevingsfactoren
3 E-government
Problematiek : - gebruikt informatie- en communicatietechnologie om administratieve processen & overheidsstructuren te optimaliseren - ambitie : verhoging bereikbaarheid en verkorting wachttijden via diensten voor burgers, bedrijven en overheid onderling
82
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen
Omgevingsfactoren
3 E-government
Iniatieven op lokaal vlak - interne reorganisatie - e-loketten - websites met alle info en met dienstverlening - elektronische identiteitskaart Dexia Bank aanbod - gecodeerde dagafschriften - elektronische rekeningafschriften (PaPyRuS) - Dexia Pay Button Financiële impact - draagwijdte en wijze van implementatie - kostenbesparing op termijn 83
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Problematiek Omgevingsfactoren
4 Vergrijzing
% personen ≥ 65 jaar op 01/01/2004 < 13,30 13,30 - 14,40 14,41 - 15,19 15,20 - 15,79 15,80 - 16,33 16,34 - 16,86 16,87 - 17,45 17,46 - 18,23 18,24 - 19,29 > 19,29 84
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Kerngegevens 4 Vergrijzing
Omgevingsfactoren
Demografische verouderingsindicatoren
België Vlaanderen Wallonië Brussel
85
# actieven / 60+
veroudering actieven
veroudering ouderen
gemiddelde leeftijd
2005 2015 2,5 2,1
2005 2015 108,1 110,3
2005 2015 20,2 21,7
2005 2015 40,1 41,6
2,4 2,6 2,8
2,0 2,1 2,7
111,9 116,4 109,3 107,7 84,4 87,9
19,1 21,1 24,4
21,7 22,9 23,4
40,7 39,5 38,5
Bron : NIS
42,5 40,8 39,0
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Financiële impact Omgevingsfactoren
4 Vergrijzing
Daling gemeenteontvangsten uit aanvullende personenbelasting Stijgende uitgaven : • Woonbeleid (sociale huisvesting, premies, kwaliteit) • Zorgvoorzieningen ouderen - + 43 à 56 000 bijkomende bedden (nu : 126 000) - + 29 à 40 % thuisverpleging - kwaliteit - actief ouderenbeleid
Hoe financieren ? • Verhoging belastingen (APB, OV, Lokale) • Verlaging dienstverlening aan ouderen • Verhoogde tarifering • Herbekijken van uitgavenstructuur • Nieuwe leningen • PPS, onroerende leasing, ... 86
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Groep 2 (thema 5 tot 8) Omgevingsfactoren
Impact op ontvangsten
5 Hervorming van personenbelasting 6 Fiscaal pact & gewestelijke belastinghervormingen
Impact op uitgaven
7 Hervorming van het Gemeentefonds 8 Vrijmaking van energiemarkt
87
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Problematiek Impact op ontvangsten
5 Hervorming van personenbelasting
Federale hervorming doet belastingdruk personenbelasting dalen, impact voor burgers gespreid van 2002 tot 2005 = belastinggrondslag voor aanvullende personenbelasting gemeenten Groei aanvullende belasting gemeenten fors geremd in 2005 & 2006 Zowat 3,5 mia EUR verlaging (belastinggrondslag) Relatief belang APB in gemeenteontvangsten (Vlaanderen 19,2 %, Wallonië 14,7%, Brussel 10,1 % in 2005)
88
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Financiële impact Impact op ontvangsten
5 Hervorming van personenbelasting
Hoe compenseren ? - andere belastingen verhogen - diensten meer tariferen - uitgavenbesparing
7,80 7,50 7,20 6,90 6,60 6,30
95 96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06
Wallonië : aanbevolen maximumaanslagvoet 8,8 % voor gemeenten
89
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Problematiek Impact op ontvangsten
6 Fiscaal pact & gewestelijke belastinghervormingen
