Stichting Talant
Verantwoording 2014 in kader van publicatieplicht ANBI
Stichting Talant
INHOUDSOPGAVE
Pagina
1.1
Balans per 31 december 2014
2
1.2
Resultatenrekening over 2014
3
1.3
Toelichting op de balans
4
1.4
Toelichting op de resultatenrekening
15
2.1
Ontvangen donaties 2014
19
2.2
Voorgenomen bestedingen + kosten van beheer en fondswerving 2014
20
-1-
Stichting Talant 1.1 Balans per 31 december 2014 (Na resultaatbestemming) 31 december 2014 ACTIVA
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
31 december 2013 € (x 1.000)
€ (x 1.000)
Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa
98.053
99.120
2.041
2.051 100.094
101.171
Vlottende activa Voorraden Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen
128
682
12.454
5.421
1.921
6.541
25.431
31.067
Totaal activazijde
39.934
43.711
140.028
144.882
31 december 2014 PASSIVA
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
31 december 2013 € (x 1.000)
€ (x 1.000)
Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen
1
1
45.572
35.299
5.736
5.736 51.309
41.036
Voorzieningen
20.169
30.437
Langlopende schulden
32.594
34.442
Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden
30
1.529
35.926
37.438
Totaal passivazijde
-2-
35.956
38.967
140.028
144.882
Stichting Talant 1.2 Resultatenrekening over 2014
2014 € (x 1.000) Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC-B-segment; inclusief Wmohuishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmohuishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten
Afschrijvingen Overige waardeveranderingen van materiële vaste activa Overige bedrijfskosten
4.280
4.069
3.353
2.870
11.736
205.915
140.926
149.705
6.008
6.504
5.220
664
50.409
43.318 202.563
200.191
13.389
5.724
309
352
-1.124
-1.394
Som der financiële baten en lasten Resultaat
€ (x 1.000)
6.924 215.952
Bedrijfsresultaat
Rentelasten en soortgelijke kosten
€ (x 1.000)
192.052
Som der bedrijfslasten
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten
€ (x 1.000)
196.583
Som der bedrijfsopbrengsten Personeelskosten
2013
-815
-1.042
12.574
4.682
Bestemming resultaat: Collectief gefinancierd gebonden vermogen Reserve aanvaardbare kosten
12.574
4.682 12.574 12.574
-3-
4.682 4.682
Stichting Talant 1.3 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA 31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Materiële vaste activa [1] Bedrijfsgebouwen en -terreinen
75.209
72.918
Machines en installaties
8.902
4.940
Inventaris en vervoermiddelen
6.312
11.449
Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële vaste activa Materiële vaste activa in uitvoering
12
50
7.618 98.053
9.763 99.120
Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Totaal 2014
Totaal 2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Boekwaarde per 1 januari
99.120
98.683
Investeringen
16.769
8.601
Overdracht vaste activa naar Stichting Alliade, Stichting Reik en Wil B.V.
-4.354
-
Desinvesteringen
17.950
9.844
-20.204
-10.176
Afschrijvingen
-6.008
-7.168
Waardeverminderingen
-5.220 -1.067
-664 437
232.464
207.317
-134.411 98.053
-108.197 99.120
Afschrijvingen desinvesteringen
Mutaties 2014 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december
Voor een gedetailleerd overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar de bijlagen. Door Talant wordt afgeschreven op bedrijfseconomische grondslagen. De waardeverminderingen betreffen de afwaardering van de boekwaarde van gepleegde investeringen in eigendomspanden en een aantal huurpanden (2013: alleen huurpanden). De herwaardering van eigendomspanden is ten laste van het resultaat gebracht en in deze jaarrekening verantwoord onder de afschrijvingskosten. De waardevermindering van de huurpanden is ten laste van de voorziening vastgoed gebracht. 31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Financiële vaste activa [2] Vorderingen op groepsmaatschappijen
2.000
2.000
Overige vorderingen
41 2.041
51 2.051
In 2013 heeft stichting Talant een lening verstrekt aan Friesland Bedrijven ad € 2 miljoen. Het rentepercentage betreft 4,75%. De lening is aangegaan voor onbepaalde tijd. De aflossing wordt jaarlijks door de Raad van Bestuur van stichting Talant vastgesteld.
