\t. Radboudumc. Dekkerswald UCCZ. Jaarversf ag 2Ot4 UCCZ Dekkerswald

UCCZ

.\to

Dekkerswald

Jaarversf ag 2Ot4 UCCZ Dekkerswald

Radboudumc

Jaarverslag 2014 UCCZ Dekkerswald

L

lnhoudsopgave

3

PROFIEL

3.1 3.2 3.3 3.4 3.5

4

VAN DE

ORGANISATIE

........... 4

KERNAclvtrEtrEN EN MtsstE PAT|ËNTEN, cApActrEtr, pRoDUcflE, PERSoNEEL EN

BESTUUR, TOEZICHT, BEDRTJFSVOERTNG EN

4

oPBRENGSTEN

..............................5

MEDEZEGGENSCHAP..........

...........7

4.L 4.2 4.3 4.4

4.4.L

5.1

Ondernemingsroad

72

PATIËNTENZoRG

5.7.7

15

Kwoliteit en veiligheid

75

5.1.2 5.1.3 5.7.4 5.7.5 5.2 5.3

ONDERWUS EN

opLErDrNG....

.............19

5.3.3

Risicomanogement

5.3.4

Huisvesting en

5.3.5

tCT

23

5.3.6

Communicotie

23

infrostructuur................

21

.......22

2

Jaa

rverslag 2OI4 UCCZ Dekkerswald

2

Voorwoord directie

Het jaar 2014 was een belangr'tjk jaar voor UCCZ Dekkerswald. Een jaar waarin we het toekomstplan voor de langere termijn hebben bepaald. Dit plan, dat uitgaat van de huidige missie en visie, voorziet erin dat we op termijn de historische locatie van Dekkerswald gaan verlaten en de zorg-, onderwijs- en

onderzoeksactiviteiten voortzetten op het terrein van het Radboudumc. Hiervoor moet bij het Radboudumc nieuwbouw worden ontwikkeld. Een prachtig perspectief omdat we ervan overtuigd zijn dat we goed geïntegreerd in het Radboudumc onze primaire taken nog beter kunnen leveren. Naast de ontwikkeling van dit plan, hebben medewerkers zich ook dit jaar weer ingezet om uitstekend werk te leveren. De patiëntenzorg werd in het jaarlijkse tevredenheidsonderzoek gewaardeerd met een 8.3. Ook via ZorgkaartNederland kunnen patiënten feedback leveren. We vragen hier proactief om. De productiedaling van de afgelopen twee jaar hebben we in 201-4 tot stilstand kunnen brengen. We zien weer een lichte stijging van I-L,S%o. Dit komt met name door een goede bezetting van de klinische longrevalidatie. De kosten blijven goed onder controle zodat we ook dit jaar weer onze vermogenspositie hebben kunnen versterken. We sluiten het jaar af met een bescheiden positief

resultaat. De komende jaren zullen in het teken staan van de migratie naar de campus van het Radboudumc. Hierbij gaat het erom kwalitatief goed werkte blijven leveren én te innoveren op de huidige locatie om zo voorbereid te zijn op de toekomst. Die toekomst brengt een verandering van werkprocessen en

werkzaamheden voor veel medewerkers met zich mee. Het is van belang om daar samen voor te blijven gaan!

Namens de directie,

Was getekend:

Was getekend:

Prof. dr. PaulA.B.M. Smits Vice-voorzitter en decaan Radboudumc

j.

Nogarede-Hoekstra MA

Directeur

3


3

Profiel van de organ¡satie

3.1

Algemeneinformatie

Adres Postcode Plaats

Nijmeegsebaan 31 6561 KE Groesbeek

Telefoonnummer lnschrijvingsnummer Kamer van Koopha ndel

024-6859284 09125478

E-mailadres

[email protected]

lnternetpagina

www.uccz.nl

3.2

Kernactiviteiten en missie

Missie

ln het UCCZ Dekkerswald krijgen patiënten zorg waarbij niet zozeer de ziekte het uitgangspunt is maar de mens, zijn gedrag en context centraal staan. De zorg is niet ingericht naar de verschillende specialismen van zorgverleners, maar volgt het integrale zorgpad voor de aandoening(en) van de patiënt. De patiënt wordt geholpen om de regie over eigen gezondheid terug te krijgen en om minder afhankel'rjkte z'tjn van tweede- of derdelijnszorg. Om ditte realiseren hanteren we een interdisciplinaire benadering en gaan we uit van een integrale visie: niet alleen interventies op het gebied van de somatiek z'tjn van belang maar ook de psyche en de sociale- en maatschappelijke context. Kernøct¡v¡teiten lngedeeld naar aandoening levert het UCCZ Dekkerswald de volgende zorg: Longaa ndoeningen: COPD met matige/ernstige ziektelast (naast lokale functie ook tertiair verw'rjscentrum); Astma (naast lokale functie ook tertiair verwijscentrum); Astma en allergie voor kinderen (RaacK); Ernstige bronchiectasiën; Cystic fibrosis (tertia ir verwijscentru m);

Longrevalidatie; TBC/NTM (la ndelijk expe rtisecentrum ); slaapapneu/ adipositas hypoventilatie/hypoventilatie b'rj neuromusculaire aandoeningen Hart- en vaataandoeningen: Hart- en vaatrevalidatie (na myocardinfarct of bij perifeer vaatlüden) Overig (OK-complex): P'rjnbehandelingen; Lichte keel-, neus-, en ooroperaties; Plastische chirurgie;

4


ln nauwe samenwerk¡ng met afdelingen van het Radboudumc wordt ook wetenschappelUk onderzoek en onderwijs verricht op UCCZ. Die activiteiten zullen niet in dit verslag worden opgenomen. Wij verwijzen daarvoor graag naar de jaarverslagen van de betreffende afdelingen.

3.3

Patiënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten

Capaciteit Het totaal aantal bedden volgens de erkenning bedraagt 78 De beschikbare bedden worden gebruikt voor klinische activiteiten (25 bedden met een bezetting van 67%in2OL4l, voor de longrevalidatie (30 bedden met een bezetting van95% in 20L4)en ten behoeve

van dagopnames (23 bedden). Personeel Aantal fte's

116.s

113.5

Aantal medewerkers

180

185

L99

Ziekteverzuim

4.1% 0.09

3.3%

4.4%

0.10

0.09

3.8%

4.9%

7%

7.2%

to.8%

L4%

Meldingsfrequentie lnstroom Uitstroom

726.7

Opbrengsten

in2Ot4€t4.682 duizend waarvan € 12.L33 duizend de patiëntenzorg voor mensen met een longziekte betreft, € 384 duizend opleidingsbudget voor het opleiden van artsen en € 2.165 duizend baten zijn uit het leveren van diensten aan derden. De bedrijfsopbrengsten bedroegen

De opbrengsten uit diensten aan derden vloeien

voort uit verhuur van OK-ruimte aan de afdelingen

KNO en Anesthesiologie (pijnbehandelcentrum)van het Radboudumc en aan Kliniek Heyendael, dat

cosmetische plastische chirurgie u¡tvoert.

Pijnbehandelcentrum Radboudumc

3.644*

4.69L

3.957

KNO Radboudumc

13s

1.44

1.67

Kliniek Heyendael

736

524

76

* Door een gewijzigde reg¡strotiemethode is dit aantol niet goed vergelijkbaar met c¡jfers uit het verleden

ln voorgaande jaarverslagen werd de ontwikkeling van de bedr'rjfsdrukte inzichtelijk gemaakt aan de hand van een aantal FB-parameters, zoals b.v. aantal opnames, verpleegdagen en dagopnames. Door afwijkende definities in de DOT-registratie ten opzichte van de FB-registrat¡e zijn de parameters niet meer vergelijkbaar. Het ontwikkelen van een nieuwe passende set aan stuurparameters is momenteel

onderhanden.

3.4

Structuur

Besturingsmodel UCCZ Dekkerswald heeft een hiërarchische organisatiestructuur. De afdelingen vallen onder leiding van een hoofd, dat verantwoordel'rjk is voor de activiteiten binnen deze afdeling. De hoofden leggen verantwoording af aan de manager bedr'rjfsvoering. Naast het hoofd is een stafarts benoemd om het medisch inhoudelijke deel van de afdeling te borgen. Stafarts en hoofd vormen samen het

5

Jaarverslag 2OL4 UCCZ Dekkerswald

werkplekmanagement. De manager bedr'rjfsvoering is integraal verantwoordel'rjk voor de bedr'rjfsvoering van UCCZ Dekkerswald en legt verantwoording af aan de statutaire directie. Het medisch afdelingshoofd van de afdeling van het Radboudumc dat activiteiten op Dekkerswald uitoefent, is medisch inhoudel'rjk verantwoordelijk voor die activiteiten. Het afdelingshoofd legt hierover verantwoording af aan de Raad van Bestuur van het Radboudumc. Begin 2Ot5 zal de manager bedrijfsvoering a.i. worden vervangen door een directeur. Deze krijgt als gemandateerd bestuurder namens de statutaire directie de opdracht om sturing te geven aan het realiseren van het plan voor de toekomst. Mede zegge nschø pso rga nen

Binnen UCCZ Dekkerswald z'rjn twee medezeggenschapsorganen ingesteld die de directie gevraagd en ongevraagd advies geven over beleidszaken en besluiten: De ondernemingsraad; De cliëntenraad. Commissies

Binnen UCCZ Dekkerswald zijn de volgende commissies actief: Het kernteam kwaliteit en veiligheid; De decentraal incident melden (DlM) commissie.

Voor de afhandeling van klachten maakt UCCZ Dekkerswald gebruik van de klachtencommissie van het Radboudumc. Toelotingen UCCZ Dekkerswald levert als categorale instelling medisch specialistische zorg conform het bepaalde in

de Wet Toelating Zorginstellingen (WTZ|).

3.5

Werkgebieden

Het verzorgingsgebied van UCCZ Dekkerswald is met name oost-Nederland. Voor de tuberculose, Cystic Fibrosis en longrevalidatie heeft UCCZ Dekkerswald een wat meer landel'rjke functie. 25 Procent van de patiënten komt na doorverwijzing van de huisarts en ongeveer 75 procent op doorverw'rjzing van een collega medisch specialist.

6

Jaerverslag 2014 UCCZ Dekkerswald

4 4.t

Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap

Bestuur en toezicht

De Raad van Bestuur van het Radboudumc is tevens de statutaire directie van het UCCZ Dekkerswald. Twee leden van het bestuur van de Stichting Katholieke Universiteit zijn benoemd tot commissaris van UCCZ Dekkerswald. Op voordracht van de Cliëntenraad is per 1 september een derde commissaris toegevoegd. Een manager bedrijfsvoering is belast met de dagel'rjkse leiding van het UCCZ Dekkerswald en is integraal verantwoordel'rjk voor de bedrijfsvoering. Deze manager bedrijfsvoering legt hierover verantwoording af aan de statutaire directie. De medisch inhoudelijke verantwoordelijkheid l¡gt b¡j de afdelingen van het Radboudumc die op Dekkerswald activiteiten uitvoeren. Het betreffende afdelingshoofd is hier voor verantwoordel'rjk. Voor dit medisch inhoudelijke deel en hun aandeel in de samenwerking in het UCCZ Dekkerswald leggen afdelingshoofden verantwoording af aan de Raad van Bestuur van het Radboudumc. UCCZ Dekkerswald BV met een Raad van Commissarissen als toezichthoudend orgaan werkt volgens de

principes van de Zorgbrede Governance Code 2010.

organograml UCCZ DEKKERSWÂLD

PERSNELE UNIE

COMüISAR9SEN

MDVAN

URECTIE

MANAGER BEDRIJFSWEroNG

SIAF

OK

1

AFOEUN6HOOFO

ÀFOEUNG9HæFD

üEUSCHE STAF

LONGFUNCNE

motoLætE

BESTUUR

üEqSCHESfAF

rcUKUNIEK

RWALIMTE

vêrplqatdetlng

Het laborator¡um is per 1 november 2013 vollediggeïntegreerd in het klinisch chemisch laboratorium van het Radboudumc

7


ltu u r e n omgo ngsvorme n Good governønce heeft niet alleen betrekking op de verhouding tussen toezicht en bestuur. Het gaat Cu

vooral om cultuur en omgangsvormen die onderlinge toetsbaarheid mogelijk maakt en accepteert. ln de collectieve arbeidsovereenkomst (CAO) zün bepalingen opgenomen die daarop inhaken. Daarnaast z'rjn er aanvullende regelingen: Regeling conflicterende belangen; Klokke nluidersregeling;

Regeling ongewenste omgangsvormen;

Richtlijn gebruik alcohol en drugs door medewerkers; Regeling voo r med ische kwa liteitsproblemen en d reigende ca lamiteiten; Gedragscode voor het gebruik van internet en email op het werk. Somenstelling bestuur Het bestuur van UCCZ Dekkerswald wordt gevormd door een directie die ultimo 20L4 uit vier leden bestaat. De Raad van Commissarissen stelt het aantal leden vast. De dagel'rjkse leiding ligt bij een manager bedrijfsvoering. Tezamen met de wijziging in governancestructuur is ook de samenstelling van de directie in het verslagjaar gewijzigd.

Prof. dr. M. Samsom

C.J.H. Buren, MBA RC

Voorzitter directie Voorzitter directie Directielid Directielid Directielid

Drs. A.C. van Beers

Ma nager bed r'rjfsvoering a.i.

Drs. F.R. Plukker

Prof. dr. P.A.B.M. Smits

Mw. Drs.

C.C.

van Beek, MCM

0L.0L.2014 t/m 30.09.2014 OI.!O.2074 t / m 3 1.12.201.4 01.0L.2014 t /m 31..L2.2074 oL.oL.2ot4 t / m 3 1..L2.20 t4 OL.OL.2OI4 t / m 37.L2.2014 01.01.2014 tl m 37.L2.20L4

Samenstelling toezichthouder (raod von commissorissen) De Raad van Commissarissen van UCCZ Dekkerswald bestaat ultimo 2OL4 uit drie leden

Drs. P.C.H.M. Holland

Voorzitter

Prof. dr. J.C.Stoof Mr. A.W.J. Huisman

Lid RvC

RvC

Lid RvC

oL.o7.2OL4 t / m 3 L.12.2014 01.0L.2014 tl m 3L.L2.2074 01_.09. 2014 Ì./ m 3I.72.2O'J.4

Functìes leden Road van Commissorissen UCCZ Dekkerswald B.V. per 3L december 2074

drs. P.C.H.M. Holland overige functies: - lid bestuur Stichting Katholieke Universiteit - lid van de raad van toezicht Gelre-ziekenhuizen

jurylid kwaliteitspr'rjs INK - voorzitter van de stuurgroep Kwaliteit Mondzorg -

- lid van de adviesraad Kwaliteitsinstituut CVZ

prof. dr.

