Tisztelt Képviselő-testület!
A 2009. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott előirányzatainkat az év folyamán két alkalommal módosította a Képviselő-testület. A teljesítések alapján a 2009. évi költségvetés pénzügyi mérlegének főösszege: Bevételek:
2.115.564 ezer Ft
Kiadások:
1.274.077 ezer Ft
Pénzmaradvány:
841.487 ezer Ft
I. A gazdálkodás általános bemutatása Önkormányzatunk bevételei között jelentős arányt képviselnek az állami támogatások, illetve a helyi adó bevételek. A normatív állami hozzájárulás, az SZJA átengedett részéből finanszírozott feladatok támogatására juttatott összeg az önkormányzatokat megillető támogatások közzététele alapján – havonta rendszeresen – a befizetendő köztartozásokkal nettósított összegben került finanszírozásra. Normatív, kötött felhasználású támogatásoknál a finanszírozás a jogszabályi előírásnak megfelelően történt. Az egyes jövedelempótló támogatások finanszírozása utólag, a tényleges kifizetés lejelentése alapján történt meg az elszámolás szabályainak megfelelően. Településünkön a költségvetés egyik meghatározó bevételi hányada a helyi adóbevételek közül az iparűzési adóbevétel. Az év folyamán a befolyt adóbevételekből és az átmeneti szabad pénzeszközeinkből betétet helyeztünk el folyamatosan. A kiadási oldalt tekintve megállapítható, hogy mind a kötelező, mind pedig az önként vállalt feladatok teljesítése zökkenőmentes volt. Önkormányzatunk eleget tudott tenni a környezetvédelmi rehabilitációs program keretében felvett, településünkre jutó hitelállomány 2009. évi törlesztő részleteinek határidőben történő teljesítésének. 2009. év májusában és novemberében összességében 10.353 ezer Ft fizettünk a Japán hitel törlesztésére.
1
II. B e v é t e l e k
II/1. Intézményi működési bevételek A Polgármesteri Hivatalnál és a kincstári körbe tartozó részben önálló intézményeinél, valamint szakfeladatainál (községgazdálkodás, temetőfenntartás, stb.) realizált működési bevétel összetétele az alábbi: ezer Ft Hatósági jogkörhöz köthető műk.bev. 139 Intézményi ellátás díja 15.643 Alkalmazottak térítése 162 Alaptev. körében végzett szolg.értéke 4.087 Egyéb sajátos bevétel 693 Bérleti díjak 1.265 Egyéb térítések 1.088 Továbbszámlázott szolgáltatások 4.194 ÁFA 47.651 Kamatbevételek 47.582 Működési célú pénzeszköz átvétel 5.969 Összesen: 128.473 Az alaptevékenység bevételei között az intézményi ellátási díjakból és a hatósági engedélyezési, felügyeleti, ellenőrzési feladatokból befolyt bevételeket könyveljük. Az alaptevékenységgel összefüggő feladatok között a továbbszámlázott rezsi díjakat tartjuk nyilván. Az egyéb térítések között a szellemi és anyagi infrastruktúra használatáért fizetett díjakat, a felesleges készletértékesítéseket, a dolgozói, tanulói kártérítéseket könyveljük. Kamatbevételeink két részből tevődnek össze: egyrészt a lekötött betétállományunk után elért bevétel 40.037 ezer Ft, másrészt a számlavezető pénzintézetünknél vezetett költségvetési számlák látra szóló betétei után realizált kamatbevétel, melyek összege 7.545 ezer Ft. Év végén, mint az a mérlegből is kiderül a költségvetési bankszámláinkon és pénztárban összesen 73.871 ezer Ft pénzkészlet volt, ennek megoszlása az alábbi: Költségvetési elszámolási számla: Idegen bevételek számla: Környezetvédelmi Alap Lakásalap számla: Devizaszámla Házipénztár:
53.511ezer Ft 32 ezer Ft 388 ezer Ft 16.457 ezer Ft 3.385 ezer Ft 98 ezer Ft
2009. év végén Önkormányzatunk 762.090 ezer Ft lekötött betét állománnyal rendelkezett.
