TABLE OF CONTENT OBSAH

V Ý R O Č N Í

Z P R Á V A

2 0 0 6

A N N U A L

R E P O R T

2 0 0 6

V Ý R O Č N Í

Z P R Á VA

|

A N N U A L

R E P O R T

2006

OBSAH

TABLE OF CONTENT

I. Základní údaje

I. Basic Data

I.1

Identifikační údaje

..............................................................4

I.1

Identification data .............................................................. 4

I.2

Předmět podnikání

............................................................5

I.2

Business Subject..................................................................5

I.3

Profil společnosti

................................................................5

I.3

Company Profile

I.4

Orgány společnosti

I.4

Company Bodies ..................................................................7

I.5

Organizační struktura

........................................................9

I.5

Organizational Scheme ......................................................9

I.6

Systém řízení jakosti ........................................................10

I.6

Quality Management System

I.7

Systém environmentálního managementu (EMS) ......11

I.7

Environmental Management System (EMS) ..............11

............................................................7

..................................................................5

........................................10

II. Zpráva o činnosti v roce 2006

II. Report on Activities in 2006

II.1 Aktivity společnosti

..........................................................12

II.1 Company Activities............................................................12

........................................13

II.2 Selected Realized Projects..............................................13

II.3 Hlavní cíle podnikatelského plánu pro rok 2006 ........20

II.3 Main Objectives of the Business Plan for 2006 ............20

II.4 Plnění cílů podnikatelského plánu

II.4 Fulfilment of Business Plan Objectives ........................21

II.2 Vybrané realizované projekty

..............................21

III. Ekonomická část

III. Economic Section

III.1 Rozvaha v plném rozsahu

..............................................22

III.2 Výkaz zisků a ztrát v plném rozsahu

III.1 Balance Sheet in its Full Format....................................23

............................32

III.2 Profit and Loss Statement in its Full Format ..............33

III.3 Příloha k účetní závěrce ..................................................38

III.3 Financial Statement Annex ............................................38

III.4 Výkaz o peněžních tocích (cash flow)

III.4 Cash Flow Statement ........................................................51

........................50

III.5 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami ..........54

III.5 Report on Relationships between Related Parties

III.6 Zpráva auditora

III.6 Auditor’s Report

................................................................56

......54

................................................................56

4

I.1 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE

I.1 IDENTIFICATION DATA

Obchodní firma

TENZA,a.s.

Company Name

TENZA,a.s.

Právní forma

Akciová společnost

Legal Form

Joint-stock Company

Sídlo

Svatopetrská 35/7, 617 00 Brno

Registered Office


IČ

25570722

Business ID

25570722

DIČ

CZ25570722

Tax ID

CZ25570722

Zápis u

KS v Brně, odd. B, vložka 3023

Registered at

Reg. Court in Brno, Part B, Insert 3023

Představenstvo

Dr. Ing. Dalibor Král, předseda

Board of Directors

Dalibor Král, Chairman

Dozorčí rada

Základní kapitál

Ing. Karel Sázavský, místopředseda

Karel Sázavský, Vice-chairman

Ing. Josef Zejda, CSc., člen

Josef Zejda, Member

Ing. František Paulík, předseda

Supervisory Council

František Paulík, Chairman

Ing. Martin Raus, člen

Martin Raus, Member

Ing. Michal Hrubý, člen

Michal Hrubý, Member

30 000 000 Kč

Hlavní provozovna

Capital Subscribed

30,000,000 CZK

Headquarters

Adresa


Address


Telefon

+420 545 539 339

Phone

+420 545 539 339

Fax

+420 545 214 614

Fax

+420 545 214 614

E-mail

[email protected]

E-mail

[email protected]

www stránky

http://www.tenza.cz/

URL

http://www.tenza.cz/

Vedlejší provozovna Pobočka Praha

Branch Plant

Prague Branch Office

Adresa

Žirovnická 3124/1, 106 00 Praha 10

Address

Žirovnická 3124/1, 106 00 Praha 10

Telefon

+420 267 187 830

Phone

+420 267 187 830

Fax

+420 272 773 013

Fax

+420 272 773 013

E-mail

[email protected]

E-mail

[email protected]

Vedlejší provozovna Závod slévárna Adamov

Branch Plant

Foundry Adamov

Adresa

Mírová 2, 679 04 Adamov

Address

Mírová 2, 679 04 Adamov

Telefon

+420 516 512 974

Phone

+420 516 512 974

Fax

+420 516 512 973

Fax

+420 516 512 973

E-mail

[email protected]

E-mail

[email protected]

I.2 PŘEDMĚT PODNIKÁNÍ

I.2 BUSINESS SUBJECT

Hlavními předměty podnikání společnosti jsou:

The main subjects of entrepreneurial activity of the company are:

• Projektová činnost ve výstavbě • Provádění staveb, jejich změn a odstraňování • Montáže technologických zařízení • Inženýrská činnost v investiční výstavbě • Činnost technických poradců v oblasti stavebnictví, architektury, strojírenství, hutnictví, energetiky a chemie • Výzkum a vývoj v oblasti přírodních a technických věd nebo společenských věd • Slévárenství (tlakové lití zinku) Další předměty podnikání jsou obsaženy ve výpisu z obchodního rejstříku.

2006

• Construction designing • Execution of constructions, their adjustments and removal • Assembly of technological equipment • Engineering activities within investment constructions • Technical advisory in building industry, architecture, machine engineering, metallurgy, power engineering and chemistry • Research and development within natural and technical sciences or social sciences • Foundry industry (zinc die casting) Further business subjects are included in an excerpt from the Companies Register.

I.3 PROFIL SPOLEČNOSTI Firma TENZA byla založena v roce 1993 jako společnost s ručením omezeným. V následujících letech zaznamenala dynamický rozvoj a stala se jedním z předních dodavatelů investičních celků v oblasti energetiky a tepelné techniky. Firma TENZA byla v roce 1999 transformována na akciovou společnost a v roce 2000 získala certifikát kvality ISO 9001. V roce 2004 byla také úspěšně certifikována ve shodě s požadavky ČSN EN ISO 14 001 pro systém environmentálního managementu (EMS). Následně byly certifikace rozšířeny na všechny hlavní činnosti společnosti, které jsou zapsány v obchodním rejstříku. TENZA zajišťuje kompletní realizaci staveb v oblasti energetiky, vodního hospodářství a bytové výstavby. TENZA aplikuje také technologie pro využití obnovitelných zdrojů energie. Samozřejmostí je komplexní řešení projektů od studie proveditelnosti, přes následné zpracování projektové dokumentace, až po vlastní realizaci. TENZA,a.s. disponuje dostatečnou kapacitou pro realizaci rozsáhlých investičních akcí. Obchodní činnost společnosti je založena na dodávkách vyspělých technologií od předních zahraničních výrobců i z vlastní produkce. Hlavním partnerem v této oblasti je dánská firma LOGSTOR, vyrábějící předizolované potrubní systémy. TENZA rovněž dodává kompaktní předávací stanice vlastní výroby. V rámci developerských projektů provádí TENZA,a.s. výstavbu bytových domů.

I.3 COMPANY PROFILE The company TENZA was established in 1993 as a private limited company. It experienced dynamic development in the following years and became one of the leading suppliers of investment units in the field of power engineering and heat equipment. TENZA was transformed into a joint stock company in 1999 and obtained a ISO 9001 quality certificate in 2000. It was also successfully certified in accordance with the requirements of ČSN EN ISO 14 001 for environmental management (EMS) in 2004. The certifications were subsequently extended to all of the main company activities registered in the Companies Register. TENZA provides complete realization of buildings in the field of power engineering, water management and housing construction. TENZA also applies technologies for use of renewable power sources. Complex solution of projects starting with a feasibility study, including subsequent elaboration of implementing documentation and realization, is commonplace. TENZA, a.s. has sufficient capacity for realization of extensive investment projects. The business activity of the company is based on deliveries of advanced technologies both from leading foreign producers and its own production. The company’s main partner in

5

D A T A

R E P O R T

B A S I C

A N N U A L

|

|

Ú D A J E

Z P R Á V A

Z Á K L A D N Í

Y Ý R O Č N Í

6 9

TENZA,a.s. má majetkovou účast ve společnostech: • TENZA Slovakia spol. s r.o. se sídlem v Nitře, Slovenská republika • TENZA Real, s.r.o. se sídlem v Brně, Česká republika • TEPLOTECH s.r.o. se sídlem v Brně, Česká republika • ZATEP s.r.o. se sídlem v Oslavanech, Česká republika • MOBIKO Plus a.s. se sídlem ve Valašském Meziříčí, Česká republika • Winsol, s.r.o. se sídlem v Brně, Česká republika • ET-mont group, s.r.o. se sídlem v Ostravě, Česká republika TENZA Slovakia je obchodní a inženýrskou společností aktivní zejména v oblasti dodávek technologií pro systémy centralizovaného zásobování teplem. Předmětem podnikání společnosti TENZA Real je realizace developerských projektů výstavby bytových domů. Společnosti TEPLOTECH a ZATEP byly založeny za účelem provozování systémů zásobování teplem. MOBIKO Plus je stavební firma, Winsol dodává mobilní ledové plochy. ET-mont group se zabývá zejména výrobou a montáží zařízení pro tepelnou energetiku.

this field is the Dutch company LOGSTOR, which produces insulated pipeline systems. TENZA also provides compact delivery stations of its own production. Within development programmes, TENZA, a.s. performs construction of apartment houses. TENZA, a.s. has an ownership interest in the following companies: • TENZA Slovakia spol. s r.o., registered office in Nitra, Slovakia •TENZA Real, s.r.o., registered office in Brno, Czech Republic • TEPLOTECH s.r.o., registered office in Brno, Czech Republic • ZATEP s.r.o., registered office in Oslavany, Czech Republic • MOBIKO Plus a.s., registered office in Valašské Meziříčí, Czech Republic • Winsol, s.r.o., registered office in Brno, Czech Republic • ET-mont group, s.r.o., registered office in Ostrava, Czech Republic TENZA Slovakia is a trade and engineering company active in particular in deliveries of technologies for centralized heat supply systems. The business subject of the company TENZA Real is implementation of development projects involving the construction of apartment buildings. The companies TEPLOTECH and ZATEP were established to operate systems for heat supply. MOBIKO Plus is a building company; Winsol provides mobile ice rinks. The ET-mont group focuses particularly on production and assembly of heat power equipment.

A N N U A L

R E P O R T

2006

Y Ý R O Č N Í

Z P R Á V A

|

A N N U A L

R E P O R T

2006

I.4 COMPANY BODIES

Nejvyšším orgánem společnosti TENZA je valná hromada, která volí členy představenstva a členy dozorčí rady. Statutárním orgánem společnosti je tříčlenné představenstvo, které volí ze svého středu předsedu a místopředsedu. Jménem společnosti jedná samostatně předseda nebo místopředseda představenstva.

The general meeting is the supreme body of TENZA; it appoints members of the board of directors and the board of supervisors. The board of directors, composed of three members, is the authorized representative of the company; the board elects the chairman and the vice-chairman from among its members. The chairman or the vice-chairman of the board act independently in the name of the company.