J.C. Stoof

overige functies: - lid bestuur Stichting Katholieke Universiteit - voorzitter raad van toezicht Toponderzoekschool ISES - lid executive board van het Top lnstituut Tl Pharma - lid raad van advies CVON

I


- lid curatorium bijzondere leerstoel Moleculaire Biologie van Zenuwweefselregeneratie aan de VU

mr. A.W.J. Huisman overige functies: d

i

recteu r-bestu

4.2

u

rder Stichting Welzij n Oudere n Arn hem (SWOA)

Verslag Raad van Commissarissen

/ aandeelhouders

De Raad van Commissarissen vergaderde in het verslagjaar vier keer met de bestuurder De Raad van Commissarissen bespreekt jaarlijks de jaarrekening, het jaarverslag en de begroting in aanwezigheid van de externe accountant, evenals hetAccountantsverslag, het Auditplan en de

Managementletter. De Jaarrekening2}T3, het Jaarverslag2OI3 en de Begroting & Jaarplan 2015 werden goedgekeurd

De bespreking van de Jaarrekening 2013 had een bijzonder karakter in verband met de audit alert van de beroepsorganisatie van accountants in relatie tot het bepalen van de omzet van zorginstellingen. Omdat de omzet voor revalidatiecentra nog grotendeels wordt afgedekt door het schaduwbudget, bevatte de audit alert voor deze instellingen een uitzonderingsclausule en kon een goedkeurende verkla ring worden afgegeven. De Managementletter van de externe accountant werd uitvoerig besproken. De Raad van Commissarissen heeft zich ervan vergewist dat binnen het UCCZ Dekkerswald een adequaat intern controle- en beheersingssysteem is ingericht.

ln het versla$aar ziin de statuten van UCCZ Dekkerswald B.V. gewijzigd. De belangr'rjkste wijziging betreft de aanpassing van de governance structuur van Dekkerswald. Tevens is een goedkeuringbevoegdheid voor de Raad van Commissarissen voor het wijzigen van de statuten opgenomen. De Raad van Commissarissen besprak met de bestuurder zowel interne aangelegenheden als externe ontwikkelingen. De bestuurder ontwikkelde in de aanloop naar 2014 een Plan voor de Toekomst UCCZ Dekkerswald en een nota Toekomst Tuberculosezorg, die in 2014 definitief werden vastgesteld. Over

de planvorming is diverse malen met de Raad van Commissarissen gesproken, waarb'rj de Raad de bestuurder van advies diende. Daarbij kwam eveneens de rol van de Ondernemingsraad en de Cliëntenraad in dit proces aan de orde. De bestuurder informeerde de Raad van Commissarissen ad hoc over knelpunten in de organisatie. De effecten van de implementatie van Epic werden regelmatig besproken. Het verloop van de onderhandelingen met de zorgverzekeraars bleef een punt van aandacht, ook voor de Raad van

Commissarissen. De Raad van Commissarissen woonde in februari een overleg bij van de bestuurder met de Cliëntenraad, waarin onder meer de taakstell¡ng van de Cliëntenraad en het karakter van het overleg RvC-Cliëntenraad besproken werd.

9


Governa nce. samenstellinq Raad van Commissa rissen De tweehoofdige Raad van Commissarissen, bestaande uit drs. P.C.H.M. Holland, oud-voorzitter KNMG en prof.dr. J.C. Stoof, oud-rector magnificus Universiteit Utrecht is medio 2014 uitgebreid met een derde lid. Per 1 september 20'J-4 werd, na een plezierig verlopen selectieprocedure, mw. mr. A.W.J. Huisman, directeur/bestuurder van SWOA te Arnhem, benoemd tot lid van de Raad van Commissarissen op voordracht van de Cliëntenraad. De samenstelling van de Raad van Commissarissen per 3L december 2OL4 en de overige

(neven)functies van de commissarissen zijn opgenomen op pagina 8 en pagina 9 van dit jaardocument. Naar het oordeel van de Raad van Commissarissen wordt middels de samenstelling van het bestuur de in de Zorgbrede Governancecode vereiste onafhankel'rjkheid geëerbiedigd. Er bestaat geen belangenverstrengeling tussen de overige activiteiten van de commissarissen en UCCZ Dekkerswald.. Geen van de overige activiteiten van de commissarissen interfereert met de toezichthoudende taken voortvloeiend uit het lidmaatschap van de Raad van Commissarissen.

Competentiematrix

Bestuur-

Juridisch Financieel Gezond-

lljk

heids zorgbeleid

,/ ,/

,/

,/

Public

beleid

policy/ Communicatiebeleid

I /

/

Drs. P.C.H.M. Holland (voorzitter) en prof.dr. J.C. Stoof maken deel

Sociaal

uit

van het bestuur van de Stichting

Katholieke Universiteit.

Aanwezigheid bestuursleden bij vergaderingen (Afwezige leden brengen tevoren hun opmerkingen ter kennis von de voorz¡tter en de secretaris) Cliëntenraad

RvC-

vergaderingen

Stoof

4/4 4/4

tlr tlr

Huisman

t/2

o/o

Holland

Jaardocument 201-4 UCCZ Dekkerswa ld ln zijn vergadering van 12 mei 2015 heeft de Raad van Commissarissen de jaarcijfers 2014 van het UCCZ Dekkerswald besproken en zijn goedkeuring verleend aan het Jaardocume nt2OI4 UCCZ Dekkerswald.

L0


Slotwoord De Raad van Commissarissen dankt de bestuurder en de medewerkers van het UCCZ Dekkerswald voor hun inzet, die ertoe heeft b'rjgedragen dat het UCCZ Dekkerswald zich verder heeft kunnen ontwikkelen

in 2014.

4.3

Bedrijfsvoering

Planning & control cyclus De bedrijfsvoering van UCCZ Dekkerswald is verankerd in de planning & control cyclus van het Radboudumc. De overlegstructuur tussen de leiding van UCCZ Dekkerswald en de directie en Raad van Commissarissen is hierin opgenomen. De jaarrekening van UCCZ Dekkerswald BV is onderdeel van de geconsolideerde jaa rrekening van het Rad boudumc.

Managementinformatie Uiterlijk elke L0" van de maand is een uitvoerige set aan managementinformatie beschikbaar voor de leidinggevenden en staf. De informatie betreft de onderwerpen financiën, productie, personeel, proces, kwaliteit en veiligheid. Deze informatie wordt maandel'rjks in het leidinggevendenoverleg besproken. Het streven is om uiteindelijk een set aan realtime informatie beschikbaarte hebben via Epic. Ad m i ni stratieve orgo

n

isotie

De administratieve organisatie en interne beheersing van de processen zorgadministratie, betaling en

facturatie zijn verankerd in het Radboudumc.

UCCZ Dekkerswald voert zelf mater¡ële controles op last van de zorgverzekeraars uit en doet steekproefcontroles.

lnterne audits Het lnst¡tuut Waarborging Kwaliteit en Veiligheid (IWKV) van het Radboudumc is een onafhankelijk instituut. Het IWKV toetst op de patiëntveiligheid en de kwaliteit van zorg. UCCZ Dekkerswald wordt periodiek geaudit door het IWKV. De laatste audit vond plaats in 2O12.Voor 2015 staat een nieuwe audit gepland. De manager bedrijfsvoering loopt periodiek samen met de kwaliteitsfunctionaris en facilitair manager veiligheidsrondes. ln het verslagjaar zijn vijf rondes gelopen: kliniek, polikliniek, longrevalidatie, OKcomplex en Raack. Van de rondes wordt verslag gedaan aan betreffende leidinggevenden waarbij eventuele verbetermaatregelen worden besproken. Tevens wordt in het OK-complex jaarlijks een hygiëne-audit uitgevoerd door de hygiëne infectie preventie (HlP) van het Radboudumc.

Externe accountont De externe accountant van UCCZ Dekkerswald en tevens het Radboudumc voert jaarlijks een controle uit op de jaarrekening en brengt hiervan verslag uit aan de directie en Raad van Commissarissen. De

rapportages van de externe accountant worden besproken met de manager bedrijfsvoering, directie en raad van commissa rissen. Naast de jaarrekeningcontrole voert EY een jaarlijkse interimcontrole uit. Het verslag wordt besproken met de manager bedrijfsvoering en gerapporteerd aan de directie en Raad van Commissarissen. Naar aa n leiding va n

de interimcontrole worden verbeterma atregelen getroffen.

lnformotie en commu nicotie De manager bedrijfsvoering voert structureel overleg met het managementteam, medische staf, team van leidinggevenden, het werkplekmanagement, de medische staf, cliëntenraad, ondernemingsraad, directie en Raad van Commissarissen.

11


Eens per vier weken vindt overleg plaats met het managementteam. Dit overleg gaat over lopende zaken, beleidsvoornemens in de medische zorg en strategische toekomstplanning. Eens per vier weken vindt een overleg plaats met het afdelingshoofd en medische staf longziekten van het Radboudumc. Het overleg met de leidinggevenden is tweewekel'rjks en gaat over operationele doelstellingen, kwaliteit en veiligheid, financiën, planning en projecten. Het werkplekmanagement is maandel'rjks en gaat over lopende zaken en personele aangelegenheden. De manager bedrijfsvoering overlegt eens per vier weken met de ondernemingsraad en cliëntenraad.

4.4

Advies en medezeggenschap

4.4.1

Ondernemingsroad

De ondernemingsraad behartigt de belangen van de medewerkers en adviseert de directie vanuit het

medewerkersperspectief. De bevoegdheden van de ondernemingsraad z'rjn vastgelegd in de Wet op de Ondernemingsraden (WOR). Daarnaast beschikt de OR over een OR-reglement waarin onder meer afspraken z'rjn gemaakt over samenstelling en zittingsduur van de OR, de verkiezingsprocedure en de werkw'ljze van de OR. De OR wordt ondersteund door een secretaresse.

D.C. Feenstra

Voorzitter ( per 01-12-14 vice-voorzitter)

Y.M.M. Demouge

Vice-voorzitte r ( per 0I-72-14 voorzitter) Secretaris

P.M. Theissen B. Wouters R.

L¡d

in den Bosch

Vice-secretaris

E.J.H. Wijers

L¡d

W.M.J. Lentjes

Secreta resse

De OR heeft acht overlegvergaderingen gehouden met de overlegpartner (manager bedr'rjfsvoering). De volgende onderwerpen z'tjn o.a. besproken: knelpunteninventarisatie verschillende CAO's, gebruik voedingsmiddelen door medewerkers, lunchruimte, evaluatie integratie laboratoria, jaarrekening, begroting, toekomstplan UCCZ Dekkerswald en de kwaliteitsimpuls medewerkers.

De OR heeft afgelopen jaar twee studiedagen gehad. Daarnaast is zes keer gezamenlijk overlegd met

het afdelingshoofd longziekten, manager bedr'rjfsvoering UCCZ en leden van de cliëntenraad over het toekomstplan. Ove

rzicht adv ieso a nvro

ge

n o ndern e m i ngsra od 20 74

Plan Toekomst

28-11,-2014 pos. seadvisee rd 23-05-201,4 pos. gea dviseerd

Pilot thuiswerken Overzicht

2014

Vaka ntie- en verlofbeleid

31.-OL-2014 i nst. ve rlee n d

Aan passi ng d ienstrooster voedi ngsassistenten

23

Subsidievaststelling kwaliteitsimpuls

18-09 -2014 i nst. ve rleen d

Werkkostenregeling

Geagendeerd voor 2015

-05-2OI4 i nst. ve rleen d

72


Verslag vdn de ondernemingsraod De OR is het afgelopen jaar zeker in beweging geweest. Dat kan ook niet anders in een organisatie

waar¡n van alles gebeurt. Veel inspanningen rondom het "Plan voor de Toekomst" z'rjn verricht en op het moment van schr'tjven kunnen we zeggen dat d¡t niet zonder resultaat is geweest. De transitie wordt concreet en vraagt veel inzet van ons allemaal, maar het is ook een uitdaging om samen te komen tot iets moois. Van de OR kun je verwachten dat wij, ook het komende jaar, kritisch zullen meedenken en de belangen van de medewerkers zullen meenemen in deze ontwikkelingen en ons daarvoor maximaal zullen

inzetten. Het volledige Jaarverslag 2O74van de ondernemingsraad is gepubliceerd op de intranetsite van UCCZ Dekkerswald.

4.4.2

Cliëntenraad

UCCZ Dekkerswald beschikt over een cliëntenraad conform de Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen (WMCZ). De cliëntenraad behartigt de belangen van alle huidige en toekomstige pat¡ënten en adviseert de directie vanuit het cliëntenperspectief. De samenstelling, zittingsduur en werkwijze zijn naast de wet ook vastgelegd in een samenwerkingsovereenkomst, reglement en instellingsbesluit. De cliëntenraad bestond ultimo 2Ot4uit zeven leden. |n20L4 z'rjn vier nieuwe leden toegetreden tot de clientenraad. De cliëntenraad ontvangt een jaarlijkse vergoeding voor onkosten en

scholing. Tabel samenstelling, fu nctie en aandachtsgebied

E. Eiirond J.

van de Burg

A. Coors van der Kolk K. Koller J. Netjes T. Wellens J.

:

voorzitter

lid (sinds aug.'741

Cystic Fibrosis Tuberculose P'rjnbehandelcentrum COPD, Astma

lid

Hartrevalidatie

secreta ris

lid (sinds februari '14) lid (sinds sept.'14) lid (sinds aug.'14)

Raack

Longrevalidatie Slaa pstoorn issen UMC/OK-complex Overig (Kliniek Heyendael)

De cliëntenraad heeft vier overlegvergaderingen gehouden met de overlegpartner (manager bedrijfsvoering). De onderwerpen die besproken zijn: COPD-net, werkplan cliëntenraad 2014, voortgang EPIC, vacatures cliëntenraad , voordracht lid Raad van Commissarissen, NCFS-keurmerk, CQindex, 3 en 8-maands rapportage, jaarrekening en -verslag 2013, informatieprotocol, begroting en

jaarplan 201-5, vergoeding cliëntenraad, aandachtspunten revalidatieafdeling en toekomstplan

UCCZ

Dekkerswald. Overzicht adviesaonvrogen cliëntenraod 2074

Businessplan UCCZ Dekkerswald Jaarrekening 2013 Begroting 201-5

positief positief positief

13


Plan toekomst UCCZ Dekkerswald

loopt

Verslag von de cliëntenroad Het jaar 201-4 was het tweede volledige kalenderjaar van de cliëntenraad van het UCCZ Dekkerswald. Het was wederom een intensief jaar met als grootste gemene deler de toekomst van het UCCZ Dekkerswald. Formeel gezien functioneert de cliëntenraad op basis van een instellingsbesluit, een samenwerkingsovereenkomst tussen de cliëntenraad en de directie en een huishoudel'rjk reglement. Gedurende 2014 hebben hierin geen wijzigingen plaatsgevonden. Op basis van het rooster van aftreden zijn Jan van der Kolk en Jem van den Burg per 18 juni herbenoemd voor een periode van respectievelijk twee en drie jaar. De cliëntenraadsleden Niek Arntz en Willeke Tydings vertrokken helaas voortijdig wegens persoonl'rjke omstandigheden. Het UCCZ is hen dankbaar voor hun inzet en bijdragen. De cliëntenraad had in 2013 besloten het aantal leden van zes naar zeven leden uitte breiden om de kwetsbaarheid te verminderen. Daarnaast was er in begin van het jaar nog een openstaande vacature uit 2013. Middels openbare wervingen zijn vier nieuwe leden toegetreden in 20L4: Karen Koller, Trudy Wellens, Arnold Coors en Jolande Netjes. Naast de vele contacten met de manager bedrijfsvoering en medewerkers, zijn er gedurende het jaar diverse contacten geweest met onder andere (leden van) Raad van Commissarissen, Raad van Bestuur Radboudumc, Patiëntenadviesraad Radboudumc, Ondernemingsraad, Zorgbelang Gelderland, NCZ, zorgverzekeraars en de diverse Patiëntenbelangen-verenigingen. De cliëntenraad is dankbaar voor de medewerking.

