Toelichting op financieel overzicht bij Herstelplan 2010-2013 In onderstaande lijst is per bezuinigingsmogelijkheid een toelichting gegeven.
Algemene dekkingsmiddelen Toeristenbelasting Dit punt betreft enerzijds het verhogen van de toeristenbelasting, anderzijds het in overleg treden met recreatieve ondernemers om na te gaan of zij bijvoorbeeld onderhoud kunnen overnemen van de gemeente. Onroerende zaak belasting Door een extra verhoging van de OZB in de jaren 2011, 2012 en 2013 kunnen extra opbrengsten worden gegenereerd. Dit is naast de trendmatige correctie. In 2011 wordt met 1% verhoogd, in 2012 met 2% en in 2013 met 3%. Forensenbelasting De forensenbelasting bedraagt in 2010 € 445,-. Een verhoging naar € 795,- levert een bedrag op van € 70.000,-. Dit wordt in drie stappen (jaren) ingevoerd. Lijkbezorgingsrechten Voorgesteld is ten opzichte van de begroting 2010 een extra opbrengst te genereren van € 25.000,In de begroting 2010 zijn de totale kosten geraamd op € 356.000,De opbrengst is in 2010 geraamd op € 155.000,-. Een meeropbrengst van € 25.000,- geeft een totaal opbrengst van € 180.000,-, . Er zijn gemiddeld per jaar 50 begrafenissen. Dat betekent dat de gemeentelijke kosten voor het begraven zullen worden verhoogd naar € 3.600,Frictiekosten MFA Deze post van € 20.000 is het restant van de gelijknamige stelpost, die al een aantal jaren op de begroting staat. Nu voor frictiekosten MFA een reserve van € 240.000 is opgenomen, kan dit budget vervallen. Onvoorzien De post onvoorzien bevat nu een budget van € 75.000. Dat is ruim € 7 per inwoner. Aangezien de aanspraak op de post onvoorzien aan strenge voorwaarden is verbonden en de laatste jaren slechts sporadisch is aangesproken, kan de post neerwaarts worden bijgesteld. Er zijn gemeenten die een bedrag van € 2,50 per inwoner hanteren. Wij stellen voor om dit ook toe te passen in onze gemeente. Het levert een besparing op van € 50.000 Prijsstijgingen Begin 2009 heeft een actie plaatsgevonden, waarbij de organisatie gemotiveerd kon aangeven waar een prijsstijging van 3% moest worden doorgevoerd. Dit leidde tot een voorstel waarbij een bedrag van € 150.000 werd verdeeld over de betrokken budgetten. Het nog resterend budget bedraagt € 101.000,-. Door dit budget te verlagen naar € 50.000,-, kan een bezuiniging van € 50.000,- worden gerealiseerd.
Bedrijfsvoering
Afdelingshoofd VROM Door de beide taakvelden te verdelen over andere afdelingen is het mogelijk een formatieplaats voor management te bezuinigen. Voor de inhoudelijke kant van de functie (800 u) moet een oplossing worden gezocht. Vraagpunt bij deze formatievermindering is of er sprake is van een reorganisatie. Vervangingsinvesteringen Het budget voor vervangingsinvesteringen blijkt in het verleden meestal niet geheel gebruikt te zijn. Gezien deze ervaring kan een bedrag per jaar vrijvallen. Het overgebleven restant van het budget is ca. € 100.000,-.
Programma 1 Burger en Bestuur
Vergoedingen gemeenteraad De gemeente is niet verplicht een pc-vergoeding en internetvergoeding aan raadsleden te verstrekken.
Programma 2 Veiligheid
Evenementen • Nieuwe evenementen niet meer toestaan op openbare wegen, maar op sportvelden en andere terreinen die daar geschikt voor zijn. • Nagaan of de controlerondjes voor/tijdens/na evenementen wettelijk gezien nodig zijn. Het vindt veelal plaats buiten werktijd en dit veroorzaakt veel overuren. Eventueel overgaan naar steekproefsgewijs controleren. • Verkeersplannen uit laten zetten door een gecertificeerd bedrijf en de kosten bij de organisatoren neerleggen. Programma 3 Verkeer en vervoer
Steigers Geen onderhoud uitvoeren aan de bestaande steigers voor de pleziervaart in kanalen en vaarten excl. de voorzieningen in het Lauwersmeer.(niet raadzaam) Geen uitbreiding van het aantal steigers/aanlegvoorziening in de kanalen en vaarten. Slechte steigers die nauwelijks worden gebruikt en moeten worden vervangen weghalen (Houwerzijl, Wehe den Hoorn en Grijssloot). Afdeling Realisatie & Beheer Bij de buitendienst gaat (n) in 2010 één medewerker, in 2011 2 medewerkers en in 2012 2 medewerkers met FPU. Dit biedt de mogelijkheid de werkzaamheden op een andere meer efficiente wijze te organiseren waardoor op de loonkosten kan worden bezuinigd. In totaal is hiermee een bedrag gemoeid van ca € 210.000,- (loonkosten inclusief de lasten). Het is mogelijk een bedrag van € 105.000,- te bezuinigen in 2013. Deels is deze bezuiniging al verwerkt op andere onderdelen in het herstelplan (o.a. sport, evenementen, afval), zodat het totaalbedrag niet in dit onderdeel is opgenomen.