Z Á K L A D N Í

Ú D A J E

I.4 ORGÁNY SPOLEČNOSTI

7

D A T A

|

B A S I C

Z P R Á V A

|

Y Ý R O Č N Í

Místopředseda představenstva Ing. Karel Sázavský Narozen 1965, ve funkci od roku 1999

Předseda představenstva Dr. Ing. Dalibor Král Narozen 1955, ve funkci od roku 1999

Člen představenstva Ing. Josef Zejda, CSc. Narozen 1952, ve funkci od roku 2000

Vice-chairman of the board of directors: Karel Sázavský Year of birth: 1965, has held this position since 1999

Chairman of the board of directors: Dalibor Král Year of birth: 1955, has held this position since 1999

Member of the board of directors: Josef Zejda Year of birth: 1952, has held this position since 2000

8

Kontrolním orgánem společnosti je tříčlenná dozorčí rada, která ze svého středu volí předsedu:

The board of supervisors, composed of three members, is the supervisory body of the company; the board elects the chairman from among its members:

Člen dozorčí rady Ing. Michal Hrubý Narozen 1970

Předseda dozorčí rady Ing. František Paulík Narozen 1962

Člen dozorčí rady Ing. Martin Raus Narozen 1964

Member of the board of supervisors Michal Hrubý Year of birth: 1970

Chairman of the board of supervisors František Paulík Year of birth: 1962

Member of the board of supervisors Martin Raus Year of birth: 1964

A N N U A L

R E P O R T

2006

B A S I C

I.5 ORGANIZATIONAL SCHEME

|

Vedení společnosti Generální ředitel Ing. Karel Sázavský Company Management Managing director Karel Sázavský

Ekonomicko-správní úsek Ekonomický ředitel Ing. Jan Mucha Economy and Administration Ekonomic Director Jan Mucha

Obchodní úsek Obchodní ředitel Ing. Michal Hrubý Business Section Business Director Michal Hrubý

Technický úsek Technický ředitel Ing. František Paulík Technical Section Technical Director František Paulík

Pobočka Praha Ředitel pobočky Ing. Ladislav Mlýnek Prague Branch Office Branch Director Ladislav Mlýnek

Závod Slévárna Adamov Ředitel závodu Ing. Michal Sázavský Foundry Adamov Plant Director Michal Sázavský

Účetnictví Accounting

Obchod a marketing Sales and Marketing

Realizace projektů Project Realisation

Obchod a marketing Sales and Marketing

Technická příprava výroby Technical Preparation of Production

Personalistika Human Resources

Nákup a logistika Purchase and Logistics

Projekce Design

Realizace projektů Project Realisation

Výroba Production

Právní služby Legal Services

Reality Property

Výzkum a vývoj Research and Development

Řízení jakosti Quality Management

Public Relations Public Relations

Předávací stanice Delivery Station

Správa IT IT Administration

Provoz tepelných soustav Heat Distribution Systems

Montáže Assembly

9

D A T A

|

Ú D A J E

I.5 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA

Z P R Á V A

Z Á K L A D N Í

Y Ý R O Č N Í

10

I.6 SYSTÉM ŘÍZENÍ JAKOSTI

I.6 QUALITY MANAGEMENT SYSTEM

Společnost TENZA,a.s. má od roku 2000 zaveden systém řízení jakosti dle ČSN EN ISO 9001:2001. V roce 2003 byla úspěšně provedena recertifikace, v letech 2004 a 2006 potom rozšíření certifikace pro další činnosti. Certifikát systému managementu jakosti je v současné době platný pro:

The TENZA, a.s. company has had a Quality Management System implemented since 2000 according to ČSN EN ISO 9001:2001. Recertification was successfully performed in 2003; in 2004 and 2006, the certification was expanded to include further activities. Currently, the Quality Management System certificate applies to:

• projektování, dodávání a montáž technologií pro výrobu a rozvod tepla • provádění venkovních kanalizací • zajištění provádění pozemních a vodohospodářských staveb • tlakové lití ve slévárně Adamov • provádění ocelových konstrukcí Certifikace zahrnuje také svařování podle novelizované normy ČSN EN ISO 3834-2

Číslo certifikátu: SMJ-1808/2006

• designing, delivery and assembly of technologies for production and heat distribution • execution of outdoor sewerage systems • provision of execution of subterranean and water-service constructions • die casting in the Adamov foundry • implementation of steel structures The certification also includes welding according to amended standard ČSN EN ISO 3834-2

Certificate No.: SMJ-1808/2006

11

I.7 SYSTÉM ENVIRONMENTÁLNÍHO MANAGEMENTU (EMS)

I.7 ENVIRONMENTAL MANAGEMENT SYSTEM (EMS)

V roce 2004 byl ve společnosti zaveden systém environmentálního managementu (EMS) dle ČSN EN ISO 14001. V roce 2006 byla úspěšně provedena recertifikace podle novelizované normy ČSN EN ISO 14001:2005. V současnosti je certifikát systému environmentálního managementu platný pro následující činnosti:

The Environmental Management System (EMS) according to ČSN EN ISO 14001 was implemented in the company in 2004. In 2006, recertification according to amended standard ČSN EN ISO 14001:2005 was successfully realized. At present, the Environmental Management System certificate applies to the following activities:

|

• projektování, dodávání a montáže technologií pro výrobu a rozvod tepla • provádění venkovních kanalizací • zajištění provádění pozemních a vodohospodářských staveb • tlakové lití ve slévárně Adamov • provádění ocelových konstrukcí

• designing, delivery and assembly of technologies for production and heat distribution • execution of outdoor sewerage systems • provision of execution of subterranean and water-service constructions • die casting in the Adamov foundry • implementation of steel structures

Číslo certifikátu: SMJ-1808/2006

R E P O R T

Certificate No.: EMS-060/2004

B A S I C

A N N U A L

Ú D A J E

|

Z Á K L A D N Í

Z P R Á V A

D A T A

2006

Y Ý R O Č N Í

12

II.1 AKTIVITY SPOLEČNOSTI

II.1 COMPANY ACTIVITIES

Projektová činnost ve výstavbě, inženýrská činnost, činnost technických poradců, výzkum a vývoj

Construction design activities, engineering activities, technical advisory, research and development

TENZA zajišťuje zpracování všech stupňů projektové dokumentace i inženýrskou činnost spojenou s výkonem funkce generálního projektanta. Společnost zpracovává studie proveditelnosti, energetické audity a koncepce, zajišťuje konzultační a poradenskou činnost. V rámci výzkumné a vývojové činnosti byla navržena a experimentálně ověřena speciální suchá metoda odsíření tepelných zdrojů, dále probíhal vývoj kotlů na spalování biomasy a byla vyvinuta technologie hygienizace kalu pasterizací pro komunální čistírny odpadních vod. V souvislosti s výzkumnými projekty vývoje technologie pro odsíření tepelných zdrojů suchou metodou a vývoje kotlů na spalování biomasy byly společnosti TENZA poskytnuty finanční prostředky ze státního rozpočtu formou dotací.

TENZA provides both elaboration of all levels of implementing documentation and engineering activity related to execution of the function of a general designer. The company processes feasibility studies, power audits and conceptions, and provides consultancy and advisory services. A special dry method for desulphurization of heat sources was designed and experimentally verified within research and development activities; further, there was the development of boilers for biomass combustion and a technology for sludge hygienization for communal sewerage plants. TENZA was given financial means from the state budget in the form of subsidies in relation to research projects for development of technology for desulphurization of heat sources with the use of a dry method and development of boilers for biomass combustion,.

Provádění staveb, jejich změn a odstraňování, inženýrská činnost v investiční výstavbě

Execution of constructions, their adjustments and removal, engineering activities in investment constructions

Společnost se zabývá inženýrsko-dodavatelskou činností především v oblasti výstavby a rekonstrukcí systémů zásobování teplem, ekologických staveb, inženýrských sítí a dodávek technologií pro procesní průmysl. Rychle rozvíjející se aktivitou je i výstavba bytů a objektů občanské vybavenosti. Dodávky zahrnují zejména: • Kotelny na tuhá, plynná a kapalná paliva • Kotelny na alternativní paliva – sláma, štěpka apod. • Výměníkové stanice a kompaktní předávací stanice • Teplovody, horkovody, parovody, vodovody, kanalizace a další inženýrské sítě • Čistírny odpadních vod • Systémy využití odpadního tepla • Bytové domy a objekty občanské vybavenosti • Mobilní ledové plochy

The company focuses on engineering-supply activities, in particular in the field of construction and reconstruction of systems for heat supplies, ecological constructions, engineering networks and deliveries for the processing industry. Construction of flats and civic amenities is another rapidly developing sphere. Deliveries include in particular: • Boiler rooms for solid, gaseous and liquid fuels • Boiler rooms for alternative fuels – straw, chips, etc. • Junction exchange stations and compact delivery stations • Warm-water conduits, hot-water conduits, steam piping, water pipes, sewerage systems and other engineering networks • Sewerage plants • Systems of waste heat utilization • Apartment buildings and buildings for civic amenities • Mobile ice rinks

Obchodní činnost TENZA dodává předizolované potrubní systémy dánského výrobce LOGSTOR a předávací stanice vlastní výroby.

Business Activity TENZA supplies pre-insulated piping systems of the Dutch producer LOGSTOR and delivery stations of its own production.

Tlakové lití ve slévárně Adamov Ve slévárně zinkových slitin v Adamově vyrábí TENZA odlitky do hmotnosti 0,9 kg technologií tlakového lití.

Die Casting in the Adamov Foundry TENZA produces casts of up to 0.9 kg with the use of die casting technology in a zinc alloys foundry in Adamov.

2 0 0 6

• Removal of 2 existing coal boilers including the machineroom and electrical sets • Construction works on the object of the boiler room, construction of the fuel storage • Installation of a warm-water boiler for wood chips combustion • Installation of a warm-water boiler for straw combustion • Modification of the existing gas boiler • Complete supply of a heating machine-room

I N

• demontáž dvou stávajících uhelných kotlů včetně strojovny a elektroinstalací • provedení stavebních úprav objektu kotelny, výstavba skladu paliva • instalace teplovodního kotle na spalování dřevní štěpky • instalace teplovodního kotle na spalování slámy • úprava stávajícího plynového kotle • kompletní dodávka strojovny vytápění

A C T I V I T I E S

Reconstruction of the Heating Plant UK IV into Biomass Combustion – Planá u Mariánských Lázní

O N

Přestavba výtopny UK IV na biomasu – Planá u Mariánských Lázní

R E P O R T

II.2 SELECTED REALIZED PROJECTS

|

II.2 VYBRANÉ REALIZOVANÉ PROJEKTY

13

2 0 0 6

2006

R O C E

R E P O R T

V

A N N U A L

Č I N N O S T I

|

O

Z P R Á V A

Z P P R Á V A

Y Ý R O Č N Í

14

Modernizace a optimalizace CZT města Přerova – 2.etapa • realizace 2. části modernizace zahrnující 5 samostatných okrsků • rekonstrukce čtyř parních výměníkových stanic • položení nových předizolovaných teplovodních rozvodů • instalace 96 dálkově řízených a monitorovaných domovních předávacích stanic v připojených objektech Úprava a kompletace strojovny – část rekonstrukce potrubí topné oběhové vody DN 800 v Teplárně Komořany • kompletní rekonstrukce horkovodního potrubí oběhové vody DN 800 vč. výměny armatur ve strojovně turbíny Teplárny Komořany Bioplynová stanice v Kněžicích - pasterizace • dodávka a realizace hygienizační linky vstupních rizikových surovin bioplynové stanice v rámci výstavby bioplynové stanice, kotelny na biomasu a rozvodů CZT

Modernization and Optimization of the Central Heating System in Přerov – Phase 2 • Realization of the 2nd stage of modernization including 5 independent districts • Reconstruction of 4 steam exchange stations • Laying of new pre-isolated hot-water distribution systems • Installation of 96 remotely controlled and monitored house exchange stations in adjoined objects Adaptation and Completion of a Machine-room – Part of Reconstruction of Pipelines for Heating Circulating Water DN 800 in Heating Plant Teplarny Komořany • Complete reconstruction of hot-water pipelines for circulating water DN 800 including replacement of fittings in the turbine machine-room of Komořany Heat Station

Bio-gas Plant in Kněžice - Pasteurization • Supply and implementation of a sanitary line for input hazardous raw materials of the biogas plant within construction of a bio gas plant, a biomass boiler room, and central heat supply distribution systems

• Construction of the heat management and implementation of connection of newly build commercial and industrial park to the central heating system of Brno • Construction of a new central exchange station (steam/water) • Laying of steam pipelines for the connection of exchange stations and warm-water distribution systems • Installation of warm-water heating and air conditioning in industrial buildings including 25 exchange stations

2 0 0 6 I N A C T I V I T I E S O N

Construction of the Heat Management, CTZone Brno

R E P O R T

• Installation of a new warm-water boiler for straw combustion • Transport roads, one-day fuel reservoir • Connection of the new boiler to the existing technology in the boiler machine-room and its connection to the control system of the whole power supply • Construction of an enclosed straw storehouse alongside the heating plant

|

Installation of a Boiler for Straw Combustion – Heating Plant Teplárna Sever, Třebíč

15

2 0 0 6

2006

R O C E

• výstavba tepelného hospodářství a připojení nově budovaného obchodně-průmyslového areálu na soustavu CZT města Brna • vybudování nové centrální výměníkové stanice pára/voda • pokládka parovodního potrubí pro napojení výměníkové stanice a teplovodních rozvodů • instalace teplovodního vytápění a vzduchotechniky průmyslových hal včetně předávacích stanic v počtu 25 ks

R E P O R T

V

Výstavba tepelného hospodářství, CTZone Brno

A N N U A L

Č I N N O S T I

• instalace nového teplovodního kotle pro spalování slámy • dopravní cesty, denní zásobník paliva • propojení nového kotle se stávající technologií ve strojovně kotelny a napojení na řídící systém celého zdroje • výstavba krytého skladu slámy u teplárny

|

O

Instalace kotle na spalování slámy – Teplárna Sever, Třebíč

Z P R Á V A

Z P P R Á V A

Y Ý R O Č N Í

16

Modernizace systému zásobování teplem v oblasti Brno, Žabovřesky

Modernization of the heating system in the area of Brno, Žabovřesky

• instalace celkem 67 horkovodních domovních předávacích stanic • rekonstrukce a oprava horkovodních rozvodů tepla z předizolovaného potrubí

• Installation of total amount of 67 hot-water house exchange stations • Reconstruction and repairing of pre-isolated hot-water pipelines

Výstavba záložního zdroje 2x25 t/h a oprava stávajícího zařízení, Teplárna Otrokovice, a.s.