II/2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei a./ Helyi adók Adóbevételünk az eredeti előirányzathoz képest összességében 175,26 %-os teljesítést mutat. adatok ezer Ft-ban! Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés Index % T/M Index% T/E Építményadó 124.523 124.523 123.299 99,02 99,02 Vállalkozói komm.adó 2.427 2.427 2.445 100,74 100,74 Magánsz.komm.adó 6.161 6.161 5.864 95,18 95,18 Iparűzési adó 441.358 856.103 856.103 100,00 193,97 Pótlék, bírság 19.115 19.180 100,34 Összesen: 574.469 874.469 1.006.826 115,14 175,26 Az adókhoz kapcsolódóan megfizetett pótlékok, bírságok összege 17.541 ezer Ft. Környezetvédelmi bírságból befolyt bevételünk 1.264 ezer Ft, helyszíni és szabálysértési bírság címén 310 ezer Ft bevételhez jutottunk. A talajterhelési díjbevétel 65 ezer Ft. Adók módjára behajtandó köztartozás címén egyéb bevételek számlánkra 347 ezer Ft, idegen bevételek számlánkra 841 ezer Ft folyt be összesen. Az egyéb bevételekből 277 ezer Ft, míg az idegen bevételekből 36 ezer Ft került saját bevételként a költségvetésnek átutalásra. Az adóhátralékok és túlfizetések összege adónemenként az alábbi: Hátralék Túlfizetés eFt - építményadó 46.243.050 198.300 - magánsz.komm.adója 3.163.915 197.300 - váll.komm.adója 659.022 1.044.863 - iparűzési adó 30.445.192 78.190.863 - gépjárműadó 11.795.552 362.592 Az építményadó előírás 60 adózó részére 106.697 ezer Ft, melyből 8.093 ezer Ft a lejárt esedékességű hátralék, valamint 198 ezer Ft a túlfizetés. A jelentős összegű nem esedékes hátralék (38.150 ezer Ft) részletfizetés engedélyezéséből adódik. A magánszemélyek kommunális adója tekintetében 1.773 adótárgy után 6.266 ezer Ft az előírás, melyből 3.164 ezer Ft hátralékot, valamint 197 ezer Ft túlfizetést tartunk nyilván. A hátralék jelentős részét továbbra is az elhunyt, illetve az elköltözött személyek tartozásai képezik azokban az esetekben, amikor az öröklésre, illetve az eladásra vonatkozóan a bevallások benyújtását elmulasztják. Folyamatosan történik adategyeztetés az illetékes hatóságokkal (Földhivatal, Okmányiroda), valamint felhívás a bevallást elmulasztó adóalanyok felé. A vállalkozók kommunális adója esetében 307 adóalany részére 1.952 ezer Ft adóelőleg előírása történt meg, melyből 236 ezer Ft a hátralék, valamint 423 ezer Ft a múlt évi hátralékok összege. A tárgy évi túlfizetés 525 ezer Ft, és a múlt évi túlfizetések összege 520 ezer Ft. Az iparűzési adó eredeti előirányzatához képest a teljesítés jelentősen magasabb, melynek az az oka, hogy a bevételek tervezésénél a vállalkozások 2007.évi adatai álltak rendelkezésünkre, és 2008.évre vonatkozóan az elszámolások során 326.568 ezer Ft iparűzési adó került előírásra, illetve megfizetésre 2009.évben.
