Tisztelt Részvényesek!

Tisztelt Részvényesek!

ISMÉT ELTELT EGY ESZTENDÔ, S KEZÜKBEN TARTJÁK TÁRSASÁGUNK ÉVES JELENTÉSÉT, AMELYNEK BEVEZETÔJÉBEN ÖNÖKET EGY EREDMÉNYES ESZTENDÔ LEZÁRÁSA ALKALMÁBÓL KÖSZÖNTHETEM. IMMÁRON

HARMADIK ESZTENDEJE DOLGOZOM A

VEZÉRIGAZGATÓJAKÉNT. HOGY A

TÁRSASÁG

A

MÚLT ESZTENDÔBEN

ZWACK UNICUM RT. AZT HANGSÚLYOZTAM,

TERMÉKEIT DÖNTÔ RÉSZBEN A FOGYASZTÓK KÖRÉBEN

MÉLTÁN NÉPSZERÛ, SIKERES MÁRKÁK ALKOTJÁK.

EZ MOST IS IGAZ, DE MA HOZZÁTEHETEM, HOGY AZ ITT DOLGOZÓ ELKÖTELEZETT SZAKEMBEREK KREATIVITÁSA ÉS TENNI AKARÁSA EREDMÉNYEKÉNT PORTFOLIÓNK ÚJABB TERÜLETEKKEL BÔVÜLT. ILYEN AZ ALACSONY ALKOHOLTARTALMÚ ITALOK KÖRE, S BORHÁZUNK EGYRE SZÉLESEDÔ KÍNÁLATA, MELY A

TÁRSASÁGOT

MA MÁR EZEN A TERÜLETEN IS A RANGOS SZEREPLÔK KÖZÉ

SOROLJA.

A 2001-ES

ESZTENDÔBEN TELJESÍTETTÜK TERVEINKET, S A NEHEZEDÔ PIACI KÖRÜLMÉNYEK

MELLETT IS ELÉRTÜK KITÛZÖTT CÉLJAINKAT.

NYERESÉGTERVÜNK A SZÁMOK NYELVÉRE FORDÍTVA KISEBB VOLT, MINT AZ ELÔZÔ ÉVBEN S EZ EGY FONTOS SZÁNDÉKOT MUTAT. A MÁRKAÉPÍTÉS NÖVEKVÔ KÖLTSÉGEIVEL TULAJDONOSAINK EGYETÉRTÉSE MELLETT A JÖVÔT ÉPÍTJÜK. AZ A TÉNY, HOGY A TÁRSASÁG TULAJDONOSAI, RÉSZVÉNYESEI ILYEN ÁRON IS TÁMOGATJÁK A VEZETÉS EZ IRÁNYÚ TÖREKVÉSEIT, AZT BIZONYÍTJA HOGY EGYÜTTGONDOLKODÓ, HOSSZÚ TÁVRA TEKINTÔ BEFEKTETÔK. KIALAKÍTOTT

TÖBBÉVES STRATÉGIÁNK JEGYÉBEN AZON DOLGOZUNK, HOGY

TÁRSASÁGUNK

MINDEN TEKINTETBEN FELKÉSZÜLTEN FOLYTATHASSA MAJD TEVÉKENYÉGÉT AZ EGYSÉGESEDÔ EURÓPAI GAZDASÁGBAN IS.

TENNIVALÓ, FELADAT VÁR MÉG RÁNK BÔVEN. EZEK TELJESÍTÉSÉBEN, S EGYRE ÚJABB CÉLJAINK MEGVALÓSÍTÁSÁBAN VEZETÔTÁRSAIMMAL EGYÜTT SZÁMÍTOK TÁRSASÁGUNK VALAMENNYI DOLGOZÓJÁNAK, NAGY- ÉS KISRÉSZVÉNYESÉNEK TÁMOGATÁSÁRA A JÖVÔBEN IS.

RÉTFALVI GYÖRGY VEZÉRIGAZGATÓ

1

1

A ZWACK UNICUM CSOPORT TULAJDONOSI STRUKTÚRÁJA

Peter Zwack & Consorten HAG Underberg AG Z & U Spirituosen Marketing GmbH

}

50%+1 részvény

Selviac B.V.

Közkézen

Guinness UDV 26%

24%-1 részvény

ZWACK UNICUM Részvénytársaság

100%

BULIV Kft.