ToT, a.s.- Construction of a Standby Boiler 2x25 t/h and Reconstruction of Existing Equipment

• realizační projekt • dodávka a montáž kotlů 2x25 t/h včetně příslušenství • úprava tlakových částí kotlů • dodávka a montáž technologických potrubních rozvodů

• Detail design • Supply and assembly of boilers 2x25 t/h incuding accessories • Reconstruction of boilers pressure systems • Supply and assembly of technological pipe distribution

Univerzitní kampus Brno - Bohunice, Akademický výukový a výzkumný areál • horkovodní páteřní potrubní rozvody DN200 – DN150 • 8 samostatných horkovodních předávacích stanic osazených technologií TENZA

University Campus in Brno – Bohunice, Academical Educational and Research Centre • Hot-water pipelines DN200 – DN150 • 8 independent hot-water delivery stations equipped with TENZA technology

• dokončení 1. etapy výstavby - objektu „B“ - kolaudováno v prosinci 2006 • výstavba třípodlažního bytového domu zahrnující 16 bytových jednotek o velikosti 2 + kk až 4 + kk, související inženýrské sítě, 16 parkovacích stání, příjezdová komunikace, chodníky, vč. předzahrádek a terénních úprav

• Completion of the 1st stage of housing construction - object „B“ – approved by the house inspection in December 2006 • Construction of a three-storeyed apartment house with 16 accommodation units, size from two-room to four-room, related engineering networks, 16 parking places, access road, pavements, front gardens, and ground shaping

2 0 0 6

Apartment Houses in Kuřim located behind the Municipality

I N

Výstavba bytových domů v Kuřimi

A C T I V I T I E S

• Replacement of the existing steam heating system for local gas supply points with connection to reconstructed hot water ditribution systems (heating of offices, storerooms, sanitary facilities, and some operating departments) • Construction of 6 gas boiler rooms • Replacement of the existing heating system by local gas radiators in industry halls • Control of heating systems from dispatching workplaces of individual production units

O N

• náhrada stávajícího parního systému vytápění na lokální plynové zdroje s napojením na rekonstruované rozvody teplé vody (vytápění kanceláří, skladů, sociálních zařízení a části provozů) realizovaná ve třech etapách • vybudování 6 plynových kotelen • nahrazení stávajícího systému vytápění v průmyslových halách lokálními plynovými zářiči • řízení systému vytápění z dispečerských pracovišť jednotlivých provozů

R E P O R T

Recontruction of the Heat and Process Steam Distribution System, ŽDB GROUP a.s., Bohumín

|

Přestavba systému zásobování teplem a technologickou parou ŽDB GROUP a.s. v Bohumíně

17

2 0 0 6

2006

R O C E

R E P O R T

V

A N N U A L

Č I N N O S T I

|

O

Z P R Á V A

Z P P R Á V A

Y Ý R O Č N Í

18

Výstavba víceúčelové sportovní haly v areálu Základní školy Brno - Jundrov, Jasanová 2

Construction of a Multi-purpose Sports Hall at Primary School on Jasanová street 2, Brno - Jundrov

• generální dodávka - výstavba sportovní haly • tenisové a volejbalové kurty, šatny, sociální zařízení, bezbariérový přístup, příjezdové komunikace

• General supply – construction of a sports hall • Tennis and volleyball courts, dressing rooms, sanitary facilities, barrier free access, access roads

Výstavba mobilních kluzišť v Brně

Construction of Mobile Ice rinks in Brno

• dodávka a realizace mobilního kluziště na Nových Sadech • montáž a zprovoznění mobilních kluzišť na Kraví Hoře a v Žabovřeskách

• Supply and construction of mobile ice rink at Nové Sady street • Assembly and setting in operation of mobile ice rinks at Kraví Hora and in Žabovřesky

2 0 0 6 I N A C T I V I T I E S O N R E P O R T

• Production of zinc alloys castings made on the basis of die casting technology • Numerous projects for important companies from the field of automotive, machine, electrical, textile and armament industry were realized in 2006 (Rieter CZ, Manuli Hydraulics, ept connector, IMI International and others)

|

Production of Zinc Castings in TENZA Foundry in Adamov

19

2 0 0 6

2006

R O C E

R E P O R T

V

A N N U A L

Č I N N O S T I

• výroba odlitků ze zinkových slitin technologií tlakového lití • v roce 2006 realizováno množství projektů pro významné společnosti z oblasti automobilového, strojního, elektrotechnického, textilního a zbrojního průmyslu (Rieter CZ, Manuli Hydraulics, ept connector, IMI International aj.)

|

O

Výroba zinkových odlitků v závodě TENZA Slévarna Adamov

Z P R Á V A

Z P P R Á V A

Y Ý R O Č N Í

20

II.3 HLAVNÍ CÍLE PODNIKATELSKÉHO PLÁNU PRO ROK 2006

II.3 MAIN OBJECTIVES OF THE BUSINESS PLAN FOR THE YEAR 2006

Cílem společnosti pro rok 2006 bylo, tak jako i v minulých obdobích, udržení stávajících a získávání nových trhů. Nosnou aktivitou pro dané období byla inženýrsko-dodavatelská činnost v oblasti centralizovaného zásobování teplem s důrazem na výrobu tepla z obnovitelných zdrojů, zejména z biomasy. Společnost dále vytvořila podmínky pro paralelní rozvoj aktivit v oblasti ekologických staveb, a to především jednotek odsíření tepelných zdrojů, čistíren odpadních vod a kanalizačních systémů. Hlavním cílem v oblasti pozemního stavitelství byla realizace zásadní části developerského projektu výstavby bytových domů. Vedení společnosti vytyčilo pro rok 2006 za cíl zvýšení tržeb a navýšení hospodářského výsledku alespoň o 10 % ve srovnání s rokem předcházejícím.

The corporate objective for the year 2006 was, as in the previous years, to maintain the present markets and obtain new markets. The fundamental activity for the time period was engineering-supply activity in centralized heat supply with an emphasis on production of heat from renewable sources, in particular from biomass. Further, the company created conditions for parallel development of activities in the field of ecological constructions, in particular units for heat sources desulphurization, sewerage plants and sewerage systems. The main objective in the field of structural engineering was realization of a substantial part of a development project involving construction of apartment buildings. The company management had set an objective for the year 2006 to increase sales and the economic result by at least 10 % compared to the previous year.

1.100 1.000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 1994

1995

1996

1997

1998

1999

Celkový obrat (mil. Kč)

2000

2001

2002

2003

Total Turnover (millions CZK)

2004

2005

2006

II.4 FULFILMENT OF BUSINESS PLAN OBJECTIVES

Lze konstatovat, že TENZA,a.s. v roce 2006 cíle podnikatelského plánu splnila a překonala. Společnost získala nové významné zakázky na dodávky technologií a staveb v oblasti centralizovaného zásobování teplem a rozšířila svoje aktivity týkající se ekologických staveb včetně projektů s výrobou tepelné a elektrické energie z biomasy. TENZA,a.s. také realizovala zásadní objemy stavebních prací na projektu výstavby bytových domů. Cíl zvýšení tržeb se podařilo splnit (v roce 2006 tržby přesáhly 1 miliardu Kč). Společnost dosáhla též výrazného zisku vykázala hospodářský výsledek před zdaněním v úhrnné výši 55 779 tisíc Kč. Celkový hospodářský výsledek po zdanění za sledované období činil 41 614 tis. Kč. Z výsledků je zřejmé, že společnost je finančně stabilní a udržuje tendenci příznivého vývoje hospodářského růstu.

We can say that TENZA, a.s. fulfilled and surpassed its business plan objectives in 2006. The company obtained new significant orders for deliveries of technologies and constructions in the field of centralized heat supply and expanded its activities regarding ecological constructions, including projects with production of heat and electric energy from biomass. TENZA, a.s. also implemented crucial volumes of building works in a new apartment-building construction project. The objective to increase sales was fulfilled (the sales in 2006 exceeded 1 billion CZK). The company also generated significant profit – a pre-tax economic result in the amount of 55,779,000 CZK. The total economic result after taxation was 41,614,000 CZK in the concerned time period. The results show that the company is financially stable and maintains the trend of favourable development of economic growth.

V Brně dne 18. 7. 2007

Brno, 18. July 2007

Dr. Ing. Dalibor Král Předseda představenstva Dalibor Král Chairman of the board of directors

Ing. Karel Sázavský Místopředseda představenstva Karel Sázavský Vice-chairman of the board of directors

Ing. Josef Zejda, CSc. Člen představenstva Josef Zejda Member of the board of directors

Z P P R Á V A

O

Č I N N O S T I

V

R O C E

PODNIKATELSKÉHO PLÁNU

2 0 0 6

II.4 PLNĚNÍ CÍLŮ

21

2 0 0 6

2006

I N

R E P O R T

A C T I V I T I E S

A N N U A L

O N

|

R E P O R T

Z P R Á V A

|

Y Ý R O Č N Í

22

III.1 ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU Oznacení

Text

Číslo řádku

b

c

a AKTIVA CELKEM

001

A.

Pohledávky za upsaný vlastní kapitál

002

B.

Dlouhodobý majetek

B. I.

Běžné účetní období Brutto Korekce Netto 1 2 3

Min. úč. období Netto 4

405 281

-28 790

376 491

215 667

003

71 676

-27 258

44 418

36 755

Dlouhodobý nehmotný majetek

004

1 688

-409

1 279

186

B. I. 1.

Zřizovací výdaje

005

200

-200

2.

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

006

3.

Software

007

1 488

-209

1 279

186

4.

Ocenitelná práva

008

5.

Goodwill

009

6.

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

010

7.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

011

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

012

B. II.

Dlouhodobý hmotný majetek

013

45 112

-26 849

18 263

21 607

B. II.

Pozemky

014

250

250

250

2.

Stavby

015

2 250

-360

1 890

2 030

3.

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

016

15 196

-12 913

2 283

2 161

4.

Pěstitelské celky trvalých porostu

017

5.

Základní stádo a tažná zvírata

018

6.

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

019

952

-638

314

1 876

7.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

020

8.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

021

9.

Ocenovací rozdíl k nabytému majetku

022

26 464

-12 938

13 526

15 290

B. III.

Dlouhodobý finanční majetek

023

24 876

24 876

14 962

B. III.

Podíly v ovládaných a řízených jednotkách

024

2 914

2 914

2 804

2.

Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

025

162

162

162

3..

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

026

1 300

1 300

1 290

4.

Pujčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv

027

16 700

16 700

9 181

5.

Jiný dlouhodobý finanční majetek

028

3 800

3 800

1 525

6.

Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

029

7.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

030

|

A N N U A L

R E P O R T

2006

III.1 BALANCE SHEET IN ITS FULL FORMAT Ident

Text

Line

Current period Adjust. 2

c

TOTAL ASSETS

001

405 281

-28 790

376 491

215 667

A.

Receivables for subscriptions incoporation expenses

002

B.

Fixed assets

003

71 676

-27 258

44 418

36 755

B. I.

Intagible fixed assets

004

1 688

-409

1 279

186

B. I. 1.

Organisation costs

005

200

-200

2.

Research and development

006

3.

Software

007

1 488

-209

1 279

186

4.

Valuable rights

008

5.

Goodwill

009

6.

Other intagible fixed assets

010

7.

Intagible fixed assets under construction

011

8.

Advance payments of/or intagible fixed assets

012

B. II.

Tangible fixed assets

013

45 112

-26 849

18 263

21 607

B. II.

Land

014

250

250

250

2.

Buildings, halls and structures

015

2 250

-360

1 890

2 030

3.