-4-
Stichting Talant 1.3 Toelichting op de balans 31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Overige vorderingen Overige vordering
41
51
2014
2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Overige vorderingen Stand per 1 januari Verstrekte leningen inzake fietsenplan Aflossingen inzake fietsenplan
51
1.058
176
174
-186
-181
41
-1.000 51
Storting derdenrekening (SBZ) Stand per 31 december De overige vorderingen ultimo 2014 bestaan uit verstrekte leningen inzake fietsenplan. VLOTTENDE ACTIVA
31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Voorraden [3] Overige voorraden
128
682
31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Vorderingen uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van financieringstekort
12.454
5.421
Vorderingen uit hoofde van financieringstekort [4] Het verloop van het nog in tarieven te verrekenen financieringstekort wordt als volgt weergegeven: t/m 2012
2013
2014
Totaal
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Stand per 1 januari
-
5.421
-
5.421
Financieringsverschil boekjaar
-
-
12.454
12.454
Correcties voorgaande jaren
-
336
-
336
Betalingen/ontvangsten
-
-5.757 -
12.454
-5.757 12.454
Stand per 31 december Stadium van vaststelling
3
3
1
1 = interne berekening 2 = overeenstemming met zorgkantoor 3 = definitieve vaststelling NZa De afwikkeling van het financieringsverschil uit 2012 is verantwoord onder de kortlopende schulden.
-5-
Stichting Talant 1.3 Toelichting op de balans 31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar (AWBZ excl. GGZ) Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: Ontvangen voorschotten Af: Overige ontvangsten
196.247
191.377
-154.073
-159.599
-29.720 12.454
-26.357 5.421
31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Overige vorderingen [5] Handelsdebiteuren
459
863
Vorderingen op groepsmaatschappijen
814
1.989
Overige vorderingen Overlopende activa
22
37
626 1.921
3.652 6.541
De voorziening die in mindering is gebracht op de handelsdebiteuren bedraagt in 2014 €-92.000 (2013: € 228.000). Er zijn geen vorderingen met een looptijd langer dan één jaar. 31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Vorderingen op groepsmaatschappijen Vordering op Stichting Friesland Bedrijven Vordering op groepsmaatschappij Stichting Driever's Dale Vordering op Stichting Meriant Vordering op WIL B.V.
-6-
710
-
-
584
10
1.405
94 814
1.989
Stichting Talant 1.3 Toelichting op de balans 31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen
277
298
Nog te ontvangen
278
3.220
Overlopende activa
71 626
134 3.652
31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Liquide middelen [6] Rekening courant Rabobank Rekening courant Abn-Amrobank Rekening courant bank i.v.m. bankgarantie Spaarrekening Kassen Kruisposten
15.467
22.981
144
32
34
-
9.743
7.953
42
90
1 25.431
11 31.067
Behoudens de rekening courant i.v.m. bankgarantie staat het volledige bedrag aan liquide middelen ter vrije beschikking van de stichting.
-7-
Stichting Talant 1.3 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN 31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Eigen vermogen Kapitaal
1
1
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
45.572
35.299
Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen
5.736 51.309
5.736 41.036
2014
2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Kapitaal [7] Stand per 31 december
1
1
Collectief gefinancierd gebonden vermogen [8] Het collectief gefinancierd gebonden vermogen is als volgt verdeeld: Stand per 01-01-2014 € (x 1.000)
Resultaatbestemming € (x 1.000)
Overige mutaties € (x 1.000)
Stand per 31-12-2014 € (x 1.000)
Reserve aanvaardbare kosten
33.299
12.574
-2.301
43.572
Bestemmingsreserve Innovatie
2.000 35.299
12.574
-2.301
2.000 45.572
De overige mutatie heeft betrekking op een rechtstreekse vermogensmutatie van € 2.300 als gevolg van de afsplitsing van activiteiten naar Stichting Reik.
Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen [9] Het niet-collectief gefinancierd vrij vermogen is als volgt verdeeld: Stand per 01-01-2014 € (x 1.000) Algemene reserve
5.736
-8-
Resultaatbestemming € (x 1.000) -
Overige mutaties € (x 1.000) -
Stand per 31-12-2014 € (x 1.000) 5.736
Stichting Talant 1.3 Toelichting op de balans VOORZIENINGEN Overige voorzieningen [10] Het verloop van de voorzieningen wordt als volgt weergegeven: Stand per 01-01-2014 € (x 1.000) Voorziening vervoer Voorziening extramurale kapitaallasten
Dotatie
Onttrekking
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Stand per 31-12-2014 € (x 1.000)
4.000
-
-700
3.300
194
-
-194
-
Voorziening WMO
3.364
-
-1.010
2.354
Voorziening vastgoed
6.956
1.984
-2.659
6.281
426
87
-
513
983
-
-406
577
12.944
-
-7.054
5.890
1.570 30.437
2.071
-316 -12.339
1.254 20.169
Voorziening leegstand KSW Voorziening persoonlijk budget levensfase Voorziening reorganisatie Voorziening jubileumverplichtingen
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Kortlopend, looptijd < 1 jaar
9.996
10.061
Langlopend, looptijd > 1 jaar
10.173
20.376
Langlopend, looptijd > 5 jaar
-
-
- Voorziening Vervoer: Deze voorziening is gevormd als gevolg van de wijzigingen in de financiering van het vervoer binnen de AWBZ. Talant maakt bij dit vervoer met name gebruik van externe partijen. - Voorziening extramurale kapitaallasten: Door de NZa is bij een bezwaarschriftprocedure aangegeven dat de korting op de extramurale kapitaallasten kan corrigeren ingeval van afwijkingen tussen de volumebasis voor de korting en de huidige productiecijfers. De voorziening is daarom gewaardeerd tegen de tarieven zoals vastgesteld door de NZa voor de extramurale kapitaallasten. - Voorziening WMO Deze voorziening is getroffen in verband met de begeleidingskosten die gemaakt gaan worden wanneer een deel van de omzet die nu door stichting Talant wordt uitgevoerd, overgaat naar de gemeenten. Deze overgang heeft consequenties voor zowel de personele als de materiële kosten. Op basis van het huidige overheidsbeleid en de verwachte budgetkortingen is een inschatting gemaakt van de extra kosten tijdens de overgangsjaren. - Voorziening vastgoed: De voorziening vastgoed wordt gevormd voor de uitgaven voor groot onderhoud. Deze lasten worden daarmee gelijkmatig verdeeld over een aantal boekjaren. De voorziening is gebaseerd op een meerjaren onderhoudscalculatie. Deze wordt in 2015 herijkt. Daarnaast is rekening gehouden met mogelijke verliezen met betrekking tot investeringen in huurpanden. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. - Voorziening leegstand KSW: Deze is gevormd ter financiering van de leegstand van de kleinschalige woonvoorzieningen. De voorziening is gebaseerd op een berekend percentage leegstand van de jaarlijkse kapitaallastenvergoeding.
