Stichting Federatie Dorpshuizen Tytsjerksteradiel IJpeijsingel HH RYPTSJERK. Financieel verslag 2012

Stichting Federatie Dorpshuizen Tytsjerksteradiel IJpeijsingel 3 9256 HH RYPTSJERK

Financieel verslag 2012

Inhoudsopgave Accountantsrapport 1. 2.

Samenstellingsverklaring Ondertekening

2 3

Jaarrekening 1 2 3 4 5

Balans per 31 december 2012 Exploitatierekening 2012 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Specificatie nog uit te voeren groot onderhoud Toelichting op de exploitatierekening

5 6 7 8 9

Accountantsrapport

Aan het bestuur van Stichting Federatie Dorpshuizen Tytsjerksteradiel IJpeijsingel 3 9256 HH RYPTSJERK

Drachten, 22 februari 2013

Geacht bestuur, Hiermee brengen wij het rapport uit inzake de door ons verrichte werkzaamheden betreffende de jaarrekening over 2012.

1.

Samenstellingsverklaring

Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van Stichting Federatie Dorpshuizen Tytsjerksteradiel te Ryptsjerk bestaande uit de balans per 31 december 2012 en de exploitatiebegroting over 2012 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid Kenmerkend voor een samenstellingopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de door onze beroepsorganisatie het Koninklijk NIVRA/ de NOvAA uitgevaardigde gedrags-en beroepsregels. In overstemming met de voor de accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.

Financieel verslag 2012 van Stichting Federatie Dorpshuizen Tytsjerksteradiel te Ryptsjerk

2

Ondertekening

Hiermee vertrouwen wij erop aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het verstrekken van een nadere toelichting zijn wij graag bereid.

Hoogachtend, De Vries Everts Numan Accountants Adviesgroep

H. van Schepen, registeraccountant

3

Jaarrekening


1

Balans per 31 december 2012 van Stichting Federatie Dorpshuizen Tytsjerksteradiel

Activa

Liquide middelen Rabobank, rekening-courant Rabobank, bedrijfsspaarrekening

Vorderingen Subsidie gemeente Onderhoud 2013 Verzekeringen 2013

Egalisatiereserve onderhoud Te verrekenen met onderhoud 2013

Totaal activa

31-12-2012

31-12-2011

€

€

1.215 65.000

1.266 97.569

66.215

98.835

0 1.723 1.164

300 0 0

2.887

300

29.063

24.147

98.165 =================

123.282 =================


Passiva

Algemene reserve Reserve Resultaat boekjaar

Verplichtingen onderhoud aan dorpshuizen Onderhoud 2012 Onderhoud 2011 Onderhoud 2010 Onderhoud 2009

Diversen nog te betalen Afrekening dorpshuizen Administratiekosten

Totaal passiva

31-12-2012

31-12-2011

€

€

18.325 1.890

19.861 1.536-

20.215

18.325

23.573 22.937 29.940 0

0 66.727 22.775 12.715

76.450

102.217

0 1.500

1.240 1.500

1.500

2.740

98.165 =================

123.282 ================= 5


2

Exploitatiebegroting over 2012 van Stichting Federatie Dorpshuizen Tytsjerksteradiel 2012 €

2011 €

Baten Verplichtingen doorgeschoven onderhoud (Uit te voeren onderhoud voorgaande jaren) Ontvangen subsidie gemeente, subsidie budgetovereenkomst Rente

102.217

52.290

103.441 1.961

101.713 1.415

Egalisatiereserve onderhoud

207.619 4.916

155.418 24.147

212.535

179.565

62.614 65.888 1.030 1.592 3.071 0 29.940 22.937 23.573

61.315 15.027 989 1.553 0 12.715 22.775 66.727 0

210.645

181.101

Lasten Subsidie basisvoorzieningen dorpshuizen Uitbetaald groot onderhoud Verzekering besturen dorpshuizen Administratiekosten e.d. Website Uit te voeren onderhoud 2009 Uit te voeren onderhoud 2010 Uit te voeren onderhoud 2011 Uit te voeren onderhoud 2012 Totaal lasten Resultaat

1.890 =================

1.536=================

6


3

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Algemeen Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.