Havenbeheer Alleen de havenmeesters in de haven van Zoutkamp inzetten. 1. Inzet havenmeesters van 1 april tot 1 oktober; 2. Schouwerzijl niet door havenmeesters laten controleren waardoor geen inhuur van auto meer nodig is; Voor alle categorieën: 3. Liggeldenverordening aanpassen, er is sinds 2003 niet geïndexeerd, dit alsnog doen. Leeghalen afvalbakken onder afvalstoffenheffing Inzet en kosten onder programma 9 plaatsten (afvalstoffenheffing). Het tarief van de afvalstoffenheffing verhogen, zodat dit kostendekkend is. Sloten schonen (1)Niet meer de gehele sloot en beide walkanten meenemen maar alleen de halve sloot (gemeentelijk deel) meenemen. Alternatief (2)Twee-jaarlijks schonen van de sloten De bezuiniging is na 2013 wellicht mogelijk i.v.m. contract en overleg Waterschap. Wegen Door o.a. de economische crisis blijken aanbestedingen goedkoper uit te vallen. De wegen worden in 2010 aanbesteed. Het aanbestedingsvoordeel is meegenomen in het plan.
Programma 4 Economische zaken, recreatie en toerismes
Subsidies De subsidie bijdrage voor Verhildersum bedraagt jaarlijks € 50.000. Het voorstel is deze bijdrage met 25% reduceren. De subsidiebijdrage voor Domies Toen bedraagt jaarlijks € 14.000. Het voorstel is deze bijdrage met 25% te reduceren. Vergunningstarieven weekmarkten Op dit moment kosten de vergunningen voor weekmarkten meer dan zij opbrengen. Gezien de hoogte van de bijdrage is verdubbeling van het tarief naar kostendekkendheid gerechtvaardigd.
Programma 5 Jeugd
Cultuureducatie De gemeente betaalt jaarlijks € 4.000,-- aan de scholen (€ 4,70 per leerling) voor cultuureducatie. De scholen betalen zelf ook € 4.000,--. Het voorstel is de bijdrage van de gemeente af te schaffen. Godsdienstonderwijs De jaarlijkse subsidie aan de scholen bedraagt € 2.000,--. Scholen kunnen vanaf dit schooljaar aanspraak maken op een subsidie van het Ministerie. Derhalve hoeft afschaffing voor de scholen geen consequenties te hebben.
Peuterspeelzaalwerk Gekeken kan worden in hoeverre het aantal locaties, nu zeven, teruggebracht kan worden en in hoeverre de huisvesting van de peuters is onder te brengen in de basisscholen. Ondersteuning jeugd- en jongerenwerk Voor het uitvoeren van jeugd- en jongerenwerk loopt een contract met een externe organisatie. Dit contract loopt t/m 2011 en staat jaarlijks op de begroting voor € 93.000. Bij het afsluiten van een nieuw contract moet een besparing van € 23.000,- realiseerbaar zijn. Schoolbegeleiding De schoolbesturen krijgen rechtstreeks een bijdrage van het Rijk, deze bijdrage is gebaseerd op 50% van de werkelijke kosten. De gemeente is beslissingsbevoegd haar bijdrage te bepalen. Nu wordt er een bedrag van € 39,50 per leerling vergoed. Jaarlijks bedraagt deze bijdrage 38.000,-Schoolbegeleiding draagt bij aan zorg voor leerlingen en kwaliteit van het onderwijs. Dit staat in relatie met het gemeentelijke jeugd- en zorgbeleid.