-9-
Stichting Talant 1.3 Toelichting op de balans - Voorziening persoonlijk budget levensfase: De voorziening persoonlijk budget levensfase (PBL) betreft een voorziening uit hoofde van een CAO verplichting in het kader van de overgangsregeling 45+. Het persoonlijk budget levensfase kwalificeert als een beloning met opbouw van rechten. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst eenmalig uit te keren PBL-uren. De berekening is gebaseerd op de CAO-bepalingen, blijfkans, leeftijd en resterende dienstjaren tot het bereiken van de 55-jarige leeftijd. - Voorziening reorganisatie Deze voorziening is gevormd ter financiering van de verplichtingen die samenhangen met de reorganisatie bij stichting Talant. Dit houdt verband met de vorming van een nieuw functie- en salarisgebouw. In deze voorziening worden de als gevolg van de reorganisatie noodzakelijke kosten opgenomen die niet in verband staan met de doorlopende activiteiten van de stichting. - Voorziening jubileumverplichtingen: De voorziening voor jubileumuitkeringen wordt gewaardeerd tegen de contante waarde van de toekomstige uitkeringen bij het bereiken van een 12,5-, 25 of 40 jarig dienstverband c.q. bij vervroegde uittreding of pensionering volgens vigerende collectieve arbeidsovereenkomst. Hierbij is uitgegaan van het personeelsbestand op balansdatum, rekening houdend met een normaal personeelsverloop. LANGLOPENDE SCHULDEN [11] 31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen
32.594
34.442
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: 2014
2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Kortlopend, looptijd < 1 jaar
1.848
1.848
Langlopend, looptijd > 1 jaar
32.594
34.442
Langlopend, looptijd > 5 jaar
27.049
28.897
- 10 -
Stichting Talant 1.3 Toelichting op de balans 31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Schulden aan kredietinstellingen Schulden aan banken
32.594
34.442
Voor een gedetailleerd overzicht van de schulden aan kredietinstellingen verwijzen wij u naar het Overzicht Langlopende schulden. Het verloop is als volgt weer te geven:
Stand per 1 januari
2014
2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
36.290
Opgenomen
39.497
1.613
-
Aflossing
-3.461
-3.207
Stand per 31 december
34.442
36.290
Aflossingsverplichting komend boekjaar
-1.848 32.594
-1.848 34.442
Langlopend deel per 31 december
De langlopende leningen van Stichting Talant zijn geborgd bij het waarborgdfonds. Derhalve is geen reële waardeberekening uitgevoerd. KORTLOPENDE SCHULDEN 31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Schulden uit hoofde van bekostiging Schulden uit hoofde van financieringsoverschot
30
1.529
Schulden uit hoofde van financieringoverschot [12] Het verloop van het nog in tarieven te verrekenen financieringsoverschot wordt als volgt weergegeven:
Stand per 1 januari Betalingen/ontvangsten Stand per 31 december Stadium van vaststelling
t/m 2012
2013
2014
Totaal
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
1.529
-
-
1.529
-1.499 30
-
-
-1.499 30
3
3
1
-
1 = interne berekening 2 = overeenstemming met zorgkantoor 3 = definitieve vaststelling NZa
- 11 -
Stichting Talant 1.3 Toelichting op de balans OVERIGE KORTLOPENDE SCHULDEN 31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Overige kortlopende schulden [13] Aflossingsverplichtingen komend boekjaar Handelscrediteuren
1.848
1.848
680
3.667
Schulden aan groepsmaatschappijen
9.821
6.504
Belastingen en premies sociale verzekeringen
5.030
4.047
Schulden ter zake van pensioenen
2.109
2.275
Schulden aan personeel
11.399
12.590
Overlopende passiva
5.039 35.926
6.507 37.438
Geen van de schulden heeft een looptijd langer dan één jaar. 31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Schulden aan groepsmaatschappijen Schuld aan stichting Friesland Bedrijven
-
26
Schuld aan Stichting Reik
2.614
-
Schuld aan stichting Alliade
7.205
6.240
Schuld aan Zorgkompas B.V. Schuld aan Wil B.V.
