1
20100330/LA/GEW
Stichting International Civil Society Support Jaarverslag 2009
Amsterdam, 13 April 2010
2
Inhoudsopgave Bestuursverslag 1. Introduction 3 2. Free Space Process 4 2.1. Strengthening the civil society Architecture 4 2.2. The HIV/AIDS Strategy Caucus; sustaining the AIDS Response in Times of Financial Crisis 5 2.3. Civil Society Representatives Group 6 2.3.1. Working Group Accountability 7 2.3.2. Working Group Communications 7 2.4. The FSP Steering Group 7 3. Global Fund 8 3.1. Participation in the Developed Country NGO Delegation 8 3.2. Participation in the Finance and Audit Committee 8 3.3. Resource mobilization for the Global Fund and health in general 9 4. Looking ahead 10 5. Governance and Staff 10 Statutaire en overige gegevens 11 Balans per 31 december 2009 13 Staat van baten en lasten over 2009 14 Kasstroomoverzicht over 2009 15 Toelichting waarderingsgrondslagen 16 Toelichting op de staat van baten en lasten 19 Toelichting lasten verdeling 21 Accountantsverklaring 22 Gegevens gelieerde instellingen 23 Bijlage 1 – Begroting 2010 26 Bijlage 2 – Samengestelde jaarrekeningen van de stichtingen Aids Fonds – Soa Aids Nederland, STOP AIDS NOW!, ICSS en Werkmaatschappij Soa Aids. 27
3
Bestuursverslag 1. Introduction The impact of the financial crisis, growing competition between global challenges like climate change and food security, and an increased call for more balance in global health spending – often to the expense of the AIDS response – have been some of the major challenges met by civil society groups involved in HIV/AIDS. International Civil Society Support Foundation (ICSS) aims to contribute to addressing these challenges through supporting the Free Space Process and supporting and participating in the Developed Country NGO Delegation to the Global Fund Board. This Annual Report describes the activities carried out by ICSS in 2009. Since its inception, the ICSS-team and activities have been hosted by the Werkmaatschappij SOA AIDS foundation (that also supports the Aids Fonds – STI AIDS Nehterlands and STOP AIDS NOW! foundations). On February 24, 2009, ICSS has been established as an independent legal entity (foundation) in The Netherlands. This is therefore the first Annual Report issued by the ICSS foundation. Core to the work of ICSS is the facilitation of communication and collaboration between civil society networks, organizations, leaders and other stakeholders. In many cases the outcomes of this work are captured in meeting reports that include concrete agreed upon follow-up and actions. Those who are interested in these more detailed reports are encouraged to visit our website (www.icssupport.org) or to contact us directly. Peter van Rooijen Executive Director ICSS
4
2. Free Space Process The Free Space Process (FSP) aims to contribute to increasing the quality and scale of the HIV/AIDS response, and the response to global health in general. The FSP makes this contribution through strengthening information-sharing and collaboration among the global HIV/AIDS networks, their counterparts, and civil society representatives to the international institutions and initiatives. The FSP has been developed in close collaboration with (i) The global HIV/AIDS networks - the Global Network of People living with HIV/AIDS (GNP+), the International Community of Women Living with HIV/AIDS (ICW), the International Council of AIDS Service Organisations (ICASO), the International Treatment Preparedness Coalition (ITPC), the International HIV/AIDS Alliance (IHAA), the World AIDS Campaign (WAC) and the Ecumenical Advocacy Alliance (EAA)1 and (ii) Civil society representatives to the international institutions and partnerships Joint UN Programme on HIV/AIDS (UNAIDS), the Global Fund to Fight AIDS, Tuberculosis and Malaria (GFATM), UNITAID, the GAVI Alliance, the International Health Partnership (IHP+), Roll Back Malaria, STOP TB Partnership and the global Partnership for Maternal, Newborn and Child Health. The networks are represented in a Steering Group that has developed the FSP-concept over time in a series of consultations between 2007 and 2009. Building on the lessons learnt from and input provided in these meetings, a Concept Note has been drafted that has been presented to all the partners for final approval. In order to achieve its goal, three activity areas have been identified as part of the FSP: - Strengthening the civil society architecture - The HIV/AIDS Strategy Caucus - The Civil Society Representatives Group 2.1. Strengthening the civil society architecture Combined, the 7 (and 3 newly invited) global networks and the Civil Society representatives that constitute the FSP-partnership, bring together a substantial part of the global civil society HIV/AIDS architecture. Strengthening this architecture at global level - through the Steering Group – as well as at country-level, is an important activity of the programme. As a follow-up to the 2008 Steering Group meeting, a Working Group explored models for funding of aligned work of the FSP-partners aimed at strengthening policy advocacy
1 The seven networks mentioned are the founding partners of the Free Space Process and members of the Steering Group. At the time this Annual Report was finalized, three additional networks have been invited to participate in the Steering Group: the MSM Global Forum, the International Network of People who Use Drugs (INPUD) and the Network of Sex Work Projects (NSWP).
5
and communications capacity work at country level. Based on this work, the partners have agreed to pilot collaboration in a number of countries (to be determined in 2010). The partners prefer a separation between the funding of these country-level activities and the role of the Free Space Process as facilitated by ICSS in order to maintain the FSP as a neutral and safe space for information exchange and strategizing. In order to clarify funding streams and further potential for collaboration between the partners (the pilot), a mapping of both donor policies and trends and a request to map out the partners’ activities at country-level has been commissioned in order to identify overlap and opportunities for collaboration. Both mapping exercises will be finalized in 2010. In addition to this, it was agreed that a Clearing House would subsequently be established in order to enable in-depth and timely sharing of information on country-level work. At the end of 2009, the FSP-partners endorsed the Free Space Process Concept Note that captures the goals and activities of the FSP-partnership. Some partners will need to seek final approval from their governance bodies. It is therefore expected that the Free Space Process-partnership can be formalized in the Spring of 2010.
