Stichting PortAgora Goirkestraat GG Tilburg. Financieel verslag 2012

Stichting PortAgora Goirkestraat 133 5046 GG Tilburg

Financieel verslag 2012

INHOUDSOPGAVE Pagina FINANCIEEL VERSLAG 1 2 3

Opdracht Samenstellingsverklaring Financiële positie

3 3 5

JAARREKENING 1 2 3 4

Balans per 31 december 2012 Staat van baten en lasten over 2012 Toelichting op de balans per 31 december 2012 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2012

8 9 10 15

OVERIGE GEGEVENS 1

Mededeling omtrent het ontbreken van een controleverklaring

19

BIJLAGEN 1

Overzicht vaste activa

21

Aan het bestuur van Stichting PortAgora Goirkestraat 133 5046 GG Tilburg

Kenmerk

Behandeld door

Datum

12.845.03

PW

14 maart 2013

Geachte bestuursleden, Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2012 met betrekking tot uw stichting. 1

OPDRACHT

Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van uw stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van € 102.455 en de staat van baten en lasten sluitende met een resultaat van € 1.848, samengesteld. 2

SAMENSTELLINGSVERKLARING

Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van Stichting PortAgora te Tilburg bestaande uit de balans per 31 december 2012 en de staat van baten en lasten over 2012 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Onze verantwoordelijkheid Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de door onze beroepsorganisatie het Koninklijk NIVRA/de NOvAA uitgevaardigde gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.

Stichting PortAgora te Tilburg _________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________

2.1

Bestemming van de winst 2012

De winst over 2012 bedraagt € 1.848 tegenover een winst over 2011 van € 8.243. Deze wordt volledig toegevoegd aan de algemene reserve.

_________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________ -4-


3

FINANCIËLE POSITIE

Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: 31-12-2012

31-12-2011

€

€

Beschikbaar op lange termijn: Algemene reserve Voorzieningen

47.509 9.000

45.662 8.562

56.509

54.224

8.278

9.938

48.231

44.286

2.753 91.424

9.530 57.931

94.177

67.461

Af: kortlopende schulden

45.946

23.175

Werkkapitaal

48.231

44.286

Waarvan vastgelegd op lange termijn: Materiële vaste activa Werkkapitaal Dit bedrag is als volgt aangewend: Vorderingen Liquide middelen

Tot het verstrekken van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid.

Hoogachtend, Buro Bilan, administratie, advies en financieel management

P.A.H. van der Wal

_________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________ -5-

FINANCIEEL VERSLAG

ENKELVOUDIGE JAARREKENING 2012 Balans per 31 december 2012 Staat van baten en lasten over 2012 Toelichting op de balans per 31 december 2012 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2012


1 BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na winstbestemming)

31-12-2012 €

31-12-2011 €

€

€

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa

(1)

8.278

9.938

Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

(2) (3)

2.753 91.424

9.530 57.931 94.177

67.461

102.455

77.399

_________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________

31 december 2012 €

31 december 2011

€

€

€

PASSIVA 31-12-2012 Reserves en fondsen

(4)

Algemene reserve

€

31-12-2011 €

€

€

47.509

45.662

Voorzieningen

(5)

9.000

8.562

Kortlopende schulden

(6)

45.946

23.175

102.455

77.399

_________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________ -8-


2

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012

Realisatie 2012

Realisatie 2011

€

€

Baten

Opbrengsten kringloopwinkel Baten uit fondsverwerving Subsidiebaten

(7) (8) (9)

Som der baten

96.726 1.425 40.000

70.169 3.185 79.446

138.151

152.800

32.881 7.485 45.105

58.391 41.490

85.471

99.881

2.660 43.345 -2.959

3.026 42.082 -432

43.046

44.676

128.517

144.557

9.634 8.292 -16.078

8.243 -

1.848

8.243

Lasten Werving baten Directe projectkosten Indirecte projectkosten Uitbesteed werk en vrijwilligers

(10) (11) (12)

Beheer en administratie Afschrijvingen Overige bedrijfslasten Financiële baten en lasten

Saldo uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten Saldo

(13) (14) (15)

(16) (17)

_________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________ -9-


3

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012

ACTIVA

VASTE ACTIVA 31-12-2012

31-12-2011

€

€

1. Materiële vaste activa Inventaris Vervoermiddelen Computers en software Overige bedrijfsmiddelen

Boekwaarde per 1 januari 2012 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen

Mutaties Investeringen Herinvesteringsreserve Afschrijvingen

Boekwaarde per 31 december 2012 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december 2012