Az iparűzési adó esetében 285 adózó részére 490.104 ezer Ft adóelőleget írtunk elő, és nyilvántartásunk szerint 30.445 ezer Ft a hátralék és 78.191 ezer Ft a túlfizetés. A 2009. évre vonatkozóan 2010. május 31-ig benyújtott bevallások feldolgozásával a túlfizetés egyrésze várhatóan rendezésre kerül, mivel ebből 57.417 ezer Ft-ot tesznek ki a 2009. decemberében teljesített feltöltési kötelezettségek. Jelentős a lejárt esedékességű tartozások után felszámított késedelmi pótlékokból keletkező hátralék (36.123 ezer Ft), melyek az adótartozással együtt behajtásra, vagy a törlésre irányuló bevallást elmulasztók esetében - a bevallás benyújtását követően - a kivetés megszüntetésével az adóhátralékkal együtt törlésre kerülnek. A bírságok meg nem fizetéséből 17.243 ezer Ft hátralékot tartunk nyilván mulasztó, illetve késedelmes adózók esetében. Túlfizetés a pótlék esetében 79 ezer Ft, míg a bírságoknál 3 ezer Ft, melyek az adózók téves, illetve pontatlan befizetéseiből tevődnek össze. Az egyéb bevételek számlánkon nyilvántartott tartozások összege 1.095 ezer Ft, a túlfizetés 13 ezer Ft. Az idegen bevételek számlánkon 4.473 ezer Ft tartozást és 22 ezer Ft túlfizetést tartunk nyilván. A talajterhelési díj 2008. évi elszámolása során 10 adózó esetében 70 ezer Ft került előírásra a 2009. március 31-ig benyújtott bevallások alapján, melyből 13 ezer Ft hátralékot tartunk nyilván. A túlfizetés összege 36 ezer Ft. A 2009. évre fizetendő talajterhelési díjat 2010. március 31-ig kell bevallani, illetve megfizetni. A talajterhelési díjfizetésre kötelezettekről minden évben a bevallási határidőt megelőzően a Bakonykarszt Zrt. szolgáltat adatot. A helyi adó és gépjárműadó hátralékok, illetve az adók módjára behajtandó köztartozások beszedésére – az adózás rendjéről szóló törvény szabályozásának megfelelően – október 31-ig az 1000 Ft-ot meghaladó hátralékkal rendelkező adózók részére tértivevényes fizetési felhívást küldtünk ki. Ezek egy részénél a tartozás rendezésre került, a fennmaradó hátralékosok esetében pedig munkahelyre, nyugdíjtörzsszámra, bankszámlaszámra, illetve lakcímre, cégjegyzékre és egyéb adatra vonatkozóan folyamatos az adatkérés. A rendelkezésünkre álló adatok alapján letiltások foganatosítására, illetve a bankszámlák terhére inkasszó benyújtására került sor. b./ Átengedett központi adók Személyi jövedelemadó Az szja bevételei a terv szerint alakultak. Szja helyben maradó része: Eredeti, módosított ei.: 59.043 ezer Ft,
teljesítés:
Szja jövedelemkülönbség mérséklése Eredeti: -61.103 ezer Ft módosított ei.: -135.887 ezer Ft, %
59.043 ezer Ft 100,00 %
teljesítés: -135.887 ezer Ft 100,00
A jövedelemkülönbség mérséklést az iparűzési adóerő képességünk alakulása befolyásolta. A júliusi normatíva lemondásakor emelkedett a jövedelemkülönbség mérséklésből eredő elvonás. Gépjárműadó A gépjárműadó bevétel 95,89 %-ra teljesült az eredeti előirányzathoz viszonyítva. Éves eredeti előirányzat: 29.181 ezer Ft Módosított előirányzat: 29.181 ezer Ft Teljesítés: 27.982 ezer Ft Gépjárműadó esetében is mutatkozik hátralék, illetve túlfizetés. Míg az előbbi 11.796 ezer Ft, addig az utóbbi 363 ezer Ft. 2009. évben gépjárműadó kivetés 1.744 gépjármű után történt. II/ 3. Önkormányzatok sajátos, felhalmozási és tőkejellegű bevételei Az önkormányzatok sajátos és felhalmozási bevételei 3.434 ezer Ft-ra teljesültek.