2.2 The HIV/AIDS Strategy Caucus: Sustaining the AIDS Response in a Time of Economic Crisis In March 2009, an HIV/AIDS Strategy Caucus was organised, aiming to develop strategies to improve and expand the global civil society response to HIV/AIDS in the current economic climate. The focus of the meeting was considered timely given i) the global economic downturn, which has prompted many donor nations to place higher priority on domestic needs, and ii) a ‘backlash’ against disease-specific initiatives (especially those focusing on HIV/AIDS) among some highly visible and influential donors and commentators. The primary objectives of the meeting were to consider ways to identify and initiate a coordinated civil society response that could help prevent or at least mitigate such catastrophic outcomes. Presentations and discussions therefore focused on: x taking stock of the current situation regarding the global HIV epidemic, HIV/AIDS financing and investment, and financing and investment on other health-related Millennium Development Goals (MDGs) and health systems strengthening (HSS) initiatives; x identifying core principles to underpin a common civil society vision on HIV/AIDS; x developing an advocacy strategy that determines action steps for the global HIV/AIDS movement. Such a strategy is based on an underlying conviction that targeted HIV/AIDS funding should not only be continued, but significantly expanded. The meeting brought together nearly 40 individuals based in 15 countries in Africa, Asia, the Caribbean, Europe and North America, affiliated with organisations or initiatives that focus significantly on HIV treatment advocacy and active to some extent at the global level, with most also leading and participating in treatment and prevention advocacy at national and community levels.
6
Based on in-depth discussion of the issues, questions and concerns around the theme, meeting participants rejected the option of diluting their specific focus on HIV/AIDS and advocating more loosely on health in general. They agreed instead that their overarching goal of social justice is best achieved through a re-energised and more cohesive HIV/AIDS movement, while at the same time systematically building alliances with other health and human rights communities and constituencies (most notably around MDGs 4 and 5, on maternal and child health). Participants acknowledged that another challenge hindering their effectiveness in recent years is that the movement has been perceived by many in the outside world as more successful than it really has been, a perception that has generated resentment of the sort exhibited by the AIDS ‘backlash’. The efforts to sustain the response to HIV come in an era in which requests and demands for more money for all health-related programs and initiatives are facing greater scrutiny and scepticism. While recognising that reality, participants concluded that governments and other donors must be held accountable for meeting recent pledges to greatly increase support and financing for HIV and other key global health priorities. The urgency is clear: reneging on such pledges would be devastating for many individuals, communities and countries. It would also represent a clear rejection of core principles — notably, the right to health — that underpin universal access to HIV treatment and care and the UN’s MDGs. As a result, the ability of most countries to meet health MDGs would be further weakened. Key issues of concern for HIV/AIDS advocates vis-à-vis HIV treatment care and support are i) underfunding of current and future needs; ii) the setting of targets that do not truly represent universal access; and iii) the belief that HIV prevention and treatment are separate issues, with the former greatly underfunded in comparison with the latter. The outcome-oriented process at the meeting produced a set of concrete recommendations and actions for follow up, grouped in four areas: i) setting a common vision and identifying core principles; ii) building on evidence; iii) enhanced watch dogging; and iv) strengthening campaigning.
2.3. Civil Society Representatives Group A group of about 30 civil society individuals who are officially selected representatives to the various international (health) institutions and initiatives came together for a second time in Amsterdam in September 2009. The first meeting of this group took place in 2008 and included delegations to the Global Fund to Fight AIDS, Tuberculosis and Malaria, UNAIDS Programme Coordinating Board, UNITAID, GAVI and IHP+. In 2009 this group was expanded with representatives to the Stop TB Partnership, Roll Back Malaria, and the Partnership for Maternal, Newborn and Child Health. Key objectives of the meeting were to come to a common understanding of recent developments and issues in global health among the various delegations; and identification of common objectives, policy outcomes, and key opportunities for joint or coordinated action by civil society.
7
Resource people from the various institutions were invited to give presentations on those developments, including (i) the International Health Partnership (IHP+) and what it aims to achieve - notably alignment and harmonization among donors - and how; (ii) joint assessments of national strategies - as related to IHP+ processes and applications to the Global Fund; and (iii) a joint health systems strengthening platform that GAVI, the Global Fund and the World Bank are working on. With regard to the new developments that are influencing and changing the international health landscape, the delegations discussed its implications for their work and for civil society involvement and participation in general, and came up with strategies of how to further engage on those issues. A second objective of the meetings in 2008 en 2009 was to improve coordination and communication mechanisms among and within organised civil society delegations; and also to improve mechanisms for consultation with the constituencies that will support transparent and accountable representation. To this purpose two inter-delegation Working Groups were established, on Accountability and Communications. 2.3.1 Working Group Accountability A working group with representation from several delegations, supported by ICSS, issued a consultancy to prepare a draft Accountability Framework for Civil Society Representatives to International Programmes and Initiatives. This consultancy included a review of existing models and frameworks relevant to the specific work of the civil society representatives, interviews with key stakeholders. The draft framework provides the basis for further developing ethical guidelines, a set of “non-negotiables”, key performance indicators (KPIs) for civil society representatives and a proposed mechanism for review and monitoring. The draft framework is now to be discussed by the Civil Society Representatives Group for further refinement and implementation, to ensure ownership and commitment among all delegations.
2.3.2. Working Group Communications A working group was formed with one representative from each delegation to discuss how to move forward on improving coordination and communication among the various official delegates. A consultant was commissioned to do an extensive survey among the delegations of both needs and challenges in terms of communication, and come up with recommendations. The consultation was finalized end of 2009 and its recommendations, including the creation of a joint communications platform, will be taken forward in 2010.
2.4
The FSP Steering Group
The FSP Steering Group (SG), composed of the leadership of the FSP-partners, was convened in October of 2009. Objectives for this meeting were (i) to discuss progress and provide direction to further development of the Free Space Process; and (ii) to strategise on global trends in HIV/AIDS, aid and health and identify appropriate actions that can be implemented individually and/or collectively. The SG discussed global trends, the activity areas of the FSP, as well as several organisational issues – including the ICSS governance structure. Moreover, ways to further develop joint strategic work were identified, following a recognition of the impact of the financial crisis on the funding landscape.
8
This joint work will include an analysis of donor funding trends (towards funding large proposals) and an analysis of concrete opportunities for collaborative work at the country level. Specific areas for possible collaboration that were identified included: x Promoting a Currency Transaction Levy (CTL) for health, which could make available substantive and sustainable flows of funding; x Examining what role the partnership can play and what lessons are to be learned from civil society principle recipients of Global Fund grants that run in to serious difficulties (e.g. Zambia, Philippines); x Holding a Strategy Caucus on “community systems strengthening” – how to make this funding window provided by the Global Fund work and work well. The FSP-SG also decided to invite three additional networks to the FSP partnership: the Network of Sex Work Projects (NSWP), the Global Forum on MSM (MSMGF) and the International Network of People who Use Drugs (INPUD).