Capital equipment and property units

016

15 196

-12 913

2 283

2 161

4.

Perennial crops

017

5.

Breeding and draught animals

018

6.

Other trangible fixed assets

019

952

-638

314

1 876

7.

Tangible fixed assets under construction

020

8.

Advance payment for tangible fixed assets

021

9.

Adjustments to acquired assets

022

26 464

-12 938

13 526

15 290

B. III.

Financial investments

023

24 876

24 876

14 962

B. III.

Shares and ownership inter. with controll. infl. in enterpr.

024

2 914

2 914

2 804

2.

Shares and ownership inter. with substant. infl. in enterpr.

025

162

162

162

3..

Other securities and ownership interests

026

1 300

1 300

1 290

4.

Loans and credits—subsidiary and associated companies

027

16 700

16 700

9 181

5.

Other financial investments

028

3 800

3 800

1 525

6.

Unfinished long-term financial assets

029

7.

Advances paid for long-term financial assets

030

b

E K O N O M I C K Á

Č Á S T

|

a

Netto 3

Prior period Net 4

Gross 1

23

S E C T I O N

Z P R Á V A

E C O N O M I C

Y Ý R O Č N Í

24


Text

Číslo řádku

b

c

a


C.

Obežná aktiva

031

300 134

C. I.

Zásoby

032

C. I. 1.

Materiál

2.

-1 532


298 602

172 838

17 034

17 034

15 891

033

11 141

11 141

6 340

Nedokončená výroba a polotovary

034

5 893

5 893

9 551

3.

Výrobky

035

4.

Zvířata

036

5.

Zboží

037

6.

Poskytnuté zálohy na zásoby

038

C. II.

Dlouhodobé pohledávky

039

C. II.

Pohledávky z obchodních vztahu

040

2.

Pohledávky - ovládající a řídící osoba

041

3.

Pohledávky - podstatný vliv

042

4.

Pohledávky za společníky, členy družstev a za úcastníky sdružení

043

5.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

044

6.

Dohadné účty aktivní

045

7.

Jiné pohledávky

046

8.

Odložená daňová pohledávka

047

C. III.

Krátkodobé pohledávky

048

200 824

-1 532

199 292

138 079

C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahu

049

183 804

-1 532

182 272

129 113

2.

Pohledávky - ovládající a řídící osoba

050

3.

Pohledávky - podstatný vliv

051

4.

Pohledávky za společníky, cleny družstev a za úcastníky sdružení

052

5.

Sociální zabezpecení a zdravotní pojištení

053

6.

Stát - daňové pohledávky

054

7.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

055

8.

Dohadné účty aktivní

056

9.

Jiné pohledávky

057

4 574 16 220

16 220

2 980

800

800

1 412

|

A N N U A L

R E P O R T

2006


Text

a

b

Line c

Gross 1

Current assets

031

300 134

C. I.

Inventory

032

C. I. 1.

Materials

2.

-1 532

Netto 3

Prior period Net 4

298 602

172 838

17 034

17 034

15 891

033

11 141

11 141

6 340

Work-in-progress and semi-finished products

034

5 893

5 893

9 551

3.

Finished products

035

4.

Animals

036

5.

Merchandise

037

6.

Advance payments for inventory

038

C. II.

Long-term receivables

039

C. II.

Trade receivable

040

2.

Receivables—subsidiary and associated companies

041

3.

Receivables—subst. influence

042

4.

Receivables from affiliates

043

5.

Long-term advance payments

044

6.

Estimated receivables

045

7.

Other receivables

046

8.

Deferred income tax

047

C. III.

Short-term receivables

048

200 824

-1 532

199 292

138 079

C. III. 1. Trade receivables

049

183 804

-1 532

182 272

129 113

2.

Related party receivable (controlling interests)

050

3.

Related party receivable (significant influence)

051

4.

Receivables from affiliates

052

5.

Rec. from soc. security and health insurance providers

053

6.

Receivables—taxes

054

7.

Short-term advance payments

055

8.

Estimated receivables

056

9.

Other receivables

057


Č Á S T

|

C.


25

S E C T I O N

Z P R Á V A

E C O N O M I C

Y Ý R O Č N Í

4 574 16 220

16 220

2 980

800

800

1 412

26


Text

Číslo řádku

b

c

a C. IV.

Krátkodobý finanční majetek



058

82 276

82 276

18 868

C. IV. 1. Peníze

059

62

62

144

2.

Účty v bankách

060

82 214

82 214

18 724

3.

Krátkodobé cenné papíry a podíly

061

4.

Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

062

D. I.

Časové rozlišení

063

33 471

33 471

6 074

D. I. 1.

Náklady příštích období

064

2 476

2 476

2 441

2.

Komplexní náklady příštích období

065

3.

Příjmy príštích období

066

30 995

30 995

3 633

Označení a

Text b

Číslo řádku c

Stav v běžném účetním období 5

Min. úč. období 6

PASIVA CELKEM

067

215 667

232 366

A.

Vlastní kapitál

068

107 701

95 586

A.I.

Základní kapitál

069

30 000

30 000

A.I.1.

Základní kapitál

070

30 000

30 000

2.

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (?)

071

3.

Změny základního kapitálu

072

A.II.

Kapitálové fondy

073

3 251

3 250

A.II.1.

Emisní ážio

074

3 251

3 250

2.

Ostatní kapitálové fondy

075

3.

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

076

4.

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách

077

A.III.

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku

078

6 000

6 000

A. III. 1. Zákonný rezervní fond / Nedelitelný fond

079

6 000

6 000

2.

Statutární a ostatní fondy

080

A. IV.

Výsledek hospodaření minulých let

081

61 381

52 735

A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let

082

61 381

52 735

2.

083

Neuhrazená ztráta minulých let

|

A N N U A L

R E P O R T

2006


Text

Line


c 058

82 276

82 276

18 868

C. IV. 1. Cash

059

62

62

144

2.

Bank accounts

060

82 214

82 214

18 724

3.

Short-term securities and ownership interests

061

4.

Unfinished Short-terms finanzial assets

062

D. I.

Accrued assets

063

33 471

33 471

6 074

D. I. 1.

Pre-paid expenses

064

2 476

2 476

2 441

2.

Complex Pre-paid expenses

065

3.

Accrued revenueí

066

30 995

30 995

3 633

a Short terms financial assets

Text b

Line c

Current period 5

Prior period 6

TOTAL LIABILITIES

067

215 667

232 366

A.

Equity

068

107 701

95 586

A.I.

Registered capital

069

30 000

30 000

A.I.1.

Registered capital

070

30 000

30 000

2.

Own shares and own ownership interests

071

3.

Changes to registered capital

072

A.II.

Capital funds

073

3 251

3 250

A.II.1.

Share premium

074

3 251

3 250

2.

Other capital funds

075

3.

Valuation differ.from revaluation of assets and liabilit.

076

4.

Valuation differ. from revaluation upon transformations

077

A.III.

Reserve, indivisible fund and other funds created from profit 078

6 000

6 000

6 000

6 000

A. III. 1. Legal reserve fund/Indivisible fund

079

2.

Statutory and other

080

A. IV.

Profit (loss) of previous years

081

61 381

52 735

A. IV. 1. Retained earnings from previous years

082

61 381

52 735

2.

083

Accumulated losses from previous years


Ident a

Č Á S T

|

C. IV.

b

Netto 3

Prior period Net 4

Gross 1

27

S E C T I O N

Z P R Á V A

E C O N O M I C

Y Ý R O Č N Í

28

III.1 ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU Označení a

Text b

Číslo řádku c



A. V.

Výsledek hospodaření bežného účetního období (+/-)

084

41 614

15 715

B.

Cizí zdroje

085

234 245

107 966

B. I.

Rezervy

086

95

B. I. 1.

Rezervy podle zvláštních právních předpisů

087

2.

Rezervy na důchody a podobné závazky

088

3.

Rezerva na daň z príjmu

089

4.

Ostatní rezervy

090

B. II.

Dlouhodobé závazky

091

B. II. 1. Závazky z obchodních vztahu

092

2.

Závazky - ovládající a řídící osoba

093

3.

Závazky - podstatný vliv

094

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

095

5.

Dlouhodobé přijaté zálohy

096

6.

Vydané dluhopisy

097

7.

Dlouhodobé směnky k úhrade

098

8.

Dohadné účty pasivní

099

9.

Jiné závazky

100

10.

Odložený daňový závazek

101

B. III.

Krátkodobé závazky

102

234 150

107 966

B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů

103

186 372

94 819

2.

Závazky - ovládající a řídící osoba

104

3.

Závazky - podstatný vliv

105

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

106

5.

Závazky k zaměstnancům

107

3 015

2 473

6.

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

108

1 872

1 378

7.

Stát - daňové závazky a dotace

109

3 303

552

8.

Krátkodobé přijaté zálohy

110

34 655

7 961

9.

Vydané dluhopisy

111

10.

Dohadné účty pasivní

112

4 933

783

11.

Jiné závazky

113

95

|

A N N U A L

R E P O R T

2006

III.1 BALANCE SHEET IN ITS FULL FORMAT Ident a

Text b

Line c

Current period 5

Prior period 6

A. V.

Profit (loss) of current period (+/-)

084

41 614

15 715

B.

Not/own capital

085

234 245

107 966

B. I.

Allowances

086

95

B. I. 1.

Allowances according to special juridical regulation

087

2.

Allowances for pensions and other liabilites

088

3.

Allowances for income tax

089

4.

Other Allowances

090

B. II.

Long terms liabilities

091

Č Á S T

|

95

29

S E C T I O N

Z P R Á V A

E C O N O M I C

Y Ý R O Č N Í

092

2.

Payables—subsidiary and associated companies

093

3.

Payables—subst.influence

094

4.

Payable to affiliates

095

5.

Long-term advances received

096

6.

Bonds issued

097

7.

Long-term bills of exchange to be paid

098

8.

Estimated payables

099

9.

Other long-term payables

100

10.

Deferred taxes payable

101

B. III.

Short-term payables

102

234 150

107 966

B. III. 1. Trade payables

103

186 372

94 819

2.

Payables–subsidiary and associated companies

104

3.

Payables–subsidiary influence

105

4.

Payables to affiliates

106

5.

Payables to employees

107

3 015

2 473

6.

Payables to soc. security and health insurance providers

108

1 872

1 378

7.

Taxes payable

109

3 303

552

8.

Short-term advances received

110

34 655

7 961

9.

Bonds issued

111

10.

Estimated liabilities

112

4 933

783

11.

Other liabilities

113


B. II. 1. Trade payables

30

III.1 ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU Označení a B. IV.

Text b

Číslo řádku c

Bankovní úvěry a výpomoci

114

B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé

115

2.

Krátkodobé bankovní úvěry

116

3.

Krátkodobé finanční výpomoci

117

C. I.

Časové rozlišení

118

C. I. 1.

Výdaje príštích období

119

2.

Výnosy príštích období

120



Z P R Á V A

|

A N N U A L

R E P O R T

2006

III.1 BALANCE SHEET IN ITS FULL FORMAT Ident a

114

Current period 5

Prior period 6

115

2.

Current bank loans

116

3.

Other short term credit

117

C. I.

Accruals

118

C. I. 1.

Accrued expenses

119

2.

Deferred revenues

120


Č Á S T

B. IV. 1. Long-term bank loans

E C O N O M I C

Bank loans and other credit

Line c

|

B. IV.

Text b

31

S E C T I O N

Y Ý R O Č N Í

32

III.2 VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT V PLNÉM ROZSAHU Označení a

Text

Číslo řádku

b

c

Stav v běžném účetním období běžném minulém 1 2

I.

Tržby za prodej zboží

01

172 283

122 087

A.

Náklady vynaložené na prodané zboží

02

104 832

86 056

+

Obchodní marže

03

67 451

36 031

II.

Výkony

04

846 499

534 346

II. 1.

Tržby za prodej vlastních výrobku a služeb

05

850 157

529 158

2.

Změna stavu zásob vlastní činnosti

06

-3 658

5 188

3.

Aktivace

07

B.

Výkonová spotřeba

08

796 451

496 441

B. 1.

Spotřeba materiálu a energie

09

195 546

120 742

B. 2.

Služby

10

600 905

375 699

+

Přidaná hodnota

11

117 499

73 936

C.

Osobní náklady

12

60 793

51 592

C. 1.

Mzdové náklady

13

44 269

37 724

C. 2.

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

14

165

165

C. 3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

15

15 175

12 998

C. 4.

Sociální náklady

16

1 184

705

D.