2

TARTALOM

TISZTELT RÉSZVÉNYESEK

1

A ZWACK UNICUM CSOPORT TULAJDONOSI STRUKTÚRÁJA

2

FELELÔSSÉGVÁLLALÓ NYILATKOZAT

4

PÉNZÜGYI NAPTÁR

4

ZWACK UNICUM RÉSZVÉNYTÁRSASÁG MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS

5

MEGJEGYZÉSEK A ZWACK UNICUM RÉSZVÉNYTÁRSASÁG MÉRLEGÉHEZ ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁSÁHOZ

9

A TÁRSASÁG MÉRLEGÉRE VONATKOZÓ MEGÁLLAPÍTÁSOK

10

A TÁRSASÁG EREDMÉNYKIMUTATÁSÁNAK ÁTTEKINTÉSE

18

A ZWACK UNICUM RT. 2001. ÉVI GAZDÁLKODÁSÁNAK ÖSSZEHASONLÍTÁSA AZ 1999. ÉVIVEL

23

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS A ZWACK UNICUM RÉSZVÉNYTÁRSASÁG MÉRLEGÉHEZ

24

BESZÁMOLÓ A 2001-ES ÉV GAZDASÁGI TEVÉKENYSÉGÉRÔL

25

A FELÜGYELÔBIZOTTSÁG JELENTÉSE A 2001. ÜZLETI ÉVRÔL

29

ZWACK UNICUM CSOPORT – MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS A 2001. DECEMBER 31-ÉVEL VÉGZÔDÔ ÉVRE (A NEMZETKÖZI SZÁMVITELI SZABVÁNYOKNAK MEGFELELÔEN)

30

MEGJEGYZÉSEK A 2001. DECEMBER 31-I KONSZOLIDÁLT MÉRLEGHEZ ÉS A 2001. ÉVI KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ

34

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS A ZWACK UNICUM CSOPORT MÉRLEGÉHEZ

43

ZWACK UNICUM RT. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS – 2001. DECEMBER 31. (KÉSZÜLT A MAGYAR SZÁMVITELI SZABÁLYOKNAK MEGFELELÔEN)

44

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS A ZWACK UNICUM RÉSZVÉNYTÁRSASÁG KONSZOLIDÁLT MÉRLEGÉHEZ

47

A FELÜGYELÔBIZOTTSÁG TAGJAI

48

AZ IGAZGATÓSÁG TAGJAI

49

A TÁRSASÁG VEZETÔI

50

2001-BEN TÖRTÉNT

51

ZWACK EXPORT 2001

55

ITALOK A ZWACK HÁZTÓL

56

FONTOSABB TELEFON- ÉS TELEFAX SZÁMOK

64

3

FELELÔSSÉGVÁLLALÓ NYILATKOZAT Alulírott Zwack Unicum Likôripari és Kereskedelmi Részvénytársaság, a tôkepiacról szóló 2001. évi CXX. tv. 53. §-ban foglaltak alapján ezennel felelôsségünk tudatában kijelentjük, hogy a Társaság 2001-es gazdasági évére vonatkozó Éves Jelentés a valóságnak megfelelô adatokat és állításokat tartalmazza és nem hallgat el olyan tényt, amely a Társaság (és a Zwack Unicum Csoport) helyzetének megítélése szempontjából jelentôséggel bír. Budapest, 2002. március 12. Zwack Unicum Rt.

Dörnyei Tibor gazdasági igazgató

Rétfalvi György vezérigazgató

PÉNZÜGYI NAPTÁR 2002. május 14. 2002. I. negyedévi gyorsjelentés közzététele

2002. május 27-tôl Osztalékfizetés (2001. évi)

