Stichting Milo: wegbereiders in communicatie
Financiële Verantwoording 2014
Pagina | 1
Inhoudsopgave
1. Jaarverslag Verslag Bestuur Verslag Raad van Toezicht
2. Jaarrekening Balans per 31 december 2014 Winst en Verliesrekening over de periode 1 januari tot en met 31 december 2014 Toelichting op de jaarrekening Wet Normering Topinkomens (WNT)
3. Overige gegevens Verklaring van de accountant
Pagina | 2
1. Jaarverslag Verslag Bestuur
Terugblik Het jaar 2014 was in meerdere opzichten een uitdagend jaar. Uitdagingen waren er op het gebied van: -‐ de produktieafspraken (herschikkingen) met onze partners/financiers; -‐ het adequaat kunnen voorsorteren op de wijzigingen in het zorgstelsel; -‐ het verder perfectioneren van onze produktdienstcombinaties(PDC’s); -‐ een nadere borging van de kwaliteit van onze medewerkers; -‐ onze huisvesting. Op al deze gebieden hebben wij voortgang en successen geboekt. Zo hebben wij de produktieafspraken kunnen matchen met de behandelbehoeften van onze cliënten. Van een wachtlijst is nagenoeg geen sprake geweest. Onze PDC’s zijn verder geperfectioneerd –standaard in opzet, maatwerk qua uitvoering en een Milo Academy is opgezet. Een Milo Academy bestemd voor zowel medewerkers in loondienst als medewerkers die via een ZZP-‐ constructie aan ons verbonden zijn. Samen werken aan samenwerken, kennisontwikkeling, -‐deling en -‐ toepassing zijn hierbij belangrijke trefwoorden. Onze huisvesting in Nijmegen hebben wij aan het einde van het jaar verruimd voor huisvesting in Schijndel opdat de start van een eigen behandelcentrum mogelijk is gemaakt. De realisatie van deze wapenfeiten is mogelijk geworden door een grote inzet van onze 7 eigen medewerkers en een 25-‐tal ZZP-‐ers. Het bestuur is hen hiervoor zeer erkentelijk. Onze AWBZ omzet is in het verslagjaar gegroeid en toegenomen tot € 852.690 (v.j. € 751.525) en het verslagjaar is afgesloten met een positief resultaat van circa € 59.000. Dit resultaat is toegevoegd aan het eigen vermogen. Het eigen vermogen ultimo 2014 bedraagt € 136.261 en is hiermee een buffer om de onzekerheden waarmee het nieuwe zorgstelsel is omgeven zo nodig op te kunnen vangen. Vooruitblik De financiering blijft een belangrijke exogene factor die moeilijk te beïnvloeden is. Naast de omvang van de beschikbare middelen geldt voor ons ook de allocatie van deze middelen (thans nog voor WLZ-‐ geïndiceerden, WLZ –regulier en Zorgverzekeringwet). Het jaar 2015 is gestart met veel onzekerheid hieromtrent, reden voor een relatief lage produktie in de eerste maanden van het nieuwe jaar. Was het uitgangspunt ultimo 2014 met onze partners/financiers dat de cliënt geen hinder mocht ervaren van hoe zijn zorg verzekerd was, de werkelijkheid is duidelijk anders. In 2015 zal voor ons duidelijk worden hoe onze cliënten zijn verdeeld over de verschillende financieringsvormen (WLZ vs ZvW) hetgeen repercussies zal hebben voor de te maken zorgafspraken voor 2016. Ontwikkelingen binnen de ZG-‐sector zoals de bekostiging, de te hanteren cliënt-‐en behandelprofielen zullen niet alleen bijdragen tot scherpe discussies-‐ zowel intern als extern-‐ maar ook dwingen om zo
Pagina | 3
doelmatig mogelijk met het aan ons toevertrouwde maatschappelijk geld om te gaan. Dit echter wel met een permanente focus op de cliënt en zijn systeem. Wij werken hier graag aan mee. Verslag Raad van Toezicht In 2013 hebben Raad van Toezicht en bestuur zich de vraag gesteld of Milo, gegeven de op handen zijnde veranderingen in de zorg, in haar dienstverlening toekomstbestendig was. In goede samenspraak zijn daarin zo goed mogelijk keuzes gemaakt en de kerndomeinen van Milo herijkt. Op grond hiervan zijn de kerncompetenties bepaald die leidend zullen zijn voor de product-‐ dienstcombinaties van de toekomst.
