Stichting tot exploitatie en instandhouding van Diefsteeg te Leiden. Stichting tot exploitatie en instandhouding van Diefsteeg te Leiden

Stichting tot exploitatie en instandhouding van Diefsteeg 10-12 te Leiden


JAARREKENING 2011

1


INHOUD Blz. Jaarverslag 2011 Bestuursverslag

3

Jaarrekening 2011 Grondslagen voor de financiële verslaglegging Balans per 31 december 2011 Winst- en verliesrekening over 2011 Toelichting op de balans per 31 december 2011 Toelichting op de winsten verliesrekening over 2011 Overige gegevens

5 7 8 9 9 10

2


Bestuursverslag 2011 In dit bestuursverslag worden de belangrijkste ontwikkelingen vanaf het moment van 1 januari 2011 tot en met 31 december 2011 weergegeven. Statutaire naam: Stichting tot Exploitatie en Instandhouding van Diefsteeg 10-12 te Leiden Bestuur Het bestuur is gedurende 2011 onveranderd gebleven: Voorzitter: Andrew Stefan Thomson Secretaris: Mark Loefs Penningmeester: Nicolaas Antonie Jan Broeijer Lid: Lex Winter Lid: Jan Pieter Bood Lid: Dirk Jan Schouten Achtergronden Voor achtergronden ten aanzien van het ontstaan van de stichting verwijst het bestuur gemakshalve naar het jaarverslag voor 2007 / 2008. Beleid Brandveiligheid van de in eigendom zijnde panden blijft gedurende 2011 een belangrijk aandachtspunt. Een belangrijk deel van de kosten die zijn gemaakt houden dan ook direct verband met de werkzaamheden op dit vlak Een en ander is uitgevoerd in goed overleg met de Gemeente en de brandweer om te voldoen aan de laatste veiligheidseisen. Gedurende het jaar heeft het bestuur regelmatig overleg gevoerd om de voortgang van de werkzaamheden ten behoeve van de brandveiligheid te bespreken, het analyseren van de begroting tegen daadwerkelijke kosten en het maken van projecties voor de komende jaren. Binnen de statutaire doelomschrijving en de beschikbare financiële ruimte wordt constant gekeken naar het verder in ere herstellen van beide Rijksmonumenten. Financiën In 2011 is er een verlies geleden van Eur 6.218,36. Het verlies wordt veroorzaakt door gederfde inkomsten groot ongeveer Eur 5.000,00 en ongeveer Eur 5.000,00 extra onderhoudsuitgaven. Voor de nabije toekomst is het van belang om de inkomsten op peil te brengen door de begane grond van Diefsteeg 12 tegen op marktconforme tarieven te verhuren. Als gevolg van de financiële tegenvallers, is de Stichting niet in staat geweest om de vervallen termijnen van de achtergestelde leningen te voldoen. De Stichting is voornemens om in het voorjaar van 2012 een “fundraising” te organiseren om de financiele achterstand in te lopen.

3


Communicatie Het bestuur streeft naar volledige transparantie richting alle betrokken alsook naar Gemeente en de belastingdienst. Voor wat betreft de communicatie naar verschaffers van eigen vermogen is het bestuur voornemens hier frequenter aandacht aan te besteden middels informatieve mailings als ook bijeenkomsten die mede met behulp van den huidige bewoners georganiseerd zullen worden. Vastgesteld te Leiden op 12 maart 2011 A.S. Thomson, voorzitter M. Loefs, secretaris N.A.J. Broeijer, penningmeester L. Winter J.P. Bood D.J. Schouten

4


Jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING De vennootschap is opgericht op 14 november 2007 Algemeen De Stichting tot exploitatie en instandhouding van Diefsteeg 10-12 te Leiden stelt zich tot doel om de monumentale panden gelegen aan de Diefsteeg 10-12 te Leiden voor het nageslacht te behouden en als betaalbare huisvesting voor studenten ter beschikking te stellen. De cijfers over 2011 hebben betrekking op de periode 1 januari 2011 tot 31 december 2011 Algemene waarderingsgrondslag De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva, alsmede voor de bepaling van het resultaat, is de verkrijging- of vervaardigingsprijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiele vaste activa De materiele vaste activa worden gewaardeerd op aanschaffingsprijs verminderd met lineair berekende afschrijvingen, gebaseerd op de verwachte economische levensduur. Hierbij wordt een afschrijvingspercentage gehanteerd van 3% per jaar. Over de grond wordt niet afgeschreven. Zolang de WOZ waarde hoger is dan de aanschafprijs wordt niet afgeschreven. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarden, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de vennootschap. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd op de nominale waarde. Langlopende schulden Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. gewaardeerd op de nominale waarde.

5


Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de omzet is gerealiseerd. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten betreffen van derden ontvangen (te ontvangen) en aan derden betaalde (te betalen) intrest.