2.695 956 1.208 3.419

3.558 1.830 4.550

8.278

9.938

Inventaris

Vervoermiddelen

Computers en software

Overige bedrijfsmiddelen

Totaal

€

€

€

€

€

4.588

-

3.106

5.653

13.347

-1.030

-

-1.276

-1.103

-3.409

3.558

-

1.830

4.550

9.938

-863

4.000 -3.000 -44

-622

-1.131

4.000 -3.000 -2.660

-863

956

-622

-1.131

-1.660

4.588

4.000

3.106

5.653

17.347

-1.893

-3.044

-1.898

-2.234

-9.069

2.695

956

1.208

3.419

8.278

_________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________ - 10 -


VLOTTENDE ACTIVA 2. Vorderingen 31-12-2012

31-12-2011

€

€

Debiteuren Debiteuren

-

3.066

242 270 277 291 251 1.422 -

6.464

2.753

6.464

22.944 65.048 651 2.158 623

5.939 48.652 681 2.181 478

91.424

57.931

Overige vorderingen en overlopende activa Overlopende activa Vooruitbetaalde autoverzekering Vooruitbetaalde hostingkosten Vooruitbetaalde kopieerkosten Vooruitbetaalde algemene verzekeringen Nog te ontvangen rente Vooruitbetaalde huur Overlopende posten 2011

3. Liquide middelen ABN Amro 43.59.48.938 ABN Amro 49.75.61.891 Rabobank 1173.62.832 ING 895 Kas

_________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________ - 11 -


PASSIVA 4. Eigen vermogen 2012

2011

€

€

Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar

45.661 1.848

37.419 8.243

Stand per 31 december

47.509

45.662

31-12-2012

31-12-2011

€

€

5. Voorzieningen Overige voorzieningen

Voorziening huisvesting/automatisering 2013 Voorziening ontwikkeling/uitvoering beleidsplan 2013 Voorziening scholing vrijwilligers 2013 Voorziening bestelbus Voorziening Vladimir Voorziening Terebovlia Voorziening MnM Surya

9.000

8.562

Stand per 1 januari 2012

Dotatie

Onttrekking

Stand per 31 december 2012

€

€

€

€

-

2.000

-

2.000

3.000 1.000 2.765 1.797

5.000 2.000 -

-3.000 -1.000 -2.765 -1.797

5.000 2.000 -

8.562

9.000

-8.562

9.000

2012

2011

€

€

Voorziening huisvesting/automatisering 2013 Stand per 1 januari Dotatie Stand per 31 december

2.000

-

2.000

-

2.000

-

_________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________ - 12 -


2012

2011

€

€

Voorziening ontwikkeling/uitvoering beleidsplan 2013 Stand per 1 januari Dotatie Stand per 31 december

5.000

-

5.000

-

5.000

-

2.000

-

2.000

-

2.000

-

3.000 -

2.000 1.000

3.000 -3.000

3.000 -

-

3.000

1.000 -

1.000

1.000 -1.000

1.000 -

-

1.000

2.765

2.765

2.765 -2.765

2.765 -

-

2.765

1.797 -

1.662 135

1.797 -1.797

1.797 -

-

1.797

Voorziening scholing vrijwilligers 2013 Stand per 1 januari Dotatie Stand per 31 december

Voorziening bestelbus Stand per 1 januari Dotatie Onttrekking Stand per 31 december

Voorziening Vladimir Stand per 1 januari Dotatie Onttrekking Stand per 31 december

Voorziening Terebovlia Stand per 1 januari Onttrekking Stand per 31 december

Voorziening MnM Surya Stand per 1 januari Dotatie Onttrekking Stand per 31 december

_________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________ - 13 -


6. Kortlopende schulden 31-12-2012

31-12-2011

€

€

Crediteuren Crediteuren

18.556

14.228

8.397

-

3.375 12.000 3.118 500 -

8.947

18.993

8.947

Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting

Overige schulden en overlopende passiva Overlopende passiva Nog te betalen kosten B. Vergeer inzake PSIS Nog te betalen kosten InnoHelix Nog te betalen kosten uitbesteed werk 18K Nog te betalen administratiekosten Overlopende posten 2011

_________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________ - 14 -


4

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 Realisatie 2012

Realisatie 2011

€

€

7. Opbrengsten kringloopwinkel Omzet 6% btw belast Omzet 19%/21% btw belast

3.393 93.333

70.169

(zie toelichting bijlage 2)

96.726

70.169

1.425

3.185

40.000

79.446

7.725 4.000 15.630 2.713 2.565 248 -

58.391

32.881

58.391

2.602 1.710 638 750 1.785

-

7.485

-

38.372 6.733

32.544 8.946

45.105

41.490

863 44 622 1.131

647 1.276 1.103

2.660

3.026

8. Baten uit fondsverwerving Donaties en giften 9. Subsidiebaten Subsidie gemeente Tilburg 10. Directe projectkosten Projectkosten PSIS Projectkosten Wit-Rusland (Vladimir) Projectkosten InnoHelix (inclusief nog te betalen € 12.000,-) Projectkosten festival Mundial Projectkosten Kroatië Projectkosten MnM Surya/Neeka Projectkosten 2011 (direct en indirect)

11. Indirecte projectkosten Indirecte projectkosten Wit-Rusland (Vladimir) Indirecte projectkosten Bosnië Indirecte projectkosten MnM Surya/Neeka Vrijwilligersvergoedingen projectmanagers Indirecte projectkosten InnoHelix