Daně a poplatky

17

791

453

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18

1 998

2 187

III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

19

2 853

4 080

III. 1.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

20

2 853

4 080

III. 2.

Tržby z prodeje materiálu

21

F.

Zustatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

22

1 824

4 078

F. 1.

Zustatková cena prodaného dlouhodobého majetku

23

1 824

4 078

2.

Prodaný materiál

24

G.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů príštích období

25

386

-16

Ostatní provozní výnosy

26

5 365

5 123

IV.

Z P R Á V A

|

A N N U A L

R E P O R T

2006

III.2 PROFIT AND LOSS STATEMENT IN ITS FULL FORMAT Ident

Text

Line

b

c

Current period 1

Prior period 2

Revenues from merchandise

01

172 283

122 087

A.

Cost of goods sold

02

104 832

86 056

+

Sale margin

03

67 451

36 031

II.

Production

04

846 499

534 346

II. 1.

Revenues from own products and services

05

850 157

529 158

E C O N O M I C

2.

Change in inventory of own production

06

-3 658

5 188

3.

Capitalisation

07

B.

Production consuption

08

796 451

496 441

B. 1.

Materials and energy consumption

09

195 546

120 742

B. 2.

Services

10

600 905

375 699

+

Added value

11

117 499

73 936

C.

Personnel expenses

12

60 793

51 592

C. 1.

Wages and salaries

13

44 269

37 724

C. 2.

Remuneration of board members

14

165

165

C. 3.

Expense for social and health security

15

15 175

12 998

C. 4.

Social expenses

16

1 184

705

D.

Taxes and fees

17

791

453

E.

Deprecitation of intangible and tangible fixed assets

18

1 998

2 187

III.

Revenues from disposal of fixed assets and material

19

2 853

4 080

III. 1.

Revenues from disposal of fixed assets

20

2 853

4 080

III. 2.

Revenues from disposal of material

21

F.

Net book value of fixed assets and material

22

1 824

4 078

F. 1.

Net book value of fixed assets sold

23

1 824

4 078

2.

Net book value of Material sold

24

G.

Change of balance oper. reserves, accruals and adjustements

25

386

-16

Other operating revenues

26

5 365

5 123

IV.


Č Á S T

I.

|

a

Period

33

S E C T I O N

Y Ý R O Č N Í

34

III.2 VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT V PLNÉM ROZSAHU Označení a

Text

Číslo řádku

b

c

H.

Ostatní provozní náklady

27

V.

Převod provozních výnosů

28

I.

Převod provozních nákladů

29

*

Provozní výsledek hospodaření

30

VI.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

31

J.

Prodané cenné papíry a podíly

32

VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

VII. 1.

Stav v běžném účetním období běžném minulém 1 2 3 915

3 023

56 010

21 822

33

595

609

Výnosy z podílu v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

34

595

609

2.

Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

35

3.

Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

36

VIII.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

37

K.

Náklady z finančního majetku

38

IX.

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

39

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

40

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

41

X.

Výnosové úroky

42

386

215

N.

Nákladové úroky

43

20

124

XI.

Ostatní finanční výnosy

44

1 171

1 913

O.

Ostatní finanční náklady

45

2 363

2 897

XII.

Převod finančních výnosů

46

P.

Převod finančních nákladů

47

*

Financní výsledek hospodaření

48

-231

-284

A N N U A L

R E P O R T

2006

III.2 PROFIT AND LOSS STATEMENT IN ITS FULL FORMAT Ident a

Text

Line

b

c 27

V.

Transfer of operating revenues

28

I.

Transfer of operating expenses

29

*

Operating profit (loss)

30

VI.

Revenues from sale of sevurities and ownership interests

31

J.

Securities and ownership interests sold

32

VII.

Revenues from long-term investments

VII. 1.

Prior period 2

3 915

3 023

56 010

21 822

33

595

609

Rev. from ownership interests and shares interc. with substant. infl. in enterprise

34

595

609

Revenues from other long-term securities and ownership interests

35

3.

Revenues from other long-term financial investments

36

VIII.

Revenues from short-term financial investments

37

K.

Expenses from financial investments

38

IX.

Revenues from revaluation of financial assets and derivativen

39

Expenses from revaluation of financial assets and derivativen

40

Change of balance financial reserves, accruals and adjustments

41

X.

Iterests received

42

386

215

N.

Interest paid

43

20

124

XI.

Other financial revenues

44

1 171

1 913

O.

Other financial expenses

45

2 363

2 897

XII.

Transfer of financial revenues

46

P.

Transfer of financial expenses

47

*

Profit (loss) from financial operations

48

-231

-284

2.

L. M.

|

Other operating expenses

Current period 1


H.

Period

35

S E C T I O N

|

E C O N O M I C

Z P R Á V A

Č Á S T

Y Ý R O Č N Í

36

III.2 VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT V PLNÉM ROZSAHU Označení

Text

Číslo řádku

b

c

Q.

Daň z příjmu za bežnou činnost

49

14 165

6 100

Q. 1.

- splatná

50

14 165

6 100

2.

- odložená

51

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

52

41 614

15 438

XIII.

Mimořádné výnosy

53

R.

Mimořádné náklady

54

S.

Daň z příjmu z mimořádné činnosti

55

S. 1.

- splatná

56

2.

- odložená

57

*

Mimorádný výsledek hospodaření

58

T.

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

59

***

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

60

41 614

15 715

****

Výsledek hospodaření před zdaněním

61

55 779

21 815

a


277

277

A N N U A L

R E P O R T

2006

III.2 PROFIT AND LOSS STATEMENT IN ITS FULL FORMAT Text

Line

b

c

Q.

Income tax on ordinary income

49

14 165

6 100

Q. 1.

- Due

50

14 165

6 100

2.

- Deffered

51

**

Ordinary income

52

41 614

15 438

XIII.

Extraordinary revenues

53

R.

Extraordinary expenses

54

S.

Income tax on extraordinary income

55

S. 1.

- Due

56

2.

- Deferred

57

*

Extraordinary income

58

T.

Transfer or profit or loss to partners (+/-)

59

***

Profit (loss) of current accounting period (+/-)

60

41 614

15 715

****

Profit (loss) before tax

61

55 779

21 815

Current period 1

Prior period 2

277

|

a

Period

Č Á S T

Ident

37

S E C T I O N

|

E C O N O M I C

Z P R Á V A

277


Y Ý R O Č N Í

38

III.3 PŘÍLOHA K ÚČETNÍ UZÁVĚRCE

III.3 FINANCIAL STATEMENT ANNEX

Příloha tvořící součást účetní závěrky k 31. prosinci 2006

Financial Statement Annex, 31 December 2005

TENZA,a.s. Svatopetrská 7, 617 00 Brno IČ: 25570722, DIČ: CZ25570722

TENZA,a.s. Svatopetrská 7, 617 00 Brno Company registration no.: 25570722 Tax identification no.: CZ25570722

Zapsáno v OR u KS v Brně, odd. B, vl. 3023 Vyhotoveno dne 24. 4. 2007 Podpis statutárního orgánu účetní jednotky

Recorded in the Commercial Register supported by the Regional Court in Brno, Part B, Insert 3023a Date of preparation: 24/4/2007 Signature of the authorized representative of the accounting unit:

Dr. Ing. Dalibor Král předseda představenstva Dalibor Král předseda představenstva Osoba odpovědná za účetnictví Ing. Marie Černá Osoba odpovědná za účetní závěrku Ing. Marie Černá

Person responsible for accounting Marie Černá Person responsible for the Financial Statement Marie Černá

2006

1. Základní údaje o společnosti

1. Basic Company Data

TENZA,a.s. se sídlem Svatopetrská 7, 617 00 Brno je společností zapsanou do obchodního rejstříku u Krajského soudu v Brně, Česká republika, dne 31. července 1999 pod evidenčním číslem B 3023.

TENZA,a.s. registered office at Svatopetrská 7, 617 00 Brno, is recorded in the Commercial Register supported by the Regional Court in Brno, Czech Republic, date of incorporation: 31 July 1999, under registration no.: B 3023.

Členové statutárních a dozorčích orgánů k 31. prosinci 2006:

Board members on 31 December 2006:

Představenstvo Dr. Ing. Dalibor Král .................................................... předseda Ing. Karel Sázavský ............................................místopředseda Ing. Josef Zejda, Csc. ..............................................................člen Dozorčí rada Ing. František Paulík ......................................................předseda Ing. Martin Raus ......................................................................člen Ing. Michal Hrubý ....................................................................člen V roce 2006 nenastaly žádné změny v zápisu společnosti v obchodním rejstříku vyjma rozšíření předmětu podnikání. 2. Základní východiska pro sestavení účetní závěrky Přiložená účetní závěrka byla připravena podle zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví a navazujících předpisů pro účetnictví podnikatelů. Účetní závěrka byla vypracována na principu historických cen. 3. Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování a odpisování Způsoby oceňování a odpisování, které společnost používala při sestavení účetní závěrky za rok 2006 a roky předcházející, jsou následující:

Board of directors Dalibor Král ......................................................................Chairman Karel Sázavský ......................................................Vice-chairman Josef Zejda ........................................................................Member Board of supervisors František Paulík ..............................................................Chairman Michal Hrubý ....................................................................Member Martin Raus ........................................................................Member There were no changes as regards the company’s record in the Commercial Register, except for the extension of the company’s objects, in 2006. 2. Basic Points for the Preparation of the Financial Statement The enclosed Financial Statement was prepared pursuant to Act no. 563/91 Sb., regulating accounting, and related regulations providing for accounting of business entities. The Financial Statement was prepared based on the principle of historical costs. 3. Information on Accounting Methods Used, General Accounting Principles and Methods of Measurement and Depreciation and Amortization The methods of measurement and depreciation and amortization used by the company in order to prepare the Financial Statement for 2006 and previous years, is the following:

39

S E C T I O N

R E P O R T

E C O N O M I C

A N N U A L

|

|

Č Á S T

Z P R Á V A


Y Ý R O Č N Í

40

3.1. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek

3.1. Tangible and Intangible Fixed Assets

je oceňován v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu a další náklady s pořízením související, a to v případě, že se tyto náklady při pořízení majetku vyskytují. Opravy a údržba se účtují do provozních nákladů. Drobný nehmotný majetek do 60 tis. Kč se oceňuje v pořizovacích cenách a účtuje se jednorázově do nákladů. Drobný hmotný investiční majetek do 40 tis. Kč je evidován v příslušné podrozvahové evidenci a je jednorázově účtován do nákladů při pořízení. Dlouhodobý nehmotný majetek je odepisován do nákladů na základě předpokládané doby použitelnosti, nejdéle však do 5 let. Zřizovací výdaje (vznikly při přeměně právní formy společnosti) jsou tvořeny vstupní hodnotou ve výši 200 tis. Kč a vyčíslenými oprávkami do data účetní závěrky (smlouvy) ve výši 200 tis. Kč, oprávky jsou tedy vytvořeny v plné výši. Majetek převáděný v rámci transformace z původní formy obchodní společnosti, tj. spol. s r.o. na akciovou společnost, je evidován v příslušných vstupních hodnotách s vyčíslením oprávek, které se vztahují k majetku za dobu jeho životnosti.

These are assessed at their acquisition costs which include the cost of acquisition, transport expenses and other expenses related to the acquisition, in case these expenses exist at the time of asset acquisition. Repairs and maintenance are recorded under operating expenses. Low-value intangible assets up to 60 thousand CZK are assessed at their acquisition costs and they are recorded under expenses as a lump sum transaction. Low-value tangible assets up to 40 thousand CZK are recorded in the corresponding off-balance-sheet records and they are recorded under expenses as a lump sum transaction at the time of their acquisition. Intangible fixed assets are amortized under expenses based on their expected time of use; however, for a period of 5 years at maximum. Organisation costs (created upon the transformation of the company’s legal status) are formed by the initial value amounting to 200 thousand CZK and measured accumulated amortization until the date of the Financial Statement (contract) in the amount of 200 thousand CZK; i.e. the accumulated amortization is created in its full amount. Assets transferred as part of transformation from the original legal status of the company, i.e. limited liability company, to a joint stock company, are recorded in the corresponding initial values, containing the measurement of accumulated amortization related to the assets during their service life.