Fiscale autonomie gemeenten versus politiek (fiscaal pact) Doel toekomstig fiscaal pact in Vlaanderen en Brussel : zekerheid creëren voor economische ontwikkeling, bedrijfsleven en gemeenten Relatief belang fiscale ontvangsten in totaal ontvangen (Vlaanderen : 49,0 %, Wallonië : 39,6 %, Brussel : 45,5 % in 2005) Wallonië :
• paix fiscale wallonne (1997)vernietigd door Raad van State • hervormingen van 2003 tot 2005 : beperkte vrijstelling van OVH en bevriezen indexering van KI uit materieel en outillage • 2006 : Marshallplan 'Actions prioritaires pour l'Avenir wallon' volledige afschaffing OVH voor nieuwe investeringen in materieel en outillage en afschaffing gemeentebelasting op drijfkracht 90
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Financiële impact Impact op ontvangsten
6 Fiscaal pact & gewestelijke belastinghervormingen
Compensatie door Waals gewest : • indexering gemeentefonds sinds 1998 • jaarlijkse financiële compensatie voor gemeenten voor 1ste reeks hervormingen • belasting op leegstand aan gemeenten gegeven (in 2005) • lokale belasting op onbewoonde opgerichte gebouwen ingevoerd • financieel verlies van belasting op drijfkracht wordt volledig gecompenseerd (compensatie beschouwd als belastingontvangsten) • mogelijkheid aanslagvoet opcentiemen onroerende voorheffing te verhogen Opm.:
91
- OVH afwentelen op gezinnen - aanslagvoeten reeds dicht bij maximum (2600 opc)
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Financiële impact Impact op ontvangsten
6 Fiscaal pact & gewestelijke belastinghervormingen
Compensatie door Vlaams gewest ? • aanpassing herverdelingscriteria Gemeentefonds • meerjarenbegroting : compensatie voorzien (in 2008 en 2009 resp. 50 en 100 mio EUR) • andere belastingen verhogen • diensten meer tariferen • uitgavenbesparing
92
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Problematiek 7 Hervorming van het Gemeentefonds
Impact op ontvangsten
2006
2004
2002
2000
1998
1996
1994
1992
1990
1988
45% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0%
1986
Algemene financiering (niet geaffecteerd) financiële autonomie Omslag en verdelingscriteria bepaald door de Gewesten (+ Duitse Gemeenschap)
belastingen fondsen Belastingen Fondsen
Ontwikkeling : van + 30 % v/d inkomsten naar minder dan 20 % in 2004, maar stabilisering, zelfs lichte stijging tijdens laatste legislatuur 93
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Financiële impact Impact op ontvangsten Vlaanderen
7 Hervorming van het Gemeentefonds Wallonië
Brussel-stad
338 EUR par inw. / 18,8 % 284 EUR per inw. / 22,7 % 275 EUR per inw. / 21,1 % gewone ontvangsten (B2006) gewone ontvangsten (B2006) gewone ontvangsten (B2006) inc. bijzonder dotatie Bxl-stad Hervorming in 2003
Voorstel van hervorming
Hervorming in 1999
Fusie diverse fondsen Overgangsherfinanciering uitbreiding vrij beschikbaar via 'Tonusplan' kapitaal met ± 300 mio EUR (lijn 1 = 40 mio EUR)
- Compensatiefonds - Lombardakkoorden - Link met gesubsidieerde werken
Jaarlijkse aanpassing in reële termen
Jaarlijkse indexering (min 2%)
94
Jaarlijkse indexering (sinds 'fiscale vrede')
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Problematiek 7 Vrijmaking van energiemarkt
Impact op ontvangsten
Scheiding van businesslines (productie, transport, netwerkbeheerder, levering) Vermindering van dividenden van energie-intercommunales Data van volledige liberalisering : - Vlaanderen : juli 2003 - Wallonië & Brussel : januari 2007 in mio EUR 600 400 Gas