Gedurende het hele jaar hebben de leden van de cliëntenraad contact gezocht en gevonden met patiënten zoals t'rjdens het Wereldcafé op 30 januari, bezoek aan de tuberculoseafdeling (22 augustus) en de patiëntenbijeenkomst (26 november).

ln het kader van de toekomst van het UCCZ Dekkerswald heeft in de periode (maart-oktober 21t4l, ruwweg tussen het advies over Businessplon UCCZ Dekkerswold en het voorgenomen besluit op basis van'Plan toekomst UCCZ Dekkerswold na 20L7' , intensief overleg plaatsgevonden tussen de medezeggenschapsorganen (ondernemingsraad en cliëntenraad) en management van het UCCZ Dekkerswald/ Raad van Bestuur Radboudumc. Daarnaast heeft de cliëntenraad een ongevraagd advies gegeven betreffende de registratie, organisatie en verslaglegging over mogel'rjke verbeteringen van de zorg, het welzijn en het verbl'rjf van patiënten bü het U CCZ Dekkerswa ld ('verbeterpotentieel'). De cliëntenraad heeft op 4 maart 20L4 besloten om het recht op voordracht voor de benoeming van één lid van de Raad van Commissarissen van het UCCZ Dekkerswald daadwerkel'rjk u¡t te oefenen. ln nauwe samenwerking met Raad van Commissarissen en door middel van een executive search bureau, heeft dit geleid tot de voordracht van Mr. A.W.J. Huisman door de cliëntenraad aan de Raad van Commissarissen, en de daaropvolgende benoeming als lid van de Raad van Commissarissen per 1-

september. Het toekomstige perspectief van het UCCZ Dekkerswald heeft gedurende 2014 steeds meer vorm gekregen. De definitieve besluitvorming hierover heeft nog niet plaatsgevonden. Ook zullen nog vele zaken verder uitgewerkt moeten worden. Uiteraard zal de cliëntenraad ook in de komende jaren zich bl'rjven inspannen voor de belangenbehartiging van de patiënten van het UCCZ Dekkerswald.

t4


Het volledige Jaarverslag 201.4van de cliëntenraad is gepubliceerd op www.uccz.nl

5

Beleid, inspanning en prestaties

Visie

Toenemende informatisering, globalisering en individualisering leiden tot de "nieuwe patiënt". Die patiënt wil geen passief object zijn maar een actief individu, dat serieus wordt genomen als kiezende medeproducent in het netwerk van zijn eigen zorg. De huidige zorg speelt slecht in op deze nieuwe wereld, waardoor de kwaliteit en betaalbaarheid onder druk staan. Ten eerste is de zorg georganiseerd vanuit het perspectief van de hulpverleners. De patiënt staat niet centraal en vervult geen actieve rol. Ten tweede is de zorg versnipperd binnen de traditionele echelons (eerste, tweede en derde lijn) en tussen specialismen, waarb'rj de complexe zorgpaden van de patiënt slecht zijn georganiseerd. De gescheiden financiering van de afzonderlijke echelons belemmert de samenwerking en vormt een rem op zorginnovatie die gericht is op het verhogen van de doelmatigheid. Missie Het UCCZ heeft tot doel de patiënt te helpen om de regie over eigen gezondheid terug te krijgen en om minder afhankelijk te zijn van zorgverleners. Om dit te realiseren hanteren we een interdisciplinaire benadering. Daarnaast kiezen wij vooreen integrale benaderingvan ziektelast en zetten wij in op activering van de patiënt met als ultieme doelstelling het verhogen van de zelfwerkzaamheid als voorwaarde voor zelfredzaamheid. Niet alleen interventies op het gebied van somatiek zijn hierb'rj van belang maar ook de psychosociale context. Het UCCZ stelt de mens in zijn eigen context centraal in de organisatie en uitvoering van de zorg. Deze grondslag gaat u¡t van de volgende waarden: Het uitgangspunt is de eigen kracht van mensen en hun directe omgeving (wonen, zorg en welzijn) met als doel de integrole gezondheidstoestand te verbeteren. Activering tot zelfwerkzaamheid om te komen tot zelfredzaamheid. Hiermee wordt een belangrijke voorwaarde ingevuld om het zelfmanagement van de patiënt te vergroten. lnterventies zijn gericht op somatiek, psyche en totale/algehele context met als doel mensen zo lang mogelijk zelfstandig te laten leven waarbij de interdisciplinaire behandelstrategieën zich richten op: o Het verlichten van de fysieke stoornis; o De adaptatie aan de stoornis met behulp van zelfmanagement. De complexiteit zo snel mogelijk reduceren tot een situatie waarin patiënten zelf weer de regie in handen hebben. De toegepaste interventies zijn zo veel mogel'rjk evidence based. Samenwerking tussen de verschillende zorgverleners in de eerste, tweede en derde l'rjn ter verbetering van continuiTeit van goede integrale en preventieve zorg. Effectiviteit en doelmatigheid door toepassing van 'personalized medicine principe' ofwel zorg op maat.

a

a

5.1

Patiëntenzorg

5.L.7

Kwal¡te¡t en veiligheid

Binnen het UCCZ is het kernteam kwaliteit & veiligheid verantwoordel'rjk voor de agendering en monitoring van kwaliteit en veiligheid. Het kernteam vergaderde zes keer in dit verslagjaar. Alle relevante onderwerpen werden conform planning besproken. Ook in het leidinggevendenoverleg en managementteam stond kwaliteit en veiligheid regulier op de agenda. Met behulp van de

15


Verbetervolgmodule en de managementrapportages werden de belangrijkste items bewaakt en gerapporteerd. Er waren veel problemen om betrouwbare stuurinformatie uit EPIC te krijgen waardoor het lastig was de prestatie-indicatoren goed te monitoren zowel qua screening als qua vervolgacties. Dit verbeterde in de loop van het jaar doordat meer rapporten beschikbaar kwamen.

Belangr'rjke items waren in2OL4:

Worldcafé met pat¡ënten van longrevalidatie en daarop volgende verbeteracties a

verkr'rjgen van stuurinformatie uit Epic

a

a

project handdesinfectie op kliniek en OK prospectieve risicoi nventarisatie TBC voorbereidingen rond het Q-portaa I CQ-index en gerelateerde verbeteracties aanscherping VMS thema "vitaal bedreigde patiënt" longrevalidatie n.a.v. incidenten update calamiteitenplan

a

Arbo-BHV

a

a a

Visitatie en keurmerk

. .

NCFS

5.1.2

Patiëntwoardering

keurmerk voor CF Nederland Centrum Oost

NVALT kwal¡te¡tsvisitatie longziekten, samen met de locatie Radboudumc Longziekten

Evenals in 20L3 is in 2014 een patiënttevredenheidsonderzoek (CQ-index) gehouden. De resultaten z'rjn in onderstaande tabel samengevat.

Kliniek Polikliniek Revalidatie

8.1 8.5

Niet afgenomen

8.1 8.6 8.5

ln 201'4 werden twee vragenlijsten uitgevraagd voor het UCCZ namelijk voor de kliniek en voor de polikliniek. Beide werden apart uitgewerkt in een analyse, besproken in het leidinggevendenoverleg en omgezet in verbeteracties. Voor de kliniek is dit het project "medicatieverificatie bij opname" en voor de polikliniek het project "kortere planningshorizon longziekten". CQ-index kliniek De bela ngr'rjkste verbeterpunten waren:

.

. .

communicatie artsen: "hadden de artsen genoeg t'rjd voor u" en "legden ze u alles begrijpelijk

uit". kamer en verbl'rjf: "waren toilet, douche en badkamer schoon" commL¡nicatie over medicatie: "voor u een nieuw geneesmiddel of andere medicatie kreeg, werden de b'rjwerkingen u begr'rjpel'rjk uitgelegd".

CQ-index polikliniek De belangrijkste verbeterpunten waren: rìâzorg "heeft u voldoende informatie en advies gekregen over uw aandoening en behandeling (regels voor levensstijl, werk en rust, hulpmiddelen, omgaan met ziekte of aandoening)" en

¡

16


¡ ¡

"wist u met w¡e u contact moest opnemen als zich na het bezoek aan de polikliniek problemen zouden voordoen". informatie over medicatie "informatie over eventuele b'rjwerkingen". wachttijd in de polikliniek "werd u op de hoogte gehouden van de wachtt¡jd" en "werd

u

binnen 15 minuten geholpen".

5.1.3

lncidenten en klachten

lncidenten Het UCCZ Dekkerswald heeft een systeem van Decentraal lncident Melden (DlM) waarin medewerkers incidenten en bijna-incidenten in de patiëntenzorg digitaal melden. De meldingen worden afgehandeld door de DIM-commissie, waarin kliniek, polikliniek, longfunctie en artsen vertegenwoordigd z'rjn. De DIM-meldingen van de radiologie en het OK-complex lopen via de DIM-commissie van desbetreffende afdeling in het Radboudumc. De DIM-commissie kwam L1 keer b'rj elkaar en voerde 8 analyses uit. ln 2014 werden 132 incidenten gemeld wat iets minder is dan voorgaande jaren. De meeste meldingen gingen over communicatie, administratie en medicatie. Ruim 2oo/ovan de meldingen had te maken met Epic, waarvan een derde systeem-gerelateerd (orderen, extra problematiek door aparte locatie UCCZI, en tweederde mens-gerelateerd waren (niet goed werken met het systeem). Naar aanleiding van de DlMmeldingen z'rjn 14 verbetermaatregelen genomen (zie jaarverslag DIMcommissie).

Behandeling en verzorging

72

LL

Bloedproducten

7

L

Communicatie en administratie Diagnostisch onderzoek Laboratoria Materialen en apparatuur

41

52

t7

L8

4

L3

6

10

Medicatie

34

42

Overig

8

L5

Val

9

72

Voeding Radiothera peutische behandeling

0

4

0

1.

TOTAAT

L32

t79

Klochten Patiënten die ontevreden zijn over de zorgen/ol dienstverlening kunnen een klacht indienen bij UCCZ Dekkerswald zelf of bij de klachtenbemiddelaars of de klachtencommissie van het Radboudumc. ln totaal kwamen 16 klachten binnen in2O'J,4. Onderstaande tabel geeft een overzicht van de klachten die binnenkwamen bij het UCCZzeft.

Kliniek

3

5

Schoonmaa k, slecht eten

Polikliniek

3

5

Planning afspraken, bereikbaarheid met auto

Revalidatie Longfunctie Medische staf P'rjnbehandelcentrum

L

1

W¡fi

0 0 0

2

TOTAAL

7

2t

2 6

17


Klachten binnengekomen bij de klachtenbemiddelaars van het Radboudumc.

Anesthesiologie, Piln en Palliatieve geneeskunde Anesthesiologie, Pijn en Palliatieve geneeskunde

verwijzing Ciran niet goed verlopen Botmeta's niet ontdekt

Anesthesiologie, Pijn en Palliatieve geneeskunde

Voor niets naar MDO gekomen Aannemen privé-telefoon tijdens eindgesprek

Ca

rdiologie/ha rtreva lidatie

Longzielcten

Behandeling

Longziekten

Geen opname geindiceerd, wel wens van patiënt.

Longziekten

Nazorg na ontslag, onduidelijkheid medicatie

Longziekten

Behandeling

Longziekten

Onjuiste berichtgeving over no show

5.7.4

Toegongs- en wachttijden

De toegangs- en wachtt'rjden binnen UCCZ Dekkerswald zijn sterk afhankel'rjk van de activiteit waarvoor

de patiënt komt. Voor een niet-spoed poliklinisch bezoek lag de gemiddelde wachtt'rjd in 2014 op 28 dagen. Op de kliniek konden patiënten direct terecht. De gemiddelde wachttijd voor een assessment en een klinisch longrevalidat¡etraject bedroeg acht weken. De wachtt'rjd voor een poliklinisch revalidatietraject was een week.

Toegangstijden Polikliniek LONG 60

50 40

r

30

2013

.2074 20

¡

1-0

2015

.2016

0

*S*$ "d

rò

.otit

\oð

Het aantal "no shows" van nieuwe pat¡ënten lag gemiddeld op 7,6 % en van het aantal controlepat¡ënten op 9,05%

5.L.5

Financiering van zorg

Het UCCZ Dekkerswald heeft met een aantal zorgverzekeraars contracten afgesloten en afspraken gemaakt over de bevoorschotting van onderhanden werk. Dat was dit jaar eenvoudiger vanwege het feit dat de FB-systematiek verleden tijd was en we volledig zijn overgegaan op de Dor-

18


bekostigingssystematiek. Daarnaast is er meer vertrouwen ontstaan b'rj de marktpartijen in de systemat¡ek zelf.

5.2

Onderwijs en ople¡d¡ng

Artsen van UCCZ Dekkerswald verzorgen diverse curricula van de studie Geneeskunde aan de Radboud Universiteit. Daarnaast is UCCZ Dekkerswald een plek voor stages van studenten. ln het UCCZ Dekkerswald is aan 14 volti¡d studenten van paramedische-, sociale- en verpleegkundige opleidingen een reguliere stage verleend. Alle stages zijn positief geëvalueerd. Daarnaast zijn er zeven dagstagiaires geweest.

5.3

lnterneorganisatie

5.3.1-

Human resources

Verzuimbeheersing Het verzuim daalt sinds de hernieuwde aanpak in 2011 en de invoering van het nieuwe verzuimbeleid in 2012 onverminderd. ln 20L4 bereikten we een historisch laag gemiddelde van 3,3%. De actieve sturing op preventie en vroegtijdige interventies van leidinggevenden hebben effect. Be d r ijfs h u I pv e rl

e

n i ng

De BHV basis opleiding bestaat uit twee delen, een e-learning programma en één praktijkdag. Het totaal opgeleide BHV medewerkers december 2014 is 50 BLS/AED

ln2Ot4 zijn de

BLS/AED trainingen met praktijkleren uitgevoerd. Deze trainingen zijn wederom zeer positief geëvalueerd. ln totaal hebben 76 medewerkers de herhalingstraining BLS/AED gevolgd.

5.3.2

Financieelbeleid

Het financiële beleid van UCCZ Dekkerswald is gericht op continuìteit van bedrijfsvoering en een gezonde financiële balans. Met de introductie van marktwerking in de zorg en de transitie van

budgetfinanciering naar prestatiebekostiging, is het financiële risico van zorginstellingen toegenomen. Banken en andere geldverstrekkers eisen daarom een gezonde financiële situatie. Met name de solvabiliteit is daarbij van belang. Deze dient op minimaal 15%te liggen. Om de solvabiliteit van UCCZ Dekkerswald te verbeteren is een structureel jaarresultaat van minimaal3Yovan de omzet noodzakelijk. Het doel is om in de jaarrekening 2015 een solvabiliteit te hebben die boven de 15% ligt. Finoncieel 2014 De

totale bedrijfsopbrengsten 2014 van € 74,7 miljoen zrjn 7,8% gestegen ten opzichte van 2013

(€ 14,5 miljoen). Onderstaande grafieken geven de samenstelling van de bedr'rjfsopbrengsten ten opzichte van het voorgaande jaar weer.

19

Jaarverslag 2OI4 UCCZ Dekkerswald

20t4

20t3

r omzet A en B segment

.

WDS

u subsidie

opleidingsfonds VWS

over¡ge opbrengsten

r omzet A en B segment . WDS * subsidie opleidingsfonds VWS overige opbrengsten

De personele lasten zijn ten opzichte van 2013 met € 115 duizend gedaald. Dit is voornamelijk te danken aan een verdere lichte afname van de personele bezetting met2,5yo en een daling van het

personeel niet in loondienst. De materiële lasten zijn ten opzichte van 2013 met € 624 duizend gestegen. Hiervan z'rjn de bela ngrijkste oorzaken: a a

Groei van het gebruik van het geneesmiddel Xolair; hier staan ook inkomsten tegenover. Het betalen van orderkosten voor bloedafname aan het Radboudumc, waar het UCCZ dit voorheen zelf deed. Hogere kosten voor ondersteunende diensten vanuit het Radboudumc, mede door nagekomen facturen uit 2013. Hogere kosten voor |CT-dienstverlening vanuit het Radboudumc, waar in 2013 juist een eenma lige meevaller werd gerealiseerd.