2
19
9.821
219 6.504
31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Loonheffing
769
81
4.261 5.030
3.966 4.047
31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Schulden aan personeel Nog te betalen netto salarissen
64
97
Reservering vakantietoeslag
3.106
3.914
Reservering vakantiedagen
1.986
2.183
6.243 11.399
6.396 12.590
Persoonlijk levensfase budget
- 12 -
Stichting Talant 1.3 Toelichting op de balans 31-12-2014
31-12-2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Overlopende passiva Nog te betalen
3.865
Vooruit ontvangen bedragen Overlopende passiva
4.524
-
891
1.174 5.039
1.092 6.507
Financiële instrumenten Algemeen De instelling maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van financiële instrumenten die de instelling blootstelt aan markt-, rente-, kasstroom-, krediet- en liquiditeitsrisico's. Om deze risico's te beheersen heeft de instelling een treasurybeleid inclusief een stelsel van limieten en procedures opgesteld om de risico's van onvoorspelbare ongunstige ontwikkelingen op de instelling te beperken. Kredietrisico De instelling loopt kredietrisico over financiële vaste activa, handels- en overige vorderingen en liquide middelen. Het kredietrisico is voor circa 31% geconcentreerd bij het zorgkantoor. De hoogste vordering bedraagt € 12.424.000. Met deze tegenpartijen bestaat een lange relatie. Zij hebben altijd tijdig aan hun betalingsverplichting voldaan. Renterisico en kasstroomrisico De instelling loopt renterisico over de rentedragende vorderingen en schulden en herfinanciering van bestaande financieringen. Liquiditeitsrisico De instelling bewaakt de liquiditeitspositie door middel van opvolgende liquiditeitbegrotingen. Het management ziet erop toe dat voor de instelling steeds voldoende liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplichtingen te kunnen voldoen en dat tevens voldoende financiële ruimte onder de beschikbare faciliteiten beschikbaar blijft om steeds binnen de gestelde leningconvenanten te blijven. De liquide middelen staan ter vrije beschikking. Mitigerende maatregelen: De instelling ziet erop toe dat er voldoende opvraagbare tegoeden zijn om gedurende langere tijd de verwachte operationele kosten te dekken, inclusief het voldoen aan de financiële verplichtingen. Hierin is geen rekening gehouden met het eventuele effect van extreme omstandigheden die redelijkerwijs niet kunnen worden voorspeld, zoals natuurrampen. Reële waarde De reële waarde van in de balans opgenomen financiële instrumenten, waaronder financiële vaste activa, vorderingen, liquide middelen en schulden, benadert de boekwaarde daarvan.
- 13 -
Stichting Talant 1.3 Toelichting op de balans Niet in de balans opgenomen activa, rechten en verplichtingen
Niet in de balans opgenomen activa Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten
Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari
2014
2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
30.040
Bij: correctie investeringen voorgaande jaren
29.669
1.272
30
Bij: Indexering niet-bestede investeringsruimte
254
757
Bij: Investeringsruimte verslagjaar
863
856
Af: Investeringen verslagjaar
1.272-
Beschikbare investeringsruimte per 31 december
32.429
30.040
Lopende investeringsprojecten leggen geen beslag op de beschikbare investeringsruimte. Voorwaardelijke verplichtingen en belangrijke financiële verplichtingen Borgstellingen In het kader van de deelneming aan het Waarborgfonds voor de Zorgsector verbindt Stichting Talant zich jegens de Stichting Waarborgfonds tot hoofdelijk schuldenaar voor de juiste, volledige en tijdige voldoening als deelnemer of uit hoofde van of in verband met door de Stichting Waarborgfonds jegens geldgever verleende of nog te verlenen borgstellingen of uit welken andere hoofde ook, aan de Stichting Waarborgfonds schuldig is of mocht worden. Huurverplichtingen 31 december 2014 € (x1.000) Totale huurverplichting
50.570
Hiervan vervalt na 1 jaar
566
Hiervan vervalt na 5 jaar
11.830
Fiscale eenheid omzetbelasting De zorginstelling maakt deel uit van de fiscale eenheid voor de omzetbelasting met stichting Alliade. Op grond daarvan is de zorginstelling hoofdelijk aansprakelijk voor de omzetbelasting van de fiscale eenheid als geheel.