200 00
95
01
02
03
04
05
0
Elektricit. 00
01
02
03
04
05
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Financiële impact Impact op ontvangsten Vlaanderen Compensatie : 'Elia' heffing
mio EUR 2004 107,9 2005 - 2006 161,3 120,8 2007 80,6 2008 - 2009 40,3 2010
8 Vrijmaking van energiemarkt Wallonië & Brussel Heffing wegennet : • ± 35 mio EUR Wallonië • ± 27 mio EUR Brussel
Schrapping vanaf 2008 ? Quid compensatie ? Andere gevolgen : • Aankoopvoorwaarden 96
• Beheer en kost van openbare verlichting • Geografische verschillen van energiekost
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Groep 3 (thema 9 tot 16) Omgevingsfactoren
9 Sectorale akkoorden voor personeel 10 Pensioenen lokale ambtenaren
Impact op ontvangsten
11 Hervorming brandweer 12 Hervorming v/d finaniering PolitieZone
Impact op uitgaven
13 Ouderenzorg & OCMW-rusthuizen 14 Gemeentetoelage openbare ziekenh. 15 Waterzuivering & riolering 16 Afvalbeheer
97
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Problematiek Impact op uitgaven
9 Sectorale akkoorden voor personeel
Referentiestatuut voor personeel lokale overheden Nood aan meer en vooral geschoold & gespecialiseerd personeel Contractuelen versus statutairen Hogere eindejaarspremie, meer maaltijdcheques, hoger loon, ... Loonsverhoging gemeentesecretaris, financieel beheerder
98
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Financiële impact Impact op uitgaven
9 Sectorale akkoorden voor personeel
Personeelskosten : • 40,7 % gemeentebegroting (2006) in Vlaanderen • 47,8 % in Wallonië • 51,6 % in Brussel • Gemiddeld + 4,3 % tussen 2000-2006 (4,8 % in Vlaanderen), maar slechts + 2,1 % qua inflatie
99
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Problematiek Impact op uitgaven Statuut • Contractuelen • Statutairen
100
10 Pensioenen lokale ambtenaren
in %
1995 44,7 55,3
2004 51,3 48,7
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Pensioenregimes Impact op uitgaven
10 Pensioenen lokale ambtenaren
Statutaire ambtenaren
Contractuele ambtenaren / werknemers privésector
• Uitgesteld loon • Individueel Ja Indexering Ja, perequatie Welvaartsvast Volledige loopbaan 45 jaar (incl. studiejaren, legerd., deeltijds = voltijds) • Officieel : 65 jaar Pensioenleeftijd • Vervroegd : 60 jaar, mits 5 dienstjaren • Uitz. pol., milit., onderw.
• Wettelijk pensioen • Individueel & gezin (+ 25 %) Ja Discretionair 45 jaar
Statuut
101
• Officieel : 65 jaar • Vervroegd : 60 jaar, mits 35 dienstjaren
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Pensioenregimes Impact op uitgaven
Niveau Bedrag
Statutaire ambtenaren
Contractuele ambtenaren / werknemers privésector
• 3/4 van loon van laatste • 5 jaar • Alleenstaande = gezin ± 1 800 euro
• Brutoloon ganse carrière • Alleenstaande : 60 % • Gezin : 75 % • M. ± 1 000 EUR • Vr. ± 725 EUR Ja, voor zowat 50 % werkn.
2de pensioenpijler Nee
102
10 Pensioenen lokale ambtenaren
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Financiële impact Impact op uitgaven
10 Pensioenen lokale ambtenaren
m io E U R 800 700 600 500 400 300 200 100 0 - 100 - 200
P ool 1
E galisatiefonds P ool 4 P ool 2 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 03 04
Statutairen : • Repartitie, solidariteit, onherroepelijk
• Bijdragen : 27,5 % (pool 1 & 5), 34,5 % (pool 2) Contractuelen : • Regularisatie ? • 2de pijler ?