3. Global Fund 3.1 Participation in the Developed Country NGO delegation Jacqueline Wittebrood currently holds the position of Communications Focal Point (CFP) for the Developed Country NGO delegation to the Board of the Global Fund to Fight AIDS, Tuberculosis and Malaria, to which ICSS has made her available half-time. It concerns a voluntary position with a two-year term that has been renewed in 2009 for another two years. The CFP supports the work of the NGO Board member and delegation on a daily basis and functions as a communications hub between Global Fund Secretariat, Board, delegation and wider constituency of NGOs in Europe, Northern America, Australia & New Zealand, and Japan. One of the CFPs responsibilities is to share information with and seek input from the wider constituency. To that purpose a Contact Group has been created of about 85 individuals from the Developed Country NGO constituency that are consulted regularly on policy, implementation, and funding issues that the delegation needs to vote on in the Global Fund Board. The CFP also organises delegation participation in Global Fund Board meetings that happen twice a year. Prior to a Board meeting the delegation meets a couple of days face-to-face to go over the Board documents and finalize the delegation’s positions on decisions to be taken in the Board. This includes pre-meetings with the other two civil society delegations and other Board delegations to share positions and identify the need to further lobby some of the constituencies for them to support the delegation’s viewpoints. 3.2
Participation in the Finance and Audit Committee
On behalf of the delegation, Peter van Rooijen participated in the Finance and Audit Committee (FAC) of the Global Fund Board. This Committee advises the Board of the Global Fund on all financial matters ranging from resource mobilization, audits and investigations of the Global Fund Inspector General, to planning and oversight of the expenditures of the operations. In the Spring of 2009 he was appointed as the chair of this committee, which was prolonged in 2010 for another term of two years. In addition to this role, he chairs the FAC Sub-Committee on Office of the Inspector General Matters. In 2009 an ad-hoc Working Group on Managing the Tension Between Demand and Supply in a Resource-Constrained Environment was set up to identify measures to make
9
sure the 9th Round of country applications to the Global Fund could be funded while knowing that not enough resources would be available. The Working Group was cochaired by Peter van Rooijen, together with the Norwegian AIDS Ambassador Sigrun Mogedal, and made their recommendations to the November Board meeting, after which the Working Group was resolved. 3.3
Resource mobilization for the Global Fund and health in general
Given its central role within the Developed Country NGO delegation and given that resource mobilisation for the Fund is one of the delegation’s core activities, ICSS has been taking the lead in acquiring funding for and organising a number of meetings on this particular issue. In January a core group of advocates came together in New York to discuss a strategy for the year, since the financial crisis was already showing and it was clear there would be a funding gap with regards to the next two funding rounds of the Fund. The meeting contributed to the start of a better structured and re-energized campaign of Northern advocates. In July 2009 ICSS co-hosted a meeting with RESULTS US and the International HIV/AIDS Alliance (and in collaboration with Partners in Health, Family Care International and Stamp Out Poverty) on a campaign for a Currency Transaction Levy for Health (CTL). This levy on international currency transactions between banks could, at a rate of only 0.005% on each transaction in the four major currencies (US dollar, Yen, Euro and British Pound), raise revenues in the order of 30-60 billion US dollars without distorting the financial markets and without any impact on consumers. Advocating for such a levy, within the context of banks having caused the financial crisis and now asked to give something in return, could help bring in the extra billions that are needed for an effective response to the challenges around the provision of health services in developing countries. As a result of the meeting, that brought together participants from the broader health community, a campaign was created that involves many NGOs worldwide and has led to political statements supporting Financial Transaction Taxes from at least the UK, France and Germany. A follow-up meeting on both the Global Fund resource mobilisation and the CTL for Health campaign was held early December and attended by some 45 participants from Australia, New-Zealand, Japan, United States, Canada, and European countries. The first part was co-organised with the Global Fund, who presented on their main strategies for the replenishment year 2010 in which donors to the Fund will announce their contributions for the years 2011-2013. The NGO advocates discussed their own joint strategy for advocacy at both the global and national level to make sure the Global Fund will be fully funded. The second part was an opportunity to update the people on the CTL and to broaden the campaign. As there had been many developments over the previous months, with the idea of Financial Transaction Taxes (among which the CTL) gaining more support also politically, it was an important moment to revisit the campaign’s strategies and to decide to engage with other groups advocating for it as well. The above mentioned meetings were organised with financial support from the Open Society Institute (OSI), RESULTS Educational Fund, the Dutch Ministry of Foreign Affairs, Aids Fonds and STOP AIDS NOW!
10
4. Looking ahead The impact of the financial crisis on global health, development and aid will become clearer over the next couple of years and will confront us with a daunting challenge. Maintaining appropriate levels of political and financial support for health - and HIV/AIDS in particular - will be the top priority in our advocacy over the next couple of years. 2010 however also presents some unique opportunities, like the Replenishment Process for the Global Fund and the High-Level Meeting of the United Nations General Assembly on the Millennium Development Goals (MDG) evaluation. The challenge of the FSP-partnership will be to use these opportunities well in order to ensure that scaling-up of the response can still take place and that mutually reinforcing linkages between the health MDGs can be established. Over the past few years, the FSPpartnership has been going through a phase of getting to know each other and building trust. Especially now that the three key populations networks will join and strengthen the partnership, the partnership is uniquely positioned to become a mobilizing and unifying force within civil society and provide leadership in strengthening the quality and scale of the global response to HIV/AIDS. In order to secure funding for 2010 and beyond, ICSS is a member of the International HIV/AIDS Consortium The Netherlands – a group of 11 Dutch HIV/AIDS focused NGOs that prepares a joint proposal (2011– 2015) for funding to be submitted mid 2010 to the Dutch Ministry of Foreign Affairs/Development Cooperation. The Consortium’s application includes a proposal for core funding of 7 of the 10 FSP-partners.