3.2. Opravná položka k nabytému majetku Vznikla na základě schváleného transformačního projektu jako rozdíl mezi zůstatkovou účetní cenou majetku podniku v rámci transformace obchodní společnosti TENZA, spol. s r.o. na společnost TENZA,a.s., což byla přeměna právní formy společnosti bez likvidace. Tato opravná položka je ve výši 26 464 480,- Kč a je cenou, která je uznána valnou hromadou společnosti a jejím východiskem je ohodnocení majetku v rámci přeměny právní formy společnosti, která se uskutečnila v roce 1999. Odepisuje se účetně do nákladů společnosti po dobu 15 let. 3.3. Finanční pronájem Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky ve věcné a časové souvislosti do nákladů. V době, kdy je smlouva o nájmu ukončena a společnost uplatní možnost odkupu, zařadí předmět do majetku v kupní ceně.

3.2. Allowance for Acquired Assets This allowance was created based on an approved transformation project as a difference between the residual book value of the assets of the enterprise in transforming TENZA, spol. s r.o. to TENZA,a.s.; the transformation took place without liquidation. This allowance amounts to 26,464,480 CZK and it is a price which was recognized by the company’s general meeting and was based on asset assessment as part of the transformation of the company’s legal status which took place in 1999. It shall be amortized into the company’s expenses for a period of 15 years. 3.3. Financial Lease The company records leased property by including leasing instalments into expenses in factual and time relation. When the lease contract is terminated and the company asserts the right of purchase, the object shall be classified under assets at its purchase price.

2006

3.4. Zásoby

3.4. Inventories

Nakupované zásoby jsou oceněny skutečnými pořizovacími cenami. Pořizovací cena zásob zahrnuje náklady na jejich pořízení včetně nákladů s pořízením souvisejících, tj. clo, náklady na dopravu. Tyto doprovodné náklady vycházejí ze směrné přirážky, která je stanovena na základě skutečných nákladů dle jednotlivých parametrů za uplynulý kalendářní rok. Vzhledem ke způsobu evidence se jeví propočet % směrné přirážky, tj. doprovodných nákladů jako nejvíce reálný způsob vyčíslení nákladů, které souvisí s pořízením zásob. Vlastní výrobky a nedokončená výroba se oceňují skutečnými vlastními náklady. Vlastní náklady zahrnují přímé materiálové náklady, osobní náklady a náklady spojené se službami dodávkami subdodavatelů.

Purchased inventories are assessed according to their actual acquisition costs. The acquisition cost of inventories contains expenses to acquire the inventories, including related expenses, i.e. customs duty and transport expenses. These accompanying expenses are based on a surcharge which is determined based on actual expenses according to each parameter for the previous calendar year. Due to the recording method, the percentage calculation of the surcharge, i.e. accompanying expenses, is considered to be the most realistic method of measuring expenses related to inventories acquisition. Finished products and work in progress are measured according to their actual own expenses. Own expenses include direct material expenses, personnel expenses and expenses related to subsupplier deliveries and services.

3.5. Pohledávky 3.5. Receivables Pohledávky se účtují ve své nominální hodnotě, postoupené pohledávky v ceně pořízení. K datu sestavení účetní závěrky se hodnota pochybných pohledávek snižuje pomocí opravných položek účtovaných na vrub nákladů, které jsou v rozvaze vykazovány ve sloupci korekce. Účetní opravná položka na pohledávky starší než 1 rok činí 1 532 tis. Kč. K datu zpracování účetní závěrky zůstává neuhrazeno 210 108 tis. Kč. 3.6. Přijaté úvěry a půjčky K datu účetní závěrky společnost nečerpala žádný bankovní úvěr ani půjčku. 3.7. Devizové operace Společnost používá pro přepočet majetku a závazků v cizí měně na Kč aktuální kurz platný v okamžiku pořízení majetku či vzniku závazku. Realizované kurzové zisky a ztráty se účtují do výnosů nebo nákladů běžného roku. K datu sestavení účetní závěrky se majetek a závazky v cizí měně přepočítávají kurzem ČNB a jako realizované se účtují do nákladů či výnosů kurzové rozdíly vzniklé na finančních účtech skupin 21, 22, 25 a 26. Kurzové rozdíly u účtů skupin 31 a 32 jsou účtovány do nákladů a výnosů.

Receivables are recorded at their nominal value; transferred receivables are recorded at their acquisition costs. On the date of the Financial Statement the value of uncollectible receivables is reduced by means of allowances recorded to expenses which are reported in the adjustment column in the Balance Sheet. The book allowance for receivables that have been outstanding for more than 1 year amounts to 1,532 thousand CZK; 210,108 thousand CZK remains unsettled on the date of the Financial Statement. 3.6. Received Loans and Credits The company did not draw any bank loan or credit on the date of the Financial Statement. 3.7. Foreign Currency Operations In order to convert assets and liabilities in a foreign currency to CZK, the company uses the current exchange rate which is valid at the moment of asset acquisition or liability creation. Exchange rate profit and loss are recorded under revenues or expenses of the current year. On the date of the Financial Statement assets and liabilities in a foreign currency are converted through the exchange rate of the Czech National Bank and exchange rate differences created in financial accounts of groups 21, 22, 25 and 26 are recorded under revenues or expenses, as realized. Exchange rate differences for accounts of the 31 and 32 groups are recorded under revenues and expenses.

41

S E C T I O N

R E P O R T

E C O N O M I C

A N N U A L

|

|

Č Á S T

Z P R Á V A


Y Ý R O Č N Í

42

3.8. Účtování nákladů a výnosů

3.8. Recording of Revenues and Expenses

Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž časově i věcně souvisejí. V souladu s principem opatrnosti společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a znehodnocení, která jsou ke dni sestavení účetní závěrky známa. O zisku vyplývajícím z dlouhodobých výrobních zakázek se účtuje do výnosů až v okamžiku dokončení a vyfakturování zakázky, a to po případném zohlednění záloh odpočtovými doklady (způsobem stanoveným v uzavřené smlouvě, např. etapová či dílčí fakturace).

Revenues and expenses are recorded as accruals, i.e. for the period to which these are related factually and as regards time. In accordance with the principle of caution, the company records the creation of reserves and allowances in order to cover all risks, losses and devaluation that are known on the date of the Financial Statement, under expenses. Profit resulting from long-term manufacturing orders is not recorded under revenues until the order is finished and invoiced, after possibly taking into account advances through deductible documents (in a manner as stated in the contract, e.g. partial invoicing or invoicing in phases).

3.9. Daň z příjmů 3.9. Income Tax Splatná daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby, tj. 24 % z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy, což je aktuálně zpracováno v daňovém přiznání za příslušné zdaňovací období ). 3.10. Odložená daň Účetní jednotka z důvodů opatrnosti o odložené daňové pohledávce za vykazované období roku 2006 neúčtuje. 3.11. Drobný nehmotný majetek Pořízení drobného nehmotného majetku, zúčtované do nákladů, činily v roce 2006 částku 546 tis. Kč.

Due income tax is calculated according to the valid tax rate, i.e. 24 % from the accounting profit increased or decreased by expenses that are permanently or temporarily non-recognizable from the tax perspective and nontaxed revenues (e.g. creation and recording of other reserves and allowances, representation costs, differences between book and tax depreciation and amortization, which are currently included in the tax return for the respective tax period). 3.10. Deferred Tax Due to caution, the accounting unit does not record deferred tax for the reported period of 2006. 3.11. Petty Intangible Assets The acquisition of petty intangible assets, recorded under expenses, amounted to 546 thousand CZK in 2006.

2005

Machines and Equipment 2006

Pořizovací. cena

2004

2005

2006

Acquisition cost

K 1. lednu

13 080

13 602

14 074

1 January

13 080

13 602

14 074

Přírůstky

1 078

4 550

1 890

Increments

1 078

4 550

1 890

Vyřazení

556

4 078

768

556

4 078

768

13 602

14 074

15 196

13 602

14 074

15 196

K 31. prosinci Oprávky

9 028

10 344

11 913

Roční odpis

1 871

5 647

1 768

555

4 078

768

10 344

11 913

12 913

3 258

2 161

2 283

K 31. prosinci Účet. zůst. hodnota

31 December

Accumulated Depreciation:

K 1. lednu

Vyřazení

Scrapping

1 January

9 028

10 344

11 913

Annual amortization

1 871

5 647

1 768

555

4 078

768

10 344

11 913

12 913

3 258

2 161

2 283

Elimination 31 December Residual book value

Opravná položka k nabytému majetku ve výši 26 464 tis. Kč vznikla v roce 1999, odepisuje se rovnoměrně během 15 let. Do nákladů byl v roce 2006 zaúčtován odpis opravné položky k nabytému majetku ve výši 1 764 tis. Kč.

The allowance for acquired assets in the amount of 26,464 thousand CZK arose in 1999; it is equally amortized for a period of 15 years. The amortization of allowance for acquired assets in the amount of 1,764 thousand CZK was recorded under expenses in 2006.

5. Finanční investice

5. Financial Investment Finanční investice 2004

2005

Financial Investment 2006

Pořizovací. cena K 1. lednu Přírůstky

2005

2006

4 216

4 256

4 256

40

0

120

4 256

4 256

4 376

4 256

4 376

Acquisition cost 4 216

4 256

4 256

40

0

120

Vyřazení K 31. prosinci

2004

1 January Increments Scrapping

4 256

4 256

4 376

31 December

Oprávky

Accumulated Depreciation:

K 1. lednu

1 January

Roční odpis

Annual amortization

Vyřazení

Elimination

K 31. prosinci

31 December

Účet. zůst. hodnota

4 256

4 256

4 376

Residual book value

4 256

43

S E C T I O N

2006

4. Tangible Fixed Assets Stroje a zařízení

2004

R E P O R T

E C O N O M I C

A N N U A L

|

|

Č Á S T

4. Dlouhodobý hmotný majetek

Z P R Á V A


Y Ý R O Č N Í

44

6. Krátkodobé pohledávky

6. Short-term Receivables

Obvyklá doba splatnosti pohledávek dle smluv je ve společnosti stanovena na 30 dnů, u některých obchodních partnerů je dohodnuta splatnost delší. Samostatně u realizačních zakázek je používáno tzv. “zádržné”, u kterého je dohodnuta jeho výše a doba trvání. Na nesplacené pohledávky, které jsou považovány za pochybné, byly v roce 2006 vytvořeny opravné položky na vrub nákladů ve výši 1 532 tis. Kč, ve prospěch nákladů nebyly opravné položky rušeny. Důvodem pro zrušení opravné položky by byla úhrada u partnerů, u kterých byly v předchozích obdobích vytvořeny na vrub nákladů daňově účinné opravné položky.

The usual maturity period of receivables according to contracts has been set for 30 days by the company; a longer maturity period has been agreed with some business partners. The so called “retention money” is used separately for realization orders and its amount and period of duration are agreed. Allowances were created for unsettled receivables, considered uncollectible, under expenses, in the amount of 1,532 thousand CZK in 2006; allowances were not cancelled for the benefit of expenses. A settlement by partners for whom tax-efficient allowances were created under expenses in previous periods would be the reason to cancel the allowance.

k 31.12.2004 k 31.12.2005 k 31.12.2006

31/12/2004 31/12/2005 31/12/2006

pohledávky po splatnosti více než 90 dnů

26 596

34 956

9 597

pohledávky celkem k podnikům ve skupině 7 026

25 945

26 792

Receivables more than 90 days after the maturity period

26 596

34 956

9 597

7 026

25 945

26 792

0

0

0

0

0

0

Total receivables from related parties

pohledávky kryté podle zástavního práva nebo jištěné jiným způsobem

0

0

0

Receivables covered according to lien or secured otherwise

pohledávky nevyúčtované v účetnictví

0

0

0

Receivables not reported in accounting

7. Krátkodobý finanční majetek

7. Short-term Financial Assets

Stav devizových prostředků společnosti přepočtený platným kurzem ČNB k 31.12. 2006 činí 1 942 tis. Kč, tj. 70 398,EUR a 1 853,- DKK.

Foreign currency funds of the company, converted through a valid exchange rate by the Czech National Bank on 31 December 2006, amount to 1,942 thousand CZK, i.e. 70,398 EUR and 1,853 DKK.

8. Ostatní aktiva 8. Other Assets Náklady příštích období obsahují především částku předem uhrazených leasingových splátek. Tyto náklady jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně přísluší. Příjmy příštích období zahrnují zejména výnosové úroky, které byly zaúčtovány do výnosů v předchozím období.

Deferred expenses include especially the amount of leasing instalments settled in advance. These expenses are recorded under expenses of that period where they factually belong. Deferred income includes especially revenue interests that were recorded under revenues in the previous period.