2002. augusztus 14. 2002. I. félévi gyorsjelentés közzététele

2002. szeptember 25. Felügyelôbizottsági ülés

2002. november 14. 2002. I.– III. negyedévi gyorsjelentés közzététele

2003. február 4. Felügyelôbizottsági ülés

2003. február 14. 2002. évi gyorsjelentés közzététele

2003. március 20. Felügyelôbizottsági ülés

2003. április 29. Éves Közgyûlés

4

ZWACK UNICUM RÉSZVÉNYTÁRSASÁG Mérleg és eredménykimutatás

A BESZÁMOLÓBAN HASZNÁLT FOGALMAK Jelen beszámolóban a Zwack Unicum Likôripari és Kereskedelmi Részvénytársaság az 1992. szeptember 30-án átalakulással létrejött gazdasági szervezet, mely egyrészt termelô tevékenységet folytat, másrészt a Zwack Unicum Csoport holding vállalata – lásd Tulajdonosi struktúra és szervezeti felépítés. A Zwack Unicum Csoport megnevezés magában foglalja a Zwack Unicum Részvénytársaságot, valamint annak 100%-os tulajdonában lévô Budapesti Likôripari Kft.-t. A Csoporton belül a Zwack Unicum Rt. és a BULIV Kft. termelô tevékenységet folytat, az értékesítést a Zwack Unicum Rt. végzi. A hatályos törvények értelmében a közgyûlés joga és feladata a Zwack Unicum Részvénytársaság beszámolójának megtárgyalása és elfogadása. A 2001. évi CXX. törvény 5. sz. melléklete elôírja az éves, magyar számvitel szerint készített és auditált Mérleg és Eredménykimutatás bemutatását. Jelen beszámolóban a 2001. évi, magyar számvitel szerint készített, konszolidált és auditált Mérleg és Eredménykimutatást is bemutatjuk a PricewaterhouseCoopers Könyvvizsgáló és Gazdasági Tanácsadó Kft. jelentésével együtt. Hagyományainknak megfelelôen, a korábbi tájékoztatóinkból már jól ismert, a Nemzetközi Számviteli Szabványok (IAS) szerint készített, konszolidált és a PricewaterhouseCoopers Kft. által auditált Mérleget, Eredménykimutatást valamint a Pénzügyi helyzet változását is teljes körûen bemutatjuk. A vezérigazgatói beszámoló sem a szûken értelmezett Zwack Unicum Részvénytársaság, hanem a Zwack Unicum Csoport által elért (számszerûségében IAS szerint kimutatott) eredményeket és jövôbeni feladatokat tartalmazza.

5

Zwack Unicum Rt. – 2001. december 31.

MÉRLEG – ESZKÖZÖK (aktívák)

Sorszám a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52.

A tétel megnevezése b A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékû jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott elôlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékû jogok Mûszaki berendezések, gépek, jármûvek Egyéb berendezések, felszerelések, jármûvek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott elôlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítô értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. FORGÓESZKÖZÖK I. KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletre adott elôlegek II. KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevôk) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévô vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítô értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek C. AKTÍV IDÔBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek aktív idôbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív idôbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN

6

eFt Elôzô év c

eFt Tárgyév d

3 602 616 106 580 0 0 14 368 92 212 0 0 0 1 290 618 367 029 265 651 639 361 0 9 806 8 771 0 2 205 418 2 187 151 0 0

3 841 784 97 615 0 0 5 172 92 443 0 0 0 1 533 288 493 663 394 538 634 799 0 10 288 0 0 2 210 881 2 187 151 0 0

0 18 267 0 0 8 762 239 2 466 984 691 379 627 689 0 509 506 631 810 6 600 5 978 501 5 346 991 400 000

0 23 730 0 0 11 277 129 2 626 367 522 514 786 271 0 610 423 707 141 18 8 640 303 7 613 785 650 000

0 0 231 510 0 0 0 0 0 316 754 2 709 314 045 45 774 37 979 7 795 0 12 410 629

0 0 376 518 0 0 0 0 0 10 459 1 461 8 998 31 252 20 688 10 564 0 15 150 165

Zwack Unicum Rt. – 2001. december 31.

MÉRLEG – FORRÁSOK (passzívák)

Sorszám a 53. 54. 55. 56. 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78. 79. 80. 81. 82. 83. 84. 85. 86. 87. 88. 89. 90. 91. 92. 93. 94.

A tétel megnevezése b D. SAJÁT TÔKE I. JEGYZETT TÔKE 54. sorból: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TÔKE III. TÔKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. CÉLTARTALÉKOK 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövôbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. KÖTELEZETTSÉGEK I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévô váll-al szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévô vállalattal szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök 91. sorból: átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevôtôl kapott elôlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévô vállalattal szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. PASSZÍV IDÔBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek passzív idôbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idôbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN

7

eFt Elôzô év c

eFt Tárgyév d

5 606 839 2 000 000 0 0 264 044 2 307 484 0 0 1 035 311 0 0 0 0 6 088 139 0 0

7 888 107 2 000 000 0 0 264 044 3 342 795 0 0 2 281 268 152 501 152 501 0 0 6 457 957 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 6 088 139 0 0 0 0 1 870 585 0 1 659 530

0 0 6 457 957 0 0 628 223 84 2 687 356 0 1 778 830

0 2 558 024 715 651 0 710 329 5 322 12 410 629

0 1 363 464 651 600 4 175 640 618 6 807 15 150 165

Zwack Unicum Rt. – 2001. december 31.