5. Governance and Staff The Supervisory Board of the Werkmaatschappij Soa Aids foundation agreed to act as the interim Board of the International Civil Society Support foundation. Candidates have been identified and invited to constitute the new ICSS Supervisory Board. The ICSS foundation will remain part of the Werkmaatschappij Soa Aids foundation that performs the role of employer and that provides administrative and financial support services. For this reason, the ICSS foundation will continue to work with the Audit Committee of the Werkmaatschappij Soa Aids foundation and the treasurer of the Werkmaatschappij Soa Aids foundation will also participate in the ICSS Supervisory Council. The composition of the Supervisory Board can be found on page 13 of this Report. The ICSS-team consisted of: Peter van Rooijen, Executive Director Jacqueline Wittebrood, Senior Policy Advisor, CFP Developed Country NGO delegation Raoul Fransen-dos Santos, Senior Policy Advisor Nelly Lüneburg, Assistant (until February 2009) Elsbeth Timmer, Assistant (as of April 2009)
11
Statutaire en overige gegevens De unit International Civil Society Support is een in 2009 verzelfstandigd onderdeel van Stichting Werkmaatschappij Soa Aids te Amsterdam. De Stichting International Civil Society Support is op 24 februari 2009 opgericht door Peter van Rooijen. Statutaire gegevens De stichting draagt de naam ‘Stichting International Civil Society Support’ en heeft haar zetel in de gemeente Amsterdam. International Civil Society Support heeft zich ten doel gesteld het in samenwerking met de global hiv/aids civil society ontwikkelen en implementeren van een visie en benadering van hiv/aids, die bijdraagt aan het versterken van de rol en effectiviteit van zowel de global hiv/aids civil society en anderen in de strijd tegen hiv/aids en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. Inschrijving Kamer van Koophandel De Stichting International Civil Society Support is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Amsterdam onder nummer 34328675. Raad van Toezicht Er is vooralsnog sprake van een algehele personele unie in de Raden van Toezicht van de stichtingen Werkmaatschappij Soa Aids, Aids Fonds – Soa Aids Nederland, STOP AIDS NOW! en International Civil Society Support. De verhouding tussen de Raden van Bestuur en de Raden van Toezicht van de stichtingen is vastgelegd in een reglement, waarin de verantwoordelijkheden en taken zijn benoemd. Ook de verhouding tussen Auditcommissie, Raden van Toezicht en Raden van Bestuur is bepaald in dit reglement. Het is het streven dat de Stichting International Civil Society Support in 2010 een afzonderlijke, internationale Raad van Toezicht krijgt. Het reglement zal dienovereenkomstig worden aangepast. Raad van Bestuur De Raad van Bestuur van de Stichting International Civil Society Support wordt vanaf de oprichting gevormd door Peter van Rooijen, die daarvoor de directie van deze unit voerde. Zijn nevenfuncties zijn Chair of the Financial and Audit Committee of the Global Fund to fight AIDS, Tuberculosis and Malaria, voorzitter van de Stichting De Grote Onderneming en bestuurslid van het Health Insurance Fund. Overige gegevens De Stichting International Civil Society Support is geen fondsenwervende instelling en heeft geen CBF-Keur. De Stichting International Civil Society Support is niet aangemerkt als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI).
12
Raden van Toezicht Stichting International Civil Society Support, Stichting Aids Fonds – Soa Aids Nederland, Stichting Werkmaatschappij Soa Aids en Stichting STOP AIDS NOW! in 2009 Naam
Profiel van de zetel
Aantreden
Dhr. mr. A. Ruys, voorzitter
Bedrijfsleven
18-04-2006
Termijn 1
Einde termijn 01-06-2010
Dhr. W. de Bruijn, RA
Financiën
01-05-2002
2
01-06-2010
Dhr. H.F. Dijkstal
Politiek
26-09-2006
1
01-06-2010
Mw. Prof. dr. A.P. Hardon
Internationale aidsbestrijding
21-04-2008
1
01-06-2011
Dhr. dr. F.M.L.G. van den Boom Dhr. dr. K.G. Moody
Internationale aidsbestrijding Vertrouwen van mensen met hiv
17-12-2001 21-04-2008
2 1
01-06-2009 01-06-2011
Mw. prof. dr. M.C.H. Donker
Onderzoek
22-09-2008
1
01-06-2012
Mw. E.M.J. Ploumen
Ontwikkelingssamenwerking
22-09-2008
1
01-06-2012
Vacature
Nationale soabestrijding
1
01-06-2013
Vacature
Communicatie
1
01-06-2013
20100226/MVO/GEW 13
Balans per 31 december 2009 Toelichting
31 december 2009
(in euro’s) Activa Vorderingen Gelieerde instellingen Liquide middelen
1 2 3
Totaal Activa
30.296 535.164 68.342 633.802
Passiva Gelieerde instellingen
4
Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva
516.689 1.310
5
115.803
Totaal Passiva
633.802
14
Staat van baten en lasten over 2009 Werkelijk 2009
Begroot 2009
Werkelijk 2008
(in euro's) Baten: Baten uit eigen fondsenwerving Subsidies van overheden Baten uit beleggingen (rente) Som der baten
pro forma
6 7 8
Lasten: Besteed aan doelstellingen Free Space Process 9 Global Fund 10 Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Som der lasten Resultaat
11
623.360 44.870 94 668.324
436.601 189.101
537.873 0 0 537.873
349.380 150.139
572.671 0 0 572.671
409.094 125.978
625.702
499.519
535.072
42.622
38.354
37.599
668.324
537.873
572.671
0
0
0
De realisatie 2008 pro forma is uitsluitend weergegeven voor vergelijkingsdoeleinden. International Civil Society Support was in 2008 namelijk nog geen zelfstandige stichting, maar maakte onderdeel uit van Stichting Werkmaatschappij Soa Aids.
15
Kasstroomoverzicht over 2009 in euro's Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat boekjaar Aanpassingen voor: . Afschrijvingen . Mutaties voorzieningen . Mutaties langlopende projectverplichtingen Veranderingen in werkkapitaal: . Mutaties vorderingen en overlopende activa . Mutaties overige schulden en overlopende activa Totaal
2009 0 0 0 0 -517.632 585.974 68.342
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
0
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
0
Mutatie liquide middelen Stand liquide middelen 01-01 Stand liquide middelen 31-12
68.342 0 68.342 68.342
De toename van de vorderingen is vooral veroorzaakt door de rekening courant met Aids Fonds Soa Aids Nederland (! 410.000) en STOP AIDS NOW! (! 120.000) als gevolg van de subsidietoekenningen in 2009. De toename van de overige schulden en overlopende passiva is veroorzaakt door de rekening courant met de Werkmaatschappij Soa Aids (! 415.000) en de van het Ministerie van Buitenlandse Zaken vooruit ontvangen subsidie(! 105.000).