II./4. Önkormányzatok költségvetési támogatása a./ Normatív hozzájárulások A lakosságszámhoz és a feladatmutatóhoz kötött hozzájárulások 174.917 ezer Ft összegben teljesültek. b./ Központosított előirányzatok A központosított előirányzatok teljesítése 35.105 ezer Ft. c./ Normatív, kötött felhasználású támogatások 284.980 ezer Ft. A kiegészítő támogatások között az egyes közoktatási feladatokhoz, szociális ellátásokhoz kapcsolódó támogatás, valamint a tűzoltóság támogatása kerül elszámolásra. II./5. Támogatások, kiegészítések és átvett pénzeszközök Működési célra átvett pénzeszközök között szerepel az OEP-től - védőnői szolgálatra átvett összeg. Az eredeti előirányzatnál 194 ezer Ft-tal több támogatás, 9.726 ezer Ft érkezett be. Az MPA-tól közhasznú foglalkoztatásra átvett pénzeszközök is ezen a soron szerepelnek. II./6. Hitelek, értékpapírok, támogatási kölcsönök visszatérülése és igénybevétele 2009-ben sem hitelünk, sem értékpapír állományunk nem volt.
III. K i a d á s o k 1. Működési kiadások A kiadások jelentős részét a működési (71,83%), azon belül pedig a személyi juttatások 493.421 ezer Ft (38,73 %) és a hozzá tartozó munkaadókat terhelő járulékok 133.090 ezer Ft (10,45 %) alkotják. A következő nagyobb előirányzati tétel önkormányzatunk esetében a felhalmozási és tőke jellegű kiadások 307.885 ezer Ft (50,57 %-os teljesítéssel). A viszonylag alacsony teljesítést a 2009. évben megvalósult, illetve elindított, pénzügyi teljesítést tekintve 2010. évben realizálódó beruházások okozzák. Az eltervezett és meg nem valósult feladatok egy része átkerült a következő évi költségvetésbe. A következő, volumenében nagyobb tétel: a társadalom és szociálpolitikai juttatások 39.305 ezer Ft-os teljesítéssel, melyek odaítéléséről a Szociális és Egészségügyi Bizottság, illetve a Polgármester dönthetett. Kiadásaink között szerepel még a környezetvédelmi rehabilitációs program hiteltörlesztése is. 2009-ben törlesztésként 10.353 ezer Ft-ot teljesítettünk. A kiadási előirányzatok alakulásának rövid bemutatása feladatonként Rendszeres pénzbeli ellátások Az ápolási díjak után fizetendő TB járulékok kifizetését terveztük itt. A teljesítés ezen a tételen 1.077 ezer Ft. Állategészségügyi tevékenység A szakfeladaton az alkalmi jellegű kifizetések jelennek meg: a gyepmesteri tevékenységet ellátók megbízási díja (eboltás), valamint ennek járuléka. 2009-ben, az előző évhez hasonlóan szerződés alapján történt ebbe a körbe tartozó tevékenységnek a végzése - amit a Várpalota Város Önkormányzat Közterület-Felügyelete számláz az Önkormányzatunk felé - ez jelenik meg a dologi kiadások között. Közvilágítás Közvilágításra az évben 8.902 ezer Ft villamos energia költséget, illetve 2.062 ezer Ft áfá-t számoltunk el. Az adventi díszkivilágítás 353 ezer Ft-ba került. Közvilágítás hálózatbővítésre 243 e forintot fizettünk ki. Temetőfenntartás Temetőfenntartásra 5.371 ezer Ft-ot költöttünk, ennek részletei: - villamosenergia: 19 ezer Ft - vízdíj: 55 ezer Ft - szemétszállítás: 1.246 ezer Ft
- egyéb szolgáltatás: - áfa:
3.058 ezer Ft 993 ezer Ft
A felhalmozási kiadások között temető terület kisajátítása, kerítésépítés szerepelt. Itt a teljesítés 2.697 ezer Ft.