6


1/1/2011 - 31/12/2011

Balans Vaste Activa Aanschafwaarde Verwervingskosten Investeringen Afschrijvingen Materiéle Vaste Activa

€ 415.000,00 € 4.357,91 € 8.904,73 €€ 428.262,64

Toegezegde Achtergestelde Leningen Toegezegde Schenkingen Financiéle Vaste Activa

€ 1.000,00 € 17.710,00 € 18.710,00 € 446.972,64

Vlottende Activa Debiteuren Spaarrekening Kas Rekening Courant

€ 9.800,22 € 6.600,00 € 593,89 € 6.722,74 € 23.716,85

Totaal

€ 470.689,49

Schenkingen Resultaat voorgaande jaren Resultaat Eigen Vermogen

€ 119.000,00 € 2.875,81€ 6.218,36€ 109.905,83

Voorziening Groot Onderhoud Voorziening Dubieuze Debiteuren Voorzieningen

€€ 7.800,22 € 7.800,22

Leningen Oud Huisgenoten Lening Proper Langlopende Schulden

€ 24.500,00 € 255.000,00 € 279.500,00

Kortlopende Schulden

€ 73.483,44

Totaal

€ 470.689,49

7


Resultatenrekening 2011 Huur Martin/Gemakje Huur Studenten Huur

€€ 24.000,00 € 24.000,00

Verzekering

€ 2.026,01

Onderhoud Vrijval voorziening Groot Onderhoud Overige Bedrijfskosten Dubieuze Debiteuren

€ 7.141,89 € 25,09€ 1.582,78

Bedrijfsresultaat

€ 13.274,41

Rentebaten Rentelasten

€ 198,42 € 19.691,19

Resultaat

€ 6.218,36-

8


Toelichting op de balans 2011 De Verwervingskosten betreft met name de courtage aan de aankopend makelaar ad Eur 3,000 en kosten eigendomsoverdracht en hypotheekvestiging groot Eur 1.335,36 De Investeringen betreft de verbouwing door Paardekoper. De Afschrijvingen worden niet gedaan omdat de WOZ waarde boven de kosten aanschaf liggen. De Toegezegde schenkingen worden per jaar van toegezegging geind. Aangezien er vijf jaren zijn verstreken, betreft het openstaande salsdo betalingsachterstand. De Debiteuren betreft twee vorderingen in totaal groot Eur 7.800,22 op de huurders van de opslagruimte. Deze huur is dit jaar grotendeels voorzien. Daarnaast was er per jaarultimo een achterstand van Eur 1.000,- van de studenten en een nog openstaand dispuut met Proper over een bedrag van Eur 1.000,-. De Spaarrekening wordt aangehouden bij de AbnAmrobank Het Eigen Vermogen is volledig opgebouwd uit toegezegde en gedeeltelijk betaalde schenkingen. De Voorzieningen betreft de onderhoudsvoorziening groot 10% van de nominale huursom. Als gevolg van de vele onderhoudsuitgaven is deze voorziening nu leeg. De Leningen Oud Huisgenoten betreffen achtergestelde leningen met een rentepercentage van 6% en een looptijd van 10 jaar. De eerste vervaltermijnen waren per ultimo 2011. Helaas was het niet mogelijk om de vervallen termijnen te voldoen. De Stichting zal in gesprek treden met de verstrekkers van de achtergestelde gelden om tot een aanpassing van de voorwaarden te geraken. De Leningen Proper betreft een onderhandse lening van verkoper Proper. De lening heeft een looptijd van 10 jaar en een rentepercentage van 5.5% vast. Op de lening wordt 3% per jaar afgelost. De Kortlopende Schulden betreft met name Eur 9.000,- kortlopend deel van de langlopende leningen van Proper, Eur 4.860,00 verschuldigde rente over de Achtergestelde Leningen aan de OudHuisgenoten (in januari 2012 betaald), en Eur 57.500 aan aflossingsverplichting 2010 over de Achtergestelde Leningen aan de Oud-Huisgenoten.

Toelichting op de Resultaten Rekening 2011 De Huurinkomsten zijn opgebouwd uit huurinkomsten uit verhuur aan de bewoners groot Eur 2.000,- per maand Voor de opslagruimte wordt een huurder gezocht. De Voorzieningen betreffen een voorziening van 10% van de nominale huurinkomsten ten behoeve van (groot) onderhoud. De Overige Bedrijfskosten betreffen de met name gemeentebelasting en waterschapsheffingen alsmede enkele kleinere posten.

9


Overige Gegevens Het Bestuur heeft besloten om het resultaat ten laste van het eigen vermogen te brengen.

10

Stichting tot exploitatie en instandhouding van Diefsteeg te Leiden. Stichting tot exploitatie en instandhouding van Diefsteeg te Leiden

Recommend Documents