Het resultaat van € 36 duizend bedraagt 0,2%ovan de bedrijfsopbrengsten. ln 2013 was dit 2,2%. Het UCCZ Dekkerswald streeft naar een toekomstig rendement van3%ter versteviging van de solvabiliteit. De solvabiliteitsratio's z¡jn

ten opzichte van 2013 verbeterd. Onderstaande grafiek laat dat zien

20


Solvabiliteit 12,260/o

LO,33Yo

9,63Yo

9,57%

r

solvabìliteit als % opbrengsten solvab¡liteit als % ba la nstotaal

20t4

20L3

De door de Rabobank gewenste solvabiliteitsratio van LO%isin2014 niet behaald. De comfortverklaring, in de vorm van een achterstelling van de rekening-courantschuld van het Radboudumc van € L miljoen, loopt t/m 31 december 2015. Deze achterstelling mag bij het eigen vermogen worden opgeteld en verstevigt daarmee de solvabiliteitspositie.

Onderstaande grafiek geeft een overzicht van de kortlopende schulden en de vlottende activa.

Werkkapitaal 10.000

8.000 6.000 4.000

8.255

8.699

2.000

vlottende activa

r

2.000-

kortlopende schulden

4.0006.0008.00010.000-

20L4

5.3.3

20t3

Risicomanagement

Risicomanagement is binnen UCCZ Dekkerswald impliciet en expliciet onderdeel van de bedrijfsprocessen met als doel bedreigingen te identificeren en maatregelen te treffen om die bedreigingen te voorkomen of te beheersen.

21.


Pøtiëntenzorg Het risicomanagement in de patiëntenzorg wordt zowel retrospectief als prospect¡ef uitgevoerd. Beleidsmatig volgt UCCZ Dekkerswald daarin het Radboudumc. De PRI is in 2014 eenmaal uitgevoerd zoals vermeld in de paragraaf kwaliteit en veiligheid. Daarnaast vormen de veiligheidsrondes die worden gelopen, de jaarl'rjkse controle van luchtbeheersing van de OK, de monitoring van het reanimatiebeleid en "vitaal bedreigde patiënt", het bewaken van de voortgang van toets¡ng van voorbehouden en risicovolle handelingen en de beheersing van apparatuur in Ultimo inclusief periodiek onderhoud, belangrijke maatregelen in het kader van risicomanagement. De DIM-commissie voert een belangrijke rol uit bij het retrospectief risicomanagement. Financieel

ln 201-4 wordt UCCZ Dekkerswald grotendeels bekostigd op basis van de geleverde prestaties. Voorheen was dit een overheidsbudget. De overgang van budget- naar prestatiebekostiging heeft ingrijpende invloed op het financiële risicoprofiel. Waar in de afgelopen jaren budgetgarant¡e bestond, is het ziekenhuis steeds meer zelf risicodrager geworden. Dit vereist beheersing van de financiële risico's maar biedt ook kansen. Om ziekenhuizen de tijd te geven voldoende maatregelen te treffen voor het beheersen van de financiële risico's heeft de overheid overgangsregelingen getroffen waarin financiële risico's tijdel'tjk en gedeeltelijk kunnen worden gecompenseerd. Voor de vergoedingen van zorgprestat¡es geldt een garantieregeling tot en met 2OL4 en voor kapitaallasten tot en met 2017. Deze regelingen z'rjn zodanig vormgegeven dat de financiële zekerheid de komende jaren geleidelijk wordt afgebouwd en de risico's worden overgedragen aan het ziekenhuis. UCCZ Dekkerswald is zich bewust van deze risico's en neemt maatregelen om deze te signaleren en te beheersen. Financiële risico's die in 2014 speelden en waar UCCZ Dekkerswald beheersmaatregelen voor heeft getroffen zijn: Een liquiditeitsrisico door het niet kunnen factureren van zorgprestaties door het ontbreken van contractafspraken met één of meerdere zorgverzekeraars. Een risico op systeemfouten in de nieuwe financieringssystematiek. Dit wordt veroorzaakt door een nieuwe productstructuur, waarb'rj de geleverde zorg niet of gedeeltelijk niet wordt vergoed

o o o ¡

4.3.4

doo r ta rief- of registratiefouten. Een prijsrisico bij het uitonderhandelen van zorgtarieven met zorgverzekeraars waarin

onvoldoende dekking voor de kosten wordt verkregen. Het risico op onderfinanciering vanwege het feit dat het overheidsbudget is vervangen door zes contracten met zorgverzekeraars met ieder een omzetplafond waarbij onderrealisatie bij de ene verzekeraar niet kan worden gecompenseerd door meerproductie bij de ander. Hu¡svest¡ngeninfrøstructuur

ln2OI4 is de samenwerking met het Radboudumc op het gebied van vastgoed en infrastructuur verder versterkt. Er is regelmatig overleg met de aandachtsvelders vanuit het UMC voor wat betreft de Elnstallaties (elektriciteit), de W- installaties (water/lucht) en bouwkundige zaken. De volgende projecten zijn afgerond

¡ ¡ . . ¡ o o o

/

gerealiseerd

Keuring elektrische veiligheid; Verhelpen knelpunten, naar aanleiding van keuring elektrische veiligheid;

Opstellen meerjaren-onderhoudsplan (quickscan); Vervanging van de stoombevochting voor de OK; Aanleggen en implementeren van Cras-systeem t.b.v. koel- en vriesinstallaties; Uitwerken van een nieuw calamiteitenplan; Verbeterplan schoonmaak (in samenwerking met Hago);

Ontvlechting en verhuizing Laboratorium. Uitwerken van verbouwingsplan;

22


. . o

Vervangen van gas leiding; Veruangen van de laatste "papier-loodleiding" t.b.v. de stroomvoorziening; Na het sluiten van het Theehuis (ZZG) een "eigen kantine" realiseren + plaatsen

¡ o

broodjesmachine; ln samenspraak met ZZG buitenschilderwerk uit laten voeren; lmplementeren van een nieuw sluitplan voor de revalidatieafdeling.

ln201'4 zijn we begonnen met het, gefaseerd en in eigen beheer, opknappen van de patiëntenkamers (28) van de reva lidatieafdeling.

4.3.5

tCT

ln het kader van de verdere realisatie van werkplek 2.0 en de komst van

EPIC z'rjn

we doorgegaan met

de vervanging van ICT middelen. Dit is onder andere:

¡ ¡ . o

Verdere vervanging van PC's door Zero Cliënt's Uitbreiden /ombouwen van stickerprinters lmplementeren van "printer 2.0" De telefooncentrale in eigen beheer is vervangen door een centrale VOIP-centrale vanuit het Radboudumc.

Door kritisch naar het aantal werkplekken te kijken en door diverse processen anders in te richten zijn binnen het UCCZ ruim 20 werkplekken (PC's) vervallen.

4.3.6

Communicotie

Naast het beheren van de lopende communicatiemiddelen en activiteiten, stond dit jaar in het teken van het opzetten en uitvoeren van enkele (grote) communicatieprojecten. Hieronder een beknopt overzicht van deze projecten. L. Practical Sessions Dekkerswald: scholing voor huisortsen ln2Ot4 zijn, in het kadervan het L00" levensjaarvan het UCCZ, vier korte en praktische scholingsbijeenkomsten georganiseerd voor huisartsen, te weten de 'Practical Sessions'. Elke bijeenkomst is door zorgverleners van het UCCZ, in nauwe samenwerking met een huisarts uit de regio, opgezet en gepresenteerd. Afhankelijk van het thema is elke sessie aangevuld met relevante beroepsgroepen zoals fysiotherapeuten, psychologen of infectiologen. ln totaal hebben circa 200 zorgprofessionals deelgenomen. De sessies zijn zeer positief geëvalueerd en hebben bijgedragen aan het vergroten van de bekendheid van het UCCZ, alsmede haar zorgproducten, b'rj de eerstelijn zorgverleners.

2. Nieuwe website: een krochtig extern communicotiemiddel Een projectteam, onder leiding van de communicatieadviseur, is gestart met de bouw van een nieuwe website voor het UCCZ. Deze site wordt eind januari 20L5 gelanceerd. De uitstraling van de website sluit aan bij de ontwikkelingen van de aankomende jaren. Trefwoorden zijn: fris, luchtig, groen, toegankel'rjk, patiënt centraal, vraaggericht, to-the-point, duidelijke focus op zorgproducten en mensen (zowel patiënten als zorgverleners). De website beschikt over nieuwe functionaliteiten zoals 'Wie is mijn dokter?' en een zelftest (mini-NCSI). Het bezoekersaantal van de site (mensen die minimaal eenmaal doorklikken) ligt gemiddeld op zo'n 100 per dag, met dalen van 40 en pieken van 1.60. Met de nieuwe website heeft het UCCZ een krachtig elrtern communicatiemiddel.

23

Jaarverslag 2014 UCCZ Dekkerswa ld

3. Potiëntreviews: pat¡ënten vertellen elkaor over hun ervaringen met onze zorg en zorgverleners lmplementatie van een schriftelijke en een online 'tool'voor het verzamelen van patiëntenreviews. Uitgangspunt is: patiënten vertellen elkaar hoe goed onze zorg is, dat doen wij niet zelf. Tevens halen we direct, op een laagdrempelige manier, informatie op over (de kwaliteit van) onze zorg.

3o. Tip en complimentkoarten Alle afdelingen beschikken nu over'complimentborden' en 'tip-bussen'. Patiënten kunnen een compliment of tip noteren op speciaal ontwikkelde kaartjes, en deze respectievelijk op een bord hangen of in een bus deponeren. De complimenten z'rjn voor iedereen zichtbaar en dienen ook als input voor citaten op de website. De tips worden behandeld als informele 'klachten' en volgen dan ook een gelijke procedure. Beide kaarten worden vaak gebruikt door de patiënten. 3

b. Zorg ko a rtNe de rl a n d

ZorgkaartNederland, een online functionaliteit voor het verzamelen van patiëntwaarderingen, is op alle afdelingen geïmplementeerd. De longartsen en gespecialiseerd verpleegkundigen van het UCCZ zijn hierin opgenomen. Zij hebben tevens een profielpagina op de nieuwe website, waar ook gelinkt wordt naar de persoonlijke profielpagina op ZorgkaartNederland. Het aantal waarderingen staat momenteel op 30, het UCCZ scoort een 8,1-. 4. Zorgdomein: focus op vindboarheid en inhoud zorgproducten IJCCZ in verwijssysteem Zorgdomein is het verwijssysteem voor huisartsen. Zowel de wijze waarop de producten van het UCCZ binnen het systeem worden gepresenteerd als de inhoud van de individuele zorgproducten heeft een

grote verbeterslag doorgemaakt. Hiermee is de vindbaarheid van de zorgproducten van het UCCZ bij huisartsen verbeterd, met als doel de instroom van patiënten te vergroten. De vernieuwde sneldiagnostiek is als zorgproduct duidelijk beschreven en prominent neergezet. 5. Professionele beeldbank: met krochtige beelden van de potiëntenzorg en zorgverleners IJCCZ Verschillende onderdelen van de patiëntenzorg van het UCCZ zijn professioneel gefotografeerd. Deze fotoserie is vervolgens aangevuld met foto's van de longartsen, gespecialiseerd verpleegkundigen en verpleegkundig consulenten. Met dit beeldmateriaal heeft het UCCZ een krachtige beeldbank aangelegd (die indien nodig uitgebreid kan worden)voor bijvoorbeeld de website en overige h uisstij ld ragers zoa ls de patië nte nfolde rs, patië nten ma p en posters. 6. lntronet: een krachtig intern communicotiemiddel Na een voorspoedige ontwikkelfase aan het begin van het jaar, volgde voor het nieuwe intranet van het UCCZ een 'moeizame en complexe' implementatiefase. Pas aan het eind van het jaar is er een geschikte manier gevonden om het intranet voor de medewerkers bruikbaar te maken. Binnen korte tijd zal het intranet operationeel zijn, waarmee een belangrijk intern communicatiemiddel is ontwikkeld voor met name het transitietraject Werk met Perspectief.

24


5.4

Beleid voor de komende jaren

De komende jaren zullen in het teken staan van een volledige integratie van het UCCZ in het Radboudumc (excl. kliniek Heyendael). Begin 20L5 is er een directeur benoemd die aan deze integratie leiding en sturing zal gaan geven. Met het afronden van de formele besluitvorming van het plan toekomst zal in 2015 de start kunnen worden gemaakt om een plan van aanpak voor de integratie op te

stellen. Hierbij is het opstellen van een strategisch huisvestingsplan de belangrijkste eerste stap. Het beleid voor de komende jaren is er op gericht om alle patiëntenzorgactiviteiten in het UCCZ voldoende krachtigte innoveren, zodat ook z'rj een aandeel kunnen leveren in de strategie van het Radboudumc to make a significant impact on healthcare'. Dit willen we verwezenlijken door ons daarb'rj te richten op de vier speerpunten: aantoonbare onderscheidende kwaliteit, persoongerichte zorg, doelmatigheid en duurzame netwerken.

25

Jaarrekening 2014 Gentrum voor Ghronische Ziekten Dekkerswald B.V.

UCCZ

Dekkerswald

Gentrum voor Ghronische Ziekten Dekkerswald B.V

INHOUDSOPGAVE

Pagina

1

Financiële positie en resultaatanalyse

2

Jaarrekening 2014

2.1

Balans per 31 december 2O14 Resultatenrekening over 201 4 Kasstroomovezicht over 2O1 4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2014 M utatieovezicht materiële vaste activa(/financiële vaste activa ) Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Toelichting op de resultatenrekening over 2O14

24 28 29

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeli ng resultaatbestemmi ng

39 39

Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Controleverklaring

39 39 39 40

Bijlagen Ovezicht langlopende schulden ultimo 2014

43

2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8

3 3.1

3.2 3.3 3.4 3.5 3.6

4 4.1

3

2

5 6 7 8 15

Gentrum voor Chronische Ziekten Dekkerswald B.V.

1. F¡NANCIELE POSITIE EN RESULTAATANALYSE

Onderstaand volgt een samenvatting van de balans per 31 december 2O14 in duizenden euro's met de overeenkomstige euro's over 2013

FINANCIELE POSITIE 2014 x € 1.000

Vaste activa

3.275 8.255

Vlottende activa

1 1

2013

2014

Vo

x € 1.000

28,40/o 71,60/o

.530 100,0%

2013 o/o

4.630 8.699 1 3.330

Eigen vermogen

1.414

123%

1.000

8,70/o

1.377 1.000

10,3o/o

Achtergestelde lening Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden

195

1,70/o

158

1,20/o

1.400 7.521

12,10/o

1

65,20/o

1.530 100,0%

7,50/o

1.867 14,0% 8.928 67,00/o 13.330 _1_90,q2!-

RESULTAATANALYSE Realisatie 2014 x € 1.000

Bedrijfsopbrengsten

14.682

2014

o/o

Realisatie 2013

100,0%

Mutatie 2013

x € 1.000

o/o

x € 1.000

14.486

100,0%

196

-114

Bedrijfslasten Personeelskosten Afschr'rjvingen Overige bedr'rjfskosten

8.358

1.445

56,9% 9,8%

8.472 1.390

58,5% 9,6%

4.776

32,50/o

4.195

29,O%

55 581

14.057

97,Oo/o

521

14.578 Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten

Resultaat voor vennootschapsbelasting Vennootschapsbelasting

Resultaat na vennootschapsbelasting

99,3%

104

o,70/o

429

3,0%

-325

-67

-0,5%

-113

-o,go/o

46

36

o,2%

316

2,2o/o

-280

0

o,o%

0

0,oo/o

0

36

0.2%

316

2.2Y"

-280

Het eigen vermogen (inclusief achtergestelde lening) uitgedrukt in een percentage van de bedrijfsopbrengsten bedroeg ultimo 2014: 16,4% (ultimo 2013:16,40/ol.