„A” Eredménykimutatás

Sorszám a 01. 02. I. 03. 04. II. III. 05. 06. 07. 08. 09. IV. 10. 11. 12. V. VI. VII. A 13. 14. 15. 16. 17. VIII. 18. 19. 20. 21. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F 22. 23. G.

eFt Elôzô év c

A tétel megnevezése b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értésítés nettó árbevétele ÉRTÉKESITÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE Saját termelésû készletek állományváltozása Saját elôállítású eszközök aktivált értéke AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE EGYÉB BEVÉTELEK Anyagköltség Igénybe vett anyagjellegû szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke ANYAGJELLEGÛ RÁFORDÍTÁSOK Bérköltség Személyi jellegû egyéb kifizetések Bérjárulékok SZEMÉLYI JELLEGÛ RÁFORDÍTÁSOK ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ebbôl: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Kapott osztalék és részesedés ebbôl: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegû bevételek Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei PÉNZÜGYI MÛVELETEK BEVÉTELEI Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Fizetendô kamatok és kamatjellegû ráfordítások ebbôl: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai PÉNZÜGYI MÛVELETEK RÁFORDÍTÁSAI PÉNZÜGYI MÛVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELÔTTI EREDMÉNY ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG ADÓZOTT EREDMÉNY Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék és részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

8

22 610 177 378 720 22 988 897 173 637 56 023 229 660 231 475 3 587 570 4 631 167 7 299 666 3 047 725 4 607 18 570 735 742 174 189 476 323 490 1 255 140 248 558 986 853 190 875 2 388 746 400 000 400 000 0 0 63 290 12 848 476 138 0 19 348 16 893 0 16 014 35 362 440 776 2 829 522 339 423 205 913 133 510 2 963 032 427 721 2 535 311 0 1 500 000 1 035 311

eFt Tárgyév d 25 808 397 812 569 26 620 966 259 499 119 005 378 504 240 549 4 296 052 6 136 240 8 776 204 2 987 022 38 113 22 233 631 830 412 331 479 370 909 1 532 800 340 130 1 254 646 225 412 1 878 812 650 000 650 000 0 0 83 360 40 536 773 896 0 8 844 7 698 0 26 048 34 892 739 004 2 617 816 11 813 23 559 (11 746) 2 606 070 324 802 2 281 268 0 2 281 268

MEGJEGYZÉSEK A ZWACK UNICUM RÉSZVÉNYTÁRSASÁG MÉRLEGÉHEZ ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁSÁHOZ

A Társaság rövid áttekintése A Társaság jogelôdje a Zwack Unicum Budapest Likôrgyár és Kereskedelmi Kft. 1989. július 10-én alakult meg. A Társaság 1992. szeptember 30-án alakult át részvénytársasággá. Cégbírósági bejegyzés száma: Legutóbbi bejegyzés kelte: Adószáma:

01-10-042048/50 2001. május 23. 10795044-2-44

Kétszeri alaptôke-emelés után, 1993. március 30-án alakult ki a jelenlegi alaptôke: Dátum Megnevezés Jegyzett tôke 1992. szeptember 30. Átalakulás 254 500 eFt 1992. november 30. Zártkörû alaptôke-emelés 1 800 000 eFt 1993. március 30. Nyilvános részvénykibocsátás 2 000 000 eFt A jegyzett tôke 2 000 000 db 1 000 Ft névértékû részvénybôl áll. Minden részvény névre szóló törzsrészvény, amely azonos jogokat képvisel. A Társaság tulajdonosi szerkezete 2001. december 31-én a következô volt: Peter Zwack & Consorten HAG Underberg AG. Z & U Spirituosen Marketing GmbH Együtt 50%+1 részvény Selviac B.V. (Guinness UDV) 26% Közkézen 24% –1 részvény Összesen 100%