103
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Problematiek Impact op uitgaven Personeel
11 Hervorming brandweer
Aard van de problemen
• Structureel tekort • Verschillende statuten & bezoldigingen, premies & vergoedingen • Te weinig beroepsstatuut • Statuut van vrijwillig brandweerman onvoldoende aantrekkelijk • Onvoldoende opleiding & psychologische follow-up
Interventie- • Onvoldoende uitrusting & verouderd materiaal • Uitrustingsnormen niet aangepast aan realiteit & huidige risico's materiaal
104
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Problematiek Impact op uitgaven
11 Hervorming brandweer
Aard van de problemen
Organistatie • Grondgebied & risico's slecht op elkaar afgestemd / territo riale • Sterke versnippering brandweerdiensten • Brandweerdiensten geen rechtspersoonlijkheid indeling • Onvoldoende overleg met Volksgezondheid over dringende medische hulp
Financiering • Onvoldoende financiële steun
• Verdeling kosten tussen gemeenten weinig doorzichtig • Grote verschillen in kosten die gemeenten dragen
105
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Financiële impact Impact op uitgaven
11 Hervorming brandweer
Wallonië Vlaanderen Centrumtype mio EUR EUR / inw. mio EUR EUR / inw. X 76,5 111,1 36,5 94,2 51,8 54,3 35,2 71,8 Y Z 39,1 25,4 22,1 29,4 C 18,4 16,3 4,3 19,7 Beschermde gemeent. 34,9 41,0 45,2 29,2 Totaal 220,7 42,7 143,3 42,2 • Bijdrage van gemeenten tot financiering 90 % (10 % federaal) • Sterke verschillen tussen gemeenten • Stijging van lasten > inflatie
106
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Financiële impact / compensatie Impact op uitgaven
11 Hervorming brandweer
Hervormingspistes (Commissie Paulus) : • zo snel mogelijk hulp 12 à 15 min. • harmonisering verhouding 'beveiliging < >kost' • schaalvergroting • gemeentelijke autoriteiten blijken betrokken partij
Implicaties : • optimalisering v/d organisatie (brandw.) & dekking grondgebied • herziening v/d financieringsregels (intergemeenten) • uitbreiding / professionalisering van personeelskader & harmonisering statuut • herinvestering (wagens, gebouw.)
Financiering ? • verdeelsleutel gemeenten / federaal 90/10 • verzekeringsmaatschappijen • deelneming van risicogeneratoren
107
50/50
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Problematiek Impact op uitgaven # inw. / gemeente < 5 000 5 000 - 10 000 10 000 - 15 000 15 000 - 20 000 20 000 - 30 000 30 000 - 50 000 50 000 - 100 000 > 100 000 Gemiddeld
1995 33 30 39 50 57 78 97 182 78
12 Hervorming v/d finaniering Politiezone Gem. jaarl. Gem. jaarl. 2000 2004 groei '95-'00 groei '00-'04 38 57 2,7 % 11,1 % 42 62 7,1 % 10,2 % 52 71 5,7 % 8,2 % 66 80 5,6 % 4,9 % 74 94 5,4 % 6,1 % 92 112 3,3 % 5,0 % 125 147 5,1 % 4,2 % 232 264 5,0 % 3,3 % 98 119 4,7 % 5,1 %
• Stijging inflatie (in voobije 10 jaar) • Periode 2000 - 2004 : vertraagde stijging in functie van grootte van gemeenten • Zeer beperkte stijging in 2005 & 2006 (bevriezing financieringswet)
108
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Financiële impact Impact op uitgaven
12 Hervorming v/d finaniering PolitieZone
Hervormingspistes : • goedkeuring van een wet (≠ koninklijk besluit) • progressie implementatie • behoud van 'erfenis' v/h verleden (interzonale solidariteitsmechanisme) • huidige budgettaire middelen • federale dotatie per gemeente (en niet per Politiezone) • Harmonisering van dotaties ? • Verhoogde lasten voor kleinste entiteiten ? • Implementatiedatum & fasering ? 109
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Problematiek Impact op uitgaven
13 Ouderenzorg & OCMW-rusthuizen
Ouderenzorg : • materiële en/of financiële bijstand • opvang en huisvesting (rusthuizen, RVT, dienstencentra, serviceflats, ...) Vergrijzing bevolking : • meer bedden • verbreding dienstenaanbod • financiële steun Nieuwe architecturale RVT-normen Kwaliteitsbeleid Herziening barema's, anciënniteit personeel, akkoord federale gezondheidssectoren 110
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Financiële impact Impact op uitgaven
13 Ouderenzorg & OCMW-rusthuizen
Investeringen : • modernisering • meer bedden - Vlaanderen : 180 à 250 mio EUR - Wallonië : 175 mio EUR - Brussel : 90 à 100 mio EUR Subsidies VIPA, Cocom (Br.), Waalse regering Mogelijke denkpistes : • meer gewestmiddelen • preferentieel BTW-tarief • federale tegemoetkoming • betere financiering personeelskosten 111
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Problematiek Impact op uitgaven