3

Centrum voor Ghronische Ziekten Dekkerswald B.V

2 JAARREKENING uccz

Dekkerswald

Centrum voor Chronische Ziekten Dekkerswald B.V

2.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014

(na resultaatbestemming) Ref

3l-dec-14

31

-dec-1 3

€

€

3.275.143 3.275.143

4.630.387 4.630.387

2

879.309

994.709

3

1.947.448 3.359.040 2.069.191 8 254 988

4.566.322 2.306.894 831.469 8.699.394

.530.131

13.329.781

ACTIVA

Vaste activa

1

Materiële vaste activa Totaal vaste activa

Vlottende activa Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa

4 5

Totaal activa

1 1

Ref PASSIVA

31-dec-14

31

-dec-1 3

€

€

Kapitaal Algemene reserve Totaal eigen vermogen

18.000 1.395.556 1.413.556

18.000 1.359.089 1.377.089

Achtergestelde lening

1.000.000

1.000.000

0

195.319

0 158.225

1.399.998

1.866.665

0

58.498 8.869.304

Eigen vermogen

b

Voorzieningen

7

Voorzieningen uit hoofde van macrobeheersinstrument Overige voorzieningen

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Kortlopende schulden (ten hoogste

1

jaar)

Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden

3 9

Totaal passiva

7.521.258

1'1.530.131

5

13.329.781


2.2 RESULTATENREKENING OVER 2014

Ref

2014 €

2013 €

82.144 2.259.745

-70.000 2.163.386

I 1.759.139

292.075

12.214.577 -58.498

288.959

236.814

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget

11

iet-gebudgetteerde zorg prestaties (excl DBC's / DBC-zorgproducten) Omzet DBC's / DBC-zorgproducten Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen Overige bedrijfsopbrengsten

12

N

13 14 15

Som der bedrijfsopbren gsten

14.682.062

14.486.279

8.357.745 1.444.786 4.775.843

8.472.283 1.389.633 4.195.087

Som der bedrijfslasten

14.578.374

14.057.003

BEDRIJFSRESULTAAT

103.688

429.276

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

16

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

17 18

Overige bedr'rjfskosten

Financiële baten en lasten

'19

RESULTAAT BOEKJAAR

-67.221

-1

13.468

36.467

315.808

2014 €

2013 €

36.467 36.467

315.808 315.808

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekkin g ): Reserve aanvaardbare kosten

b


2.3 KASSTROOMOVERZICHT

Ref.

€

2014 €

€

2013 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

103.688

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voozieningen

1.444.786

429.276

1.389.633

-152.679

37.O54 1.481 .880

Veranderingen in vlottende middelen: - mutatie onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

115.400

70.251 213.522 -1.601.607 515.692

-1.052j46 2.560.376 -1.348.046

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat

275.584

-802.142

1.861.152

864.089

0 -67.221

0

-113.468

0

Totaa I kas stro o m u it o pe rati o ne I e acti vite ite n

1.236.954

0 -67.221

-113.468

1.793.931

750.621

Kasstroom uit i nvesteri n gsactiviteiten lnvesteringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa

-89.542 0

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-277.432 66.379

-89.542

-211.O53

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing langlopende schulden

-466.667

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

-466.667 -466.667

-466.667

Mutatie geldmiddelen

1.237.722

72.900

Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december

831.469 2.069.191 1.237.722

758.569 831.469

7

72.900

Gentrum voor Chronische Ziekten Dekkerswald B.V

2.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

2.4.1 Algemeen

Algemeen De Stichting Universitair Longcentrum Dekkerswald is per 1 januari 2010 omgezet in een besloten vennootschap. Het Centrum voor Chronische Ziekten Dekkerswald B.V. (hierna te noemen UCCZ) beheert en exploiteert een categoraal ziekenhuis annex longrevalidatiekliniek. Het UCCZ is een vooziening voor tweedelijnszorg en levert ook topreferente en derdelijnszorg. Naast patientenzorg behoort ook ondenruijs en ondezoek tot de kemtaken van het UCCZ.

Groepsverhoudingen Het UCCZ is een dochteronderneming van het Radboudumc te Nijmegen. De jaarrekening van het UCCZ is opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van het Radboudumc.

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZI en de door de Raad voor de Jaarverslaggeving uitgegeven stellige uitspraken, en in het bijzonder RJ655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen en Titel 9 Boek 2 BW. Op grond van artikel 8, lid 4 van de RVW wordt door de vennootschap gebruik gemaakt van de vn'jstelling tot het opmaken van het maatschappelijk jaarverslag. Deze verantwoording wordt via de aandeelhouder en groepshoofd, het Radboudumc te Nijmegen, afgelegd inclusief het UCCZ.

Toelichting sectoronlwikkelingen omzetverantwoording

201 2/201

5

Oorzaken onzekerheden omzetverantwoording De onzekerheden zijn in 2012 ontstaan door gelijktijdige invoering van prestatiebekostiging in combinatie met het transitiemodel, wijzigingen in de DOT-productstructuur en nieuwe wijzen van contracteren met zorgvezekeraars. Diverse van de in2012 en 2013 gesignaleerde problemen inzake de omzetverantwoording golden in2014 nog steeds en werken door in de omzetverantwoording en in de interne controle over 2014. Open registratie- en declaratienormen ziin na afloop van het boekjaar 2013 nader geduid door de regelgever (laatstelijk in augustus 2O14). Daamaast zijn formele en materiële controles door de zorgverzekeraar geïntensiveerd.

Voor het UCCZ gold voor 2012 het wettelijk budget nog als 100% garantie. Dit betekende dat het financiële risico over 2012 in vergelijking met andere reguliere ziekenhuizen beduidend lager was. Het invoeren van de prestatiebekostiging en het transitiemodel heeft in 20'13 plaatsgevonden, de definitieve vaststelling hiervan is eind 201 5. Verschillen ten opzichte van de inschatting zoals veruverkt in de jaarrekening 2013 zijn als nagekomen baten en lasten vewerkt in deze jaarrekening. De in de jaanekening opgenomen schattingsposten hebben betrekking op het bepalen van de financiële impact van onrechtmatigheden over 2O14, de impact hiervan op de omzetverantwoording en toerekening aan de boekjaren. Daamaast is rondom een aantal ondeniverpen nog sprake van interpretatieruimte in de registratievoorschriften. Bij de omzetbepaling van de DBC zorgproducten en overige zorgproducten, alsmede de opbrengsten uit hoofde van

transitieregelingen heeft UCCZ de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gehanteerd zoals opgenomen in paragraaf 2.4 van deze jaarrekening. Hierbij is de "Handreiking Omzetverantwoording MSZ 2014' gevolgd, die door het Bestuurlijk Overleg onder voorzitterschap van het Ministerie van VWS is vastgesteld.

8



Achtergrond landelijk herstelplan en stand van zaken herstelplan Voornoemde problematiek heeft geleid tot een landelijk herstelplan medio 2014 voor de ziekenhuizen zoals vastgesteld door de Minister van VWS. Kern van het herstelplan was: Verduidelijking van normen door de NZa (medio 2014); Een landelijk aanvullend omzetonderzoek over de jaren 2012 en 2013 en vaststelling door een expertgroep v an zotgverzekeraars ( ultimo 201 4); Het definitief afwikkelen van materiële controles tot en met 2011 in 2014 door zorgvezekeraars; Definitieve vaststelling van het eerder onzekere transitiebedrag door de NZa (ultimo 2014); Duidelijkheid over de garantieregeling kapitaallasten door de NZa; Uitstel van de publicatietermijn van de jaarrekening 2013 tot 15 december2014. UCCZ heeft niet deelgenomen aan het landelijke zelfondezoek ten aanzien van de declaraties 2012 en 2013 op basis van de controlepuntenlijst en het controleprotocol van de NZa. Aangezien niet alle controlepunten voor UCCZ van toepassing waren en de bevindingen vanuit materiële controles doorzorgverzekeraars marginaal waren heeft UCCZ de keuze gemaakt om niet deel te nemen aan het zelfonderzoek. De onzekerheden die in de jaarrekening 2014 resteren zijn door het afsluiten van de oude jaren dan ook kleiner dan de onzekerheden in voorgaande jaren en betreffen:

" * * *

RechtmatigheidscontrolesMSZ20l4 Toerekening van de contractafspraken met de zorgverzekeraars van het schadejaar aan het boekjaar Afrruikkeling FB tot en met 2012 Macrobeheersinstrument

Recht mati g hei d scontrol es M SZ 20 1 4 De NFU, NVZ en ZN hebben eind maart 2015 een Handreiking rechtmatigheidscontroles MSZ2O14 gepubliceerd. De Nza heeft bevestigd dat deze handreiking in overeenstemming is met publiekrechtelijke regelgeving. Naar analogie van het onderzoek over 201212013 kunnen instellingen zelf rechtmatigheidscontroles uitvoeren op in 2014 gesloten DBC's en overige zorgproducten. Deze rechtmatigheidscontroles worden beoordeeld door de representerende zorgverzekeraars. Op basis van dit oordeel zullen alle verzekeraars gezamenlijk over de rechtmatigheid van de facturatie 201 4 concluderen.

UCCZ heeft op basis van deze handreiking een onderzoek inzake 2014 uitgevoerd. De voorlopige uitkomsten zijn meegenomen bij het opstellen van de jaarrekening en het inschatten van de risico's die voortvloeien uit geconstateerde onjuiste registraties en/of declaraties, rekening houdende met de contractafspraken met zorgverzekeraars. Naar venrachting zal UCCZ de definitieve rapportage voor 30 juni 2015 aan de representerende zorgverzekeraars aanleveren en volgt voor eind oktober 2015 uitsluitsel over dit onderzoek. Dit kan naar verwachting van de directie van UCCZ leiden tot niet-materiële, nagekomen baten of lasten. Waar nodig heeft UCCZ nuanceringen geboekt. Naast de rechtmatigheidscontroles MSZ2014 zoals opgenomen in de handreiking, heeft UCCZ op basis van een risicoanalyse ondezoek venicht naar de risico's die voor UCCZ materieel zijn. ln deze risicoanalyse zijn de uitkomsten van de uitgevoerde steekproef en beschikbare overige in- en externe controles betrokken. Ook is een inschatting gemaakt van de DCM-controles over 2014 op basis van eigen tooling. Doelmatigheidscontroles over 2O14 zullen door de zorgverzekeraars nog uitgevoerd worden, maar hoeven geen financieel effect met terugwerkende kracht te hebben op grond van publiekrechtelijke regelgeving. De uit de genoemde werkzaamheden en controles voortvloeiende beste inschatting van het financieel effect op de omzet en daarmee samenhangende posten is ven¡verkt in deze jaanekening

9

Centrum voor Ghronische Ziekten Dekkerswald B.V.


Toerekening van de contractafspraken met de zorgverzekeraars van het schadejaar aan het boekjaar UCCZ heeft met de zorgvezekeraars voor 2014 schadelastafspraken op basis van plafondafspraken gemaakt. Toerekening van de schadelastafspraken aan het boekjaar 2014 heeft plaatsgevonden op basis van een beste inschatting van het voortgangspercentage ultimo 2014 in lijn met de Handreiking omzetverantwoording en rekening houdend met de ven¡rachte effecten van het zelfonderzoek201312014. Deze conecties zijn conform de Handreiking omzetverantwoording op de omzet 2014in mindering gebracht en veruverkt in de voorziening op het onderhanden werk ultimo 2014. De uiteindelijke uitkomsten zullen later blijken uit de afrekeningen met zorgvezekeraars. ln deze jaarrekening is de beste inschatting van het financieel effect op de omzet en daarmee samenhangende posten veruverkt.

Afwikkeling FB tot en met 2012 De NZa heeft met de circulaire d.d. 4 juli 2014 de uitgangspunten voor de finale afwikkeling FB kenbaar gemaakt zoals deze in overleg met de veldpartijen tot stand zijn gekomen. Tot op heden heeft nog geen verdere informatieverstrekking plaatsgevonden, anders dan dat oververdere procedures in de sector een convenant is gesloten tussen de koepels ZN, NVZ en NFU. UCCZ heeft de jaren tot en met 2012 grotendeels afgerekend, exclusief de effecten van materiële controles. De onzekerheid over de uitkomsten van de afwikkelingsprocedure blijft bestaan, zolang er geen sprake is van overeenstemming over de wijze waarop historisch gegroeide verschillen tussen zorgaanbieders en zorgverzekeraars worden afgehandeld. Daarmee is sprake van onzekerheden over de juistheid en volledigheid van de opgenomen balanspost nog in tarieven te verrekenen bedragen per ultimo 2014. M acrobe heersi n stru m

e

nt

Uit de berekeningen van het ministerie van VWS blijkt een overschrijding van EUR 242 miljoen voor 2013 en voor 2014 is de overschrijding nog niet bekend. De minister neemt uiterlijk 1 mei 2016 een besluit of handhaving van het MB|-omzetplafond 2013 wordt ingezet of dat er altematieven zijn om de overschrijding te redresseren. Bij opmaak van de jaanekening is daarom niet betrouwbaar te schatten wat het effect gaat zijn van het macrobeheersinstrument voor 2013 en 2014 in latere jaren. Voor verdere toelichting rondom dit risico wordt verwezen naar paragraaf 10, inzake niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen. De directie heeft ten behoeve van de bepaling van de financiéle positie de best mogelijke schattingen gemaakt op basis van de beschikbare informatie en deze toegelicht bij de posten onderhanden werk en niet uit de balans blijkende verplichtingen. Bij de uitwerking van deze ontwikkelingen zijn onderstaande punten van belang

* Met zes zorgverzekeraars zijn voor

2O14 schadelastafspraken overeengekomen. Hiervan zijn vijf afspraken gemaakt op basis van een productieplafond; met één verzekeraar is geen plafond overeengekomen. * De per verzekeraar berekende gerealiseerde en nog te verwachten schadelast overschrijdt de overeengekomen productieplafonds met in totaal € 551.000. Hierbij is de schadelast voor 66% toegerekend aan 2014 en voor 34o/o aan 2015. * De verplichting uit venryachte overschrijdingen van schadelastafspraken is voor zover deze kan worden toegerekend aan het boekjaar opgenomen als voorziening onderhanden werk. * Bij het bepalen van de venryachte over- respectievelijk onderschrijdingen van schadelastafspraken is de opbrengstmethode uit de Handreiking omzetverantwoording gehanteerd. * De venryachte schadelast 2014 is hierbij bepaald op basis van een vergelijk met de omzet van schadejaar 2012lJm februari 2013 en een vergelijk met de omzet van schadejaar 2013 Um lebruari 2O14. Op basis van de historie en de veruvachte realisatie van schadeja ar 2014 Um februari 2Ol5 is gekozen voor een bijschatting over de resterende maanden op grond van schadeja ar 2012. Het UCCZ heeft geen prognosetool gehanteerd. * De nuancering van de gefactureerde omzet, vanwege controles doorzorgverzekeraars na afsluiting van boekjaar 2014 die ertoe kunnen leiden dat een deel van de gefactureerde omzet afgewezen dan wel gecorrigeerd moet worden, blijft grotendeels binnen de overschrijding van de schadelastafspraken die toegerekend is aan het boekjaar 2014.Voor de onderschrijding is een voorziening gevormd. Het onderhanden werk uit hoofde van DBC's wordt gewaardeerd tegen de opbrengstwaarde van de afgeleide DBC's op basis van de uitgevoerde venichtingen per balansdatum waarbij 'uitval'-omzet tegen kostprijs is toegevoegd.