A N N U A L

R E P O R T

2006

9. Vlastní kapitál

9.Equity

Vlastní kapitál společnosti se skládá z 300 ks listinných akcií. Tento kapitál byl stanoven v rámci ocenění znalců při přeměně společnosti Tenza, spol. s r.o. na společnost TENZA,a.s. (došlo k transformaci společnosti z jedné obchodní formy na jinou, a to bez likvidace). Závazky z nesplaceného vlastního kapitálu nejsou. Kapitálová hodnota přesahující ZK, tj. částka 3 250 508,- Kč je zúčtována ve prospěch emisního ážia.

The company’s equity comprises 300 stock certificates. This capital was determined based on expertsę valuation during the transformation of Tenza, spol. s r. o., to TENZA, a. s., (the company was transformed to a different legal status without liquidation). There are no payables to unsettled equity. The capital value exceeding the registered capital, i.e. the amount of 3,250,508 CK, is recorded for the benefit of share premium.

Emisní Nerozdělený ážio zisk

Number of Registered Share shares capital premium

Retained earnings

300

30 000

3 251

27 475

Balance on 31/12/2003

Změna 2004

0

0

0

10 713

Change 2004

0

0

0

10 713

Změna 2005

0

0

0

14 547

Change 2005

0

0

0

14 547

Změna 2006

0

0

0

8 646

Change 2006

0

0

0

8 646

61 381

Balance on 31/12/2006

300

30 000

3 251

61 381

Zůstatek k 31. 12. 2006

300

30 000

3 251

300

30 000

3 251

27 475

10. Zákonný rezervní fond

10. Statutory Reserve Account

Rezervnímu fondu je přidělována %-ní částka ze zisku po zdanění až do doby, kdy se dosáhne zákonem (stanovami) požadované výši (20%) základního jmění. Zůstatek takto tvořeného rezervního fondu představuje částku 6 000 000,Kč. Tyto zdroje jsou určeny ke krytí ztrát společnosti. Stávající výše rezervního fondu je v souladu s platnými předpisy, proto není nutno doplňovat tento fond o další částky. Valnou hromadou společnosti ze dne 3.8.2006 bylo schváleno následující rozdělení zisku: výplaty dividend podílů na zisku 7 070 tis. Kč (brutto), částka rozdělena mezi 2 akcionáře rovným dílem, ostatní použití zisku – převod na účet nerozděleného zisku – částka 8 645 tis. Kč

A percentage amount from profit after tax is allocated to the reserve account until the reserve account reaches the amount required by the law (articles of association)—20 % of registered capital. The balance of the reserve account created in this way amounts to 6,000,000 CZK. This source is designed to cover the company’s loss. The existing amount of the reserve account is in accordance with valid legislation and therefore it is not necessary to supplement this account with other amounts. Company’s general meeting held on 3 August 2006 approved the following distribution of profit: Payment of dividends of profit shares in the amount of 7,070 thousand CZK (gross); the amount was distributed equally between two shareholders; other use of the profit—transferred to the account of retained earnings—amount of 8,645 thousand CZK.

Při vzniku

2004

2005

2006

Upon creation

2004

2005

2006

Rezervní fond 6 000 000 6 000 000 6 000 000 6 000 000

Reserve account 6 000 000 6 000 000 6 000 000 6 000 000

K 1. lednu

On 1 January

Příděl ze zisku

6 000 000 6 000 000 6 000 000 6 000 000 0

0

0

0

6 000 000 6 000 000 6 000 000 6 000 000

Allocation from profit

0

0

0

0


Zůstatek k 31. 12. 2003

Č Á S T

|

Počet Základní akcií jmění

45

S E C T I O N

|

Z P R Á V A

E C O N O M I C

Y Ý R O Č N Í

46

11. Krátkodobé závazky

11. Short-term Payables

Obvyklá doba splatnosti závazků dle smlouvy činí 30 dnů, u některých partnerů je dohodnuta splatnost delší, u největšího dodavatele, tj. firma Logstor Ror Polsko je splatnost k ultimu následujícího měsíce od realizované dodávky. K 31.12.2006 vykazuje společnost krátkodobé závazky v částce 230 847 tis. Kč.

The usual maturity period of payables according to contracts is 30 days; a longer maturity period has been agreed with some partners; as for the biggest supplier, Logstor Ror Poland, the maturity period is the end of the following month after the the supply. The company reports short-term payables in the amount of 230,847 thousand CZK on 31 December 2006.

12. Pohledávky a závazky v mimorozvažné evidenci

12. Receivables and Payables in Off-Balance Sheet Records

Pohledávky ani závazky v mimorozvažné evidenci firma neeviduje.

The company has no receivables or payables in off-balance sheet records.

13. Ostatní pasiva

13. Other Liabilities

Výdaje příštích období firma neeviduje.

The company records no deferred expense.

14. Daň z příjmů

14. Income Tax

Výpočet ročních daní (tis. Kč):

Calculation of annual taxes (thousand CZK) 2004

2005

2006

Zisk (ztráta) před zdaněním

25 854

Připočitatelné položky (+)

3 003

3 410

3 955

Odpočitatelné položky (-)

1 315

1 351

656

Základ daně (daňová ztráta)

27 542

Odečet daňové ztráty (-) podle § 34 odst. 1 zákona o daních z příjmu

21 815 55 779

23 874 59 078

0

0

0

Odečet 10 % HIM podle § 34 odst. 3 zákona o daních z příjmu

27

x

x

Odečet ostatních položek

46

4

165

Základ daně z příjmu Sazba daně Sleva na dani Daň z příjmu

27 469

23 870 58 013

28%

26%

24%

0

0

20

7 707

6 206

14 119

2004

Profit (loss) before tax

25 854

2005

2006

21 815 55 779

Addible items (+)

3 003

3 410

3 955

Deductible items (-)

1 315

1 351

656

Tax assessment base (tax loss) 27 542 Deduction of tax loss (-) of the Income Tax Act 0

23 874 59 078 0

0

Deduction of 10 % of tangible acc. to S. 34 (1) of the Income Tax Act

27

x

x

Deduction of other items

46

4

165

Income tax assessment base 27 469 Tax rate Tax abatement Income tax

23 870 58 013

28%

26%

24%

0

0

20

7 707

6 206

14 119

Nejdůležitější připočitatelné položky k základu daně

The most important addible items to the tax assessment base

•Zúčtování opravné položky k nabytému majetku - 1 764 tis. Kč • Náklady na reprezentaci – 617 tis. Kč • Odměny členů statut. orgánů – 165 tis. Kč

• Allowance for acquired assets - 1,764 thousand CZK • Representation expenses - 617 thousand CZK • Remuneration to authorized representative members – 165 thousand CZK

2006

15. Leasing

15. Leasing

Společnost má najatý investiční majetek, a to formou finančního leasingu.

The company has leased investment property by means of financial leasing.

Suma všech splátek 2004 2005 2006 Dopr. prostředky 7 982 12 016 16 258 Stroje a zařízení

Means of transport

361

5 582

4 697

spl. uhr. k 31. 12. 2004 2005 2006

splatné do 1 roku 2004 2005 2006

splatné nad 1 rok 2004 2005 2006

3 369

5 392 9 720

1 971

3 310

3 695

2 642

3 314

2 843

112

1 437 2 179

88

1 151

956

161

2 994

1 562

Sum of all instalments 2004 2005 2006

Inst. settled on 31/12 Due within 1 year 2004 2005 2006 2004 2005 2006

Due after 1 year 2004 2005 2006

7 982 12 016 16 258

3 369 5 392 9 720

1 971

3 310

3 695

2 642

3 314

2 843

112 1 437 2 179

88

1 151

956

161

2 994

1 562

Machines and equipment 361

5 582

4 697

16. Výnosy běžného roku

16. Revenues of Current Year

Hlavním předmětem činnosti společnosti jsou realizační zakázky v oblasti rozvodů tepla v celkovém rozsahu za období roku 2006 cca 850 157 tis. Kč (v této částce je obsažena i hodnota projekčních prací pro vlastní zakázky i pro externí odběratele projekčních prací), dále je to prodej materiálových komponentů, který je ve sledovaném období na úrovni hodnoty 172 282 tis. Kč. Převážná část produkce je prodávána zákazníkům, které tvoří města, obce a podniky zabývající se tepelným hospodářstvím, kde mají většinou dominantní majetkovou účast města či obce. Celkový výnos společnosti za rok 2006 je na úrovni 1 029 152 tis. Kč.

The company’s principal objects are realization orders in the area of heat distribution in the total extent amounting to approximately 850,157 thousand CZK for 2006 (This amount includes the value of design work for the company’s own orders as well as for external purchasers of design work) and sales of material components which amounted to 172,282 CZK for the monitored period. The vast majority of the company’s production is sold to customers such as towns and cities and enterprises engaged in heat management where mostly towns or cities have a dominant property interest. The company’s total revenues for 2006 amount to 1,029,152 thousand CZK.

17. Bankovní záruky 17. Bank Guarantees TENZA,a.s. měla k 31.12.2006 vystaveny bankovní záruky v celkové výši 17 795 tis. Kč, s dobou platnosti do 2007 až 2011. Uvedené bankovní záruky jsou vystaveny za nabídky do veřejných soutěží a za dobré provedení díla (za tzv. zádržné) a jsou kryty pohledávkami účetní jednotky event. termínovaným vkladem.

TENZA,a.s. had bank guarantees in the total amount of 17,795 thousand CZK on 31 December 2006, with maturity periods between 2007 and 2011. The aforementioned bank guarantees have been issued for tender bids and for good work performance (for the so called retention money); bank guarantees are covered by receivables of the accounting unit or time deposits.

47

S E C T I O N

R E P O R T

E C O N O M I C

A N N U A L

|

|

Č Á S T

Z P R Á V A


Y Ý R O Č N Í

48

18. Osobní náklady

18. Personnel Expenses

Průměrný počet zaměstnanců společnosti a souvisejících osobních nákladů činil (tis. Kč):

The average number of the company’s employees and related personnel expenses (thousand CZK)

2004

2005

2006

98

118

133

Průměrný počet zaměstnanců

2004

2005

2006

98

118

133

Average number of employees

Mzdy (v tis. Kč)

30 244

37 724 44 269

Wages and salaries (thousand CZK) 30 244

37 724 44 269

Sociální zabezpečení

10 367

12 998

15 175

Social security

10 367

12 998

15 175

Sociální náklady

558

705

1 184

558

705

1 184

Odměny členů statut. orgánů

165

165

165

Remuneration to board members 165

165

165

Celkem – osobní náklady

41 334

51 592 60 793

Other social expenses

Total personnel expenses

41 334

51 592 60 793

19. Mimořádné náklady a výnosy

19. Extraordinary Revenues and Expenses

Mimořádné výnosy jsou tvořeny částkou 0 tis. Kč. Mimořádné náklady jsou tvořeny částkou 0 tis. Kč.

Extraordinary revenues amount to 0 thousand CZK. Extraordinary expenses amount to 0 thousand CZK.

20. Soudní spory

20. Legal Disputes

K datu účetní závěrky vede společnost soudní spor o úhradu pohledávky ve výši 150 tis. Kč, a to jako žalobce. Dále je společnost přihlášena do několika konkurzních řízení jako věřitel. Jako žalovaná nebyla k datu účetní závěrky společnost účastníkem žádného soudního sporu, který by mohl významně ovlivnit její finanční situaci.

The company has a legal dispute for the settlement of a receivable in the amount of 150 thousand CZK on the Financial Statement date; the company is the plaintiff in the dispute. Furthermore, the company submitted claims in several bankruptcy proceedings as the creditor. As the defendant, the company was not a party to any legal dispute that might have a significant impact on its financial situation, on the date of the Financial Statement.

21. Výzkum a vývoj V účetním období 2006 se firma věnovala především dvěma výzkumným projektům, na něž získala dotaci od MPO. Jedná se o projekty “Teplovodní kotle o výkonu 80 až 1000 kW spalující obilnou slámu” a “Výzkum souběžného odsiřování spalin a vývoj technologie pro jeho průmyslovou aplikaci”. V rámci obou projektů společnost vyvíjí technologie, které jsou zaměřeny především na využití obnovitelných zdrojů energie a ochranu životního prostředí. Celkové náklady vynaložené na oba projekty činily v roce 2006 11 736 tis. Kč, z toho dotace ze státního rozpočtu činila 5 708 tis. Kč.