16
Toelichting waarderingsgrondslagen Stichting ICSS is opgericht per 24 februari 2009. Voorheen maakte ICSS onderdeel uit van Stichting Werkmaatschappij Soa Aids. Voor vergelijkingsdoeleinden zijn de cijfers 2008 pro forma opgenomen. De jaarrekening is opgesteld conform de Richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen (herzien 2007). De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat de Raad van Bestuur oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Voorzover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Financiële instrumenten omvatten investeringen in handels- en overige vorderingen, liquide middelen, handelsschulden en overige te betalen posten. Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde. Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd. Financiële instrumenten die deel uitmaken van een handelsportefeuille. Financiële instrumenten (activa en verplichtingen) die worden aangehouden voor handelsdoeleinden worden gewaardeerd tegen reële waarde en wijzigingen in die reële waarde worden verantwoord in de staat van baten en lasten. In de eerste periode van waardering worden toerekenbare transactiekosten als last in de staat van baten en lasten verwerkt. Vorderingen en overlopende passiva worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de inbaarheid van de vorderingen. Grondslagen voor de resultaatbepaling Opbrengsten en kosten worden verantwoord in het jaar waaraan zij kunnen worden toegerekend. Uitvoeringskosten De Stichting International Civil Society Support wordt facilitair ondersteund door de Stichting Werkmaatschappij Soa Aids, waarin het personeel ondergebracht is. De verdeling van de uitvoeringskosten (personeel, pand en materiële voorzieningen) vindt plaats op basis van de goedgekeurde begrotingen van de Stichting Aids Fonds - Soa Aids Nederland, de Stichting STOP AIDS NOW! en de Stichting International Civil Society Support. In 2009 was de verdeelsleutel: 68,1% aan de Stichting Aids Fonds - Soa Aids Nederland, 26,8% aan de Stichting STOP AIDS NOW!, 5,1% aan de Stichting International Civil Society Support. De doorberekening van de kosten voor personeel en organisatie uit de Werkmaatschappij Soa Aids aan de merken Soa Aids Nederland, Aids Fonds, STOP AIDS NOW! en ICSS is direct gerelateerd aan de omvang van de personele inzet voor het bepaalde merk. Aan de hand van de uren per merk, vermenigvuldigd met het uurtarief voor de betreffende functionaris wordt concreet doorberekend wat de kosten zijn. Hierdoor wordt gegarandeerd dat de merken alleen de eigen kosten betalen.
17
Het uurtarief is gebaseerd op de integrale kostprijs en bestaat derhalve uit salariskosten inclusief sociale lasten en pensioenlasten, overige personeelskosten, huisvestingskosten, kantoorkosten, overige algemene kosten en afschrijvingen. De verdeling van de doorbelaste organisatiekosten over de programma's vindt plaats op basis van de werkelijke geschreven uren op de programma's. Kosten beheer en administratie Kosten beheer en administratie zijn de kosten die de organisatie maakt in het kader van de (interne) beheersing en administratievoering en niet worden toegerekend aan de doelstelling of de werving van baten. De Vereniging Fondsenwervende Instellingen (VFI) heeft aanbevelingen opgesteld voor de toepassing van deze richtlijn. ICSS volgt die aanbevelingen en heeft de volgende onderdelen ondergebracht in de post beheer en administratie: - management: uitvoeringskosten van de directeuren en de managers, voor zover zij niet direct in het kader van de doelstelling zijn uitgevoerd, overeenkomstig de urenverantwoording, - bedrijfsvoering: uitvoeringskosten van de afdeling Dienstverlening, Planning en Productie (DPP), voor zover zij niet direct in het kader van de doelstelling zijn uitgevoerd, overeenkomstig de urenverantwoording, - financiën / controlling. De organisatie streeft ernaar om de kosten beheer en administratie te beperken tot tussen 6% en 9% van de totale opbrengsten. Voorbeelden van directe toerekening aan de doelstelling zijn: - management: communicatie, pleitbezorging en strategische vertegenwoordiging, - bedrijfsvoering: organisatie van evenementen en logistiek inzake de distributie van voorlichtingsmateriaal. De uitvoeringskosten van de afdelingen Personeelszaken en Automatisering worden aan de doelstelling, aan fondsenwerving en aan beheer en administratie toegerekend, naar rato van de bezetting van het personeel onder elk onderdeel. Kosten toerekening Kosten worden toegerekend aan de doelstelling, werving baten, en beheer en administratie op basis van de volgende maatstaven: - direct toerekenbare kosten worden direct toegerekend, - middels de urenverantwoording gekoppeld aan een uurtarief worden de andere kosten aan de doelstelling, werving baten en beheer en administratie toegerekend (zie hierboven 'uitvoeringskosten').
18
Toelichting balans per 31 december 2009 (in euro's) 2009 1 Vorderingen Vorderingen
30.296 30.296
Waarvan ! 23.390 van UNAIDS, vergoeding kosten gemaakt in 2009 2 Gelieerde instellingen Aids Fonds - Soa Aids Nederland STOP AIDS NOW!
415.164 120.000 535.164 Bijdrage Aids Fonds - Soa Aids Nederland in het Free Space Process en bijdragen 2009 Aids Fonds - Soa Aids Nederland en STOP AIDS NOW!
3 Liquide middelen ING rekening
4 Gelieerde instellingen Werkmaatschappij Soa Aids
5 Overige schulden en overlopende passiva Vooruit ontvangen bedragen Overige schulden en overlopende passiva
68.342 68.342
516.689 516.689
105.130 10.673 115.803 Het Ministerie van Buitenlandse Zaken heeft medio 2009 een subsidie van ! 150.000 toegekend. ! 105.130 wordt met akkoord van het ministerie naar 2010 doorgeschoven.
19
Toelichting op de staat van baten en lasten (in euro's) 6 Baten uit eigen fondsenwerving Subsidie Aids Fonds Subsidie STOP AIDS NOW! Overige subsidies niet overheid Totaal
Werkelijk 2009 411.021 120.000 92.339 623.360
Begroting 2009 389.495 120.000 28.378 537.873
pro forma Werkelijk 2008 399.617 114.576 58.478 572.671
Bijdragen van het Open Society Institute, Results en diversen vormen de overige subsidies. Deze bijdragen maken de organisatie van bijeenkomsten in het kader van het Free Space Process en Global Fund mogelijk.