Köztisztaság Dologi kiadások összege 12.761 ezer Ft bruttó. Ezen költségek között hó munkákra 4.828 ezer Ft, köztisztaság és szemétszállítási tevékenységre 2.438 ezer Ft, szelektív hulladékgyűjtésre 475 ezer Ft, és egyéb, ide tartozó tevékenységekre (lomtalanításra, útpadka kaszálás, Pétkomm közvetítői díja, valamint szennyvíz komposzttálás) 2.523 ezer Ft, szerszámbeszerzésre 224 ezer Ft-ot költöttünk. Áfa ezen a szakfeladaton 2.273 ezer Ft. A céltartalékból felszabadított, az Észak-Balatoni Térség Regionális Települési Szilárdhulladékkezelési Önkormányzati Társulás Tanácsa által határozatban megállapított, 2009. évi saját forrás (3.209 ezer Ft) befizetése ugyancsak ezen a szakfeladaton került elszámolásra.
Parkfenntartás Dologi felhasználás: 21.780 ezer Ft. Legjelentősebb tétel ezen a szakfeladaton a Pétkomm Kft. által számlázott parkfenntartás 15.825 ezer Ft (72,60 %). Permetezésre 724 ezer Ft-ot, fásításra 884 ezer Ft, egyéb kiadásokra (karbantartás, víz- és csatornadíj, szállítás, közvetítői díj) 298 ezer Ft-ot költöttünk. Az Áfa 4.049 ezer Ft ezen a szakfeladaton. A 2009-as évben elkészült a Liszt Ferenc utca – Berhidai úti lakótelep parkfelületeinek rendezésével kapcsolatos tanulmányterv, illetve a játszótéri eszközök pótlása kapcsán megkötöttük a vállalkozói szerződést, a játszóeszközök megrendelésre, illetve kifizetésre kerültek.
Községgazdálkodás Ezen a szakfeladaton éves szinten 25.121 ezer Ft-ot költöttünk működésre, ebben a körben számoljuk el a közhasznú, közcélú munkások személyi jellegű kifizetéseit, járulékait. Előbbi 19.200 ezer Ft, utóbbi 3.512 ezer Ft . Ezen a szakfeladaton mutatjuk ki az önkormányzat szolgálati lakásának, zászlók kihelyezésének költségeit, a közmunkások foglalkozás egészségügyi kiadásait, a nyugdíjas pihenő vízdíját, az önkormányzati garázs, és a kárelhárítás kiadásait is. A felhalmozási célú kiadások teljesítése 420 ezer Ft. Megvalósult a Horizont körüli terület rendezésének terveztetése, ami áthúzódott a 2008-es évről.
Strand üzemeltetés Üzemeltetési kiadásokat 11 ezer Ft összegben számláztak felénk (víz és csatornadíj). A felhalmozási célú kiadások között Hydrogeologiai – geodéziai vizsgálat, tanulmány készítésére, 2008. évről áthúzódó kiadásként 2.040 e forintot fizettünk ki 2009. évben.
Utak, hidak üzemeltetése Az előirányzott kiadásból 1.708 ezer Ft-ot költöttünk el. Legjelentősebb tétel a Pétkomm Kft részére kifizetett 1.276 ezer Ft. Kisértékű tárgyi eszköz beszerzés kapcsán 71 ezer Ft került kifizetésre. Felhalmozási célú kiadások esetében a teljesítés 223.553 ezer Ft, ami 75,73 %-os teljesítésnek felel meg.