- 14 -
Stichting Talant 1.4 Toelichting op de resultatenrekening 2014
2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Awbz-zorg
196.583
192.052
In het wettelijk budget is een correctie voorgaand jaar verantwoord van € 336.000. Het budget lopend boekjaar bedraagt € 196.248.000. Niet gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC B-segment) [15] Eigen bijdrage en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg Persoonsgebonden budgetten
1.088
1.079
3.192 4.280
2.990 4.069
Overige Rijkssubsidies
3.324
2.828
Subsidies vanwege Provincies en gemeenten
29 3.353
42 2.870
11.736
6.924
Lonen en salarissen
80.748
103.461
Sociale lasten
12.109
13.498
6.706
8.059
Subsidies (inclusief overige Wmo-prestaties) [16]
Overige bedrijfsopbrengsten [17] Overige bedrijfsopbrengsten
Personeelskosten [18]
Pensioenlasten Overige personeelskosten Personeel niet in loondienst
4.237
19.322
103.800
144.340
37.126 140.926
5.365 149.705
De lonen en salarissen zijn fors gedaald door de overdracht van activiteiten aan Stichting Reik en Wil BV. Het personeel is eveneens overgedragen. De overige personeelskosten zijn lager omdat in 2013 een dotatie aan de reorganisatievoorziening voor een bedrag van € 12.944.000 had plaatsgevonden. De stijging van de post personeel niet in loondienst wordt veroorzaakt door het in onderaanneming uitbesteden van werkzaamheden aan Stichting Reik en Wil BV voor een bedrag van € 33.155.000. Gemiddeld aantal werknemers: Gedurende het jaar 2014 waren gemiddeld 3332 werknemers in dienst op basis van een fulltime dienstverband.
Afschrijvingen Afschrijvingen materiële vaste activa
6.008
6.504
Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen
2.743
3.246
- 15 -
Stichting Talant 1.4 Toelichting op de resultatenrekening 2014
2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningsplichtige vaste activa
2.743
3.246
- WTZi-meldingsplichtige vaste activa
1.698
2.071
- WMG-gefinancierde vaste activa
1.819
3.212
- Kleinschalige Woonvoorzieningen
274 6.534
8.529
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa
197.673
199.224
Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa
103.761
98.799
-
-
3.909
2.963
349
276
Inventaris
1.713
3.212
Vervoermiddelen
37 6.008
53 6.504
Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Machines en installaties
De afschrijvingen zijn gebaseerd op bedrijfseconomische grondslagen en betreffen alle activa in het bezit van Stichting Talant. In de bijlage Vaste Activa is een overzicht van alle activa opgenomen. In de post afschrijvingen over 2014 is eveneens verantwoord de impairment op vastgoed voor een bedrag van € 5.220.000. Overige waardeveranderingen van materiële vaste activa Overige waardeverandering bedrijfsgebouwen en - terreinen
- 16 -
5.220
664
Stichting Talant 1.4 Toelichting op de resultatenrekening 2014
2013
€ (x 1.000)
€ (x 1.000)
Overige bedrijfskosten [20] Onderhoud en energiekosten Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten
6.666
6.746
17.057
13.787
2.416
2.366
22.808
16.079
7.312
7.210
-5.850 50.409
-2.870 43.318
Onderhoud
3.318
3.067
Energie
3.348
3.679
6.666
6.746
Algemene kosten Huur en leasing Mutaties voorzieningen/reserveringen
Onderhoud en energiekosten
De voedingsmiddelen en hotelmatige kosten en de algemene kosten zijn gestegen ten opzichte van 2014. Dit wordt veroorzaakt door de overgang van activiteiten naar het Alliade Service Centrum. In 2013 werden de interne kosten en opbrengsten geëlimineerd.
Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten [21] Overige rentebaten
309
352
1.124
1.394
Rentelasten en soortgelijke kosten [22] Rente schuld aan kredietinstelling Transacties verbonden partijen Er hebben in 2014 geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. Deze transacties hebben plaatsgevonden met de volgende verbonden partijen: - stichting Alliade € 28,3 miljoen; betreft overhead en gebruik diensten Alliade Service Centrum; - stichting Reik € 8,6 miljoen; betreft doorbelasting wettelijk budget door Reik in verband met overheveling LVB-activiteiten; - Wil BV € 16,5 miljoen; betreft doorbelasting wettelijk budget door Wil in verband met overheveling toekomstige WMO-activiteiten.
