Stichting Vrienden van het NA De heer P. Brood Prins Willem Alexanderhof 20 2595 BE DEN HAAG
Jaarrekening 2011
Stichting Vrienden van het NA De heer P. Brood Prins Willem Alexanderhof 20 2595 BE DEN HAAG
Jaarrekening 2011
INHOUDSOPGAVE
Pagina
1. 1.1
Accountantsrapport Opdrachtbevestiging
2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5
Jaarrekening Balans per 31 december 2011 Winst- en verliesrekening over 2011 Toelichting op de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op de winst- en verliesrekening
5 7 8 10 12
3. 3.1
Bijlagen Specificatie kapitaal
15
3
-1-
1. ACCOUNTANTSRAPPORT
-2-
Stichting Vrienden van het NA De heer P. Brood Prins Willem Alexanderhof 20 2595 BE DEN HAAG
Den Haag, 7 maart 2012 Betreft:
jaarrekening 2011
Geachte heer Brood, Hiermede brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2011 van uw stichting. De balans per 31 december 2011, de winst- en verliesrekening over 2011 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2011 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen.
1.1 Opdrachtbevestiging Opdracht Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2011 van Stichting Vrienden van het NA te Den Haag samengesteld. De jaarrekening is opgesteld op basis van de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. Werkzaamheden De werkzaamheden die wij in het kader van onze samenstellingsopdracht hebben uitgevoerd bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de stichting verstrekte gegevens geëvalueerd. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, CROWNDUCK ADMINISTRATIE & ADVIES
G.B.I. Portena AC
-3-
2. JAARREKENING
-4-
Stichting Vrienden van het NA te Den Haag 2.1 Balans per 31 december 2011 (Na resultaatbestemming)
ACTIVA
31 december 2011 € €
31 december 2010 € €
Vlottende activa
Voorraden Voorraden
-
1.841 -
Vorderingen Handelsdebiteuren Overlopende activa
4.992 299
1.841
5.325 5.291
5.325
Liquide middelen
50.482
45.439
Totaal activazijde
55.773
52.605
Den Haag, Stichting Vrienden van het NA
-5-
Stichting Vrienden van het NA te Den Haag 2.1 Balans per 31 december 2011 (Na resultaatbestemming)
PASSIVA
31 december 2011 € €
31 december 2010 € €
Eigen vermogen Kapitaal
47.175
45.653 47.175
Kortlopende schulden Handelscrediteuren Overige schulden Overlopende passiva
5.412 3.186
Totaal passivazijde
Den Haag, Stichting Vrienden van het NA
-6-
45.653
6.952 8.598
6.952
55.773
52.605
Stichting Vrienden van het NA te Den Haag 2.2 Winst- en verliesrekening over 2011 2011 €
€
€
33.459 3.716 29.743
Netto-omzet Inkoopwaarde van de omzet Bruto bedrijfsresultaat Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten Overige kosten Som der bedrijfskosten
2010 €
817 19.367 5.816
Bedrijfsresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten
49 -2.560
Bijzondere baten Som der bijzondere baten en lasten
291
7.318 7.318 914 202 9.000
26.000
10.116
3.743
-2.798 -163
-2.511
Resultaat
Den Haag, Stichting Vrienden van het NA
-7-
-163 25.103
291
25.103
1.523
22.142
Stichting Vrienden van het NA te Den Haag 2.3 Toelichting op de jaarrekening ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Activiteiten De activiteiten van Stichting Vrienden van het NA, statutair gevestigd te Den Haag, bestaan voornamelijk uit: de stimulering en ondersteuning van het werk van het Nationaal Archief in ruime zin. De feitelijke activiteiten worden uitgevoerd aan de Prins Willem Alexanderhof 20 te Den Haag. GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Voorraden De voorraad is gewaardeerd tegen de historische kostprijs. Er heeft geen inventarisatie plaatsgevonden. Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van de vorderingen geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd van korter dan één jaar. Deze worden, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Netto-omzet Onder de netto-omzet zijn de (extra) donaties, verkopen via de webwinkel en overige verrichte diensten opgenomen betrekking hebbend op het verslagjaar. Inkoopwaarde van de omzet Onder de inkoopwaarde van de omzet wordt verstaan de direct aan de geleverde goederen en diensten toe te rekenen kosten.
-8-
Stichting Vrienden van het NA te Den Haag 2.3 Toelichting op de jaarrekening Bedrijfskosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten De financiële baten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden. Bijzondere baten en lasten De bijzondere baten en lasten betreffen de resultaten welke niet uit de normale bedrijfsuitoefening voortkomen en van incidentele aard zijn.
-9-
Stichting Vrienden van het NA te Den Haag 2.4 Toelichting op de balans ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA
31-12-2011 € Voorraden Voorraden
31-12-2010 €
-
1.841
4.992 4.992
5.325 5.325
299
-
14.550 10.932 25.000 50.482
256 45.183 45.439
Vorderingen Handelsdebiteuren Debiteuren Incasso onderweg
Een voorziening voor oninbare debiteuren wordt niet noodzakelijk geacht.
Overlopende activa Nog te ontvangen bedragen
Liquide middelen Rabobank 3871.38.528 Rabobank 1226.49.281 Rabobank 3463.191.083 BedrijfsSpaarRekening
- 10 -
Stichting Vrienden van het NA te Den Haag 2.4 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN 31-12-2011 € Eigen Vermogen Eigen vermogen
31-12-2010 €
47.175
45.653
5.412
-
Overige schulden Rekening courant Nationaal Archief
-
6.952
Rekening courant Nationaal Archief Stand per 1 januari Mutatie Stand per 31 december
6.952 -6.952 -
6.952 6.952
2.981 205 3.186
-
Voor een gedetailleerd overzicht van het kapitaal verwijzen wij u naar de bijlagen.
KORTLOPENDE SCHULDEN Handelscrediteuren Crediteuren
Overlopende passiva Nog te betalen kosten Vooruitontvangen bedragen
- 11 -
Stichting Vrienden van het NA te Den Haag 2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening 2011 € Netto-omzet Donaties Extra donaties Verkopen webshop Overige verrichte diensten
Inkoopwaarde van de omzet Inkopen webshop Inkopen m.b.t. overige verrichte diensten
Verkoopkosten Reis- en verblijfkosten Afschrijving dubieuze debiteuren 2003
Kantoorkosten Drukwerk Kosten automatisering Contributies en abonnementen
Algemene kosten Administratiekosten
Overige kosten Siam journaal 1654 Land in Zicht (afboeken uit 2008) Bijdrage uitvoering Keizerlijke rechtzitting Arno Geels 'Processtappen visualiseren'
2010 €
11.545 316 16.572 5.026 33.459
7.168 150 7.318
972 2.744 3.716
-
-
539 375 914
387 328 102 817
202 202
19.367
-
1.841 1.850 2.125 5.816
9.000 9.000
49
-
Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebate rekening courant banken
- 12 -
Stichting Vrienden van het NA te Den Haag 2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening 2011 € Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten en provisie Bankkosten en provisie webwinkel
2010 €
926 1.634 2.560
163 163
291 291
25.000 103 25.103
Bijzondere baten en lasten Bijzondere baten Bijdrage van het Nationaal Archief Bijzondere bate
- 13 -
3. BIJLAGEN
- 14 -
Stichting Vrienden van het NA te Den Haag 3.1 Specificatie kapitaal 2011 €
2010 €
Kapitaal Stand per 1 januari Resultaat Kapitaal per 31 december
45.653 1.522 47.175
- 15 -
€
€
23.511 22.142 45.653