14 Gemeentetoelage openbare ziekenh.
40 % v/d 109 algemene ziekenhuizen zijn openbaar goed voor 40 % v/d bedden (± 18 000) • Vlaanderen : vooral OCMW's • Wallonië : intercom • Brussel : IRIS-koepel Uniform budget van financiële middelen (BFM) Exploitatietekort aan te zuiveren door OCMW of gemeente
112
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Openbare - versus privéziekenhuizen Impact op uitgaven
14 Gemeentetoelage openbare ziekenh.
Financiële kwetsbaarheid (zelfs na verbetering) • Balanstotaal • Omzet • Cashflow • Bedrijfskapitaal • Solvabiliteit • Financiële schuldgraad • Resultaat (als % van omzet) • Ouderdomsindicator
113
(2005) Openbaar 3 210 2 790 189 5,1 22,5 44,0 0,1 43,5
Privé 5 232 4 903 433 16,5 40,3 24,5 2,4 44,4
mio EUR mio EUR mio EUR % % % % %
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Financiële impact Impact op uitgaven
14 Gemeentetoelage openbare ziekenh.
Financiële gezondheid onder druk door : • specifieke opdrachten openbare dienstverlening • zwakke financiële structuur (onderkapitalisatie) • speciaal personeelsstatuut • sociaal profiel van patiënt • impact sociale akkoorden (vakantiegeld, eindeloopbaan, aantrekkingspremie, werkgelegenheid, ...) • veroudering infrastructuur ( VIPA, CRAC) Positieve ontwikkelingen : • nieuwe financieringssysteem (BMF) • versnelde uitbetaling achterstallen • plan 'Tonus hospitalier' (Wallonië) 114
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Problematiek Impact op uitgaven
15 Waterzuivering & riolering
Europese Kaderrichtlijn Water Integrale waterprijs omvat : • productie & levering zuiver drinkwater • opvang afvalwater via rioleringen • transport naar afvalwaterzuivering Waterzuivering is gemeentelijke taak Vlaanderen Wallonië Saneringsplicht waterbedr. SPGE sluit contracten contract met gemeenten met zuiveringsintercomm.
Brussel Kaderordonnantie voor de waterpolitiek
Subsidies voor riolering Subsidies volg. Initiatiefnem. BMWB (50 %) toegekend door VMM LT Onroer. leasing techn. 115
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Financiële impact Impact op uitgaven 2004 Rioolbelastingen (% lokale belastingen) Afvalwater • ontvangsten • uitgaven Investeringen afvalwater • in mio EUR • in % totale invest. Programmatie • subsidies '07 - '11 (VMM) • investering '05 - '09 (SPGE) 116
15 Waterzuivering & riolering Vlaanderen
Wallonië
3,1
4,1
3,5 25,7
9,7 36,6
mio EUR mio EUR
166,0 12,0
16,0 3,5
mio EUR %
761,0 -
913,0
mio EUR mio EUR
%
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Problematiek Impact op uitgaven
16 Afvalbeheer
Europese richtlijn i.v.m. afvalstoffenbeleid Gewestdecreten zetten richtlijnen om in beleid & taken Gemeenten zijn bevoegd voor beheer huishoudelijke afvalstoffen Intercommunales helpen kosten te beheren
117
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Financiële impact Impact op uitgaven 2004 Gemeentebelasting (% lokale belastingen) Ontsmetting, reiniging, huisv. • ontvangsten • uitgaven Regionale subsidies • investeringen • afvalvoorkoming
16 Afvalbeheer Vlaanderen 29,8
41,6
75,2 432,5
15,1 199,3
50,0 70,0
45,0 à 85,0 70,0
'Vervuiler betaalt' (gedifferentieerde tarifering) Huisvuilbelasting 118
Wallonië %
mio EUR mio EUR % %
De financiële uitdagingen voor de nieuwe gemeentebesturen Besluit De financiële uitdagingen voor nieuwe gemeentebesturen Er is nood aan : • correcte financiering door federale en/of gewestregeringen • compensaties voor federale en/of gewestbeslissingen (fiscaal pact, energie, belastinghervorming, pensioenen, ...) • aangepaste subsidiëring investeringen door overkoepelende organisaties (VIPA, CRAC, VMM, SPGE, gewestregeringen, ...) • selectieve investeringsprogrammatie door gemeenten (afval, water, brandweer, PZ, rusthuisen, ...) • strikt begrotingsbeleid door gemeenten 119