In het jaar 2014 is er duidelijk gewerkt vanuit de eerder gemaakte keuzes en heeft dit jaar zich in belangrijke mate gekenmerkt door het aanbrengen van verbetering over de gehele linie van bedrijfsvoering en productkwaliteit en de aanbieding daarvan aan cliënten waarbij het belang en welbevinden van de cliënt steeds de bepalende factor is geweest. Een omslag van de pioniersfase naar de gestructureerde fase vraagt van een bestuur en haar medewerkers veel, zeker als de organisatie in haar vaste bezetting van geringe omvang is en de omgeving verandert. Teneinde hierin de nodige voortgang te realiseren heeft het bestuur na overleg met de Raad van Toezicht een professionele organisatie ingezet voor de begeleiding bij dit proces, waarbij structuur, bedrijfsvoering en verdere professionalisering als uitgangspunt hebben gediend voor de verstrekte opdracht. Mede als gevolg daarvan is de Milo Academy tot stand gekomen die als uitgangspunt de gedefinieerde kerndomeinen en competenties van Milo heeft en de basis vormt voor het opzetten van kennisplatforms ter ondersteuning van vaste en variabele medewerkers. Tevens is hiermee de basis gelegd voor een dynamisch proces van continue vernieuwing van de product-‐ dienstcombinaties waarbij de wetenschappelijke basis daarvan een uitgangspunt is. Bestuur en medewerkers hebben voortvarend de slag naar verdere professionalisering ingezet daarbij geholpen door de eerder genoemde organisatie en betrekken daarbij het netwerk van professionele dienstverleners die aan Milo verbonden zijn teneinde een zich onderscheidende dienstverlener in de markt te zijn en blijven. Daarnaast heeft de Raad van Toezicht zich beraden over haar eigen rol en de toezichthouding in de praktijk van alledag. De Raad van Toezicht is zich bewust dat haar functie niet slechts een papieren zaak is maar zeker vraagt om een invulling die geschiedt op grond van een daadwerkelijk inhoudelijke discussie over de product-‐ dienstcombinaties, de behandeling en de toepassing daarvan. Voor wat betreft 2015 kan gesteld worden dat de onzekerheid in "Zorgland" over de gehele linie groot is en waarschijnlijk zal voortduren over geheel 2016, echter de Raad van Toezicht spreekt het vertrouwen uit dat Milo daarin de juiste keuzes heeft gemaakt en waar gewenst en nodig nog zal maken.
Pagina | 4
Samengevat kan gesteld worden dat Milo absoluut op de goede weg is maar dat er nog erg veel moet gebeuren terwijl de onzekerheden in de wereld van zorg en financiering en continue aanslag doet op de tijd, flexibiliteit en aandacht van de kleine vaste bezetting. Schijndel, 28 mei 2015 Bestuur Mevrouw Dr. M. van der Schuit De heer Drs. A.J Beekman Raad van Toezicht De heer W.F. Prins (voorzitter) Mevr. N.G Sijthoff Mevr. Drs. T.J.A.G.M Raedts-‐Thomassen
Pagina | 5
JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) 31-dec-14 €
31-dec-13 €
Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa
171.890 196.695 368.585
111.922 159.050 270.972
Totaal activa
368.585
270.972
31-dec-14 €
31-dec-13 €
1 136.260 136.261
1 77.721 77.722
Kortlopende schulden en overlopende passiva
232.324
193.250
Totaal passiva
368.585
270.972
ACTIVA
Vlottende activa
PASSIVA
Eigen vermogen
Kapitaal Overige reserves
Totaal eigen vermogen
Kortlopende schulden
Pagina | 6
RESULTATENREKENING OVER 2014
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-‐zorg, exclusief subsidies)
2013
€
€
852.690
Overige bedrijfsopbrengsten
153.241
Som der bedrijfsopbrengsten
1.005.931
BEDRIJFSLASTEN:
Subsidies
Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten
489.150
460.483
Som der bedrijfslasten
949.633
BEDRIJFSRESULTAAT
56.298
Financiële baten en lasten
2.241
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING
2014
Niet-‐gebudgetteerde zorgprestaties
58.539
751.525
181.209
932.734
331.460
552.344 883.804
48.930
1.736 50.666
Pagina | 7
ALGEMENE TOELICHTING Activiteiten De stichting heeft ten doel de ontwikkeling, uitvoering/levering en continuiteitsgarantie van kennis, cliëntgerichte en clientondersteunende zorg en dienstverlening op het gebied van ondersteunde communicatie (OC) gericht op het realiseren van optimale voorwaarden voor inclusie, autonomie en zelfredzaamheid in leren, wonen, werken en recreëren. Vestigingsadres Stichting Milo: wegbereiders in communicatie is statutair gevestigd op Mgr. Van de Veenstraat 31a, 5482 EK te Schijndel. Schattingen Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de leiding van Stichting Milo: wegbereiders in communicatie zich verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten. ALGEMENE GRONDSLAGEN Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor zorginstellingen, die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving. De jaarrekening is opgesteld in euro's. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings-‐ of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans en de winst-‐en-‐verliesrekening zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie, inclusief de transactiekosten indien materieel. Handelsvorderingen worden na
Pagina | 8
eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de kortlopende schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. GRONDSLAGEN VOOR BEPALING VAN HET RESULTAAT Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Kosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Personeelsbeloningen Periodiek betaalbare beloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst-‐en-‐verliesrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Pensioenen Stichting Milo: wegbereiders in communicatie heeft alle pensioenregelingen verwerkt volgens de verplichtingenbenadering. De over het verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord. WAARDERINGSGRONDSLAGEN WNT Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de stichting zicht gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.