21. Research and Development In the accounting period of 2006, the company was concentrated, above all, on two research projects for which it was awarded a subsidy from the Ministry of Industry and Commerce. The projects are the following: “Hot Water Boilers of 80 up to 1000 kW Performance, Combusting Grain Straw” and “Research of Concurrent Combustion Gas Desulphurization and Development of Technology for its Industrial Application”. As part of both projects the company develops technologies oriented especially at the use of renewable power sources and environmental protection. Total expenses invested in both projects amounted to 11,736 thousand CZK in 2006; out of that 5,708 thousand CZK was a subsidy from the State budget.

|

A N N U A L

R E P O R T

2006

22. Finanční nástroje

22. Financial Instruments

Tržní hodnota finančních nástrojů sestávajících z hotovosti, pohledávek, závazků a závazků vyplývajících z dluhových instrumentů odpovídá jejich účetní hodnotě. Hlavní riziko, kterému je společnost vystavena, je riziko vyplývající z nestability kurzů měn a úrokových sazeb. Provozní riziko bylo sníženo skutečností, že společnost drží certifikáty kvality ISO 9001 na svou produkci, které jí udělila certifikační firma Stavcert Brno, s.r.o.

Market value of financial instruments, consisting of cash, receivables, payables and payables resulting from debt instruments, corresponds to their book value. The principal risk to which the company is exposed is the risk resulting from the instability of exchange rates and interest rates. The operating risk was reduced by the fact that the company holds the ISO 9001 Quality Certificates for its production, awarded by Stavcert Brno, s.r.o.a certification company.

23. Události po datu účetní závěrky

Ing. Marie Černá hlavní účetní V Brně dne 24. 4. 2007

24. Cash Flow Statement—forms part hereof and it was prepared using the indirect method

Ing. Marie Černá Principal Accountant In Brno, 24 April 2007

Č Á S T

There were no important facts that would have to be stated herein upon the closing of the books and upon preparing the Financial Statement for 2006.


24. Přehled o peněžních tocích – je součástí této přílohy a je zpracován nepřímou metodou

|

23. Events after the Date of the Financial Statement V době uzavírání knih a zpracování závěrky za období roku 2006 nenastaly žádné významnější skutečnosti, které by bylo nutné do této přílohy uvádět.

49

S E C T I O N

Z P R Á V A

E C O N O M I C

Y Ý R O Č N Í

50

III.4 VÝKAZ PENĚŽNÍCH TOKŮ (CASH FLOW) Označení P.

Text

Číslo řádku

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku účetního období

01

Penežní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost)

02

Z.

Účetní zisk nebo ztráta z bežné činnosti před zdaněním

A.1. A.1.1.


47 462

03

55 779

21 815

Úpravy o nepeněžní operace

04

2 157

3 630

Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstat. ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování opr. položky k nabyt. majetkku (+/-)

05

3 762

3 995

A.1.2.

Změna stavu opravných položek a rezerv

06

385

338

A.1.3.

Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+)

07

-1 029

-2

A.1.4.

Výnosy z dividend a podílu na zisku

08

-595

-610

A.1.5.

Vyúčtované nákladové úroky (+) s výjimkou kapitaliz. úroků a vyúčtované výnos. úroky (-)

09

-366

-91

A.1.6.

Ostatní nepeněžní operace

10

A.*

Čistý peněžní tok z provoz. činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mimoř. položkami

11

57 936

25 445

A.2.

Změny stavu nepeněžních položek pracovního kapitálu

12

27 573

-36 610

A.2.1.

Zm. stavu pohled. z provoz. činnosti (+/-) akt. účtu čas. rozlišení a dohad. účtu aktivních

14

-91 409

-4 042

Změna stavu krátkod. závazků z provoz. činnosti (+/-) pas. účtu čas. rozlišení a dohod. účtu pasivních

16

123 783

-26 335

A.2.3.

Změna stavu zásob

17

-4 801

-6 233

A.2.4.

Změna stavu krátkodob. finanč. majetku nespadajícího do peněž. prostředků a ekvivalentů

18

A.**

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdan.

19

85 509

-11 165

A.3.

Výdaje z plateb úroků

20

-20

-124

A.4.

Přijaté úroky

21

386

215

A.5

Zaplacená daň z příjmu za běžnou činnost

22

-9 075

-6 206

A.6

Příjmy a výdaje z mimořádné činnosti

23

A.***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimoř. položkami

24

76 800

-17 280

(A)

A.2.2.

|

A N N U A L

R E P O R T

2006

III.4 CASH FLOW STATEMENT Ident.

Text

Line

Period Current period

P.

State of financial assets and financial equivalents at the beginning of the account

01

(A)

Cash flow from the main business activity

02

Z.

Account. profit and loss from ordinary activit. before tax

A.1. A.1.1.

Prior period 47 462

03

55 779

21 815

Adjustment by non-cash operations

04

2 157

3 630

Depreciation of fixed assets (+) with the exception of the residual value of sold fixed assets

05

3 762

3 995

A.1.2.

Change in the state of adjusting entries and reserves

06

385

338

A.1.3.

Profit/loss from sale of fixed assets (-/+)

07

-1 029

-2

A.1.4.

Dividends received

08

-595

-610

A.1.5.

Accounted cost interest (+) with the exception of capitalized interest and accounted interest from income (-)

09

-366

-91

A.1.6.

Other non-cash operations

10

A.*

Net cash flow from operations before taxation, changes in working capital and extraordinary items

11

57 936

25 445

Changes in the state of non-monetary items of working capital

12

27 573

-36 610

Change in the state of receivables from operations (+/-), accrual assets accounts and estimated pre-paid items

14

-91 409

-4 042

Change in the state of short-term payables from operations (+/-), accrual assets accounts and estimated pre-paid items

16

123 783

-26 335

A.2.3.

Change in inventory

17

-4 801

-6 233

A.2.4.

Change in the state of short term obligations from operations (+/?), accrual debit balance accounts and estim. accrued items

18

A.**

Net cash flow from operating activities before tax

19

85 509

-11 165

A.3.

Interest paid

20

-20

-124

A.4.

Interest received

21

386

215

A.5

Income tax paid from ordinary activities

22

-9 075

-6 206

A.6

Revenues and expenses from extraordinary activities

23

A.***

Net cash flow from operations before taxation, changes in working capital and extraordinary items

24

76 800

-17 280

A.2.1. A.2.2.


A.2.

Č Á S T

|

18 868

51

S E C T I O N

Z P R Á V A

E C O N O M I C

Y Ý R O Č N Í

52

III.4 VÝKAZ PENĚŽNÍCH TOKŮ (CASH FLOW) Označení

Text

Číslo řádku

Stav v běžném účetním období běžném minulém

(B)

Peněžní toky z investiční činnosti

25

B.1.

Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv

26

-1 881

-4 613

B.2.

Příjmy z prodeje stálých aktiv

27

2 853

4 080

B.3.

Půjčky a úvěry spřízněným osobám

28

-7 294

-7 181

B.4.

Ostatní toky v investiční činnosti

29

B.***

Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti

30

-6 322

-7 714

(C)

Penežní toky z finančních činností

31

C.1.

Dopady změn dlouhodob. závazků, popř. takových krátkodob. závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti

32

Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty

33

-7 070

-3 600

Zvýšení peněž. prostr. a peněž. ekv. z titulu zvýš. základ. kapitálu, emis. ažia, event. rezerv. fondu včetně záloh na toto zvýšení (+)

34

C.2.2.

Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-)

35

C.2.3.

Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů

36

C.2.4.

Úhrady ztráty společníky (-)

37

C.2.5.

Přímé platby na vrub fondu

38

C.2.6.

Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně

39

-7 070

-3 600

C.3.

Ostatní změny v oblasti financování

40

C.***

Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti

41

-7 070

-3 600

F.

Čisté zvýšení/snížení peněžních prostr.

42

63 408

-28 594

R.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období

43

82 276

18 868

C.2. C.2.1.

A N N U A L

R E P O R T

2006

III.4 CASH FLOW STATEMENT Ident.

Text

Line

Period Current period

Prior period

Cash flow from investment activity

25

B.1.

Acquisition costs for fixed assets

26

-1 881

-4 613

B.2.

Revenues from sales of fixed assets

27

2 853

4 080

B.3.

Loans and credits

28

-7 294

-7 181

B.4.

Other cash flow from investment activities

29

B.***

Net cash flow from investment activities

30

-6 322

-7 714

(C)

Cash flow from financial activity

31

C.1.

Impacts of changes in long-term obligations and short term obligations that are included in financing activities

32

Impacts of equity capitaltransformation to financial assets and financial equivalents

33

-7 070

-3 600

C.2.1.

Increase in cash and cash equivalents

34

C.2.2.

Payment of equity shares to partners (-)

35

C.2.3.

Other financial asset investments of partners and shareholders

36

C.2.4.

Repayment of loss by partners (-)

37

C.2.5.

Direct payments from funds

38

C.2.6.

Dividends paid

39

-7 070

-3 600

C.3.

Other changes of financial activity

40

C.***

Net cash flow from financial activities

41

-7 070

-3 600

F.

Net increase or decrease of část equivalents

42

63 408

-28 594

R.

Cash and cash equival. in the end of accounting period

43

82 276

18 868

C.2.

Č Á S T

|

(B)

53

S E C T I O N

|

E C O N O M I C

Z P R Á V A


Y Ý R O Č N Í

54

III.5 ZPRÁVA O VZTAZÍCH

III.5 REPORT ON RELATIONSHIPS BETWEEN RELATED PARTIES

Ovládající osoba: TENZA,a.s.

Controlling entity: TENZA,a.s.

Ovládané osoby a) TENZA Real, s.r.o. 100 % podílu na základním kapitálu drží ovládající osoba b) TENZA Slovakia, spol. s r.o. 59 % podílu na základním kapitálu drží ovládající osoba c) ZATEP s.r.o. 50 % podílu na základním kapitálu drží ovládající osoba d) TEPLOTECH s.r.o. 31 % podílu na základním kapitálu drží ovládající osoba e) MOBIKO Plus a.s. 20 % podílu na základním kapitálu drží ovládající osoba

Controlled entities: a) TENZA Real, s.r.o. 100% share in the registered capital is held by the controlling entity b) TENZA Slovakia, spol. s r.o. 59% share in the registered capital is held by the controlling entity c) ZATEP s.r.o. 50% share in the registered capital is held by the controlling entity d) TEPLOTECH s.r.o. 31% share in the registered capital is held by the controlling entity e) MOBIKO Plus a.s. 20% share in the registered capital is held by the controlling entity

MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI

Vztahy mezi ovládající a ovládanou osobou: Dle ustanovení § 66a, zák. 513/92 Sb. v platném znění jsou upraveny počty hlasů dle velikosti obchodních podílů. Ovládací smlouva mezi osobou ovládající a ovládanou není uzavřena. Obchodní podmínky ve výše uvedených smluvních vztazích nevybočují z rámce podmínek uzavřených nebo potenciálně uzavřených smluvních vztahů s jinými subjekty na trhu a žádné straně nevzniká újma nebo prospěch. V roce 2005 byly v souvislosti s realizací developerského projektu výstavby bytových domů společností TENZA Real uzavřeny smlouvy o půjčkách peněz mezi TENZA,a.s. jako věřitelem a TENZA Real, s.r.o. jako dlužníkem v celkovém objemu 9 181 tis. Kč. Tato suma představuje vlastní zdroje vložené do projektu na základě požadavku financující banky společníkem firmy TENZA Real., s.r.o.

Relationships between the Controlling Entity and Controlled Entities: The numbers of votes are adjusted according to the size of shares in business, pursuant to the provisions of S. 66a of Act no. 513/92 Sb. as amended. There is no contract between the controlling entity and controlled entity. Trade terms in the aforementioned contractual relationships do not deviate from the framework of conditions of contractual relationships that are made or are to be potentially made with other entities at the market and none of the parties suffered loss or gained benefit. In 2005, loan contracts were created between TENZA,a.s. as the creditor and TENZA Real, s.r.o. as the debtor, in the total amount of 9,181 thousand CZK, in relation to the performance of a developer project of the construction of blocks of flats by TENZA Real. This amount represents the company’s own resources invested in the project, by the member of TENZA Real, s.r.o. based on a requirement by the financing bank.

2006

55

S E C T I O N

III.6 AUDITOR’S REPORT

R E P O R T

E C O N O M I C

A N N U A L

|

|

Č Á S T

III.6 ZPRÁVA AUDITORA

Z P R Á V A


Y Ý R O Č N Í

TABLE OF CONTENT OBSAH

Recommend Documents