7 Subsidies van overheden Ministerie van Buitenlandse Zaken
Werkelijk 2009 44.870 44.870
Begroting 2009 0 0
pro forma Werkelijk 2008 0 0
Toekenning inzake het Free Space Proces 2009-2010, projectnummer 20165. 8 Baten uit beleggingen (rente) De baten uit beleggingen betreffen uitsluitend rente opbrengsten.
9 Free Space Process Directe kosten Uitvoeringskosten eigen organisatie
Werkelijk 2009 192.203 244.398 436.601
Begroting 2009 100.983 248.397 349.380
pro forma Werkelijk 2008 142.107 266.987 409.094
De overschrijding in directe kosten ten opzichte van het budget wordt veroorzaakt door een aantal bijeenkomsten, gefinancierd door extra geworven subsidies.
10 Global Fund Directe kosten Uitvoeringskosten eigen organisatie
Werkelijk 2009 89.520 99.581 189.101
Begroting 2009 50.000 100.139 150.139
pro forma Werkelijk 2008 60.516 65.462 125.978
De overschrijding in directe kosten ten opzichte van het budget wordt veroorzaakt door een aantal bijeenkomsten, gefinancierd door extra geworven subsidies.
20
Bestedingspercentage Onderstaand is de verhouding van de bestedingen in relatie met de totale baten procentueel weergegeven: pro forma Werkelijk Begroting Werkelijk 2009 2009 2008 Totale baten 668.324 537.873 572.671 Totaal besteed aan de doelstelling 625.702 499.519 535.072 Bestedingspercentage 93,6% 92,9% 93,4%
11 Kosten beheer en administratie Kosten beheer en administratie
Werkelijk 2009 42.622
Begroting 2009 38.354
pro forma Werkelijk 2008 37.599
Kostenpercentage beheer en administratie Onderstaand is de verhouding van de kosten beheer en administratie in relatie met de totale baten procentueel weergegeven: pro forma Werkelijk Begroting Werkelijk 2009 2009 2008 Totale baten 668.324 537.873 572.671 Kosten beheer en administratie 42.622 38.354 37.599 Kostenpercentage beheer en administratie 6,4% 7,1% 6,6% De organisatie streeft ernaar om de kosten beheer en administratie te beperken tot tussen 6% en 9% van de totale opbrengsten.
21
Toelichting lasten verdeling Specificatie en verdeling kosten naar bestemming
(in euro's)
Doelstelling Free Space Process
Beheer en Administratie
Totaal 2009
Global Fund
Begroot 2009
Totaal 2008 pro forma
Aankopen en verwervingen
192.203
89.520
0
281.723
150.983
202.623
Personeelskosten 1) Huisvestingskosten Kantoor- en algemene kosten Afschrijving en rente Totaal
204.918 11.967 15.555 11.957 436.600
83.495 4.876 6.338 4.872 189.101
35.737 2.087 2.713 2.085 42.622
324.150 18.930 24.606 18.914 668.323
320.959 19.520 28.168 18.243 537.873
312.094 19.794 23.755 14.403 572.669
‘Uitvoeringskosten eigen organisatie' zijn de som van personeelskosten, huisvestingskosten, kantoor- en algemene kosten en afschrijvingen en rente Uitvoeringskosten 244.397 99.581 42.622 386.600 386.890 370.046 1)
Personeelskosten Loon en salarissen Werknemersverzekeringen Pensioenverzekeringen Overige personeelskosten Totaal personeelskosten
Personeelsbestand (FTE's) gemiddeld aantal werknemers
157.230 19.738 16.622 11.328 204.918
64.064 8.042 6.773 4.616 83.495
27.420 3.442 2.899 1.976 35.737
248.715 31.223 26.293 17.919 324.150
236.082 35.719 25.550 23.608 320.959
235.182 29.995 24.318 22.599 312.094
2,4
1,0
0,7
4,1
3,7
3,8
Bezoldiging Raad van Bestuur / Raad van Toezicht De Raad van Bestuur bestaat uit één persoon. De bezoldiging (salaris, sociale lasten en pensioenlasten) bedroeg in 2009 ! 117.606. Het salaris is via de Arbeidsvoorwaarden gebaseerd op dat van Rijksambtenaren. De leden van de Raad van Toezicht hebben geen bezoldiging ontvangen. Onkostenvergoedingen waren ! 0.