Közterület felügyelet Az előirányzott 3.960 ezer Ft kiadási előirányzattal szemben nincs teljesítés. Berhida Város Önkormányzatával kötött Megállapodás alapján a közterület-felügyeleti feladatok ellátásának költségvetéséből Pétfürdőre eső részt (50 %) negyedévi bontásban utaljuk át Berhida számlájára. A közterület-felügyeleti tevékenység az év végéig nem valósult meg, így az e célra elkülönített összegből felhasználás nem realizálódott. Felszíni vízelvezetés Az előirányzott dologi kiadásból 1.746 ezer Ft-ot költöttünk erre a szakfeladatra, mely 80,57 %os teljesítésnek felel meg. A dologi kiadások teljesítési során az ároktisztítás, illetve ennek áfája jelenik meg. Felhalmozási célú kiadások esetében a teljesítés 28.299 ezer Ft, ami 68,47 %-os teljesítésnek felel meg.
Átadott pénzeszközök A kifizetések, pénzeszköz átadások az igényléseknek megfelelően és többnyire a tervezettnek megfelelően, a következőképpen alakultak: - Társadalmi szervezetek támogatása - Fiatal házasok támogatása - Rendőrség - Közbiztonsági alap - Bursa Hungarica - PMTE - Berhidai út 58-60. támogatás
10.450 ezer Ft 4.850 ezer Ft 300 ezer Ft 1.000 ezer Ft 1.750 ezer Ft 2.000 ezer Ft 100 ezer Ft
Társadalmi és szociálpolitikai juttatások Ezen a tételen 39.305 ezer Ft teljesítés történt. Főbb kifizetési jogcímeink: lakásfenntartási támogatás 6.283 ezer Ft - melyből a normatív támogatás 3.790 ezer Ft -, a rendszeres szociális segély 3.756 ezer Ft, rendelkezésre állási támogatás 8.950 ezer Ft, létfenntartási támogatás 850 ezer Ft, ápolási díj 4.486 ezer Ft, eseti segély 2.379 ezer Ft, közgyógyellátás 609 ezer Ft, temetési segély 641 ezer Ft, gyermekvédelmi támogatás 3.636 ezer Ft, beiskolázási segély 1.252 ezer Ft, mozgáskorlátozottak támogatása 182 ezer Ft, bérlettámogatás 43 ezer Ft, időskorúak járadéka 650 ezer Ft, köztemetés 323 ezer Ft, iskolatej 4.789 ezer Ft, étkeztetés 476 ezer Ft.
2. Rövid lejáratú értékpapírok vásárlása Értékpapírokat nem vásároltunk.
3. Felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadások 314.104 ezer Ft értékben valósultak meg, ami a módosított előirányzathoz képest 51,81 %-os teljesítést jelent.
4. Hitelek, kölcsönök, értékpapírok Hiteleink között a 2009. évben esedékes un. Japán hitel törlesztő részlete szerepel (10.353 ezer Ft).
IV. Az önkormányzat vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének rövid bemutatása Megnevezés I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Üzemeltetésre átadott eszközök A. Befektetett eszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások B. Forgóeszközök összesen
Előző évi Ezer Ft 293 1.482.795 88.429 567.766 2.139.283 563 44.727
Tárgyév Index % Ezer Ft Tárgy/Előző év 3.073 1048,81 1.707.226 115,14 88.429 100,00 544.654 95,89 2.343.382 109,54 621 110,30 115.955 259,25
499.951 26.875
835.961 28.658
167,21 106,63
572.116
981.195
171,50
C. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN I. Induló tőke II. Tőkeváltozások D. Saját tőke IV. Költségvetési tartalék V. Eredménytartalék E. Tartalékok összesen I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Egyéb pénzügyi elszámolások F. Kötelezettségek összesen G. FORRÁSOK ÖSSZESEN
2.711.399 92.397 1.817.386 1.909.783 488.177
