FINANCIEEL VERSLAG 2014
Stichting Taalvorming & Taaldrukken
Aan bestuur en directie van Stichting Taalvorming & Taaldrukken
Amsterdam, 23 maart 2015 Betreft: jaarrekening 2014
Geacht bestuur, beste directie, Ingevolge uw opdracht hebben wij, aan de hand van de door ons gevoerde administratie en de verdere door u verstrekte gegevens, de jaarrekening 2014 van Stichting Taalvorming & Taaldrukken samengestel Wij vertrouwen erop hiermee aan de opdracht te hebben voldaan. Indien nodig zijn wij graag bereid nadere toelichting te verstrekken. Administratiekantoor Stichting ASK
Elsbeth Hulst directeur
jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 15 -
de balans per 31 december 2014
ACTIVA
2014
2013
vlottende activa belastingen en premies vorderingen liquide middelen
€
1.260 28.666 118.657
€
5.755 21.353 145.865
totaal vlottende activa
€
148.583
€
172.973
TOTALE ACTIVA
€
148.583
€
172.973
PASSIVA
2014
2013
eigen vermogen algemene reserve bestedingsreserve
€
94.910 0
€
107.766 8.469
totaal eigen vermogen
€
94.910
€
116.235
crediteuren belastingen en premies overige schulden kort
€
2.304 10.141 41.228
€
1.118 5.992 49.628
totaal kortlopende schulden
€
53.673
€
56.738
TOTALE PASSIVA
€
148.583
€
172.973
kortlopende schulden
jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 8 -
de resultatenrekening
rekening 2014
BATEN directe opbrengsten publieksinkomsten overige inkomsten totaal directe opbrengsten
€
begroting 2014
€
€
162.792 100 162.892
indirecte opbrengsten
€
totaal opbrengsten
rekening 2013
€
€
197.500 0 197.500
€
157.675 13.000 170.675
0
€
0
€
0
€
162.892
€
197.500
€
170.675
€
€
58.000 32.120 90.120
€
€
57.940 32.170 90.110
57.940 32.170 90.110
overige subsidies uit publieke middelen structureel € incidenteel totaal overige subsidies uit publieke middelen €
0 2.000 2.000
€
€
€
0 35.000 35.000
€
0 51.000 51.000
subsidie gemeente Amsterdam gemeente Amsterdam DMO stadsdelen Amsterdam totaal subsidies gemeente Amsteram
€
€
bijdragen uit private middelen
€
15.500
€
25.000
€
10.500
totaal subsidies en bijdragen
€
107.610
€
150.120
€
151.610
TOTAAL DER BATEN
€
270.502
€
347.620
€
322.285
percentage eigen inkomsten (in %)
66%
64%
56%
LASTEN beheerlasten personeelskosten materiële lasten totaal beheerlasten
€
72.900 36.816 109.716
€
73.000 60.700 133.700
€
€
€
166.480 16.903 183.383
€
€
156.000 51.250 207.250
€
152.291 60.279 212.570
TOTAAL DER LASTEN
€
293.099
€
340.950
€
321.199
SALDO uit gewone bedrijfsvoering
€
-22.597
€
6.670
€
1.086
rentebaten/-lasten
€
1.272
€
0
€
1.853
EXPLOITATIERESULTAAT
€
-21.325
€
6.670
€
2.939
vennootschapsbelasting mutatie bestedingsreserve
€
0 -8.469
€
0 0
€
0 2.939
MUTATIE ALGEMENE RESERVE
€
-12.856
€
6.670
€
0
€
activiteitenlasten personeelskosten materiële lasten totaal activiteitenlasten
€
€
jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 9 -
€
66.675 41.954 108.629
grondslagen van waardering en resultaatbepaling
balans De aanschaffingen tot € 500 worden in het jaar van aanschaf ten laste van het resultaat gebracht. De vorderingen, de schulden, de liquide middelen en de overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarden.
resultatenrekening De lasten, de opbrengsten en de bijdragen worden toegerekend aan de periode waarin deze baten en lasten betrekking hebben.
jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 10 -
toelichting afwijkingen begroting en resultaat
Voor de toelichting op afwijking tussen begroting en resultaat verwijzen wij naar het bestuursverslag
jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 11 -
toelichting op de balans
ACTIVA
2014
2013
belastingen en premies vennootschapsbelasting 2013 omzetbelasting 2013 omzetbelasting 2012
€
0 619 641
€
3.609 1.505 641
totaal belastingen en premies
€
1.260
€
5.755
debiteuren te ontvangen Fonds Cultuurparticipatie "Kunst Dichtbij" te ontvangen Amsterdam Zuidoost 2013 te ontvangen subsidie Amsterdam DMO nog te ontvangen bedragen vooruitbetaalde bedragen
€
23.301 2.000 1.609 0 1.272 484
€
13.703 0 1.609 2.897 2.101 1.043
totaal vorderingen
€
28.666
€
21.353
ING Bank 8319605 ING Bank 8319605 zakelijke spaarrekening Triodosbank 220.49.93.395 ASN Bank Meersparen 95.18.40.843
€
29.400 26.138 7.170 55.949
€
40.961 1.743 26.012 77.149
totaal liquide middelen*
€
118.657
€
145.865
vorderingen
liquide middelen
* Alle liquide middelen zijn direct opeisbaar.
jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 12 -
toelichting op de balans
PASSIVA
2014
2013
algemene reserve algemene reserve begin boekjaar mutatie algemene reserve
€ €
107.766 -12.856
€ €
107.766 0
totaal algemene reserve eind boekjaar
€
94.910
€
107.766
eindbalans vorig boekjaar mutatie bestedingsreserve
€
8.469 -8.469
€
5.530 2.939
totaal bestedingsreserve eind boekjaar
€
0
€
8.469
crediteuren nog te betalen kosten
€
496 1.808
€
1.033 85
totaal crediteuren
€
2.304
€
1.118
loonheffingen en premies omzetbelasting 2014 pensioenpremies
€
7.695 1.350 1.096
€
5.681 0 311
totaal belastingen en premies
€
10.141
€
5.992
vooruitontvangen bijdragen "Kunst dichtbij" vooruitgefactureerde omzet reservering vakantietoeslag
€
0 33.232 7.996
€
15.500 25.395 8.733
totaal overige schulden kort
€
41.228
€
49.628
bestedingsreserve
crediteuren
belastingen en premies
overige schulden kort
niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen De toegekende subsidies en bijdragen voor het boekjaar 2015 zijn niet in deze jaarrekening opgenomen. De huurverplichting loopt tot en met 31 augustus 2015.
jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 13 -
toelichting op de resultatenrekening
BATEN
begroting 2014
2014
2013
overige directe inkomsten donaties
€
100
€
0
€
13.000
€
57.940
€
58.000
€
57.940
€
32.170
€
32.120
€
32.170
Amsterdams Fonds voor de Kunst "Amsterdamse € Prentenboeken"
0
€
23.000
subsidie gemeente Amsterdam DMO Kunstenplan
subsidie Amsterdam Zuidoost totaal kalenderjaar
overige subsidies uit publieke middelen
Fonds Cultuurparticipatie "Kunst Dichtbij"
2.000 0
Amsterdams Fonds voor de Kunst "BOKS" totaal overige subsidies uit publieke middelen
€
2.000
St. Kinderpostzegels "Voorlezen anders" St. Lezen "Voorleesportretten" VSBfonds "Kunst Dichtbij"
€
0 0 15.500
totaal bijdragen uit private middelen
€
15.500
18.000 10.000 €
35.000
€
51.000
€
3.000 3.000 4.500
€
10.500
bijdragen uit private middelen
€
25.000
jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 14 -
toelichting op de resultatenrekening
LASTEN
begroting 2014
2014
2013
beheerlasten: personeelskosten zakelijke directie ziekengeld zakelijke directie secretariaat algemene zaken overige personeelskosten beheer
€
39.271 0 26.597 0 7.032
€
41.000 0 27.000 0 5.000
€
43.795 -5.297 26.267 88 1.822
totaal beheerlasten: personeelskosten
€
72.900
€
73.000
€
66.675
huisvesting kantoorkosten algemene publiciteit
€
13.914 16.807 6.095
€
14.500 27.550 18.650
€
13.813 24.533 3.608
totaal beheerlasten: materiële lasten
€
36.816
€
60.700
€
41.954
artistieke directie educatief medewerkers overige personeelskosten activiteiten
€
44.020 120.387 2.073
€
50.000 104.000 2.000
€
49.705 98.626 3.960
totaal activiteitenlasten: personeelskosten
€
166.480
€
156.000
€
152.291
materiaalkosten activiteiten vervoer- en verblijfskosten activiteiten overige activiteitenlasten
€
12.916 3.785 202
€
44.500 3.000 3.750
€
52.612 2.618 5.049
totaal activiteitenlasten: materiële lasten
€
16.903
€
51.250
€
60.279
beheerlasten: materiële lasten
activiteitenlasten: personeelskosten
activiteitenlasten: materiële lasten
jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 15 -
OVERIGE GEGEVENS
resultaatverdeling
resultaatverdeling Het exploitatieresultaat bedraagt:
€
-21.325
Het exploitatieresultaat bedraagt € 21.235 negatief. € 8.469 wordt onttrokken uit de bestedingsreserve, waardoor de stand van de bestedingsreserve per 31 december 2014 nihil is. Uit de algemene reserve wordt € 12.856 onttrokken. De stand van de algemene reserve bedraagt per 31 december 2014 € 94.910.
jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 17 -
bijlage 1: kwantitatieve prestatieafspraken
2014 aantal activiteiten
lessen
begroting
deelnemers
1. binnenschoolse activiteiten in Amsterdam PO VMBO VO totaal binnenschoolse activiteiten
658 0 0 658
6.390 0 0 6.390
binnenschoolse activiteiten buiten Amsterdam PO VMBO VO totaal binnenschoolse activiteiten
137 0 0 137
1.344 0 0 1.344
2. buitenschoolse activiteiten in Amsterdam 4-12 12-18 >18 totaal buitenschoolse activiteiten in Amsterdam
0 0 0 0
0 0 0 0
buitenschoolse activiteiten buiten Amsterdam 4-12 12-18 >18 totaal buitenschoolse activiteiten buiten Amsterd
0
0
94 0 0 94
6.390 0 0 6.390
B. bijdrage aan talentontwikkeling en cultuureducatie PO VMBO VO B. bijdrage aan talentontwikkeling en cultuuredu
groepen*
2013
deelnemers
lessen
deelnemers
8.030
695 15 0 710
5.397 70 0 5.467
0
69 0 0 69
1.361 0 0 1.361
120
540
6 0 66 72
14 0 229 243
0
0
0
0
8.030
89 2 0 91
5.411 70 0 5.481
706
0
70
jaarrekening 2014 Stichting Taalvorming & Taaldrukken - 18 -