999 981 eFt 10 eFt 10 e Ft 1 000 001 eFt 520 000 eFt 479 999 eFt 2 000 000 eFt

A részvénykönyv adatai alapján 2002. március 11-én 3806 tulajdonosa volt a Társaságnak. A közkézhányadon belül nincs olyan tulajdonos, akinek 5%-ot elérô részvénytulajdona lenne. A Társaság (Zwack Unicum Csoport) 17 dolgozója összesen 2 468 eFt névértékû részvénnyel rendelkezik, melybôl vezetô tisztségviselôk a következôk: Schleicher Éva Dr. Szecskay András

Igazgatósági tag Felügyelôbizottsági tag

1 000 eFt 651 eFt

A Társaság által nyilvánosan kibocsátott részvények záró árfolyama 2001 végén 6 105 Ft volt a Budapesti Értéktôzsdén, amely magasabb a kibocsátási árfolyamnál (2 250 Ft), de alacsonyabb a 2000. évi záróárnál (6 355 Ft). Az év folyamán a BÉT-en 90 329 db Zwack Unicum részvény cserélt gazdát, a forgalommal súlyozott átlagár 6 292 Ft volt. A Társaság tevékenységi körei az Alapszabály szerint: Szesz- és szeszesital gyártás Élelmiszer nagy- és kiskereskedelem Külkereskedelem Reklámtevékenység Raktározás és tárolás Ingatlanhasznosítás Gépek és berendezések javítása. A Társaság a számviteli törvénynek megfelelôen a kettôs könyvvezetés szabályai szerint vezeti könyveit. Az eredménykimutatás az összköltség eljárás szerint készült.

9

9

A TÁRSASÁG MÉRLEGÉRE VONATKOZÓ MEGÁLLAPÍTÁSOK

A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK Megnevezés Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Összesen

Az immateriális javak mérlegsorból: Vagyoni értékû jogok Szellemi termékek Összesen

eFt Tárgyév 97 615 1 533 288 2 210 881 3 841 784

eFt Elôzô év 106 580 1 290 618 2 205 418 3 602 616

eFt Tárgyév 5 172 92 443 97 615

eFt Elôzô év 14 368 92 212 106 580

eFt Tárgyév 493 663 394 538 634 799 10 288 0 1 533 288

eFt Elôzô év 367 029 265 651 639 361 9 806 8 771 1 290 618

A vagyoni értékû jogok között a világ különbözô pontjain bejegyzett termékvédjegyeket, valamint telefoncsatlakozási díjakat tartunk nyilván. Az alkalmazott leírási kulcs mindkét eszközcsoportnál 16,7%. A szellemi termékeknél (számítógépprogramok) 2001-ben 52 839 eFt értékû beszerzés történt, ennek hatását azonban ellentételezte a tárgyévi értékcsökkenés, mely 61 803 eFt volt. Jelentôs beruházás volt az SAP program két új moduljának beindítása. Az alkalmazott leírási kulcs 33%.

A tárgyi eszközök mérlegsorból: Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékû jogok Mûszaki berendezések, gépek, jármûvek Egyéb berendezések, felszerelések, jármûvek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott elôlegek Összesen A tárgyi eszközök között • az ingatlanok eszközcsoporton belül a telkeket, épületeket valamint építményeket, • a mûszaki berendezéseken, gépeken belül a termelésben közvetlenül résztvevô gépeket, berendezéseket illetve tartályokat, • az egyéb berendezéseken belül pedig az irodai és egyéb felszereléseket, számítógépeket valamint a jármûveket mutatjuk ki. 2001-ben az ingatlanok növekedését a Soroksári úton található központi irodák 2000-ben elkezdôdött és 2001-ben folytatódott és aktivált felújítási, átalakítási költségei okozták. A mûszaki berendezések egyenlege 128 887 eFt-tal nôtt. A növekedést csomagológép, címkézô gép és tartályok beszerzése eredményezte. Legjelentôsebb beszerzés egy csomagoló gép volt 43 858 eFt értékben.