3.324.577 92.397 2.065.824 2.158.221 841.487
122,61 100,00 113,67 113,01 172,37
488.177 217.418 57.372 38.649 313.439 2.711.399
841.487 196.712 105.026 23.131 324.869 3.324.577
172,37 90,48 183,06 59,85 103,65 122,61
Az önkormányzat eszközösszetétele nagyon jó, hiszen eszközeinek döntő hányadát a befektetett eszközei képviselik, mégpedig 70,49 %-ban. A befektetett eszközökön belül is a tárgyi eszközök a meghatározóak 72,85 %-os aránnyal. Forgóeszközeink aránya 29,51 %. Forráshelyzetünket vizsgálva tőkeerősségünk 64,92 %, befektetett eszközeinkre 100,49 %-ban nyújt fedezetet a saját tőkénk, kiegészítve a hosszú lejáratú hitellel. Forgóeszközeink fedezetet nyújtanak a rövid lejáratú kötelezettségállományunkra, ugyanakkor követeléseink nem fedezik a rövid lejáratú kötelezettségeinket. Adósságállományunk folyamatosan csökken, ami a forrásszerkezetünket javítja hosszú távon (adósságállomány aránya: 8,35 %). Pénzügyi helyzetünket értékelve megállapítható, hogy 2009-ben fizetési nehézségünk nem volt. Minden fizetési kötelezettségünknek határidőre eleget tudtunk tenni.
V. Kiegészítő adatok a mérlegsorokhoz Értékpapír állománnyal év végén nem rendelkeztünk, helyette lekötött betétbe helyeztük el átmenetileg szabad pénzünket. Hosszú lejáratú kötelezettségeink között a már említett un. „Japán hitel” állományt tartjuk nyilván. Önkormányzatunk egyenlő összegű törlesztést vállalt. Zálogjog nem került alapításra, tekintettel arra, hogy más hosszú lejáratú hitellel nem rendelkezik Önkormányzatunk.
VI. Kiegészítés a mérlegben nem szereplő tételekhez Érték nélkül a 100.000 Ft egyedi érték alatt beszerzett vagyontárgyainkat tartjuk nyilván, a MÁK által rendelkezésünkre bocsátott analitikus program segítségével.
A követeléseink az alábbiakból tevődnek össze: - áruszállítás, szolgáltatás 2.338 ezer Ft - adó hátralékok 85.223 ezer Ft - egyéb követelések 246 ezer Ft - rövid lejáratú kölcsönök 28.148 ezer Ft
VII. Tájékoztató rész Az Önkormányzat pénzügyi befektetéseinek összetétele: - Bakonykarszt részvények - Pétkomm Kft.
21.670 ezer Ft 66.759 ezer Ft
A mérlegtételek között nem szerepeltetünk egy jelentős követelést, tekintettel arra, hogy a követelés továbbra is vitatott. A követeléscsomag a vagyonmegosztáshoz kapcsolódik, összege több százmillió Ft. (Várpalotai Önkormányzat). Az önkormányzat által adott közvetett támogatások az iparűzési adóhoz kapcsolódnak. Az iparűzési adóról szóló 5/1997.(XII.20.) önkormányzati rendelet 3.§ (3) bekezdése alapján mentes az iparűzési adó megfizetése alól az adóalany, amennyiben vállalkozási szintű adóalapja a 2,5 millió Ft-ot nem haladja meg. A 2009. évi adóelőlegek fentiek figyelembevételével kerültek megállapításra. Az önkormányzat által felvett hitelállomány között a Környezetvédelmi és Rehabilitációs Program keretében un. Japán hitel állományát szerepeltetjük. VIII. Mellékletek: 1.) 2.) 3.) 4.)
Intézményi beszámolók Vagyonkimutatás Könyvvizsgálói jelentés Ellenőrzési jelentés a 2009. évben végzett belső ellenőrzésekről
Tisztelt Képviselő-testület! Kérem a zárszámadási rendelet megtárgyalását és a rendelet, valamint a két határozati javaslat elfogadását. P é t f ü r d ő , 2010. április 20.
Horváth Éva polgármester