- 17 -
Stichting Talant 1.4 Toelichting op de resultatenrekening Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders Stichting Zorggroep Alliade is bestuurder van Stichting Talant. De jaarrekening van Stichting Talant maakt onderdeel uit van de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Alliade. De bezoldiging van de bestuurders van Stichting Alliade is opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Alliade. Derhalve is in deze jaarrekening geen opgave van bezoldiging van bestuurders en toezichthouders opgenomen. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Voor de bezoldiging van de functionarissen die over het jaar 2014 in het kader van de WNT verantwoord dienen te worden, wordt verwezen naar de jaarrekening van Stichting Alliade. Honoraria accountant De honoraria van de accountant van Stichting Talant is opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Alliade. Derhalve is in deze jaarrekening geen opgave van de honoraria van de accountant opgenomen.
- 18 -
Stichting Talant 2.1 Ontvangen donaties 2014 (op alfabetische volgorde)
2014 x€
AEGON
350
BV SPORT
200
C.O.T.K.
5.600
COLLECTEN KERKDIENSTEN/DIACONIE DIVERSE KERKGEMEENTEN
1.631
DESK SERVICES BV
500
DFZ TUSSENHOLDING NV
6.857
MOBIEL SPORT- EN INSTITUTIONELE RECLAME BV
4.050
NDC MEDIAGROEP SERIOUS REQUEST
1.425
NUTRICIA
1.900
ORANJEFONDS NL DOET
8.969
OSG SEVENWOLDEN
788
OVERIG CONTANTEN (O.A. OPBRENGST KLEDINGBEURS, VERLOTING KERSTMARKT) PARTICULIERE GIFTEN
4.262 10.238
RABOBANK LEEUWARDEN - NOORDWEST FRIESLAND
2.700
STICHTING ACCOLADE
100
STICHTING ALLIADE PROKKELPRIJZENGELD
2.500
STICHTING BEHEER GELDEN OUDERCOMMISSIE KDC IT MEARKE
20.462
STICHTING DE WESTEREIN
16.199
STICHTING FONDS CLIENTEN PROJECTEN
264
STICHTING FONDS DE GAVERE
6.000
STICHTING FONDS NUTSOHRA
23.987
STICHTING HENDRIK EN ANNE BOSMA
7.825
STICHTING JE MAINTIENDRAI
2.500
STICHTING JONG KINABU
3.000
STICHTING NATIONAAL FONDS KINDERHULP
1.400
STICHTING SPECIAL ARTS
4.500
STICHTING SPECSAVERS STEUNT
1.274
STICHTING STEUN DAGVERBLIJVEN
635
STICHTING URGENTE NODEN FRIESLAND
950
STICHTING VAN TEYENSFUNDATIE
457
STICHTING VRIENDEN VAN TALANT
123.583
STICHTING WIEGER JANSLEEN
476 265.584
- 19 -
Stichting Talant 2.2 Voorgenomen bestedingen + kosten van beheer en fondswerving 2014 2014 x€ Inrichting woningen (o.a. speelgoed, tv)
15.000
Inrichting tuinen
20.000
Inrichting buitenruime
30.000
Integratie en participatie
30.000
Uitstapjes met clienten
10.000
Hulpmiddelen t.b.v. clienten (o.a. hometrainers, memomotofiets)
15.000 120.000
Giften die niet in enig jaar worden besteed, worden in de financiële administratie gereserveerd op naam van de ontvanger. De ontvanger kan deze later besteden.
Kosten van beheer en fondswerving 2014 De kosten van beheer en fondswerving bedragen in 2014 € 60.000. Dit bedrag bestaat voor het grootste deel uit kosten van een fondswerver in dienst van stichting Talant. De fondsenwerver houdt zich naast het werven van fondsen ook bezig met het verkrijgen van subsidies voor stichting Talant. De ontvangen subsidies zijn geen onderdeel van deze publicatie. De kosten van beheer en fondswerving komen niet ten laste van de ontvangen donaties.
- 20 -