10

Az egyéb berendezések állományváltozásait leginkább a gépjármûpark cseréjével kapcsolatos beruházások okozták, mivel folyamatosan szinten tartjuk gépkocsiparkunk átlagéletkorát. Ezeken kívül az SAP projekthez kapcsolódóan sor került egy szerver beszerzésére és az irodafelújítás kapcsán különbözô bútorokat, berendezéseket vásároltunk. Befektetett pénzügyi eszközök: Tartós részesedések kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsönök Összesen

eFt Tárgyév 2 187 151 23 730 2 210 881

eFt Elôzô év 2 187 151 18 267 2 205 418

eFt Tárgyév 2 626 367 8 640 303 10 459 11 277 129

eFt Elôzô év 2 466 984 5 978 501 316 754 8 762 239

eFt Tárgyév 522 514 786 271 610 423 707 141 18 2 626 367

eFt Elôzô év 691 379 627 689 509 506 631 810 6 600 2 466 984

A Társaság Buliv Kft.-ben meglévô részesedésében nem történt változás, a Zwack Unicum Rt. továbbra is 100%-ban tulajdonos. Az adott kölcsönök mérlegsoron a dolgozóknak adott lakásépítési kölcsönök egy éven túl lejáró részét mutatjuk ki. Ennek összege 23 730 eFt volt 2001. december 31-én.

B. FORGÓESZKÖZÖK Megnevezés Készletek Követelések Pénzeszközök Összesen

A készletek záróállománya Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Késztermékek Áruk Készletekre adott elôlegek Összesen Az anyagok között termelési alapanyagok, gyártási segédanyagok, csomagolóanyagok és reklámanyagok szerepelnek. A borpárlat értéke növekedett 41 M Ft-tal, a csomagoló anyagok és marketing anyagok értéke viszont csökkent 140 M Ft-tal. A befejezetlen termelés és félkész termékek egyenlege fôleg az új és a bevezetésre kerülô termékek eredményeként növekedett (erdei som és vadcseresznye pálinka). A késztermékek záró egyenlege meghaladta az elôzô évi késztermékek záró egyenlegét. Ezt egyrészt a 2002. év eleji áremelkedést megelôzô keresletnövekedés indokolta, de maradtak készleten exportra termelt termékek is és új termékek is növelték a késztermékek értékét.

11

11

Az áruk egyenlege 75 331 eFt-tal nôtt. Több import cikk maradt év végén raktáron és a vásárolt borok mennyisége is megnôtt. A készletek nyilvántartásában, elszámolásában az elôzô évhez képest változás nem történt. A készleteket december végén leltároztuk, amelynek során jelentôs leltáreltérések nem voltak, az eltéréseket az elôírásoknak megfelelôen könyveltük le.

A követelések megoszlása Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevôk) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Egyéb követelések Összesen

eFt Tárgyév 7 613 785 650 000 376 518 8 640 303

eFt Elôzô év 5 346 991 400 000 231 510 5 978 501

eFt Tárgyév 7 535 214 (98 166) 188 555 (12 068) 250 7 613 785

eFt Elôzô év 5 320 132 (102 497) 129 091 0 265 5 346 991

Vevôk A követelések megoszlása Belföldi vevôk Belföldi vevôk értékvesztése Külföldi vevôk Külföldi vevôk értékvesztése Tartozik egyenlegû szállítók Összesen

A vevôi állomány 97,7%-át a belföldi vevôk alkotják. A belföldi vevôi állomány jelentôs év végi növekedését új értékesítési politikánk eredményezte. Júliusban projektet indítottunk, melyben a különbözô értékesítési csatornákban tevékenykedô kereskedelmi képviselôk nagyobb szabadságot élveztek a helyi döntések meghozatalában, s egyben közös területi felelôsséget kaptak. Az új rendszer november-december folyamán hozta meg eredményét. A különösen erôs szezon és a fent említett átszervezésbôl adódó forgalomnövekedés együttesen okozta a belföldi vevôállomány közel 42%-os növekedését.

Bruttó vevôkövetelések lejárat szerint Határidôn belüli 001–030 nap 031–060 nap 061–090 nap 091–120 nap 121–180 nap 181–364 nap 00365 nap felett Összesen

Belföldi vevôk 6 657 108 754 343 64 373 15 605 7 789 4 965 6 286 24 745 7 535 214

Külföldi vevôk 127 610 39 936 7 297 4 639 75 4 874 3 464 660 188 555

A határidôn belüli követelések aránya mind a belföldi, mind a külföldi vevôknél javult az elôzô évhez viszonyítva.