Programma 6 Sport, kunst en cultuur
Subsidies sociaal cultureel werk Dit budget bestaat uit incidentele subsidies aan dorpsbelangenverenigingen/dorpshuizen, muziekverenigingen en sociaal/culturele stichtingen. Totaal budget is jaarlijks € 45.000. Daarnaast bedraagt het budget voor muziekonderwijs € 37.000. Het voorstel is de subsidies te verminderen met 50%. Bilbliotheekwerk De stichting Biblionet ontvangt van de gemeente jaarlijks een exploitatiesubsidie voor de uitvoering van het bibliotheekwerk. De jaarlijkse subsidie is ongeveer € 300.000. Op dit moment wordt er door de gemeente en biblionet samen gewerkt aan een nieuwe bibliotheekstructuur. Dit moet een besparing van € 20.000 opleveren. Sport en sportaccomodaties De uren zijn afzonderlijk zichtbaar gemaakt in het financieel overzicht. Indien een bezuiniging niet wordt uitgevoerd, heeft dit effect op de uren. Gebruik gymlokalen Door minder gymlokalen of een efficiënter gebruik, kan een besparing van € 25.000,- worden gerealiseerd. Kleedaccommodaties Dit betreft het beheer en onderhoud van de kleedaccommodaties op de zes voetbalcomplexen. De energielasten zijn voor 60% voor de gemeente en 40% wordt door de verenigingen betaald. Het volledig onderhoud berust bij de gemeente. Onderhoud voetbalvelden De grootste kostenpost is het beheer en onderhoud van de voetbal-/trainingsvelden op de zes complexen,(totaal 16 sportvelden), alsmede de volledige gras-/renbaan Eenrum.. Onderhoud tennisbanen De kosten worden veroorzaakt door de voorjaarsbeurten van de gravelbanen en het wekelijks vegen van de kunstbanen van Kloosterburen.
Buurt, Onderwijs, Sport (BOS) Dit is een stimuleringsregeling van het ministerie en de looptijd is tot 31 december 2010. Regeling is bedoeld om kinderen in de leeftijd 4-19 jaar voldoende te laten bewegen. Bezuiniging op stimuleren houdt in dat geen nieuwe initieven onder professionele leiding meer worden gegeven. Bezuiniging zwembad Leens Nader uitgezocht moet worden of een combinatie van alternatieve energievoorziening en wijziging in beheer met bijv. vrijwilligers kunnen leiden tot een besparing van € 100.000,-. Blijkt dit niet mogelijk dan is sluiting van het zwembad onontkoombaar. Programma 7 Sociale zaken en werk
Besparing op organisatiekosten Door een analyse te maken van de organisatie en de trajecten en hier een keuze in te maken, kan een besparing van € 50.000,- gerealiseerd worden. Programma 8 Maatschappelijke ondersteuning en werk
Subsidies maatschappelijke ondersteuning en werk Betreft een aantal subsidies die met 50% verlaagd worden. Hierbij valt te denken aan ouderenactiviteitensubsidies, slachtofferhulp, Rode Kruis, EHBO. Algemeen maatschappelijk werk Het AMW biedt, hulp, advies en ondersteuning aan 150 tot 200 personen met (psycho-)sociale, financiële problemen per jaar. Er is geen wettelijke verplichting voor de gemeente om deze hulp te bieden. Wel bevat de WMO bepalingen over het geven van informatie, advies en cliëntondersteuning en het bevorderen van deelname aan het maatschappelijk verkeer, waaronder mensen met psychosociale problemen. De jaarlijkse lasten t/m 2011 bedragen € 104.000.
Programma 10 Leefomgeving
Gebiedsontwikkelingsprojecten Het budget voor cofinanciering gebiedsontwikkelingsprojecten bedraagt € 50.000 per jaar. Op dit moment zijn al verplichtingen aangegaan waarbij tot in 2013 beslag wordt gelegd op een deel van de gelden. Vanaf 2014 kan het volledige bedrag worden bezuinigd, in 2013 kan al een deel worden bezuinigd. Hiermee worden de mogelijkheden om d.m.v. cofinanciering een sterk multipliereffect te genereren verzwakt. Voor de uitvoering van de taak om dit budget te exploiteren wordt momenteel op jaarbasis 150 uren ambtelijke inzet begroot.
Programma 11 Projecten
Projecten Ervan uitgaande dat er geen nieuwe projecten in de exploitatie worden opgestart, kan een besparing op uren voor projecten worden gerealiseerd. Dit zal in totaal ca. 300 uur zijn, uitgevoerd door medewerkers in verschillende salarisschalen.
Taakstellingen kadernota
Korting budgetten Voor bepaling van dit bedrag zijn alle budgetten gespecificeerd. Niet meegenomen in deze opsomming zijn de budgetten die bestaan uit: • kapitaallasten; • vaste lasten; • salarissen • budgetten die reeds middels eerdere of voorgestelde bezuinigingen in kaart zijn gebracht; • budgetten waarop geen bezuiniging mogelijk is. De inschatting is dat er dan nog ca. € 30.000,- middels de kaasschaafmethode gerealiseerd kan worden. Verordening onderwijshuisvesting De gestelde taakstelling in de kadernota 2010-2013 is reeds gerealiseerd. Taakstelling WMO (kadernota) De invulling van deze taakstelling wordt in februari/maart 2010 uitgewerkt. . Reserve frictiekosten De ombuiging en bezuinigingsoperatie is niet gering voor De Marne. De consequenties die dit met zich meebrengt, zullen waarschijnlijk eerst hogere kosten zijn. Om de ombuiging te kunnen bekostigen, wordt een reserve gevormd. Deze reserve kan ingezet worden voor de acties voortvloeiend uit het herstelplan.