22
Accountantsverklaring Aan de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur van Stichting International Civil Society Support. Wij hebben de jaarrekening 2009 van Stichting International Civil Society Support te Amsterdam bestaande uit de balans per 31 december 2009 en de staat van baten en lasten over 2009 met de toelichting gecontroleerd. Verantwoordelijkheid van het bestuur De Raad van Bestuur van Stichting International Civil Society Support is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving Fondsenwervende Instellingen (RJ 650). Deze verantwoordelijkheid omvat onder meer: het ontwerpen, invoeren en in stand houden van een intern beheersingssysteem relevant voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van vermogen en resultaat, zodanig dat deze geen afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten bevat, het kiezen en toepassen van aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving en het maken van schattingen die onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht. Dienovereenkomstig zijn wij verplicht te voldoen aan de voor ons geldende gedragsnormen en zijn wij gehouden onze controle zodanig te plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De keuze van de uit te voeren werkzaamheden is afhankelijk van de professionele oordeelsvorming van de accountant, waaronder begrepen zijn beoordeling van de risico's van afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. In die beoordeling neemt de accountant in aanmerking het voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van vermogen en resultaat relevante interne beheersingssysteem, teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de controlewerkzaamheden die onder de gegeven omstandigheden adequaat zijn maar die niet tot doel hebben een oordeel te geven over de effectiviteit van het interne beheersingssysteem van de stichting. Tevens omvat een controle onder meer een evaluatie van de aanvaardbaarheid van de toegepaste grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van schattingen die de Raad van Bestuur van de stichting heeft gemaakt, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting International Civil Society Support per 31 december 2009 en van het resultaat over 2009 in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving Fondsenwervende Instellingen (RJ 650). Wij melden dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Amstelveen, 13 april 2010 KPMG ACCOUNTANTS N.V. W. Tjoelker RA
23
Gegevens gelieerde instellingen Werkmaatschappij Soa Aids De Stichting Werkmaatschappij Soa Aids opereert als faciliterend bedrijf, zodat de werkzaamheden sterk gericht zijn op de operationele kant. De Stichting fungeert als werkgever voor de stichtingen Aids Fonds – Soa Aids Nederland, STOP AIDS NOW! en International Civil Society Support Statutaire gegevens De Stichting draagt de naam ‘Stichting Werkmaatschappij Soa Aids’ en heeft haar zetel in de gemeente Amsterdam. De Stichting heeft ten doel zodanige voorwaarden te scheppen voor de te Amsterdam gevestigde stichtingen Aids Fonds – Soa Aids Nederland, STOP AIDS NOW! en International Civil Society Support, zodat deze stichtingen hun werkzaamheden optimaal kunnen verrichten, en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. Inschrijving Kamer van Koophandel De Stichting Werkmaatschappij Soa Aids is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Amsterdam onder nummer 41207989. Raad van Toezicht Er is sprake van een algehele personele unie in de Raden van Toezicht van de stichtingen Werkmaatschappij Soa Aids, Aids Fonds – Soa Aids Nederland, STOP AIDS NOW! en International Civil Society Support. De verhouding tussen de Raden van Bestuur en de Raden van Toezicht van de stichtingen is vastgelegd in een reglement, waarin de verantwoordelijkheden en taken zijn benoemd. Ook de verhouding tussen Auditcommissie, Raden van Toezicht en Raden van Bestuur is bepaald in dit reglement. Raad van Bestuur De Raad van Bestuur van bestond vanaf 2 maart 2009 uit Ton Coenen (voorzitter) en Louise van Deth (lid) Peter van Rooijen was tot 2 maart 2009 lid van de Raad van Bestuur. De nevenfuncties van Ton Coenen zijn: bestuurslid van de René Klijn Stichting, lid van de Raad van Toezicht van de Stichting Huisartsen Dienstenposten Amsterdam, bestuurslid van de Stichting H. Molendijk, member of the Board of ICASO - and member of the Executive committee and chair to the Governance committee -, member of the steering committee of AIDS Action Europe en co-chair of the HIV in Europe Initiative. De heer Coenen is per 1 september afgetreden als secretaris van de Stichting Congres ISSTDR 2005. Louise van Deth heeft als nevenfuncties penningmeester van de stichting Henry Hudson 400, voorzitter van de Tony Chocolonely Foundation en voorzitter van Arts & Exes. De nevenfuncties van Peter van Rooijen zijn Chair of the Financial and Audit Committee of the Global Fund to fight AIDS, Tuberculosis and Malaria, voorzitter van de Stichting De Grote Onderneming en bestuurslid van het Health Insurance Fund. Keurmerk Centraal Bureau voor de Fondsenwerving De Stichting Werkmaatschappij Soa Aids is geen fondsenwervende instelling en heeft geen CBFKeur.
24
Rangschikking Successiewet 1956 De Stichting Werkmaatschappij Soa Aids is niet aangemerkt als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI).
Aids Fonds – Soa Aids Nederland Stichting Aids Fonds – Soa Aids Nederland is een onafhankelijke stichting te Amsterdam, die op 1 januari 2004 is ontstaan uit de fusie van de Stichting Aids Fonds te Amsterdam en de Stichting Soa-bestrijding te Utrecht. Statutaire gegevens De stichting draagt de naam ‘Stichting Aids Fonds – Soa Aids Nederland’ en heeft haar zetel in de gemeente Amsterdam. De Stichting Aids Fonds – Soa Aids Nederland heeft ten doel het stimuleren en vergroten van de omvang en de kwaliteit van de Nederlandse bijdrage aan de nationale en internationale strijd tegen HIV/Aids en andere soa evenals aan de ondersteuning en zorg voor mensen die leven met hiv/aids of een andere soa. Inschrijving Kamer van Koophandel De Stichting Aids Fonds – Soa Aids Nederland is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel en Fabrieken te Amsterdam onder nummer 34200393, waarbij ook ‘Aids Fonds’ als verkorte naam is vastgelegd. Raad van Toezicht Er is sprake van een algehele personele unie in de Raden van Toezicht van de stichtingen Werkmaatschappij Soa Aids, Aids Fonds – Soa Aids Nederland, STOP AIDS NOW! en International Civil Society Support. De verhouding tussen de Raden van Bestuur en de Raden van Toezicht van de stichtingen is vastgelegd in een reglement, waarin de verantwoordelijkheden en taken zijn benoemd. Ook de verhouding tussen Auditcommissie, Raden van Toezicht en Raden van Bestuur is bepaald in dit reglement. Raad van Bestuur De Raad van Bestuur van Stichting Aids Fonds – Soa Aids Nederland bestond uit Ton Coenen Zijn nevenfuncties zijn: bestuurslid van de René Klijn Stichting, lid van de Raad van Toezicht van de Stichting Huisartsen Dienstenposten Amsterdam, bestuurslid van de Stichting H. Molendijk, member of the Board of ICASO - and member of the Executive committee and chair to the Governance committee -, member of the steering committee of AIDS Action Europe en co-chair of the HIV in Europe Initiative. De heer Coenen is per 1 september afgetreden als secretaris van de Stichting Congres ISSTDR 2005. Keurmerk Centraal Bureau voor de Fondsenwerving Sinds 1 januari 1998 beschikt het Aids Fonds over het CBF-Keur. Rangschikking Successiewet 1956 De Stichting Aids Fonds – Soa Aids Nederland is door de Inspecteur van de Belastingdienst aangemerkt als instelling zoals bedoeld in artikel 24, lid 4 van de Successiewet 1956. Per 1 januari 2008 is de stichting aangemerkt als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI).