12. Uitbesteed werk en vrijwilligers Kosten uitbesteed werk Vrijwilligersvergoedingen

13. Afschrijvingen Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris Vervoermiddelen Activa in uitvoering Overige bedrijfsmiddelen

_________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________ - 15 -


14. Overige bedrijfslasten Realisatie 2012

Realisatie 2011

€

€

Huisvestingslasten Huur onroerend goed Gas water licht Onderhoud onroerend goed Onroerende zaakbelasting Vuilafvoerkosten BAT/gemeente Tilburg Overige huisvestingslasten

5.929 6.800 817 319 2.845 77

4.768 4.436 1.801 296 1.536

16.787

12.837

1.112

1.892 -

1.112

1.892

687 4.812 321 136 495 303 3.147

191 5.046 2.444 50 1.898 1.348

9.901

10.977

1.329 2.361 445 1.331 227

1.060 683 879 130

5.693

2.752

1.254 1.249 66 843 2.875 181

7.211 241 445 -

6.468

7.897

Exploitatielasten Huur machines en installaties Kleine aanschaffingen

Kantoorlasten Kantoorbehoeften Automatiseringslasten Telefoon Porti Kopieerlasten Internetlasten Administratielasten

Autolasten Brandstoffen Onderhoud Verzekering Motorrijtuigenbelasting Overige autolasten

Verkooplasten Reklame- en advertentielasten Representatielasten Reis- en verblijflasten Website Kantinelasten Relatiegeschenken

_________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________ - 16 -


Realisatie 2012

Realisatie 2011

€

€

Algemene lasten Contributies Verzekeringen Kamer van Koophandel Niet verrekenbare voorbelasting Overige algemene lasten

150 721 35 1.982 496

27 467 5.233

3.384

5.727

3.266 -307

916 -484

2.959

432

8.292

-

9.000 1.390 5.688

-

16.078

-

15. Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke lasten

16. Buitengewone baten Resultaat vrijval voorzieningen/posten voorgaande jaren 17. Buitengewone lasten Voorzieningen 2013 Diefstal kasgeld Resultaat vrijval vorderingen/posten voorgaande jaren

_________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________ - 17 -

OVERIGE GEGEVENS


OVERIGE GEGEVENS 1

Mededeling omtrent het ontbreken van een controleverklaring

Op grond van artikel 2:396 lid 1 BW is de stichting vrijgesteld van de verplichting tot controle van de jaarrekening door een accountant. Op grond daarvan is geen opdracht tot accountantscontrole verstrekt. Derhalve ontbreekt een controleverklaring.

_________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________ - 19 -

BIJLAGEN

Stichting PortAgora te Tilburg ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________

1

OVERZICHT VASTE ACTIVA

Omschrijving

Jaar

Aanschaffingswaarde per 1-1-2012

Cumulatieve afschrijving per 1-1-2012

Boekwaarde per 1-1-2012

Investering 2012

Afschrijving 2012

Mutatie herinvest.reserve 2012 en/of verkoopresultaat

€

€

€

€

€

€

Aanschaffingswaarde per 31-12-2012

Cumulatieve afschrijving per 31-12-2012

Boekwaarde per 31-12-2012

Percentage

Rest-waarde

€

€

€

%

€

inventaris Lamineermachine Koffiezetapparaat Inventaris winkel Winkelrekken Telefooncentrale Accuboormachine Nilfisk stofzuiger

2009 2009 2010 2011 2011 2011 2011

202 172 2.612 281 888 149 284

194 162 415 24 173 31 31

8 10 2.197 257 715 118 253

-

8 10 523 57 178 30 57

-

202 172 2.612 281 888 149 284

202 172 938 81 351 61 88

1.674 200 537 88 196

20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00

-

4.588

1.030

3.558

-

863

-

4.588

1.893

2.695

2012

-

-

-

4.000

44

-3.000

4.000

44

956

20,00

500

2010 2010 2010 2011

679 434 1.199 794

340 216 564 156

339 218 635 638

-

136 87 240 159

-

679 434 1.199 794

476 303 804 315

203 131 395 479

20,00 20,00 20,00 20,00

-

3.106

1.276

1.830

-

622

-

3.106

1.898

1.208

4.759 893

926 176

3.833 717

-

952 179

-

4.759 893

1.878 355

2.881 538

20,00 20,00

-

5.652

1.102

4.550

-

1.131

-

5.652

2.233

3.419

13.346

3.408

9.938

4.000

2.660

-3.000

17.346

6.068

8.278

transportmiddelen Iveco computers en software 2 HP computers UPS systeem Aanleggen netwerk Computers

andere bedrijfsmiddelen Website Logo

TOTAAL VASTE ACTIVA

2011 2011

___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________________________________ - 21 -

••••••••••••

Stichting PortAgora Goirkestraat GG Tilburg. Financieel verslag 2012

Recommend Documents