Pagina | 9
TOELICHTING OP DE BALANS Vorderingen De reële waarde van de vorderingen benadert de boekwaarde, gegeven het kortlopende karakter van de vorderingen en het feit dat waar nodig voorzieningen voor oninbaarheid zijn gevormd. Liquide middelen De liquide middelen staan ter vrije beschikking aan de vennootschap. Stichtingskapitaal Het stichtingskapitaal bedraagt € 1. Het ingehouden deel van het resultaat over 2014 bedraagt € 58.539. Kortlopende schulden Het deel van de kortlopende schulden met een looptijd langer dan 1 jaar bedraagt €60.000. De reële waarde van de kortlopende schulden benadert de boekwaarde vanwege het kortlopende karakter van de kortlopende schulden. Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar 2014 waren 7,1 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2013: 5,8). Hiervan waren evenals in 2013 geen werknemers werkzaam buiten Nederland. WET NORMERING TOPINKOMENS Stichting Milo valt als toegelaten zorginstelling onder de reikwijdte van de Wet normering Topinkomens (WNT). De beloningen van de topfunctionarissen voor 2014, zijnde de leden van de raad van toezicht en van het bestuur, zijn gespecificeerd in onderstaande tabel. De bedragen van de leden van de raad van toezicht zijn inclusief BTW.
Pagina | 10
Bezoldiging topfunctionarissen
bedragen x € 1 Functie(s)
Prof. Dr.
Dr. M. van der Schuit Bestuurder
Drs. A.J. Beekman Bestuurder
L.J.M. van Balkom Gewezen bestuurder
jaar
jaar
Duur dienstverband in 2014 Omvang dienstverband (in fte)
0,05 FTE
0,05 FTE
Gewezen topfunctionaris?
nee
nee
(Fictieve) dienstbetrekking?
ja
nee
Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam?
n.v.t.
Bezoldiging
Beloning
ja
0
Belastbare onkostenvergoedingen
0
Beloningen betaalbaar op termijn
251
0
Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT-‐maximum
3.324 5.642
0 5.642
Motivering indien overschrijding
n.v.t.
n.v.t.
Totaal bezoldiging 2013
979
0
41.416
bedragen x € 1 Functie(s) Duur dienstverband Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn BTW Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT-‐maximum Motivering indien overschrijding Totaal bezoldiging 2013
Drs. T.J.A.G.M. N.G. W.F. Prins Raedts-‐Thomassen Sijfthoff A.G. Hengeveld Voorzitter RvT Lid RvT Lid RvT Lid RvT jaar jaar jaar jaar 1.500 2.000 1.750 1.000 315 420 368 210 1.815 8.463 n.v.t. 3.315
Op jaarbasis komt de RvT regulier 4 keer bijeen.
3.073
Stichting Milo is ingedeeld in klasse C met een totaal score van 4. Het FTE dienstverband van de bestuurders is bepaald o.b.v. aan bestuurswerkzaamheden in het verslagjaar bestede tijd. Toezichthoudende topfunctionarissen
2.420 5.642 n.v.t. 1.000
2.118 5.642 n.v.t. 0
1.210 5.642 n.v.t. 2.210
Pagina | 11
Schijndel, 28 mei 2015 Het Bestuur Dr. M. van der Schuit Drs. A.J. Beekman
Pagina | 12
OVERIGE GEGEVENS Door de accountant is een samenstellingsverklaring afgegeven. In dit verband verwijzen wij naar www. jaarverslagenzorg.nl
Pagina | 13