10



* Voor zover de hoogte van de omzet uit prestatiebekostiging uitkomt boven het schaduwbudget is sprake van een transitiebedrag. Voor 2013 is 95% en voor 2014 is 70% van dit bedrag opgenomen als te vorderen verrekenbedrag. De definitieve schadelast blijkt uit eindafrekeningen met zorgverzekeraars en een eventuele korting die uit hoofde van het macrobeheersingsinstrument zou kunnen worden opgelegd, en kan materieel afwijken van de in de jaanekening opgenomen bedragen. ln de jaarrekening is het transitiebedrag 2013 geactualiseerd en is de beschikking van de NZa bij de voorlopige vaststelling van het transitiebedrag 2013 gevolgd. De aanvraag van de definitieve vaststelling van het transitiebedrag 2013 is door de representerende zorgverzekeraars nog niet geaccordeerd . UCCZ is nog in overleg over de vergoeding van de LPT-gelden waarvoor op dit moment nog geen concrete toezeggingen zijn gedaan. Voor dit onderdeel is in de jaarrekening de beschikking van de NZa bij de voorlopige vaststelling van het transitiebedrag 2013 gevolgd. De definitieve vaststelling kan materieel afwijken van de in de jaarrekening opgenomen bedragen. De directie is van mening dat het opgenomen transitiebedrag in de jaarrekening op dit moment de beste schatting betreft. De directie is van mening dat met voomoemde toelichting de jaarrekening het vereiste inzicht geeft in het resultaat en de fínanciële positie van de instelling.

Vergelíjking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar, met uitzondering van de hiervoor genoemde sectorontwikkelingen.

Toelichtlng op het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen en het kortlopend deel van de banklening opgenomen onder de kortlopende schulden. Ontvangen en betaalde rente en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

11



2.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva

Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. lndien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomovezicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebru i k va n sc hatTi ngen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire jaarlijkse afschrijvingen. WTZi-vergunningsplichtige vaste activa worden gewaardeerd tegen de laagste van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs en het goedkeurende investeringsbedrag. Het meerdere boven het goedkeurende investeringsbedrag wordt ten laste van de resultatenrekening gebracht.

Als gevolg van de afloop van het huurcontract per 31 december 2017 is de economische levensduur hiervan aangepast. Dit heeft ertoe geleid dat de afschrijvingstermijn van gebouwen, verbouwingen en installaties is aangepast naar 7 jaar van de op 1 december 201 1 resterende boekwaarde. Voor delen van de gebouwen die een kortere gebruiksduur hebben wordt ook een kortere termijn gehanteerd. Overeenkomstig de richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (RJ 145) worden de hieruit voortvloeiende effecten voor de afschrijvingen ven¡verkt in de verwachte resterende gebruiksperiode van de betreffende panden.

ijzondere waardeve rmi nde ri nge n Op balansdatum wordt de boekwaarde van de vaste activa beoordeeld op aanwijzingen voor bijzondere waardeverminderingen. lndien een dergelijke indicatie aanwezig is, wordt de realiseerbare waarde geschat. Als de realiseerbare waarde lager is dan de boekwaarde van de vaste activa, wordt het verschil als waardeverminderingsverlies in de resultatenrekening verantwoord. Het verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2014 van de vaste activa en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van de vennootschap levert een positief saldo op. Om die reden zijn geen aanpassingen gedaan in de waardering van het vastgoed. B

Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Het onderhanden werk uit hoofde van DBC's worden gewaardeerd tegen de opbrengstwaarde van de afgeleide DBC's op basis van de uitgevoerde venichtingen per balansdatum, waarbij 'uitval'-omzet tegen kostprijs is toegevoegd. Op de totale forecast (en dus ook het onderhanden werk) zijn nuanceringen toegepast als gevolg van ven¡vachte materiële controles en overschrijdingen van de schadelastafspraken met zorgverzekeraars. Op de onderhanden projecten worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht. lndien noodzakelijk wordt een voorziening voor overschrijding van schadelastafspraken in mindering gebracht op het onderhanden werk. Er is geen voorziening opgenomen voor verlieslatende contracten.

Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid.

Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden.

12



VoorzienÍ ngen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar ven¡vachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting.

Schulden De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamoriseerde kostprijs.

13

Centrum voor Chronische Ziekten Dekkerswald B.V.


2.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling

Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

Omzet DBC's / DBC Zorgproducten De omzet DBC's en DBC-zorgproducten betreft de daadwerkelijke gefactureerde DBC's en DBC-zorgproducten en de mutatie in de onderhanden projecten uit hoofde van DBC's en DBC-zorgproducten. ln de omzet zijn eveneens de overige producten opgenomen. UCCZ heeft bij de omzetbepaling de Handreiking Omzetverantwoording gevolgd. Pensioenen Het UCCZ heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen, dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het pensioenfonds Zorg en Welzijn (PFZW). UCCZ betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geÏndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds dit mogelijk maakt. Naar de stand van ultimo 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 102%. Hiermee voldoet het pensioenfonds niet aan de gewenste dekkingsgraad van 105%. UCCZ heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. UCCZ heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Co

nti n uäte ítsvero n d e r ste I I i n g

Om te kunnen voldoen aan de voonruaarden die de Rabobank heeft gesteld in de financieringsovereenkomst is de comfortverklaring van Radboudumc van belang die op 13 mei 2014 met nog een jaar is verlengd. Het Radboudumc stelt zich garant voor € '1 ,0 mln middels achterstelling van de rekening-courantschuld tot en met 31 december 2015, bevestigt Radboudumc dat het restant van de rekening-courantschuld niet zal worden opgeëist en stelt Radboudumc zich garant voor de aflossingsverplichting in 2015 aan de Rabobank. Aanvullende zekerheid wordt geboden door formalisering van de rekening-courantuerhouding tot eind 2016 tussen UCCZ Dekkerswald en het Radboudumc. Hierbij is een bedrag van maximaal € 2,5 mln tot 3'1 december 2013 gegarandeerd en daarna tot wederopzegging. Eind 2014 zijn met alle zorgverzekeraars principe-afspraken gemaakt over de omvang van de zorgcontracten voor schadejaar 2015. Met alle zorgverzekeraars zijn omzetplafonds overeengekomen. Voor een tweetal zorgverzekeraars zijn afspraken gemaakt dat een deel van de overschrijding van de omzetplafonds door de zorgverzekeraars wordt vergoed. G rond s lage

n

va

n

seg menteri ng

Het UCCZ heeft in afwijking van richtlijn RJ 655.342 de resultatenrekening niet gesegmenteerd naar operationele segmenten, omdat in de inrichting van het bedrijf een hoge mate van verbondenheid bestaat tussen de kernactiviteiten patiëntenzorg, ondenruijs en onderzoek. Waarderi ng sg rond sl agen WNT Voor het uitvoeren van de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft UCCZ zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing W NT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.

14

Centrum voor Ghronische Ziekten Dekkerswald B.V.

2.5 TOELICHTING OP DE BALANS

ACTIVA 1. Materiële vaste activa

31-dec-14

De specificatie is als volgt:

€

31-dec-í3 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Verbouwingen lnstandhouding Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en admi nistratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

330.937 1.242.263 1.155.407 402.703 122.096 21.737 0

462.859 1.656.351 '1 .725.560

Totaal materiële vaste activa

3.275.143

4.630.387

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

31-dec-14

31-dec-13

6'11.633

170.O12 3.972 0

€

€

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

4.630.387

5.808.967

Boekwaarde per 31 december

89.542

Aanschañ¡vaarde Cu m u latieve h erwaa rderin gen Cumulatieve afschrijvingen

277.432

0

0

1.444.786

1.389.633

0 0 0

0 0

66.379

3.275.143

4.630.387

21.185.176

21.095.634

0

0

17.910.033

16.465.247

Voor een nadere specifÌcatie van het verloop van de WTZ|-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste act¡va, de WMG-gefinancierde vaste activa en de DHAZgefinancierde vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 2.6. De hierin verantwoorde afschrijvingsbedragen zijn opgenomen op bedrijfs-economische grondslagen waarbij rekening is gehouden met de versnelde afschrijving. ln toelichting 2.7 zijn ovezichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. De boekwaarde van de gebouwen en installaties hebben betrekking op investeringen in de instandhoudingsmiddelen van het UCCZ. De gebouwen en mutaties, gefinancierd met WZV gelden, zijn gehuurd van de ZZG Groep te Groesbeek. Voor de voorwaarden van de huurovereenkomst en de gestelde zekerheden verwezen naar de toelichting onder'niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen'

15



ACTIVA 2. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten

31-dec-14


Onderhanden werk DBC-zorgproducten Af: ontvangen voorschotten Af: voozieni ng overschrijding contractwaarde Totaal onderhanden werk

€

31-dec-13 €

4.027.661 -2.782.767 -365.585

4.836.185 -3.379.530 -461 .946

879.309

994.709

Het onderhanden werk uit hoofd van DBC's wordt gewaardeerd tegen de opbrengstwaarde van de afgeleide DBC's op basis de uitgevoerde verrichtingen per balansdatum, waarbij 'u¡tval'-omzet tegen kostprijs is toegevoegd. Als gevolg van rijding van omzetplafonds is een vooziening overschrijding contractwaarde gevormd. Gezien de baten-lasten en de verhouding tussen de niet-gebudgetteerde zorgprestaties en overige bedrijfsopbrengsten ten opzichte van baten DBC's / DBC-zorgproducten, is er geen sprake van verlieslatende contracten. De vooziening onderhanden werk in2O14 op het niveau van 2013. De ontvangen voorschotten van zorgvezekeraars zijn naar rato van de waarde deels onder onderhanden werk DBO-zorgproducten en deels onder nog te factureren DBC-zorgproducten

16



3. Vorderingen uit hoofde van bekostiging

3l-dec-14

Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

31-dec-13

€

€

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 2. Vorderingen uit hoofde van transitieregeling

1.713.871 233.577

4.566.322

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

1.947.448

4.566.322

2014 €

totaal €

0

Specificatie vorderingen uit hoofde van financieringstekort

2012

2013

558.575 2.353.034

1.654.713

Um201'l € Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Mutatie overloop DBC's Betal n g en/ontvan gsten Subtotaal mutatie boekjaar i

00 00

-558.575 -2.495.050 -558.575 -2.495.050

o

Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning):

€€

-142.016

0 0 0 0

0

1654.?13

o

4.566.322

0

0

82.144

82.144

119.030

201.174

1 19.030 -3.053.625 -2.852.451

201.174

1.713.871

0

cca

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

31-dec-14

31-dec-13

€

€

1.713.871

4.566.322

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

0

0

1.713.871

4.566.322

De nacalculaties tot en met 2011 zijn vastgesteld door de NZa en waren tweezijdig ingediend. De nacalculatie 2012is, na het doorvoeren van een aantal wijzingen, eenz'rjdig ingediend bij de NZa. Als gevolg van de invoering van de prestatiebekostiging is er in 2013 geen sprake meer van een financieringsverschil. ln 201 3 zijn nog DBC-zorgproducten gedeclareerd over voorgaande jaren ad € 1 .654.713, en in 2014 zijn er nog DBCucten gedeclareerd over voorgaande jaren ad € 1 19.030, welke additioneel verrekend zullen worden via van NZa over de Um2012.

17

Centrum voor Chron¡sche Ziekten Dekkerswald B.V


Specificatie vorderi ngen uit hoofde van transitieregeli ng De specificatie rs a/s volgt:

2014

2013

€ Schaduwbudget (op basis van afspraken met verzekeraars)

12.322.488

Af: A omzet (inclusief overloop) Af: B nieuw (binnen transitiemodel = 8-2013) honorariumomzet loondienst met vergoeding in schaduwbudget in B nieuw Transitiebedrag

12.180.926

12.153.000 12.214.577

0

0

141.562

-61.577

2014

2013

€

€

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van transitieregeling - schulden uit hoofde van transitieregeling

233.577

0

0

58.498 58.498

233.577 Het transitiebedrag wordt verwerkt ¡n:

2013 2014

950/o 70%o

134.484 99.093

lichting: De NZa vereist in de Regeling Transitie Bekostigingsstructuur Medisch Specialistische Zorg dat een instelling voor medisch zorg de gerealiseerde omzet uit prestatiebekostiging en de omzet die zou zijn behaald onder de oude vaststelt. Het verschil tussen beide bedragen wordt aangeduid met de term transitiebedrag. De instelling neemt een vordering respectievelijk een schuld uit hoofde van de Regeling Transitie Bekost¡gingsstructuur Medisch Specialistische Zorg op als afzonderlijke post in de toelichting op de balans. De te vorderen bedragen zijn op voorlopige beschikkingen 2013 en 2014 waarbij UCCZ is uitgegaan is van de door de NZa verwerkte in de rekenstaten en de te verwachte uitkomsten van het Formulier definitieve vaststelling tansitiebed rag 2013.

18



ACTIVA 4. Overige vorderingen

31-dec-14

De specificalie is als volgt:

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op g roepsmaatschappijen Nog te factureren omzet DBC-zorgproducten Af: ontvangen voorschotten zorgvezekeraars Voorschotten Nog te ontvangen bedragen:

€

2.569.151 s4.594 1.624.019 -1.122.057 6.988

817.979 90.962

226.345

ïotaal overige vorderingen

31-dec-13

€

3.359.040

4.872.313 -3.574.235 6.616 93.259 2.306.894

De vorderingen op debiteuren zijn in 20 4 fors gestegen toevoeg ng van de opbrengstverrekening en ruim € I mln aan voorschotfacturen aan VGZ. De post nog te factureren is in 2014 wederom gedaald ten opzichte van 2013. De ontuangen voorschotten zorgvezekeraars zijn naar rato van de waarde deels verwerkt onder onderhanden werk. DBC-zorgproducten en deels onder nog te factureren DBC-zorgproducten. ln lijn met de dalende waarde van het onderhanden werk en nog te is bij de voorschotten deze daling in 2014 ook zichtbaar 5. Liquide middelen

31-dec-14


31-dec-13

€

€

234

Kas Rabobank, betaalrekening 1 3.44.08.51 9 Rabobank, spaarrekening 18.7 4.442.037

668.957 1.400.000

465 531.004 300.000

Totaal liquide middelen

2.069.191

831.469

Toelichting: De liquide middelen ziin direct opeisbaar.

19



PASSIVA 6. Eigen vennogen

31-dec-14

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

3l-dec-í3

€

€

Kapitaal Algemene reserve

18.000 1.395.556

18.000 1.359.089

Totaal eigen vermogen

1

.413.556

1.377.089

Kapitaal Saldo Het verloop rs a/s volgf weer te geven:

Kapitaal

Col

per

Resultaat-

1-jan-2014 bestemming

€€ 18.000 18.000

Saldo per 3l-dec-14

Overige mutaties

€

€

0

0

18.000

0

0

18.000

lectief gefinancierd gebonden vermogen Saldo

Het verloop is als volgt weer te geven:

per Resultaat-

'l1an-2014 bestemming

€€

Algemene reserve

1.359.089

Totaal collectief geflnancierd gebonden vermogen

1.35e.08s

36.467

--=67õ7

Saldo per 3l-dec-14

Overige mutat¡es

€

€

0

1.395.556

0

1.395.556

Toelichting: Bij de omzetting van de Stichting ULCD in het Centrum voor Chronische Ziekten Dekkerswald B.V. op 1 januari 2010 is het destijds ingebrachte vermogen boven het wettelijk minimumkapitaal van € 18.000 gaan behoren tot een bijzondere statutaire reserve, waaryan de vruchten slechts met toestemming van de rechtbank anders mogen worden besteed dan voor de omzetting was voorgeschreven. De bijzondere statutaire reserve van de vennootschap bedraagt € 1.148.039 het n ad € 1.166.039 minus het en ad € 18.