Waarderingsgrondslagen voor de balans Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald.

7


4

Specificatie nog uit te voeren groot onderhoud per 31 december 2012 €

Munein Klein timmerwerk Vervangen toiletpotten Noodverlichting Vervangen deel voegwerk

2010 2011 2012 2012

250 2.000 500 200 2.950

Suwald Onderhoud WC Onderhoud ketel Grote schilderbeurt Herstel dakbedekking Noodverlichting

2010 2012 2012 2012 2012

1.000 250 14.500 350 615 16.715

Garijp Onderhoud ketel Onderhoud dak/dakpannen Noodverlichting Onderhoud ketel (restant) Onderhoud mechanische ventilator Grote schilderbeurt (restant) Herstel vloertegels Onderhoud goot Onderhoud ketel

2010 2010 2010 2011 2011 2011 2011 2012

345 15.670 900 90 200 9.645 1.700 300 345 29.195

Noardburgum Renovatie dorpshuis Onderhoud ketel Renovatie dorpshuis

2012 2012

11.775 350 863 12.988

transporteren

61.848

8


€ transport Tytsjerk Partieel vervangen armaturen Onderhoud CV-ketel Herstel noodverlichting Herstraten parkeerterrein (restant) Vervangen linoleum Onderhoud CV-ketel

61.848

2011 2011 2011 2011 2012 2012

1.200 350 900 3.602 4.000 350 10.402

Sumar Timmerwerk windveer Voegwerk tegels Vervangen noodverlichting (restant) Herstellen voegwerk

2011 2011 2011 2012

500 175 375 350 1.400

Ryptsjerk Schilderwerk Onderhoud 3 CV-ketels Onderhoud 3 CV-ketels

2011 2011 2012

1.000 900 900 2.800

Totaal

76.450 =================

9


5

Toelichting op de exploitatierekening Ryptsjerk De Einekoer €

Kapitaallasten Pakket Huur Verzekeringen OZB WS-lasten Gas

Uitgevoerd groot onderhoud Uit te voeren onderhoud 2012 Uit te voeren onderhoud 2011 Uit te voeren onderhoud 2010

Totaal

Sumar De Kamp €

Aldtsjerk Oerein €

Tytsjerk Yn 'e mande €

0 3.394 0 2.284 2.930 290 670

450 3.242 0 150 800 160 990

0 2.288 1.730 140 480 57 600

450 3.870 0 240 1.000 70 1.485

9.568

5.792

5.295

7.115

0 900 1.900 0

2.945 350 1.050 0

56.413 0 0 0

0 4.350 6.052 0

2.800

4.345

56.413

10.402

12.368 =================

10.137 =================

61.708 =================

17.517 =================

10


Suwald Suderfinne €

Noardburgum Balstien €

Garyp Geahûs €

Munein Mounestien

Hurdegaryp Schalmei

€

€

Totalen €

450 3.319 0 1.980 945 57 660

0 3.382 0 1.855 1.560 285 935

0 4.123 0 490 1.465 160 2.250

0 2.218 0 30 465 57 440

0 4.123 0 0 1.750 195 1.650

1.350 29.959 1.730 7.169 11.395 1.331 9.680

7.411

8.017

8.488

3.210

7.718

62.614

3.733 15.715 0 1.000

2.717 1.213 0 11.775

0 345 11.935 16.915

80 700 2.000 250

0 0 0 0

65.888 23.573 22.937 29.940

20.448

15.705

29.195

3.030

0

142.338

27.859 =================

23.722 =================

37.683 =================

6.240 =================

7.718 =================

204.952 =================

11

Stichting Federatie Dorpshuizen Tytsjerksteradiel IJpeijsingel HH RYPTSJERK. Financieel verslag 2012

Recommend Documents