12

Összesen 6 784 718 794 279 71 670 20 244 7 864 9 839 9 750 25 405 7 723 769

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Ezen a soron mutatja ki a Társaság a BULIV Kft.-tôl osztalék címén várható összeget. Az egyéb követelések megoszlása Egyéb elôleg Követelés a munkavállalóktól Folyamatos szolgáltatás ÁFÁ-ja Követelések az Országos Egészségügyi Pénztárral szemben Egyéb vállalkozással kapcsolatos elszámolás Különféle egyéb követelések Import ÁFA elszámolása Saját termelésû készletek jövedéki adója Társasági adó elszámolás Helyi iparûzési adó Szakképzési hozzájárulás Vámbiztosíték elszámolás Egyéb Átsorolás a forrás oldalról Összesen

eFt Tárgyév 649 4 848 62 382 2 331 14 021 0 24 202 0 180 549 6 365 3 347 58 226 1 594 18 004 376 518

eFt Elôzô év 8 739 2 007 36 532 1 560 0 7 526 20 655 64 712 66 164 0 0 18 926 2 174 2 515 231 510

eFt Tárgyév 1 461 8 998 10 459

eFt Elôzô év 2 709 314 045 316 754

Az elôzô évhez viszonyítva az egyéb követelések állománya 145 008 eFt-tal nôtt. A folyamatos szolgáltatás ÁFÁ-ja a teljesített folyamatos szolgáltatások kifizetett értéke utáni visszaigényelhetô ÁFÁ-t tartalmazza. Jelentôsen megnôtt a Társaság társasági adóval kapcsolatos követelése az elôleg túlfizetése miatt. A helyi adó tartozik egyenleget mutat, ami szintén az elôleg túlfizetésének tudható be. 2000-ben a saját termelésû készlet utáni jövedéki adó technikai számlájának egyenlege 64 712 eFt, amely a még ki nem számlázott készletek jövedéki adóját mutatta. A Számviteli törvény változása miatt ez a tétel módosult és a készletek között került kimutatásra 2001-tôl.

Pénzeszközök Pénztár, csekkek Bankbetétek Összesen A bankszámlák egyenlege banki egyenlegközlôvel illetve a bankkivonatokkal, a pénztárszámlák egyenlege a pénztárkönyvek kivonatával megfelelôen alátámasztottak. A devizában lévô banki egyenlegek megfelelôen értékeltek.

13

C. AKTÍV IDÔBELI ELHATÁROLÁSOK Megnevezés Bevételek aktív idôbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív idôbeli elhatárolása Összesen

eFt Tárgyév 20 688 10 564 31 252

eFt Elôzô év 37 979 7 795 45 774

eFt Tárgyév 2 000 000 264 044 3 342 795 2 281 268 7 888 107

eFt Elôzô év 2 000 000 264 044 2 307 484 1 035 311 5 606 839

eFt Tárgyév 152 501 152 501

eFt Elôzô év 0 0

A bevételek aktív idôbeli elhatárolása fôleg a Guinness UDV-nek és Campari International-nak továbbszámlázandó marketing költségeket tartalmazza.

D. SAJÁT TÔKE Megnevezés Jegyzett tôke Tôketartalék Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Összesen A jegyzett tôke állományában és struktúrájában változás nem történt. Az eredménytartalék az 2000. évi mérleg szerinti eredménnyel növekedett. A 2001. évi mérleg szerinti eredmény nem hasonlítható össze az elôzô évi mérleg szerinti eredménnyel, mivel a tárgy évi mérleg szerinti eredmény még tartalmazza a jóvá nem hagyott osztalékot.

E. CÉLTARTALÉKOK Megnevezés Céltartalék a várható kötelezettségekre Összesen A várható kötelezettségekre képzett céltartalék biztos jövôbeni kötelezettségként a vevôknek fizetendô kötelezettséget tartalmazza.

14

F. KÖTELEZETTSÉGEK Megnevezés Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Összesen

eFt Tárgyév 0 6 457 957 6 457 957

eFt Elôzô év 0 6 088 139 6 088 139

eFt Tárgyév 628 223 84 2 687 356 1 778 830 1 363 464 6 457 957

eFt Elôzô év 0 0 1 870 585 1 659 530 2 558 024 6 088 139

A Társaságnak nem volt hosszú lejáratú kötelezettsége 2001. december 31-én.

Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú hitelek Vevôtôl kapott elôlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Összesen

Rövid lejáratú hitelek A rövid lejáratú hitelek a bankszámláinkhoz kapcsolódó hitelkeret igénybevételét mutatják. A hitelfelvételre a jelentôs november-decemberi forgalom miatt került sor, mivel a szezonban értékesített termékek árbevétele nagyrészt csak januárban realizálódik, míg az adókötelezettségek (jövedéki adó, ÁFA) és az anyagköltség egy része már decemberben felmerült. Februártól ismét betétesi pozícióban van a Társaság.

Szállítók A szállítói egyenleg erôteljesen nôtt 2000-hez képest (43,66%). A növekedésbôl körülbelül 10%-ot az infláció magyaráz, az új termékcsoporttal (BIO termékek) összhangban nôtt a beszállítók köre, a borpiaci nyitással a kapcsolódó marketing illetve reklám költségek emelkedtek, az SAP-hoz kapcsolódó szoftverfejlesztés és a Soroksári úti központ felújítása is megmutatkozik a szállítói egyenleg év végi növekedésében. A Társaság legnagyobb szállítója a Guinness UDV, amelynek termékeit a Zwack Unicum Rt. forgalmazza. A Guinness UDV egyenlege 2001. december 31-én 790 M Ft, ami az összes szállítói egyenleg 29%-át teszi ki. A szállítókon belül a külföldi szállítók egyenlege 456 060 eFt, jelentôsen nôtt a tavaly év végihez (282 617 eFt) képest. A növekedést elsôsorban egy új szállító, az Allied Domecq Olaszország okozta.

15

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Ezen a soron mutatjuk ki a BULIV Kft.-vel szembeni kötelezettségeinket. A BULIV Kft. számviteli, logisztikai és palackozási szolgáltatásokat végez a Társaság számára. A növekedést az ezen szolgáltatások év végéig nem ellentételezett része okozza. A kötelezettség minden évben csökken a BULIV Kft.-tôl járó osztalékkal, mely 2001-ben 650 M Ft. eFt Tárgyév 24 582 73 000 703 890 4 658 5 231 31 503 18 985 360 499 490 0 0 1 765 1 363 464

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Alapítókkal szembeni kötelezettségek SZJA Jövedéki adó Munkaadói hozzájárulás Egészségügyi hozzájárulás Nyugdíjbiztosítási Alapot megilletô járulék Egészségbiztosítási Alapot megilletô járulék VPOP ÁFA Helyi adók Szakképzési hozzájárulás Egyéb Összesen Az egyéb kötelezettségek összege 1 194 560 eFt-tal (46,70%-kal) csökkent. Az Alapítókkal szembeni kötelezettségek jelentôs csökkenésének hátterében a 2000-es évet érintô osztalékfizetés (1 500 M Ft) áll. A fennmaradó egyenleg a fel nem vett osztalékokból származik. Az SZJA növekedése a munkavállalóknak juttatott év végi bónusz és természetbeni juttatások következménye. Jövedéki adó, ÁFA A jövedéki adó és ÁFA-kötelezettség növekedése az év végi felfokozott termelés és értékesítés eredménye.

16

eFt Elôzô év 1 520 049 50 010 471 443 3 271 2 438 23 907 12 197 25 705 428 371 17 375 1 682 1 576 2 558 024

G. PASSZÍV IDÔBELI ELHATÁROLÁSOK eFt Tárgyév 4 175 640 618 6 807 651 600

Megnevezés Bevételek passzív idôbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idôbeli elhatárolása Halasztott bevételek Összesen A bevételek passzív idôbeli elhatárolása a külföldi pénzeszközben nyilvántartott eszközök-források átértékelésébôl származó elhatárolt árfolyamnyereséget mutatja. A költségek és ráfordítások passzív idôbeli elhatárolás csökkenésének oka, hogy a vevôknek fizetendô forgalmi járulék az elôzô évben a passzív idôbeli elhatárolások között szerepelt (152 M Ft). Az üzletszerzési költségek elhatárolt része továbbra is meghatározó tényezô: 229 M Ft. Vezetôi prémiumra, az Igazgatóság, a Felügyelôbizottság tiszteletdíjára és az ehhez kapcsolódó járulékokra 170 M Ft-ot határolt el a Társaság.

17

eFt Elôzô év 0 710 329 5 322 715 651