Achterstellîng Bij het bepalen van de vermogenspositie speelt de comfortverklaring, die in 2011 is opgesteld door het Radboudumc, een belangrijke rol. De comfortverklaring is geldig tot en met 2015 en behelst een achterstelling van € 1 .OOO.OOO,- op de schuld van het UCCZ Dekkerswald aan het Radboudumc ten opzichte van andere schuldeisers. Daarmee voldoet het UCCZ Dekkerswald aan de eisen die de Rabobank stelt uit hoofde van de lopende kredietovereenkomst. Aanvullende zekerheid wordt geboden door formalisering van de rekening-courantverhouding tot eind 20'16 tussen UCCZ Dekkerswald en het Radboudumc. Hierbij is een bedrag van maximaal € 2,5 mln tot 31 december 2013 gegarandeerd en daarna tot

20

Centrum voor Chronische Ziekten Dekkerswald B.V.


PASSIVA 7. Voorzieningen Saldo


Voorzieningen uit hoofde van macrobeheersinstrument Overige voozieningen: Voorzien n g Persoonsg ebonden Levensfase Budget (PLB) Voorziening ambtsjubilea Vooziening materiêle controle i

Totaal voozieningen

per

1-ian-2014

Dotat¡e

Onttrekking

31 -dec-1

€€€ 000

121.661

Saldo per

Vrijval

41

.957

0

€

0

0

0

163.618

22.453 9.248

36.564

3.853

0

0

9.248

0 0

158.225

55.058

4

€

1

95.319

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 3l-dec-14 Kortlopend deel van de voozieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voozieningen (> I jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

11.480 183.839 0

per De voorziening voor ambtsjubilea betreft de periode 2013 tlm 2O17 op basis van de huidige werknemers. grondslag zijn de richtlijnen van de betreffende CAO's aangehouden. Er is een voorziening gevormd voor de reguliere specifieke regeling Persoonlijk Levensfase Budget. Geen vooziening is getroffen voor de algemene overgangsregeling. Deze voorziening voor UMC-medewerkers wordt namelijk gevormd bij het Radboudumc. De kosten ter vorming van deze vooziening zijn verwerkt in het UCCZ. Een voorziening materiële controle wordt gevormd in verband met verwachte aanpassingen van de gefactureerde omzet controles door de zorgvezekeraars. ln lijn met het Radboudumc wordt er een vooziening materiêle controle ven¡vaChte

8. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:

31-dec-14 €

31-dec-13

Schulden aan banken

1.399.998

1.866.665

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

1.399.998

1.866.665

2014 €

2013


Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

2.333.332

Stand per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar

€ 2.799.999

0

0

466.667

466.667

1.866.665

2.333.332

466.667

466.667

1.399.998

Stand langlopende schulden per 3'1 december

€

1.866.665

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (. 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> I jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

De

466.667 1.866.665 466.667

een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt ven¡vezen naar de bijlage ovezicht langlopende schulden verantwoord onder de schulden.

21



9. Overige koñlopende schulden De specificatie is als volgt:

Crediteuren ossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden tezake pensioenen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden: Rekening-courant Radboudumc Overschrijding zorgkostenplafo nd 2012 Overschrijding zorgkostenplafond 201 3 Nog te betalen kosten: Verplichtingen aan groepsmaatschappijen Vooruitontvangen opbrengsten:

31-dec-í4

31-dec-1 3

€

€

611.221

Afl

466.667 89.088

23.238 60.349 137.903

20.102 4.928.432

Ondezoeksprojecten Radboud Apotheek B.V. inzake thuismedicatie Overige overlopende passiva: Kosten terreinb eheer ZZG Menzis Overig Totaal overige kortlopende schulden

438.749 466.667 102.788 25.276 65.571 138.524 581.778

802.407

6.539.1 18 0

263.384

113.867

0 0

10.260 4.698

0 0

228.940

118.467

142.445

7.521 .258

8.869.304

10.623

Door het afronden van de afspraken metzorgvezekeraars over schadqaar2Ol2 in 2013 is de omzet betrekking hebbende hetschadejaar20l2 grotendeels in 2013 gefactureerd. De afspraken metzorgvezekeraars overschadejaar 2012zijn overschreden. Zorgvezekeraars hebben de declaraties boven de omzetplafonds uitbetaald. Als gevolg van de is hierdoor een terugbetalingsverplichting aan zorgvezekeraars ontstaan die deels in 2014 is De realisatie en afspraken met zorgvezekeraars over schadejaar 2013 zitten beter op lijn al is er nog steeds ke van een overschrijding. De comb¡natie van deze factoren heeft tot een lage rekening-courant positie met het Radboudumc ultimo 2014.

22



10. Niet in de balans opgenomen activa en vetptichtingen Fi sca Ie een heid om

zetbelasting

Het Centrum voor Chronische Ziekten Dekkerswald 8.V., handelend onder de naam: Univers¡tair Centrum voor Chronische Ziekten Dekkerswald (UCCZ) vormt voor de omzetbelasting een fiscale eenheid samen met de Stichting Katholieke Universtiteit te Nijmegen, haar vestigingen Radboudumc en de Radboud Universiteit, alsmede een aantal van haar groepsmaatschappijen. De huurovereenkomst van de gebouwen, installaties en voozieningen is gesloten metdeZG Zorggroep te Groesbeek. De overeenkomst heeft een looptijd van 10 jaar en is ingegaan op 1 januari 2003. Na de genoemde huurperiode is deze voorgezet door gebruik te maken van de optieperiode van 5 jaar. De huurvergoeding is gelijk aan de rente en afschrijving op de initiele investering van het gehuurde. De huurovereenkomst wordt door de verhuurder per I januari 2018 beeïndigd. De jaarlijkse huurverplichting bedraag €.145.2OO. De totale huurverplichting over de resterende periode bedraagt € 435.600.

MetZZG Groep is een dienstverleningsovereenkomst gesloten voor het gebruik van de facilitaire, centrale en personeelsadministratieve diensten. Deze overeenkomst wordt st¡lzwijgend verlengd.

Verplichtingen uit hoofde van het macrobeheersinstrument Het macrobeheersinstrument wordt door de min¡ster van VWS ingezet om overschrijdingen van het macrokader zorg terug te vorderen bij instellingen voor medisch specialistische zorg. Het macrobeheersinstrument is uitgewerkt in de Aanwijzing macrobeheersmodel instellingen voor medisch specialistische zorg. Jaarlijks wordt door de Nederlandse Zorgautoriteit ambtshalve een mbi-omzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door de NZa jaarlijks een omzetplafond per instelling vastgesteld, dat afhankelijk is van de realisatie van het mb¡-omzetplafond van alle instellingen gezamenlijk. Deze vaststelling vindt plaats nadat door de Minister van VWS de overschrijding van het mbi-omzetplafond uiterlijk vóór 1 december van het opvolgend jaar is gecommuniceerd. Uit de berekeningen van het ministerie van VWS blijkt een overschrijding van EUR 242 miljoen voor 2013 en voor 2014 is de overschrijding nog niet bekend. De minister neemt uiterlijk 1 mei 2016 een besluit of handhaving van het MB|-omzetplafond 2013 wordt ¡ngezet of dat er alternatieven zijn om de overschrijding te redresseren. Bij opmaak van de jaarrekening is daarom niet betrouwbaar te schatten wat het effect gaat zijn van het macrobeheersinstrument voor2013 en2O14 in latere jaren. Het UCCZ is niet in staat een betrouwbare inschatting te maken van de uit het macrobeheersinstrument voortkomende verplichting en deze te kwantifìceren. Als gevolg daarvan is deze verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans van de vennootschap per 31 december 2014. Kred ietfaciliteiten en zekerheden

Ten behoeve van de fìnancieringsbehoefte van het UCCZ is door de Coöperatìeve Rabobank Rijk van Nijmegen op 12 december 20O7 aan Stichting Universitair Longcentrum Dekkerswald (inmiddels Centrum voor Chronische Ziekten Dekkerswald BV) een financiering oorspronkelijk groot € 5.366.667 thans pro resto € 1.866.665 (stand 31 december 2014) ter beschikking gesteld. De fìnanciering bestaat geheel uit een geldlening, waarbij maandelijks achteraf € 3B.BB9 wordt afgelost. De rente bedraagt2,65o/o en wordt maandelijks voldaan; de rentevastperiode loopt af op 31 december 201 5. Op 29 april 2011 zijn aanvullende afspraken gemaakt als gevolg van het doorbreken van vooruvaarden zoals overeengekomen in de financiering van 12 december 2007. Tot meerdere zekerheid voor deze financiering zijn afgegeven: - een minimale s-rat¡o van 10o/o per 31 december 201 1, op basis van eigen vermogen / som bedrijfsopbrengsten - negatieve pledge - pari-passu verklaring - achterstelling van € 1 mln van de rekening-courant vordering van het Radboudumc op het UCCZ

23

Centrum voor Chron¡sche ZieKen Dekkerswald B.V.

2.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggev¡ng WTZi

2.6.1 WTZ|-vergunningplichtige vaste activa

Grond

NZaIVA

Terre¡n-

Stand per 1 januati 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarder¡ngen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde pet

I

0 0 0

Verlnstallaties Onderhanden Subtotaal Projecten vergunn¡ng bouwingen

Semi perm. qebouwen

Gebouwen

vooti¿tentnqen

€€€€

€

€

€

€

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

549.0ô0

0

0

0

314.854

o

januari2Ol4

Totaal

--ffi

€

0

549.060

0

0

0

0

314.8s4

16.465.247

o

o

224.206

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 68 951 0

0

0 0 0

21.095.634

4.630.387

Mutaties in het boekjaar - investeringen - heMaarder¡ngen - afschrijvingen - extra afschrüv¡ngen NZa-goedgekeurd

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0

0 0 68 951 0

- terugname geheel afgeschreven act¡va .aanschafwaarde .cumulalieve hefwaarder¡ngen .cumulatieve afsch[ûvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0 0 0

- des¡nvester¡ngen aanschafwaarde cumulatieve herwaarder¡ngen cumulatieve afschr¡jvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0

0

0

0

0

-68.951

0

0

-68.951

Stand per 31 december 2014 - aanschatwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

549.060

0 0 0

0 0 0

549.060

0 3E3.805

Boekwaarde per 31 december 2014

0

0

0

0

0

165.255

0

0

165.255

Afsc h r¡jv i ngs pe rce n tag e

0 0

0 0

00000

14,3%

24

89.542 0

1.444.756 0

0

0

0

383.805

-1.355.244

21 JAs.176 0 1

7.91 0.033

3.275.143

Centrum voor Chron¡sche Ziekten Dekke¡swald B.V

2.5 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art.5a Regeling verslaggev¡ng WTZ¡

2,6.2 WT¿i-meldingsplichtige vaste act¡va

Trekkings .echten

Stand per 1 januati2014 - aanschafwaarde

5.272.973

5.272.973

4.847.256

0

0

3.616.622

3.121.696

3 972 0 0

1.656.351

1 725 560

3.972

3.616.622

januari 2014

1.65ô.351

0

Mutat¡es in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen

0

Subtotaal meldingsact¡va

€€

€

0 0 0

1

Subtotaal

Onderhanden Projecten

€

- cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschr¡.iv¡ngen Boekwaarde per

lnstandhoud¡ng

Subtotaal

Onderhanden Projecten

€

4.851.228

10.124.201 0

0

-Pjchtige 3.'t21.696

6.738.31

1.729.532

I

3.385.883

0 0

0

0 0

24.652

17.765

42.417

42.417

0

0

0

414.088

0

414.088

594.805

0 0

594.805

0 '1.008.893

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- des¡nvesteringen aanschatwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0

-414.088

-570.153

17.765

5.272.973

4.871.908

21.737

4.A93.645

0

0 0

0 3.716.501

- afschrijvingen


Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrûvingen Boekwaarde per 31 december 2014 Af sch r¡jv ¡ng s pe rce nt ag e

-4 t4 088

5.272.973 4.030.710

0 0 0

4.030.710

0 3.716.501

1.242.263

0

I

1 155 407

0

14,3%

?42 263

14,3%

25

21.737

0

-552.388

1177

t44

-96ô.476

10.16ô.ô18 0 7

.747.211

2A19AO7

Centrum voor Chron¡sche ZieKen Dekkerswald B.V.

2.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art.5a Regeling verslaggeving WTZi

2.6.3 WMG-gef inancierde vaste acliva

lnventaris

Automat¡-

Vervoermiddelen

Subtotaal

sellnq

WMG

€

€

€

€

Stand per 1 ¡anuari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarder¡ngen - cumulatieve afschrijvingen

8.735.1 04 0 8.123.471

0 0 0

1.256.387 0

9.991.491 0

1.086.375

9.209.846

januari 2014

611.633

0

170.012

781.645

37.455

0 0 0

9.670

47.125

0

57.586

0 303.971

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

0 0 0

0

0

0 0 0 0

-208 930

n

47 916

-256 446

a.772.559

1.266.057

8.369.856

0 0 0

402.703

0

122.096

Boekwaarde per

1

Mutat¡es in het boekjaar - investeringen - heMaarder¡ngen - afschrijv¡ngen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve hefwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0

246.345

0 0 0

- desinvesteringen aanschañruaarde

cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschri.jvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Stand per 31 december 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2014 Afsch r¡jv ¡ ng sperce ntag e

0

10,o%

0 0

0 1.143.961

1

0.038.61 6 0

9.513.817 524.799

20,00/o

26

Centrum voor Chronische ZieKen Dekkerswald B.V,

2.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art.5a Regel¡ng verslaggeving WTZ|

2.6,4 Niet WTZ| gefinanc¡erde mater¡ele vaste act¡va

Verbouwingen/ renovaties

Subtotaal DHAZ

430.882

430.882

Stand per 1 iaîuari 2014 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0

0

202.229

202.229

januari 2014

228.653

228.653

0 0

0 0

62.971

62971

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0


-62.971

-62.97'l

Stand per 31 december 2014 - aanschatwaarde - cumulatieve herwaarderingen

430.882

430.582

0

0

- cumulatieve afschrijvingen

265.200

265.200

Boekwaarde per 31 december 2014

1

Boekwaarde per

1

Mutaties in het boekjaar - investeringen - hefwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven act¡va .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulalieve afschrijvingen

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve henaraarderingen cumulat¡eve afschr¡jvingen per saldo

Afsch rüv¡ n g s perce nt ag e

65.682

1

65.682

14,30/o

27

Centrum voor Chron¡sche Ziekten Dekke¡swald B.V.