25
STOP AIDS NOW! Stichting STOP AIDS NOW! is een onafhankelijke stichting, die op 15 december 2000 werd opgericht door de initiatiefnemer Stichting Aids Fonds (thans: Stichting Aids Fonds – Soa Aids Nederland) te Amsterdam met als participanten: Stichting Aids Fonds – Soa Aids Nederland te Amsterdam; x Stichting Cordaid Memisa te ’s-Gravenhage; x Stichting Hivos – Humanistisch Instituut voor Ontwikkelingssamenwerking te ’s-Gravenhage; x Stichting ICCO te Zeist; x Stichting Oxfam Novib te ’s-Gravenhage. Statutaire gegevens De stichting draagt de naam ‘Stichting STOP AIDS NOW!’ en heeft haar zetel in de gemeente Amsterdam. STOP AIDS NOW! heeft zich ten doel gesteld zowel de omvang als de kwaliteit te verhogen van de Nederlandse bijdrage aan de aidsbestrijding in de ruimste zin van het woord en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. Inschrijving Kamer van Koophandel De Stichting STOP AIDS NOW! is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Amsterdam onder nummer 34148235. Raad van Toezicht Er is sprake van een algehele personele unie in de Raden van Toezicht van de stichtingen Werkmaatschappij Soa Aids, Aids Fonds – Soa Aids Nederland, STOP AIDS NOW! en International Civil Society Support. De verhouding tussen de Raden van Bestuur en de Raden van Toezicht van de stichtingen is vastgelegd in een reglement, waarin de verantwoordelijkheden en taken zijn benoemd. Ook de verhouding tussen Auditcommissie, Raden van Toezicht en Raden van Bestuur is bepaald in dit reglement. Raad van Bestuur De Raad van Bestuur van de Stichting STOP AIDS NOW! wordt gevormd door Louise van Deth. Haar nevenfuncties zijn: penningmeester van de Stichting Henry Hudson 400, voorzitter van de Tony Chocolonely Foundation en voorzitter van Arts & Exes. Keurmerk Centraal Bureau voor de Fondsenwerving Sinds 1 januari 2005 bezit de Stichting STOP AIDS NOW! het CBF-Keur. Rangschikking Successiewet 1956 De Stichting STOP AIDS NOW! is door de Inspecteur van de Belastingdienst aangemerkt als instelling zoals bedoeld in artikel 24, lid 4 van de Successiewet 1956. Per 1 januari 2008 is de stichting aangemerkt als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI).
26
Bijlage 1 – Begroting 2010 Begroting 2010
Werkelijk 2009
(in euro's x 1.000) Baten: Baten uit eigen fondsenwerving Subsidies van overheden Baten uit beleggingen (rente) Som der baten Lasten: Besteed aan doelstellingen Free Space Process Global Fund Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Som der lasten Resultaat Kosten fondsenwerving (van baten FW) Kosten beheer en administratie (van totale baten) Besteed aan doelstelling (van totale baten)
Werkelijk 2008 pro forma
428 309 0 737
623 45 0 668
573 0 0 573
254 423 677
437 189 626
409 126 535
60
43
38
737
668
573
0
0
0
0,0%
0,0%
0,0%
8,1% 91,9%
6,4% 93,6%
6,6% 93,4%
27
Bijlage 2 – Samengestelde jaarrekeningen Van de Stichtingen Aids Fonds - Soa Aids Nederland, STOP AIDS NOW!, Werkmaatschappij Soa Aids en ICSS (vanaf 2009)
Balans
Aids Fonds Soa Aids Nederland
Werkmaatschappij Soa Aids
STOP AIDS NOW!
ICSS
Activa Materiële vaste activa Voorraden Vorderingen Gelieerde instellingen Liquide middelen Totaal Activa
1.255 0 2.265 815 16.275 20.610
1.296 0 125 517 389 2.327
0 0 588 712 4.126 5.427
0 0 30 535 68 634
Passiva Continuïteitsreserves Bestemmingsreserves Overige reserves Bestemmingsfondsen Reserves en fondsen Gelieerde instellingen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal Passiva
1.515 2.461 2.267 1.088 7.333 415 1.663 11.199 20.610
0 0 0 0 0 1.354 0 973 2.327
1.203 547
0 0 0 0 0 517 0 117 634
In euro's x 1.000
536 2.286 294 0 2.847 5.427
Eliminaties
2.5792.579-
0 2.579-
2.579-
2009
2008
totaal
totaal
2.551 0 3.009 0 20.857 26.418
2.743 0 4.453 0 16.297 23.493
2.718 3.009 2.267 1.624 9.619 0 1.663 15.136 26.418
2.602 3.125 2.123 1.434 9.284 0 2.856 11.353 23.493
28
Staat van baten en lasten
Aids Fonds Soa Aids Nederland 7.563 3.300 9.672 196 288 21.019
STOP AIDS NOW! 7.613 1.662 1.395 54 458 11.181
ICSS 623 0 45 0 0 668
Aids Fonds Beleid, SAN! Beleid en ICSS Aids Fonds project Soa Aids Programma's Voorlichting & Communicatie Strategie & Pleitbezorging Besteed aan doelstellingen
7.315 2.484 5.009 3.964 539 19.310
5.667 0 0 2.817 219 8.702
626 0 0 0 0 626
Kosten eigen fondsenwerving Kosten acties derden Kosten verkrijging subsidies overheden Kosten van beleggingen (rente) Werving baten
1.030 215 134 0 1.380
1.389 92 0 0 1.481
715
In euro's x 1.000 Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit acties van derden Subsidies van overheden Baten uit beleggingen (rente) Overige baten Totaal baten
Kosten beheer en administratie Totaal lasten Resultaat
Kosten fondsenwerving (van baten FW) Kosten beheer en administratie (van totale baten) Besteed aan doelstelling (van totale baten)
2009
2009
2008
Eliminaties Werkelijk Begroting Werkelijk -511 15.288 14.024 14.435 -642 4.319 3.494 5.072 11.112 11.251 10.047 250 350 476 -91 655 615 559 -1.244 31.625 29.734 30.589 -1.153
12.454 2.484 5.009 6.690 758 27.394
12.394 2.259 5.097 5.773 780 26.303
11.537 2.012 4.317 6.290 652 24.808
0 0 0 0 0
2.419 307 134 0 2.861
2.849 286 0 0 3.135
2.527 192 23 0 2.742
278
43
1.036
1.016
959
21.405
10.462
668
-1.244
31.291
30.454
28.509
-386
720
0
0
334
-720
2.080
13,6%
18,2%
0,0%
15,8%
20,3%
17,5%
3,4% 91,9%
2,5% 77,8%
6,4% 93,6%
3,3% 86,6%
3,4% 88,5%
3,1% 81,1%
-91 -1.244