2,7 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN EN GEREEDGEKOMEN PROJECTEN

2.7 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten

lnvesterinoen

Proiectoeoevens

BriefNum-mer

nummer

Datum

Omschriivinq

WTZ¡-tvpe

Am2013 e

2014

e

Nominaal bedrag

lndexering

Aangepaste

wTzi

wTzi

ooedkeurino

e

€

Jaar van opleveflnft

3.972

0

0

0

34.548

3.972 34.548

0

Vervanging stoombevochtiging LBK's

0

0

lnspectie NEN 3140

0

21.737

0

21.737

0

Compartimenttering brandveiligheid

Q8105006 81050034 81050035

Goedkeurinoen

Um2014 ondercereed handen €

3.972 56.285 38.520

Totaal

21.737

0

0

0

2,7 Specificatie in het boekjaar gereedgekomen projecten

P¡oiectoeqevens

lnvesterinqen

Afschrij-

Ef reÌ-

Num-mer

nummer

Datum

Omschriivino

WTZi-tvoe

Activaoost

wTzi

WMG

Overioe

Totaal

Q8105006

Compartimentteringbrandveiligheid Verbouwing

3.972

3.972

B'1050034

Vervanging stoombevochtiging LBK's Verbouw¡ng

34.548

34.548

Totaal

38.520

0

28

0

38.520

vinq WTZi

0

Rentekosten

0


2.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2014

11. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

Zvw-zorg

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Correcties voorgaande jaren op basisbudget BASISBUDGET in boekjaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

2014 €

€

0

0

82.144 0

-70.000 -70.000

0

0

0 0 0

0 0 0 0

Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen - kortingscomponent prestatiecontract

0 0

0 0 0

0

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

0

0 0 0 0

0

0 0

Overige mutaties: . LPT - dure -en weesgeneesmiddelen

0

Correcties voorgaande jaren

0 0 0

0

Subtotaal wettelijk budget boekjaar

2013 €

0

0

82.144

-70.000

0

0

82.144

-70.000

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvwzo19

Toe Als gevolg van het invoeren van de prestatiebekostiging is er niet langer sprake van een wettelijk budget. De correctie betreft het aanpassen van de ingediende nacalculatie 2O12 op basis van de venrerking van de definitieve nacalculatie 2012 in de rekenstaten door de NZa.

29


2.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2OI4

BATEN 12. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's

De specificatie is als

volgt:

/

DBC-zorgproducten) 2014 €

2013 €

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgvezekering Subsidie Opleidingsfonds VWS (AlO's) Overige niet-gebudgetteerde zorg prestaties

1.833.148

1.676.331

0

36.162

42.796

0

Totaal

2.259.745

2.163.386

4s0.893

383.801

Toelichting: De groei van de omzet uit niet-gebudgetteerde zorgprestaties leunt voor een groot gedeelte op de toename van de activiteiten van Kliniek 13. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten

De specificatie ls a/s volgf:

2014 €

2013 €

Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorg producten Mutatie onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten Mutatie vooziening overschrijding schadelast Mutatie vooziening materiële controle

13.937.337 -1.462.904 -706.046 -9.248

8.314.397 4.362.127 -461.946

Totaal

11.759.139

12.214.578

0

Toelichting: Met de zes zorgverzekeraars zijn schadelastafspraken 2014 gemaakt. De definitie schadelastjaar is niet gelijk aan omzetjaar. Voor het bepalen van de omzet2}14 z'rjn twee berekeningen uitgevoerd: welk deel van de schadelastafspraak behoort tot2O14 én hoe verhoudt de schadelastrealisatie zich tot de schadelastafspraak. UCCZ heeft bij het bepalen van de omzet de Handreiking omzetverantwoording gevolgd. Het toerekenen van schadelast naar omzetjaren 2O14 en 201 5 vindt plaats op basis van de opbrengstenmethode (verhouding van e opbrengstwaarde van gesloten DOT's plus OHW ten opzichte van de opbrengstwaarde van de totale schadelast 20141. Voor de verhouding schadelastrealisatie versus- afspraak is bepaald welke doorlopende nog in 2015 gaan plaatsvinden en dus de schadelast 2014 beïnvloeden De ven¡vachte schadelast 2014 is hierbij bepaald op basis van een vergelijk met de omzet van schadejaar 2012 februari 2013 en een vergelijk met de omzet van schadejaar 2013 Um februari 2014. Op basis van de historie en de venruachte realisatie van schadejaar 2014 Um 2015 is gekozen voor een bijschatting over de resterende maanden op grond van schadejaar 2012. Het UCCZ heeft geen prognosetool gehanteerd. De uitkomsten zijn en met februan 2015 op afloop geanalyseerd. Hieruit komt voor schadelastjaar 2014 een overschrijding van productieafspraak naar voren. De in de jaanekening opgenomen omzet 2014 is hiervoor gecorrigeerd ook paragraaf 2.5 Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten (nr 2)). De dotatie aan de materiële controle 7 onder toel de balans heeft een resultaateffect.

30



BATEN 14. Opbrengsten u¡t hoofde van transitieregelingen

De specificatie rs a/s volgf;

2014 €

2013 €

292.075

-58.498

292.O75

-58.498

Opbrengst uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg

Totaal

Toelichting: Voor een nadere toelichting op de opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch wordt venryezen naar 3 onder de toelichti de balans.

1

5. Toelichting overige bed rijfsopbrengsten


Overige dienstverlening (waaronder 2e-4e geldstroom UMC's voor onderzoek): Opbrengsten contractondezoek derden Mutatie onderhanden werk contractonderzoek Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Opbrengsten detachering personeel Huur en faciliteiten medisch expertisecentrum Overige opbrengsten Totaal

2014 €

2013 €

0 10.260

-10.260

182.367

141.007

0

45.071 51.261

47.478

288.959

236.814

58.589

Toelichting: ln de overige bedrijfsopbrengsten is een lichte stijging zichtbaar die voomamelijk wordt veroorzaakt door de Een aantal medewerkers van het UCCZ is gedurende heel2014 gedetacheerd op de afdeling laboratoriumgeneeskunde van het Radboudumc, waar dit in 2013 slechts twee maanden betrof. Hier tegenover een lichte van de de van het Radboudumc.

31



76. Personeelskosten De specificatie ls a/s volgf.'

2014 €

2013 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Overige andere personele kosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

5.636.609 1.108.141 770.701

5.685.544 1.105.212 776.237

155.028

7.670.479 687.266

150.354 7.717.347 754.936

Totaal personeelskosten

8.357.745

8.472.283

38

82

40 84

121

124

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Universitair Centrum voor Chronische Ziekten Dekkerswald B.V. Radboudumc Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

Toelichting: De verdere daling van het aantal fte's is te verklaren door het al eerder ingezette beleid waarbij contracten voor bepaalde tüd niet zijn verlengd en vacatures niet ziin opgevuld. 17. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste act¡va

De specificatie ís als volgt:

2014 €

2013 €

Afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0

0

1.444.786

1.389.633

Totaal afschrijvingen

1.444.786

1.389.633

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0

1.381.815

0 1.326.662

ichting: Gezien de bestaande huurtermijn Vm 31 december 2017 zijn de afschrijvingslasten in2O11 aangepast aan de resterende waa rdoor deze zich strcutu reel een relatief niveau bevinden.

32



LASTEN 1

8. Overige bedrijfskosten

De specificatie ls a/s volgf:

2014 €

2013 €

724.022 1.435.640 1.963.171

65s.912 1.244.563 1.671.752

- Onderhoud - Energiekosten

206.917 214.237

Subtotaal

421.154

147.880 240.000 387.880

Huur en leasing Dotaties en vrijval voozieningen

204.010

202.267

27.846

32.713

4.775.843

4.195.087

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten:

Totaal overige bedrijfskosten

ichting: De overige bedrijfskosten zijn, behalve de energiekosten, gestegen ten opzichte van 2013. De belangrijkste ontwikkelingen hierin zijn: Groei van het gebruik van het geneesmiddel Xolair; hier staan ook inkomsten tegenover;

-

Het betalen van orderkosten voor bloedafname aan het UMC, waar het UCCZ dit voorheen zelf deed; Hogere kosten voor ondersteunende diensten vanuit het Radboudumc, mede door nagekomen facturen uit 2013; Hogere kosten voor ICT-dienstverlening vanuit het Radboudumc, waar in 2013 juist een eenmalige meevaller werd liseerd

33



19. Fínanciële baten en [asten De specificatie rs a/s volgf:

Rentebaten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Financiële baten uit verhouding met groepsmaatschappijen Financiële baten uit verhoudingen met overige verbonden maatschappijen Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten

2014 €

2013

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

€

Rentelasten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

-67 221 0 0 0 -67 .221

-1 3

Totaal financiële baten en lasten

-67.221

-113.468

0 0 0 -1

13.468

Toelichting: De rentelasten dalen ook in 2014 omdat er minder gebruik is gemaakt van het door het Radboudumc beschikbaar gestelde rekening courant krediet. Verder heeft de daling van de rentetarieven ook een positief effect op de te betalen rentekosten.

34

468

Centrum voor Chronische Ziekten Dekkerswald B.V,


20. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Commissarissen Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie? Eenhoofdige directie De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt: Naam

Drs. A.C. van Beers

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werl
35

1-1-2014 Ja

Ja

Extem Anders 1O0o/o

222.338

222.338

Centrum voor Chronische Z¡ekten Dekkerswald B.V.


De bezoldiging van de leden van de Raad van Commisarissen van de zorginstelling over het jaar 2014is als volgt: Naam

Functie

Drs. P.C.H.M. Holland Prof. dr. J.C. Stoof Mr. A.W.J. Huisman

Voorzitter

Bezoldiging € vanaf 01-06-2013 vanaf 01-06-2013 vanaf 01-09-2014

Lid Lid

bezoldigd bezoldigd bezoldigd

De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2014 is als volgt:

P.C.H.M. Holland

Drs.

1 2 3 4 5 6 7 8

Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werl
Mr. A.W.J Huisman

1-jun-13

1-jun-13

1-sep-14

Ja Ja

Nee Ja

Nee Nee

2.420

2.420

2j33

0

0 0

0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

2.420

2.420

2.133

0

9 Winstdelingenenbonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het 11

Prof. dr. J.C. Stoof

dienstverband. Totaal bezoldiging (4 Um 10)

0

21. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2014 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: Naam

Drs.

van

1

Functionaris(functienaam)

A.C. Drs. P.C.H.M. Beers Holland

Manager

bedrijfs-

Prof. dr. J.C. Stoof

Mr. A.W.J. Huisman

Voorzitter RvC

Lid RvC

Lid RvC

nvt nvt nvt

nvt nvt nvt

nvt nvt nvt

voering a.i.

2 3 4 5

ln dienst vanaf (datum) ln dienst tot (datum) Deeltijdfactor(percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)

1-jan-14 31-dec-14 lOOo/o

222.338

2.420

2.420

2.133

222.338

2.420

2.420

2.133

Totaal bezoldiging in kader van de WNT

222.338

2.420

2.420

2.133

12

200.400

0

0

0

6 7

Winstdelingenenbonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6)

Beloning 2013

UCCZ valt voor de WNT in klasse D, voor drs. A.C. van Beers is in 2014 het overgangsrecht van toepassing 36



22. Honoraria accountant

2014 €

2013 €

26.166

24.926

37.623

31.078

63.789

56.004

De honoraria van de accountant over2014 zijn als volgt:

I

Controle van de jaanekening

2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie)

3 Fiscale advisering 4 Niet-controlediensten Totaal honoraria accountant

37


3 OVERIGE GEGEVENS

uccz

Dekkerswald


3

OVERIGE GEGEVENS

3.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De directie van het Centrum Chronische Ziekten Dekkerswald B.V. heeft de jaarrekening 2014 opgesteld. De Algemene Vergadering van Aandeelhouders zal de jaarrekening later in 2015 vaststellen 3.2 Statutaire regeling resultaatbestemming Het resultaat staat o.g.v. Artikel 28 lid I van de statuten ter vrije beschikking van de Algemene Vergadering aan Aandeelhouders, met dien verstande, dat zolang op grond van artikel 3.1 van het Uitvoeringsbesluit Wet Toelating Zorginstellingen het winstoogmerk voor medische specialistische zorg niet is toegestaan, uitkering van winst uitsluitend kan worden gedaan aan (toegelaten) instellingen waarvoor het verbod van winstoogmerk geldt. 3.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening. 3.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen gebeurtenissen na 31 december 2014 voorgedaan die nadere informatie geven over de feitelijk situatie per balansdatum en hier vermeld zouden moeten worden. 3.5 Ondertekening door directie en toezichthouders

Directie

Raad van Gommissarissen

W.G.

W.G

Drs. L.A.M. van Halder, voozitter directie

Drs. P.C.H.M. Holland, voozitter Raad van Commissarissen

W.G. Prof. dr. P.A.B.M. Smits, directielid

W.G

W.G

W.G Mr. A.W.J. Huisman, commissaris

Mw. Drs. C.C. van Beek, MCM, directielid

Prof. dr. J.C. Stoof, commissaris

W.G C.J.H. Buren, MBA RC, directielid

3.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

39

ET

Building a better worKrng world

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan:

de raad van commissarissen en de directie van Centrum voor Chronische Ziekten Dekkerswald B.V

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening2OL4 van Centrum voor Chronische Ziekten Dekkerswald B.V. te Groesbeek gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 3l december 2014 en de resultatenrekening over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van de directie De directie van de vennootschap is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de in Nederland geldende Regeling verslaggeving WTZ| en de bepalingen van en krachtens de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van het jaarverslag overeenkomstig Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW), De directie is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelíjk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Neder/andse controlestandaarden en het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materíeel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn af hankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brenqen over de effectiviteit van de interne beheersing van de vennootschap. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de directie van de vennootschap gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bíeden.

EY

Pagina 2

Building a better working world

Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Centrum voor Chronische Ziekten Dekkerswald B.V. per 3l december 2074en van het resultaat over 2074 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZ¡en de bepal¡ngen van en

krachtens de WNT. Geen controlewerkzaamheden verricht ten aanzien van klassenindeling bezoldigingsmaximum ln overeenstemming met het Controleprotocol WNT en de brief van VWS d.d. 20 f ebruari 2015 hebben wij het bezoldigingsmaximum WNT zoals bepaald en verantwoord door Centrum voor Chronische Ziekten Dekkerswald B.V. als uitgangspunt gehanteerd voor onze controle en hebben wij qeen werkzaamheden verricht op de totstandkoming van dit bezoldigingsmaximum.

Benadrukking van onzekerheden in de omzet als gevolg van sectorontwikkelingen 2012 - 2015 Wijvestigen de aandacht op paragraal2.4.L van de Grondslagen van waardering en resultaatbepaling in de toelichting op de jaarrekening waarin de directie een nadere toelichting heeft opgenomen op de onzekerheden in de omzet en de rechtstreeks hiermee samenhangende posten in de balans als gevolg van sectorontwikkelingen20T2-2Ot5. Deze situatie doet geen afbreuk aan ons oordeel. Benadrukking van ontwikkelingen omtrent continuïteit Wij vestigen de aandacht op de toelichting op de continurTeít opgenomen in de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling, waarin de ontwikkeling uiteengezet is met betrekking tot de liquiditeit Deze situatie doet geen afbreuk aan ons oordeel.

Verklaring betreffende over¡ge bij of krachtens de wet gestelde e¡sen lngevolge Artikel 2:393lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wijdat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in Artikel 2:392lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in Artikel 2:397lid 4 BW.

Arnhem, 5 juni 2015

Ernst & Young Accountants LLP

w.g. drs. R.H.W.H. Leensen RA

Gentrum voor Ghronische Ziekten Dekkerswald B.V.

4 BIJLAGEN uccz

Dekkeßwald

Centrum voor Chron¡sche Z¡ekten Dekkerswald B.V

BIJLAGE

4.'l Overzicht langlopende schulden ult¡mo 2014

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale loop-

Soort lening

t'jd

Werkelijkerente

€ Rabobank

Tofaal

I -¡an-03

7.000.000

Restschuld Nieuwe 3l december leningen in 2013

2014 €

'ts

Krediet

4,93o/o

2.333.332 2.333.332

Aflossing in 2014

€ 0 0

Restschuld Restschuld 31 december over 5 jaar 2014

€ 466.667 466.667

Toelichting:

43

Resterende loopt'rjd in

jaren eind 2014

Aflossingswuze

Aflossing 2014

Gestelde zekerheden

€ 1.866.665

0

t.866.665

0

L¡neair

466.667 466.667

lie loelicht¡nd

\t. Radboudumc. Dekkerswald UCCZ. Jaarversf ag 2Ot4 UCCZ Dekkerswald

Recommend Documents